华西股份(000936)华西村2002年年度报告

江苏华西村股份有限公司 二 00 二年年度报告 二 00 三年元月 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 5 三 股本变动及股东情况 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 五 公司治理结构 12 六 股东大会情况简介 15 七 董事会报告 18 八 监事会报告 25 九 重要事项 27 十 财务报告 30 十一 备查文件目录 59 2 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 江苏华西村股份有限公司 二 00 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及 连带责任 本公司董事长包丽君女士 总经理孙云丰先生及财务负责人吴文通先生声 明 保证本年度报告中财务报告真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司的法定中文名称 江苏华西村股份有限公司 公司的法定英文名称 Jiangsu Huaxicun CO., LTD. 2 公司法定代表人 包丽君 3 公司董事会秘书 卞武彪 证券事务代表 查建玉 联系地址 江苏省江阴市华西村 电话 0510-6217188 0510-6217149 传真 0510-6217177 电子信箱 chinahuaxi@263.net 4 公司注册及办公地址 江苏省江阴市华士镇华西村 邮政编码 214420 国际互联网网址 http://www.chinahuaxi.com 5 选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 公司董事会办公室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 3 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 股票简称 华西村 股票代码 000936 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年 5 月 24 日 最近一次变更注册登记日期 2001 年 12 月 31 日 注册地址 江阴市华士镇华西村 企业法人营业执照注册号 3200001104476 税务登记号码 320281142273776 公司聘请的会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址 南京新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 4 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度公司主要会计数据 单位 人民币元 利润总额 86089581.07 净利润 64171560.25 扣除非经常性损益后的净利润 64145131.66 主营业务利润 107235908.09 其他业务利润 7649088.83 营业利润 84661231.37 投资收益 1388904.04 补贴收入 - 营业外收支净额 39445.66 经营活动产生的现金流量净额 88866062.86 现金及现金等价物净增加额 -21968812.88 注 扣除的非经常性损益项目及金额为 营业外收支净额 26428.59 元(扣 除所得税) 2 近三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 820094828.46 663181332.32 303752452.10 净利润 64171560.25 66202972.85 57335121.94 总资产 856546430.11 720108028.54 591507942.44 股东权益(不含少 数股东权益 579620190.21 532248629.96 482845657.11 每股收益(摊薄) 0.38 0.39 0.41 每股收益(加权) 0.38 0.39 0.41 每股净资产 3.45 3.17 3.45 调整后的每股净资产 3.44 3.16 3.43 5 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.53 0.33 0.36 净资产收益率 摊薄 11.07 12.44 11.87 净资产收益率 加权 11.37 12.83 12.25 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 加权 11.37 12.78 11.82 4 本报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 168000000.00 - - 168000000.00 资本公积 218750000.00 - - 218750000.00 盈余公积 26497382.86 10140077.06 - 36637459.92 法定公益金 8832460.96 3380025.70 - 12212486.66 未分配利润 119001247.10 54031483.19 16800000.00 156232730.29 股东权益合计 532248629.96 64171560.25 16800000.00 579620190.21 变动原因 盈余公积增加系按本年净利润的 10%提取法定公积金 5%提取法 定公益金增加所致 未分配利润增加系本年净利润提取盈余公积 扣减应付股利 后净额增加所致 股东权益增加系本年净利润增加所致 6 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 本 次 本 次 变动前 本次变动增减 + - 变动后 配 送 公积金转 增 其 小计 股 股 股 发 他 一 未上市流通股份 126000000 126000000 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 126000000 126000000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 126000000 126000000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 42000000 42000000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 42000000 42000000 三 股份总数 168000000 168000000 2 股票发行与上市情况 经中国证监会[证监发行字(1999)81 号]文批准 1999 年 7 月 13 日 公 司向社会公众公开发行人民币普通股 3500 万股 1999 年 8 月 10 日 公司发行 的社会公众股 3500 万股在深圳证券交易所上市交易 经公司 2000 年度股东大会批准 公司以 2000 年末股本总额 14000 万股 为基数 向全体股东每 10 股转增 2 股 转增股本总数为 2800 万股 转增股本后 公司总股本增至 16800 万股 7 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 2 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 15212 户 2 持有本公司 5%以上股份有股东名称是江苏华西集团公司 所持股份性 质是法人股 报告期内股份无增减变动情况 年末持有公司 11912.42 万股 其 所持股份无质押或冻结情况 报告期末 公司前十名股东持股情况 序 期末持股数 持股比例 股份 号 股东名称 (股) (%) 类别 1 江苏华西集团公司 119124240 70.91 法人股 2 江阴市华士华西冷轧带钢厂 5733000 3.41 法人股 3 江阴市华明实业总公司 571440 0.34 法人股 4 江阴市前进实业公司 457080 0.27 法人股 5 江如安 448560 0.27 流通股 6 深圳市金凌投资有限公司 315980 0.19 流通股 7 高金娣 314355 0.19 流通股 8 刘桂英 310278 0.18 流通股 9 张丽芬 306240 0.18 流通股 10 蒋凯 299184 0.18 流通股 说明 公司前十名股东中 法人股股东之间没有关联关系 也不属于 上 市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 流通股股东未知是否 存在关联关系 也未知是否属于 上市公司持股变动信息披露变法 中规定的一 致行动人 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 江苏华西集团公司 法定代表人 吴协东 成立日期 一九九二年八月二十四日 注册资本 52192.9 万元人民币 经济性质 集体所有制 经营范围 农 林 牧 渔业 国内商业 国际贸易 冶金 金属制品 机械制品 纺织及服装制造 饮料制造业 建筑业 房地产业 日用化学品及化 工原料制造业 发电 煤气 纸制品 广告 运输仓储 烟 酒批发 针织品 木制品 染整 化纤 调味品制造 报告期内公司控股股东没有发生变化 该股东的实际控制人为江阴市华西 村村民委员会 8 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 持股数量(股) 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 包丽君 女 董事长 39 2002.5-2005.5 0 0 缪洪达 男 副董事长 47 2002.5-2005.5 0 0 孙云丰 男 董事 总经理 30 2002.5-2005.5 0 0 卞武彪 男 董事.副总经理.董秘 51 2002.5-2005.5 0 0 吴协东 男 董事 54 2002.5-2005.5 0 0 吴协恩 男 董事 39 2002.5-2005.5 0 0 赵荷芬 女 董事 51 2002.5-2005.5 0 0 金曹鑫 男 独立董事 27 2002.5-2005.5 0 0 徐小娟 女 独立董事 46 2002.5-2005.5 0 0 赵毛妹 女 监事长 54 2002.5-2005.5 0 0 瞿永兴 男 监事 39 2002.5-2005.5 0 0 朱银南 男 监事 46 2002.5-2005.5 0 0 朱凤林 男 监事 58 2002.5-2005.5 0 0 张建刚 男 监事 32 2002.5-2005.5 0 0 吴文通 男 财务部经理 29 2002.10-2005.10 0 0 说明 (1)董事 监事 高级管理人员均未持有本公司股份 (2)董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 董事吴协东先生为本公司控股股东江苏华西集团公司的法定代表人 董事赵荷芬女士在本公司控股股东江苏华西集团公司任副经理 董事吴协恩先生在本公司控股股东江苏华西集团公司任总经理 监事朱银南先生在本公司控股股东江苏华西集团公司下属华士华西拉丝 五金厂任法定代表人 9 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 2 年度报酬情况 现任董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 包括基本工 资 各项奖金 福利等 情况如下 姓 名 职 务 年度报酬总额 备 注 (万元) 包丽君 董事长 8.5 缪洪达 副董事长 8.5 孙云丰 董事 总经理 5 卞武彪 董事.副总经理.董秘 6 金曹鑫 独立董事 2 徐小娟 独立董事 2 吴协东 董事 在股东单位领取薪酬 吴协恩 董事 3.5 (见下注) 赵荷芬 董事 在股东单位领取薪酬 赵毛妹 监事长 5 瞿永兴 监事 1.8 朱凤林 监事 1.8 张建刚 监事 1.8 朱银南 监事 在股东单位领取薪酬 吴文通 财务部经理 3 注 经公司第二届第一次董事会决议 聘任孙云丰先生为公司总经理 吴 协恩先生不再担任公司总经理 从 2002 年 6 月份开始 孙云丰先生在本公司领 取薪酬 吴协恩先生不在本公司领取薪酬 以上在本公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 48.9 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 23 万元 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 14 万元 报酬区间 8 万元以上的有 3 人 5-8 万元的 有2人 5 万元以下的有 7 人 包括独立董事 3 人不在公司领取报酬 3 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 职务 离任原因 10 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 薛洪高 董事 董事会换届选举 吴永芳 董事 董事会换届选举 孙大龙 监事 监事会换届选举 赵进宝 监事 监事会换届选举 吴协恩 总经理 未续聘 聂和峰 财务部经理 工作调动 4 报告期内聘任的董事 监事 高级管理人员姓名及聘任原因 姓 名 职务 聘任原因 徐小娟 独立董事 董事会换届选举 金曹鑫 独立董事 董事会换届选举 朱凤林 监事 监事会换届选举 张建刚 监事 监事会换届选举 孙云丰 总经理 聘任 吴文通 财务部经理 聘任 5 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司无离退休人员 在册员工为 2512 人 员工 的专业构成及教育程度情况如下 (1)员工的专业构成 行政人员 74 人 2.95% 财务人员 44 人 1.75% 技术人员 143 人 5.69% 销售人员 93 人 3.70% 生产人员 2158 人 85.91% (2)员工的教育程度 大专以上 含大专 278 人 11.07% 高中 含中专 871 人 34.67% 高中以下 1363 人 54.26% 11 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 五 公司治理结构 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善法人治理结构 相继制定和完善了 股东大会议事规则 董事会议事 规则 监事会议事规则 总经理工作细则 公司内部控制制度 公司章 程 等规章制度 使公司的治理结构与国家的法律法规和 治理准则 相一致 具体表现在如下方面 (1)关于股东与股东大会 公司制定的 章程 和 股东大会议事规则 首先从制度上能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东 能够充分行使自己的权利 同时 通过做好股东的来信来电 电子邮件和来访的 接待解答工作 使广大中小股东及时了解公司的经营情况 倾听股东的各种建议 使中小股东能通过出席股东大会及各种方式参与公司经营管理与决策活动 保障 了中小股东的权利 公司在 章程 和 议事规则 中都明确了股东大会是公司 权力机构 并严格按照股东大会规范意见的要求和程序召集 召开股东大会 保 证审议的每个议题都能得到充分讨论 每个股东都能充分地行使权利 以保证公 司的每项决策都合法 合规 符合股东的最大利益 公司对关联交易严格按规定 的程序进行审议 关联股东在表决时实行回避表决 保证关联交易符合公开 公 平 公正 合理的原则 对关联交易的内容及履行情况及时予以充分披露 (2)关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在资产 人员 财务 机构 和业务方面做到了全部分开 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动 也没有干预公司人事任免的情况 公司董事会 监事会和内部 机构能够独立规范运作 (3)关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事 公司董事会人数和人员构成符合法律 法规要求 公司董事会制订了 董事会议 事规则 公司各位董事能够积极参加有关业务培训 熟悉有关法律法规 能够 以认真负责和勤勉尽职的态度履行董事的职责和权利 对董事会和股东大会负 责 公司董事会根据证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 12 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 见 的规定要求 在报告期的董事会换届选举中 增加了 2 名独立董事 已按照 有关规定建立起了独立董事制度 并于 2003 年 6 月 30 日前再增聘一名独立董事 以达到中国证监会关于上市公司建立独立董事制度的要求 (4)关于监事和监事会 公司监事会的人数 人员构成以及产生程序都符合 法律 法规的要求 公司监事会制订了 监事会议事规则 公司监事能够认真 履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司的经营管理 财务状况以 及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行有效的监督 保证了公司的利 益 对全体股东负责 (5)关于绩效评价与激励约束机制 从生产经营的实际情况出发 公司制定 和完善了内部各项控制制度 建立起了行之有效的工效考核 内部审计 实绩到 位的绩效评价激励约束机制 在各生产岗位上推行计件工资制和末位淘汰制 对 管理岗位上的人员实行工作责任制和民主考评 对企业的生产经营进行内部审计 制 对成绩突出的员工和绩效差劣的员工实行奖惩制 通过推行严密的内部控制 制度 既调动了广大员工的工作积极性和主观能动性 同时也有效地控制了公司 的规范运作和健康发展 (6)关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 客户等其他利益相关者的合法权益 在互惠互利的基础上 努力扩大互相间的合 作和交流 共同推动公司持续 健康发展 (7)关于信息披露与透明度 公司制定了 信息披露管理制度 指定董事 会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司能 够严格按照法律 法规和公司章程的规定 准确 真实 完整 及时地披露有关 信息 做好信息披露前的保密工作 没有发生泄密现象 并确保所有股东都有平 等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人 的详细资料和股份的变化情况 2 独立董事履行职责情况 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事的指导意见 的规定要求 公司董事会于 2002 年 5 月 30 日的董事会换届选举中 增设了两名独立董事 按 照有关规定建立了独立董事制度 两名独立董事都能按时参加公司董事会和股东 大会 并利用业余时间深入车间了解生产经营情况 查阅有关公司生产经营 财 13 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 务资料 对公司经营决策 关联交易等发表独立意见 3 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等 五分开 情况的 说明 (1)人员分开方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理等方面均独立 公司董事长 总经理等高级管理人员均不在股东单位担任重要职务 薪酬也在本 公司领取 (2)资产完整方面 公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开 并完 全独立运营 形成了独立的生产销售系统和配套设施 产权关系明晰 权属证明 齐备 华西村 仁宝 HUAXICUN 牌等商标原为集团公司所拥有 现已与 本公司签订了 商标无偿转让协议 转让手续正在办理之中 本公司生产经营 所用的土地均由集团公司取得土地使用权后按有关规定和公允的价格租赁给本 公司使用 (3)财务独立方面 公司设立了独立的财务部门 并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度 设有自己独立的银行帐户并独立纳税 (4)机构独立方面 公司设立了独立的组织机构 并制定了各部门的规章制 度和职责 形成了责权分明 科学合理的内部控制体系 不存在与控股股东合署 办公和 二块牌子 一套人马 的情况 (5) 业务分开方面 公司在业务方面均独立于控股股东和其他关联企业 具有独立完整的生产 销售体系和网络 具有自主经营 自负盈亏 自我约束 自我发展的能力 4 对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内 为调动高级管理人员的积极性 促进公司的可持续发展 公司 对高级管理人员通过民主评议 根据工作实绩和工作表现 进行精神鼓励 评选 先进 予以表彰 14 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 六 股东大会情况简介 1 本报告期内 公司召开了四次股东大会 会议情况如下 1 公司于 2002 年 2 月 26 日在 证券时报 上刊登了关于召开公司 2001 年度股东大会的通知 2002 年 3 月 29 日 在江苏华西村金塔宾馆四楼会议室召 开了 江苏华西村股份有限公司 2001 年度股东大会 出席会议的股东及股东代 表共 6 人 代表股份 126011000 股 占公司总股本的 75.01% 公司董事 监事 和高级管理人员列席了本次大会 会议以记名投票方式逐项表决 形成如下决议 一 审议通过 董事会二 00 一年度工作报告 二 审议通过 监事会二 00 一年度工作报告 三 审议通过 二 00 一年度财务决算报告 四 审议通过 二 00 一年年度报告正文及其摘要 五 审议通过 二 00 一年度利润分配议案 经江苏天衡会计师事务所审计 公司 2001 年实现净利润 6564.20 万元 根 据 公司法 和 公司章程 的规定 提取 10%的法定盈余公积 656.42 万元和 提取 5%的公益金 328.21 万元 加上 2000 年度未分配利润 7958.13 万元 共计 可供股东分配利润为 13537.70 万元 现根据公司实际情况 拟以 2001 年末总股 本 16800 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 1 元 含税 派发现金红利 总额为 1680 万元 剩余利润 11857.70 万元结转至以后年度分配 本次资本公积 金不转增股本 六 审议通过 关于修改公司章程的议案 七 审议通过 关于修改股东大会议事规则的议案 八 审议通过 关于续聘江苏天衡会计师事务所的议案 九 审议通过公司大股东江苏华西集团公司 持有本公司 70.91%的股份 关于调整公司可转换债券部份募集资金投资项目的提案 以上决议于 2002 年 3 月 30 日在 证券时报 上予以公告 2 公司于 2002 年 4 月 26 日在 证券时报 上刊登了关于召开公司 2002 15 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 年第一次临时股东大会的通知 2002 年 5 月 30 日 在江苏华西村金塔宾馆四楼 会议室召开了 江苏华西村股份有限公司 2002 年第一次临时股东大会 出席会 议的股东及股东授权代表共 5 人 代表股份 126000000 股 占公司总股本的 75% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并投票表决通过了如下决 议 一 审议通过 第一届董事会工作报告 二 审议通过 第一届监事会工作报告 三 选举产生公司第二届董事会成员 选举包丽君女士 缪洪达先生 吴协恩先生 吴协东先生 卞武彪先生 孙云丰先生 赵荷芬女士为公司第二届董事会董事 选举徐小娟女士 金曹鑫先 生为公司第二届董事会独立董事 吴永芳女士 薛洪高先生不再担任公司董事职 务 四 选举产生公司第二届股东代表监事会成员 选举赵毛妹女士 朱银南先生 瞿永兴先生为公司第二届监事会股东代表 监事 另外两名职工代表监事已经职工代表会议选举产生 由朱凤林先生 张建 刚先生担任 孙大龙先生不再担任公司监事职务 五 审议通过 关于独立董事津贴的议案 以上决议于 2002 年 5 月 31 日在 证券时报 上予以公告 3 公司于 2002 年 5 月 31 日在 证券时报 上刊登了关于召开公司 2002 年第二次临时股东大会的通知 2002 年 7 月 2 日 在江苏华西村金塔宾馆四楼 会议室召开了 江苏华西村股份有限公司 2002 年第二次临时股东大会 出席会 议的股东及股东授权代表共 5 人 代表股份 126000000 股 占公司总股本的 75% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议通过了 关于调整可转换 公司债券投资项目的议案 以上决议于 2002 年 7 月 3 日在 证券时报 上予以公告 4 公司于 2002 年 9 月 5 日在 证券时报 上刊登了关于召开公司 2002 年第三次临时股东大会的通知 2002 年 10 月 10 日 在江苏华西村金塔宾馆四 楼会议室召开了 江苏华西村股份有限公司 2002 年第三次临时股东大会 出席 16 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 会议的股东及股东授权代表共 7 人 代表股份 126010900 股 占公司总股本的 75.01% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议通过了 关于公 司发行可转债有效期顺延一年的议案 以上决议于 2002 年 10 月 11 日在 证券时报 上予以公告 17 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 七 董事会报告 1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内 公司在新的一届董事会领导下 克服了市场竞争激烈 行情起伏 变化大 国家取消上市公司税收优惠政策等困难和不利因素 积极捕捉市场信息 抓住发展机遇 大力推进科技创新步伐 保持了公司经营业绩的稳步增长 发展 后劲逐步增强的良好局面 报告期内 公司围绕科技创新这一工作重点 不断加大技改投入 提升企业 的设备档次 加大科研开发力度 使新品 精品层出不穷 为公司扩大市场销售 提升产品科技含量 提高企业经济效益作出了贡献 公司研制开发的高级 PTT 精纺呢 蒙莎呢 奕灿呢在上半年通过了省科技成果暨省级新产品鉴定 雪中扬 花呢 镂空时尚呢等 4 个新产品获全国 唯尔佳 新产品一 二等奖 浪花呢 霏彩呢等 4 个产品入围 2003/2004 年中国流行面料 霏羽呢获 2002 年中国纺织 面料及花样设计大赛金奖 公司在 2002 年被认定为江苏省高新技术企业 同时 公司精毛纺厂 服装公司在顺利通过 ISO9001 2000 版 质量管理 体系认证复核的基础上 精毛纺厂又顺利地通过了 ISO14001 国际环境管理体系 的认证 为消除国外发达国家对我国的技术壁垒和绿色壁垒创造了条件 对公司 进一步开拓国际市场 参与国际竞争 实现持续 稳健 高速发展打下了良好的 基础 2 公司经营情况 (1)主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围主要是纺织品 化工原料 化学纤维品 服装制造 热电站 主营业务收入和主营业务利润的构成 A 按行业划分 单位 人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 纺织行业 1002965577.53 85269164.23 电力行业 104274352.12 20411159.86 商 业 12497580.54 1555584.00 行业内相互抵减 -299642681.73 合计 820094828.46 107235908.09 18 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 B 按产品划分 单位 人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务利润 聚酯切片 445163882.38 8087943.24 涤纶短纤维 336755667.21 21975660.44 精纺呢绒 140254215.16 42246474.24 热电 汽 104274352.12 20411159.86 针织品 63240791.22 7914226.74 服装 17551021.56 5044859.57 商业 12497580.54 1555584.00 行业内相互抵减 -299642681.73 合计 820094828.46 107235908.09 C 按地区划分: 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华东 969582030.54 83625630.92 华南 35881348.46 10661322.75 华中 77398913.12 8252212.25 华北 21672580.75 2732734.51 其它 15202637.32 1964007.66 行业内相互抵减 -299642681.73 合 计 820094828.46 107235908.09 占公司主营业务收入 10%以上的产品情况表 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 精纺呢绒 纺织行业 140254215.16 97237850.23 30.67% 涤纶短纤维 纺织行业 336755667.21 313843232.58 6.80% 聚酯切片 纺织行业 445163882.38 435732089.19 2.12% 电 汽 电力行业 104274352.12 83195538.43 20.21% 报告期内主营业务或其结构 主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较 大变化 (2)主要控股公司的经营情况及业绩 江阴华西华新针织品有限公司 该公司注册资本为 600 万美元 本公司 占 75%股权 经营范围为 针织面料的印染及后整理加工 生产销售针织服装 该公司报告期末总资产为 6556.29 万元 报告期内实现销售收入 4182.52 万元 净利润 492.16 万元 分别比去年增长 138.30%和 363.60% 江阴华西华浩针织服装有限公司 该公司注册资本为 200 万美元 本公 19 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 司占 75%股权 经营范围为 生产销售针织面料 针织服装 该公司报告期末总 资产为 2494.32 万元 报告期内实现销售收入 2141.56 万元 净利润 119.89 万 元 分别比去年增长 104.53%和 679.52% (3)主要供应商 客户情况 公司前五名供应商本年度采购金额合计为 32850.02 万元 占公司年度采购 总额的 45.37% 前五名客户本年度销售额合计为 20210.00 万元 占公司销售总 额的 24.64% (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年我国的毛纺行业因受澳大利亚气候干旱的影响 世界羊毛产量缩减 使得进口澳毛价格上涨 较大地影响国内各纺织企业的生产和消费者对毛类产品 的消费 化纤行业的原料市场受国际市场的冲击 变化较大 下游纺织企业的开 机率极低 产品价格上下变动 给企业的正常运作带来了一系列的挑战 热电生 产因受国内燃煤价格上涨和年初热电厂停产检修的影响 引起热电效益的下降 面对这些严峻的市场形势 公司着重抓好以下几方面的工作来化解困难 取得突 破 抓市场 及时调整产品结构 精毛纺厂通过调整产品定位 主攻品牌服装 厂市场 开拓职业服市场和外贸市场 不仅巩固了江苏 浙江 上海等地名牌服 装厂市场 还开辟了山东 贵州 云南等地服装厂 扩大了向韩国 日本的出口 使华西的面料在激烈的市场竞争中保持了良好的市场份额 抓管理 降本节支增效益 面对严峻的市场形势 狠抓内部管理 通过降 本节支 挖潜增效来化解市场风险 使精纺面料的成品平均入库一等品率达 98.92% 比去年提高了 0.27% 短纤的生产能力从日产 100 吨提高到 118 吨 优 等品率也达到了 99% 公司的竞争实力得到了进一步的增强 抓科研 新品叠出创名牌 一年来 我们充分利用和发挥先进设备的优越 性能 积极开发新品优品 精纺面料有 8 只新产品分别通过了省科技成果暨新产 品鉴定和荣获 唯尔佳 杯一 二等奖 2002 年中国纺织面料及花样设计大赛 金奖 针织面料开发的氨纶摇粒绒 地裂绒等几十只新品在市场上深受用户青睐 成为今年的流行品种 公司也被江苏省科技厅认定为江苏省高新技术企业 抓投入 与时俱进增后劲 根据市场和生产发展的需要 公司准备通过发 行可转换公司债券募集资金对化纤生产进行较大的技术改造和扩能 公司可转债 发行申报材料已上报中国证监会 正在审核之中 同时运用自筹资金对热电厂进 行扩能改造 该项目已于 11 月建成投产 为今后的发展打下了基础 20 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 3 公司投资情况 报告期内 公司自筹资金投资额为 9025.75 万元 (1)募集资金投资情况 报告期内 公司无募集资金投资项目情况 (2)非募集资金主要投资项目 进度及收益情况 报告期内 共投入自筹资金 3938 万元用于热电技改扩能项目 该项目已 于 2002 年 11 月底建成投产 12 月份已实现利润 70 万元 经公司二 00 一年度股东大会批准公司利用可转债募集资金投资年产 3 万 吨功能性纤维项目 年产 4000 吨涤纶无纺布技改项目 年产 10000 吨 PBT 工程 塑料项目 年产 6 万吨新型包装材料项目 日产 100 吨细旦涤纶短纤维项目 建 立企业技术中心项目 鉴于公司可转债申请材料还在审批之中 报告期内公司从 该六个项目的市场发展前景和投入产出的市场预测出发 通过自筹资金对该六个 项目的前期市场调研 商务洽谈和设备订购等项目前期工程投入了 5087.75 万 元 4 公司财务状况 公司年度内财务状况 经营成果对比 单位 人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增减变动% 总资产 856546430.11 720108028.54 18.95% 长期负债 - - - 股东权益 579620190.21 532248629.96 8.90% 主营业务利润 107235908.09 94444191.94 13.54% 净利润 64171560.25 66202972.85 -3.07% 现金及现金等价物净增加额 –21968812.88 -109336838.08 80.00% 公司财务状况变动的主要原因是 总资产增加主要是固定资产 工程物资增加所致 股东权益增加主要是本 年净利润增加所致 主营业务利润增加主要是聚酯切片 涤纶短纤维利润增加所 致 净利润减少主要是所得税税费增加所致 现金及现金等价物净增加额增加主 要是经营活动产生的现金流量净额增加 61.6% 投资活动的现金流出减少 36.25% 所致 5 生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响 (1)2002 年 1 月 1 日起 国家取消了对上市公司税收的优惠政策 使公司的 所得税在去年征 33%返 18% 实际税赋 15%的基础上 今年按 33%缴纳所得税 因此 该项政策的调整 影响公司利润 1301.92 万元 公司今年的利润总额比去 年增加 1221.40 万元 但净利润反而比去年下降 203.14 万元 21 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 (2)报告期内国际局势动荡不安 引起国际石油价格波动较大 对公司的化纤 生产带来了不利的影响 但公司面对这一局势 加强了信息调查 在不利因素中 寻找发展机遇 变不利为有利 使公司的化纤生产在激励竞争和动荡中保持了稳 步增长的良好势头 在新的一年中 国际局势将随着美伊磨擦的升级而变得更为 紧张和动荡 因此 在新的一年里更要关注国际局势的变化 在困难中寻求突破 在劣势下求得新的发展 6 新年度业务发展计划 (1)以科技创新为龙头 全面提升企业核心竞争力 在当今世界科技发展日 新月异的形势下 企业的竞争将集中体现在科技竞争上 为此 公司将一如既往 地把科技创新作为企业发展的龙头工程 在不断提升企业的核心竞争力上下功 夫 加大运用新技术 新工艺和新材料的力度 不断开发出科技含量高 附加值 高 市场适销对路的新产品 不断加大科技投入和科技人才的引进力度 充分发 挥公司技术中心的作用 争创全国高新技术企业 (2)以市场开拓为重点 努力扩大市场份额 在我国加入 WTO 以后 企业将 面临全球经济一体化的挑战 同时 也为我国企业参与国际竞争打开了通道 因 此 我们要抓住这一机遇 加大市场开拓的力度 在努力扩大国内市场的同时 积极开拓国际市场 做到国内国际两个市场一起抓 内贸外贸一起上 不断拓展 销售范围 不断扩展客户群体 不断扩大市场份额 使公司在激烈的市场竞争中 取得新的突破 获得新的发展 (3)以产品优化为导向 抢占市场制高点 我们要在多年来产品开发上取得 成绩的基础上 进一步加大开发投入 加快研发步伐 加强开发工作 争取 3-4 只高新产品通过省级以上鉴定 使高新产品的研究和开发跟上公司发展的步伐 为公司进一步扩大市场销售作出新的贡献 (4)以技改投入为动力 不断增强企业发展后劲 公司将追踪国际先进技术 加大技改投入力度 不断扩大企业生产规模 提升企业的生产设备档次 不断增 强企业的发展后劲 公司在新的一年里将对聚酯和化纤生产进行大的技改投资 使公司的化纤生产在产量和质量跃上一个新的台阶 在化纤行业中处于领先地 位 为今后的发展打好坚实的基础 (5)以强化管理为根本 不断提高企业经济效益 加强企业管理 提高管理水 平是企业经营的一个重要的课题 对此 我们在新的一年里 要根据新的形势和 新的经营环境 进一步加强和完善公司的各项管理 进一步规范公司的运作和决 策程序 做到科学决策 规范运作 严格管理 降本节支 提高效益 为广大投 资者创造更多的回报 22 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 7 董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 第一届董事会第十一次会议于 2002 年 2 月 24 日在江苏华西村金塔会议 室召开 审议通过了 2001 年度总经理工作报告 2001 年度董事会工作报告 2001 年度财务决算报告 2001 年度利润分配预案 预计下一年度分配方 案 2001 年度报告正文及其摘要 设立 江苏华西村股份有限公司特种聚 酯厂 的议案 关于公司依法运作情况的自查报告 关于修改公司章程的预 案 关于修改股东大会议事规则的预案 关于修改董事会议事规则的议案 推选独立董事人选的议案 关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 财务审计机构的议案 关于召开 2001 年度股东大会的议案 以上董事会决议 刊登于 2002 年 2 月 26 日的 证券时报 第一届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 12 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 关于调整公司可转换债券部份募集资金投资项目的提案 以上董 事会决议刊登于 2002 年 3 月 14 日的 证券时报 第一届董事会第十三次会议于 2002 年 3 月 29 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 关于修改部份 条款的议案 以上董事会决议刊登于 2002 年 3 月 30 日的 证券时报 第一届董事会第十四次会议于 2002 年 4 月 25 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 2002 年第一季度报告 关于董事会换届选举的议案 关于独 立董事津贴的议案 关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 以上董事 会决议刊登于 2002 年 4 月 26 日的 证券时报 第二届董事会第一次会议于 2002 年 5 月 30 日在华西金塔会议室召开 会 议选举包丽君女士为董事长 缪洪达先生为副董事长 聘任孙云丰先生为公司总 经理 聘任卞武彪先生为公司董事会秘书 副总经理 审议通过了 关于调整可 转换公司债券投资项目的议案 关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议 案 以上董事会决议刊登于 2002 年 5 月 31 日的 证券时报 第二届董事会第二次会议于 2002 年 6 月 27 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 江苏华西村股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告 以 上董事会决议刊登于 2002 年 6 月 29 日的 证券时报 第二届董事会第三次会议于 2002 年 7 月 28 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 公司 2002 年半年度报告及其摘要 以上董事会决议刊登于 2002 年 7 月 30 日的 证券时报 第二届董事会第四次会议于 2002 年 9 月 4 日在华西金塔会议室召开 审 23 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 议通过了 公司发行可转债有效期顺延一年的议案 关于召开 2002 年第三次 临时股东大会的议案 以上董事会决议刊登于 2002 年 9 月 5 日的 证券时报 第二届董事会第五次会议于 2002 年 10 月 14 日在华西金塔会议室召开 审议通过了 公司 2002 年第三季度报告 聘任财务部经理的议案 以上董事 会决议刊登于 2002 年 10 月 15 日的 证券时报 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2001 年股东大会决议 公司以总股本 16800 万股为基数向公司 股东每 10 股派发现金红利 1 元 含税 共计派发红利 1680 万元 本次派息的 股权登记日为 2002 年 4 月 10 日 除息日为 2002 年 4 月 11 日 该实施公告于 2002 年 4 月 4 日刊登于 证券时报 本公司社会流通股股东应付股息 420 万元 于 2002 年 4 月 11 日由深圳证 券结算有限公司通过股东托管证券商直接划入其资金帐户 法人股股息由本公司 于直接划入其指定帐户 报告期内 根据公司 2001 年度股东大会和 2002 年第二次临时股东大会 对可转换公司债券募集资金投资项目的调整 公司董事会根据股东大会决议 及 时组织人员对发行可转换公司债券的申报材料进行了调整 并及时上报证监会审 核 报告期内 根据公司 2002 年度第二次临时股东大会决议 董事会运用自 筹资金组织实施了热电厂技改扩能项目 该项目已于 2002 年 11 月底建成投产 报告期内已实现利润 70 万元 8 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计 公司 2002 年实现净利润 6382.31 万元 根据 公司法 和 公司章程 的规定 提取 10%的法定盈余公积 638.23 万元和提取 5%的公益金 319.12 万元 加上 2001 年度未分配利润 11857.70 万元 共计可供股东分配利润为 17282.66 万元 现根据公司实际情况 拟以 2002 年末 总股本 16800 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 1 元 含税 派发现金 红利总额为 1680 万元 剩余利润 15602.66 万元结转至以后年度分配 本次资本 公积金不转增股本 9 其他事项 证券时报 为公司指定的信息披露报刊 24 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 八 监事会报告 1 报告期内监事会会议情况 报告期内 监事会共召开五次会议 并列席了各次董事会和股东大会 监 事会会议主要内容如下 (1)2002 年 2 月 24 日召开了第一届第九次监事会会议 会议审议通过了 二 00 一年度监事会工作报告 二 00 一年度报告正文及摘要 会议决议公告刊 登于 2002 年 2 月 26 日 证券时报 上 (2)2002 年 4 月 25 日召开了第一届第十次监事会会议 会议审议通过了 公 司 2002 年第一季度报告 公司监事会换届选举的议案 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日 证券时报 上 (3)2002 年 5 月 30 日召开了第二届第一次监事会会议 会议主要审议通过 了选举赵毛妹女士为公司第二届监事会监事长 关于调整可转换公司债券投资 项目的议案 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 31 日 证券时报 上 (4)2002 年 7 月 28 日召开了第二届第二次监事会会议 会议主要审议通过 了 公司 2002 年半年度报告及摘要 会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 30 日 证 券时报 上 (5)2002 年 10 月 14 日召开了第二届第三次监事会会议 会议主要审议通过 了 公司 2002 年第三季度报告 2 监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 (1)公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律 法规和中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议 事项 对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管 理制度等进行了监督 认为董事会的工作是认真负责的 公司的经营决策是规范 科学的 公司的管理制度是严谨完整的 公司的董事 高级管理人员在执行职务 时没有违反国家法律 法规以及公司章程 也没有任何损害公司利益和股东利益 的情况发生 (2)检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了 25 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 认真 细致的检查 认为公司 2002 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务 状况和经营成果 江苏天衡会计师事务所对公司 2002 年的财务报告出具的标准 无保留意见的审计报告是客观公正的 (3)报告期内公司无募集资金投资项目情况 (4)与控股股东江苏华西集团公司及其下属企业存在购买商品 接受劳务 电 蒸汽供应 土地租赁 设备租赁等方面的关联交易 公司根据公平价格的原 则 并分别签订了关联交易协议 在上述关联交易中 交易价格合理 程序合法 并未损害上市公司的利益 26 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 九 重要事项 1 重大诉讼 仲裁事项 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并事项的情况 3 报告期内 公司发生的重大关联交易事项 (1) 购销商品 提供劳务发生的关联交易 关联交易方 江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容 销售电 汽等商品 定价原则 市场公允价 交易金额 8178.05 万元 占同类交易金额的比例 78.43% 结算方式 每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响 以市场公允价结算 未对公司的利润产生不利的影响 关联交易方 江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容 购买毛条 接受劳务 定价原则 市场公允价 交易金额 7029.90 万元 占同类交易金额的比例 82.41% 结算方式 每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响 以市场公允价结算 未对公司的利润产生不利的影响 关联交易必要性 持续性的说明 热电厂系公司的自备电厂 在满足自身 的用电 用汽需要的前提下,向华西集团下属企业及周边地区供热供电 形成与 华西集团及下属控股企业存在关联交易 下属精毛纺厂向江苏华西集团公司下属 企业购买毛条 毛纺面料的后道染整加工业务 构成关联交易 由于在精毛纺的 生产经营活动中与江苏华西集团公司存在上下游的业务关系,且华西集团公司的 产品质量稳定 运输便利 价格合理 信誉度高 因此与江苏华西集团公司存在 关联交易 (2)公司于 2002 年 9 月 2 日向中国农业银行江阴支行华西办事处贷款 2000 27 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 万元流动资金 期限六个月 公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带 责任担保 (3)公司于 2002 年 12 月 31 日向福建兴业银行南京分行城西支行贷款 3000 万元流动资金 期限六个月 公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带 责任担保 (4)公司于 2002 年 12 月 16 日与上海浦东发展银行江阴支行签订了 银行 承兑汇票承兑协议 金额为叁仟万元 期限为六个月 2002 年 12 月 13 日与无 锡交通银行签订了 承兑契约 金额为壹仟万元 期限为五个月 江苏华西集 团公司为本公司提供连带责任担保 3 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的情况 4 报告期内无其它重大担保 抵押和委托经营事项 5 其他重大合同 (1)报告期内 公司对拟通过发行可转债募集资金实施的六个项目进行了前 期准备 分别与德国吉玛公司和纽马格公司签订了设备购买协议 具体情况如 下 合同总价 序号 项目名称 合同方 (万美元) 1 年产 1 万吨 PBT 工程塑料项目 德国吉玛股份公司 346.00 2 年产 6 万吨新型包装材料项目 德国吉玛股份公司 341.50 3 完善新产品设计开发中心技术改造 德国吉玛股份公司 190.00 项目 4 年产 4000 吨涤纶农用无纺布项目 德国纽马格公司 320.00 5 开发生产差别化纤维项目 德国纽马格公司 309.00 6 年产 3.5 万吨细旦涤纶短纤维项目 德国纽马格公司 325.00 (2)2002 年 4 月 2 日 公司与中国农业银行江阴市支行签订了 担保合同 中国农业银行江阴市支行经中国农业银行总行批准 同意对我公司发行 4 亿元可 转换公司债券提供全额不可撤销连带责任担保 28 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 6 报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更 仍为江苏天衡会计师事 务所有限公司 公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为 32 万元 公司 承担食宿费 签字注册会计师为骆竞 王艳艳 江苏天衡会计师事务所有限公司 已为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年 7 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证 监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 8 报告期内无更改公司名称或股票简称的情况 29 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 十 财务报告 1 审计报告 天衡审字 2003 09 号 江苏华西村股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产 负债表 2002 年度利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和 2002 年度现金 流量表 合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师 骆 竞 中国 南京 2003 年 1 月 16 日 中国注册会计师 王艳艳 2 会计报表 附后 3 会计报表附注 30 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 江苏华西村股份有限公司 会计报表附注 一 公司基本情况 江苏华西村股份有限公司 以下简称公司 是经江苏省人民政府苏政复 1999 4 号文批准 由江阴市华西实业有限公司变更设立的股份有限公司 1999 年 7 月 13 日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]81 号文批准 公司 向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股 1999 年 8 月 10 日 公司社会公众股 在深圳证券交易所挂牌交易 公司发行后股本 14,000 万元人民币,企业法人营业 执照号 3200001104476 经公司 2000 年度股东大会决议批准 以 2000 年末资 本公积转增股本 每 10 股向全体股东转增 2 股 转增后股本为 16,800 万 元人民币,并于 2001 年 4 月 28 日取得变更后营业执照 公司经营范围包括纺织品 化工原料 危险品除外 化学纤维品 服装制 造 国内贸易 国家有专项规定的 办理审批手续后经营 热电站 华西村 牌系列卷烟批发 农业科学研究及技术服务 经营本企业自产产品及技术的出口 业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及 技术的进口业务 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外 经 营进料加工和 三来一补 业务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度 公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务 均采用业务发生日 的市场汇价折合为记账本位币记账 期末外币账户余额按当日中国人民银行公布 的基准汇价进行调整 属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑损 31 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 益 按照借款费用资本化的原则进行处理 其余作为汇兑损益 计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 系指公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含 一年 的投资 包括各种股票 债券 基金等 2 短期投资在取得时 按取得时的投资成本入账 投资成本是指公司取 得各种股票 债券 基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等 如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息 则单独核算 不构成投资成本 短期投资持有 期间所收到的股利 利息等收益作为冲减投资成本处理 出售短期投资时 按所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利 利息 等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 3 短期投资跌价准备 期末短期投资按成本与市价孰低计量 当市价低 于成本时 按投资总体计提跌价准备 8 坏账核算方法 1 坏账确认的标准为 A 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 B 债务人逾期未履行其偿债义务 并且具有明显特征表明无法收回 (2)坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 的账龄分析计提 公 司根据债务单位的实际财务状况 现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为 账龄 1 年 含 1 年 下同 以内的 按其余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 30%计提 账龄 3-4 年的 按其余额的 50%计提 账龄 4-5 年的 按其余额的 80%计提 账龄 5 年以上的 按其余额的 100%计提 9 存货核算方法 1 公司存货包括原材料 半产品 产成品 库存商品 受托代销商品 32 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 低值易耗品等 2 存货在取得时按照实际成本入账 原材料 半成品 产成品的发出按 加权平均法结转成本 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算 库存商品和受托 代销商品采用售价法核算 3 存货采用永续盘存制 公司对存货作定期盘点 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值 孰低计价 并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准 备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽 投资不足 20%但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 或虽不足 50% 但具有实质控制权的 编制合并会计报表 股权投资差额的摊销 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投 资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 作为股权投资差额 调 整初始投资成本 股权投资差额摊销时 合同规定了投资期限的按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额按不 低于 10 年的期限摊销 2 长期债权投资 债券投资 在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 公司 购入的长期债券 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 与债券面 值之间的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销 债券投资按期计提利息 应计的债券投资利息收入 经摊 销债券溢价或折价后 计入当期投资收益 其他债权投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 按期计算应计 利息 计入当期投资收益 3 长期投资减值准备的核算方法 公司在期末对长期投资的账面价值逐 33 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期 投资减值准备 11 固定资产核算方法 1 固定资产标准为单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过 1 年的房 屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使 用年限超过 2 年的 也列为固定资产 2 固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时 按取得时的成本入账 固定资产折旧采用年限平均法 按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率 确定其分类折旧率 各类固定资产分类折旧率如下 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8-35 12.13%-2.77% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 其他设备 5 19.4% 3 固定资产减值准备的计提方法 公司在期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减 值准备 12 在建工程核算方法 1 公司在建工程核算基建工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程 等所发生的实际支出 公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定 资产的时点 2 公司期末对在建工程进行全面检查 如果出现在建工程长期停建并且 预计未来 3 年内不会重新开工 或所建项目无论在性能上 还是在技 术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 或 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准 备 13 无形资产计价及摊销方法 1 无形资产在取得时按实际成本计价 34 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 2 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 计入损益 3 公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力 按单项无 形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准 备 14 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销 15 借款费用的会计处理方法 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 除为购建固 定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期确认为费 用 为发生的购建固定资产的专门借款辅助费用 属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 以后发生的辅助费用于发生当 期确认为费用 如果辅助费用金额较小 也于发生当期确认为费用 当同时满足 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始的三个条件时 为购建固定资产的专门借款所发生的利息 折 价或溢价的摊销 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产的成本 每一会计 期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定 如果购建资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过三个月 应当暂停资本费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开 始 但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序 则借款 借用的资本化应当继续进行 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止 借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 16 应付债券的核算方法 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账 按 期计提债券利息 溢价或折价发行债券 其债券发行价格总额与债券面值总额的 差额 在债券存续期间采用直线法摊销 17 收入确认原则 1 销售商品收入的确认 以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出商 品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地 计量时 确认为营业收入的实现 35 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 2 提供劳务收入的确认 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相 关的经济利益能够流入公司 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入 的实现 3 让渡资产使用权收入的确认 以与交易相关的经济利益能够流入公司 收 入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 合并会计报表的编制依据 范围及方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 且有控 制权 或虽不足 50%但具有实质控制权的 编制合并报表 公司合并会计报表系 按照财政部 合并会计报表暂行规定 的要求 以母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表为依据 在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子 公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销 并对母公司与子公司 子公司相 互之间的债权 债务和内部销售 交易予以抵销的基础上 合并资产 负债 所 有者权益和损益类各项目的数额编制的 三 税项 1 流转税 1 公司适用增值税,销项税税率为 17% 2 企业所得税 A 母公司 公司所得税税率为 33% 根据江苏省地方税务局苏地税二技 字[2002]11 号 技术开发项目确认书 公司的 耐久抗静电呢绒 环保时装呢 热电厂烟气 LS 喷雾脱硫技术 高仿真吸湿涤纶短纤维 属于技术开发项目 享受技术开发费税前抵扣应纳税所得额的优惠 B 子公司 a 中外合资江阴华西华新针织品有限公司 根据国家有关规定享受 两免三减半 的优惠政策 本年度是该公司第 二个免税年度 b 中外合资江阴华西华浩针织服装有限公司 根据国家有关规定享受 两免三减半 的优惠政策 本年度是该公司第 二个免税年度 3 地方税及附加 36 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 A 城市维护建设税 按流转税额的 5%计缴 B 教育费附加及其他地方税费附加 母公司按工业主营业务收入 1.5% 商 品零售主营业务收入 0.6%计缴 子公司按主营业务收入 1 计缴 四 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的控股子公司有关情况如下 1 企业名称 江阴华西华新针织品有限公司 注册资本 600 万美元 主营业务范围 针织面料的印染及后整理加工 生产销售针织服装 公司持股比例 持有其 75%股权 经济性质 中外合资经营 法定代表人 夏进洪 2 企业名称 江阴华西华浩针织服装有限公司 注册资本 200 万美元 主营业务范围 生产销售针织面料 针织服装 公司持股比例 公司持有 75%股权 经济性质 中外合资经营 法定代表人 李庆 五 合并会计报表主要项目注释 如无特别说明 以下货币单位均为人民币元 1 货币资金 截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 104,492,618.82 元 其明细项目列示如下 项 目 年初数 期末数 现 金 0.00 5,394.40 银行存款-人民币 109,467,334.84 87,454,583.99 银行存款-美元[注 1] 16,867,873.44 16,920,821.36 其他货币资金 126,223.42 111,819.07 合 计 126,461,431.70 104,492,618.82 [注1] 系 2,044,244.06 美 元 , 按 1 美 元 =8.2773 元 人 民 币 , 折 人 民 币 16,920,821.36 元 37 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 [注 2]货币资金期末余额中没有抵押 冻结等对变现有限制或存放境外 或存 在潜在回收风险的款项 2 短期投资 截止 2002 年 12 月 31 日短期投资余额 840,400.00 元,其明细 项目列示如下: 项 目 年初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 836,000.00 0.00 840,400.00 0.00 [注1] 上述股票 2002 年 12 月 31 日市价为 1,111,260.00 元 [注 2]截止 2002 年 12 月 31 日上述投资不存在对其变现的重大限制 3 应收票据 截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额 14,675,542.76 元, 其 明细项目列示如下: 项 目 年初数 期末数 银行承兑汇票 18,068,699.20 14,675,542.76 [注]本账户余额中无质押及应收持公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位票据 4 应收账款 截止 2002 年 12 月 31 日应收账款账面价值 50,439,026.15 元, 其主要情况列示如下: 1 账龄分析: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 42,572,010.67 81.97% 2,128,600.53 51,286,513.98 96.29% 2,564,325.70 一至二年 9,263,580.47 17.84% 926,358.05 1,810,487.74 3.40% 181,048.77 二至三年 10,370.00 0.02% 3,111.00 108,541.54 0.20% 32,562.46 三至四年 57,099.10 0.11% 28,549.55 0.00 0.00% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 0.00 57,099.10 0.11% 45,679.28 五年以上 30,000.00 0.06% 30,000.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 51,933,060.24 100.00% 3,116,619.13 53,262,642.36 100.00% 2,823,616.21 2 本帐户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款 38 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 3 应收账款余额中欠款金额前五名金额合计 19,823,840.64 元,占应收账 款总额的比例为 37.22% 4 本期实际冲销的应收账款 176,738.20 元 均系实际无法收回的款项 冲销的应收账款中无应收关联单位往来 5 其他应收款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面价值 549,436.54 元,其主要情况列示如下: 1 账龄分析: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,468,951.06 99.63% 73,447.55 578,354.25 100.00% 28,917.71 一年至二年 5,506.00 0.37% 550.60 0.00 0.00% 0.00 二年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 合计 1,474,457.06 100.00% 73,998.15 578,354.25 100.00% 28,917.71 2 本帐户余额中无应收持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位 3 其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计 430 556.65 元,占其他应 收款总额的比例为 74.45% 4 其他应收款期末较年初数下降 60.77%的主要原因是 公司本期收回关 联方款项 6 预付账款 截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额 79,646,426.73 元,其 主要情况列示如下: 1 账龄分析: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 26,609,502.97 100.00% 79,646,426.73 100.00% 一至二年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 二至三年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 26,609,502.97 100.00% 79,646,426.73 100.00% 39 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 2 本帐户余额中无预付持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 3 预付账款期末较年初数上升 199.32%的主要原因是 化纤分厂和聚酯 分厂采购进口原材料预付货款增加 7 存货 截止 2002 年 12 月 31 日存货账面价值 137,257,283.17 元,其明细 项目列示如下: 年初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 40,815,423.35 0.00 57,318,403.43 0.00 包 装 物 74,475.80 0.00 32,261.60 0.00 半 成 品 19,324,536.23 0.00 12,621,923.07 0.00 产 成 品 67,221,738.96 9,722,130.15 72,846,107.98 6,293,847.84 库存商品 903,913.75 0.00 979,198.62 0.00 商品进销差价 -510,403.65 0.00 -246,763.69 0.00 合 计 127,829,684.44 9,722,130.15 143,551,131.01 6,293,847.84 [注]存货跌价准备计提的依据为 按 2002 年 12 月 31 日账面实存的存货 采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较 按可变现净值低于 成本的差额提取 可变现净值确定的依据为 在正常生产经营过程中 以预计售 价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值 8 待摊费用 截止 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额 378,906.77 元 其明 细项目列示如下 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 保险费 278,057.52 278,057.52 0.00 配件 255,201.21 622,173.19 556,722.40 320,652.00 已经支付尚未摊销 大修理 370,000.00 370,000.00 0.00 其他 284,039.81 225,785.04 58,254.77 已经支付尚未摊销 合 计 255,201.21 1,554,270.52 1,430,564.96 378,906.77 40 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 9 长期股权投资 截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额 27,269,002.21 元, 其主要情况列示如下 项 目 金 额 子公司投资 [注 1] 568,172.21 其他股权投资 [注 2] 26,700,830.00 合 计 27,269,002.21 [注 1]系公司收购江阴华西华新针织品有限公司 江阴华西华浩针织服装有限 公司各 75%股权的股权购买价与上述两公司账面净资产所形成的股权投资差额, 其明细情况列示如下: 项 目 原值 摊销期限 期初余额 本期摊销 摊余价值 江阴华西华新针织品有限公 615,572.62 351 个月 592,770.62 21,048.00 571,722.62 司 江阴华西华浩针织服装有限 -4,375.41 132 个月 -3,946.41 -396.00 -3,550.41 公司 合 计 611,197.21 588,824.21 20,652.00 568,172.21 [注 2]系公司持有的华泰证券股份有限公司 1.0077%的股权 [注 3] 截止 2002 年 12 月 31 日上述投资不存在对其变现的重大限制 10 固定资产及累计折旧 截 止 2002 年 12 月 31 日 固 定 资 产 原 值 494,958,629.62 元,累计折旧 109,252,266.15 元,固定资产净值 385,706,363.74 元 2002 年度固定资产原值及累计折旧增减变动情况列示如下: 1 固定资产原值增减变动情况: 项 目 期 初 数 本期增加[注 1] 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 116,135,515.05 16,615,113.68 0.00 132,750,628.73 机 器 设 备 306,784,183.24 48,219,768.30 927,328.05 354,076,623.49 其 他 设 备 5,504,602.94 2,666,774.46 40,000.00 8,131,377.40 合 计 428,424,301.23 67,501,656.44 967,328.05 494,958,629.62 2 累计折旧增减变动情况: 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 41 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 房屋及建筑物 21,629,523.79 3,939,574.54 0.00 25,569,098.33 机 器 设 备 53,754,645.53 27,059,235.75 524,152.82 80,289,728.46 其 他 设 备 2,615,802.32 779,253.04 1,616.00 3,393,439.36 合 计 77,999,971.64 31,778,063.33 525,768.82 109,252,266.15 3 净值 350,424,329.59 385,706,363.74 [注 1]其中由在建工程转入 项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 15,932,823.54 机 器 设 备 37,710,931.21 其 他 设 备 212,715.9 合计 53,856,470.65 [注 2]期末固定资产无对外抵押 担保 [注 3]期末固定资产不存在需计提减值准备的情况 11 工程物资 截止 2002 年 12 月 31 日工程物资余额 44,619,742.11 元, 其明细项目列示如下: 项 目 年初数 期末数 1 万吨 PBT 工程塑料项目 0.00 8,907,828.50 6 万吨新型包装材料项目 0.00 8,791,975.24 企业技术中心改造项目 0.00 2,359,030.50 4000 吨无纺布技术改造项目 0.00 8,238,454.11 3 万吨功能性纤维技术改造项目 0.00 7,955,257.25 3.5 万吨细旦涤纶短纤维项目 0.00 8,367,179.95 合 计 0.00 44,619,725.55 [注]工程物资期末数比年初数增加 4,461.97 万元 其主要原因系公司拟用 发行可转换债券募集资金投入的项目已于本期用自有资金预付设备款所致 12 在建工程 截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额 9,663,831.38 元 其明细项目列示如下 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转固定 期末数 预算数 进度 资金 42 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 资产 来源 华浩厂房 127,524.19 127,524.19 自筹 华浩设备 2,075,334.54 121,890.30 1,953,444.24 200 万元 97.67% 自筹 华新水站土建 1,014,042.00 1,014,042.00 自筹 华新厂房 1,452,623.14 1,452,623.14 1718 万元 8.46% 自筹 华新设备 1,934,492.57 1,934,492.57 自筹 毛纺设备 11,152,606.32 11,152,606.32 自筹 化纤项目 6,257,764.00 6,257,764.00 24814 万元 2.52% 自筹 热电厂技改扩建 125,655.35 39,380,259.92 39,505,915.27 4980 万元 已完工 自筹 工程 总 计 125,655.35 63,394,646.68 53,856,470.65 9,663,831.38 [注1] 进度系工程投入占预算的比例 [注2] 在建工程中无利息资本化金额 [注3] 期末在建工程不存在需计提减值准备的情况 [注4] 在建工程期末数比年初数增加 7.59 倍 其主要原因系 A 公司拟用发行可转换债券募集资金投入的项目已于本期用自有资金投入 前期工程费用 B 子公司华新扩建厂房和子公司华浩增加的购买进口设备工程款 [注5] 热电分厂技改扩建工程已于本期完工暂估转入固定资产,待竣工决 算审定后,再调整固定资产账面原值 13 长期待摊费用 截止 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 1,007,850.00 元,其明细项目列示如下: 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 电增容费 1,100,000.00 953,600.00 220,000.00 733,600.00 40 个月 供电贴费 400,000.00 640,500.00 -286,250.00 注 80,000.00 274,250.00 41 个月 其他 190,328.35 119,000.00 97,512.70 216,512.70 0.00 合 计 1,690,328.35 1,713,100.00 -188,737.30 516,512.70 1,007,850.00 [注]系本期根据最终结算数对上期的调整数 14 短期借款 截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额 50,000,000.00 元 其主要情况列示如下 43 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 借款银行 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行江阴市华西办事处 20,000,000.00 2002.09.02-2003.03.01 4.536% 担保 福建兴业银行南京分行 30,000,000.00 2002.12.31-2003.06.30 4.536% 担保 合 计 50,000,000.00 [注 1]担保方均为江苏华西集团公司 [注 2]短期借款期末数比年初数增加 66.67%的原因主要系公司化纤分厂和聚酯 分厂增加流动资金借款增加 15 应付票据 截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额 40,000,000.00 元, 均系银行承兑汇票, 其主要情况列示如下: 项 目 年初数 期末数 银行承兑汇票 5,000,000.00 40,000,000.00 [注 1]本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据 [注 2]截止 2002 年 12 月 31 日无已到期尚未支付的票据 [注 3]应付票据期末数比年初数增加 7 倍的原因主要系本期增加了票据结 算方式的采用 16 应付账款 截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额 99,311,873.68 元, 其 主要情况列示如下: (1) 账龄情况: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 32,043,314.28 81.97% 97,878,544.62 98.56% 一至二年 6,908,136.88 17.67% 1,288,870.61 1.30% 二至三年 14,230.75 0.04% 4,762.06 0.00% 三至四年 125,465.64 0.32% 139,696.39 0.14% 合计 39,091,147.55 100.00% 99,311,873.68 100.00% (2) 本帐户余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项 44 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 (3) 其中账龄超过 3 年以上的应付账款金额合计 139,696.39 元,主要是 尚未结清的货款 (4) 应付账款期末数比年初数增加了 154%的原因主要是 A 聚酯分厂采购原料增加应付账款 B 热电分厂技改扩建工程完工 暂估土建工程增加应付账款 17 预收账款 截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额 18,562,871.54 元, 其主要情况列示如下 (1)账龄情况: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 19,191,173.19 95.04% 17,796,192.32 95.87% 一至二年 543,488.65 2.69% 351,959.57 1.90% 二至三年 182,877.98 0.90% 600.00 0.00% 三至四年 276,152.35 1.37% 242,397.27 1.31% 四至五年 0.00 0.00% 171,722.38 0.92% 合计 20,193,692.17 100.00% 18,562,871.54 100.00% (2)本帐户余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 (3)期末余额中账龄超过 1 年以上的预收账款金额合计 766,679.22 元,主要 系尚未结清的预收货款 18 应付工资 截止 2002 年 12 月 31 日应付工资余额 6,043,063.19 元 期末数比年初数减少 69.63%的原因主要系本期支付了 2001 年度的年终奖所致 19 应付股利 截止 2002 年 12 月 31 日应付股利余额 16,800,000.00 元 其本期增减变动情况列示如下: 期 初 数 本期增加[注 2] 本期减少[注 1] 期 末 数 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 [注 1] 系公司根据 2002 年 3 月 29 日的 2001 年度股东大会决议,对 2001 年度利润按每 10 股向全体股东派发 1 元 含税 红利 派发现金股利总额 为 16,800,000.00 元 [注 2] 根据公司 2003 年 1 月 16 日召开的第二届第六次董事会会议决议 45 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 公司 2002 年度实现净利润 6,382.31 万元 提取 10%法定公积金 638.23 万元 提取 5%法定公益金 319.12 万元 加上年初未分配利润 11,857.70 万元 共 计可供股东分配的利润为 17,282.66 元 公司 2002 年度利润按每 10 股向 全体股东派发 1 元 含税 红利,本次资本公积不转增股本 以上分配预案 待股东大会批准后实施 20 应交税金 截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额 14,092,182.48 元, 其明细列示如下: 项 目 年初数 期末数 法定税率 增 值 税 727,624.77 10,770,767.44 17% 城 建 税 175,606.33 575,496.59 5% 所 得 税 680,179.58 1,603,704.02 33% 营 业 税 49,594.00 0.00 5% 房 产 税 775,301.27 522,611.89 1.2% 个人所得税 0.00 3,734.40 2 土地使用税 47,832.64 33,888.06 0.5 元/M /年 印 花 税 623,625.20 581,980.08 0.3 合 计 3,079,763.79 14,092,182.48 [注]应交税金期末数比年初数增加 357.57%,主要是因为本期 12 月份主营业务收 入增加相应增加应交增值税所致 21 其他应交款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额 53,422.22 元, 均系应交基金规费 计缴标准及减免政策参见本附注三之 3 其他应交款期末数 比年初数减少 98.80% 主要是因为本期缴清了上期的基金规费所致 22 其他应付款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额 2,806,301.87 元 其主要情况列示如下: (1)账龄情况: 期末数 账 龄 金 额 比例 46 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 一年以内 881,457.14 31.41% 一至二年 1,056,699.15 37.65% 二至三年 45,200.00 1.61% 三至四年 348,416.28 12.42% 四年以上 474,529.30 16.91% 合计 2,806,301.87 100.00% (2)三年以上的其他应付款余额 822,945.58 元,主要系收取的押金 (3)其他应付款期末数比年初数减少 86.44%,主要是因为本期结清了与江苏 华西集团公司的往来款所致 23 股本 截止 2002 年 12 月 31 日股本余额 168,000,000.00 元 每股面值 1元 , 股份结构情况列示如下 (数量单位 股) 年初数 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 126,000,000.00 126,000,000.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 126,000,000.00 126,000,000.00 2 募集法人股 3 内部职工股 4 转配股 尚未流通股份合计 126,000,000.00 126,000,000.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 42,000,000.00 42,000,000.00 普通股 已流通股份合计 42,000,000.00 42,000,000.00 三 股份总数 168,000,000.00 168,000,000.00 [注1] 公司股本已经由江苏天衡会计师事务所”天衡验字(2001)21 号验资 报告”验证确认 47 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 [注2] 本期无增减变动 24 资本公积 截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额 218,750,000.00 元 其构成情况列示如下 项目 年初数 期末数 股本溢价 218,750,000.00 218,750,000.00 合计 218,750,000.00 218,750,000.00 [注] 本期无增减变动 25 盈余公积 截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额 36,637,459.92 元 其构成情况列示如下 项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 法定公积金 17,664,921.90 6,760,051.36 - 24,424,973.26 法定公益金 8,832,460.96 3,380,025.70 - 12,212,486.66 合 计 26,497,382.86 10,140,077.06 - 36,637,459.92 [注]系根据公司章程按 2002 年度净利润的 10%提取法定公积金 5%提取法定公 益金 26 未分配利润 截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额 156,232,730.29 元,其形成过程列示如下 项 目 金 额 一 本期净利润 64,171,560.25 加 年初未分配利润 119,001,247.10 二 可供分配利润 183,172,807.35 减 提取法定盈余公积 6,760,051.36 提取法定公益金 3,380,025.70 48 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 三 可供股东分配的利润 173,032,730.29 减 应付普通股股利 16,800,000.00 四 期末未分配利润 156,232,730.29 27 其他业务利润 2002 年度其他业务利润 7,649,088.83 元 各期明细对 比列示如下: 本期累计数 上年同期发生数 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 76,458,858.24 69,371,785.71 7,087,072.53 8,948,000.37 7,024,852.10 1,923,148.27 加工收入 4,980,366.92 4,568,351.09 412,015.83 82.56 0.00 82.56 其它 165,128.77 15,128.30 150,000.47 5,661,898.06 4,949,007.20 712,890.86 合 计 81,604,353.93 73,955,265.1 7,649,088.83 14,609,980.99 11,973,859.3 2,636,121.69 [注]其他业务利润本期发生数比上年同期发生数增加 190.61%,主要是系公司特 种聚酯分厂销售原材料增加所致 28 财务费用 2002 年度财务费用 3,050,981.29 元 各期明细对比列示如 下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 利息支出 3,738,217.77 2,564,838.64 减 利息收入 685,499.01 1,904,385.44 汇兑损失 -114,679.68 2,556.72 手续费 112,942.21 37,798.83 合 计 3,050,981.29 700,808.75 [注]财务费用本期累计数比上年同期数增加 2,350,172.54 元,主要是公司本期 支付利息大于上年利息支出所致 29 投资收益 2002 年度投资收益 1,388,904.04 元 各期明细对比列示如 下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 注1 -20,652.00 402,745.59 49 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 短期投资收益 4,681.60 0.00 股权投资分红收益 注2 1,404,874.44 0.00 合 计 1,388,904.04 402,745.59 [注 1]参见合并会计报表注释 9. [注 2]系对华泰证券股份有限公司的股权投资获得 2001 年度分红 [注 3]投资收益本期发生数比上年同期发生数增加 986,158.45 元,主要系对华 泰证券股份有限公司的股权投资 2001 年度分红所得 30 所得税 2002 年度所得税 20,387,904.41 元 各期明细对比列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 应纳所得税额 20,434,604.41 22,687,101.72 减:财政返还 46,700.00 注 1 15,318,400.00 合 计 20,387,904.41 7,368,701.72 [注 1]系 2000 年度所得税的财政返还 [注 2]所得税本期累计数比上年同期数增加 13,019,202.69 元,主要系公司自 2002 年 1 月 1 日起不再享受所得税财政返还的优惠 31 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付的其他与经营活动 有关的现金 14,744,002.13 元 其中主要项目列示如下 项 目 金 额 支付技术开发费 4,393,727.10 支付差旅费 1,101,975.02 支付修理费 439,385.71 支付运输费 2,752,335.19 支付招待费 772,060.66 支付水电费 830,129.96 支付咨询费 1,060,882.07 支付销售业务费 228,817.78 50 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 六 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 纺织 584,526,887.25 1,002,965,577.53 520,986,839.53 914,635,920.37 63,540,047.72 88,329,657.16 电力 95,706,898.04 104,274,352.12 62,210,217.05 83,195,538.43 33,496,680.99 21,078,813.69 商业 5,314,626.98 12,497,580.54 4,424,393.56 10,864,439.15 890,233.42 1,633,141.39 公司内行 业间相互 -22,367,079.95 -299,642,681.73 -22,367,079.95 -299,642,681.73 0.00 0.00 抵减 合计 663,181,332.32 820,094,828.46 565,254,370.19 709,053,216.22 97,926,962.13 111,041,612.24 [注]公司前五名客户销售的收入总额为 20,210.00 万元,占主营业务收入总额 的 24.64% 七 母公司会计报表主要项目注释 如无特别说明 以下货币单位均为人民币元 1 应收账款 截止 2002 年 12 月 31 日应收账款账面价值 43,808,068.84 元, 其主要情况列示如下: 1 账龄分析: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 41,595,070.75 81.63% 2,079,753.54 44,337,229.94 95.80% 2,216,861.50 一至二年 9,263,580.47 18.18% 926,358.05 1,778,112.78 3.84% 177,811.28 二至三年 10,370.00 0.02% 3,111.00 108,541.54 0.24% 32,562.46 三至四年 57,099.10 0.11% 28,549.55 0.00 0.00% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 0.00 57,099.10 0.12% 45,679.28 五年以上 30,000.00 0.06% 30,000.00 0.00 0.00% 0.00 合计 50,956,120.32 100.00% 3,067,772.14 46,280,983.36 100.00% 2,472,914.52 2 期末余额无应收持公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款 51 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 3 本帐户余额中欠款金额前五名金额合计 19,823,840.64 元,占应收账款 总额的比例为 42.83% 4 本期实际冲销的应收账款 176,738.20 元 均系实际无法收回的款项 冲销的应收账款中无应收关联单位的往来 2 其他应收款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面价值 6,128,714.65 元,其主要情况列示如下: 1 账龄分析: 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,034,874.61 99.47% 51,743.73 6,451,278.58 100.00% 322,563.93 一年至二年 5,506.00 0.53% 550.60 0.00 0.00% 0.00 二年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 合计 1,040,380.61 100.00% 52,294.33 6,451,278.58 100.00% 322,563.93 2 其中无应收持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 3 其中欠款金额前五名金额合计 6,298,572.30 元,占其他应收款总额的 比例为 97.63% 3 长期股权投资 截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额 81,628,273.85 元, 其明细项目列示如下 项 目 金 额 子公司投资 [注 1] 54,927,443.85 其他股权投资 [注 2] 26,700,830.00 合 计 81,628,273.85 [注 1]子公司投资明细情况列示如下: 投资 本期权益法 累计权益 项 目 原始投资额 期末余额 比例 增减额 增减额 江阴华西华新针织品有限公司 75% 37,443,059.89 3,691,167.11 4,366,848.13 41,766,058.02 江阴华西华浩针织服装有限公 75% 12,450,548.36 899,182.16 710,012.47 13,161,385.83 司 52 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 合 计 49,893,608.25 4,590,349.27 5,076,860.60 54,927,443.85 [注 2] 系公司持有的华泰证券股份有限公司 1.0077%的股权 4 主营业务收入及成本 公司 2002 年度主营业务收入 777,365,061.27 元 主 营业务成本 674,102,434.52 元 其明细项目列示如下 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 纺织 556,504,823.10 939,724,786.31 494,193,670.06 859,174,114.64 422,694,267.83 80,550,671.67 电力 95,706,898.04 104,274,352.12 62,210,217.05 83,195,538.43 33,496,680.99 21,078,813.69 商业 5,314,626.98 12,497,580.54 4,424,393.56 10,864,439.15 890,233.42 1,633,141.39 公司内行业 -13,944,258.73 -279,131,657.70 -13,944,258.73 -279,131,657.70 -6,742,927.00 0.00 间相互抵减 合计 643,582,089.39 777,365,061.27 546,884,021.94 674,102,434.52 450,338,255.24 103,262,626.75 [注]公司前五名客户销售的收入总额为 20,210.00 万元,占主营业务收入总额的 26.00% 5 投资收益 公司 2002 年度投资收益 5,979,253.31 元 其明细项目列示如下 项 目 本期累计发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 -20,652.00 注 1 402,745.59 短期投资收益 4,681.60 - 子公司权益法核算收益 4,590,349.27 注 2 911,590.36 其他股权投资收益 1,404,874.44 注 2 - 合 计 5,979,253.31 1,314,335.95 [注1] 参见合并会计报表附注 9 [注2] 参见母公司会计报表主要项目注释 3 八 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 53 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 1 存在控制关系的关联方情况 企业名称 江苏华西集团公司 注册地址 江阴市华士镇华西村 注册资本 52,192.90 万元人民币 经营范围 农 林 牧 渔业,国内商业 国家法律法规有专向规定的除 外 ,国际贸易 按经贸部批准办 ,冶金,金属制品,机械制品, 纺织及服装制造,饮料制造业,建筑业,房地产业,日用化学用 品及化工原料制造业,发电,煤气,纸制品,广告,运输仓储 烟 酒批发 针织品 木制品 染整 化纤 调味品制造 与公司关系 母公司 经济性质 集体所有制 法定代表人 吴协东 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏华西集团公司 52,192.90 - - 52,192.90 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 百分比 金额 金额 金额 百分比 江苏华西集团公司 11,912.42 70.91% - - 11,912.42 70.91% 二 不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 江阴华西染整有限公司 同一母公司 江阴市华士金属材料制品厂 同一母公司 江阴市沪西铜铝材厂 同一母公司 江阴市华士华西拉丝五金厂 同一母公司 江阴博丰钢铁有限公司 同一母公司 54 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 三 关联方交易 单位:人民币万元 1 公司从关联方购买商品 接受劳务 2002 年度 2001 年度 关联方名称 定价政策 金 额 比例 金 额 比例 江苏华西集团公司 6,365.65 8.79% 7,848.49 13.13% 市场价格 江阴华西染整有限公司 1,302.57 1.80% 1,071.71 0.59% 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 2.74 0.00% 12.30 0.02% 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 106.48 0.15% 11.73 0.02% 市场价格 2 公司向关联方销售商品 提供劳务 2002 年度 2001 年度 关联方名称 定价政策 金 额 比例 金 额 比例 江苏华西集团公司 4,691.37 5.20% 7,491.68 11.30% 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 3,525.92 3.91% 2,737.46 4.13% 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 181.65 0.20% 181.73 0.27% 市场价格 江阴市沪西铜铝材厂 0.00 0.00% 30.86 0.05% 市场价格 江阴博丰钢铁有限公司 1,347.43 1.49% 2,854.02 4.30% 市场价格 江阴华西染整有限公司 13.73 0.02% 0.00 0.00% 3 公司向关联方购买固定资产 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 江苏华西集团公司 0.00 6,774.72 评估价值 4 公司向关联方出售固定资产 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 江苏华西集团公司 0.00 15.82 评估价值 5 公司租赁关联方土地 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 江苏华西集团公司 63.18 46.18 市场价格 6 公司租赁关联方设备 55 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 江阴华西染整有限公司 217.03 197.27 市场价格 7 公司租赁关联方办公场所 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 江苏华西集团公司 14.40 14.40 市场价格 8 关联方代公司垫付资金 关联方名称 2002 年度 2001 年度 备注 江苏华西集团公司 1,479.51 [注] 2,378.29 无息 [注]系江苏华西集团公司代公司垫付资金月平均余额 其计算方法为年初 数及本期各月余额的算术平均 9 公司代关联方垫付资金 关联方名称 2002 年度 2001 年度 备注 江苏华西集团公司 0.00 611.56 [注] 无息 [注]系上期公司子公司代江苏华西集团公司垫付资金 10 关联方为公司提供担保 关联方名称 2002 年度 2001 年度 江苏华西集团公司 9,000 [注] 3,000 [注]其中为公司短期借款担保 5,000 万元 为公司应付票据担保 4,000 万 元 11 公司使用关联方商标 公司免费使用江苏华西集团公司的商标 12 关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 款项性质 期末数 年初数 其他应收款 江苏华西集团公司 代垫资金 0.00 43.41 应付账款 江苏华西集团公司 购货款 0.00 1,493.19 其他应付款 江苏华西集团公司 购货款等 0.00 1,774.52 56 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 九 或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日,公司无需要披露的或有事项 十 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日 公司无需要披露的承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日,公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十二 其他重大事项 1 根据公司 2003 年 1 月 16 日召开的第二届第六次董事会会议决议 公司 2002 年度实现净利润 6,382.31 万元 提取 10%法定公积金 638.23 万元 提 取 5%法定公益金 319.12 万元 加上年初未分配利润 11,857.70 万元 共计可供股东分配的利润为 17,282.66 万元 公司 2002 年度利润按每 10 股向全体股东派发 1 元 含税 红利,本次资本公积不转增股本 以 上分配预案待股东大会批准后实施 2 公司 2002 年 3 月 29 日召开的 2001 年度股东大会决议和公司 2002 年 7 月 2 日召开的 2002 年度第二次临时股东大会决议通过 关于调整公司可转换债券 部分募集资金投资项目的提案 投资项目调整后 原收购江苏华西集团公司 子公司江阴市华士金属材料制品厂热 冷轧带钢和焊管车间项目将不再实施 公司热电厂技改项目改为公司自有资金投入 新增项目为 年产 3 万吨差别 化纤维技术改造项目 年产 4000 吨无纺布技术改造项目 年产 1 万吨 PBT 工 程塑料项目 年产 6 万吨新型包装材料项目 年产 3.5 万吨细旦涤纶短纤维 项目和建立企业技术中心技术改造项目 上述项目固定资产投资预算需使用 募集资金 24,814 万元 项目调整后 原可转换债券发行规模不变 募集资金 超过项目投资总额部分用于补充项目流动资金 若募集资金不能满足项目需 求 由公司自筹解决 3 根据 2003 年 1 月 16 日江苏华西集团公司与公司签定的商标无偿转让协议, 57 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 江苏华西集团公司同意将 华西村 和 仁宝 及 HUAXICUN 注册商标无 偿转让给公司 上述商标注册人变更的相关法律手续目前正在办理中 58 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员签名并盖章的会 计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和 公告的原稿 4 年度报告正本 江苏华西村股份有限公司 二 O0 三年元月十六日 59 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 资 产 负 债 表 2002年12月31日 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流 动 资 产: 货 币 资 金 1 104,492,618.82 85,301,945.43 126,461,431.70 104,602,816.48 短 期 投 资 2 840,400.00 840,400.00 836,000.00 836,000.00 应 收 票 据 3 14,675,542.76 14,325,542.76 18,068,699.20 18,068,699.20 应 收 股 利 - - - - 应 收 利 息 - - - - 应 收 帐 款 4 50,439,026.15 43,808,068.84 48,816,441.11 47,888,348.18 其 他 应 收 款 5 549,436.54 6,128,714.65 1,400,458.91 988,086.28 预 付 帐 款 6 79,646,426.73 78,996,177.76 26,609,502.97 26,522,240.30 应 收 补 贴 款 - - - - 存 货 7 137,257,283.17 135,490,600.81 118,107,554.29 116,692,139.94 待 摊 费 用 8 378,906.77 378,906.77 255,201.21 255,201.21 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其 他 流 动 资 产 - - - - 流 动 资 产 合 计 388,279,640.94 365,270,357.02 340,555,289.39 315,853,531.59 长 期 投 资: 长 期 股 权 投 资 9 27,269,002.21 81,628,273.85 27,289,654.21 77,058,576.58 长 期 债 权 投 资 - - - - 长 期 投 资 合 计 27,269,002.21 81,628,273.85 27,289,654.21 77,058,576.58 其中 合并价差 568,172.21 588,824.21 其中 股权投资差额 568,172.21 588,824.21 固 定 资 产: 固 定 资 产 原 价 10 494,958,629.62 440,443,450.13 428,424,301.23 389,250,779.59 减 累 计 折 旧 10 109,252,266.15 101,548,928.78 77,999,971.64 74,154,999.21 固 定 资 产 净 值 385,706,363.47 338,894,521.35 350,424,329.59 315,095,780.38 减 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 385,706,363.47 338,894,521.35 350,424,329.59 315,095,780.38 工 程 物 资 11 44,619,742.11 44,619,742.11 - - 在 建 工 程 12 9,663,831.38 6,257,764.00 125,655.35 125,655.35 固 定 资 产 清 理 - - - - 固 定 资 产 合 计 439,989,936.96 389,772,027.46 350,549,984.94 315,221,435.73 无形资产及其他资产: 无 形 资 产 - - - - 长 期 待 摊 费 用 13 1,007,850.00 1,007,850.00 1,713,100.00 1,594,100.00 其 他 长 期 资 产 - - - - 无形资产及其他资产合计 1,007,850.00 1,007,850.00 1,713,100.00 1,594,100.00 递 延 税 项: 递 延 税 款 借 项 - - - - 资 产 总 计 856,546,430.11 837,678,508.33 720,108,028.54 709,727,643.90 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人:孙云丰 会计机构负责人 吴文通 60 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 资 产 负 债 表(续) 2002年12月31日 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 负 债 和 股 东 权 益 注释 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流 动 负 债 短 期 借 款 14 50,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 应 付 票 据 15 40,000,000.00 40,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 应 付 帐 款 16 99,311,873.68 96,417,246.46 39,091,147.55 37,301,422.14 预 收 帐 款 17 18,562,871.54 18,076,863.88 20,193,692.17 19,768,167.39 应 付 工 资 18 6,043,063.19 3,635,247.75 19,896,756.26 18,400,653.82 应 付 福 利 费 11,061,970.72 10,284,697.30 11,951,176.30 11,755,960.30 应 付 股 利 19 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 应 交 税 金 20 14,092,182.48 13,482,033.84 3,079,763.79 2,858,972.02 其 他 应 交 款 21 53,422.22 - 4,470,277.36 4,463,255.29 其 他 应 付 款 22 2,806,301.87 10,196,847.17 20,699,022.82 31,603,662.82 预 提 费 用 74,797.00 74,797.00 87,921.54 87,921.54 预 计 负 债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其 他 流 动 负 债 - - - - 流 动 负 债 合 计 258,806,482.70 258,967,733.40 171,269,757.79 178,040,015.32 长 期 负 债: 长 期 借 款 - - - - 应 付 债 券 - - - - 长 期 应 付 款 - - - - 专 项 应 付 款 - - - - 其 他 长 期 负 债 - - - - 长 期 负 债 合 计 - - - - 递 延 税 项: 递 延 税 款 贷 项 - - - - 负 债 合 计 258,806,482.70 258,967,733.40 171,269,757.79 178,040,015.32 少 数 股 东 权 益 18,119,757.20 16,589,640.79 股 东 权 益 股 本 23 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 资 本 公 积 24 218,750,000.00 218,750,000.00 218,750,000.00 218,750,000.00 盈 余 公 积 25 36,637,459.92 35,934,116.25 26,497,382.86 26,360,644.30 其中:公益金 12,212,486.66 11,978,038.76 8,832,460.96 8,786,881.44 未 分 配 利 润 26 156,232,730.29 156,026,658.68 119,001,247.10 118,576,984.28 股 东 权 益 合 计 579,620,190.21 578,710,774.93 532,248,629.96 531,687,628.58 负债和股东权益总计 856,546,430.11 837,678,508.33 720,108,028.54 709,727,643.90 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人:孙云丰 会计机构负责人 吴文通 61 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 利润及利润分配表 2002年度 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年同期累计数 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 820,094,828.46 777,365,061.27 663,181,332.32 643,582,089.39 减 主营业务成本 709,053,216.22 674,102,434.52 565,254,370.19 546,884,021.94 主营业务税金及附加 3,805,704.15 3,763,576.44 3,482,770.19 3,385,004.26 二 主营业务利润 107,235,908.09 99,499,050.31 94,444,191.94 93,313,063.19 加 其他业务利润 27 7,649,088.83 7,450,048.61 2,636,121.69 1,634,192.23 营业费用 7,633,801.93 6,747,225.93 5,789,089.59 5,331,989.89 管理费用 19,538,982.33 18,893,599.92 16,992,349.86 16,657,701.40 财务费用 28 3,050,981.29 3,119,449.08 700,808.75 1,107,589.45 三 营业利润 84,661,231.37 78,188,823.99 73,598,065.43 71,849,974.68 加 投资收益 29 1,388,904.04 5,979,253.31 402,745.59 1,314,335.95 补贴收入 - - - - 营业外收入 124,240.24 100,588.04 181,764.50 150,499.79 减 营业外支出 84,794.58 57,614.58 307,037.50 304,137.23 四 利润总额 86,089,581.07 84,211,050.76 73,875,538.02 73,010,673.19 减 所得税 30 20,387,904.41 20,387,904.41 7,368,701.72 7,368,701.72 少数股东损益 1,530,116.41 303,863.45 五 净利润 64,171,560.25 63,823,146.35 66,202,972.85 65,641,971.47 加 年初未分配利润 119,001,247.10 118,576,984.28 79,581,308.54 79,581,308.54 六 可供分配的利润 183,172,807.35 182,400,130.63 145,784,281.39 145,223,280.01 减 提取法定公积金 6,760,051.36 6,382,314.63 6,655,356.19 6,564,197.15 提取公益金 3,380,025.70 3,191,157.32 3,327,678.10 3,282,098.58 七 可供股东分配的利润 173,032,730.29 172,826,658.68 135,801,247.10 135,376,984.28 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 156,232,730.29 156,026,658.68 119,001,247.10 118,576,984.28 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人:孙云丰 会计机构负责人 吴文通 62 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 现金流量表 2002年度 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,052,570,465.91 1,006,171,644.68 收到的税费返还 46,700.00 46,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 745,714.58 654,984.14 现金流入小计 1,053,362,880.49 1,006,873,328.82 购买商品 接受劳务支付的现金 860,472,841.16 837,323,905.77 支付给职工以及为职工支付的现金 42,761,809.45 39,454,264.67 支付的各项税费 46,518,164.89 43,996,185.94 支付的其他与经营活动有关的现金 31 14,744,002.13 13,369,802.12 现金流出小计 964,496,817.63 934,144,158.50 经营活动产生的现金流量净额 88,866,062.86 72,729,170.32 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 1,419,556.04 1,419,556.04 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 485,000.00 360,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,904,556.04 1,779,556.04 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 114,457,950.42 95,527,223.19 投资所支付的现金 14,400.00 14,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 114,472,350.42 95,541,623.19 投资活动产生的现金流量净额 -112,567,794.38 -93,762,067.15 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 110,000,000.00 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 90,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 18,261,295.00 18,261,295.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 108,261,295.00 108,261,295.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,738,705.00 1,738,705.00 四 汇率变动对现金的影响 -5,786.36 -6,679.22 五 现金及现金等价物净增加额 -21,968,812.88 -19,300,871.05 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人 孙云丰 会计机构负责人 吴文通 63 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 现金流量表(附表) 2002年度 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以无形资产进行投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 64,171,560.25 63,823,146.35 加 计提的资产减值准备 -3,766,365.67 -3,568,098.33 固定资产折旧 31,778,063.33 27,919,698.39 无形资产摊销 - - 长期待摊费用的减少 减 增加 705,250.00 586,250.00 待摊费用的减少 减 增加 -123,705.56 -123,705.56 预提费用的增加 减 减少 -13,124.54 7,980.46 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -43,440.77 -38,440.77 固定资产报废损失 - - 财务费用 1,445,976.36 1,446,869.22 投资损失 减 收益 -1,388,904.04 -5,979,253.31 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 -15,721,446.57 -15,554,950.56 经营性应收项目的减少 减 增加 1,328,856.50 1,316,091.92 经营性应付项目的增加 减 减少 10,493,343.57 2,893,582.51 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 88,866,062.86 72,729,170.32 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 104,492,618.82 85,301,945.43 减 货币资金的期初余额 126,461,431.70 104,602,816.48 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -21,968,812.88 -19,300,871.05 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人 孙云丰 会计机构负责人 吴文通 64 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 利 润 表 附 表 2002年度 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.50 19.00 0.6383 0.6383 营业利润 14.61 15.00 0.5039 0.5039 净利润 11.07 11.37 0.3820 0.3820 扣除非经常性损益后的净利润 11.07 11.37 0.3818 0.3818 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人 孙云丰 会计机构负责人 吴文通 65 江苏华西村股份有限公司二 00 二年年度报告 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位 江苏华西村股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 3,190,617.28 - 338,083.36 2,852,533.92 其中 应收账款 3,116,619.13 - 293,002.92 2,823,616.21 其他应收款 73,998.15 - 45,080.44 28,917.71 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 9,722,130.15 - 3,428,282.31 6,293,847.84 其中 产成品 9,722,130.15 - 3,428,282.31 6,293,847.84 原材料 - - - - 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人 孙云丰 会计机构负责人 吴文通 66