鲁西化工(000830)2002年年度报告摘要

山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 山东鲁西化工股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 天一会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长白晓林先生、会计机构负责人邓绍云先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 鲁西化工 证券代码 000830 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山东省聊城市鲁化路号 地址 山东省聊城市鲁化路 68 号 邮政编码 252000 公司国际互联网 http://www.luxichemical.com 网址 电子信箱 lclxhg@public.lcptt.sd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁和军 陶广强 联系地址 山东省聊城市鲁化路 68 号 山东省聊城市鲁化路 68 号 电话 0635-8332286 0635-8332286 传真 0635-8332286 0635-8334366 电子信箱 lxhg@lc -public.cninfo.sd.net taodu@public.lcptt.sd.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,246,607,733.05 973,882,109.44 28.00% 958,831,094.05 利润总额 106,250,981.98 73,659,644.26 44.25% 59,034,947.76 净利润 71,155,754.12 59,555,922.01 19.48% 47,526,030.78 扣除非经常性损益 61,058,975.86 36,207,336.78 68.64% 57,810,963.35 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,083,326,678.48 1,903,477,610.61 9.45% 1,859,881,598.66 股东权益（不含少 979,588,767.89 907,973,668.09 7.89% 898,240,816.08 数股东权益） 经营活动产生的现 143,388,149.45 147,815,084.42 -2.99% 86,999,676.77 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.29 0.24 19.67% 0.19 ＊ 每股收益 0.27 -- -- -- 净资产收益率 7.26% 6.56% 10.67% 5.29% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.47% 3.90% 65.90% 6.86% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.58 0.59 -2.87% 0.35 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.93 3.65 7.87% 3.61 调整后的每股净 3.92 3.64 7.58% 3.60 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 174,115,361 0 174,115,361 其中：国家持有股份 174,115,361 0 174,115,361 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 174,115,361 0 174,115,361 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 74,999,989 0 74,999,989 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 74,999,989 0 74,999,989 三、股份总数 249,115,350 0 249,115,350 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 44,698 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 山东聊城鲁西化工 174,115,36 0 69.89 未流通 0 国有股东 集团有限责任公司 1 国海证券有限责任 0 3,586,172 1.44 已流通 未知 公司 华夏证券有限公司 0 704,561 0.28 已流通 未知 蒋丽华 0 340,000 0.14 已流通 未知 梁锦国 0 301,500 0.12 已流通 未知 普丰证券投资基金 0 205,704 0.08 已流通 未知 扬子石油化工有限 责任公司工会委员 0 200,000 0.08 已流通 未知 会 陈建云 0 200,000 0.08 已流通 未知 鲁桂泉 0 169,000 0.07 已流通 未知 北京市正阳实业发 0 155,000 0.06 已流通 未知 展总公司 前十名股东关联关系或一致行动 以上公司前 10 名股东中国有法人股股东山东聊城鲁西化工集团 的说明 有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流 通股股东之间未知其关联关系，也未知其他流通股股东是否属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司。法定代表人为张金成先生，集团公司成 立于 1990 年，注册资本 30600 万元，经营范围为：机械制造、科研开发、交通服务、化工原料（危 险品除外）；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；进口本企业 生产、科技所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术；进料加工和"三来一补"业务等。 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司的实际控制人为聊城市国有资产管理局。法定代表人：裴 崇利。报告期内控股股东无变更情况。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 白晓林 董事长 男 49 2001.06-2004.06 4,499 4,499 无 董事、总 焦延滨 男 42 2001.06-2004.06 4,499 4,499 无 经理 张金成 董事 男 45 2001.06-2004.06 4,499 4,499 无 孟宪东 独立董事 男 35 2001.12-2004.06 0 0 无 李广源 独立董事 男 42 2001.12-2004.06 0 0 无 杨西超 监事 男 51 2001.06-2004.06 4,499 4,499 无 扈瑞祥 监事 男 43 2001.06-2004.06 149 149 无 蒋家会 董事 男 43 2001.06-2004.06 3,749 3,749 无 梁和军 董秘 男 46 2001.06-2004.06 4,049 4,049 无 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 山东聊城鲁西化工集团 2001 年 6 月至 张金成 董事长 总经理 否 有限责任公司 今 山东聊城鲁西化工集团 1998 年 6 月至 杨西超 副总经理 否 有限责任公司 今 山东聊城鲁西化工集团 2001 年 9 月至 杨西超 工会主席 否 有限责任公司 今 山东聊城鲁西化工集团 2001 年 9 月至 杨西超 纪委书记 否 有限责任公司 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 33.77 金额最高的前三名董事的报 17.78 酬总额 金额最高的前三名高级管理 14.10 人员的报酬总额 独立董事津贴 0.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 张金成 不在公司领取报酬、津贴的 杨西超 董事、监事姓名 李广源 孟宪东 报酬区间 人数 9 1 7-9 1 －4－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 4-6 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司 2002 年度生产经营稳定，产品达到了产销平衡。报告期内根据财政部财税[2000]99 号文及有关 规定，公司执行 33％的所得税率，不再享受财政返还 18％，实际所得税税负由 15％变为 33％。根 据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文有关规定，报告期内公司尿素产品上交的增值税按 50 ％进行返还，自 2003 年起停止退还政策。致使公司报告期内收益受到一定影响。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化肥 124,660.77 105,897.97 15.05 28.00 12.16 13.94 其中：关联 53.00 41.00 22.64 -80.00 -81.73 8.65 交易金额 尿素 86,816.00 70,786.60 18.46 12.16 6.41 0.04 硫酸钾复合 33,973.70 31,669.71 6.78 126.43 137.40 -4.31 肥 其中：关联 53.00 41.00 22.64 12.16 6.41 0.04 交易金额 关联交易的定价原则 市场定价原则 关联交易必要性、持续性的 交易内容主要为本公司与关联单位发生的各自产品的销售，购销产品是 说明 生产经营所需的，并不是持续发生的，金额较小。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 本省及周边地区 40,717.21 8.50 东北三省及内蒙地区 31,314.79 6.00 江苏、安徽、浙江、江西、 32,848.11 8.50 湖南、陕西 河南、河北 13,475.83 3.00 其他省份 6,307.84 2.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 36,450.71 占采购总额比重 34.42% 合计 前五名销售客户销售金 8,135.09 占销售总额比重 6.53% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 －5－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 18,325.00 2,785.00 18,325.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 合成氨节能改造 6,870.00 否 6,925.00 642.76 是 尿素节能改造 6,640.00 否 6,585.00 1,094.43 是 1200T/D 尿素造粒 2,686.00 是 0.00 0.00 否 系统改造 补充流动资金 2,129.00 否 2,129.00 0.00 是 合计 18,325.00 — 15,639.00 1,737.19 — 未达到计划进度 1200T/D 尿素造粒系统改造由于变更项目所以在投资时间上和收益的产生上未 和收益的说明（分 达到预期的计划进度与收益 具体项目） 变更原因及变更 变更募集资金用途的原因及变更程序：计划投资 2686 万元进行 1200T/d 尿素造 程序说明（分具体 粒系统技术改造项目。由于市场价格下滑与普通尿素的差价已持平，经公司董 项目） 事会市场调研及反复论证，决定将该项投资改投蒸汽驱动压缩机技术改造项目。 本项目经山东省经贸委以鲁经贸投字[2001]1012 号文件批准，总投资 2850 万元， 资金不足部分由公司自筹解决。项目投资回收期为 2.9 年,建成后每年可产生效 益 1300 万元. 该项改变募集资金投向议案已经 2001 年 12 月 28 日公司召开的第 一次临时股东大会上审议通过。公告刊登于 2001 年 12 月 29 日的《中国证券报》 及《证券时报》上。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －6－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 变更投资项目的 2,686.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 1200T/D 尿素 蒸汽驱动压缩机 2,850.00 2,785.00 0.00 否 造粒系统改造 合计 — 2,850.00 2,785.00 0.00 — 未达到计划进度 该项目已进入试运行阶段，由于该项目为国家首例，技术上存在一定难度，在 和收益的说明（分 达到运行状态后必须有较长时间试运行，才能确定系统的稳定性与有效性，报 具体项目） 告期内该项目尚未产生效益。 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 东阿合成氨技改 3,095.74 100 0 综合节能技术改造项目 8,894.28 80 0 其他技改项目 3,355.34 70 0 合计 15,345.36 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，公司将在 ２００２ 年取得的积极成果的基础上，努力确保安全生产，力争复合肥的销售工作再 上一个新台阶。规范创新，强化管理，扩大优势，轻装前进，进一步提升公司的运行质量。重点确 保以下几个方面工作： １、进一步加强和改善公司工作，优化公司管理，在继续加大规范力度的同时，在各个方面不断创新。 ２、充分利用和迅速扩大公司的优势，优化结构，轻装前进，依靠公司的优势将企业做大做强。特别 是加大技改力度，使公司新增技改项目发挥最大经济效益。 ３、节能降耗和技术改造要取得新的明显进步，通过成本降低来进一步提高效益。 ４、生产产量和产品销售要有重大突破。确保设备满负荷运行，达到产销平衡。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计，2002 年度公司实现利润 106,250,981.98 元，净利润 71,155,754.12 元。公司按净利润的 10％提取法定盈余公积 7,115,575.41 元，按 10％提取法定公益金 7,115,575.41 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 126,585,567.62 元， 本 年 度 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 183,510,170.92 元。考虑到公司发展与壮大，为增强企业发展后劲，提高经济效益，本年度不进行利 润分配。 本年度资本公积转赠股本的预案为：以 2002 年年末总股本 249,115,350 股为基数，以资本公积金向 全体股东每 10 股转赠 1 股，共转增 24,911,535 股。截止 2002 年底山东鲁平化工股份有限公司股本、 资产、利润尚未并入本公司，经董事会研究，决定定向发行山东鲁平化工股份有限公司股东不享受 本年度的资本公积金转增股本的分配。 §7 重要事项 －7－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 山东聊城鲁西化工 是, 以等额 集团有限责任公司 2002 年 09 月 30 日 0.00 -21.00 承债方式收 鲁西复合肥生产线 购 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 无 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司独立董事任职期间，认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会， 积极了解公司的运作情况，特别是对公司的关联交易认真审核，发表了自己的独立意见， 为董事会客观科学地决策起到了积极作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法权 益。 §8 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 本年度共召开监事会会议五次： 1、2002 年 4 月 17 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持，会议审议通 过了公司 2002 年第一季度报告正文。 2、2002 年 6 月 27 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持，会议审议通 过了上市公司建立现代企业制度自查报告。 3、2002 年 8 月 21 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持，会议审议通 －8－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2002 年半年度报告正文及报告摘要》； （2）审议通过了《公司 2002 年半年度利润分配预案》； （3）审议通过了《关于收购山东聊城鲁西化工集团有限责任公司鲁西复合肥生产线关 联交易的议案》； 4、2002 年 7 月 16 日召开监事会会议。会议由公司监事会主席杨西超先生主持，会议审 议通过了《关于山东鲁西化工股份有限公司吸收合并山东鲁平化工股份有限公司的预 案》。 5、2002 年 10 月 19 日召开监事会会议。会议由监事会主席杨西超先生主持，会议审议 通过了以下决议： （1）审议通过了公司 2002 年第三季度报告； （2）审议通过了公司关联交易的议案； 二、监事会对以下事项发表独立意见 （一） 公司依法运作情况 2002 年度监事会全体成员按照公司章程及有关法律、法规的规定，为维护公司和投资者 的利益积极开展工作。对公司董事会成员、总经理和其它高级管理人员遵守法律、法规， 尤其对董事会各项工作的运作情况进行了卓有成效的监督，并列席参加了董事会召开的 各类会议。公司董事长、总经理及高级管理人员能够依照法律、法规和公司章程的规定 履行职责，没有损害公司和投资者利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会召开全体成员组织内部审计部门对公司财务制度的执行情况实施了认真、细 致的检查。经审计表明：公司财务帐目、凭证、收支运作能够按照财务制度、会计准则 的要求进行，财务运作情况良好。认为 2002 年度财务报告能够真实地反映公司财务状 况和经营成果，天一会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和对有关事项作出的评 价是客观公正的。 （三）公司募集资金投资项目情况 公司 2000 年配股募集资金实际投资项目与《配股说明书》承诺投资项目是基本一致的。 其中投资 1200T/D 尿素造粒系统改造项目因市场变化，对其投向进行变更，公司严格按 照法定程序进行变更，变更程序合法。 （四）公司收购、出售资产交易情况 根据《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等相关法律、法规的规定，为解决鲁西化 工与控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司的同业竞争问题，扩大鲁西化工复合 肥的生产规模，增强市场竞争能力，促进上市公司的可持续性发展。本公司以与资产等 额承债方式收购山东聊城鲁西化工集团有限责任公司鲁西复合肥生产线。在整个收购过 程中，未发现内幕交易，收购程序合法。没有损害公司及广大股东的利益。 （五）公司关联交易情况 年度发生的重大关联交易，其操作公平合理，无损害公司及股东利益的行为。其价格参 照同期市场价格执行，未发现内幕交易行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 天一会审字(2003)第 2-169 号 山东鲁西化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 、2002 年度的利 润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 －9－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：宋广信 地址：中国·北京 中国注册会计师：路 清 二○○三年四月十一日 9.2 资产负债表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 65,953,316.00 212,649,911.31 短期投资 400,000.00 应收票据 7,541,548.00 19,690,002.50 应收股利 应收利息 应收账款 72,211,645.83 80,592,527.56 其他应收款 59,447,993.31 70,536,241.04 预付账款 79,339,557.57 111,938,814.22 应收补贴款 存货 167,340,799.74 100,410,927.69 待摊费用 188,125.01 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 452,234,860.45 596,006,549.33 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 1,950,629,161.43 1,598,775,825.85 减：累计折旧 430,611,717.25 327,930,979.02 固定资产净值 1,520,017,444.18 1,270,844,846.83 减：固定资产减值准备 9,411,761.44 7,272,121.50 固定资产净额 1,510,605,682.74 1,263,572,725.33 工程物资 在建工程 108,629,881.43 43,435,668.95 固定资产清理 固定资产合计 1,619,235,564.17 1,307,008,394.28 无形资产及其他资产: 无形资产 11,539,186.82 长期待摊费用 317,067.04 462,667.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,856,253.86 462,667.00 －10－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,083,326,678.48 1,903,477,610.61 流动负债: 短期借款 253,140,000.00 422,670,000.00 应付票据 55,387,798.96 47,100,000.00 应付账款 250,208,628.19 251,384,098.69 预收账款 103,018,505.80 61,129,738.93 应付工资 487,975.92 508,106.39 应付福利费 8,541,229.09 6,779,725.50 应付股利 49,823,070.00 应交税金 16,097,151.12 12,354,748.78 其他应交款 374,198.72 533,212.30 其他应付款 22,796,715.23 38,413,917.20 预提费用 1,075,707.56 1,947,324.73 预计负债 一年内到期的长期负债 43,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 711,127,910.59 935,723,942.52 长期负债: 长期借款 392,400,000.00 59,780,000.00 应付债券 长期应付款 210,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 392,610,000.00 59,780,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,103,737,910.59 995,503,942.52 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 249,115,350.00 249,115,350.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 249,115,350.00 249,115,350.00 资本公积 488,523,650.99 488,064,305.31 盈余公积 58,439,595.98 44,208,445.16 其中：法定公益金 29,219,797.99 22,104,222.58 未分配利润 183,510,170.92 126,585,567.62 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 979,588,767.89 907,973,668.09 合计 负债和所有者权益（或股东 2,083,326,678.48 1,903,477,610.61 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,246,607,733.05 973,882,109.44 减：主营业务成本 1,058,979,696.66 843,703,741.08 主营业务税金及附 3,881,763.24 1,831,132.73 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 183,746,273.15 128,347,235.63 号填列） －11－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 加：其他业务利润（亏损 1,900,202.89 685,554.48 以“-”号填列） 减：营业费用 12,433,337.93 8,803,101.04 管理费用 41,321,072.27 33,537,837.45 财务费用 37,972,373.71 32,950,992.06 三、营业利润（亏损以“-”号 93,919,692.13 53,740,859.56 填列） 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 补贴收入 15,521,499.97 16,296,788.00 营业外收入 443,221.52 433,765.84 减：营业外支出 3,633,431.64 -3,188,230.86 四、利润总额（亏损总额以“-” 106,250,981.98 73,659,644.26 号填列） 减：所得税 35,095,227.86 14,103,722.25 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 71,155,754.12 59,555,922.01 填列） 加：年初未分配利润 126,585,567.62 128,763,900.01 其他转入 六、可供分配的利润 197,741,321.74 188,319,822.02 减：提取法定盈余公积 7,115,575.41 5,955,592.20 提取法定公益金 7,115,575.41 5,955,592.20 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 183,510,170.92 176,408,637.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 49,823,070.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 183,510,170.92 126,585,567.62 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,421,886,712.86 收到的税费返还 18,555,346.47 收到的其他与经营活动有关的现金 7,726,314.63 经营活动产生的现金流入小计 1,448,168,373.96 －12－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 1,148,231,829.25 支付给职工以及为职工支付的现金 54,456,488.20 支付的各项税费 81,842,539.03 支付的其他与经营活动有关的现金 20,249,368.03 经营活动产生的现金流出小计 1,304,780,224.51 经营活动产生的现金流量净额 143,388,149.45 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 13,400.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 13,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 116,385,928.11 支付的现金 投资所支付的现金 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 116,785,928.11 投资活动产生的现金流量净额 -116,772,528.11 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 683,977,189.47 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,122,597.72 筹资活动产生的现金流入小计 686,099,787.19 偿还债务所支付的现金 766,565,340.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,187,958.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,658,705.52 筹资活动产生的现金流出小计 858,412,003.84 筹资活动产生的现金流量净额 -172,312,216.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -145,696,595.31 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 71,155,754.12 加：计提的资产减值准备 2,171,684.79 固定资产折旧 101,940,198.93 无形资产摊销 62,712.96 长期待摊费用摊销 145,599.96 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -871,617.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -343,027.87 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 40,364,888.11 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -42,056,048.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 24,192,946.96 经营性应付项目的增加（减：减少） -52,223,485.45 其他 -1,151,457.46 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 143,388,149.45 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 56,953,316.00 减：现金的期初余额 202,649,911.31 加：现金等价物的期末余额 －13－ 山东鲁西化工股份有限公司２００２年年度报告摘要 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -145,696,595.31 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则--固定资产》。根据财政部《关 于执行和相关会计准则有关问题的解答》的规定，对未使用、不需用的 机械设备原不计提折旧，现变更为计提折旧。此项会计政策变更采用追溯调整法，对补 提的以前年度折旧 5,090,036.60 元进行了追溯调整，2001 年度补提折旧 4,122,779.50 元， 2001 年度以前补提折旧 967,257.10 元，调整了相关年度的累计折旧及固定资产减值准 备，该项调整对相关年度的利润影响为 0。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －14－