五矿资本(600390)金瑞科技2001年年度报告

金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年 度 报 告 二○○二年四月 金瑞科技 ２００１ 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………………… １ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… ２ 三、股本变动及股东情况 …………………………………………………………………４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………… ６ 五、公司的治理结构……………………………………………………………………… ８ 六、股东大会情况简介……………………………………………………………………１１ 七、董事会报告………………………………………………………………………………１４ 八、监事会报告………………………………………………………………………………２８ 九、重要事项………………………………………………………………………………… ３１ 十、财务报告…………………………………………………………………………………３４ 十一、备查文件目录………………………………………………………………………６３ 1 金瑞科技 ２００１ 年度报告 金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李效伟先生因公出差未出席本次董事会会议，书面委托公司董事长张泾生先生代其行 使表决，特此说明。 金瑞新材料科技股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Ｋｉｎｇｒａｙ Ｎｅｗ Ｍａｔｅｒｉａｌｓ Ｓｃｉｅｎｃｅ ＆ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二） 公司法定代表人：张泾生 （三） 公司董事会秘书：杜维吾 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 联系电话：０７３１－８６５７３８２ 传 真：０７３１－８８２９９９８ 电子信箱：Ｄｕｗｅｉｗｕ＠ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ （四） 公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 邮政编码：４１００１２ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ ｗｗｗ．ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｋｉｎｇｒａｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｓ．ｈｎ．ｃｎ （五） 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 2 金瑞科技 ２００１ 年度报告 股票简称：金瑞科技 股票代码：６００３９０ （七） 公司其它有关资料： 首次注册登记日期：１９９９ 年 ８ 月 ３１ 日 首次注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 变更注册登记日期：２０００ 年 １２ 月 ２７ 日 变更注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 企业法人营业执照注册号：４３００００１００４０９７ 税务登记号码：４３０１０４７１２１９４４９９ 聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路 ４９０ 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度会计和业务数据摘要 项 目 金额（元） 利润总额 ３４，４３２，５２３．９０ 净利润 ３１，０９６，６４２．０１ 扣除非经常性损益后的净利润 ２４，９４６，１３２．８０ 主营业务利润 ４２，５１０，５０１．０１ 其他业务利润 ４，５１６，３０９．５４ 营业利润 １６，１１５，６７７．５７ 投资收益 １２，１６６，３３７．１２ 补贴收入 － 营业外收支净额 ６，１５０，５０９．２１ 经营活动产生的现金流量净额 －３２，８０６，９０９．２２ 现金及现金等价物净增加额 －２７７，６４６，５５３．９０ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位：元 １、无效申购资金利息收入 ５，７９３，１９９．１４ ２、处理固定资产净收益 ６１１，３４５．９２ ３、存货盘亏 －４，５５４．４６ ４、捐赠支出 －１０１，０００．００ ５、其它 －１４８，４８１．３９ 3 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （二） 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度调整后 １９９９ 年度调整后 主营业务收入 ２２５，６７５，３６０．８９ ２２３，９９１，７２８．４６ １７９，２３７，５２５．２４ 净利润 ３１，０９６，６４２．０１ ２６，５６１，５７６．５８ ２４，４５０，８７６．００ 总资产 ８６３，５７５，５８７．７５ ８９９，０６７，４６８．７４ ２０９，０９９，２８９．９０ 股东权益 ６８６，８００，２４７．０８ ６７１，６４１，２３２．１３ ９４，４３９，８１０．６６ 每股收益 ０．２９ ０．２５ ０．３７ 扣除非经常性损益后每股收益 ０．２３ ０．３１ ０．４７ 每股净资产 ６．４４ ６．２９ １．４２ 调整后的每股净资产 ６．３１ ６．２３ １．３２ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．３１ ０．１１ － 净资产收益率（％） ４．５３ ３．９５ ２５．８９ 项 目 ２０００ 年度调整前 １９９９ 年度调整前 主营业务收入 ２２３，９９１，７２８．４６ １７９，２３７，５２５．２４ 净利润 ３３，０７７，４１２．６６ ３１，２０７，９６１．７７ 总资产 ９１２，５８１，６４０．２６ ２１５，８５６，３７５．６７ 股东权益 ６９５，５８４，１５３．９８ １０１，１９６，８９６．４３ 每股收益 ０．３１ ０．４７ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．３１ ０．４７ 每股净资产 ６．５２ １．５２ 调整后的每股净资产 ６．４７ １．４６ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１１ － 净资产收益率（％） ４．７６ ３０．８４ （三） 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号通知精 神计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６．１９ ６．３０ ０．４０ ０．４０ 营业利润 ２．３５ ２．３９ ０．１５ ０．１５ 净利润 ４．５３ ４．６１ ０．２９ ０．２９ 扣除非经常性损溢后的净利润 ３．６３ ３．６９ ０．２３ ０．２３ 4 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （四） 报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １０６，７００，０００．００ ５６８，７４４，８７７．４７ ３，７０９，３２４．９９ １，６４０，４００．１３ －７，５１２，９７０．３３ ６７１，６４１，２３２．１３ 本期增加 － ６７，３７２．９４ ５，１９８，１８４．０７ ２，２１７，５４４．８４ ９，８９３，４５７．９４ １５，１５９，０１４．９５ 本期减少 － － － － － － 期 末 数 １０６，７００，０００．００ ５６８，８１２，２５０．４１ ８，９０７，５０９．０６ ３，８５７，９４４．９７ ２，３８０，４８７．６１ ６８６，８００，２４７．０８ 变动原因： （１） 资本公积增加，主要系收到的有效申购资金利息所致； （２） 盈余公积增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； （３） 法定公益金增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； （４） 未分配利润增加，系公司本年度内利润增加所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转 股 一、 未上市流通股份 １． 发起人股份 其中： 国家持有股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２． 募集法人股份 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 二、 已上市流通股份 １． 人民币普通股份 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １０６，７００，０００ １０６，７００，０００ 5 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ２、股票发行与上市情况 （１） ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］１７３ 号文批准，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式，向社会公众公开发行人 民币普通股 ４０，０００，０００ 股，每股面值 １．００ 元，每股发行价格 １４．９９ 元，发行后 公司总股本为 １０６，７００，０００ 股。 （２） ２００１ 年 １ 月 １５ 日，经上海证券交易所上证字［２００１］第 ４ 号《上市通知书》 同意，本公司 ４０，０００，０００ 股人民币普通股获准在上海证券交易所挂牌交易。 （二） 股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有股东 １８９８３ 户，其中未流通国有法人 股股东 ５ 户，流通股股东 １８９７８ 户。 ２、报告期末，本公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数（股） 增减变动情况 占总股本比例（％） 股份性质 ⑴ 长沙矿冶研究院 ６３，０００，０００ ０ ５９．０５ 国家股 ⑵ 湘财证券 ３，８８９，８３６ ＋３，８８９，８３６ ３．６５ 流通股 ⑶ 华菱集团 ２，０００，０００ ０ １．８７ 国家股 ⑷ 汉兴基金 １，６１１，７９４ ＋１，４０６，７９４ １．５１ 流通股 ⑸ 南方证券 １，１０４，５２２ ＋１，１０４，５２２ １．０４ 流通股 ⑹ 何 理 １，０８５，７４８ ＋１，０８５，７４８ １．０２ 流通股 ⑺ 信产 ４８ 所 １，０００，０００ ０ ０．９４ 国家股 ⑻ 罗静妤 ６０１，４５８ ＋６０１，４５８ ０．５６ 流通股 ⑼ 长沙银佳 ６００，０００ ０ ０．５６ 国家股 ⑽ 裕隆基金 ３５９，１３５ ＋３５９，１３５ ０．３４ 流通股 公司前十名股东中，第一、三、七、九大股东为公司发起人股东，其间不存 在关联关系；其余股东均为流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙矿冶研究院 法定代表人：张泾生 成立日期：１９５５ 年 ６ 月 注册资本：１６，１１２ 万元 经济性质：全民所有制 6 金瑞科技 ２００１ 年度报告 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非 标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、 技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销 售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 ４、报告期内，公司控股股东未发生变更，其所持股份也未有质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 公司董事、监事、高级管理人员基本情况 １、基本情况 年 初 年 末 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 起 止 日 持股数 持股数 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 张泾生 男 ５６ 董事长 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 李罗生 男 ５２ 董 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 杨应亮 男 ４１ 董 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 王晓梅 女 ４７ 董 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 余佐军 男 ５７ 董事、总经理 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 梁多衍 男 ４５ 董 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 周志良 男 ３９ 董事、财务总监 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２０００ 年 ８ 月 １８ 日～ 李效伟 男 ５０ 董 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２０００ 年 ８ 月 １８ 日～ 陈晓红 女 ３８ 独立董事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 周田槐 男 ５０ 监事会召集人 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 周 全 男 ５１ 监 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 １９９９ 年 ８ 月 ９ 日～ 周慧平 女 ３８ 监 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２００１ 年 ５ 月 ７ 日～ 李 波 男 ４４ 监 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２００１ 年 ５ 月 ７ 日～ 李文东 男 ４６ 监 事 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日～ 曾育民 男 ３９ 副总经理 ０ ０ ２００４ 年 ４ 月 ４ 日 ２０００ 年 ７ 月 １６ 日～ 杜维吾 男 ３６ 董事会秘书 ０ ０ ２００２ 年 ８ 月 ９ 日 7 金瑞科技 ２００１ 年度报告 董事、监事在股东单位任职情况： （１） 董事长张泾生先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任院长兼党委书记 职务； （２） 董事李罗生先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长职务； （３） 董事杨应亮先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长职务； （４） 董事王晓梅女士在公司控股股东长沙矿冶研究院担任党委副书记兼人教 处处长职务； （５） 董事李效伟先生在公司发起人股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司担任 董事长兼党组书记职务； （６） 监事会召集人周田槐先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任后勤处处 长职务； （７） 监事周全先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任工会主席职务。 ２、年度报酬情况： （１） 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由岗位工资和年终奖励两部 分构成。岗位工资根据其岗位职能，按一定的岗位系数按月发放；董事、监事的 年终奖励根据公司 ２００１ 年盈利预测目标完成情况进行考核，以提高其工作积极 性；高级管理人员的年终奖励由董事会负责，根据公司年度生产经营目标完成情 况及各岗位履职情况进行考核。 （２） 报告期内，现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 为 ５３．６５ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３２．００ 万元，金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 １５．８０ 万元。 独立董事陈晓红女士在公司领取独立董事津贴 ２．８０ 万元。 （３） 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １６ 人，在公司领取报酬的共 ９ 人，其中，年度报酬在 １０ 万元以上的 １ 人，５～１０ 万元 ４ 人，５ 万元以下 ４ 人。 （４） 上述人员中未在本公司领取报酬的共 ７ 人。其中，董事长张泾生先生、 董事李罗生先生、杨应亮先生、王晓梅女士及监事会召集人周田槐先生、监事周 全先生在公司股东单位“长沙矿冶研究院”领取报酬；董事李效伟先生在股东单 位“湖南华菱钢铁集团有限责任公司”领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 8 金瑞科技 ２００１ 年度报告 报告期内，无解聘或聘任董事的情况。 报告期内，监事胡运球先生因退休辞去监事职务，改选李文东先生担任第一 届监事会监事；监事周金玉先生因工作原因辞去监事职务，公司职工代表大会重 新选举李波先生担任第一届监事会监事。此项决议于 ２００１ 年 ５ 月 ７ 日公司 ２０００ 年度股东大会上审议通过。 报告期内，公司董事会聘任曾育民先生担任公司副总经理，此项决议于 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日公司第一届董事会第十次会议审议通过。 （二） 公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 ５３９ 人。 专业构成：生产人员 ４０１ 人，占员工总数的 ７４．４％；销售人员 ３２ 人，占员工 总数的 ５．９４％；技术人员 ４８ 人，占员工总数的 ８．９％；财务人员 ２０ 人，占员工总 数的 ３．７１％；行政人员 ３８ 人，占员工总数的 ７．０５％。 教育程度情况：具有本科（含本科）以上学历的人员 １０９ 人，占员中总数的 ２０．２２％；具有大专学历的人员 １０３ 人，占员工总数的 １９．１１％；大专以下学历的人 员 ３２７ 人，占员工总数的 ６０．６７％。 公司目前有 １１ 名退休员工。 五、公司的治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，保护广大投资者的合 法权益，制定了相应的工作制度。根据有关规定，公司先后制定了《公司章程》 、《股 东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和 《董事会秘书工作规范》。这些制度符合中国证监会发布的关于上市公司治理的规范 性文件的要求，有关情况如下： １、公司股东与股东大会 公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，充分享有决策权、知情权、参与权、收益权等权利。 按照《公司章程》的规定，公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照 9 金瑞科技 ２００１ 年度报告 《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；在会场地点的选择上尽可能 地让更多的股东能够参加股东大会，能确保每位股东享有充分的表决权。 《公司章程》中明确规定了关联交易的审核原则，采取了有效措施，防止关联 人干预公司的经营，损害公司利益。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自 愿、等价、有偿的原则，并按照有关规定及时履行披露义务。 ２、控股股东与公司 控股股东对公司及其他股东按照诚信原则，依法行使出资人的权利，未利用 其特殊地位谋取额外的利益。控股股东对公司董事、监事候选人的提名和选举， 严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。 公司重大决策皆由股东大会和董事会依法作出，控股股东未以直接或间接形式 干预公司的决策和经营活动。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、董事与董事会 《公司章程》规定了规范、透明的 董事选聘程序，保证了董事选聘的公正、 公平、独立。公司董事严格按照规定的程序产生，并将在股东大会的董事选举中 积极推行累积投票制度。 公司董事会人数符合法律、法规和《公司章程》的要求，其成员具备合理的专 业结构，有履行职务所必需的知识、技能和素质；在人员构成上，公司现只有 １ 名 独立董事，公司将按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，在规定时间内建立相应的《独立董事制度》 ，增加独立董事人数，使独立董 事人数达到董事会成员的三分之一。 公司董事会根据《公司章程》制定了《董事会议事规则》，确保董事会具有高 效运作和科学决策的机制。公司董事会会议严格按照《公司章程》规定的程序进 行，董事会会议记录完整、真实、合法、有效。 ４、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司 监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本 着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履 10 金瑞科技 ２００１ 年度报告 行职责的合法性进行监督。 ５、绩效评价与激励约束机制 董事、高级管理人员绩效评价由董事会负责，监事的评价采取自我评价与相 互评价相结合的方式。公司高级管理人员的聘任，严格按照有关法律、法规和《公 司章程》规定的正常选聘程序进行。公司董事会和高级管理人员签订了聘任合同， 双方的权利义务关系明确。高级管理人员的薪酬分配方案由董事会批准，与公司 绩效和个人业绩相联系。 ６、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等其他利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，互惠互利，诚实守信， 共同推动公司持续、健康地发展。 ７、信息披露与透明度 公司信息披露遵守中国证监会和上交所的有关法规，并指定董事会秘书负责信 息披露工作、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和 《公司章 程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；并确保所有股东有平等的 机会获得信息。 （二） 公司治理结构规划情况 １、公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求，正在积极起草和修订相关制度，制定相应的《独立董事制度》， 物色合适的独立董事人选，并准备在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前完成这项工作； ２、根据《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上海证券 交易所上市规则》等规定，公司已完成《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事 会议事规则》 、《监事会议事规则》等工作制度的修订和《公司信息披露管理制度》 的制定工作，将提交 ２００１ 年度股东大会审议； ３、公司将在近期内建立董事会下属的战略委员会和薪酬与考核委员会； ４、为完善公司法人治理结构，公司将在 ２００２ 年度内，进一步健全董事、监 事和高级管理人员的考评、激励机制，并建立相关的制度。 （三） 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”情况 公司相对于控股股东人员独立，资产完整，财务独立，机构独立，业务分开。 11 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总 经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股 东单位领取报酬和担任任何职务，并设立了独立的劳动人事职能部门。 本公司董事长由控股股东单位法定代表人张泾生先生兼任。 ２、在资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施；公司控股股东在公司改制过程中已将“金瑞”商标无 偿投入到公司，涉及公司主营产品的专利等无形资产已通过相关协议转入股份公 司；本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 ３、在财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构设置方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在 与控股股东合署办公的情况。 ５、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系， 具有自主经营能力和自营进出口权。 （四） 高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，积极 着手建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励机制，建立、健全相关 的奖励制度。在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会： （一） 公司 ２０００ 年度股东大会 公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ５ 月 ７ 日上午，在湖南省长沙市华天大酒 店召开，出席会议的股东及股东代表共 １０ 名，代表股份 ６６，７０７，３００ 股，占本公 司股份总数的的 ６２％。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： １、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度财务决算报告》； ４、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度利润分配方案》； 12 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ５、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年度财务预算报告》； ６、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度报告》及摘要； ７、审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 ２００１ 年度审计机 构的议案》 ； ８、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司发行费用审核报告》； ９、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年度董事会、监事会成员薪 酬报告》； １０、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。章程修改的内容如下： （１） 公司公开发行 ４，０００ 万股社会公众股，发行后总股本为 １０，６７０ 万股， 因此原章程的第三条修改为“公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日经中国证券监督管理委 员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股 ４，０００ 万股。公司公开发行的股份 均为向境内投资人发行的以人民币认购的内资股，于 ２００１ 年元月 １５ 日在上海证 券交易所上市。” 将原章程第六条修改为“公司注册资本为人民币 １０，６７０ 万元。”； （２） 上市后，公司有 ４，０００ 万股社会公众股，故原章程中第十八条修改为“公 司发行的股票，在上海证券中央登记结算公司集中托管。” 第二十条修改为“公司的股本结构为：普通股 １０，６７０ 万股，其中发起人持 有 ６，６７０ 万股，其他内资股股东持有 ４，０００ 万股。”； （３） 原章程中第十九条修改为“公司经批准发行的普通股总数 １０，６７０ 万股。 成立时公司向发起人长沙矿冶研究院发行 ６，３００ 万股，占总股本的 ５９．０５％；向 湖南华菱钢铁集团有限责任公司发行 ２００ 万股，占总股本的 １．８７％；向信息产业 部电子第四十八研究所发行 １００ 万股，占总股本的 ０．９４％；向长沙高新技术产业 开发区银佳科技有限公司发行 ６０ 万股，占总股本的 ０．５６％；向中国冶金进出口 湖南公司发行 １０ 万股，占总股本的 ０．０９％。” （４） 公司章程第九十四条“（八）在股东大会授权范围内，决定公司的风险 投资、资产抵押及其他担保事项；”修改为“（八）决定投资额不超过公司上一会 计年度末净资产 ２０％的投资方案”。增加“（九）决定不超过公司上一会计年度末 净资产 ２０％的资产处置方案，包括出售、收购、合资、置换、分拆、资产抵押及 其担保事项和其他资产处置方案；”增加后本条款内原（九）款后的各款序号顺延。 13 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （５） 原章程中第一百六十八条“公司指定《中国证券报》和《上海证券报》 或《证券时报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。”修改为现章程的 第一百六十八条“公司指定《中国证券报》和《上海证券报》为刊登公司公告和 其他需要披露信息的报刊”。原章程第一百七十一条、第一百八十条条款中的有 关内容作相应的修改。 １１、审议通过《关于变更金瑞新材料科技股份有限公司监事会成员的议案》： 同意胡运球先生因退休而辞去公司监事职务的请求，改选李文东先生任第一 届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 职工代表大会同意周金玉先生因工作原因辞去监事职务的请求，并选举李波 先生为公司第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见 证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合 《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本 次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日和 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日在《上海证券报》和《中国证券报》中进行了披露。 （二） 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日上午，在湖南省长沙 市华天大酒店召开，出席会议的股东及股东代表共 ７ 名，代表股份 ６７，０６６，１３５ 股，占本公司股份总数的的 ６２．８５％。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： １、审议通过《公司联合长沙矿冶研究院设立晶源电子科技有限责任公司》 的议案； ２、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案： （１） 终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项 目的投资； （２） 调整高纯电解金属锰项目投资规模； （３） 调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； （４） 新增募集资金投资项目： Ａ、枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； Ｂ、投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； 14 金瑞科技 ２００１ 年度报告 Ｃ、建立公司办公场所。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见 证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合 《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本 次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日和 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日在《上海证券报》和《中国证券报》中进行了披露。 七、董事会报告 （一） 公司本年度经营情况： ２００１ 年度，公司克服原材料价格大幅波动、市场竞争加剧、产品价格下降等 不利因素，在超硬材料行业整体下滑的情况下，各项业务仍取得了一定的成绩。 公司全年共完成主营业务收入 ２２，５６７．５４ 万元，比去年同期增长 ０．７５％，实现净 利润 ３，１０９．６６ 万元，比去年同期下降 ５．９９％，每股收益 ０．２９ 元。 １、主营业务的范围及其经营状况 （１） 主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、 电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、 矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务 （不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁 止进出口的商品及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务。 （２） 占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 产 业 本年数 上年数 本年数 上年数 电子基础材料 １０９，２０９，４９１．８７ ７０，４６６，４４１．９６ ３３，４８５，１９５．９４ ２２，６４６，２２３．２３ 触媒合金材料 ５１，０９９，０１３．９１ ９８，２５７，０７８．９０ ９，８５６，０５１．６８ ２３，０２８，７００．９４ 超硬材料 ５７，９８５，６８２．０４ ４６，５８２，０４２．２７ －７７７，８３３．４０ ６，１４２，２０７．４５ 合 计 ２１８，２９４，１８７．８２ ２１５，３０５，５６３．１３ ４２，５６３，４１４．２２ ５１，８１７，１３１．６２ 15 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ① 电子基础材料 按公司内部产业划分，本公司把四氧化三锰和电解金属锰都划归为电子基础 材料： 公司氧化锰厂在去年软磁行业由于受到国际经济环境的影响，出现了较大滑 坡，而原材料价格波动幅度较大的情况下，充分利用市场原材料涨跌的变化，及 时调整策略，提出“利用时机，扩大产能，靠实力，保微利，抢占市场”的方针， 进一步扩大了市场份额，一度出现供不应求的好局面。全年四氧化三锰产品产量 比 ２０００ 年增加 ２４．９５％，销售收入增长 １７．６９％，超额完成了全年任务。 ２００１ 年，公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司利用上半年 电解锰价格大幅上涨的有利时机，及时扩大了生产能力，电解金属锰的生产能力 由 ５０００ 吨／年增至 ９５００ 吨／年，取得了良好的业绩。全年电解金属锰销售收入比 去年同比增长 ９９．５３％。 ② 触媒合金材料 从 ２００１ 年 ３ 月份开始，国内触媒合金市场竞争加剧，由于公司产品质量优 势已不明显，营销理念、营销策略与市场不适应，行业市场占有率第一的局面已 被打破，市场出现群雄混战的局面，产品价格跌幅高达 ３０％以上。公司全年触媒 合金销量同比 ２０００ 年下降 ３９．１９％，销售收入比 ２０００ 年同比下降 ４７．９９％；利润 比 ２０００ 年同比下降 ５７．２０％。 ③ 超硬材料 由于超硬行业市场竞争空前激烈，金刚石单晶市场供过于求的局面仍未好 转，市场平均销售价格同比 ２０００ 年度下降了 １６．２８％，公司下属超硬材料厂 ２００１ 年在金刚石单晶销售量比 ２０００ 年略有增长的情况下，销售收入同比 ２０００ 年却下 降了 ２１．７１％，出现了经营性亏损。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１） 公司主要控股公司经营状况及业绩 ① 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 该公司设立于 ２０００ 年 １ 月 ２７ 日，主营业务为电解金属锰、锰制品、金属材 料、无机化工材料的开发、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品 技术除外）、经营来料加工和“三来一补”业务；公司注册资本 ７００ 万元，金瑞 16 金瑞科技 ２００１ 年度报告 科技持有其 ６４％的股份。报告期末，该公司总资产为 ２，５４９．４８ 万元，净资产为 ８２８．８７ 万元。２００１ 年度公司实现主营业务收入 ４，４４９．３７ 万元，净利润 ７２６．２６ 万元。 ② 长沙金石粉体材料有限责任公司 该公司设立于 ２０００ 年 １１ 月 ７ 日，主营业务为国家法律、法规和政策允许范 围内的超硬材料、磨料、磨具及其制品、金属和非金属材料、矿产品的研究、开 发、生产、销售和相关的技术服务；公司注册资本 １，０００ 万元，金瑞科技持有其 ５５％的股份。报告期末该公司总资产为 １，２７５．８５ 万元，净资产为 １，００２．８７ 万元。 ２００１ 年度公司实现主营业务收入 ２，２０５．４６ 万元，净利润 ２．６０ 万元。 ③ 枣庄金泰电子有限公司 该公司设立于 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日，主营业务为磁性材料、电子节能灯、镇流 器及电子元器件的制造、销售；公司注册资本 ２，０００ 万，金瑞科技持有其 ５６％的 股份。报告期末该公司总资产为 ４，７１７．８４ 万元，净资产为 ２，１６１．２８ 万元。２００１ 年度该公司实现主营业务收入 １，５１０．５２ 万元，净利润 １６１．２８ 万元。 ④ 晶源电子科技有限责任公司 该公司设立于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日，主营业务为电子材料及元器件、磁性材料 及制品、金属材料及制品的生产、销售；相关设备的研制、销售；新技术、新工艺 的技术开发及成果转让、技术咨询。公司注册资本 ８，８００ 万，金瑞科技持有其 ５７．２０％ 的股份。报告期末，公司总资产为 ９，０３９．６０ 万元，净资产为 ８，８００ 万元。 该公司是金瑞科技和控股股东共同出资设立的有限责任公司，是针对募股资 金项目——共晶合成软磁铁氧体磁芯实施而筹建的，该项目公司总投资为 １４，０１７ 万元，待项目建成投产后，双方将按实际出资额调整持股比例。 目前，该项目正处于施工建设阶段，报告期内，未开始正式生产。 （２） 公司主要参股公司及其经营业绩 ① 大象投资管理有限公司 该公司设立于 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日，经营范围是：资产受托管理、企业形象策 划、投资咨询（以上不含限制项目）；投资兴办实业、国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）。公司注册资本 ９，０００ 万元，金瑞科技持有其 １１．１１％ 的股份。 报告期内，公司刚刚成立，尚未开始正式经营。 17 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ３、主要供应商、客户情况 （１） 主要供应商 ２００１ 年公司向前五家主要供应商采购金额合计 ７，８８９．７４ 万元，占年度采购 总额的 ３１．５９％。 （２） 主要销售客户 ２００１ 年公司向前五家主要客户销售金额合计 ６，４０１．９７ 万元，占年度销售总 额的 ２８．４５％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１） 公司经营中面临的问题与困难： ① 国内触媒合金市场竞争激烈，公司市场占有率显著下降，产品市场价格 大幅下降，导致公司主营业务利润出现较大幅度的下降； ② 人造金刚石单晶市场供过于求，产品价格继续下滑，产品利润率进一步 降低； ③ 随着公司业务的拓展，高素质的管理人才短缺。 （２） 解决方案： ① 调整公司下属合金材料厂的组织结构，提高公司对市场的应变能力，加 快新产品 ２＃触媒的市场推广力度； ② 积极引进大吨位压机替代原有单产较低的小吨位压机，扩大生产规模， 降低金刚石单晶生产成本； ③ 加大科研、技改投入力度，重点加强超硬材料新产品、新工艺的研究和 开发； ④ 针对优秀管理人才缺乏的问题，公司一方面将再选派一批中青年干部到 中南大学进修 ＭＢＡ 课程，加快内部人才的培养；另一方面，积极从外面招聘各类 优秀人才，充实到公司的各个部门。 ５、对公司 ２００１ 年度盈利预测的说明 根据公司在招股说明书中对公司 ２００１ 年盈利情况作出的预测，公司预计 ２００１ 年度实现利润总额 ４，１６７．９５ 万元，但由于 ２００１ 年公司产品主要原材料电解金属 锰价格大幅上涨、超硬材料行业竞争加剧，触媒合金和金刚石单晶价格下降，公 司主营业务利润出现了一定幅度的下降，全年实际实现利润总额 ３，４４３．２５ 万元， 18 金瑞科技 ２００１ 年度报告 比盈利预测数低 １７．３８％。 （二） 报告期内的投资情况 １、报告期内募集资金实际投资项目及进度 单位：万元 实际投资 项目进度 序 计划投资 预 期 项目名称 号 总 额 年收益 实际完 ２０００ 年 ２００１ 年 累计金额 成进度 高比表面积四氧化 １ ４，９８０．００ １，７９４．００ ２，８６３．００ ９６３．５０ ３，８２６．５０ ７６．８４％ 三锰 共晶合成软磁铁氧 ２ １４，０１７．００ ５，９２２．１２ ２，３６８．００ ２，５７７．２０ ４，９４５．２０ ３５．２８％ 体磁芯 ３ 高纯电解金属锰 １４，７５２．６０ ３，０３２．７４ ６９．５０ ５５３．２４ ６２２．７４ ４．２２％ 枣庄金泰电子有限 ４ ４，７４７．００ １，０３７．００ － ２，１２０．００ ２，１２０．００ ４４．６６％ 公司技改扩能 控股深圳市金瑞中 ５ ２，７２７．００ － － － ０ ０ 核电子有限公司 ６ 建立公司办公场所 １，５０３．００ － － １，０００．００ １，０００．００ ６６．５３％ 碳源—触媒一体化 ７ ４，０００．００ １，７６３．００ ５０．００ １００．００ １５０．００ ３．７５％ 合成块 ８ 高品级人造金刚石 ４，９２７．００ ２，４３５．００ ２９６．００ ７９０．００ １，０８６．００ ２２．０４％ ９ 人造金刚石制品 ４，９５４．００ ２，１７８．８０ １６０．００ ９５．００ ２５５．００ ５．１５％ 合 计 ５６，６０７．６０ １８，１６２．６６ ５，８０６．５０ ８，１９８，９４ １４，００５．４４ ２４．７４％ ２、募集资金项目变更情况 根据公司产业结构战略布局的总体安排，公司董事会决定进一步巩固和发展 以触媒合金与人造金刚石为主导产品的超硬材料产业体系和以四氧化三锰为技术 平台的电子基础材料产业体系，取消与公司主业相关度小，市场容量不大的募集 资金项目，力争早日形成从高纯电解金属锰、四氧化三锰到软磁铁氧体磁芯的产业 链，巩固和提升公司在软磁行业中的地位。通过本次募集资金项目调整，将使公司 主营业务更加突出，有利于尽快形成公司的核心竞争力。项目变更情况如下： 19 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （１） 终止实施高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡和粘结永磁铁氧体磁粉三个项目 因高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡和粘结永磁铁氧体磁粉三个项目不符合公 司的主营业务发展方向，不适应公司发展战略需要，且上述产品市场容量小，价 格下降幅度较大，公司决定终止这三个募集资金投资项目。以上项目共涉及募集 资金 １３，８６３ 万元，其中，高密度氢氧化镍项目 ４，８２０ 万元，不锈钢纤维毡项目 ４，７２６ 万元，粘结永磁铁氧体磁粉项目 ４，３１７ 万元。三个项目原预期收益为 ５，５２２．２４ 万元。 （２） 调整高纯电解金属锰项目的投资规模 相对于大幅波动的普通电解金属锰市场，高纯电解金属锰销售价格稳定，需 求稳步增长。为了充分发挥我国锰矿资源丰富、劳动力成本低和电价便宜的资源 优势，满足高纯电解金属锰国际国内市场的需求，同时可为公司高比表面积四氧 化三锰提供优质原料，公司决定将高纯电解金属锰项目规模由原来的 １０，０００ 吨／ 年增加至 １５，０００ 吨／年，同时为进一步降低生产成本，减少原材料运输费用，保 证生产安全，在该项目中，增设一条 １００，０００ 吨／年的锰矿制粉生产线和一条 ６０，０００ 吨／年的硫磺制酸生产线，投资总额由原来的 ４，８１３ 万元，增加至 １４，７５２．６ 万元， 本项目需新增募股资金 ９，９３９．６ 万元。 该项目实施后，将实现年销售收入 １５，３００ 万元，实现净利润 ３，０３２．７４ 万元 ／年，投资利润率为 ２１．８１％，投资利税率为 ３０．５８％，内部收益率为 ２２．４２％，静态 投资回收期为 ５．０９ 年。 （３） 调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目的投资规模 据专家预测，未来 ５ 年软磁铁氧体行业仍将以每年 １２％以上的速度增长，软 磁材料向“两高一低”方向发展。为了适应软磁材料市场向中、高档产品发展的 要求，公司调整了募集资金项目共晶合成软磁铁氧体磁芯的产品结构，提高了高 磁导率磁芯（μ≥１２０００）和 ＰＣ４０ 以上功率铁氧体的产品比例，并对原有的可行 性研究报告作了较大修改，引进了国外进口的烧结设备和配套设施，提高了生产 线的自动化程度。调整后，项目总投资为 １４，０１７ 万元，较已公告的 １０，９６３ 万元 追加了 ３，０５４ 万元，超额部分的资金来源为募集资金。 该项目实施后，将实现年销售收入 １６，７９０ 万元，实现净利润 ５，９２２．１２ 万元 ／年，投资利润率为 ３８．４９％，投资利税率为 ５０．９０％，内部收益率为 ３６．４４％，静态 20 金瑞科技 ２００１ 年度报告 投资回收期为 ４．１９ 年（含建设期 １．５ 年）。 （４） 新增募集资金投资项目： ① 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目 公司于 ２００１ 年 ７ 月以现金出资 １，１２０ 万元，联合惠州三华工业有限公司、 德州三和电子有限公司等五家法人和其他自然人股东，共同发起设立了枣庄金泰 电子有限公司（该事项已在公司 ２００１ 年中报上披露），其它发起人与本公司无关 联关系。由于软磁铁氧体市场的快速发展，枣庄金泰电子有限公司决定新增投资 ３，６２７ 万元，用于以下三方面建设：第一，新建 ３，６００ 吨／年粉料生产线；第二， 扩建 １，０００ 吨／年功率铁氧体生产线；第三，新建一条 １，０００ 吨／年高导磁芯生产 线。本公司对枣庄金泰电子有限公司现已出资的 １，１２０ 万元和拟新增投资的 ３，６２７ 万元，共计 ４，７４７ 万元，均利用募集资金作为其资金来源。 ② 投资控股深圳市金瑞中核磁业有限公司 根据公司第一届董事会第十二次会议决议，公司决定投资控股深圳市金瑞中 核磁业有限公司（该事项已于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上披露）。现公司决定利用募集资金 ２，７２０ 万元作为该项投资的资金来源。 ③ 建立公司办公场所 由于公司迅速扩张，急需办公场所和学术交流活动场所，公司联合长沙矿冶 研究院共同出资 ３，００７．９８ 万元，筹建学术交流活动中心。其中公司决定利用募 集资金 １，５０３．９９ 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程项目出资。 该中心竣工后，公司将占其产权的 ５０％。此项交易属关联交易。 上述募集资金变更项目共需新增加募股资金投入 ２０，４６０．６ 万元，除将利用 三个终止项目变更资金 １３，８６３ 万元外，不足部分 ６，５９７．６ 万元将从募股资金中 的补充流动资金项目中筹备。 以上变更募集资金的提案已经 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开的公司第一届董事会 第十三次会议和 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过， 相关决议分别于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日和 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 ３、募集资金投资情况项目进度情况说明 21 金瑞科技 ２００１ 年度报告 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司按照招股说明书的承诺和公司 ２００１ 年度第 一次临时股东大会的决议，对募集资金投资项目完成了如下投入： （１） 高比表面积四氧化三锰项目：该项目 ２００１ 年完成投资 ９６３．５０ 万元，累 计完成投资 ３，８２６．５０ 万元，完成项目进度 ７６．８４％；该项目目前已全部建成，预 计今年上半年投产。 （２） 共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：该项目为变更募集资金项目，该项目 ２００１ 年完成投资 ２，５７７．２０ 万元，累计完成投资 ４，９４５．２０ 万元，完成项目进度 ３５．２８％； 该项目目前正处于施工建设阶段，预计 ２００３ 年上半年建成投产。 （３） 高纯电解金属锰项目：该项目为变更募集资金项目，该项目 ２００１ 年完成 投资 ５５３．２４ 万元，累计完成投资 ６２２．７４ 万元，完成项目进度 ４．２２％；该项目目 前已完成设计及征地工作，预计 ２００３ 年上半年可建成投产。 （４） 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目：该项目为变更募集资金项目，该 项目 ２００１ 年完成投资 ２，１２０．００ 万元，累计完成投资 ２，１２０．００ 万元，完成项目 进度 ４４．６６％；报告期内，该公司实现销售收入 １，５１０．５２ 万元，为本公司带来收 益 ９０．４８ 万元；该项目技改扩能工程预计 ２００２ 年底可建成投产。 （５） 控股深圳市金瑞中核电子有限公司项目：该项目为变更募集资金项目， 该项目目前已完成增资扩股协议的签署工作，公司将在近期完成出资工作。 （６） 建立公司办公场所项目：该项目为变更募集资金项目，该项目 ２００１ 年完 成投资 １，５０３．００ 万元，累计完成投资 １，０００．００ 万元，完成项目进度 ６６．５７％；该 项目目前已进入内部装修扫尾阶段，预计 ２００２ 年 ７ 月可竣工投入使用。 （７） 碳源—触媒一体化合成块项目：该项目 ２００１ 年完成投资 １００．００ 万元， 累计完成投资 １５０．００ 万元，完成项目进度 ３．７５％；该项目已购入部分设备，组建 了一条小生产线，现已部分投产。 （８） 高品级人造金刚石项目：该项目 ２００１ 年完成投资 ７９０．００ 万元，累计完 成投资 １，０８６．００ 万元，完成项目进度 ２２．０４％；报告期内，公司购入部分大吨位 压机替代原有小吨位压机，扩大了生产规模，使生产成本有所下降。 （９） 人造金刚石制品项目：该项目 ２００１ 年完成投资 ９５．００ 万元，累计完成投 资 ２５５．００ 万元，完成项目进度 ５．１５％；报告期内，建成一条金刚石制品小生产线， 项目部分投产。 22 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ４、尚未使用的募集资金情况 公司 ４，０００ 万 Ａ 股于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日在上海证券交易所发行，扣除发行 费用后，共募集资金 ５８，１２０ 万元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已累计投资 １４，００５．４４ 万元。因此，尚有部分资金暂时闲置，这部分资金全部存入银行。 ５、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （１） 泰阳证券委托理财项目 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日，经公司第一届董事会第十一次会议批准，公司把原拟投 资泰阳创业投资有限责任公司的 ３，０３０ 万元委托泰阳证券有限公司进行资产委 托，该项目情况详见本报告“重大事项”中关于委托理财的说明，报告期内，该 项目尚未产生任何收益。 （２） 投资参股大象投资管理有限公司 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日，经公司第一届董事会第十二次会议批准，公司投资 １，０００ 万元参股大象投资管理有限责任公司，该公司注册资本 ９，０００ 万元，本公司占总 股份的 １１．１１％。报告期内，该公司处于注册成立阶段，尚未正式开始运作，未产 生任何收益。 （３） 投资控股湖南光达化工有限公司 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日，经公司第一届董事会第十三次会议批准，公司拟以自有 资金 ５２５ 万元投资控股湖南光达化工有限公司，该公司注册资本拟为 １，５００ 万元， 本公司占其总股份的 ３５％，处于相对控股地位。该公司主营为农用化学品系列产品。 由于该项目在股权收购方面的一些问题，公司决定终止该项目的实施。 （４） 投资参股湘财证券有限责任公司 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日，经公司第一届董事会第十三次会议批准，公司决定以自 有资金 ５，７５０ 万元，投资湘财证券有限责任公司，认购 ５０００ 万股，占其增资扩 股后总股本的 １．７７％。本公司于 ２００２ 年 ３ 月已支付湘财证券有限责任公司投资款 ５，７５０ 万元。 （５） 出资申购“中国石化” ２００１ 年 ７ 月，公司出资 ３，４６６，４４３．０４ 元，以每股 ４．２２ 元的价格，申购了“中 国石化”８２１，４３２ 股。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上述股票市值为 ２，８３３，９４０．４ 元。 23 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （三） 公司财务状况 单位：元 项 目 本年度 上年度 增减变动比率％ 总资产 ８６３，５７５，５８７．７５ ８９９，０６７，４６８．７４ －３．９５ 长期负债 ２６，８３６，３９８．２８ ２６，７６０，６６８．１０ ０．２８ 股东权益 ６８６，８００，２４７．０８ ６７１，６４１，２３２．１３ ２．２６ 主营业务利润 ４２，５１０，５０１．０１ ５１，７５７，１０５．０７ －１７．８７ 净利润 ３１，０９６，６４２．０１ ２６， ５６１，５７６．５８ １７．０７ 说明： （１） 总资产比 ２０００ 年末减少 ３．９５％，主要原因是报告期内公司偿还部分短期 借款所致； （２） 股东权益比 ２０００ 年末增加 ２．２６％，主要原因是本年度公司实现净利润所致； （３） 主营业务利润比 ２０００ 年减少 １７．８７％，主要原因是报告期内公司产品市场价 格大幅下降，主营业务利润率下降所致； （４） 净利润比 ２０００ 年末增加 １７．０７％，主要原因是公司 ２００１ 年度会计政策变 更，计提固定资产减值准备，追溯调减 ２０００ 年度净利润 ６，７５７，０８５．７５ 元所致； 与公司 ２０００ 年调整前净利润 ３３，０７７，４１２．６６ 元相比，公司 ２００１ 年度净利润同比 下降 ５．９９％。 （四） 经营环境变化及宏观政策的变化对公司经营成果的影响 １、税收优惠政策 本公司和控股子公司—长沙金石粉体材料有限公司 ２００１ 年经湖南省国税局 的批准【湘国税局函［２００１］７７ 号文】，获得从各自成立之日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止免征企业所得税的优惠政策。 本公司控股子公司－－贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据贵州省铜仁地区 《关于扩大招商引资的若干规定》的规定，２０００ 年 ７ 月至 ２００２ 年 ６ 月免征企业所 得税。 本公司控股子公司— 枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订 24 金瑞科技 ２００１ 年度报告 的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将 享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 以上税收优惠政策将有利于公司在此期间的经营业绩获得一定幅度的增长。 ２、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 中国加入 ＷＴＯ 后，对公司未来经营既是挑战又是机遇，总的来说，机遇大于 挑战： （１） 有利于公司电子基础材料产业的发展，加速产品国际化步伐 由于我国软磁材料行业具有资源丰富、劳动力成本低的优势，加入 ＷＴＯ 后， 随着关税的降低，我国软磁材料的价格竞争优势将更加明显，对本公司产品的出 口将更加有利；另一方面，有利于公司软磁材料生产所需关键设备的进口，从而 提高公司装备水平，为生产高档软磁铁氧体磁芯奠定基础。但加入 ＷＴＯ 后，国际 同行业一些跨国公司为降低生产成本，争夺国内及国际市场，纷纷在国内设厂， 将加剧国内市场的竞争。 （２） 有利于公司超硬材料产品的出口 我国超硬材料行业在生产工艺和设备方面与国际先进水平相比还有一定的差 距，随着我国加入 ＷＴＯ，关税水平的降低，国际先进技术、工艺、设备将更便于 进入我国，公司所需进口原辅材料的价格将进一步下降，有利于提高国内本行业 的技术和装备水平，降低公司生产成本，提高产品的国际竞争能力；同时，将有 利于公司具有价格比较优势的中、低档产品的出口。 （五） ２００２ 年度的经营计划 ２００２ 年公司将继续贯彻执行“有限相关多元化”的战略，根据产业结构战 略的总体布局，形成超硬材料和电子基础材料两大产业体系，尽快培育公司核心 竞争力。同时还要抓好以成本、技术、质量为核心的生产管理和以客户为中心的 营销管理，逐渐培育公司特有的经营理念和企业文化，力争 ２００２ 年度公司主营 业务收入增长 １０％以上。 １、２００２ 年公司将积极引进吸收国外的两面顶压机合成技术，开发高强度、 高品级的 ＳＭＤ 系列金刚石单晶。公司还将从纵向一体化战略考虑，积极向下游产 品拓展，进军市场前景更加广阔、产品附加值更高的金刚石制品行业，延伸超硬 材料产业链。 25 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ２、加大科研开发投入，以技术促发展。今年公司将加快超硬材料研发中心 的建设，不断开发公司人造金刚石及其制品的相关新产品，为超硬材料的产业升 级换代奠定基础。 ３、不断完善法人治理结构，切实维护股东的合法权益。公司遵照《上市公 司治理准则》等有关规定的要求，结合实际情况，尽快聘请独立董事，建立董事 会独立董事制度，设立董事会专门委员会，健全和完善公司内部绩效评价与激励 约束体系，促进规范运作，提高治理水平。同时加强公司基本制度的建设，强化 制度的执行力度，改变工作作风，不断提高管理水平。 ４、继续加强募集资金项目的建设。重点抓好高纯电解金属锰、共晶合成软磁 铁氧体磁芯以及枣庄金泰电子有限公司技改扩能等募集资金投资项目的建设。 ５、培育以客户为中心的营销理念，加大市场开拓力度。公司今年重点加强 销售管理，做到销售有计划，过程有监管，客户有档案，信息有反馈，业绩有考 核。同时，要采取有效措施，充分调动销售人员的积极性，研究市场，尽快开拓市 场新局面。 ６、公司将继续坚持“以人为本”的管理理念，在不断引进优秀人才的同时， 加强对内部人员的专业培训，完善干部的选拔和监督机制，尽快形成公司技术、 管理、营销各类专业人才梯队。 ７、不断加强企业形象宣传工作，提高“金瑞”品牌的知名度。同时，公司 还将逐步培育积极向上的企业文化，促进公司全体员工团结奋斗，共创企业辉煌。 （六） 董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开四次会议，情况如下： １、第一届董事会第十次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日召开，会议审议通过了如下 决议： （１） 审议通过《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》； （２） 审议通过《公司 ２０００ 年度财务决算报告》； （３） 审议通过《公司 ２００１ 年度财务预算报告》； （４） 审议通过《公司 ２０００ 年度利润分配预案》； （５） 审议通过《公司 ２００１ 年度预计利润分配政策》； （６） 审议通过《公司 ２０００ 年度报告》及摘要； 26 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （７） 审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 ２００１ 年度 审计机构的议案》； （８） 审议通过《公司发行费用的审计报告》； （９） 审议通过《关于拟投资参股泰阳创业投资有限责任公司的议案》； （１０） 审议通过《关于提议曾育民同志担任公司副总经理的提案》； （１１） 审议通过《公司 ２００１ 年度董事会、监事会成员薪酬预案》； （１２） 审议通过《关于修改＜公司章程＞的议案》； （１３） 审议通过《关于提请召开金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度股东大 会的议案》。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 。 ２、第一届董事会第十一次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《关于成立金瑞新材料科技股份有限公司贵州分公司的议案》； （２） 审议通过《关于退出泰阳创业投资有限责任公司，并以相应资金在泰阳 证券有限责任公司进行资产委托的议案》； （３） 审议通过《关于投资设立枣庄金泰电子有限公司的议案》。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 。 ３、第一届董事会第十二次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年中期报告》及摘要； （２） 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司中期利润分配及 ２０００ 年 末未分配利润亏损弥补方案》的议案； （３） 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司计提资产减值准备暂行办法》 的议案； （４） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司投资控股深圳市北大中核磁业 有限公司》的议案； （５） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司参股大象投资管理有限公司》 的议案； （６） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司申请授信额度》的议案。 27 金瑞科技 ２００１ 年度报告 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 。 ４、第一届董事会第十三次会议于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开，会议审议通过了 如下决议： （１） 审议通过《关于公司联合长沙矿冶研究院设立晶源电子科技有限责任公司》 的议案； （２） 审议通过《关于公司与控股股东长沙矿冶研究院关联交易》的议案； （３） 审议通过《关于公司投资控股湖南光达化工有限公司》的议案； （４） 审议通过公司《研究开发管理暂行办法》和《博士后工作站管理暂行办 法》； （５） 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》 的议案： Ａ、终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项 目的投资； Ｂ、调整高纯电解金属锰项目投资规模； Ｃ、调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； Ｄ、新增募集资金投资项目： ａ 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； ｂ 投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； ｃ 建立公司办公场所。 （６） 审议通过《关于公司利用自有资金参股湘财证券有限责任公司》的议案； （７） 审议通过《关于召开金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年第一次临时 股东大会》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 董事会对股东大会决议的执行情况： 公司 ２０００ 年度股东大会审议通过公司 ２０００ 年度利润分配方案，即以公司 ２０００ 年 ７ 月 ３１ 日总股本 ６６，７００，０００ 股为基数，向公司发起人股东每 １０ 股派发现金 红利 １．９９ 元（含税），共计派发现金 １３，３３１，５６８．５４ 元。以公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １０６，７００，０００ 股为基数，向公司全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元 28 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （含税），共计派发现金 １０，６７０，０００．００ 元。该分配方案已于 ２００１ 年 ６ 月份完成， 股权登记日为 ６ 月 ４ 日，除息日为 ６ 月 ５ 日，现金红利发放日为 ６ 月 １３ 日。 公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《金 瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度分红派息实施公告》。 （七） 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司 ２００１ 年度实现净利润 ３１，６８０，１１２．４４ 元，加年初未分配利润 －７，４３９，２７１．５２ 元，可供分配的利润为 ２４，２４０，８４０．９２ 元，提取 １０％的法定公积金 ２，４２４，０８４．０９ 元，提取 ８％的法定公益 金 １，９３９，２６７．２７ 元，可供股东分配的利润为 １９，８７７，４８９．５６ 元。 本公司拟以 ２００１ 年末总股本 １０６，７００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股 派发现金红利 １．５０ 元（含税），共计派发现金 １６，００５，０００．００ 元，剩余未分配利润 ３，８７２，４８９．５６ 元转入下一年度。 本年度，公司不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本利润分配预案需经公司 ２００１ 年度股东大会批准后实施。 （八） 预计 ２００２ 年利润分配政策预案为： （１） 分配次数：公司 ２００２ 年度利润分配不少于 １ 次； （２） 分配比例：公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配比例不少于 ２０％，２００１ 年度未分配利润用于 ２００２ 年度分配的比例不少于 ２０％； （３） 分配形式：以现金或送红股或两者结合的方式，现金分红的比例不少于 ２０％； （４） ２００２ 年度，公司暂无资本公积金转增股本方案。 以上分配预案，董事会保留根据公司发展和盈利情况做出调整选择的权利。 （九） 其他事项 公司 ２００２ 年度暂无再融资计划。 29 金瑞科技 ２００１ 年度报告 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 ２００１ 年度，监事会严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》的各项规 定，本着对公司全体股东负责的精神，从维护公司全体股东合法权益出发，认真 履行了法律、法规所赋予的职责。报告期内，监事会列席了董事会所有会议，对 公司的重大事项和各项董事会决议进行了认真审核，独立发表了意见。 报告期内共召开三次监事会会议： １、２００１ 年 ４ 月 ３ 日召开了第一届监事会第四次会议，会议审议通过了如下 决议： （１） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度报告》及摘要； （２） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度财务决算报告》； （３） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２０００ 年度监事会工作报告》； （４） 审议通过《关于更换金瑞新材料科技股份有限公司监事的提案》。 同意胡运球先生因退休而辞去公司监事职务的请求，改选李文东先生任第一 届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 职工代表大会同意周金玉先生因工作原因辞去监事职务的请求，并选举李波 先生为公司第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 。 ２、２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开第一届监事会第五次会议，会议审议通过了如下决议： （１） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司 ２００１ 年度中期报告》及摘要； （２） 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司计提资产减值准备暂行办 法的议案》。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 。 ３、２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过了如下 决议： （１） 审议通过《公司与控股股东长沙矿冶研究院关联交易》的议案； （２） 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案： Ａ、终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项 30 金瑞科技 ２００１ 年度报告 目的投资； Ｂ、调整高纯电解金属锰项目投资规模； Ｃ、调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； Ｄ、新增募集资金投资项目： ａ 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； ｂ 投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； ｃ 建立公司办公场所。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （二） 监事会对 ２００１ 年度有关事项的独立意见： １、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》 《证券法》和《公司章程》有关规定，通过参加 股东大会会议和列席董事会会议等方式对公司依法运作情况进行了监督。确认公 司严格按照有关法律、法规和公司章程等规定开展经营活动，工作和决策程序合 法，在工作中进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。 公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律法规、 公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 监事会经过日常监督和检查，认为公司设有独立的财务部门，建有财务帐册， 进行独立核算。公司 ２００１ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营 成果。监事会对公司本次湖南开元有限责任会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务 报告出具的无保留意见的审计意见及报告无异议。 ３、募集资金的使用情况说明 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开第一届监事会第六次会议就公司董事会提出的《金瑞新 材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案进行了认真、充分的讨论， 一致认为：公司变更部分募集资金项目投向，对原拟投资项目进行调整，将有助于 公司调整产业结构，更加明确公司以电子基础材料和超硬材料为主体产业的发展战 略，提高企业核心竞争力，符合股东权益，决策程序合法、有效。 报告期内其他募集资金项目的使用正常，均按照招股说明书和 ２０００ 年度报告披 31 金瑞科技 ２００１ 年度报告 露的使用计划进行，尚未投入的资金均存放在银行中，没有挤占挪用等问题。 ４、本报告期内公司无收购和出售资产情况。 ５、对公司关联交易的意见 公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司及非关联方股东的利益，无 内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行了诚实信用和 勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 ６、本年度内，本公司实际利润较《招股说明书》预测利润下降 １７．３８％，公 司董事会对此作出的说明客观、真实，能够全面反映此次利润较预测下降的主要 原因。 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 重大关联交易情况 １、购销商品、提供劳务和关联往来发生的关联交易： 详细内容参见会计报表附注 ７。 ２、其他重大关联交易： （１） 关联交易方：长沙矿冶研究院，为本公司的控股股东，持有本公司股份 ６，３００ 万股，占总股本的 ５９．０５％。 成立日期：１９５５ 年 ６ 月 注册资本：１６，１１２ 万元 注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 法定代表人：张泾生 企业类型：其他 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非 标准设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研 究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、 销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 32 金瑞科技 ２００１ 年度报告 主要财务数据：２０００ 年全院总资产为 １１２，４７６ 万元，净资产为 ５１，４４２ 万元， 资产负债率为 ２８．１０％，销售收入为 ３．８７ 亿元，利税总额为 ５，４９７ 万元（以上财 务数据已审计）。 （２） 关联交易的定价政策： Ａ、公司联合长沙矿冶研究院设立投资设立晶源电子科技有限责任公司项目 本次关联交易的价格是以截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，经华寅会计师事务所有限责 任公司出具的寅评［２００１］２００８ 号资产评估报告书确认的评估价值为准，以此评估价 值作为交易价款。 Ｂ、建立公司办公场所项目 本次关联交易的价格是以学术交流活动中心的工程造价预算金额为准，按长 沙矿冶研究院占该房产 ５０％产权的比例计算的金额作为交易价款。 （３） 关联交易的主要内容： Ａ、公司联合长沙矿冶研究院投资设立晶源电子科技有限责任公司项目 为了保证募股资金项目——共晶合成软磁铁氧体磁芯的顺利实施，本公司联 合长沙矿冶研究院共同设立晶源电子科技有限责任公司，公司注册资本 ８，８００ 万 元，长沙矿冶研究院以评估后的净资产 ３，７６６．８１ 万元出资（其中，实物资产 ７６６．７８ 万元，无形资产 ３，０００．０３ 万元），占总股份的 ４２．８０％。 关联交易金额：为本次资产收购标的的评估值 ３，７６６．８１ 万元。 Ｂ、建立公司办公场所项目 由于公司迅速扩张，急需办公场所和学术交流活动场所，公司联合长沙矿冶 研究院共同出资 ３，００７．９８ 万元，筹建学术交流活动中心。其中，长沙矿冶研究 院以现金 １，５０３．９９ 万元作为此工程项目出资（实际出资额以工程竣工后审计造价 为准），该中心竣工后，长沙矿冶研究院将占其产权的 ５０％。 （４） 关联交易对本公司的影响： 实施本次关联交易后，本公司为共晶合成软磁铁氧体磁芯项目实施提供了技 术保障，共晶合成软磁铁氧体工艺技术是长沙矿冶研究院自主开发，拥有全部知 识产权的新技术、新工艺；收购长沙矿冶研究院的共晶合成软磁铁氧体磁芯中试 车间，为晶源电子开发后续产品提供了实验基地。该项目的实施是公司新的战略 布局的一个重要环节，有利于公司主业突出，形成公司新的经济增长点。同时， 可以减少以后向控股股东租赁和购买技术等关联交易，也避免了同业竞争的问题。 可以缓解公司办公场所的紧张状况，减少向控股股东租赁办公场所的关联交易。 33 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （５） 上述关联交易已于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上披露。 泰阳证券有限责任公司已对上述关联交易出具了独立财务顾问报告，公司已 于 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 （四） 重大合同及履行情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 ２、报告期内，公司无任何担保事项。 ３、委托理财事项： （１） 受托名称：泰阳证券有限责任公司 （２） 委托金额：人民币 ３，０３０ 万 （３） 委托期限：一年，自资金到位之日起开始计算 （４） 约定收益：若年收益率为 ０～９％，受托方不向委托方收取管理费；若年 收益率超过 ９％，超出部分收益归受托方所有。 （５） 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司暂未获得收益。 （６） 此项投资议案经公司董事会第一届第十一次会议会议审议通过，公司已 于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 ４、报告期内，公司无其他重要合同。 （五） 报告期内，公司或持股 ５％以上股东无应说明的承诺事项。 （六） 报告期内，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 ２００１ 年度 审计机构。 本年度支付给会计师事务所的报酬为：２００１ 年度审计费 ４６ 万元。 （七） 报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的 情况。 （八） 报告期内，公司其他应披露的重大事项： 根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［２００１］４５ 号转发湖南省国家税务 局湘国税函［２００１］７７ 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问 题的批复》确认，本公司和控股子公司长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之 日起至 ２００３ 年底止免征企业所得税。 34 金瑞科技 ２００１ 年度报告 十、财务报告 （一） 审计报告 开元所（2002）股审字第 026 号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表， 2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和 2001 年度母公司及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度 的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南·长沙 中国注册会计师：严 萍 二○○二年四月三日 （二） 会计报表（附后） １、资产负债表（见附表一） ２、利润及利润分配表（见附表二） ３、现金流量表（见附表三） （三） 会计报表附注 35 金瑞科技 ２００１ 年度报告 附注 １、公司简介 金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称本公司）系由长沙矿冶研究院、湖 南华菱钢铁集团有限责任公司、信息产业部电子第四十八研究所、长沙高新技术 产业开发区银佳科技有限公司、中国冶金进出口湖南公司 ５ 家单位共同发起，经 国家经贸委以国经贸企改［１９９９］７１８ 号文批准同意设立。１９９９ 年 ８ 月 ３１ 日经湖 南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本 ６，６７０ 万元人民币。企业法人 营业执照注册号 ４３００００１００４０９７。 ２０００ 年 １２ 月 １４ 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（２０００）１７３ 号 文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）４０００ 万股，每股面值为人 民币 １ 元，发行价 １４．９９ 元／股，并经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商 登记，注册资本为人民币 １０，６７０ 万元，注册号 ４３００００１００４０９７。 本公司经营范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电 源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、 矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服 务（不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 附注 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 采用公历年制，即公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外 币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别 36 金瑞科技 ２００１ 年度报告 情况处理： （１） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；自开始生产经营的当月 起，一次计入损益。 （２） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原 则处理； （３） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 ７、坏账损失核算方法 （１） 本公司坏账确认标准为： Ａ、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２） 坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 （３） 坏账准备计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额， 按账龄分析法计提。具体计提比例为： １ 年以内（含 １ 年）按应收款项余额的 ５％计提； １～２ 年按应收款项余额的 １０％计提； ２～３ 年按应收款项余额的 １５％计提； ３～５ 年按应收款项余额的 ２０％计提； ５ 年以上（含 ５ 年）按应收款项余额的 ３０％计提。 ８、存货核算方法 （１） 存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、 包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。 （２） 存货的计价 Ａ、存货购入时按实际成本入账，发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先出 法外，其余均采用移动加权平均法。 Ｂ、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算，若 金额不大，可在领用时一次摊销。 37 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （３） 存货采用永续盘存制，中期末及年度终了，对存货进行全面清查。 （４） 存货跌价准备的确认标准及计提方法 Ａ、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致 使存货成本部分不可收回，对此不可收回的部分，提取存货跌价准备。 Ｂ、存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按 单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作为 短期投资。 （１） 短期投资成本的确定：按短期投资取得时的实际成本确定； （２） 短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期 投资账面价值的差额确认为当期投资损益； （３） 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： Ａ、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差 额确认短期投资跌价准备。 Ｂ、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 Ａ、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际 支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金 资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交 易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 公司持有被投资单位 ２０％（含 ２０％）以上的表决权资本，或虽投资不足 ２０％但 具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 ２０％以下表决权资本，或 虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； Ｂ、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投 资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单 38 金瑞科技 ２００１ 年度报告 位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资 企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益； Ｃ、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资 单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本 法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股 权投资差额”，按 １０ 年期限平均摊销。 （２） 长期债权投资 Ａ、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支 付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的 债权利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取 得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值， 加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投 资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益。 Ｃ、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时摊销。 （３） 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资，出现以下迹象之 一的，计提长期投资减值准备：①市价持续 ２ 年低于账面价值；②该项投资暂停交 易一年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２ 年发生亏损；⑤被 投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期 投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：①政治或法律环境出现了不利 于被投资单位的重大变化；②被投资单位所提供的商品或提供的劳务不能适应市场需 求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位的财务状况、 现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 Ｂ、长期投资减值准备的提取方法：按个别投资项目成本与可收回金额之差 额提取。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１） 固定资产的标准：使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设 39 金瑞科技 ２００１ 年度报告 备、器具、工具等以及单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限超过两年的非生产经营 用设备和物品作为固定资产核算。 （２） 固定资产的计价方法 Ａ、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包 装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生 的全部支出，作为入账价值； Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； Ｄ、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； Ｅ、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值， 加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、 扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； Ｆ、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值； Ｇ、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额 加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺 序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预 计未来现金流量现值，作为入账价值； Ｈ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； Ｉ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为入账价值。 （３） 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下： 40 金瑞科技 ２００１ 年度报告 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２５～４０ 年 ３～５％ ３．９９—２．４３％ 机器设备 ９～１８ 年 ３～５％ １０．６７—５．３９％ 运输设备 ６～１０ 年 ３～５％ １６．００—９．６０％ 电子设备 ６～１０ 年 ３～５％ １６．００—９．６０％ 其 他 ６～１３ 年 ３～５％ １６．００—７．４６％ （４） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、固定资产减值准备的确认标准为：公司对固定资产逐项进行检查，如果由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，则对可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产的减值准备。 Ｂ、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产的成本高于其可变现净 值的差额提取。 １２、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （１） 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 （２） 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 Ａ．在建工程减值准备的确认标准为：公司对在建工程进行全面检查，存在以下 一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内 不会重新开工的在建工程；２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并 且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；３）其他足以证明在建工程已经发生 减值的情形。 Ｂ．在建工程减值准备的计提方法：对可收回金额低于在建工程账面价值的 部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净 值的差额确定。 １３、借款费用的会计处理方法 41 金瑞科技 ２００１ 年度报告 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则－借款费用》计入所购建固定资产成本， 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资 产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 １４、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （１） 无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认 的价值入账：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （２） 无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计 使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定：１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的， 摊销年限不应超过合同规定的受益年限；２） 合同没有规定受益年限但法律规定 了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；３） 合同规定了受益年 限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中 较短者；４） 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限 不应超过 １０ 年。 （３） 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 Ａ．无形资产减值准备的确认标准：公司对无形资产逐项进行检查，存在以下一 项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：１）某项无形资产已被其它新技术等所 替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；２）某项无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；３）某项无形资产已超过法律保 护年限，但仍然具有部分使用价值；４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生 了减值的情形。 Ｂ．无形资产减值准备的计提方法：对预计可收回金额低于其账面价值的部分计 提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的 差额确定。 １５、长期待摊费用的核算方法 42 金瑞科技 ２００１ 年度报告 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，包括固定资产 修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用。其 摊销方法如下： （１） 公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 （２） 租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理支出在 大修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 １６、收入确认原则 （１） 商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，且不再对该 产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了 收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 （２） 提供劳务： Ａ、同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； Ｂ、劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠 估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得 到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为 当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已 经发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 （３） 让渡资产使用权的收入 Ａ、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； Ｂ、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得 之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。 43 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １８、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会 计报表。 （１） 合并范围：凡以直接和间接方式拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的被 投资企业和虽不足 ５０％但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （２） 合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之 间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 １９、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 本公司原执行《股份有限公司会计制度》 ，根据财政部财会（２０００）２５ 号《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会（２００１）１７ 号《关于印发贯彻实施〈企业 会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新《企业会计制度》及有关补充规定，改变以下会计政策： １） 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ２） 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ３） 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ４） 开办费原按不高于 ５ 年期限平均摊销，现采取在开始生产经营当月一次性进 入企业当期损益处理。 会计政策的变更对公司财务状况、经营成果的影响为： １） 经检查比较，本公司在建工程、无形资产不存在减值情况，上述会计政策的 变更对本公司前期及本期的财务状况和经营成果没有影响。 ２） 经检查比较，本公司固定资产存在减值情况，已采用追溯调整法，调整了期 初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填 列，该会计政策变更的累积影响数为 １３，５１４，１７１．５２ 元，调减 １９９９ 年度净利润 ６，７５７，０８５．７７ 元，调减 ２０００ 年度净利润 ６，７５７，０８５．７５ 元。 44 金瑞科技 ２００１ 年度报告 附注 ３、税项 １、流转税及其附加 项 目 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 １７％ 城市维护建设税 增值税 ５％、７％ 教育费附加 增值税 ３％、５％ ２、所得税 本公司位于长沙市高新技术开发区内，经湖南省科委 １９９９ 年 ９ 月 ２７ 日以 １２－ ００６７９ 号认定证书认定为高新技术企业，根据财税［１９９４］００１ 号《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》规定，并根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［２００１］４５ 号文及湖南省国家税务局湘国税函［２００１］７７ 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申 请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司和控股子公司－－长沙金石粉体材料有 限公司自各自成立之日起至 ２００３ 年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司－－贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据贵州省铜仁地区 《关于扩大招商引资的若干规定》的规定，２０００ 年 ７ 月至 ２００２ 年 ６ 月免征企业所 得税。 本公司控股子公司— 枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订 的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将 享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 ３、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 45 金瑞科技 ２００１ 年度报告 附注 ４、控股子公司 １、控股子公司 注册资本 本公司实际投 本公司所占 企业名称 经 营 范 围 备 注 （万元） 资额（万元） 股权比例（％） 贵州省松桃县金地 电解金属锰、锰制品 ７００ ４４８ ６４ 锰业有限责任公司 及相关产品 长沙金石粉体材 超硬材料、磨料、磨 １，０００ ５５０ ５５ 料有限责任公司 具及制品 枣庄金泰电子有 磁性材料、电子节能 ２，０００ １，１２０ ５６ ＊ 限公司 灯等 晶源电子科技有 电子材料及元器件、 ８，８００ ５，０３３．１９ ５７．２０ ＊ 限责任公司 磁性材料及制品 ? 上述两公司均系本公司本年度新增的控股子公司。 附注 ５、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 １７，７６１．４０ ６，２４９．６８ 银行存款 ３３７，４４５，１６２．６７ ６２４，３６１，１９２．２９ 其他货币资金 ９，２５７，９６４．００ 合 计 ３４６，７２０，８８８．０７ ６２４，３６７，４４１．９７ 注：本账户期末数比期初数减少 ２７，７６４．６５ 万元，减幅 ４４．５％，主要系本公司募集资金项目的 投资、增加短期投资、归还部分银行借款等所致。 ２、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 ３１，３９７，４７６．３４ ６３２，５０２．６４ ４４，９４０，０００．００ 其中：股票投资 ３１，３９７，４７６．３４ ６３２，５０２．６４ ４４，９４０，０００．００ 债券投资 ３０，０７６，７４２．１６ 46 金瑞科技 ２００１ 年度报告 其中：国债投资 ３０，０７６，７４２．１６ 其 他 投 资 ３０，３００，０００．００ 合 计 ９１，７７４，２１８．５０ ６３２，５０２．６４ ４４，９４０，０００．００ 注：（１） 本账户期末数比期初数增加 ４，６８３．４２ 万元，增幅 １０４．２１％，主要系本公司增加其他投 资所致。 （２） 截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，股票投资市价总额为 ４８，９４５，１４０．４０ 元，国债投资市价 总额为 ３０，２３１，６１８．４０ 元，其市价资料来源于《中国证券报》。 （３） 本年度计提的股票投资跌价准备所采用的证券期末市价来源于《中国证券报》。 （４） 其他投资系本公司委托泰阳证券有限责任公司进行资产管理款项，截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司暂未获得收益。 （５） 本公司不存在短期投资变现的重大限制。 ３、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 商业承兑汇票 １，４６７，０００．００ 银行承兑汇票 ２１，５９７，６５８．７１ ２０，５１５，１６５．０７ 合 计 ２３，０６４，６５８．７１ ２０，５１５，１６５．０７ ４、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 金 额 比例 计提 计提 （％） 金额 （％） 金额 比例 比例 １ 年以内 ５７，６０１，１２９．４０ ８５．４３ ５％ ２，８８０，０５６．４７ ３４，９３２，２５７．４７ ８０．９９ ５％ １，７４６，６０７．８３ １～２ 年 ５，４５２，９９６．９６ ８．０９ １０％ ５４５，２９９．６９ ４，９６３，５７２．９９ １１．５１ １０％ ４９６，３５７．３０ ２～３ 年 １，２１１，５８３．７４ １．８０ １５％ １８１，７３７．５９ ２８５，５４８．２２ ０．６６ １５％ ４２，８３２．２１ ３～５ 年 １，２９９，９９５．３７ １．９３ ２０％ ２５９，９９９．３６ １，８３０，３３６．９６ ４．２４ ２０％ ３６６，０６７．３９ ５ 年以上 １，８６２，７７５．１８ ２．７５ ３０％ ５５８，８３２．５５ １，１１７，４１９．１９ ２．６０ ３０％ ３３５，２２５．７６ 合 计 ６７，４２８，４８０．６５ １００．００ ４，４２５，９２５．６６ ４３，１２９，１３４．８３ １００．００ ２，９８７，０９０．４９ 注：（１） 本账户期末数比期初数增加 ２，４２９．９３ 万元，增幅 ５６．３ ％，主要系本期产品销售款项 暂未收回及本年度合并范围增加子公司所致。 （２） 本账户中含有应收关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ａ 项。 47 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （３） 本项目前五名金额合计为 ２０，３２３，１６０．３４ 元，占应收账款总额的 ３０．１４％ ５、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占比 金 额 比例 金 额 计提 例（％） 计提 （％） 金额 金额 比例 比例 １ 年以内 １，６６５，９８９．７３ ５５．５４ ５％ ８３，２９９．４９ １，２２１，７０４．６０ ５７．３０ ５％ ６１，０８５．２４ １～２ 年 ８３６，２７７．５９ ２７．８８ １０％ ８３，６２７．７６ ６８３，５９３．８６ ３１．９８ １０％ ６８，３５９．３８ ２～３ 年 ２２４，２５１．００ ７．４７ １５％ ３３，６３７．６５ １，９６６．７８ ０．０９ １５％ ２９５．０２ ３～５ 年 ２１４，９８４．７２ ７．１７ ２０％ ４２，９９６．９４ １１９，１２３．７８ ５．５８ ２０％ ２３，８２４．７６ ５ 年以上 ５７，９３７．１０ １．９４ ３０％ １７，３８１．１３ １０７，７０５．３３ ５．０５ ３０％ ３，２３１１．６０ 合 计 ２，９９９，４４０．１４ １００．００ ２６０，９４２．９７ ２，１３４，０９４．３５ １００．００ １８５，８７６．００ 注：（１） 本账户中含有应收关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ｇ 项。 （２） 本项目前五名金额合计为 ９７６，２４０ 元，占其他应收款总额的 ３２．５５ ％。 ６、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３８，４２５，２６５．９１ ９４．３９ ２１，２９６，９８７．５３ ９２．５０ １～２ 年 １，２３８，０１４．３４ ３．０４ ５５２，５５６．６３ ２．４０ ２～３ 年 １，１６０．２４ ０．０１ ２０，６４２２．５８ ０．９０ ３ 年以上 １，０４３，１８０．８７ ２．５６ ９６８，１６５．２３ ４．２０ 合计 ４０，７０７，６２１．３６ １００．００ ２３，０２４，１３１．９７ １００．００ 注：（１） 本账户中含有预付关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ｆ 项。 （２） 一年以上的预付款主要系公司为了扩大销售规模，保证资源的有效供给，预付各厂 矿订金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 ７、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 原材料 ４０，６８４，３６４．０３ ９，６６３．３９ ２３，５６７，４６８．６５ ９，６６３．３９ 包装物 ４１，１３６．２９ １３４，５９８．９８ 48 金瑞科技 ２００１ 年度报告 低值易耗品 ４，９０３，３０６．２５ ２，９５２，３１１．０３ 库存商品 ５５，０９７，３４７．９９ ７，５４３，２７７．９３ ４３，７９１，２９１．５３ ５，９９４，７７６．２３ 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 ８６５，１４９．８７ 在产品 １０，８３３，７３９．２６ ６，５３８，０７３．４２ 发出商品 ７，１７９．４９ ４９３，５７７．９６ 合 计 １１２，４３２，２２３．１８ ７，５５２，９４１．３１ ７７，４７７，３２１．５７ ６，００４，４３９．６２ 注：（１） 本账户期末数比期初数增加 ３，４９５．４９ 万元，增幅 ４５．１２％，主要系本公司为扩大生产 规模增加库存及本年度合并范围增加子公司所致。 （２） 本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相应的销售费用及附加税费。 ８、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期 末 结 存 的 原 因 期初进项税额 ０．００ ５４６，７６６．４５ 修理费 ２８４，９７２．００ ５７，３９７．５３ 尚在摊销期限内 广告费 ２２５，０００．００ 尚在摊销期限内 合 计 ５０９，９７２．００ ６０４，１４５．９８ ９、长期股权投资 （１） 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 对联营企业投资 １０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 合 计 １０，０００，０００．００ （２） 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 晶源电子科技有限公司 ４，１００．００ １ ４，１００．００ ０．００ 合 计 ４，１００．００ ４，１００．００ ０．００ １０、固定资产 （１） 固定资产原值及累计折旧 49 金瑞科技 ２００１ 年度报告 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 ２６，４６６，０４９．２５ １２，１６９，２４４．５７ １，５００，７９７．３９ ３７，１３４，４９６．４３ 机器设备 ８１，０４９，４３７．３３ ２５，６３９，６４１．１７ ８，００８，３７７．４４ ９８，６８０，７０１．０６ 电子设备 １，９０５，８０６．００ ２，３５７，２７２．６６ ２６３，５３０．００ ３，９９９，５４８．６６ 运输工具 １，５８４，９１９．００ １，５５３，０１０．６６ ３，１３７，９２９．６６ 其 他 ５１０，９９６．５８ １６６，３５２．７８ ６７７，３４９．３６ 合 计 １１１，５１７，２０８．１６ ４１，８８５，５２１．８４ ９，７７２，７０４．８３ １４３，６３０，０２５．１７ 累计折旧 房屋建筑物 ４，８６２，２６２．４４ ９８４，５１８．９７ ８６７，７８４．４５ ４，９７８，９９６．９６ 机器设备 ３０，９２９，８５１．０４ ５１４，１０８．６０ ３，０２４，９６５．６５ ２８，４１８，９９３．９９ 电子设备 ３２４，８６０．１４ ５，９０５，３４９．４７ ４０，６６２．６４ ６，１８９，５４６．９７ 运输工具 １，０６４，９２４．９７ ３３０，３６９．９１ １，３９５，２９４．８８ 其 他 ３３，３２０．９５ ３５，９９４．９４ ６９，３１５．８９ 合 计 ３７，２１５，２１９．５４ ７，７７０，３４１．８９ ３，９３３，４１２．７４ ４１，０５２，１４８．６９ 固定资产净值 ７４，３０１，９８８．６２ １０２，５７７，８７６．４８ 注：（１） 固定资产本期从在建工程转入 ５３１．５３ 万元。 （２） 固定资产本期增加数主要系本年度合并范围增加子公司所致。 （２） 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 １３，３６６，４１３．７３ １８３，２８４．８６ １，３６１，６６７．４９ １２，１８８，０３１．１０ 电子设备 １２８，８９８．７９ １２８，８９８．７９ 运输工具 １１，３５５．００ １１，３５５．００ 其他 ７，５０４．００ ７，５０４．００ 合计 １３，５１４，１７１．５２ １８３，２８４．８６ １，３６１，６６７．４９ １２，３３５，７８８．８９ 注：本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产 减值准备。 50 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １１、在建工程 本期转入 工程 期初余额 本期增加额 其他减少数 期末余额 固定资产额 预 资金 投入 （其中：借款 （其中：借款 额（其中： （其中：借款 工程名称 （其中：借款 算 占预 费用资本化 费用资本化 借款费用资 费用资本化 费用资本化 数 来源 算的 金额） 金额） 本化金额） 金额） 金额） 比例 酸雾处理工 ３３６，８３５．８６ ２，７４９，５８０．５３ 3,086,416.39 自筹 程 机械厂车间 39,929.56 39,929.56 自筹 改造 晶源单产车 ５，９０５，５５０．７７ ５，９０５，５５０．７７ 自筹 间 金地扩建发 １，９７４，９６２．２３ ４，２４２，５６３．３２ ４，７５８，９６５．３４ 1,458,560.21 自筹 生工程 大压机项目 ３８１，１６０．９９ ３８１，１６０．９９ 自筹 配套设备 贵州分公司 1,412,258.34 1,412,258.34 自筹 电解锰项目 氮窑 ３，８９７，５８７．８４ ５５６，３７６．９０ ３，３４１，２１０．９４ 自筹 砂磨机平台 １１，６８８．９４ １１，６８８．９４ 自筹 办公楼装修 ２１３，０００．００ ２１３，０００．００ 自筹 ２００ 公斤真 １，０２４，３２４．０７ １，５０４，３７０．４３ ９９６，４００．４１ 1,532,294.09 自筹 空炉 高 ＢＥＴ 四氧 １３４，４２５．７２ １１，６４２，２８２．１４ 11,776,707.86 自筹 化三锰车间 合计 ３，５１０，４７７．４４ ３１，９６０，０４３．３０ ５，３１５，３４２．２４ ９９６，４００．４１ ２９，１５８，７７８．０９ 注：本期无资本化利息。 １２、无形资产 本期 剩余 取得 本 期 累 计 种类 原 值 期初余额 本期增加额 转出 期末余额 摊销 方式 摊销额 摊销额 额 年限 土地 购买 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ２８，５００．００ ２８，５００．００ １７，９７１，５００．００ ４９．８３ 使用权 专有技术 投入 ３０，０００，３００．００ ３０，０００，３００．００ ３０，０００，３００．００ 高比表面 四氧化三 购买 ６，０００，０００．００ ５，７５８，０６５．００ ３２２，５８０．００ ５６４，５１５．００ ５４３５，４８５．００ １６．８３ 锰技术 合 计 ５４，０００，３００．００ ５，７５８，０６５．００ ４８，０００，３００．００ ３５１，０８０．００ ５９３，０１５．００ ５３，４０７，２８５．００ 注：本账户期末数比期初数增加 ４，７６４．９２ 万元，增幅 ８２７．５％，主要系本年度合并范围增加子 公司所致。 51 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １３、长期待摊费用 剩余 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 摊销 年限 共晶筹建 ３，９１５，４７９．８２ ０．００ ３，９１５，４７９．８２ ０．００ ０．００ ３，９１５，４７９．８２ ５ 项目 大修工程 ５，４９９，５８８．８７ １，１２０，０８９．７７ ２，６１９，１６９．９３ １，２０３，１９１．６７ ２，９６３，５２０．８４ ２，５３６，０６８．０３ ２ 高纯电解 １０５，７８０．６８ ０．００ １０５，７８０．６８ ０．００ ０．００ １０５ ，７８０．６８ １ 锰项目 四氧化三 ９９０，０２２．０４ ８７６，９８９．８０ １１３，０３２．２４ ０．００ ０．００ ９９０ ，０２２．０４ １ 锰项目 维修费 ５０６，３４５．１４ ０．００ ５０６，３４５．１４ ５１，４４８．６７ ５１，４４８．６７ ４５４ ，８９６．４７ ４．５ 合 计 １１，０１７，２１６．５５ １，９９７，０７９．５７ ７，２０８，３５９．１４ １，２５４，６４０．３４ ３，０１４，９６９．５１ ８，００２，２４７．０４ １４、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 ７，５００，０００．００ １９，４２０，０００．００ 保 证 借 款 ７５，０００，０００．００ 合 计 ７，５００，０００．００ ９４，４２０，０００．００ １５、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ３，６３０，０００．００ １６、应付账款 期 末 数 期 初 数 ２３，７０５，５２１．６２ ２６，９２７，５５６．９１ 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｃ 项。 １７、预收账款 期 末 数 期 初 数 ５，３０７，９５２．５５ ４，８３０，１８６．６８ 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｂ 项。 52 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １８、应付股利 期 末 数 期 初 数 １８，５７６，８９５．７０ ３８，９３１，５６８．５４ 主要明细如下： 投 资 者 名 称 金 额 备 注 长沙矿冶研究院 ９，４５０，０００．００ ＊ 注：系根据公司董事会利润分配预案，每 １０ 股派发现金股利 １．５０ 元（含税）。 １９、应交税金 税 种 本期法定税率（％） 期 末 数 期 初 数 增值税 １７ ３，６０５，８７１．４０ ９，１６８，２９５．１１ 营业税 ５ ２３．７５ ６５３．７９ 城建税 ５、７ ３５８，６２６．３２ １６６，６５７．９７ 房产税 １．２ ６，２１１．４７ 土地使用税 ２９，１９１．５０ 企业所得税 ０ －４，９７６．５６ －４，４９０．３５ 个人所得税 ２２，６８８．３５ ２１，０２６．３４ 印花税 ９，６２５．２４ 合 计 ４，０２７，２６１．４７ ９，３５２，１４２．８６ ２０、 其他应交款 项 目 计提比例 期末数 期初数 教育费附加 流转税的 ５％ ２５３，４７３．６０ ３３３，２５９．６４ ２１、其他应付款 期 末 数 期 初 数 １８，９２５，６８０．９０ １３，８４０，１７８．２６ 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｄ 项。 ２２、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 运 费 １２，０００．００ 尚未支付的产品运费 53 金瑞科技 ２００１ 年度报告 关联交易费 １，９１５，６０３．５６ ３，２４６，８２９．００ 尚未支付的综合服务费 审计评估费 １７５，０００．００ １，６８５，０００．００ 尚未支付的审计评估费 其 他 ０．００ ６１，３５０．０９ 合 计 ２，１０２，６０３．５６ ４，９９３，１７９．０９ ２３、一年内到期的长期负债 借 款 条 件 期 末 数 期 初 数 担 保 借 款 １０，０００，０００．００ 合 计 １０，０００，０００．００ ２４、长期借款 借 款 条 件 期 末 数 期 初 数 信用借款 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 担保借款 １０，０００，０００．００ 合计 １５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ ２５、长期应付款 种类 期 限 初始金额 应计利息 期末数 无效申购资金 ２００１．１．１—２００３．１２．３１ １７，３７９，５９７．４２ １１，５８６，３９８．２８ 利息收入 专项拨款 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 合计 １７，６２９，５９７．４２ １１，８３６，３９８．２８ ２６、股本 本期变动增减额 项目 期初数 期末数 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 其中：国有持有股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集社会公众股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 二、已上市流通股份 54 金瑞科技 ２００１ 年度报告 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 三、股份总数 １０６，７００，０００ １０６，７００，０００ ２７、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ５６８，７４４，８７７．４７ ４９，４６７．００ ５６８，７９４，３４４．４７ 其他资本公积转入 １７，９０５．９４ １７，９０５．９４ 合 计 ５６８，７４４，８７７．４７ ６７，３７２．９４ ５６８，８１２，２５０．４１ 注：本期增加数系收到的有效申购资金利息。 ２８、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,068,924.86 ２，９８０，６３９．２３ 5,049,564.09 法定公益金 １，６４０，４００．１３ 2,217,544.84 3,857,944.97 任意盈余公积 合 计 3,709,324.99 ５，１９８，１８４．０７ ８，９０７５０９．０６ 注：（１） 本账户期初数比上年审定的期末数减少了 ２，６７４，７６６．２８ 元，系本公司会计制度变更， 对计提固定资产减值准备采用追溯调整所致。 （２） 本期增加数系根据本公司章程提取 １０％的法定公积金， ８％的法定公益金。 ２９、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －７，５１２，９７０．３３ ３１，０９６，６４２．０１ ２１，２０３，１８４．０７ ２，３８０，４８７．６１ 注：（１） 本期调减了期初未分配利润 ２１，２６８，１５５．５７ 元，变动内容为：１）由于会计政策变 更，本期追溯调整固定资产减值准备 １３，５１４，１７１．５２ 元；（２）由于上述因素的影响， 本期相应调减了期初盈余公积 ２，６７４，７６６．２８ 元；（３）根据本公司 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日 董事会决议，并经股东大会审议通过了 ２０００ 年 ８ 月～１２ 月已实现利润的分配方案： 向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计派发现金 １０，６７０，０００ 元； （４）本公司之子公司—贵州省松桃县金地锰业有限责任公司调减上年度所得税 ２４１，２４９．６７ 元。 （２） 本期减少数系：１）根据本公司章程提取法定公积金和法定公益金；２）根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日董事会关于 ２００１ 年分配预案：向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．５０ 元（含税），共计派发现金 １６，００５，０００ 元。 55 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ３０、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 合金材料 ５１，０９９，０１３．９１ ９８，２５７，０７８．９０ ４１，２４２，９６２．２３ ７５，２２８，３７７．９６ 超硬材料 ５７，９８５，６８２．０４ ４６，５８２，０４２．２７ ５８，７６３，５１５．４４ ４０，４３９，８３４．８２ 电子材料 １０９，２０９，４９１．８７ ７０，４６６，４４１．９６ ７５，７２４，２９５．４２ ４７，８２０，２１８．７３ 呋喃酚 ６，６７８，９７４．３６ ５，５８１，９９８．７８ 备件、强磁机 ２，９９１，４１５．５５ ２，１０２，５６４．１０ 其 他 ７０２，１９８．７１ ５，６９４，７４９．７８ １，３３４，７５７．９３ ５，０８７，０７２．６９ 合 计 ２２５，６７５，３６０．８９ ２２３，９９１，７２８．４６ １８２，６４７，５２９．８０ １７０，６７８，０６８．３０ 注：公司前五名客户销售收入总额为 ６４，０１９，６７３．１０ 元，占公司全部销售收入总额的 ２８．４５％ 。 ３１、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年累计数 上年累计数 城 建 税 ５％、７％ ３０９，３０３．０６ ９０７，９９０．４７ 教育费及附加 ３％、５％ ２０７，８２９．０９ ６４８，５６４．６２ 营 业 税 ５％ １９７．９３ 合 计 ５１７，３３０．０８ １，５５６，５５５．０９ ３２、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 废品出售 ４，８９３，６８９．９７ ２１９，１００．５７ ４，６７４，５８９．４０ 材料让售 ２，８２９，２０６．０５ ２，９８７，４８５．９１ －１５８，２７９．８６ 合 计 ７，７２２，８９６．０２ ３，２０６，５８６．４８ ４，５１６，３０９．５４ 注：该账户本年度发生数比上年数增加 １５８．８３ 万元，增幅 ５４．２％，主要系销售废品增加所致。 ３３、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 ５，８１０，９７２．１０ ５，８４４，２３３．００ 减：利息收入 ４，３４４，８５５．８９ ２７８，２１９．４０ 汇兑损失 手续费 ９，８８６．６０ ２６４，３５６．５７ 其 他 ２６９，２８０．４０ 合 计 １，７４５，２８３．２１ ５，８３０，３７０．１７ 56 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ３４、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 １２，７９４，７３９．７６ ０．００ 短期投资跌价准备 － ６３２，５０２．６４ ０．００ 其他 ４，１００．００ ０．００ 合 计 １２，１６６，３３７．１２ ０．００ 注：本账户发生数主要系公司出售作为战略投资者申购的安泰科技股票所形成收益。 ３５、营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 无效申购资金利息 ５，７９３，１９９．１４ 处理固定资产收益 １，００５，５２２．５９ １９，４８９．０７ 其 他 ３６，３９７．２６ 合 计 ６，８３５，１１８．９９ １９，４８９．０７ 注：本账户本年度发生数比上年度增加 ６８１．５６ 万元，增幅 ３４，９７１．６％，主要系摊销无效申购资 金利息所致。 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 办公费 ３，７０９，７９７．９０ 广告宣传费 ３，３１７，６１２．２０ 差旅费 ２，３０３，７６８．１４ 业务费 ２，４３４，７５１．８６ 综合服务费 ４，０６６，３０１．００ 托管费 ２５０，０００．００ 土地租赁费 １３７，５４４．００ 设计费 ９５，０００．００ 会费 ２９７，１４４．６２ 捐赠费 １００，０００．００ 律师代理费 １０８，０００．００ 技术服务费 ４３５，７５０．００ 水电费 ８４８，７９０．５２ 排污费 １６２，０００．００ 培训费 １９０，０００．００ 保险费 １００，０００．００ 搬迁费 ４０，０００．００ 57 金瑞科技 ２００１ 年度报告 租赁费 ７９１，０００．００ 运 费 １，８１１，４００．８８ 维修费 ５５４，４１６．２５ 其 他 ７，５５５，３４５．３４ 合 计 ２２，５０８，６２２．７１ 附注 ６ 、母公司会计报表主要项目注释： （单位：人民币元） １、应收账款 期 末 数 期 初 数 所占 所占 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） （％） 计提 计提 金额 金额 比例 比例 １ 年以内 ４０，７０４，８０７．０９ ７６．６０ ５％ ２，０３５，２４０．３５ ３４，８２３，７７７．４７ ８１．００ ５％ １，７４１，１８３．８３ １～２ 年 ５，４５２，９９６．９６ １０．２６ １０％ ５４５，２９９．６９ ４，９６３，５７２．９９ １１．５１ １０％ ４９６，３５７．３０ ２～３ 年 １，２１１，５８３．７４ ２．２８ １５％ １８１，７３７．５９ ２８５，５４８．２２ ０．６６ １５％ ４２，８３２．２１ ３～５ 年 １，２９９，９９５．３７ ２．４５ ２０％ ２５９，９９９．３６ １，８３０，３３６．９６ ４．２４ ２０％ ３６６，０６７．３９ ５ 年以上 １，８６２，７７５．１５ ３．５１ ３０％ ５５８，８３２．５５ １，１１７，４１９．１９ ２．５９ ３０％ ３３５，２２５．７６ 内部往来 ２，６０３，９８５．２４ ４．９０ 合 计 ５３，１３６，１４３．５５ １００．００ ３，５８１，１０９．５１ ４３，０２０，６５４．８３ １００．００ ２，９８１，６６６．４９ 注：本项目前五名金额合计为 １３，９９０，０９７．３３ 元，占应收账款总额的 ２６．３３％。 ２、其他应收款 期 末 数 期 初 数 所占 坏账准备 所占 坏账准备 账 龄 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 （％） 金额 （％） 金额 比例 比例 １ 年以内 ９４２，０８０．８２ ６．００ ５％ ４７，１０４．０４ ４２８，６４１１．４０ ８４．９９ ５％ ４５，４９３．２１ １～２ 年 ２６２，２４８．６９ １．６７ １０％ ２６，２２４．８７ ５２８，４２０．１７ １０．４８ １０％ ５２，８４２．０２ ２～３ 年 ２２４，２５１．００ １．４３ １５％ ３３，６３７．６５ １，９６６．７８ ０．０４ １５％ ２９５．０２ ３～５ 年 ２１４，９８４．７２ １．３７ ２０％ ４２，９９６．９４ １１９，１２３．７８ ２．３６ ２０％ ２３，８２４．７６ ５ 年以上 ５７，９３７．１０ ０．３７ ３０％ １７，３８１．１３ １０７，７０６．３３ ２．１３ ３０％ ３２，３１１．６０ 内部往来 １４，０００，０００．００ ８９．１６ 合 计 １５，７０１，５０２．３３ １００．００ １６７，３４４．６３ ５，０４３，６２８．４６ １００．００ １５４，７６６．６１ 注：本项目前五名金额合计为 １，４２５，８７５．７５ 元，占其他应收款总额的 ９．０８％。 ３、长期股权投资 58 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （１） 长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 ７３，２５９，７７３．３６ ７，９９２，５７５．００ 对联营企业投资 １０，０００，０００．００ 合 计 ８３，２５９，７７３．３６ ７，９９２，５７５．００ Ａ、权益法核算的长期股权投资 被投资单位 分得的现金 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 权益增加额 红利额 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 １，７６０ ，０００．００ ２，７２０ ，０００．００ ４，９０７ ，２２４．２２ ４，５７２ ，２５９．００ ５，３９７ ，０３４．１８ ５，３０４ ，７７５．１８ 公司 长沙金石粉体材 ５，５００ ，０００．００ １４，２９０．００ １５，８０５．４８ ５，５１５ ，８０５．４８ 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 １１，２００，０００．００ ９０３，１９２．７０ ９０３，１９２．７０ １２，１０３，１９２．７０ 限公司 晶源电子科技有 ５０，３３１，９００．００ ４，１００．００ ４，１００．００ ５０，３３６，０００．００ 限公司 合 计 ６８，７９１，９００．００ ２，７２０ ，０００．００ ５，８２８ ，８０７．０３ ４，５７２ ，２５９．００ ６，３２０ ，１３２．３６ ７３，２５９，７７３．３６ Ｂ、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 晶源电子科技有限公司 ４，１００．００ １ ４，１００．００ ０．００ 合 计 ４，１００．００ ４，１００．００ ０．００ 59 金瑞科技 ２００１ 年度报告 ４、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 超硬材料 ３６，４８７，０１４．１５ ４６，５８２，０４２．２７ ３８，７９９，４５２．７２ ４０，４３９，８３４．８２ 电子材料 ６６，８５９，６０６．９１ ５６，８１１，７１９．６０ ４８，７９９，３２９．１８ ３７，１０６，５１０．３３ 呋喃酚 ６，６７８，９７４．３６ ５，５８１，９９８．７８ 合金材料 ５１，０９９，０１３．９１ ９８，２５７，０７８．９０ ４１，２４２，９６２．２３ ７５，２２８，３７７．９６ 备件、强磁机 ２，９９１，４１５．５５ ２，１０２，５６４．１０ 其 他 １４６，２７９．０６ ５，６９４，７４９．７８ ３４０，９００．８８ ５，０８７，０７２．６９ 合 计 １６１，２７０，８８８．３９ ２１０，３３７，００６．１０ １３４，７６４，６４３．７９ １５９，９６４，３５９．９０ 注：公司前五名客户销售收入总额为 ５８，５５９，６６９．８９ 元，占公司全部销售收入总额的 ３６．３１％ 。 ５、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股 票 投 资 收 益 １２，７９４，７３９．７６ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ５，５６９，６５１．４２ ７３２，５７５．００ 短期投资跌价准备 －６３２，５０２．６４ 合 计 １７，７３１，８８８．５４ ７３２，５７５．００ 60 金瑞科技 ２００１ 年度报告 附注 ７、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１） 存在控制关系的关联方 与本公司 经济 法 定 持股 公司名称 注册地址 主营业务 关系 性质 代表人 比例 长沙矿冶研究院 长沙市岳麓区麓 新材料、新工艺、 母公司 全民 张泾生 ５９．０５％ 山南路 １ 号 新技术及制品、电 子产品的技术开 发、技术转让、生 产、销售；矿产资 源及二次资源的研 究、技术开发等。 贵州省松桃县金 贵州省松桃县蓼 电解金属锰、锰制 子公司 有限责 梁多衍 ６４％ 地锰业有限责任 臬镇三街 １７６ 号 品及相关产品 任公司 公司 长沙金石粉体材 长沙市麓山南路 超硬材料、磨料、 子公司 有限责 李罗生 ５５％ 料有限责任公司 １ 号 ７６ 栋 磨具及制品的研 任公司 究、开发、生产等 枣庄金泰电子有 枣庄市中区解放 磁性材料、电子节 子公司 有限责 杨应亮 ５６％ 限公司 南路边 １ 号 能灯等 任公司 晶源电子科技有 长沙市麓山南路 电 子 材 料 及 元 器 子公司 有限责 张泾生 ５７．２０％ 限责任公司 １ 号矿冶研究院 件、磁性材料及制 任公司 内第 ５５ 号 品 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长沙矿冶研究院 ２１，６４０ ５，５２８ １６，１１２ 贵州省松桃县金地锰业有限 ２７５ ４２５ ７００ 责任公司 长沙金石粉体材料有限责任 １，０００ １，０００ 公司 枣庄金泰电子有限公司 ２，０００ ２，０００ 晶源电子科技有限责任公司 ８，８００ ８，８００ 61 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （３） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 金额 ％ 金额 ％ 外负 ％ 金额 ％ 担额 长沙矿冶研究院 ６，３００ ５９．０５ ６，３００ ５９．０５ 贵州省松桃县金地 １７６ ６４ ２７２ ６４ ４４８ ６４．００ 锰业有限责任公司 长沙金石粉体材料 ５５０ ５５ ５５０ ５５．００ 有限责任公司 枣庄金泰电子有限 １，１２０ ５６ １，１２０ ５６．００ 公司 晶源电子科技有限 ５，０３３．１９ ５７．２０ ５，０３３．１９ ５７．２０ 责任公司 （４） 不存在控制关系的关联方关系 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 持有本公司 １．８７％的股份 信息产业部电子第四十八研究所 持有本公司 ０．９４％的股份 长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司 持有本公司 ０．５６％的股份 中国冶金进出口湖南公司 持有本公司 ０．０９％的股份 ２、关联方交易及关联往来 （１） 关联方交易 Ａ、销售产品 ２０００ 年 ２００１ 年 销售 结算 关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 价格 方式 （万元） 总额（％） （万元） 总额（％） 长沙矿冶研究院 触 媒 ３２０．６６ ２．７０ １３．０４ ０．２０ 市价 现金 长沙矿冶研究院 人造金刚石 ４６０．９５ １７．４０ １，０４８．６４ ２８．８０ 市价 现金 长沙矿冶研究院 四氧化三锰 １４１．０７ ２．５０ ２７５．９４ ４．１０ 市价 现金 长沙新冶实业公司 微 粉 ０．００ ０．００ １，２１６．５２ ５６．５０ 市价 现金 （＊） ＊：长沙新冶实业公司系长沙矿冶研究院的全资子公司。 62 金瑞科技 ２００１ 年度报告 Ｂ、采购货物 ２０００ 年 ２００１ 年 销售 结算 关联公司名称 采购货物 购货额 占本项 购货额 占本项 价格 方式 （万元） 总额（％） （万元） 总额（％） 长沙矿冶研究院 人造金刚石 ５３１．７０ ３５ ４７．８６ ４．３３ 市价 现金 长沙矿冶研究院 磁选机 ２４６．００ １００ ０．００ ０．００ 市价 现金 （２） 关联往来 期 末 余 额 占全部应收（付）余额比重 项 目 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 备 注 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 Ａ．应收账款 长沙矿冶研究院 １，７８９，４９４．８０ １，２４７，２２７．３０ ４．１５％ ２．００％ 长沙新冶实业公 ０．００ ３，９１０，７６６．１６ ６．２０％ 司 Ｂ．预收账款 长沙矿冶研究院 １，２６５，３８７．８２ ４２４，４２７．８２ ２６．２％ ８．００％ Ｃ．应付账款 长沙矿冶研究院 ７，５０５，６６４．１４ ２，０２１，２６０．５６ ２７．８％ ８．５０％ 长沙新冶实业公 ０．００ ７１，１２８．２１ ０．００％ ０．３０％ 司 Ｄ．其他应付款 系未付高比表 长沙矿冶研究院 ４，８３０，０００．００ １，１５９，３８９．４６ ３５％ ６．１０％ 面积四氧化三锰 新工艺技术款 Ｅ．长期应付款 长沙矿冶研究院 １，７６０，６６８．１０ ０．００ １００％ ０．００％ Ｆ．预付账款 主要系预付工 长沙矿冶研究院 ０．００ １２，３０８，５５８．０５ ０．００％ ３０．２０％ 程款 Ｇ．其他应收款 长沙矿冶研究院 ０．００ １，３３２，４３２．９０ ０．００％ ４８．５０％ 63 金瑞科技 ２００１ 年度报告 （３） 其他应披露的事项 Ａ、长沙矿冶研究院与本公司签订了《综合服务协议》，长沙矿冶研究院将向 本公司提供部分生产服务和辅助生产服务，包括绿化卫生、幼教、保安、消防等。 Ｂ、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《土地租赁协议》，本公司租用长沙 矿冶研究院土地共计 ３２，３６７．０９９ 平方米，每年支付租金 １３７，５４４．３０ 元。 Ｃ、根据 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日本公司与长沙矿冶研究院签订的《关于免除 ２００１ 年常年科研开发经费的协议》，鉴于本公司上市不到一年，募集资金项目尚未产 生效益，且对本公司今后发展的科研工作尚处于前期小试阶段，双方本着友好协 作共同发展的原则和精神，经协商，长沙矿冶研究院同意免除 ２００１ 年的常年科 研开发经费 １００ 万元。 Ｄ、根据本公司第一届董事会第十三次会议决议并经股东大会通过，本公司 将与长沙矿冶研究院共同出资 ３，００７．９８ 万元筹建学术交流活动中心，其中本公司 决定利用募集资金 １，５０３．９９ 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程 项目出资。该中心竣工后，公司将占其产权的 ５０％，此项交易已签订协议。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已支付工程款 １，０００ 万元。 附注 ８、期后事项 根据本公司 ２００１ 年第一届董事会第十三次会议审议通过了关于《公司利用 自有资金参股湘财证券有限责任公司》的议案，本公司决定利用自有资金投资湘 财证券有限责任公司。本公司于 ２００２ 年 ３ 月已支付湘财证券有限责任公司投资 款 ５，７５０ 万元。 附注 ９、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日，本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。 附注 １０、承诺事项 截止报告发出日，本公司未发现需披露的重大承诺事项。 64 金瑞科技 ２００１ 年度报告 附注 １１、其他重要事项 １、根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［２００１］４５ 号转发湖南省国家税 务局湘国税函［２００１］７７ 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问 题的批复》确认，本公司和控股子公司长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之日 起至 ２００３ 年底止免征企业所得税。 ２、根据本公司 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日董事会决议，并经股东大会审议通过了 ２０００ 年 ８ 月～１２ 月已实现利润的分配方案：向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计派发现金 １０，６７０，０００ 元。 ３、根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日董事会关于 ２００１ 年分配预案：向全体股东 按每 １０ 股派发现金红利 １．５０ 元（含税），共计派发现金 １６，００５，０００ 元。 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 65 合并资产负债表 ２００１年１２月３１日 会企01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5— 1 346,720,888.07 624,367,441.97 短期借款 5— 14 7,500,000.00 94,420,000.00 短期投资 5— 2 91,141,715.86 44,940,000.00 应付票据 5— 15 3,630,000.00 应收票据 5— 3 23,064,658.71 20,515,165.07 应付账款 5— 16 23,705,521.62 26,927,556.91 应收股利 预收账款 5— 17 5,307,952.55 4,830,186.68 应收利息 应付工资 325,336.51 138,685.33 应收账款 5— 4 63,002,554.99 40,142,044.34 应付福利费 913,697.30 996,350.30 其他应收款 5— 5 2,738,497.17 1,948,218.35 应付股利 5— 18 18,576,895.70 38,931,568.54 预付账款 5— 6 40,707,621.36 23,024,131.97 应交税金 5— 19 4,027,261.47 9,352,142.86 应收补贴款 其他应交款 5— 20 253,473.60 333,259.64 存货 5— 7 104,879,281.87 71,472,881.95 其他应付款 5— 21 18,925,680.90 13,840,178.26 待摊费用 5— 8 509,972.00 604,145.98 预提费用 5— 22 2,102,603.56 4,993,179.09 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 5— 23 10,000,000.00 流动资产合计 672,765,190.03 827,014,029.63 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 95,268,423.21 194,763,107.61 长期股权投资 5— 9 10,000,000.00 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 10,000,000.00 长期借款 5— 24 15,000,000.00 25,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 5— 10 143,630,025.17 111,517,208.16 长期应付款 5— 25 11,836,398.28 1,760,668.10 减：累计折旧 5— 10 41,052,148.69 37,215,219.54 专项应付款 固定资产净值 102,577,876.48 74,301,988.62 其他长期负债 减：固定资产减值准备 12,335,788.89 13,514,171.52 长期负债合计 26,836,398.28 26,760,668.10 固定资产净额 90,242,087.59 60,787,817.10 递延税项： 工程物资 递延税项贷项 在建工程 5— 11 29,158,778.09 3,510,477.44 负债合计 122,104,821.49 221,523,775.71 固定资产清理 少数股东权益 54,670,519.18 5,902,460.90 固定资产合计 119,400,865.68 64,298,294.54 股东权益 无形资产及其他资产： 股本 5— 26 106,700,000.00 106,700,000.00 无形资产 5— 12 53,407,285.00 5,758,065.00 减：已归还投资 长期待摊费用 5— 13 8,002,247.04 1,997,079.57 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 其他长期资产 资本公积 5— 27 568,812,250.41 568,744,877.47 无形资产及其他资产合计 61,409,532.04 7,755,144.57 盈余公积 5— 28 8,907,509.06 3,709,324.99 其中：法定公益金 5— 28 3,857,944.97 1,640,400.13 递延税项 未分配利润 5— 29 2,380,487.61 -7,512,970.33 递延税款借项 股东权益合计 686,800,247.08 671,641,232.13 资产总计 863,575,587.75 899,067,468.74 负债和股东权益合计 863,575,587.75 899,067,468.74 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ３，１７２，９６６．４９ １，５１３，９０２．１４ ４，６８６，８６８．６３ 其中：应收账款 ２，９８７，０９０．４９ １，４３８，８３５．１７ ４，４２５，９２５．６６ 其他应收款 １８５，８７６．００ ７５，０６６．９７ ２６０，９４２．９７ 二、短期投资跌价准备合计 ６３２，５０２．６４ ６３２，５０２．６４ 其中：股票投资 ６３２，５０２．６４ ６３２，５０２．６４ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，００４，４３９．６２ ２，２２１，５２１．１２ ６７３，０１９．４２ ７，５５２，９４１．３２ 其中：产成品 ５，９９４，７７６．２３ ２，２２１，５２１．１２ ６７３，０１９．４２ ７，５４３，２７７．９３ 原材料 ９，６６３．３９ ９，６６３．３９ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １３，５１４，１７１．５２ １８３，２８４．８６ １，３６１，６６７．４９ １２，３３５，７８８．８９ 其中： 机器设备 １３，３６６，４１３．７３ １８３，２８４．８６ １，３６１，６６７．４９ １２，１８８，０３１．１０ 电子设备 １３６，４０２．７９ １３６，４０２．７９ 运输工具 １１，３５５．００ １１，３５５．００ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 １０６，７００，０００．００ ６６，７００，０００．００ 本期增加数 ４０，０００，０００．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 ４０，０００，０００．００ 本期减少数 期末余额 １０６，７００，０００．００ １０６，７００，０００．００ 二、资本公积： 期初余额 ５６８，７４４，８７７．４７ ３４，１０３，４６４．０４ 本期增加数 ６７，３７２．９４ ５３４，６４１，４１３．４３ 其中：股本溢价 ４９，４６７．００ ５３４，６４１，４１３．４３ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １７，９０５．９４ 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 ５６８，８１２，２５０．４１ ５６８，７４４，８７７．４７ 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 ２，０６８，９２４．８６ － 本期增加数 ２，９８０，６３９．２３ ２，０６８，９２４．８６ 其中：从净利润中提取数 ２，９８０，６３９．２３ ２，０６８，９２４．８６ 其中：法定盈余公积 ２，９８０，６３９．２３ ２，０６８，９２４．８６ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 ５，０４９，５６４．０９ ２，０６８，９２４．８６ 其中：法定盈余公积 ５，０４９，５６４．０９ ２，０６８，９２４．８６ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 １，６４０，４００．１３ 本期增加数 ２，２１７，５４４．８４ １，６４０，４００．１３ 其中：从净利润中提取数 ２，２１７，５４４．８４ １，６４０，４００．１３ 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 ３，８５７，９４４．９７ １，６４０，４００．１３ 五、未分配利润 期初未分配利润 －７，５１２，９７０．３３ －６，３６３，６５３．３８ 本期净利润 ３１，０９６，６４２．０１ ２６，５６１，５７６．５８ 本期利润分配 ２１，２０３，１８４．０７ ２７，７１０，８９３．５３ 期末未分配利润 ２，３８０，４８７．６１ －７，５１２，９７０．３３ 应交增值税明细表 ２００１年 会企０１表附表３ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税: １、年初未抵扣数 －６４６，６０５．８３ ２、销项税额 ４４，２２７，５６３．９８ 出口退税 １０，７０３．０９ 进项税额转出 ４２，８４２．１７ 转出多交增值税 １，８８０，０４９．００ ３、进项税额 ３７，１６４，３１１．８３ 已交税金 ３，５７０，１７２．６７ 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ４，９３５，２１１．０８ ４、期末未抵扣数 －１５５，１４３．１７ 二、未交增值税: １、年初未交数 ９，８１４，９００．９４ ２、本期转入数 ３，０５５，１６２．０８ ３、本期已交数 ９，１０９，０４８．４５ ４、期末未交数 ３，７６１，０１４．５７ 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 5— 30 225,675,360.89 223,991,728.46 减：主营业务成本 5— 30 182,647,529.80 170,678,068.30 主营业务税金及附加 5— 31 517,330.08 1,556,555.09 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 42,510,501.01 51,757,105.07 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5— 32 4,516,309.54 2,927,931.78 减：营业费用 7,078,714.43 5,514,815.65 管理费用 22,087,135.34 9,424,219.72 财务费用 5— 33 1,745,283.21 5,830,370.17 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,115,677.57 33,915,631.31 加：投资收益（损失以“－”号填列） 5— 34 12,166,337.12 补贴收入 营业外收入 5— 35 6,835,118.99 19,489.07 减：营业外支出 684,609.78 6,960,596.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,432,523.90 26,974,523.69 减：所得税 - 486.21 减：少数股东损益 3,335,881.89 412,460.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,096,642.01 26,561,576.58 加：年初未分配利润 -7,512,970.33 -6,363,653.38 其他转入 六、可供分配的利润 23,583,671.68 20,197,923.20 减：提取法定盈余公积 2,980,639.23 2,068,924.86 提取法定公益金 2,217,544.84 1,640,400.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 18,385,487.61 16,488,598.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,005,000.00 24,001,568.54 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2,380,487.61 -7,512,970.33 合并现金流量表 ２００１年度 会企０３表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４５，８０３，４９３．４９ 收到的税费返还 ６３３，７８７．４１ 收到的其他与经营活动有关现金 ４，８２２，２７１．０８ 现金流入小计 ２５１，２５９，５５１．９８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２１９，９３５，７６８．６０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２５，６４７，７９５．０１ 支付的各项税费 １５，９７４，２７４．８８ 支付的其他与经营活动有关的现金 5-36 ２２，５０８，６２２．７１ 现金流出小计 ２８４，０６６，４６１．２０ 经营活动产生的现金流量净额 －３２，８０６，９０９．２２ 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２，１０２，０４６．７０ 取得投资收益所收到的现金 １２，７９４，７３９．７６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，５５８，２１２．３８ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３６，４５４，９９８．８４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９２，９３３，０９５．３６ 投资所支付的现金 ７８，８５９，５２３．０４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２，０７１，７６９．３０ 现金流出小计 １７３，８６４，３８７．７０ 投资活动产生的现金流量净额 －１３７，４０９，３８８．８６ 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ８，０４３，６９５．６４ 借款所收到的现金 １１７，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １７，４２９，０６４．４２ 现金流入小计 １４２，９７２，７６０．０６ 偿还债务所支付的现金 ２０４，４２０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４３，８１６，０４９．３４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，１６６，９６６．５４ 现金流出小计 ２５０，４０３，０１５．８８ 筹资活动产生的现金流量净额 －１０７，４３０，２５５．８２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２７７，６４６，５５３．９０ 合并现金流量表附注 项 目 金 额 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,096,642.01 加：少数股东收益 3,335,881.89 加：计提的资产减值准备 2,516,523.84 固定资产折旧 7,770,341.89 无形资产摊销 351,080.00 长期待摊费用摊销 1,203,191.67 待摊费用减少（减：增加） 94,173.98 预提费用增加 （ 减：减少） -2,890,575.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （ 减：收益） -1,005,522.59 固定资产报废损失 财务费用 5,559,341.75 投资损失 （ 减：收益） -12,166,337.12 递延税款贷项 （ 减：借项） 存货的减少 （ 减：增加） -34,954,901.61 经营性应收项目的减少 （ 减：增加） -28,876,227.05 经营性应付项目的增加 （ 减：减少） 293,611.35 其他 -5,134,133.70 经营活动产生的现金流量净额 -32,806,909.22 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 346,720,888.07 减：现金的期初余额 624,367,441.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -277,646,553.90 资产负债表 ２００１年１２月３１日 会企01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 306,536,287.79 615,677,382.02 短期借款 7,500,000.00 94,420,000.00 短期投资 91,141,715.86 44,940,000.00 应付票据 应收票据 19,986,355.21 20,515,165.07 应付账款 17,195,354.28 19,158,612.58 应收股利 4,572,259.00 预收账款 5,063,103.23 4,680,936.35 应收利息 应付工资 63,961.33 63,961.33 应收账款 6— 1 49,555,034.04 40,038,988.34 应付福利费 559,057.55 830,087.94 其他应收款 6— 2 15,534,157.70 4,888,861.85 应付股利 16,005,000.00 38,931,568.54 预付账款 35,753,894.26 22,420,044.13 应交税金 4,376,108.94 9,707,082.67 应收补贴款 其他应交款 243,487.78 333,259.64 存货 83,642,434.98 60,335,803.13 其他应付款 8,473,672.39 12,192,156.05 待摊费用 225,000.00 604,145.98 预提费用 2,102,603.56 4,949,179.09 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 流动资产合计 606,947,138.84 809,420,390.52 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 71,582,349.06 185,266,844.19 长期股权投资 6— 3 83,259,773.36 7,992,575.00 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 83,259,773.36 7,992,575.00 长期借款 15,000,000.00 25,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 115,699,636.34 109,566,754.58 长期应付款 11,586,398.28 1,760,668.10 减：累计折旧 40,052,682.44 37,090,384.37 专项应付款 固定资产净值 75,646,953.90 72,476,370.21 其他长期负债 减：固定资产减值准备 12,335,788.89 13,514,171.52 长期负债合计 26,586,398.28 26,760,668.10 固定资产净额 63,311,165.01 58,962,198.69 递延税项： 工程物资 递延税项贷项 在建工程 16,981,599.92 1,535,515.21 负债合计 98,168,747.34 212,027,512.29 固定资产清理 固定资产合计 80,292,764.93 60,497,713.90 股东权益 无形资产及其他资产： 股本 106,700,000.00 106,700,000.00 无形资产 13,956,985.00 5,758,065.00 减：已归还投资 长期待摊费用 1,095,802.72 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 其他长期资产 资本公积 568,812,250.41 568,744,877.47 无形资产及其他资产合计 15,052,787.72 5,758,065.00 盈余公积 7,998,977.54 3,635,626.18 其中：法定公益金 3,555,101.13 1,615,833.86 递延税项 未分配利润 3,872,489.56 -7,439,271.52 递延税款借项 股东权益合计 687,383,717.51 671,641,232.13 资产总计 785,552,464.85 883,668,744.42 负债和股东权益合计 785,552,464.85 883,668,744.42 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 6— 4 161,270,888.39 210,337,006.10 减：主营业务成本 6— 4 134,764,643.79 159,964,359.90 主营业务税金及附加 437,563.25 1,556,555.09 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 26,068,681.35 48,816,091.11 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 4,123,291.22 2,931,314.06 减：营业费用 4,331,271.74 4,956,674.46 管理费用 16,651,681.63 8,213,901.12 财务费用 1,382,055.50 5,815,016.32 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,826,963.70 32,761,813.27 加：投资收益（损失以“－”号填列） 6— 5 17,731,888.54 732,575.00 补贴收入 营业外收入 6,798,721.73 16,585.00 减：营业外支出 677,461.53 6,949,396.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,680,112.44 26,561,576.58 减：所得税 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,680,112.44 26,561,576.58 加：年初未分配利润 -7,439,271.52 -6,363,653.38 其他转入 六、可供分配的利润 24,240,840.92 20,197,923.20 减：提取法定盈余公积 2,424,084.09 2,019,792.32 提取法定公益金 1,939,267.27 1,615,833.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 19,877,489.56 16,562,297.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,005,000.00 24,001,568.54 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,872,489.56 -7,439,271.52 现 金 流 量 表 ２００１年度 会企０３表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 金 额 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 190,572,845.68 收到的税费返还 10,703.09 收到的其他与经营活动有关现金 5,536,097.04 现金流入小计 196,119,645.81 购买商品、接受劳务支付的现金 165,601,891.53 支付给职工以及为职工支付的现金 19,691,126.21 支付的各项税费 11,724,837.20 支付的其他与经营活动有关的现金 31,139,212.08 现金流出小计 228,157,067.02 经营活动产生的现金流量净额 -32,037,421.21 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,102,046.70 取得投资收益所收到的现金 12,794,739.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,558,212.38 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 36,454,998.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,625,944.31 投资所支付的现金 140,391,423.04 支付的其他与投资活动有关的现金 2,071,769.30 现金流出小计 198,089,136.65 投资活动产生的现金流量净额 -161,634,137.81 三．筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 117,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,429,064.42 现金流入小计 134,929,064.42 偿还债务所支付的现金 204,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,811,633.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,166,966.54 现金流出小计 250,398,599.63 筹资活动产生的现金流量净额 -115,469,535.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -309,141,094.23 现金流量表附注(母公司） 项 目 金 额 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,680,112.44 加：计提的资产减值准备 1,614,642.74 固定资产折旧 6,198,946.12 无形资产摊销 351,080.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 379,145.98 预提费用增加 （ 减：减少） -2,846,575.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （ 减：收益） -1,005,522.59 固定资产报废损失 0.00 财务费用 5,371,692.33 投资损失 （ 减：收益） -17,731,888.54 递延税款贷项 （ 减：借项） 0.00 存货的减少 （ 减：增加） -24,855,133.54 经营性应收项目的减少 （ 减：增加） -11,499,052.82 经营性应付项目的增加 （ 减：减少） -14,799,115.90 其他 -4,895,751.90 经营活动产生的现金流量净额 -32,037,421.21 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 306,536,287.79 减：现金的期初余额 615,677,382.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -309,141,094.23