*ST中天(600856)长百集团2002年年度报告

证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 长春百货大楼集团股份有限公司 二ＯＯ二年年度报告 二ＯＯ三年四月十六日 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 陈荣生董事因工作原因未参加会议，委托王建国董事行使表决权。 北京中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司负责人王建国、总会计师姚洪秋及财务部长齐忠霞声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 长春百货大楼集团股份有限公司董事会 二 OO 三年四月十六日 2 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介…………………………………………４ 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………４ 三、 股本变动及股东情况………………………………………６ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………７ 五、 公司治理结构………………………………………………８ 六、 股东大会情况简介…………………………………………９ 七、 董事会报告…………………………………………………１０ 八、 监事会报告…………………………………………………１３ 九、 重要事项……………………………………………………１４ 十、 财务报告……………………………………………………１５ 十一、备查文件…………………………………………………３５ 3 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 （一）公司基本情况 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司的法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司 公司的法定英文名称：CHANGCHUN DEPARTMENT JITUAN STORE COMPANY LIMITED 缩写：CCD 2、公司法定代表人：王建国 3、公司董事会秘书：耿文喜 公司董事会证券事务代表：孙永成 联系地址：长春市人民大街 77 号 电话：0431－8965414 传真：0431－8920704 4、公司注册地址：长春市人民大街 77 号 邮政编码：130061 公司国际互联网网址：http://www.600856.com 电子信箱地址：cbjt＠public.cc.jl.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 上交所网址：http:∥ｗｗｗ.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市人民大街 77 号 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：长百集团 证券代码：600856 ７、其他有关资料： （１）公司最近一次变更注册登记： 名称：长春百货大楼集团股份有限公司 日期：２００２年０６月０６日 地点：长春市工商行政管理局 （２）营业注册号：２２０１０１１１０６３８８ （３）税务登记号码：２２０１０４１２３９９９５６３ （４）公司聘请的会计师事务所 名称：中磊会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区民丰胡同３１号 （二）会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要会计数据 单位：人民币元 4 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 利润总额 ２，０９１，５６１．１１ 净利润 ９１９，７１４．４０ 扣除非经常性损益后的净利润 ２，００１，６４６．８０ 主营业务利润 ８９，７２９，１４１．７７ 其他业务利润 １，７９６，３０７．２１ 营业利润 ３，８９８，５９７．５１ 投资收益 －７２５，１０４．００ 补贴收入 营业外收支净额 －１，０８１，９３２．４０ 经营活动产生的现金流量净额 １７，８５７，８７８．５１ 现金及现金等价物净增加额 －４，３７７，１９６．４８ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额． 项 目 金 额 营业外收支净额 －１，０８１，９３２．４０ ２、近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年（调整后） ２０００ 年 调整后 调整前 增减％ 主营业务收入 ３４３，６０２，９５３．０８ ３８０，５７８，７５５．９２ ３８０，５７８，７５５．９２ －９．７２ ３３７，１９１，４２９．９７ 净利润 ９１９，７１４．４０ ３，７８４，３８５．７０ ４，９３０，８３６．８０ －７５．７０ ２２，４６７，８００．５６ 总资产 ７２６，３９７，４６３．４２ ６７８，８４７，５６９．６２ ６７８，８４７，５６９．６２ ７．００ ７０７，６７０，６２９．０６ 股东权益 ３５７，１６３，８０１．５２ ３５６，６９１，８５１．３３ ３５７，８３８，３０２．４３ ０．１３ ３５３，４３６，５０５．８６ （不含少数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．００５ ０．０２１ ０．０２７ －７６．１９ ０．１２３ 扣除非经常性损益 后的每股收益 ０．０１１ ０．０１７ ０．０２３ －３５．２９ ０．１２２ 每股净资产（摊薄） １．９５ １．９５ １．９６ ０ １．９３ 调整后的每股净资产 １．６０ １．６３ １．６４ －１．８４ １．６４ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．１０ －０．０１ －０．０１ ０．３９ 净资产收益率（％） （摊薄） ０．２６ １．０６ １．３８ －７５．４７ ６．３６ （加权） ０．２６ １．０７ １．３９ －７５．７０ ６．３９ 扣除非经常性损益后 5 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 的加权平均 净资产收益率（％） ０．５６ ０．８７ １．１９ －３５．６３ ６．３６ ３．利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率（％） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 每股收益（元／股） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 ２５．１２ ２５．１８ ２５．１２ ２５．２７ ０．４９１ ０．４９１ ０．４９１ ０．４９１ 营业利润 １．０９ １．９１ １．０９ １．９２ ０．０２１ ０．０３７ ０．０２１ ０．０３７ 净利润 ０．２６ １．０６ ０．２６ １．０７ ０．００５ ０．０２１ ０．００５ ０．０２１ 扣除非常性损益后的 净利润 ０．５６ ０．８７ ０．５６ ０．８７ ０．０１１ ０．０１７ ０．０１１ ０．０１７ 注：由于 ２００２ 年度市场竞争激烈，经营上不利因素诸多，主营业务收入较上年下降 ９．７２％，因此使本 表各项指标 ２００２ 年度较 ２００１ 年度有所下降。 ４．股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定 未分配利润 股东权益合计 公益金 期初数 １８２，７３７，７１２．００ １４２，７９２，６９１．０９ ３５，９６４，３６０．６８ ９，４９１，３３１．１５ －４，８０２，９１２．４４ ３５６，６９１，８５１．３３ 本期增加 ５７２，６３９．０１ １９０，９０３．１７ ９１９，７１４．４０ １，４９２，３５３．４１ 本期减少 ４４７，７６４．２１ ５７２，６３９．０１ １，０２０，４０３．２２ 期末数 １８２，７３７，７１２．００ １４２，３４４，９２６．８８ ３６，５３６，９９９．６９ ９，６８２，２３４．３２ －４，４５５，８３７．０５ ３５７，１６３，８０１．５２ 变动原因 无变化 评估增值 本期提取 本期提取 本期实现净利润 计提折旧 及按分配预案 分配利润 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 单位：股 本期 本期 本期公积金 本期其 项 目 期初数 增 发 期末数 配股 送股 转增股本 他变动 一、尚未流通股份 （１）发起人股份 其中： 国家持有股份 ５６，８７２，４８０ ５６，８７２，４８０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （２）募集法人股份 ３９，９５０，４００ ３９，９５０，４００ （３）内部职工股 （４）优先股或其他 6 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 其中：转配股 未上市流通股份合计 ９６，８２２，８８０ ９６，８２２，８８０ 二、已流通股份 （１）人民币普通股 ８５，９１４，８３２ ８５，９１４，８３２ （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 （４）其他 已上市流通股份合计 ８５，９１４，８３２ ８５，９１４，８３２ 股本总数 １８２，７３７，７１２ １８２，７３７，７１２ 二、股东情况介绍 （1）报告期内股东总数为 27,901 户。 （2）主要股东持股情况 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 本期持股变 持股占总 持有股份的 本期末持股 名次 股东名称 动增减情况 股本比例 质押或冻结 股份性质 数（股） （＋－） （％） 情况 １ 长春市净月潭旅游经济开发区 ５６，８７２，４８０ ３１．１２ 无 国有股 管委会 ２ 中国平安保险公司 ７，０００，０００ ３．８３ 无 法人股 ３ 吉林省开源实业发展有限责任 ６，４４０，０００ ３．５２ 无 法人股 公司 ４ 长春市东方工贸有限责任公司 ２，８００，０００ １．５３ 无 法人股 ５ 光大证券有限责任公司 ２，２３１，５２９ １．２２ 无 流通股 ６ 深圳市泰阳网电子商务咨询服 １，４００，０００ ０．７６ 无 法人股 务有限公司 ７ 深圳南山风险投资基金公司 １，４００，０００ ０．７６ 无 法人股 ８ 景宏证券投资基金 １，３０５，４００ －８８，４０１ ０．７１ 无 流通股 ９ 深圳万科企业股份有限公司 １，１００，０００ ０．６０ 无 法人股 １０ 桂林市象山区香桂酒楼 １，０００，０００ ０．５５ 无 法人股 注：（１）前十名股东中是否存在关联关系，本公司不详； （２） 持有本公司 5%以上股份的股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会,占总股本的 31.12%, 无质押或冻结情况发生。 （３）公司控股股东情况介绍： 公司控股股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会。截止本报告期末，长春净月潭旅游经济开发区 管委会持有本公司国家股 ５６，８７２，４８０ 股。该管委会成立于 １９９５ 年，是长春市市政府的派出机构，享有市 级经济管理权限，代表市政府对长春市净月潭旅游开发区的经济和社会行政事务实行统一领导和管理。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （１）基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初持股数 年末持股数 王建国 董事长 男 44 2002/6－2005/6 18，200 18，200 彰赐臣 副董事长 男 51 2002/6－2005/6 14，000 14，000 李 昌 副董事长 男 47 2002/6－2005/6 0 0 崔海炳 董事 男 56 2002/6－2005/6 18，200 18，200 刘春玉 董事 女 53 2002/6－2005/6 18，900 18，900 姚洪秋 董事 男 41 2002/6－2005/6 0 0 杜同顺 董事 男 58 2002/6－2005/6 0 0 陈荣生 董事 男 38 2002/6－2005/6 0 0 李成志 董事 男 41 2002/6－2005/6 0 0 7 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 李桂芝 董事 女 53 2002/6－2005/6 0 0 王金成 董事 男 45 2002/6－2005/6 0 0 周子龙 独立董事 男 62 2002/6－2005/6 0 0 吕长江 独立董事 男 37 2002/6－2005/6 0 0 任雪利 监事会主席 女 41 2002/6－2005/6 0 0 李荣丽 监事 女 48 2002/6－2005/6 364 364 王玉梅 监事 女 49 2002/6－2005/6 0 0 石德霞 监事 女 44 2002/6－2005/6 0 0 迟瑞兰 监事 女 45 2002/6－2005/6 0 0 齐忠霞 监事 女 48 2002/6－2005/6 0 0 董 青 监事 女 33 2002/6－2005/6 0 0 贺忠久 监事 男 55 2002/6－2005/6 0 0 李云吉 监事 男 44 2002/6－2005/6 0 0 丁斌武 副总经理 男 47 2002/6－2005/6 0 0 迟玉萍 副总经理 女 49 2002/6－2005/6 0 0 张 晶 副总经理 女 49 2002/6－2005/6 0 0 周慧纯 副总经理 男 50 2002/6－2005/6 0 0 耿文喜 董秘 男 43 2002/6－2005/6 0 0 （2）年度报酬总额及区间 10000 元―15000 元 1人 15000 元―20000 元 5人 20000 元―25000 元 9人 25000 元―30000 元 2人 （３）不在本公司领取报酬的董事、监事。 董事：李成志 李桂芝 陈荣生 李昌 杜同顺 姚洪秋 监事：李云吉 贺忠久 （４） 离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，公司原董事长范士良先生因到退休年龄及身体健康原因，提出辞呈不再担任公司董事长、 董事职务。公司原总会计师石灵芝女士、总经理助理张万英女士因退休，二人不再担任董事。公司三 届监事会监事范桂兰、谢曼丽、王来成、刘媛因换届，辞去监事职务。 ２、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 公司员工数 2330 人，管理人员 208 人，专业技术人员 257 人，营业员、工人 1027 人， 教育程度大专以上 416 人，高中以上 1277 人，初中 623 人。 退休人员 605 人，均已纳入社会统筹保险范围。 （五）公司治理结构 １、 公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规不断完善公司法人治理 结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》。这些规则、制度符合中国证监会和国家 经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： （1）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召 集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关 联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）、关于控股股东与上市公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”；公司董事会、 8 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 监事会和内部机构能够独立运作。 （3）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完 善董事的选聘程序，逐步实施累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规，公司董事了 解作为董事的权利、义务和责任；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加 有关培训，熟悉有关法律、法规。公司已经设立了两名独立董事。 （4）、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了 《监事会议规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董 事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6）、关于相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，共同推 动公司持续、健康地发展。 （7）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司 能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股 份的变化情况。 2002 年 6 月,公司根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》的要求，进行全面认真的检查，并完成自查报告，上报中国证券监督委员会和国 家经贸委。 ２、独立董事情况 公司按照中国证监会 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》适时 修改《公司章程》，建立了独立董事制度，并已经聘请了 ２ 名独立董事。本公司独立董事能按照《公司章 程》的要求，出席或委托其他独立董事出席董事会和股东大会，履行职责，审议会议议案并发表独立意见， 维护公司利益和全体股东利益，切实履行诚信与勤勉尽责义务。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 （１） 业务：公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，经营活动完全自主，不依赖控股 股东。 （２） 人员：公司相对于控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理及 其它高级管理人员均在公司领取薪酬。 （３） 资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权等，不 存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 （４） 机构：公司办公机构与经营场所与控股股东分开。董事会、监事会及其他内部机构独立运作， 控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （５）财务：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的 银行帐户。 根据上市公司规范运作的相关法规、规定，本公司治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》和《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》存在差异的地方，公司将不断地完善和改善。 （六） 股东大会情况简介 １、股东大会的通知、召集及召开情况 本报告期内召开了二次股东大会。 （１）、公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日在《上海证券报》上刊登了《长春百货大楼集团股份有限公司关 于召开 ２００１ 年度股东大会的公告》，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日上午在长百大楼 １１ 楼会议室召开，公司董事、 监事及高级管理人员出席会议，到会股东持有股份 ６７，３７６，８５０ 股，占公司股份总数的 ３６．８７％，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长王建国先生主持。会议审议并通过了如下决议： Ａ、审议通过了公司二００一年度董事会工作报告。 Ｂ、审议通过了公司二００一年度监事会工作报告。 Ｃ、审议通过了公司二００一年度财务决算报告。 Ｄ、审议通过了公司二００一年度利润分配方案。 Ｅ、审议通过了公司关于变更会计师事务所的议案。 9 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 Ｆ、审议通过了关于支付会计师事务所报酬的议案。 Ｇ、审议通过了《修改公司章程的议案》。 Ｈ、审议通过了《股东大会议事规则》。 Ｉ、审议通过了《公司独立董事制度》。 Ｊ、审议通过了《关于四届董事会董事人选的议案》。 Ｋ、审议通过了《关于给予独立董事津贴的议案》。 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》上。 （２）、公司董事会于 ２００２ 年８月３日在《上海证券报》上刊登了《长春百货大楼集团股份有限公司第四 届董事会第二次会议决议曁召开二００二年第一次临时股东大会的公告》，并于 ２００２ 年９月 ４ 日上午在长 百大楼 １１ 楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员出席会议，到会股东持有股份 ６６，３２４，５４４ 股， 占公司股份总数的 ３６．２９％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长王建国先生主持。 会议审议并通过了如下决议：、 Ａ、审议通过了《长春百货大楼集团股份有限公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合作开发 长百影城购物中心协议的议案》。 以上决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日的《上海证券报》上。 ２、选举、更换董事、监事情况 Ａ、 报告期内，公司选举、更换董事情况 报告期内，公司原董事长范士良先生因到退休年龄及身体健康原因，提出辞呈不再担任公司董事长、 董事职务。公司原总会计师石灵芝女士、总经理助理张万英女士因退休，二人不再担任董事。 因三届董事会已经届满，按照公司章程规定，经三届董事会提名并经公司 ２００１ 年度股东大会审议通 过，选举王建国、彰赐臣、李昌、崔海炳、王金成、李成志、李桂芝、刘春玉、杜同顺、陈荣生、姚洪秋 为四届董事会董事，选举周子龙、吕长江为四届董事会独立董事。 Ｂ、 报告期内，公司选举、更换监事情况 公司三届监事会监事范桂兰、谢曼丽、王来成、刘媛因换届，辞去监事职务。 因三届监事会已经届满，按照公司章程规定，经三届监事会提名并经公司 ２００１ 年度股东大会审议， 通过，选举王玉梅、石德霞、迟瑞兰、任雪利、李荣丽、李云吉、齐忠霞、贺忠久、董青为四届监事会监 事。 （七）董事会报告 1、报告期内的经营情况： （1）、整体经营情况与财务状况的讨论与分析 公司主营业务范围是：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、文化、化工产品、食品、通讯器 材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租以及汽车出租、进出口贸易、天然气、 旅游等。 2002 年，面对市场竞争，商家四起，在经营上不利因素诸多，公司克服重重困难，创新图强，扎实求 效，开拓经营，取得了较好效益。同时，为培育新的经济增长点，倾力打造长百影城购物中心，力求尽早 投入使用。建设所需资金主要通过企业自筹与银行贷款的方式筹措，一年来项目的实施对公司的财务状况 产生一定的影响，使公司资产负债率提高。 本报告期实现主营业务收入 34,360 万元，较上年同期下降 9.72%，实现利润 209 万元，较上年同期下 降 62.18%。 （2）、报告期内的经营情况 ○ 1 主营业务收入，主营业务利润的行业、地区构成情况 报告期内，公司主营业务收入为 34,360 万元，其构成为商业销售收入 29,909 万元，工 业销售收入 4,272 万元，旅游.广告服务收入 179 万元。主营业务利润实现 8,973 万元，其构成为：商业销售利润 7,004 万元， 10 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 工业销售利润 1,899 万元，旅游、服务利润 70 万元。公司主营业务分为商业、工业、旅游、广告服务收入， 其中：占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的为商业和工业加工与销售。 2002 年，商业销售收入为 29,909 万元，占主营业务收入的 87.05%；商业销售利润为 7,004 万元，占主 营业务利润的 78.06%。 2002 年,工业加工与销售收入为 4,272 万元，占主营业务收入的 12.43%；工业加工与销售利润为 1,899 万元，占主营业务利润的 21.16%。 ○ 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： □ 1 长春市天然气化学工业公司，公司全资子公司。主营天然气管道输送，注册资本 2,700 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，总资产 23,166 万元，2002 年度实现净利润 382 万元。 □ 2 长春市百洋国际旅行社有限责任公司，公司全资子公司。经营旅游业务，注册资本 100 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，总资产 184 万元，2002 年度实现净利润 5 万元。 □ 3 长春百货大楼集团股份有限公司广告公司，公司全资子公司。经营范围：设计和制作户外广告，经销 建筑广告材料、五金、日用品，注册资本 10 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，总资产 26 万元。 □ 4 长春爱华高达清洗公司，公司控股子公司。.主营清洗服务，注册资本 90 万元，本公司持有 60%股份， 北京高达有限公司持有 15%股份，美国爱华高达有限公司持有 25%股份。截止 2002 年 12 月 31 日，总资 产 195 万元。 ○ 3 主要供应商、客户 报告期内，公司商品采购总额为 52，345 万元，前五名供应商采购总额合计为 5，207 万元，占年度采购 总额的 9.95%。公司主要从事商品零售业务，发生交易的客户较零散。 2、报告期内的投资情况： (1)公司募集资金使用情况： 报告期内，公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金在本报告期继续使用的情况。 （2）非募集资金的投资进度及收益情况： 报告期内，公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合作，开发长百影城购物中心，投入工程款 4,500 万元，占项目预算的 35.16%。 3、报告期内财务状况、经营成果 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增减幅度(%) 总资产 726,397,463.42 678,847,569.62 7.00 长期负债 34,765,497.96 55,325,000.00 -37.16 股东权益 357,163,801.52 356,691,851.33 0.13 主营业务利润 89,729,141.77 89,807,055.20 -0.09 其他业务利润 1,796,307.21 2,125,200.19 -15.48 净利润 919,714.40 3,784,385.70 -75.70 现金及现金等价物净增加额 -4,377,196.48 -54,955,811.86 92.04 变动原因: (1) 总资产较期初增长的主要原因是：本期公司借款增加所致。 (2) 长期负债较期初下降的主要原因是偿还到期借款。 11 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 (3) 股东权益较期初增长的主要原因是本期实现净利润和按分配预案提取盈余公积所致。 (4) 主营业务利润下降的主要原因是报告期内公司采取多种促销措施，加大促销力度，实施低价位销售所 致。 (5) 其他业务利润下降的主要原因是全资子公司天然气化学工业公司管道安装工程亏损所致。 (6) 净利润下降的主要原因是报告期内，公司在市场竞争日趋白热化的情况下，采取多种形式的促销措施， 费用支出增加，同时实施低价位销售，导致净利润下降幅度较大。 (7) 现金及现金等价物净增加额增长的原因是： ① 由于报告期内公司减员增效以及支付的各项税费减少，使经营活动产生的现金流量净额较上年大 幅增长； ② 由于报告期内投资活动支付的现金流量高于上年，使投资活动产生的现金流量净额较上年下降 43.45%； ③ 由于报告期内银行借款增加，使筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 400.54%。 ４、经营中出现的问题与困难及对策措施。 二 ＯＯ 二年，随着入世承诺的逐步兑现，外企在国内竞争中的优势越来越强，对国内商业产生的冲击 也将越来越大。同时，国内、省内商业也在抢占长春市场。面对严峻的市场形式，公司主要采取了以文兴 商、促销增益、强化管理、创优服务等对策措施。 ５、 新年度工作计划 二 ＯＯ 三年公司将继续本着循序渐进、逐步深化和改革、创新、发展的原则，将改革进一步引向深入， 使公司经营机制、管理机制不断适应现代企业制度的要求，从而不断增强公司竞争力。我们工作的总体思 路是“四新”，即，经营要有新思路，管理要有新举措，效益要有新突破，工作要有新局面。我们的经营 目标是销售、利润力争超去年同期。为此，重点要做好以下几项工作： （一）坚定信心，群策群力，全面开创各项工作新局面。 （二）开拓思路，创新经营，全面提高经济效益。 （三）严细管理，巩固信誉，全面提高管理水平。 （四）加快长百影城购物中心建设，保证预期开业。 6、董事会日常工作情况 （１）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 ８ 次会议，出席会议董事人数均符合《公司法》及《公司章程》的要求。 Ａ、２００２ 年 ２ 月 ２５ 日公司召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司关于更换会计师事务所的议案》。 Ｂ、２００２ 年 ４ 月 ２３ 日公司召开了第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《关于范士良先生辞去董事长、董事职务的请求》。 审议通过《关于王建国先生辞去总经理职务的请求》。 审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》。 审议通过《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》。 审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》。 审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配预案》。 审议通过《 公司 ２００２ 年预计利润分配政策》。 审议通过《关于支付会计师事务所报酬的议案》。 Ｃ、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日公司召开了第三届董事会第九次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 Ｄ、２００２ 年 ５ 月 ２７ 日公司召开了第三届董事会第十次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司章程修改的议案》。 12 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 审议通过《股东大会议事规则》 审议通过《董事会议事规则》。 审议通过《公司独立董事制度》。 审议通过《公司信息披露管理制度》。 审议通过《关于四届董事会董事人选的议案》。 审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》。 审议通过《关于给予独立董事津贴的议案》。 审议召开 ２００１ 年度股东大会时间及其议程。 Ｅ、２００２ 年 ６ 月 ２５ 日公司召开了第三届董事会临时会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司建立现代企业制度自查报告》。 Ｆ、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司召开了第四届董事会第一次会议，会议审议通过如下决议： 同意选举王建国先生为公司四届董事会董事长，任期为三年。 同意选举彰赐臣先生、李昌先生为公司四届董事会副董事长，任期为三年。 聘任彰赐臣先生为公司总经理，任期为三年。 聘任李昌先生为公司副总经理兼天然气化学工业公司总经理，聘任崔海炳先生、丁斌武先生、 迟玉萍女士、张晶女士、周慧纯先生为公司副总经理，聘任姚洪秋先生为公司总会计师，任期均为 三年。 聘任耿文喜先生为公司董事会秘书，任期为三年。委任孙永成先生为公司证券事务代表。 Ｇ、２００２ 年 ７ 月 ３１ 日公司召开了第四届董事会第二次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《长春百货大楼集团股份有限公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合作开发长百 影城购物中心协议的议案》。 审议通过《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会时间及有关事项的议案》。 Ｈ、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日公司召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会的决议，认真履行了董事会的职责。 ７、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 母公司 ２００２ 年年初未分配利润－１，９１４，３５１．２２ 元，母公司 ２００２ 年年度净利润为 ９１９，７１４．４０ 元，截止 ２００２ 年末可供股东分配利润为－９９４，６３６．８２ 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不 进行分配，也不进行公积金转增股本。 （八）监事会报告 １、 报告期内监事会会议情况 报告期内共召开五次监事会会议，主要内容如下： Ａ、２００２ 年４月 ２３ 日召开三届监事会第七次会议，会议形成以下决议： 审议通过《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》。 审议通过《公司 ２００１ 年年度财务决算报告》。 审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》。 Ｂ、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日公司召开了第三届监事会第八次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 Ｃ、２００２ 年 ５ 月 ２７ 日公司召开了第三届监事会第九次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《监事会议事规则》。 审议通过《关于四届监事会监事人选的议案》。 D、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司召开了第四届监事会第一次会议，会议审议通过如下决议： 选举任雪利女士为公司四届监事会主席，任期为三年。 Ｅ、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日公司召开了第四届监事会第二次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》 13 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 （１） 公司依法运作情况。 公司运作规范，决策程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守。 执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况。 中磊会计师事务所有限责任公司出具的 ２００２ 年度无保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状 况和经营成果。 （３）报告期内公司无募集资金投入项目和变更情况。 （４）报告期内公司无收购、出售资产的行为。 （５）报告期内公司无关联交易行为。 （九）重要事项 （一）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况。 （１）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的 事项。 （２）报告期内公司无担保事项。 （３）报告期内公司无委托他人进行现金管理事项，目前尚无委托理财计划。 （4）报告期内公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司签定了合作开发长百影城购物中心的重 大合同，且在履行中。 （五）、报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六） 报告期内公司聘、解聘会计师事务所情况。 报告期内公司无聘、解聘会计师事务所情况。 本报告年度公司支付给中磊会计师事务所有限责任公司的报酬为 ２５ 万元。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情况。 （八）、报告期内公司无其他重大事项。 14 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 （十）财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 中磊审字［２００３］第 ５０３８ 号 长春百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表及 ２００２ 年度的利 润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００２ 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：曲向东 有限责任公司 中国注册会计师：史全山 中国·北京 二 ００ 三年四月十六日 二、会计报表（附后） 15 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 三、会计报表附注 注释一、公司基本情况 长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称本公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22 号文批准，在长春市百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。 本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号：12399956-3。公司 注册资本 18,273.7 万元，其中向社会募集 A 股 85,914,832 股，已在上海证券交易所上市。 主要经营范围：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、交电、化工产品、食品、通讯器材、工 艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租，以及汽车出租、进出口贸易、天然气、旅游 等。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，并以历史（实际）成本作为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（包括应收账款和其它应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账 龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，其计提比例如下： 账 龄 计提比例（％） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 15 3 年以上 20 注：内部往来以及近期能收回的款项不计提坏账准备。 16 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 本公司确认坏账损失的标准： ① 债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 ② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ７、存货核算方法 ﹙１﹚本公司的存货包括：库存商品、在途商品、原材料、低值易耗品。 ﹙２﹚库存商品按售价核算，售价和进价的差额计入商品成本差异，期末按综合毛利率法计算本期已 销商品应分摊的进销差额，并据以调整本期销售成本；其它存货均按取得时的实际成本计价；低值易 耗品采用“五五”摊销法摊销。 ﹙３﹚存货采用永续盘存制。 ﹙4﹚由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存 货跌价准备。 ８、短期投资核算方法 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除价款中包括的已宣告发放，但尚未领取的现 金股利或已到期的尚未领取的利息后入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差 额确认为当期投资损益。期末，本公司的短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资成本高于市 价之差计提跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 9、 长期投资核算方法 ﹙１﹚长期股权投资 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额２ ０％以下，或虽占２０％或２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽不足２０％但具有重大影响，采用权益法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额５０％（不含５０％）以上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%， 但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，其取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额之间 的差额，计入长期股权投资差额，并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益，合同没有规定投 资期限的，按 10 年平均摊销计入当期损益。 采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净 亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 17 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ﹙2﹚长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或 折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计 算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的余额，计入当期投资收益。 ﹙3﹚长期投资减值准备 期末，公司对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的 差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产的标准、计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上，单位价值为人民币 1,500 元以上（含 1,500 元）的 房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经 营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管 理。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法分类计提，残值率为 3％，固定资产分类折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 其中：经营用房、仓库 ３０—４５ ２．１６－３．２３ 简易房、围墙、货场 ８—１０ ９．７０－１２．１３ 职工宿舍 ４５ ２．１６ 运输设备 １４ ６．９３ 管道设备 １６ ６．０６ 其他设备 ６—２０ ４．８５－１６．１７ （４）固定资产减值准备： 期末对固定资产逐项进行检查，如果，固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减 值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定 资产减值准备： ａ、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ、 已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 18 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ｅ、 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的 固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定， 计提固定资产折旧。办理了竣工决算手续后再作调整。 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则——借款费用》所规 定的条件下，计入所购建固定资产成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目 在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程 发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目 的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在收益期内或规定的受益期内平均摊销。本公 司土地使用权按 30 年平均摊销；职工住宅使用权按 45 年平均摊销；出租车营运权按 10 年平均摊销。 期末，检查各项无形资产，如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下： a、 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当 期损益。 13、其他资产核算方法 a、开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b、长期待摊费用：按受益期平均摊销。 14、收入确认原则 （1）商品销售 在公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 19 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的 计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡 非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足：a.与交易相关的经济利益能够流入公司；b.收入的金额能够可靠计量。 15、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 16、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》 及其补充规定的要求，在统一母子公司会计政策、会计处理方法的前提下，以母公司及应纳入合并范 围的子公司个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，在合并过程中各公司 间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减 去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本期损益减去本公 司应享份额后的余额确定。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的原因及累积影响数 1、 会计政策变更的具体说明 本公司自 2002 年 1 月 1 日起，执行《企业会计准则—固定资产》。根据财政部《关于执行＜企业 会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，本公司对未使用、不需用固定资产原不计提 折旧，现变更为计提折旧。本公司原无未使用固定资产，不需补提折旧，故该政策变更对会计报表无 影响。 2、会计差错更正的原因及内容 本公司全资子公司长春天然气化学工业公司依据“长春市地方税务局稽查局长地税稽字（2002） 111 号文， 以前年度提的坏帐准备，按税务规定准予税前扣除 5‰计算超标计提坏帐准备 6,753,970.37 元；税前超限额列支计税工资 176,528.40 元；业务招待费超支 22,066.00 元；其他项目否支 65,807.41 元。根据国税发（2000）84 号文件规定，应调增应纳税所得额 7,018,372.18 元，根据《中华人民共和 国企业所得税暂行条例》第一条、第三条、第四条及财税字（1994）001 号文件规定，应按 15%的税 率计算补缴企业所得税 1,052,755.83 元，滞纳金 93,695.27 元”，应作为会计差错予以更正。 3、会计差错更正的累积影响数 20 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 对上述会计差错更正，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润和利润分 配表的“上年数”栏，已按调整后的数字填列。上述会计差错更正累积影响数为 1,146,451.10 元，由于会 计差错更正调减了年初留存收益 1,146,451.10 元，其中，调减未分配利润 974,483.44 元，盈余公积 171,967.66 元。 注释四、税项 1、增值税：销项税抵扣进项税后按 17%（销售天然气按 13%）缴纳。 2、营业税：按相关收入 5％（劳务收入按 3%）计算交纳。 3、消费税：按应纳消费税收入 5％计算交纳。 4、城建税：按应纳增值税、营业税和消费税额 7%计算交纳。 5、教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额 3％计算交纳。 6、所得税：按国家规定的 33%税率缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司 单位名称 注册资本（万元） 经营范围 母公司投资额（万元） 母公司控股比例（%） 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30 建筑、施工 30 100 长春市幕墙装饰玻璃经 销公司 50 玻璃、建材、五金 50 100 长春百货大楼集团股份 设计和制作户外广告、经销 有限公司广告公司 10 建筑材料、五金日用品 10 100 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100 经营境内、境外旅游业务 100 100 长春市天然气化学 2700 天然气管道输送 10,106.64 100 工业公司 注释六、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 132,384.23 33,064.52 银行存款 16,124,346.03 24,832,308.66 其他货币资金 48,344,232.56 44,112,786.12 合 计 64,600,962.82 68,978,159.30 注： 其他货币资金中有 43,444,232.56 元为存出投资款；其余 4,900,000.00 元为开据银行承兑汇票保 证金。 21 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ２、应收票据 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 2,638,992.00 900,000.00 合 计 2,638,992.00 900,000.00 注：本公司全资子公司长春天然气化学工业公司采用银行承兑汇票结算的销售收入增加。 ３、应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 1 年以内 6,818,839.81 18.10% 5% 333,453.14 9,239,253.61 23.63% 5% 309,600.78 1－2 年 1,904,085.47 5.05% 10% 190,408.55 7,346,967.00 18.79% 10% 657,820.82 2－3 年 6,510,487.89 17.28% 15% 688,065.57 6,198,970.96 15.85% 15% 1,021,669.68 3 年以上 22,444,579.15 59.57% 20% 4,488,915.83 16,315,483.90 41.73% 20% 3,263,116.78 合 计 37,677,992.32 100% 5,700,843.09 39,100,675.47 100% 5,252,208.06 注：（1）期末前五名大额应收账款合计为 25,430,602.41 元，占应收账款总额的 67.49 % （2）无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 ４、预付账款 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 13,038,068.70 61.82% 16,810,996.24 59.98% 1－2 年 3,859,362.79 18.30% 10,817,790.08 38.60% 2－3 年 4,193,505.74 19.88% 3 年以上 400,000.00 1.42% 合 计 21,090,937.23 100% 28,028,786.32 100% 注：（1）预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）超过一年以上预付账款为公司预付供货方保证金。 ５、其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百比例 计提比例 坏账准备 金 额 百比例 计提比例 坏账准备 1 年以内 22,876,063.83 38.57% 5% 993,897.28 14,457,794.45 34.23% 5% 721,290.19 1－2 年 15,888,746.40 26.78% 10% 1,626,874.64 7,194,789.99 17.03% 10% 667,625.79 2－3 年 4,339,842.66 7.32% 15% 266,221.11 3,587,853.17 8.49% 15% 460,288.29 3 年以上 16,212,934.05 27.33% 20% 3,298,407.72 16,995,233.97 40.25% 20% 3,215,787.16 合 计 59,317,586.94 100% 6,185,400.75 42,235,671.58 100% 5,064,991.43 注：（１）期末前五名大额其他应收款合计为 25,510,356.00 元，占其他应收款总额的 43.01% 22 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 （2）其他应收款较年初上升 42.94%，主要是本期对长春净月潭旅游发展股份有限公司往来款增加 1000 万元；对长春市宏远税务师事务所往来款增加 196 万元所致。 （3）无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 ６、存货 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,230,485.47 3,103,666.14 在途物资 250,631.38 1,013,875.61 库存商品 54,831,301.96 1,017,042.68 50,827,771.62 709,926.96 低值易耗品 1,081,130.00 982,447.70 合 计 60,393,548.81 1,017.042.68 55,927,761.07 709,926.96 ７、待摊费用 类 别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 装修费 128,428.31 保险费 326,419.56 428,610.70 其 他 采暖费 176,991.15 合 计 326,419.56 734,030.16 注：待摊费用尚在摊销期内。 ８、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 24,152,621.97 1,800,134.56 775,504.00 23,377,117.97 1,800,134.56 合 计 24,152,621.97 1,800,134.56 775,504.00 23,377,117.97 1,800,134.56 长期股权投资 A.股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注 投资金额 初始投资 市价 册资本的比例 长春高新技术产业 法人股 1,000,000.00 0.37% 3,520,000.00 1,000,000.00 7,500,000.00 （集团）股份有限公司 合 计 1,000,000.00 3,520,000.00 1,000,000.00 7,500,000.00 B.其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 初始投资 本期权益 累计权益 占被投资单位 期未余额 长期投资 金 额 增减额 增减额 注册资本比例 减值准备 23 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 常州自行车总厂 长期 100,000.00 0.70% 100,000.00 匈牙利国长春国际 长期 1,800,000.00 134.56 49.00% 1,800,134.56 1,800,134.56 贸易股份有限公司 吉林美大实业 长期 490,000.00 -24,439.66 -171,902.66 49.00% 318,097.34 有限公司 江苏当家洗涤公司 长期 360,000.00 360,000.00 长春长生基因药业 12,772,500.00 15.00% 12,772,500.00 股份有限公司 合 计 15,522,500.00 -24,439.66 -171,768.10 15,350,731.90 1,800,134.56 注：计提减值准备的原因是由于匈牙利国内政策发生变化，不允许入境经营，母公司对其失去控制。 C.股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销 其它减少 摊余金额 形成原因 长春市天然气化 学工业公司 7,510,643.43 5,257,450.41 10 年 751,064.34 4,506,386.07 长期投资溢价 合 计 7,510,643.43 5,257,450.41 10 年 751,064.34 4,506,386.07 ９、固定资产及累计折旧 A 固定资产原值 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 194,002,522.34 11,906,746.15 205,909,268.49 机器设备 61,540,384.63 13,387,830.63 224,476.70 74,703,738.56 运输设备 15,948,593.61 1,814,355.20 2,241,113.36 15,521,835.45 管道设备 174,812,432.24 21,398,728.72 470,000.00 195,741,160.96 其他管理设备 15,363,959.90 387,311.80 15,751,271.70 合 计 461,667,892.72 48,894,972.50 2,935,590.06 507,627,275.16 B 累计折旧 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 36,309,869.86 4,521,624.34 40,831,494.20 机器设备 7,289,222.86 5,063,648.67 167,729.98 12,185,141.55 运输设备 5,631,596.87 869,170.35 762,267.02 5,738,500.20 管道设备 63,710,914.93 10,598,003.81 74,308,918.74 其他管理设备 3,602,921.29 107,424.59 3,710,345.88 合 计 116,544,525.81 21,159,871.76 929,997.00 136,774,400.57 C 固定资产减值准备 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 1,653,277.80 1,653,277.80 机器设备 2,212,696.88 2,212,696.88 运输设备 1,353,084.14 1,353,084.14 24 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 其他管理设备 合 计 5,219,058.82 5,219,058.82 注：（1）在建工程完工转入固定资产 40,421,712.79 元。 （2）抵押固定资产为 17,620 万元。 １０、 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数 工程进度 资金来源 定资产数 南楼工程 89,491,300.00 5,179,337.01 548,432.52 5,727,769.53 0.00 完工 募集、自 筹 北楼扩建 600,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 完工 员工住宅 231,874.00 231,874.00 基本完工 自 筹 消防工程 2,460,000.00 1,810,000.00 369,220.00 2,179,220.00 基本完工 自 筹 电子监控工程 2,430,000.00 1,427,500.00 1,217,266.91 2,644,766.91 0.00 完工 自 筹 电气安装工程 31,324.00 31,324.00 0.00 完工 自 筹 东楼接层工程 3,222,849.62 3,222,849.62 0.00 完工 空调改造工程 1,868,435.00 1,700,000.00 168,435.00 自 筹 长百影城购物 中心工程 128,000,000.00 17,191,675.24 17,191,675.24 自 筹 简易仓库 110,000.00 110,000.00 自 筹 通风工程 158,359.40 158,359.40 自 筹 天然气基础建 39,500,000.00 38,257,252.69 3,210,762.81 26,595,002.73 14,873,012.77 基本完工 贷款、自筹 设工程 合 计 262,481,300.00 47,437,287.70 27,897,001.50 40,421,712.79 34,912,576.41 注：在建工程无减值项目，故不计提减值准备。 11、工程物资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 23,728,599.00 0.00 注：工程物资为长百影城购物中心预付大型设备款。 １２、无形资产 项 目 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 职工住房使用权 6,201,053.65 5,121,865.30 122,652.12 1,201,840.47 4,999,213.18 39-43 土地使用权 9,689,006.60 8,168,158.96 159,326.00 335,810.76 1,697,332.40 7,991,674.20 24-30 其 他 963,000.00 738,300.00 96,300.00 321,000.00 642,000.00 6.5 合 计 16,853,060.25 14,028,324.26 159,326.00 554,762.88 3,220,172.87 13,632,887.38 注：无形资产无减值项目，故不计提减值准备。 25 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 １３、长期待摊费用 项 目 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末数 剩余年限 营业楼装璜费 31,358,786.02 27,562,452.00 1,711,655.32 1,103,616.93 3,188,295.63 28,170,490.39 29-30 固定资产修理费 3,406,332.39 2,684,752.71 536,648.32 1,258,228.00 2,148,104.39 4 开办费用 3,450,853.51 3,450,853.51 3,450,853.51 合 计 38,215,971.92 30,247,204.71 5,162,508.83 1,640,265.25 4,446,523.63 33,769,448.29 注：本期增加的长期待摊费用中有正在筹建长百影城购物中心开办费用 3,450,853.51 元，由于该购物中心正在筹建，所以 尚未摊销。 １４、短期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 150,000.00 抵押借款 176,200,000.00 0.00 信用借款 20,000,000.00 124,840,000.00 保证借款 23,000,000.00 22,000,000.00 合 计 219,200,000.00 146,990,000.00 注：短期借款较年初上升 49.13%，主要是为长百影城购物中心工程筹建借款。 １５、一年内到期的长期负债 币 种 金 额 借款条件 人民币 15,000,000.00 保证借款 合 计 15,000,000.00 １６、应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 50,546,504.62 44,806,073.49 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 １７、预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 117,523.00 517,127.25 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 18、应付票据 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 9,000,000.00 15,100,000.00 １９、其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 33,318,876.04 33,190,092.29 26 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 ２０、应付股利 股份类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 未付原因 国家股 2,830,849.22 2,830,849.22 在实施中 个人股 1,203,324.88 1,203,324.88 在实施中 法人股 4,855,547.60 4,877,087.60 在实施中 合 计 8,889,721.70 8,911,261.70 在实施中 ２１、未交税金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 168,878.98 -424,688.87 城建税 112,139.07 80,071.51 所得税 -13,245,451.84 -14,610,682.66 个人所得税 15,474.70 11,962.44 营业税 1,044,659.47 668,332.15 消费税 72,475.18 80,885.70 防洪基础设施建设税 469.92 合 计 -11,831,824.44 -14,193,649.81 注：由于全资子公司长春天然气化学工业公司会计差错更正调增期初未交税金 1,146,451.10 元，详见注释三·1 22、其他应交款 项 目 金 额 计 缴 标 准 教育费附加 48,037.13 增值税、营业税、消费税的 3%计提 住房公积金 6,092,014.00 职工工资总额 5%计提 合 计 6,140,051.13 ２３、长期借款 币 种 金 额 借款条件 人民币 10,000,000.00 信用借款 人民币 13,000,000.00 长春市财政局债转贷借款 合 计 23,000,000.00 27 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ２４、股本 本次变动增减（＋、－） ２００１ 年 １２ 配 增 ２００２ 年 送股 公积金转股 其 他 小计 月 ３１ 日 股 发 １２ 月 ３１ 日 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 56,872,480 境内法人股 ２、募集法人股 39,950,400 39,950,400 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 尚未流通股份合计 96,822,880 96,822,880 二、已上市流通股份 人民币普通股 85,914,832 85,914,832 已流通股份合计 85,914,832 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 182,737,712 ２５、资本公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 107,644,735.38 107,644,735.38 资产评估增值准备 15,438,364.80 447,764.21 14,990,600.59 接受捐赠资产准备 427,192.00 427,192.00 其他资本公积转入 19,282,398.91 19,282,398.91 合 计 142,792,691.09 447,764.21 142,344,926.88 注：根据财政部财会字[1998]16 号文，本期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积 447,764.21 元。 ２６、盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 26,473,029.53 381,735.84 26,854,765.37 法定公益金 9,491,331.15 190,903.17 9,682,234.32 合 计 35,964,360.68 572,639.01 36,536,999.69 注：由于全资子公司长春天然气化学工业公司会计差错更正调减期初留存收益 1,146,451.10 元，其中， 调减未分配利润 974,483.44 元，盈余公积 171,967.66 元。见注释三· ２ 28 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ２７、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 919,714.40 减:法定盈余公积 10% 381,735.84 公益金 10% 190,903.17 任意盈余公积 加:期初未分配利润 -4,802,912.44 减:现金股利 股票股利 期末余额 -4,455,837.05 注：由于全资子公司长春天然气化学工业公司会计差错更正调减期初留存收益 1,146,451.10 元，其中， 调减未分配利润 974,483.44 元，盈余公积 171,967.66 元。见注释三· ２ ２８、业务分部报表 A 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 工业 42,721,633.99 41,841,679.86 商业 299,093,033.61 337,475,196.31 旅游、广告服务 1,788,285.48 1,261,879.75 合 计 343,602,953.08 380,578,755.92 B 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 工业 22,903,103.61 21,333,400.98 商业 227,559,020.11 266,089,276.92 旅游、广告服务 1,038,317.74 617,184.56 合 计 251,500,441.46 288,039,862.46 注：本公司主营业务收入主要来源于商品零售，发生交易的客户较零散。 29、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 计 缴 标 准 城市维护建设税 480,268.96 应交增值税、营业税、消费税税额的 7%计提 教育费附加 205,829.71 应交增值税、营业税、消费税税额的 3%计提 营业税 587,741.95 按相关收入的 5%计提 消费税 1,099,529.23 按相关收入的 5%计提 合计 2,373,369.85 29 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 ３０、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 13,010,042.26 13,149,202.38 减:利息收入 523,870.35 961,155.14 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 253,009.47 48,559.65 合 计 12,739,181.38 12,236,606.89 ３１、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 工程安装收入 1,280,700.00 1,645,177.44 -364,477.44 出租车租金收入 909,987.11 50,049.31 859,937.80 其 他 1,372,549.30 71,702.45 1,300,846.85 合 计 3,563,236.41 1,766,929.20 1,796,307.21 ３２、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 债券投资收益 被投资单位权益增减 -24,439.66 -120,125.83 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 50,400.00 225,000.00 合 计 -725,104.00 -646,190.17 注：投资收益收回无重大限制 。 ３３、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净收益 3,607.11 罚款收入 700.00 5,380.00 其他 合 计 4,307.11 5,380.00 ３４、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 185,985.70 罚款支出 200,632.05 72,273.71 捐赠支出 268,524.00 38,960.00 防洪基金 295,695.12 336,406.91 30 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 固定资产减值准备 23,207.75 其他支出 94,088.34 500.00 非常损失 227,300.00 合 计 1,086,239.51 657,334.07 注：非常损失系本公司全资子公司长春天然气化学工业公司丢失车辆损失。 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 往来款 4,241,253.48 合 计 4,241,253.48 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 修理费 1,989,919.58 差旅费 2,344,080.87 广告费 1,752,651,68 水电费 4,398,773.81 运 费 870,670.45 往来款 23,188,235.43 财产保险费 1,295,264.75 其它办公费 9,561,237.83 合 计 45,400,834.40 注释七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 1 年以内 2,319,680.01 63.33% 5% 115,984.00 1,417,643.83 51.14% 5% 70,882.19 1－2 年 944,025.75 25.78% 10% 94,402.58 1,321,304.07 47.66% 10% 132,130.41 2－3 年 398,939.52 10.89% 15% 79,787.90 3 年以上 33,379.76 1.20% 20% 6,675.95 合 计 3,662,645.28 100% 290,174.48 2,772,327.66 100% 209,688.55 （1）期末前五名大额应收账款合计为 3,063,089.52 元，占应收账款总额的 83.63% （2）无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 ２、其他应收款 账 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 金 额 百分比 计提比例 坏账准备 31 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 1 年以内 19,851,447.14 30.35% 5% 815,172.44 13,316,183.49 26.29% 5% 664,317.51 1－2 年 14,980,271.29 22,90% 10% 1,495,027.13 24,770,356.20 50.77% 10% 427,182.42 2－3 年 21,730,842.66 33.23% 15% 62,371.11 1,908,356.66 3.91% 15% 272,188.29 3 年以上 8,841,006.56 13.52% 20% 1,958,201.31 8,794,348.56 18.03% 20% 1,656,869.71 合 计 65,403,567.65 100% 4,330,771.99 48,789,244.91 100% 3,020,557.93 注：（1）期末前五名大额其他应收款合计为 25,510,356.00 元，占其他应收款总额的 39.00% （2）无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 139,082,604.53 1,800,134.56 3,875,580.41 775,504.00 142,182,680.94 1,800,134.56 合 计 139,082,604.53 1,800,134.56 3,875,580.41 775,504.00 142,182,680.94 1,800,134.56 注：由于全资子公司长春天然气化学工业公司会计差错更正调减期初留存收益 1,146,451.10 元，母公司相应调减长期股 权投资期初数 1,146,451.10 元，详见注释三 A.其他股权投资 被投资单 投资起 初始投资额 本期权益 累计权益 占被投资单位 期末余额 长期投资 位名称 止期 增减额 增减额 注册资本比例 减值准备 长春市天然气 化学工业公司 长期 ９９，６０６，４２６．１０ ３，０６５，５８８．９６ ２５，５０８，８０８．４０ １００％ １２５，１１５，２３４．５０ 常州自行车总厂 长期 100,000.00 0.70% 100,000.00 匈牙利国长春 国际贸易股份 有限公司 长期 1,800,000.00 134.56 49.00% 1,800,134.56 1,800,134.56 吉林美大实 业有限公司 长期 490,000.00 -24,439.66 -171,902.66 49.00% 318,097.34 江苏当家洗涤公司 长期 360,000.00 360,000.00 长春百货大楼集团 股份有限公司建筑 工程公司 长期 300,000.00 53,941.94 100% 353,941.94 长春百货大楼集团 股份有限公司广告 公司 长期 100,000.00 9,838.92 7,127.91 100% 107,127.91 长春市幕墙装饰玻 璃经销公司 长期 500,000.00 -17,740.92 100% 482,259.08 长春百洋国际旅行 社有限责任公司 长期 1,000,000.00 49,088.19 -226,614.39 100% 773,385.61 长春长生基因药 业股份有限公司 长期 12,772,500.00 15% 12,772,500.00 合 计 117,028,926.10 3,100,076.41 25,153,754.84 142,182,680.94 1,800,134.56 32 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 B.股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销 其它减少 摊余金额 形成原因 长春市天然气化 学工业公司 7,510,643.43 5,257,450.41 10 年 751,064.34 4,506,386.07 长期投资溢价 合 计 7,510,643.43 5,257,450.41 10 年 751,064.34 4,506,386.07 长期投资溢价 4、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 债券投资收益 被投资单位权益增减 3,851,140.75 2,789,779.54 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 225,000.00 合 计 3,100,076.41 2,263,715.20 注：由于全资子公司长春天然气化学工业公司会计差错更正调减期初留存收益 1,146,451.10 元，母公司相应调减投资收益 期初数 1,146,451.10 元，详见注释三 ５、业务分部报表 A 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 商业 299,093,033.61 337,475,196.31 合 计 299,093,033.61 337,475,196.31 B 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 商业 227,559,020.11 266,089,276.92 合 计 227,559,020.11 266,089,276.92 注释八、关联方关系及交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 性质或类别 法定代表人 长春净月旅游经济开发 区管委会 长春市 第一大股东 机 关 长春百货大楼集团股份 长春市 建筑、施工 子公司 有限责任 高士敏 有限公司建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 长春市 设计和制作户外广 子公司 有限责任 汤乃林 有限公司广告公司 告、经销建筑广告 材料、五金日用品 33 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 长春市幕墙装饰玻璃 长春市 玻璃、建材、五金 子公司 有限责任 崔军 经销公司 长春市天然气化学工业 长春市 天然气管道输送 子公司 有限责任 李昌 公司 长春市百洋国际旅行社 长春市 经营旅游业务 子公司 有限责任 金涛 有限责任公司 长春爱华高达清洗工程 长春市 清洗服务 子公司 有限责任 宫文建 有限公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30 万元 30 万元 长春百货大楼集团股份 有限公司广告分公司 10 万元 10 万元 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50 万元 50 万元 长春市百洋国际旅行社有限 责任公司 100 万元 100 万元 长春爱华高达清洗有限公司 90 万元 90 万元 长春市天然气化学工业公司 2700 万元 2700 万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 长春净月旅游经济开发 区管委会 5,687.25 万元 31.12% 5,687.25 万元 31.12% 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30 万元 100% 30 万元 100% 长春百货大楼集团股份 有限公司广告公司 10 万元 100% 10 万元 100% 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50 万元 100% 50 万元 100% 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100 万元 100% 100 万元 100% 长春爱华高达清洗工程 34 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 有限公司 90 万元 60% 90 万元 60% 长春市天然气化学工业 公司 10,106 万元 100% 10,106 万元 100% ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 关 联 方 名 称 与本公司关系 匈牙利国长春国际贸易股份有限公司 联 营 企 业 吉林美大实业有限公司 联 营 企 业 长春长生基因药业股份有限公司 联 营 企 业 长春净月潭旅游发展集团有限公司 受同一股东控制 长春净月潭旅游发展股份有限公司 受同一股东控制 （二）关联方交易 1、提供担保 长春净月潭旅游发展集团有限公司为本公司全资子公司长春市天然气化学工业公司提供了 3,800 万元人 民币贷款担保。 2、关联方往来 其他应收款： 企业名称 2002 年 12 月 31 日 金 额 占该项比例 长春净月潭旅游发展股份有限公司 11,800,000.00 19.89% 注释九、或有事项 截止会计报表签发之日，公司未发生影响公司报表阅读和理解的重大或有事项。 注释十、承诺事项 截止会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。 注释十一、资产负债表日后事项 本公司于 2003 年 4 月 16 日召开第四届董事会第四次会议，会议通过公司 2002 年度利润分配预案：母 公司 2002 年年初未分配利润-1,914,351.22 元，母公司 2002 年年度净利润为 919,714.40 元,截止 2002 年末可 供股东分配利润为-994,636.82 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也 不进行公积金转增股本。 注释十二、其它重要事项 经公司 2002 年 7 月 31 日召开的第四届第二次董事会议通过的议案及 2002 年 9 月 4 日召开的第一次 临时股东大会决议，通过了《长春百货大楼集团股份有限公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合 35 证券代码：600856 长春百货大楼集团股份有限公司二 00 二年年度报告 作开发长百影城购物中心协议》的议案，并已公告。 根据协议公司自筹资金 12,800 万元，负责该项目所需的内部装饰及电梯、自动扶梯、空调设备、消防 设施等工程的施工及费用，该项目正在建设中。 （十一）备查文件目录 １、 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春百货大楼集团股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日 36 资 产 负 债 表 会企01表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 期 末 数 期 初 数 项 目 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动资产： 货币资金 注六.1 64,600,962.82 61,770,374.12 68,978,159.30 64,597,186.63 短期投资 0.00 0.00 应收票据 注六.2 2,638,992.00 0.00 900,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 注六.3 31,977,149.23 3,372,470.80 33,848,467.41 2,562,639.11 其他应收款 注六.5 53,132,186.19 61,072,795.66 37,170,680.15 45,768,686.98 预付帐款 注六.4 21,090,937.23 20,287,907.04 28,028,786.32 27,001,123.92 应收补贴款 0.00 0.00 存货 注六.6 59,376,506.13 56,002,844.31 55,217,834.11 52,108,797.32 待摊费用 注六.7 326,419.56 326,419.56 734,030.16 422,851.85 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 233,143,153.16 202,832,811.49 224,877,957.45 192,461,285.81 长期投资： 长期股权投资 注六.8 21,576,983.41 140,382,546.38 22,352,487.41 137,282,469.97 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 21,576,983.41 140,382,546.38 22,352,487.41 137,282,469.97 其中：合并价差 4,506,386.07 5,257,450.41 固定资产： 固定资产原价 注六.9 507,627,275.16 263,015,670.90 461,667,892.72 245,673,941.16 减：累计折旧 注六.9 136,774,400.57 49,599,784.62 116,544,525.81 42,071,241.37 固定资产净值 370,852,874.59 213,415,886.28 345,123,366.91 203,602,699.79 减：固定资产减值准备 注六.9 5,219,058.82 4,864,580.90 5,219,058.82 4,864,580.90 固定资产净额 365,633,815.77 208,551,305.38 339,904,308.09 198,738,118.89 工程物资 注六.11 23,728,599.00 23,728,599.00 在建工程 注六.10 34,912,576.41 19,881,204.24 47,437,287.70 5,294,814.91 固定资产清理 固定资产合计 424,274,991.18 252,161,108.62 387,341,595.79 204,032,933.80 无形资产及其他资产： 无形资产 注六.12 13,632,887.38 5,046,531.31 14,028,324.26 5,172,194.03 长期待摊费用 注六.13 33,769,448.29 33,411,248.29 30,247,204.71 29,799,604.71 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 47,402,335.67 38,457,779.60 44,275,528.97 34,971,798.74 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 726,397,463.42 633,834,246.09 678,847,569.62 568,748,488.32 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 资 产 负 债 表（续） 会企01表续 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 期 末 数 期 初 数 项 目 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动负债： 短期借款 注六.13 219,200,000.00 196,200,000.00 146,990,000.00 124,990,000.00 应付票据 注六.17 9,000,000.00 9,000,000.00 15,100,000.00 15,100,000.00 应付帐款 注六.15 50,546,504.62 47,457,960.54 44,806,073.49 40,347,341.85 预收帐款 注六.16 117,523.00 - 517,127.25 应付工资 671,763.49 - 858,849.99 116,855.45 应付福利费 2,758,425.63 1,527,568.36 2,427,858.54 1,161,450.82 应付股利 注六.19 8,889,721.70 8,889,721.70 8,911,261.70 8,911,261.70 应交税金 注六.20 -11,831,824.44 -12,807,819.86 -14,193,649.81 -16,036,656.00 其他应交款 注六.21 6,140,051.13 6,124,069.86 4,549,866.93 3,857,712.16 其他应付款 注六.18 33,318,876.04 10,062,829.36 33,190,092.29 3,378,263.01 预提费用 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债注六.14 15,000,000.00 - 23,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 333,831,041.17 266,474,329.96 266,177,480.38 201,846,228.99 长期负债： 长期借款 注六.22 23,000,000.00 10,000,000.00 38,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 11,765,497.96 - 17,325,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 34,765,497.96 10,000,000.00 55,325,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 196,114.61 196,114.61 210,408.00 210,408.00 负债合计 368,792,653.74 276,670,444.57 321,712,888.38 212,056,636.99 少数股东权益： 441,008.16 - 442,829.91 股东权益： 股本 注六.23 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 减：已归还投资 股本净额 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 资本公积 注六.24 142,344,926.88 142,344,926.88 142,792,691.09 142,792,691.09 盈余公积 注六.25 36,536,999.69 33,075,799.46 35,964,360.68 33,075,799.46 其中：法定公益金 9,682,234.32 8,528,464.73 9,491,331.15 8,528,464.73 未分配利润 注六.26 -4,455,837.05 -994,636.82 -4,802,912.44 -1,914,351.22 股东权益合计 357,163,801.52 357,163,801.52 356,691,851.33 356,691,851.33 负债和股东权益总计 726,397,463.42 633,834,246.09 678,847,569.62 568,748,488.32 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,317,199.49 2,147,707.33 578,662.98 11,886,243.84 其中：应收账款 5,252,208.06 453,134.98 4,499.95 5,700,843.09 其它收账款 5,064,991.43 1,694,572.35 574,163.03 6,185,400.75 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 709,926.96 307,115.72 - 1,017,042.68 其中：库存商品 709,926.96 307,115.72 1,017,042.68 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 1,800,134.56 - - 1,800,134.56 其中：长期股权投资 1,800,134.56 1,800,134.56 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,219,058.82 - - 5,219,058.82 其中：房屋、建筑物 1,653,277.80 1,653,277.80 机器设备 3,565,781.02 3,565,781.02 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合 计 18,046,319.83 2,454,823.05 578,662.98 19,922,479.90 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 182,737,712.00 182,737,712.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 182,737,712.00 182,737,712.00 二、资本公积： 年初余额 16 142,792,691.09 143,321,731.32 本年增加数 17 - 4,155,480.79 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 4,155,480.79 本年减少数 40 447,764.21 4,684,521.02 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 142,344,926.88 142,792,691.09 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 26,473,029.53 26,157,659.06 本年增加数 47 381,735.84 315,370.47 其中：从净利润中提取数 48 381,735.84 315,370.47 其中：法定盈余公积 49 381,735.84 315,370.47 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 26,854,765.37 26,473,029.53 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 9,491,331.15 9,333,645.93 本年增加数 67 190,903.17 157,685.22 其中：从净利润中提取数 68 190,903.17 157,685.22 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,682,234.32 9,491,331.15 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -4,802,912.44 -8,114,242.45 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 77 919,714.40 3,784,385.70 本年利润分配 78 572,639.01 473,055.69 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 80 -4,455,837.05 -4,802,912.44 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 利 润 及 利 润 分 配 表 会企02表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年度 单位：元 2002年度 2001年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 注六.27 343,602,953.08 299,093,033.61 380,578,755.92 337,475,196.31 减：主营业务成本 注六.27 251,500,441.46 227,559,020.11 288,039,862.46 266,089,276.92 主营业务税金及附加 注六.28 2,373,369.85 1,492,649.45 2,731,838.26 1,879,712.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,729,141.77 70,041,364.05 89,807,055.20 69,506,206.84 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注六.30 1,796,307.21 2,160,784.65 2,125,200.19 1,899,326.14 减：营业费用 22,490,939.52 22,379,669.71 25,113,553.30 25,000,815.05 管理费用 52,396,730.57 41,461,453.96 47,757,959.84 36,249,215.19 财务费用 注六.29 12,739,181.38 9,509,320.37 12,236,606.89 8,700,973.71 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,898,597.51 -1,148,295.34 6,824,135.36 1,454,529.03 加：投资收益（损失以“-”号填列） 注六.31 -725,104.00 3,100,076.41 -646,190.17 2,263,715.20 补贴收入 - - 营业外收入 注六.32 4,307.11 700.00 5,380.00 380.00 减：营业外支出 注六.33 1,086,239.51 816,256.97 657,334.07 538,192.31 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,091,561.11 1,136,224.10 5,525,991.12 3,180,431.92 减：所得税 1,173,668.46 216,509.70 1,742,729.86 -603,953.78 减：少数股东损益 -1,821.75 - -1,124.44 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 注六.26 919,714.40 919,714.40 3,784,385.70 3,784,385.70 加：年初未分配利润 注六.26 -4,802,912.44 -1,914,351.22 -8,114,242.45 -5,698,736.92 其它转入 - - 六、可供分配的利润 -3,883,198.04 -994,636.82 -4,329,856.75 -1,914,351.22 减：提取法定盈余公积金 381,735.84 - 315,370.47 提取法定公益金 190,903.17 - 157,685.22 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -4,455,837.05 -994,636.82 -4,802,912.44 -1,914,351.22 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 注六.26 -4,455,837.05 -994,636.82 -4,802,912.44 -1,914,351.22 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 利润表 附 表 2002年度 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 报 告 期 利 润 净资产收益率 每 股 收 益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 25.12% 25.12% 0.491 0.491 营 业 利 润 1.09% 1.09% 0.021 0.021 净 利 润 0.26% 0.26% 0.005 0.005 扣除非经常性损益后的净利润 0.56% 0.56% 0.011 0.011 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 现 金 流 量 表 会企03表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项 目 注 释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 379,857,671.79 340,409,329.32 收到的税费返还 2,444,762.77 2,444,762.77 收到的其他与经营活动有关的现金 注释六.35 4,241,253.48 25,037.56 现 金 流 入 小 计 386,543,688.04 342,879,129.65 购买商品、接受劳动支付的现金 269,514,447.79 260,458,459.25 支付给职工以及为职工支付的现金 39,375,333.85 31,304,986.13 支付的各项税费 14,395,193.49 8,718,070.53 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六.36 45,400,834.40 31,708,751.89 现 金 流 出 小 计 368,685,809.53 332,190,267.80 经营活动产生的现金流量净额 17,857,878.51 10,688,861.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 50,400.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 191,742.00 176,742.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 242,142.00 176,742.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,744,255.26 56,216,442.67 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 59,744,255.26 56,216,442.67 投资活动产生的现金流量净额 -59,502,113.26 -56,039,700.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 279,000,000.00 256,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 279,000,000.00 256,000,000.00 偿还债务所支付的现金 229,790,000.00 204,790,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 11,940,475.33 8,685,973.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,486.40 - 现 金 流 出 小 计 241,732,961.73 213,475,973.69 筹资活动产生的现金流量净额 37,267,038.27 42,524,026.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,377,196.48 -2,826,812.51 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 现 金 流 量 表（续） 会企03表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 补 充 材 料 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 919,714.40 919,714.40 加：少数股东损益 -1,821.75 计提的资产减值准备 2,454,823.05 1,656,865.71 固定资产折旧 20,695,320.67 7,575,831.05 无形资产摊销 554,762.88 284,988.72 长期待摊费用摊销 1,640,265.25 1,550,865.25 待摊费用减少（减：增加） 407,610.60 96,432.29 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 265,534.57 - 固定资产报废损失 825.00 825.00 财务费用 12,739,181.38 9,509,320.37 投资损失（减：收益） 725,104.00 -3,100,076.41 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -4,465,787.74 -4,201,162.71 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,102,212.02 -8,089,736.48 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,975,441.78 4,484,994.66 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 17,857,878.51 10,688,861.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 64,600,962.82 61,770,374.12 减；现金的期初余额 68,978,159.30 64,597,186.63 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,377,196.48 -2,826,812.51 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞