*ST东电(000585)ST东北电2002年年度报告摘要

东北电气股份有限公司 ２００２年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 １．２ 独立董事邢玉久先生、董事刘杰先生、董事李丕学先生由于工作原因未出席本 次董事会会议，已分别委托独立董事管维立先生、董事张殿军先生、董事唐小江先生出 席会议并行使表决权。 １．３ 德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所为本公司出具了有保留意见、 带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者 注意阅读。 １．４ 董事长时延平先生、总会计师王国华女士、财务部长孙震先生声明：保证本年 度报告中财务报告真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＳＴ 东北电 东北电气 股票代码 ０００５８５（Ａ 股） ００４２（Ｈ 股） 上市交易所 深圳证券交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址 中国辽宁省沈阳市浑南高新技术产业开发区 ７８ 号 办公地址 中国辽宁省沈阳市和平区太原南街 １８９ 号金都饭店 邮政编码 １１０００１ 公司网址 ｗｗｗ．ｎｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｎｅｅ＠ｎｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ｎｅｍｍ５８５＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 1 姓名 罗 宏 朱欣光 电子信箱 ｌｕｏｈｏｎｇ＠ｎｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ｎｅｍｍ５８５＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 联系地址 中国辽宁沈阳和平区太原南街 １８９ 号金都饭店 １４ 楼 电 话 （８６）２４－２３５２７０８０ 传 真 （８６）２４－２３５２７０８１ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计资料 单位：人民币元 ２００１ 年 本年比上 ２００２ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 年增减％ 主营业务收入 ９５１，４５４，４５１ １，２８１，９４１，６９１ １，２８１，９４１，６９１ －２５．７８ １，３２０，０４８，１９１ 利润总额 ７８，２２７，９８７ －８１１，０４１，１１１ －８２５，８７８，６５５ －３６５，３３０，６８１ 净利润 ６９，００２，４１２ －８０３，８０６，７１８ －８１８，６４４，２６２ －３６３，５９７，３２４ 扣除非经常性损益 ８，６５５，５４４ －４３６，６７２，２４３ －４５１，５０９，７８７ －３６３，８４２，０００ 的净利润 本年末比 ２００１ 年末 ２０００ 年末 ２００２ 年末 上年末增 调整前 调整后 减％ 总资产 １，９１２，００３，９６４ ３，８８４，１８９，５７７ ３，８６９，３５２，０３３ –５０．５９ ４，４５４，８９２，２４４ 股东权益（不含少数 ５３５，４１７，９２７ ３３３，１３７，７８０ ３１８，３００，２３５ ６８．２１ １，１２５，５６３，２８９ 股东权益） 经营活动产生的现 ９４，１７８，１０３ １７３，６０２，２８６ １７３，６０２，２８６ －４５．７５ －４１，４１１，４６１ 金流量净额 ３．２ 主要财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年 本年比上年 ２００２ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 增减％ 每股收益 ０．０８ －０．９２０ －０．９３７ －０．４１６ 净资产收益率 １２．８９ －２４１．２８ －２５７．１９ －３２．３０ 扣除非经常性损益的净利润 １．６２ －１３１．０８ －１４１．８５ －３２．３３ 为基础计算的净资产收益率 2 每股经营活动产生的现 ０．１１ ０．２０ ０．２０ －４５．００ －０．０４７ 金流量净额 ２００１ 年末 本年末比上 ２００２ 年末 ２０００ 年末 调整前 调整后 年末增减％ 每股净资产 ０．６１ ０．３８ ０．３６ ６９．４ １．２９ 调整后的每股净资产 ０．５９ ０．３４ ０．３２ ８４．３８ １．２５ ３．３ 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位：人民币元 国内会计准则 境外会计准则 净 利 ６９，００２，４１２ ２０５，４４２，２８４ 润 本财务报表按中国会计准则编制，不同于香港会计准则而编制的财务报告。 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，法定财务报告本期净利润为人民币 ６９，００２ 千元，按香 港会计准则对本期净利润的主要调整如下： ２００２ 年 差 净利润（人民币元） 异 根据中国会计准则编制财务报表金额 ６９，００２，４１２．０１ 说 按香港会计准则调整： 明 出售子公司股权收益 （６，３００，０００．００） 债务重组收益 １４８，１１５，２７９．７０ 应付福利费 （５，３７５，４０７．７７） 根据香港会计准则编制财务报表金额 ２０５，４４２，２８３．９４ ３．４ 按香港普遍采纳之会计准则编制的帐项 单位：人民币千元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 １、营业额 ９４４，３６６ １，２７８，７７６ １，３１１，９２２ １，３９８，０５０ １，５４１，２０５ ２、除税前盈利 ２１４，６６９ －８０２，２１２ －３６６，４７１ －１６６，３８４ １３，６０６ ３、股东应占盈利 ２０５，４４３ －７９４，９７８ －３６４，７３７ －１６８，３３６ ６，４１７ ４、总资产 １，９１２，７２６ ３，８９０，０５０ ４，４５４，８９２ ４，２６３，６２８ ４，１５６，７２６ ５、总负债 １，３７１，５０６ ３，５４４，６６９ ３，３１０，５１６ ２，７００，２４６ ２，４２４，０３９ ６、股东权益 ５３６，０２８ ３３０，５８５ １，１２５，５６３ １，５４７，６５９ １，７１５，９９５ 3 ７、每股收益 ０．２３５ －０．９１０ －０．４１８ －０．１９３ ０．００７ ８、每股净资产 ０．６１ ０．３８ １．２９ １．７７２ １．９６５ ９、净资产收益率％ ３８．３３ －２４０．４８ －３２．４０ －１０．８９ ０．３７ １０、股东权益比率％ ２８．０２ ８．５０ ２５．２７ ３６．３０ ４１．２８ １１、资产负债率％ ７１．７０ ９１．１２ ７４．３１ ６３．３３ ５８．３２ §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ３８，０５２ －４８００ ３３，２５２ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ９，１３０ ＋４８００ １３，９３０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ４７，１８２ 未上市流通股份合计 ４７，１８２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １４，３６０ １４，３６０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ２５，７９５ ２５，７９５ ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，１５５ ４０，１５５ 三、股份总数 ８７，３３７ ８７，３３７ 注：本报告期内本公司股本总数未发生变化。 ４．２ 前十名股东持股表 4 单位：万股 报告期末股东总数 ５３，４６５ 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比 例 股份类别 质押／冻 股东性质 增减 数量 （％） 结的股份 （国有股东或 数量 外资股东） 香港中央结算 （代理 ２５，７９５ ２９．５４ 已流通 无 Ｈ股 人）有限公司 沈阳东北电控股有限 ＋２３，０００ ２３，０００ ２６．３３ 未流通 无 国有法人股 公司 上海宝裕房地产投资 ＋５，３００ ５，３００ ６．０７ 未流通 无 社会法人股 咨询有限公司 沈阳新泰盛达设备有 ＋３，６５２ ３，６５２ ４．１８ 未流通 无 国有法人股 限公司 上海昆凌工贸有限公 ＋５３９ １，３４１ １．５４ 未流通 无 社会法人股 司 上海鑫垄置业有限公 ＋１，２５８ １，２５８ １．４４ 未流通 无 社会法人股 司 东北输变电设备集团 －３６，９５２ １，１００ １．２６ 未流通 冻结 国有法人股 公司 上海荣福室内装潢有 １，０９８ １．２６ 未流通 无 社会法人股 限公司 沈阳市利达建筑工程 ＋１，０００ １，０００ １．１４ 未流通 无 社会法人股 有限公司 上海鑫坚房地产经纪 ＋８００ ８００ ０．９２ 未流通 无 社会法人股 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的 就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关 说明 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定 的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 沈阳东北电控股有限公司 新实际控制人名称 沈阳沈港电力发展有限公司 5 变更日期 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日 刊登日期和报刊 相关公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日指定披露报章 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：沈阳东北电控股有限公司 法人代表：田莉 成立日期：２００２ 年 ２ 月 ８ 日 注册资本：人民币 １３，５００ 万元 经营范围：股权投资、汽车配件、机械电子设备、建筑材料、金属材料、科技 开发（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）等 股权结构：沈阳沈港电力发展有限公司出资 ６，７００ 万元，占注册资本 ４９．６％； 沈阳万里汽车出租有限公司出资 ４，４００ 万元，占注册资本 ３２．６％；深圳市东润投资 有限责任公司出资 ２，４００ 万元，占注册资本 １７．８％。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 6 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 变动原因 数 数 时延平 董事长 男 ３７ ２００２／０３／１５－２００４／０３／０９ － － － 副董事长／ 男 瞿 林 ４０ 同上 － － － 总经理 刘 杰 副董事长 男 ３９ ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － － － 张殿军 董事 男 ４６ 同上 － － － 刘永顺 董事 男 ５７ 同上 ２，１３０ ２，１３０ － 李锦彪 董事 男 ３７ 同上 － － － 李丕学 董事 男 ５７ ２００２／０３／１５－２００４／０３／０９ － － － 唐小江 董事 男 ３７ 同上 － － － 管维立 独立董事 男 ５９ ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － － － 邢玉久 独立董事 男 ６３ 同上 － － － 高 闯 董事董事 男 ４９ 同上 － － － 康锦江 独立董事 男 ５７ 同上 － － － 吴庆炜 监事会主席 男 ４６ 同上 ２１３０ ２１３０ － 梁 杰 独立监事 女 ５０ 同上 － － － 罗贵良 监事 男 ４６ 同上 － － － 张鸿良 监事 男 ５９ 同上 － － － 许秀芹 监事 男 ４７ ２００２／０６／０５－２００４／０３／０９ － － － 副总经理／ 罗 宏 ３９ ２００２／０３／２７－２００４／０３／０９ － － － 董事会秘书 男 苏伟国 副总经理 男 ４０ 同上 － － － 王国华 总会计师 女 ５２ ２００２／０４／１８－２００４／０３／０９ － － － 李洪良 副总经理 男 ３６ ２００２／１０／２５－２００４／０３／０９ － － － ５．２ 在股东单位任职的董事、监事情况 √适用 □不适用 任职的股东 在股东单位 是否领取报 姓名 任职期间 单位名称 担任的职务 酬、津贴 东北输变电 张殿军 董事长 ２００１／１２／３０－ 否 设备集团公司 刘 杰 东北输变电 总经理 ２００１／１２／３０－ 否 7 设备集团公司 沈阳东北电 许秀芹 副总经理 ２００２／０５／１６－２００４／０５／１５ 否 控股有限公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ６７１，８００ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １６４，６７０ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １４１，７００ 元 独立董事津贴 ２５，０００ 元／人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张殿军、刘杰、许秀芹、罗贵良 报酬区间 人数 ５０，０００ 元以上 ３人 ３０，０００ 元－５０，０００ 元 ７人 ３０，０００ 元以下 １３ 人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在新一届董事会的领导下，以资本经营和生产经营为核心，先 后出售沈阳变压器有限责任公司和沈阳华康餐饮娱乐有限公司的股权，收购沈阳古 河电缆有限公司 ４２．５％的股权，优化了公司资产配置，妥善解决了长期困扰公司生 存和发展的问题，公司经营好转并逐步进入稳定、健康的发展轨道，上半年扭亏为 盈，实现恢复上市工作目标，为进一步发展壮大初步奠定了基础。 报告期公司主营业务收入 ９５１，４５４，４５１ 元，扣除已出售的沈变公司因素，同比 增长 １２．７５％；主营业务利润 ３０７，１９１，８４５ 元，同比增长 １４４．１８％。报告期实现扭亏 的主要经营措施是： １、有效控制成本，盈利能力明显增强。⑴加强成本核算，制定切实有效的增收 降耗措施；⑵提高招标限价采购和比质比价采购在材料采购总量中的比例，降低各 种材料、组部件的采购成本；⑶在保证产品性能和制造质量的前提下，有针对性地 推进材料和组部件的替代、改进产品设计结构、改进生产工艺、降低物料消耗等降 低成本措施的落实；⑷由于部分产品市场价格的回升，提高了盈利水平。 ２、生产保持大幅度增长，产品结构进一步优化。报告期封闭式组合电器、电力 电容器、封闭母线产品的产量分别比上年同期增长 ２６．５％、２６．９％、２７％。 8 ３、新产品研发成果显著，促进了市场开发和效益提升。报告期公司试制成功新 产品 ２２ 种，较上年同期增加 １ 种；完成新产品产值 ５１，３９１ 万元，比上年同期增长 １４．４％。 ４、开发市场，促进销售，总体订货形势好于上年同期水平。报告期公司主营产 品已有订货 １３．４７ 亿元。 ５、加强货款回收工作，清欠和解决多年遗留的呆死帐问题。 ６、裁减冗员 ２０００ 人，剥离亏损资产和部分非经营性资产，进一步减轻经营负 担。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 分行业／分 主营业务 主营业务成 毛利率 毛利率比上 比上年增减 比上年增减 产品 收入 本 （％） 年增减（％） （％） （％） 输变电行业 ９１５，７０２，２３４ ６１２，０１４，４２２ ３３．１６ －２３．６２ －４２．４２ １８．６８ 客房、餐饮 ３５，７５２，２１７ ２５，１５９，８４４ ２９．６３ －８．７６ －２９．１９ ２０．３０ 其中：关联 ２，３０３，４１９ １，６１２，３９３ ３０ －９３．７４ －９５ １７．６ 交易 变压器配套 ２０８，０７５，１４１ １４６，１４０，５６４ ２９．７７ －６２．６８ －６９．８８ １６．８１ 产品 高压开关断 ５２４，２３９，６２０ ３６０，２７９，５６６ ３１．２８ １２．６０ －１３．１５ ２０．３８ 路器 电力电容器 １５３，８７３，５９１ ８５，９５２，９２３ ４４．１４ １４．９０ １．９１ ７．１２ 其中：关联 ２，３０３，４１９ １，６１２，３９３ ３０ －９３．７４ －９５ １７．６ 交易 关联交易 公司与关联方发生的销售合同和采购合同与同其它非关联方交易价格保持一致。 定价原则 关联交易必 公司与关联方抚顺电瓷厂发生关联交易，该交易系国内最大的电瓷件生产企业， 要性、持续 与本公司地域邻近，常年为公司提供质量可靠的电瓷件产品，因而此关联交易具有必 性说明 要性和持续性。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：人民币元 9 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 ９３７，０２４，４５１ －１４．０１ 国外 １４，４３０，０００ －９２．５ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：人民币万元 前五名供货商采购 ５，８３０ 占采购总额比重 １８．８１％ 金额合计 前五名销售客户 ２０，２８１ 占销售总额比重 ２１％ 销售金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 本年度内，由于公司出售了原所属全资子公司沈阳变压器有限责任公司 １００％股权， 致使公司主营业务变压器项目发生重大变化。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 报告期内以资本经营和生产经营为核心，通过出售非盈利资产优化资产结构，消除 重要亏损因素，并获得非经营性收益；通过严细常规管理规范采购有效降低成本；借与 西门子、ＡＢＢ 等国际知名公司合作生产“三峡工程”装备的契机，引进先进技术，推动 技术进步；加大研发投入，调整产品结构，提高产品竞争力，进一步提高产品质量，实 施品牌战略，使公司真正提高核心竞争力，进入了良性发展，实现了中期扭亏复牌和终 期持续盈利的目标。 ６．９ 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 10 由于本年度公司将所属子公司沈阳变压器有限责任公司、沈阳华康餐饮娱乐有限公 司股权出售，获得投资收益，同时对原 ４，０００ 万美元债务进行重组及公司当期实现经营 性扭亏，导致公司本年所有者权益总额有较大上升。 ６．１０ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 ６．１１ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１２ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１３ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 ６．１４ 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１５ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 ５００ＫＶＳＦ６ 全封闭 总 投 资 额 １９，２１０ 到 ２００２ 年底处于工 本 年 度 投 产 后 ， 实 组合电器项目 万元 程收尾阶段。 现销售收入 ７，０８９ 万元 ６．１６ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 １、保留意见涉及事项的说明 就公司于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日出售沈阳变压器有限责任公司（“沈变”）事项，公司董 事会认为，出售事项已实质完成，出售协议中确定的价格是以沈变截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日经审计的净资产值为参考确认的，因此沈变 ２００２ 年 １－５ 月的经营收益是否正确， 仅影响到合并利润表中包含沈变 ２００２ 年 １－５ 月经营利润和转让收益的划分，对公司全 年利润总额及公司今后的经营业绩成果无任何影响。 11 合并现金流量表中处置子公司所得现金是依据转让价款扣减沈变期初现金余额计 算得出，因此沈变本期现金变化仅会影响到现金流量表中的相关项目的流量变动，而对 本期现金净流量及期末现金余额没有影响。 ２、关于解释性说明段涉及事项的说明 关于代付股权转让款及将沈变股权变更给沈阳工业国有资产经营公司（“工业公 司”），是基于以下事实：公司于２００２年４月２４日与东北建筑安装工程总公司（“东北 建安”）签订出售沈变协议后，５月２７日，东北建安与工业公司签订《关于沈变公司股 权交易的协议书》，同意将沈变出售给工业公司。为提高效率，加快完成出售事项，本 公司、东北建安、工业公司三方协商于５月２７日签订《付款协议》，明确由工业公司代 东北建安向本公司支付收购款项，收款后将沈变公司股权直接变更给工业公司。就此事 项，北京通商律师事务所出具了法律意见书，认为：公司收到工业公司依照《付款协议》 的规定代东北建安支付的人民币１．５亿元后，出售协议项下的股权转让行为已合法有效 完成。 ６．１７ 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 新年度将继续在扩大市场份额、加速新产品研发、降低成本上加大管理力度，计划 销售额增长 １０％以上。拟采取的措施主要是： １、发挥公司整体优势，加大产品研发和结构调整力度，整合技术与人力资源，解 决重复投入等问题，进一步制定以提高产品竞争力为中心的科技战略，建立高层次、高 水平、开放式的技术研发队伍，加快科研成果的开发与转化，树立公司在输变电行业的 技术优势和领先地位。 ２、调整营销策略，紧密结合国家“西电东送”、西部开发、三峡工程等重点工程项 目及加强电网建设、电力系统改革等战略调整的需要，通过整合营销资源，规范营销管 理，改进营销策略，在开拓国际市场方面取得突破。 ３、加强管理，控制支出，降低成本。⑴规范、强化内部运营调控管理，推进ＥＲＰ系 统在生产经营管理的应用；⑵进一步提高财务核算与管理的手段及水平；⑶进一步规 范采购管理行为，有效降低采购成本；⑷完善用工制度，激活人力资源，创建学习型 组织。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 ６．１８ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用 □不适用 12 公司本年度实现净利润为人民币６９，００２，４１２元，全部用于弥补以前年度亏损，本年 末累计可供股东分配的利润为－１，２０９，４２９，４０７元，故本年度不进行分配，也不进行资本 公积金转增股本。 ６．１９ 资金流动性、财政资源及资本结构情况 √适用 □不适用 本年度末货币资金余额为 ８，８３１ 万元，公司会将其稳妥的用于生产经营。 本公司的资金需求无明显的季节性规律。 资金来源主要为：一是公司经营性现金流入，二是向金融机构借款。２００２ 年度末公司银 行借款为人民币 ７７，３５０ 万元，占总资产的 ４０．５９％，大部分为固定利率借款。报告期内 公司对到期银行借款均已同银行协商办理展期或进行还款。公司的资本负债率为 １４４．３％ （资本负债率＝银行借款总额／股本及储备总额＊１００％）。 ６．２０ 公司资产抵押情况 √适用 □不适用 本年度末公司用于抵押的资产净值为 ４，３８３ 万元。 ６．２１ 公司外汇风险 √适用 □不适用 本公司大部分收入、支出、资产及负债均为人民币或以人民币结算，所以汇率的波 动对公司无重大影响。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 √适用 □不适用 交易对方 出售资产 出售日 出售 本年初起 出售产生的 是否为 价格 至出售日 损益 关联交 该出售资 易 产为上市 公司贡献 的净利润 13 东北建筑安装 沈阳变压器 ２００２年４月２４日 １．５亿元 无 ４７，４９５，６８１ 否 工程总公司 有限责任公 元 司１００％股权 东北建 筑安装 沈阳华康餐 ２００２年１１月１０日 ２０００ 万 无 １２，６４０，１６２ 否 工程总公司 饮娱乐有限 元 元 公司６０％股权 注：７．２所涉及事项没有对公司业务连续性、管理层稳定性产生任何影响。 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关联方担 （协议签署日） （万元） 类型 期 行完毕 保 东北输变电设 １９９８ 年 ６ 月 １９ 日 ３，０００ 连 带 担 半年 否 是 备集团公司 保责任 沈阳电缆有限 １９９９ 年 ４ 月 ２３ 日 ２，０００ 连 带 担 半年 否 是 责任公司 保责任 沈阳变压器 ２８，７２４ 连带担 否 担保时是全资子 有限责任公司 保责任 公司，现已出让 本期担保发生额合计 ０ 担保余额合计 ３３，７２４ 其中：关联担保余额合计 ５，０００ ７．４ 关联债权债务往来 □适用 √不适用 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 １、银团贷款诉讼 １９９８ 年 ５ 月 ５ 日公司从境外银团贷款 ４，０００ 万美元，逾期未能偿还。２００１ 年 ６ 月 １ 14 日银团向香港高等法院提出起诉，２００２ 年 ４ 月 ４ 日银团向辽宁省高级人民法院提出起诉， 于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日银团提出清盘申请。在公司积极努力下，２００２ 年 ５ 月 ２９ 日 双 方 正 式 签 署 债 务 偿 还 协 议 ， 协 议 规 定 六 个 月 内 归 还 ４，０００ 万美元 ６５％本金。２００２ 年 ５ 月 ３０ 日公司支付了首期偿债款 １，８００ 万美元，２００２ 年 １１ 月 ２２ 日偿还剩余 ８００ 万 美元欠款，全部履行了还款协议规定的义务。２００２ 年 ６ 月 １０ 日 香 港 高 等 法 院 接 受 了 银 团 撤 诉 申 请 ，２００２ 年 ８ 月 ２８ 日辽宁省高级人民法院作出判决，准许银团撤回起 诉，至此本公司已经完全、彻底地解决了银团贷款诉讼问题。 ２、关联方欠款的诉讼 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收关联方——东北输变电设备集团公司欠款 ２３，７６０ 万元。为追回欠款，本公司于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日向辽宁省高级人民法院提起诉讼。 经审理，法院于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日以［２００１］辽经初字第 １７ 号民事调解书，要求关联方 于 １２ 月 ２５ 日前还款，但关联方未按判决如约还款。公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日向法院提 出强制执行申请，法院于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日以［２００２］辽法执字第 ９ 号民事裁定书将关联 方持有的沈阳古河电缆有限公司 ３３％股权以 ５２，０１５，１４４．５０ 元抵偿给本公司。２００２ 年 ７ 月 ２９ 日公司与关联方签署股权转让协议，关联方同意将剩余的 ９．５％古河电缆股权抵偿 １，４９０ 万元债务。两项合计，关联方以持有的古河电缆 ４２．５％股权共抵债 ６６，９１５，１４４ 元。 ３、第三方欠款的诉讼 ２０００ 年 ３ 月 ３１ 日，本公司与非关联公司—河南银基房地产开发有限公司签定借款 协议，借给河南银基抵押借款 ９，６００ 万元，担保方为广州罗兰德房地产有限公司和香港 德奥投资有限公司，约定 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日还款付息。到期后，债务人未能按期偿还 借款及利息。截至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司应收其借款金额 ９，０７６ 万元。为追回欠款， 本公司于 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日提起诉讼，辽宁省沈阳市中级人民法院于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日以［２００１］沈经初字第 ３９２ 号、［２００１］沈经初字第 ３９３ 号民事调解书，要求债务人 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前还款，但债务人及担保责任人未按判决如期还款。本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日提出强制执行申请，法院于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日以［２００２］沈法执字第 ３７８ 号民事 （执行）裁定书依法裁定罗兰德公司、德奥公司以其所有的六台 １２０ＭＷ 汽轮发电机组和 四台 ２００ＭＷ 汽轮发电机组设备，评估价值 １３，０８２．９２ 万元，抵偿所欠本公司 ９，０７６ 万元 债务。公司董事会接受了法院判决，以上资产所有权已于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日转移给本 公司。相关公告请详见 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日指定披露报章。 ４、担保事项涉诉案 本公司于 １９９８ 年 ６ 月 １９ 日为关联方—东北输变电设备集团在中国光大银行 ３，０００ 万元贷款提供担保。中国光大银行已于 ２００１ 年 １２ 月对关联方及本公司提起诉讼，要求 偿还借款本金人民币 ２，６４０ 万元及相应利息。本公司对担保有效性有异议，目前公司正 在争取解除担保责任，但目前尚无实质性进展。 1999年4月及9月，本公司为关联方附属的沈阳电缆有限责任公司在中国银行沈阳市 分行两笔合计2,000万元贷款提供担保，债权人向沈阳市中级人民法院起诉后，法院于 15 2001年7月2日作出（2001）沈经初字第321号民事裁定书，鉴于被告沈缆公司已于2000年8 月29日经（2000）沈经初字第422号立案公告，宣告进行破产程序，根据有关法律规定， 驳回原告的起诉。截至本报告披露日，公司尚未收到新的诉状。公司董事会认为，因为 沈缆公司破产清算尚未有实质性进展，短时间内，公司不能确认承担连带责任的金额。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司董事会已设立了审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和投资管理委员会，在 这些专门委员会中独立董事均占多数并担任委员会主席。独立董事参加了公司董事会的 各次会议并召集及主持了董事会各专门委员会的各次会议，提出了许多建设性的意见和 建议。独立董事能够按照有关法律、法规的要求履行自己的职责，对公司重大事项发表 独立意见维护公司及广大中小投资者的利益，认真履行了其担负的职责。 ７．９ 关联交易 关联方以古河电缆４２．５％股权抵债事项构成关联交易，详见重大诉讼７．７．２项。 ７．１０ 核数师 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日召开的本公司 ２００１ 年度股东大会否决了《关于续聘审计师议案》。 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开的临时股东大会审议批准聘任德勤·关黄陈方会计师行为境外核 数师、德勤华永会计师事务所有限公司为境内核数师。 ７．１１ 医疗保险制度改革对公司业绩的影响 本公司自 ２００１ 年 ９ 月 １ 日起执行《沈阳市城镇职工基本医疗保险规定》，并依此“规 定”实施职工医疗保险。原公司职工和退休职工的医疗费均从福利费中列支。执行新制 度后，公司按在职职工工资总额的 ８％交纳医疗保险金，除此之外不再负担其他任何医疗 费用。此 ８％的医疗保险金应从福利费中列支，且福利费的计提标准不变，仍为在职职工 工资总额的 １４％，故此项政策变动不会给本公司业绩造成影响。 ７．１２ 购买、出售和赎回股份 本公司及附属子公司在本年度内概无购买、出售和赎回本公司之股份。 ７．１３ 最佳应用守则 本年度内，本公司全体董事、监事均严格遵守了香港联合交易所有限公司的上市规 则附录 １４ 之最佳应用守则。 ７．１４ 更名事项 为树立公司恢复上市后新形象，适应公司新业务发展的需要，经 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 16 日临时股东大会批准，东北输变电机械制造股份有限公司正式更名为“东北电气发展股 份有限公司”。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司收购、出售资产交易和关联交易不 存在问题。 监事会原则上同意董事会对审计报告所涉及的有关事项的陈述。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 德师京（审）报字（０３）第 ２６５ 号 东北电气发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司和合并的资产负债表及 ２００２ 年度公司和合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 在审计过程中，我们注意到，如附注 ５５（１）所述，贵公司和合并的利润表中包含了 沈阳变压器有限责任公司（以下简称“沈变”）２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营亏损 人民币 ９８８ 万元以及出售沈变股权实现的收益人民币 ４，７５０ 万元。而出售沈变股权实现 的收益是按转让价款减去沈变 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的净资产与沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 股权出售日的经营亏损的合计数计算得出。由于沈变已被出售，我们无法对沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营损益实施必要的审计程序，因此我们无法对沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营成果和股权转让日的净资产进行确认，也无法对公司和 合并利润表中包含的沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营亏损与出售沈变股权的 收益的划分是否正确发表意见。但我们注意到，出售沈变协议中约定的价格是以沈变截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的净资产值为参考而确定的，并且收购方承诺该交易价格不受 沈变于交易完成日前之经营业绩的影响，因此沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经 营损益和出售股权取得的收益是否正确，仅影响到公司和合并利润表中包含的沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营成果和出售股权取得的收益的划分，而对贵公司 ２００２ 17 年 １－１２ 月公司和合并的利润总额没有影响。同时，如附注 ５５（１）及以上所述，贵公司 的合并现金流量表中包含的处置沈变收到的现金流入人民币 ４，４６９ 万元，是依据转让价 款扣减沈变期初现金余额计算得出，尽管沈变本期现金变化没有在合并现金流量表中相 关项目内反映，但对贵公司本期合并现金流量表中的现金净流量及期末现金余额没有影 响。另一方面，相关附注内提及的资产和负债的变动情况亦只是按沈变期初资料编制， 由于沈变已被出售，所以并未对公司期末的合并资产和负债产生影响。 如附注 ５５（１）所述，贵公司于本年度内将沈变 １００％的股权转让给沈阳东北建筑安 装总公司。根据公司与东北建筑安装总公司、沈阳工业国有资产经营有限公司达成的协 议，股权转让款人民币 １．５ 亿元由沈阳工业国有资产经营有限公司代东北建筑安装总公 司支付，实际股权变更后的沈变股东为沈阳工业国有资产经营公司。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 崔 劲 黄劲生 二 ００ 三年四月十四日 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和现金流量表（附后） ９．３ 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生 变化。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，本报告合并范围发生了变化，具体说明如下： 由于公司已于本年将公司持有的沈阳变压器有限责任公司(以下简称“沈变”)100% 股权和沈阳华康餐饮娱乐有限公司（以下简称“华康”）60％的股权转让给东北建筑安 装工程总公司，因此 2001 年合并报表范围中包括的沈变及沈变子公司以及华康，未包 括在年末合并资产负债表的合并范围之内。但沈变及其子公司以及华康自 2002 年 1 月 1 日至股权出售日的经营损益已适当列示于本年度合并利润及利润分配表之中。 18 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动资产： 货币资金 7 88,305,704.69 314,473,122.66 11,819,298.61 72,226,746.46 应收票据 8 1,377,666.80 1,172,538.56 - - 应收帐款 9、11 461,377,684.54 879,024,651.96 34,970,450.00 - 其他应收款 10、11 199,383,379.60 479,558,184.63 124,884,045.15 282,688,906.14 预付帐款 12 29,060,382.21 302,074,666.82 - - 存货 13 220,227,629.96 378,254,629.79 27,878,800.00 - 待摊费用 14 8,601,709.00 2,211,090.82 - - 流动资产合计 1,008,334,156.80 2,356,768,885.24 199,552,593.76 354,915,652.60 长期投资： 长期股权投资 15 80,699,648.28 17,418,741.46 394,332,915.68 398,773,416.27 长期债权投资 16 1,900.00 1,160,207.00 - - 长期投资合计 80,701,548.28 18,578,948.46 394,332,915.68 398,773,416.27 固定资产： 固定资产原价 17 1,177,546,316.41 2,104,399,270.76 2,138,621.00 2,078,771.00 减：累计折旧 17 342,903,037.46 761,926,548.02 1,084,531.00 911,517.00 固定资产净值 834,643,278.95 1,342,472,722.74 1,054,090.00 1,167,254.00 减：固定资产 减值准备 17 84,277,119.52 154,382,891.10 - - 固定资产净额 17 750,366,159.43 1,188,089,831.64 - - 在建工程 18 11,968,460.37 151,753,788.30 - - 固定资产合计 762,334,619.80 1,339,843,619.94 1,054,090.00 1,167,254.00 无形资产及其他资产： 无形资产 19 59,647,323.48 147,303,665.32 - - 长期待摊费用 20 986,315.56 6,856,913.78 235,000.00 264,999.99 无形资产及其他资产合计 60,633,639.04 154,160,579.10 235,000.00 264,999.99 资产总计 1,912,003,963.92 3,869,352,032.74 595,174,599.44 755,121,322.86 附注为会计报表的组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 19 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动负债： 短期借款 21 434,486,945.09 1,276,703,040.04 - 67,900,000.00 应付票据 22 14,000,000.00 32,650,000.00 - - 应付帐款 23 341,525,889.25 757,507,300.28 120,000.00 - 预收帐款 24 106,846,530.61 247,407,532.43 751,000.00 - 应付工资 1,964,067.38 - - - 应付福利费 609,920.08 12,285,328.20 - - 应付股利 25 903,606.44 4,195,243.94 - - 应交税金 26 11,362,429.13 (4,868,445.73) 2,243,177.98 2,158,000.00 其他应交款 27 7,835,188.92 8,010,350.93 - - 其他应付款 28 92,858,739.37 316,278,867.29 53,123,994.39 3,614,208.48 预提费用 29 6,742,626.17 7,037,310.08 3,518,500.00 2,000,000.00 一年内到期的长期负 30 170,410,000.00 498,258,879.02 - 361,148,879.02 债 流动负债合计 1,189,545,942.44 3,155,465,406.48 59,756,672.37 436,821,087.50 长期负债： 长期借款 31 168,606,711.01 357,408,951.01 - - 专项应付款 32 13,240,955.32 23,381,559.65 - - 长期负债合计 181,847,666.33 380,790,510.66 - - 负债合计 1,371,393,608.77 3,536,255,917.14 59,756,672.37 436,821,087.50 少数股东权益 5,192,428.08 14,795,880.24 - - 股东权益： 实收资本（股本） 33 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 资本公积 34 762,890,209.93 614,774,930.23 762,890,209.93 614,774,930.23 盈余公积 35 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 其中：法定公益金 35 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 未分配利润 36 (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) 股东权益合计 535,417,927.07 318,300,235.36 535,417,927.07 318,300,235.36 负债及股东权益总计 1,912,003,963.92 3,869,352,032.74 595,174,599.44 755,121,322.86 附注为会计报表的组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 20 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 合并 公司 项目 附 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 注 一、主营业务收入 37 951,454,451.16 1,281,941,691.27 42,482,606.87 - 减：主营业务成本 38 637,174,266.19 1,098,367,081.37 29,492,824.80 - 主营业务税金及附加 39 7,088,339.81 6,865,144.78 17,500.00 - 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 307,191,845.16 176,709,465.12 12,972,282.07 - 加：其他业务利润 （亏损以“-”号表 示） 40 34,978,428.74 16,452,231.69 - - 减：营业费用 87,585,496.37 166,299,540.95 - - 管理费用 174,664,206.48 557,673,913.48 14,480,226.63 129,659,328.21 财务费用 41 66,287,245.36 139,132,423.20 354,293.94 33,185,552.55 三、营业利润（亏损以“-”号 13,633,325.69 (669,944,180.82) (1,862,238.50) (162,844,880.76) 表示） 加：投资收益 （损失以“-”号表 示） 42 64,383,635.93 333,429.44 70,864,650.51 (655,799,381.64) 补贴收入 43 480,016.03 3,730,000.00 - - 营业外收入 44 1,965,754.36 1,142,216.28 - - 减：营业外支出 45 2,234,744.92 161,140,119.90 - - 四、利润总额（亏损以“-”号 78,227,987.09 (825,878,655.00) 69,002,412.01 (818,644,262.40) 表示） 减：所得税 46 5,370,721.74 (1,806,562.86) - - 少数股东损益 （亏损以“-” 号表示） 3,854,853.34 (5,427,829.74) - - 五、净利润（净亏损以 “-”号 69,002,412.01 (818,644,262.40) 69,002,412.01 (818,644,262.40) 填列） 加：期初未分配利润 (1,278,431,819.27) (459,787,556.87) (1,278,431,819.27) (459,787,556.87) 六、可供分配的利润 （净亏损以“-”号填列） (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 21 七、可供股东分配的利润 （净亏损以“-”号填列） (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股 - - - - 利 八、未分配利润 （净亏损以“-”号填列） (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) (1,209,429,407.26) (1,278,431,819.27) 补充资料： 合并本 合并上年 公司本 公司上年 项目 年累计数 累计数 年累计数 累计数 出售、处置被投资单位所得收益 60,135,842.13 - 60,135,842.13 - 附注为会计报表的组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 22 现金流量表 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 868,784,764.65 1,543,618,719.61 10,410,324.85 - 收到的税费返还 - 557,935.00 - - 收到的其他与经营活动有关的现 112,919,044.08 28,438,258.80 56,550,861.03 3,665,331.49 金 现金流入小计 981,703,808.72 1,572,614,913.41 66,961,185.88 3,665,331.49 购买商品、接受劳务支付的现金 (553,317,651.16) (980,660,866.73) (7,762,219.80) - 支付给职工以及为职工支付的现 (102,896,958.21) (217,843,890.05) (1,557,333.06) - 金 支付的各项税费 (56,034,685.51) (40,841,767.05) (1,025.00) - 支付的其他与经营活动有关的现 (175,276,410.97) (159,666,103.71) (2,492,028.01) (8,167,357.49) 金 现金流出小计 (887,525,705.84) (1,399,012,627.54) (11,812,605.87) (8,167,357.49) 经营活动产生的现金流量净额 94,178,102.88 173,602,285.87 55,148,580.01 (4,502,026.00) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,344,863.00 9,740.00 - - 处置子公司收到的现金 54 61,658,502.28 - 168,000,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 65,094.88 111,700.40 - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 545,649.23 349,800.00 - - 收到的其他与投资活动有关的现 - 786,384.94 - - 金 现金流入小计 65,614,109.39 1,257,625.34 168,000,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产 (79,081,583.89) (3,600.00) 所支付的现金 (18,544,686.86) (59,850.00) 投资所支付的现金 - - - (2,500,000.00) 支付的其他与投资活动有关的现 - (3,200.00) - - 金 现金流出小计 (18,544,686.86) (79,084,783.89) (59,850.00) (2,503,600.00) 投资活动产生的现金流量净额 47,069,422.53 (77,827,158.55) 167,940,150.00 (2,503,600.00) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 152,000.00 - - 取得借款所收到的现金 518,640,000.00 1,553,174,350.16 - 234,130,000.00 23 收到的其他与筹资活动有关的现 21,691.94 42,108,123.97 - 8,542,927.99 金 现金流入小计 518,661,691.94 1,595,434,474.13 - 242,672,927.99 偿还债务所支付的现金 (832,868,678.83) (1,655,211,200.00) (283,305,623.92) (330,580,000.00) 分配股利、利润和偿付利息所支付 (53,205,117.49) (120,196,455.46) (190,553.94) (10,971,791.51) 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现 (2,839.00) (145,717.26) - - 金 现金流出小计 (886,076,635.32) (1,775,553,372.72) (283,496,177.86) (341,551,791.51) 筹资活动产生的现金流量净额 (367,414,943.38) (180,118,898.59) (283,496,177.86) (98,878,863.52) 四、汇率变动对现金的影响 - (194,499.75) - (194,499.75) 五、现金及现金等价物净减少额 (226,167,417.97) (84,538,271.02) (60,407,447.85) (106,078,989.27) 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 24 现金流量表 （续） 2002 年度 附注： 单位：人民币元 补充资料 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 69,002,412.01 (818,644,262.40) 69,002,412.01 (818,644,262.40) 加：少数股东损益（亏损“-”号填列） 3,854,853.34 (5,427,829.74) - - 计提的资产减值准备 17,124,430.69 415,450,805.58 (52,787,673.90) 118,567,703.22 固定资产折旧 40,271,522.01 77,849,253.09 173,014.00 146,844.00 无形资产摊销 3,480,795.11 3,459,741.31 - - 长期待摊费用摊销 2,355,925.77 4,892,073.74 29,999.99 1,486,868.86 待摊费用减少（减增加） (6,087,921.50) 549,850.07 - - 预提费用增加（减减少） 3,072,908.83 (5,155,431.04) 1,518,500.00 (3,651,730.00) 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产 的损失（减收益） (387,014.16) 1,324,366.59 - - 固定资产报废损失 14,106.51 - - - 财务费用 50,456,411.65 125,635,798.85 404,578.54 18,557,618.58 投资损失（减收益） (54,330,068.66) 14,504,114.84 (70,864,650.51) 670,636,925.92 存货的减少（减增加） (54,498,805.67) (114,986,593.36) (27,878,800.00) - 经营性应收项目的减少（减增加） 110,189,189.75 224,822,686.31 112,262,729.91 (944,280.23) 经营性应付项目的增加（减减少） (90,340,642.80) 234,220,954.58 23,288,469.97 3,314,413.15 其他 - 15,106,757.45 - 6,027,872.90 经营活动产生的现金流量净额 94,178,102.88 173,602,285.87 55,148,580.01 (4,502,026.00) 2. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 88,305,704.69 314,473,122.66 11,819,298.61 72,226,746.46 减：货币资金的年初余额 314,473,122.66 399,011,393.68 72,226,746.46 178,305,735.73 现金及现金等价物净减少额 (226,167,417.97) (84,538,271.02) (60,407,447.85) (106,078,989.27) 附注为会计报表的组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 25 会计报表附注 ２００２ 年度第 ５４ 项重大资产出售（１）出售沈变 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开董事会，决定转让公司对沈变的全部出资。沈变注册 资本为人民币 ３２０，５６５，０００ 元，股东为东北输变电机械制造股份有限公司和沈阳高压开 关有限公司，其中东北输变电机械制造股份有限公司出资人民币 ３２０，５６４，９９９ 元，沈阳 高压开关有限公司出资人民币 １ 元。本次转让的受让方为东北建筑安装工程总公司，转 让价格以沈变 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日经审计的净资产额人民币 １１２，３８６，４６９．９４ 元为参考依 据，协商确定转让价格为人民币 １５，０００ 万元，协议签署日期为 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日。 由于沈变已被出售，且收购方承诺交易价格不受沈变于 ２００１ 年 １ 月 １ 日至交易完 成日期间经营业绩的影响，所以公司认为沈变 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营成 果和出售股权取得的收益的划分是否正确并不影响公司本期间内的利润总额。因此，公 司出售子公司股权收益系按交易价格扣减指沈变 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净资产值及沈变从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至股权出售日的经营损益的合计得出。出售沈变产生的现金净流入是依 据转让价款扣减沈变期初现金余额得出。具体计算如下： 金额 人民币元 出售沈变收到价款 150,000,000.00 减：沈变 2001 年 12 月 31 日净资产 112,386,469.94 沈变 2002 年 1 月 1 日至出售日经营亏损 (9,882,150.53) 出售沈变转让所得收益 47,495,680.59 出售沈变收到价款 150,000,000.00 减：沈变 2001 年 12 月 31 日现金资产 105,308,563.99 出售沈变产生的现金净流入 44,691,436.01 由于沈变已被出售，我们无法列示沈变在出售日的资产和负债金额，其上年度末的 资产和负债金额如下： 项目 年初数 人民币元 流动资产 1,136,814,308.05 长期投资 3,959,439.11 固定资产 550,506,743.18 无形资产 95,088,427.98 资产合计 1,786,368,918.32 流动负债 1,530,782,880.55 长期负债 136,380,487.85 26 负债合计 1,667,163,368.40 少数股东权益 6,819,079.98 沈变自报告日期初至出售日止，以及上年度的经营成果如下： 本期累计数 项目 (未经审计) 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务收入 208,075,141.18 622,600,345.05 主营业务利润 61,775,947.73 76,202,416.92 利润总额 (9,883,296.77) (360,640,943.00) 所得税 (1,146.24) (1,763,303.47) 净利润 (9,882,150.53) (354,106,865.93) 根据公司与东北建筑安装总公司、沈阳工业国有资产经营有限公司达成的协议，股 权转让款人民币 １．５ 亿元由沈阳工业国有资产经营有限公司代东北建筑安装总公司支 付，股权变更后的沈变股东为沈阳工业国有资产经营公司。该股权变更手续已于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日办理完成。 27