大名城(600094)华源股份2001年年度报告

上海华源股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二 ＯＯ 二年四月 0 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事江星、柯碧浪先生因事未能出席公司二届六次董事会，委托董事长吴 云生先生代为行使表决权。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………１ 第二节 公司基本情况简介…………………………………………２ 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………３ 第四节 股本变动及股东情况………………………………………６ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………９ 第六节 公司治理结构………………………………………………１１ 第七节 股东大会情况简介…………………………………………１３ 第八节 董事会报告…………………………………………………１４ 第九节 监事会报告…………………………………………………２１ 第十节 重要事项……………………………………………………２３ 第十一节 财务报告…………………………………………………２６ 第十二节 备查文件目录……………………………………………６５ 1 第二节 公司基本情况简介 １． 公司法定中文名称：上海华源股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＷＯＲＬＤＢＥＳＴ ＣＯ．，ＬＴＤ ２． 公司法定代表人：吴云生 ３． 公司董事会秘书：张乐生 联系地址：上海浦东陆家嘴东路 １６１ 号招商局大厦 ３１ 楼 电话：０２１－５８７９９８８８（总机） ０２１－５８８２３０２０（直线） 传真：０２１－５８８２５８８７ 电子信箱：：Ｌｅｓｈｅｎｇ４１１＠ｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｓｈ．ｃｎ ４． 公司注册地址：上海市浦东陆家嘴东路 １６１ 号招商局大厦 ３１ 楼 公司办公地址：上海市浦东陆家嘴东路 １６１ 号招商局大厦 ３１ 楼 邮政编码：２００１２０ 公司国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ． ｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｓｈ．ｃｎ 电子信箱：ｓｈｈｙｇｆ＠ｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｓｈ．ｃｎ ５． 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇 报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 ６． 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称和股票代码： 华源股份 ６０００９４ 华源 Ｂ 股 ９００９４０ ７．其他有关资料： （１）公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册：１９９６ 年 ７ 月 １８ 日，上海市工商局 变更注册：２００１ 年 ８ 月 ２３ 日，上海市工商局 （２）企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０２２５８２ （３）税务登记号码：３１０１１５８１２８０２１０６ （４）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 国内：大华会计师事务所有限公司 中国昆山路 １４６ 号 国际：安永华明会计师事务所 中国上海遵义南路 ８８ 号协泰中心 １２ 楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 １． 公司本年度实现利润情况（单位：元） （１） 利润总额： １４２，８６８，５８０．４７ （２） 净利润： ８１，０８０，６５０．３０ （３） 扣除非经常性损益后的净利润： ６６，８３３，４８１．７３ （４） 主营业务利润： ３７０，６６１，５６１．６６ （５） 其他业务利润： １１，５９２，８２０．８５ （６） 营业利润： １３４，０９８，０１６．３４ （７） 投资收益： ４，５８４，７１０．６７ （８） 补贴收入： ２，１５５，９１６．０４ （９） 营业外收支净额： ２，０２９，９３７．４２ （１０）经营活动产生的现金流量净额： ３３７，３８３，９７８．５１ （１１） 现金及现金等价物净增加额： １５１，３０７，８８５．５２ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额为：１４，２４７，１６８．５７ 其中：① 出售战略投资“经纬纺机”股票收益： １１，８５１，７１６．７７ ② 无形资产转让净收入： ３，８００，０００．００ ③ 固定资产清理的净损失： －１，４０４，５４８．２０ 实现净利润按中国会计师准则审计为 ８１，０８１ 千元，按国际会计准则审计为 ３８８２３ 千元，具体差异如下： 净利润（人民币千元） 根据中国会计准则列报： ８１，０８１ 国际会计准则调整： １．坏帐准备金调整 （４，３５２） ２．存货跌价准备金调整 ２，４２９ ３．固定资产减值准备 （２５，９４１） ４．建设期开办费 （５，７０２） ５．职工奖励及福利基金 （４，８７０） ６．在建工程资本化差异 （１，１７６） ７．其他差异 （２，６４６） 3 按国际会计准则列报： ３８，８２３ 股东权益（人民币千元） 根据中国会计准则列报 １，４３５，３８６ 国际会计准则调整： １． 累计递延收入 （２２，３５５） ２．累计折旧差异 （８，６１６） ３．累计资本化差异 （４，２６６） ４．建设期开办费冲销 （５，７０２） ５．应付股利 ２４，５８８ ６．累计其他差异 （９，９８３） 按国际会计准则列报： １，４０９，０５２ ２． 公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） ２０００ 年 １９９９ 年 指标项目 ２００１ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 １，８５８，１６９，１９３．８７ １，４７１，１１３，９２５．８５ １，４７１，１１３，９２５．８５ ９８７，４９３，６３８．２８ ９８７，４９３，６３８．２８ 净利润 ８１，０８０，６５０．３０ １２２，３４８，３７７．３９ ８６，９９３，００５．７３ ９６，３０２，１９２．１９ ９３，３３３，８６０．００ 总资产 ３，８２９，４０９，５２３．５６ ３，２６７，５４９，２４６．４９ ３，２２４，２０５，４７３．２９ ２，４０８，２２７，２６８．３０ ２，４０５，２５８，９３６．１１ 股东权益 （不含少数股东权 １，４３５，３８５，５５５．０９ １，４２５，７７９，４５２．７９ １，３８７，４５５，７４８．９４ ８０８，７６４，０２１．６１ ８０５，７９５，６８９．４２ 益） 全面摊薄 ０．１６ ０．２５ ０．１８ ０．３４ ０．３３ 每股收益 加权平均 ０．１６ ０．２７ ０．２０ ０．３４ ０．３３ 扣除非经常损益后 的 ０．１４ ０．２１ ０．１３ ０．２７ ０．２６ 每股收益 每股净资产（元／ ２．９２ ２．９０ ２．８２ ２．８３ ２．８１ 股） 调整后每股净资产 ２．８８ ２．８１ ２．７６ ２．７６ ２．７５ （元／股） 每股经营活动产生 ０．７２ ０．４２ ０．４２ ０．２７ ０．２７ 的现金流量净额 全面摊薄 ５．５６ ８．５８ ６．２７ １１．９１ １１．５８ 净资产收益率（％） 加权平均 ５．６８ １２．１４ ８．７９ １２．４０ １２．０７ 注：２００１ 年、２０００ 年指标按总股本 ４９１７５．４ 万股计算，１９９９ 年指标按 ２８６２３．６ 4 万股计算。 按公开发行证券公司信息披露编报规则第九号计算的净资产收益率和每股 收益： 报告期利润 净资产收益（％） 每股收益（元） 全面摊簿 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．８２ ２５．９６ ０．７５ ０．７５ 营业利润 ９．３４ ９．３９ ０．２７ ０．２７ 净利润 ５．６５ ５．６８ ０．１６ ０．１６ 扣除非经常性损益 ４．６６ ４．６８ ０．１４ ０．１４ 后的净利润 ３． 报告期内股东权益变动情况（单元：万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４９，１７５．４ ７３，７８７．６ ７，８１４．１ ４，５８６．４ ３，３８２ １３８，７４５．５ 本期增加 １１８．８ １，７２０．３ １，４００．４ ４，０１１．７ ７，２５１．２ 本期减少 ２，４５８．７ ２，４５８．７ 期末数 ４９，１７５．４ ７３，９０６．４ ９，５３４．４ ５，９８６．８ ４，９３５ １４３，５３８ 变动原因：资本公积增加是子公司股本溢价和接受现金捐赠以及子公司债 务重组收益所致；盈余公积、法定公益金的增加是利润分配所致；未分配利润 的增加是实现净利润所致，未分配利润的减少是派现所致。 5 第四节 股东变动及股东情况 １． 股本变动情况表 （１） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一． 未上市流通股份 １． 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １７４３５．４ １７４３５．４ 境外法人持有股份 其他 ２． 募集法人股份 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １７４３５．４ １７４３５．４ 二． 已上市流通股份 １．人民币普通股 １１０４０ １１０４０ ２． 境内上市的外资股 ２０７００ ２０７００ ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 ３１７４０ ３１７４０ 三．股份总数 ４９１７５．４ ４９１７５．４ ２． 股票发行与上市情况 （１） 前三年历次股票发行情况：２０００ 年公司于 ９ 月份实施了每 １０ 股配 ８ 股 的配股方案，部分法人股股东和全部 Ｂ 股股东放弃本次配股，实际配售 ６２４０ 万 股（其中社会公众股配售 ３８４０ 万股，部分法人股股东以资产、资金配售 ２４００ 6 万股），每股配股价为人民币 ９ 元，共募集资金、资产 ５６１６０ 万元（其中货币资 金为 ４１５６３ 万元），本次获配的 ３８４０ 万股社会公众股于 ２０００ 年 １０ 月 １０ 日上市 交易（其中，公司董事、监事及高级管理人员获配的 ２３０２６ 股暂时冻结）。 ３．股东情况介绍 （１） 报告期末股东总数为 ９３８１０ 户，其中境内上市外资股股东 ３４１２３ 户， 境内上市人民币普通股股东 ５９６８７ 户。 （２） 前十名股东情况 年末持股数 占总股本 持股 质押或 股东名称 （万股） （％） 类别 冻结 １ 常州华源化学纤维有限公司 ７９８６．６ １６．２４ 法人股 ２ 中国华源集团有限公司 ７５０６．６ １５．２６ 法人股 ３ 锡山市长苑丝织厂 １０１５．２ ２．０６ 法人股 质押 ４ 江苏秋艳（集团）公司 ９２７ １．８９ 法人股 ＳＣＢＨＫ Ａ／Ｃ ＢＡＮＫ ＯＦ ＮＥＷ ＹＯＲＫ Ｓ／Ａ ５ ２５０．０１８ ０．５１ Ｂ股 ＣＭＧＣＨ ＣＨＩＮＡ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ ＬＩＴＭＩＴＥＤ ＣＢＮＹ Ｓ／Ａ ＰＮＣ／ＳＫＡＮＤＩＡ ＳＥＬＥＣＴ ６ ２１２．９４５ ０．４３ Ｂ股 ＦＵＮＤ／ＣＨＩＮＡ ＥＱＵＩＴＹ ＡＣ ７ ＳＣＢＨＫ Ａ／Ｃ ＮＯＭＵＲＡ ＴＢ／ＮＯＭＵＲＡ ＩＴＭ １５０．０００ ０．３１ Ｂ股 ８ 张东海 ９２．５６８ ０．１９ Ａ股 ９ ＮＡＩＴＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ．，ＬＴＤ ８７．３４０ ０．１８ Ｂ股 １０ 安徽省信托投资公司 ７４．２４０ ０．１５ Ｂ股 注：至报告期末结束质押期的锡山市长苑丝织厂所持股票 １０１５．２ 万股将 继续质押给中国农业银行无锡分行，质押手续正在办理中，质押期限预计至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日结束。 持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东为常州华源化学纤维有限公司和 中国华源集团有限公司，年度内股份数无变动。 前 １０ 名股东之间存在的关联关系为：中国华源集团有限公司持有常州华 源化学纤维有限公司 １００％的股权。常州华源化学纤维有限公司已于 ２０００ 年 １２ 月办理注销手续，有关股权过户手续尚在办理之中。 （３）公司控股股东情况介绍 ① 常州华源化学纤维有限公司：法定代表人周郑生，成立于 １９９５ 年 ７ 月 ２８ 日，注册资本 １４４６５．３ 万元，经营化学纤维原料，化学纤维及其深加工产品 的加工制造等。 ② 法人股股东中国华源集团有限公司：法定代表人周玉成，成立于 １９９２ 7 年 ７ 月 １６ 日，注册资本 ４７８００ 万元，经营范围：国内贸易（除专项规定）；房 地产开发经营，仓储，原油，对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合 经营的出口商品中和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技 术的进出口业务；对销贸易和转口贸易。根据 ２０００ 年 ６ 月 １２ 日财政部审定， 其股权结构国有成份为 ５２．６２４％。 （４）控股股东实际控制人情况介绍 ① 常州华源化学纤维有限公司的实际控制人为中国华源集团有限公司（详 见上述介绍）。 ② 中国华源集团有限公司隶属于中央大型企业工委管理，前十名股东依 次为：国家财政部持股 ８．８０８％，中国华源集团有限公司职工持股会持股 ８．５７８％， 香港金夏实业（集团）有限公司持股 ８．３６８％，交通银行总行持股 ８．０５４％，上海 银行持股 ７．７９３％，上海恒生投资发展有限公司持股 ７．５７５％，中国纺织品进出口 总公司持股 ７．０６６％，中国纺织机械和技术进出口公司持股 ７．０６６％，安徽省国际 信托投资公司持股 ６．５０６％，上海纺织发展总公司持股 ５．６４８％。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １．董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年末持股 备注 卢继延 男 ５７ 名誉董事长 ２００１．６－２００２．８ ０ ０ 在股东单位领取报酬 吴云生 男 ６１ 董事长 １９９９．８－２００２．８ １３７９７ ３２０９７ 在股东单位领取报酬 董云雄 男 ５１ 副董事长 １９９９．８－２００２．８ ０ １７１００ 总经理 张涌鹤 男 ６２ 董事 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ ５５１９ 在关联单位领取报酬 叶显义 男 ５１ 董事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 不在本公司领取报酬 俞朝阳 男 ７５ 董事 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ ５５１９ 在股东单位领取报酬 朱春林 男 ４６ 董事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 副总经理 董立民 男 ５０ 董事 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ ５５１９ 樊瑞安 男 ６０ 董事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 王耀康 男 ４７ 董事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 不在本公司领取报酬 王锡炯 男 ５９ 董事 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ ５５１９ 不在本公司领取报酬 江 星 男 ６６ 董事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 不在本公司领取报酬 王关根 男 ５５ 董事 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ ５５１９ 不在本公司领取报酬 忻佩妮 女 ５４ 董事 ２０００．１１－２００２．８ ０ ０ 在股东单位领取报酬 财务总监 ２０００．７－２００２．８ 柯碧浪 男 ７１ 董事 １９９９．８－２００２．８ ２０８０３５０ ３０３５０ 不在本公司领取报酬 邹木法 男 ６９ 监事会主席 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 不在本公司领取报酬 吕振远 男 ６０ 监事会副主席 ２０００．１０－２００２．８ ０ ０ 在股东单位领取报酬 张建瑛 女 ４７ 监事 １９９９．８－２００２．８ ２７５９ ２７５９ 在股东单位领取报酬 赵大川 男 ５４ 监事 １９９９．８－２００２．８ ２７５９ ２７５９ 在股东单位领取报酬 卞乃泰 男 ５９ 监事 １９９９．８－２００２．８ ０ ０ 在股东单位领取报酬 刘盘荣 男 ５１ 监事 １９９９．８－２００２．８ ２７５９ ２７５９ 张柏林 男 ４９ 副总经理 １９９９．８－２００２．８１９ ５５１９ ５５１９ 傅伟民 男 ４５ 副总经理 ２０００．１０－２００２．８ ０ ０ 总会计师 吴海生 男 ４３ 副总经理 ２００１．４－２００２．８ ０ ０ 余庆培 男 ６１ 总工程师 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ 张乐生 男 ４６ 董事会秘书 １９９９．８－２００２．８ ５５１９ 注：吴云生、董云雄年末持股数增加系从二级市场增持所致。 9 在股东单位任职的董事、监事的职务及任职期间： 姓名 本公司职务 股东单位职务 任职期间 卢继延 名誉董事长 中国华源集团副董事长 ２００１．６．１１— ２００４．６．１１ 吴云生 董事长 中国华源集团总裁代表 ２００１．７．３ 起 中国华源集团董事会财务审计委 俞朝阳 董事 ２００２．１．８ 起 员会常务副主任 江 星 董事 中国华源集团执行董事 ２００１．６．１１— ２００４．６．１１ 王关根 董事 中国华源集团董事 ２００１．６．１１— ２００４．６．１１ 中国华源集团董事会财务审计委 忻佩妮 董事 ２００２．１．８ 起 员会副主任 张建瑛 监事 中国华源集团工会主席 ２００１．１．１９ 起 中国华源集团代总会计师、总裁 赵大川 监事 ２００２．１．８ 起 助理 卞乃泰 监事 中国华源集团审计部部长 １９９９．７．１４ 起 ２．年度报酬情况 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，依据各自的岗 位职责，实行基本月薪和年终绩效挂钩考核相结合的办法确定。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 ７１ 万元， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３３ 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 ２４ 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２６ 人，在公司领取报酬的 １０ 人， 其中年度报酬在 ８ 万元以上的 ３ 人，年度报酬在 ８－４ 万元之间的 ６ 人，年度报 酬在 ４ 万元以下的 １ 人。 ３．报告期内离任、聘任的董事、监事、高级管理人员情况 董事季崇威先生不幸于 ２００１ 年 ９ 月 ２ 日因病逝世。 ２０００ 年度股东大会选举卢继延先生为公司董事，２００１ 年第一次临时董事 会选举卢继延先生担任公司名誉董事长。 因工作需要，二届四次董事会同意刘火晃松先生不再担任公司副总经理， 聘任吴海生先生为公司副总经理。 ４．公司员工情况 ２００１ 年，公司及控股子公司拥有职工 ７８７７ 人，其中：生产人员 ５４２０ 人， 占 ６８．８１％；销售人员 ２８３ 人，占 ３．５９％；工程技术人员 ５１３ 人，占 ６．５１％；财 务人员 １１５ 人，占 １．４６％；管理人员 ３３８ 人，占 ４．２９％；按学历划分，博士 ７ 人， 10 硕士 １９ 人，本科 ２５９ 人，大专 ５２６ 人，中专 ７０８ 人，中专以上学历占职工总数 的 １９．２８％。２００１ 年底，公司及控股子公司需承担费用的离退休职工为 １６６０ 人。 第六节 公司治理结构 １．公司治理的实际状况 公司自上市以来按照建立现代企业制度的要求，依据《公司法》、 《证券法》 和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规，不断完善法人治理结 构，规范公司运作，促进了公司治理水平的不断提高。 （１）关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股 东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利； 公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开好股东大会， 根据每次股东大会审议的议案相应制定《本次股东大会的议事规则》，维护与会 股东的合法权益，确保会议的正常秩序和议事效率，并安排律师出席见证；在 股东大会审议关联交易事项时，关联股东回避表决，确保关联交易的公平合理。 （２）关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规 的要求；公司董事会能够认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，制 定了《董事会议事规则》，确保董事会高效运作和科学决策；公司各位董事熟悉 有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度 出席董事会和股东会。 （３）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规 的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》、《监事会工作制度》、《监事会 工作报告制度》、《监事会工作建议制度》和所属企业监事会工作网络，促进了 监事会工作的规范化、制度化，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股 东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 （４）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立并不断完善了以经营者目 标责任制为主要内容的绩效考核奖惩制度，按业绩和效益对各级管理层进行考 核和奖励，有效调动了各级管理层的经营积极性。 （５）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作， 接待中外股东、券商来访和咨询，董事会及经理人员对董事会秘书的工作予以 11 积极支持；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得；公司能够按照 有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司目前治理结构与《上市公司治理准则》存在的差异：公司自创立以来， 虽有数名非股东方中外藉董事，履行了“独立董事”职责，但应尽快配备真正 意义上的“独立董事”，完善独立董事制度。 ２．公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （１）人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面 是独立的，并设立了独立的劳动人事管理部门。公司总经理、副总经理、总会 计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任 职务。 （２）资产完整方面：本公司资产完整，拥有自己独立的生产、供应、销 售系统，具有独立面向市场的能力，和控股股东不存在同业竞争情况。 （３）财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了会议核算 体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （４）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不 存在与控股股东合并办公的情况。 （５）业务分开情况：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整 的业务及自主经营能力。 ３．高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司对总经理实行以年薪制为主要内容的考核，年初签订经营 目标责任书，年终实施考核与奖惩。对其他高级管理人员的考评与奖励，主要 依据其工作实绩。 12 第七节 股东大会情况简介 １．２０００ 年度股东大会 公司董事会于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日发布召开 ２０００ 年度股东大会公告，６ 月 １２ 日由吴云生董事长主持在上海中油日航大酒店五楼大会议室举行，出席股东 ８８４ 名，代表股份 １８０６２８３２１ 股，占公司股份总额的 ３６．７３１４％。大会审议并通过以 下议案： 一．董事会工作报告； 二．监事会工作报告； 三．总经理业务报告； 四．２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算方案； 五．２０００ 年度利润分配预案； 以 ２０００ 年末总股本 ４９１７５．４ 万股为基数，每 １０ 股派发现金红利 １ 元人民 币（含税）。 六．调整董事会成员的议案； 选举卢继延先生担任公司董事。 七．修改公司章程的议案。 本次股东大会决议公告于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日刊登在《上海证券报》、《中国 证券报》和《香港文汇报》上。 ２．２００１ 年第一次临时股东大会 公司董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日发布召开 ２００１ 年第一次临时股东大会公 告，７ 月 ３０ 日由吴云生董事长主持在上海中油日航大酒店五楼大会议室举行， 出度股东 ３３２ 名，代表股份 １７６０１５７２０ 股，占公司股份总额的 ３５．７９３４％。大会 审议并通过以下议案： 一．关于前次配股募集资金使用情况的说明； 二．关于 ２００１ 年度公司申请增资发行境内上市外资股（Ｂ 股）的方案； 三．关于本次增发新股募集资金使用可行性的报告； 四．关于公司增发新股前滚存利润由新老股东共享的议案。 本次股东大会决议公告于 ２００１ 年 ８ 月 １ 日刊登在《上海证券报》、《中国 证券报》和《香港文汇报》上。 ３．２００１ 年第二次临时股东大会 13 公司董事会于 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日发布召开 ２００１ 年第二次临时股东大会公 告，１１ 月 １２ 日由吴云生董事长主持在宝钢大厦四楼多功能会议厅举行，出度 股东 ３８１ 名，代表股份 １７５７６８５４７ 股，占公司股份总额的 ３５．７４３１％。大会审议 并通过以下议案： 一．将缅甸棉纺项目转移到泰国建设的议案； 二．在泰国建设三万吨柠檬酸项目的议案。 本次股东大会决议公告于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日刊登在《上海证券报》、《中 国证券报》和《香港文汇报》上。 第八节 董事会报告 １．公司报告期内的经营情况 （１）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务涵盖合成、超细纤维，仿真丝面料，特种作业面料，纤维用 聚酯切片，各种包装、装潢用聚酯切片，建筑装潢用新型复合材料，生物制药 产品，现代通讯信息新材料及相关器件等。 ２００１ 年国际形势的复杂多变和世界经济、贸易的明显减速，给公司的生产 经营造成较大的负面影响。在严峻的形势面前，公司坚持以发展为主题，以调 整为主线，以创新为主旋律，克服困难，顽强奋进，全年实现营业收入 １８．５８ 亿元，比上年增长 ２６．０５％；实现主营业务利润 ３．７１ 万元，比上年增长 ３３．１６％； 实现净利润 ８１０８ 万元，比上年同期（调整前的数）下降 ３３．７３％。 （２）占主营业务收入、主营业务利润 １０％以上的行业 （单位：万元） 行业 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 占主营业务利润的比重 化纤丝 ４７，３６２ ２５．０４％ ８，６１４ ２３．２３％ 织造 ２７，２１６ １４．３９％ ７，０９７ １９．１５％ 化工 ６１，５４５ ３２．５４％ １４，７９５ ３９．９２％ 药业 ３２，９５３ １７．４２％ ５，０７８ １３．７０％ （３）占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品 （单位：万元） 14 主要产品 销售收入 销售成本 主营业务利润 毛利率 瓶级聚酯切片 ６１，５４５ ４６，７１６ １４，７９５ ２４．０９％ 涤纶长丝 ３０，８５４ ２５，７３７ ５，１００ １６．５８％ 涤锦复合丝 ６，２００ ３，５０９ ２，６８６ ４３．４０％ 化纤布 ２３，７８０ １７，６６６ ５，９９３ ２５．７１％ （４）报告期内主营业务及其结构变化情况 通过 ２０００ 年购并、配股置入资产和实施重组，公司主营业务已增加新型 农药、保健品、生物药业行业。报告期内， “安徽药业”、“苏州生化”和“华源 生命”三家公司共实现主营业务收入 ３２，９５２ 万元，占本公司全部主营业务收入 的 １７．７４％；实现主营业务利润 ４９８２ 万元，占本公司全部主营业务利润的 １３．４４％。 报告期内，公司已开始涉足光导纤维制造和光通讯器件制造行业。 ２．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 南通华通化纤有限公司，主营业务为涤锦复合超细低弹丝及制品，注册资 本为 ４，３９５ 万元，其中本公司出资 ２，６３７ 万元，占 ６０％。报告期末，该公司资 产为 １０，０２３ 万元。２００１ 年实现主营业务收入 ６，２００ 万元，实现净利润 ２，０５１ 万元。 扬州华源有限公司，主营业务为超细纤维织造、真丝印染，注册资本为 ８，３８７ 万元，其中本公司出资 ８，８００ 万元，占 ９８％。报告期末该公司资产为 ２８，６２２ 万 元。２００１ 年实现主营业务收入 １７，３５０ 万元，实现净利润 ３，６２５ 万元。 常州华源蕾迪斯有限公司，主营业务为生产非纤维聚酯切片及相关产品， 注册资本为 ４，１２０ 万美元，其中本公司出资 ２，０４０．２２ 万美元，占 ４９．５２％。报 告期末该公司资产为 ８６，７４６ 万元。２００１ 年实现主营业务收入 ６１，５４５ 万元，实 现净利润 １０，１２５ 万元。 中国华源北美有限公司（ＳＩＮＡＴＥＸ Ｓ．Ａ．ＤＥＣ．Ｖ），主营业务为各类棉纱生产， 在墨西哥注册其中固定资本为 ５，４０５ 美元，可变资本为 ９２，１８７，９０５ 美元，本公 司出资占 ４２％，共出资 ３８，７２１，１９０ 美元；报告期末该公司资产总额为 ８９，４６６，８１４ 美元。２００１ 年一纺工厂、二纺工厂相继竣工投产，实现主营业务收入 ３，４０９，５５５ 美元，因开办费一次性摊销了 ４，２１５，３５５ 美元，致使净利润亏损 ３，１８０，９２６ 美 15 元。 ３．主要供应商、客户情况 （１）报告期内，公司向前五名供应商采购的金额合计为 ５３，０５５ 万元，占 年度采购总额的 ４２．０２％。 （２）报告期内，公司向前五名客户的销售额合计为 ４５，３０７ 万元，占年度 销售总额的 ２３．８８％。 ４．在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００１ 年，公司在经营中出现的问题与困难主要是：受世界经济疲软，特别 是美国 ９．１１ 事件的影响，导致纺织出口业务订单有所减少，部分国内市场销售 产品因供过于求售价大幅下降，市场竞争更趋激烈。对此，公司采取了如下措 施： （１）坚持技术改造和技术创新，加强新产品开发，着力提高企业的市场 竞争能力。全年公司共实施 ２４ 项技改项目，其中 １６ 项实现当年完工、当年见 效。据统计，２００１ 年有 ９ 家企业共开发出 ２７ 个新产品，当年创利达 ８９３０ 万元。 （２）大力开展学邯钢、学亚星活动，向降低成本要效益。如常州化纤公 司在巩固上年“双学”成果的基础，２００１ 年又出降本新招，进一步降低了采购 成本、生产成本、管理成本和财务成本。 （３）结合贯彻执行国际质量认证体系，把好产品质量关。报告期末，公 司已有 ９ 家工业企业通过 ＩＳＯ９００２ 质量体系认证，在质量保证体系建设上又迈 出了一大步。 ５．公司投资情况 报告期内公司总投资额为 ４７，７４６ 万元，比上年的 １０，６２７ 万元增加 ３７１１９ 万元，增长比例为 ３４９．２９％。 （１）募集资金使用情况 公司 ２０００ 年配股募集资金延续到报告期内使用的投资项目为中华源北美 有限公司墨西哥棉纺项目，公司计划投入 ４０００ 万美元（折合人民币 ３３２００ 万元）， ２０００ 年投入 ２９６５５．６ 万元人民币，报告期内，公司根据项目建设进度又投入 ２４８１．１ 万元，已共计投资 ３２，１３６．７ 万元．结余募集资金 １０６３．３ 万元，将补充 公司的流动资金。报告期内，墨西哥棉纺项目一纺工厂，５ 月 ２８ 日已实现竣工 16 试生产，二纺工厂年底进入总调试阶段，当年实现主营业务收入 ３４１ 万美元， 因开办费一次性摊销，致使净利润亏损 ３１８．１ 万美元，影响减少本公司当年利 润 １１０９ 万元。 （２）报告期内非募集资金投资项目 ①２００１ 年元月公司以 ３６５９ 万元投资成本，完成增持扬州华源有限公司 ２６．４６％的股权。该项投资增加净利润 ９５９．３ 万元。 ② ２００１ 年 ２ 月公司出资 ２８００ 万元，投资设立苏州华源农用生物化学品有 限公司，并持有该公司 ９３．３３％的股权，该项投资实现净利润 ５９ 万元。 ③ ２００１ 年 ３ 月公司出资 ２７００ 万元，投资设立上海创价投资管理有限公司， 并持有该公司 ９０％的股权，该项投资实现净利润 １２４ 万元。 ④ ２００１ 年公司将新乡华源护神分公司，改制为新乡市华源护神有限公司， 公司出资 ３５８８．５ 万元，持有 ９４．４６％的股权，该项投资实现净利润－１８０ 万元。 ⑤ ２００１ 年 ５ 月公司出资 ５０００ 万元，投资参与成立了上海天诚创业投资有 限公司，并持有 ２５％的股权，该项投资实现净利润－４６０ 万元。 ⑥ ２００１ 年 １１ 月公司出资 ３００ 万美元注册资金参与组建杜邦纤维（上海） 有限公司建设 ６０００ 吨氨纶纤维生产企业，并持有 １０％的股权。２００１ 年该项目尚 处于建设期，未体现投资收益。 ⑦ ２００１ 年 １１ 月公司出资 ２１００ 万元注册资金控股组建上海华源光通讯有 限公司建设光导纤维制造项目，已办理工商注册登记手续，持有 ７０％的股权。 ⑧经 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过，公司将缅甸棉纺项目转移到 泰国建设，报告期内已投入资金 ９４３６ 万元，目前该项目尚处于建设期，未体现 投资收益。 ⑨ 经 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过，公司在泰国建设三万吨柠檬 酸项目，报告期内已投入资金 ３９３９ 万元，目前该项目尚处于建设期，未体现投 资收益。 ⑩ 经 ２００１ 年第五次临时董事会审议通过，公司在常州建设功能性合成材 料技术改造项目，报告期内已投入资金 ６５００ 万元。 17 ６．公司财务状况 单位：万元 指标名称 ２００１ 年 ２０００ 年 比上年±％ 总资产 ３８２，９４１ ３２２，４２１ １８．７７ 长期负债 ２６，２４６ １３，５２７ ９４．０３ 股东权益 １４３，５３９ １３８，７４６ ３．４５ 主营业务利润 ３７，０６６ ２７，８３５ ３３．１６ 净利润 ８，１０８ １２，２３５ －３３．７３ 备注：以上 ２０００ 年所列数据，主营业务利润、净利润为调整前的数据，其 他数据为调整后的数据。 上述指标增减变动的主要原因说明： 公司总资产较上年有所增长，其主要原因是经营和投资规模增长，以及新 进企业纳入合并报表所致。长期负债比上年有较大幅度的增长，其主要原因是 公司申请得到中国进出口银行对泰国棉纺项目政策性贷款增加所致。股东权益 较上年的增长是本年实现的净利润所致。 公司主营业务利润比上年同期有较大幅度的增长，其主要原因是化工、化 纤产业营业收入的增长，以及药业新增所致。净利润比去年同期有较大幅度的 下降，其主要原因是非经营性收益的减少，新增投资项目的当年亏损以及三项 费用的上升所致。经营费用上升主要是药业新增所致。管理费用上升主要为计 提坏帐准备金以及存货跌价准备的增加所致，财务费用上升是银行借款负债上 升所致。 ７．加入 ＷＴＯ 对公司的影响 报告期末我国已加入世界贸易组织。华源股份作为一家以化工化纤为主导 业务的企业，随着原材料进口关税的逐步降低和国际市场的进一步开放，将给 公司带来新的机遇和挑战，化纤原料的进口成本有望下降，产品出口有望扩大， 但产品的价格竞争将进一步加剧。公司要采取得力措施，大力加强技术创新和 新品开发，努力降低生产成本，提高各类产品参与国内外市场竞争的能力。同 时要加快推进国际化经营的进程，建设和经营好海外项目，积极参与全球化竞 争。 18 ８．新年度的经营计划 ２００２ 年，公司所处的宏观经济环境不容乐观，经营难度进一步加大。公司 将围绕提高经济效益这条主线，狠抓降本增效、整合创新和优化发展，向强化 管理、降低成本要效益，向技术创新、新品开发要效益，向新建项目和技改项 目要效益，努力实现股东利益的最大化。 新年度的经营计划（单位：万元） 项目 化纤丝 织造 化工 药业 主营业务收入 ４８，５３０ ３５，１０４ ６６，６８４ ３９，４６８ 主营业务成本 ３８，２６５ ２９，９８８ ５３，５２５ ３３，６５３ 为达到上述经营目标拟采取的策略和行动： （１）巩固提高化纤纺织产业。要促进企业加快向科技开发型、外向型和 集约型转变，尽快形成一批复合超细纤维、差别化纤维、以超细纤维为主要原 料的中高档面料、高分子材料及其衍生产品等方面的优势企业，坚决退出市场 过剩、效益低微的常规产品和低档产品领域。 （２）稳步发展化工新材料产业。做强做大以瓶级聚酯切片为主的化工新 材料产业，切实加快华源蕾迪斯 ４ 万吨扩容能力的建设进度，力争通过扩大产 能、降低成本和新品开发等途径抵消产品价格下降带来的不利影响，继续创造 良好的经济效益。 （３）优化发展生物制药产业。进一步加大对生物制药企业的整合力度， 力争在内部管理、产品升级、市场拓展等方面有新的突破，努力提升企业的经 济效益。 （４）着力培育光通讯产业。争取年内光导纤维制造项目建成投产，光通 讯器件项目实现当年投资、当年批量生产、当年外销、当年盈利的目标。同时 通过购并重组、合资合作加快形成光通讯材料与元器件的产业链。 （５）切实抓好海外投资项目的建设与营运。泰国 ３ 万锭棉纺项目和 ３ 万 吨柠檬酸项目要力争在年内竣工投产。墨西哥棉纺项目要大力拓展市场、强化 管理，争取早出效益。通过稳步实施跨国经营战略，形成海内外联动、国内国 际两个市场并举的新优势。 （６）加快一批技改项目的实施进度。要通过实施海岛纤维、功能性合成 材料、极细新合纤复合超仿真面料、ＰＴＴ－ＢＣＦ 地毯丝等几个起点高、见效快、 19 优势强的技改项目，切实提升企业的装备水平、新品开发能力和盈利能力，增 强企业的核心竞争力。 （７）继续向强化管理要效益。切实加强预算管理和以成本控制为中心的 各项工作，大胆尝试新的原料采购和产品营销方式，大力降本增效，提高企业 的经济运行质量。 ９．董事会日常工作 （１） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００１ 年，董事会根据公司《章程》赋予的职权，对公司一系列重大事项进 行了研究和决策，全年共召开七次会议，是近几年召开会议最多、研究议案最 多的一年。具体情况报告如下： ——２００１ 年 ４ 月 ８ 日，公司二届四次董事会在公司会议室召开，会议审议 并通过《董事会工作报告》，《总经理业务报告》，《２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算报告》，《２０００ 年利润分配预案》，《２００１ 年利润分配政策》， 《２０００ 年度报告及年度报告摘要》，《参资组建上海天诚创业投资有限公司的议 案》，《增持扬州华源有限公司部分股权的议案》，《新乡华源护神分公司改制为 有限公司的议案》， 《常州华源蕾迪斯有限公司改制为股份公司的议案》，《调整 公司董事会成员的议案》， 《调整公司高级管理人员的议案》，《修改公司章程的 议案》，《召开 ２０００ 年度股东大会的议案》，以及《提请董事会接受监事会“三 项建议”的说明》。 ——２００１ 年 ６ 月 １２ 日，公司 ２００１ 年第一次临时董事会在公司会议室召开， 会议审议并通过《选举卢继延先生担任公司名誉董事长》， 《组建杜邦纤维（上 海）有限公司建设 ６０００ 吨氨纶纤维生产企业的议案》，《组建上海华源光纤通讯 有限公司建设光导纤维制造项目的议案》。 ——２００１ 年 ６ 月 ２８ 日，公司 ２００１ 年第二次临时董事会在公司会议室召开， 会议审议并通过《２００１ 年本公司符合增发 Ｂ 股条件的说明》，《前次配股募集资 金使用情况的说明》，《２００１ 年度公司申请增资发行境内上市外资股（Ｂ 股）方 案的预案》，《本次增发新股募集资金使用可行性的报告》，《公司增发新股前滚 存利润由新老股东共享的预案》，《召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的议案》。 ——２００１ 年 ７ 月 ３０ 日，公司二届五次董事会在公司会议室召开，会议审 议并通过《总经理业务工作报告》，《公司 ２００１ 年中期报告及摘要，公司中期不 20 进行利润分配和公积金转增》，《公司拟与“飞乐股份”相互担保的议案》， 《为 加强财务监控，规避经营风险，董事会决定分批分期对下属企业委派财务总监》。 ——２００１ 年 ９ 月 ２０ 日，公司 ２００１ 年第三次临时董事会在公司会议室召开， 会议审议并通过《将缅甸棉纺项目转移到泰国建设的议案》，《在泰国建设三万 吨柠檬酸项目的议案》。 ——２００１ 年 １１ 月 １２ 日，公司 ２００１ 年第四次临时董事会在公司会议室召 开，会议审议并通过《公司拟与“外高桥股份”相互担保的议案》。 ——２００１ 年 １２ 月 ３ 日，公司 ２００１ 年第五次临时董事会在公司会议室召开， 会议审议并通过《建设功能性合成材料技术改造项目的议案》，《公司拟与中国 纺织机械（集团）有限公司相互担保的议案》。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会筹备召开了 ２０００ 年度股东大会和 ２００１ 年第一次、第二 次临时股东大会。根据三次股东大会的决议，董事会于 ２００１ 年 ７ 月实施了 ２０００ 年度利润分配方案；修改了公司章程中“公司的经营宗旨”、“经营范围”等有 关条款；２００１ 年度公司申请增发 Ｂ 股的方案，已完成所有申报文件并通过券商 内核，由于政策、市场等多方面原因虽然年内未能实施，但为今后的融资创造 了条件；将缅甸 ３ 万锭棉纺项目转移到泰国建设的方案，正在付诸实施；在泰 国建设 ３ 万吨柠檬酸项目的前期准备工作也在顺利向前推进。 １０．本次利润分配预案 ２００１ 年度，按照国内会计制度和会计准则审计，公司实现合并净利润 ８１，０８０，６５０．３０ 元，其中母公司净利润 ７０，９３１，５９６．９３ 元，加上年度末剩余未 分配利润 ３３，８１９，３４０．５１ 元，２００１ 年度末实际可供分配的利润为 １１４，８９９，９９０．８１ 元。 ２００１ 年度按母公司净利润的 １０％分别提取法定盈余公积金 ７，０９３，１６０．００ 元和法定公益金 ７，０９３，１６０．００ 元。子公司提取法定盈余公积金、法定公益金、 职 工 奖 福 基 金 ２６，７７２，６７８．５８ 元 ， ２００１ 年 度 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ７３，９４０，９９２．２３ 元。 ２００１ 年度公司利润分配预案为：以 ２００１ 年末总股本 ４９１７５．４ 万股为基数 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元人民币（含税），计分配红利人民币 ２４，５８７，７００．００ 元。剩余未分配利润 ４９，３５３，２９２．２３ 元结转下一年度。Ｂ 股股东 21 红利分配按有关规定以美元支付。 按照国际会计准则审计，２００１ 年度公司合并净利润为 ３，８８２．３ 万元，加上 年度结余未分配利润 １，０３５．５ 万元，减本年度计提的公积金、公益金和分配现 金红利后，尚余未分配利润 １１３ 万元。 １１．报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 第九节 监事会报告 １．报告期内监事会工作情况 本报告期内监事会召开五次会议： ——２００１ 年 ２ 月 ７ 日监事会在苏州东山召开首次工作会议，６ 名监事全部 到会，公司总会计师傅伟民、财务部经理胡亚萍、财务总监忻佩妮、审计部经 理李羽丰列席会议，通过如下议案： （１）审议通过了公司 ２０００ 年度财务情况汇报的报告； （２）审议通过了监事会 ２０００ 年工作总结和 ２００１ 年工作打算； （３）审议通过监事会向董事会、经理班子提出的：建议董事会设立投资 决策委员会、设立人力资源与薪酬委员会和加强财务内控制度等三项建议。 ——２００１ 年 ４ 月 ８ 日监事会在公司召开二届四次会议，全体监事到会并列 席二届四次董事会，通过如下议案： （１）审议通过公司 ２０００ 年财务决算和 ２００１ 年财务预算报告； （２）审议通过 ２０００ 年利润分配和 ２００１ 年利润分配政策； （３）审议通过 ２０００ 年度报告及年报摘要。 ——２００１ 年 ６ 月 ２６ 日监事会在常熟虞山饭店召开第二次工作会议，６ 名 监事全部到会。会议通过“关于加强监事会建设的意见”，并研究了监事会近期 工作。２８ 日列席公司第二次临时董事会，审议通过前次募集资金使用情况的说 明和申请增发境内上市外资股（Ｂ 股）等 ６ 项决议。 ——２００１ 年 ７ 月 ２７ 日在公司监事会召开二届五次会议，并列席公司二届 五次董事会，５ 名监事到会，１ 名请假。审议通过公司 ２００１ 年中期财务报告； 22 审议通过公司与飞乐股份相互担保的议案。 ——２００１ 年 １０ 月 ２６ 日监事会在苏州东吴饭店召开第三次工作会议，５ 名监 事到会，１ 名请假。审议通过修改《监事会议事规则》 、《监事会工作制度》 、《监事 会工作报告制度》 、《监事会工作建议制度》等四个文件，并正式发布实施，同时 研究讨论了当前监事会工作。 ２．监事会对有关事项发表独立意见 本年度监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监事 会的职权，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能， 对公司运行情况发表如下意见： （１）公司在董事会的领导下，能够按照《公司法》《证券法》和《公司章 程》的规定依法运作，进一步健全了财务内控和内审制度，重大决策程序合法。 ２００１ 年在经营环境较为困难的形势下取得了较好的经营业绩，未发现董事、经 理班子等高级管理人员在执行公司职务时有违法违规和损害公司利益的行为。 （２）２００１ 年监事会进一步加强了对公司及其下属企业的财务检查。境内 和境外会计师事务所出具的财务报告真实地反映了公司经营业绩，未发现有虚 假因素。 （３）在报告期内公司未发生新的募集资金。 （４）在报告期内公司发生的收购资产的交易价格合理，未发现内幕交易。 （５）在报告期内公司发生的关联交易公平，未发现损害公司利益的行为。 第十节 重要事项 １．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２．报告期内收购及出售资产、吸收合并事项： （１）收购资产： 本公司所属子公司扬州华源有限公司主要生产超细纤维织物，经营业绩优 良。报告期内，公司增持扬州华源有限公司 ２６．４６％的股权，使本公司持有扬州 华源有限公司的股权增加到 ９８％。２００１ 年该项投资增加净利润 ９５９ 万元。 （２）报告期内本公司无出售资产和吸收合并事项。 23 ３．重大关联交易事项 ① 公司所属分公司常州化纤公司，向不存在控制关系的关联方常州华光化 纤厂采购聚酯切片原材料，累计交易金额达 １３４７８ 万元，占同类交易金额的比 例为 ７１．６９％，该关联交易的采购价格与非关联方交易价格即市场价格相一致， 故对公司利润无影响。 ② 公司所属子公司安徽华源化纤有限公司，向不存在控制关系的关联方合 肥葵茵地毯有限责任公司销售地毯及地毯丝等产品，累计交易金额为 ３６７９ 万 元，占年度销货百分比为 １．９８％，该项关联交易价格与非关联方企业销售价相 一致。故对公司利润无影响。 ４．重大合同及其履行情况 （１）报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 公司所属常州化纤公司在 ２００１ 年上半年内承包经营常州化纤厂，该项承包 经营实现利润－１２４ 万元。 公司所属上海生命科学研究开发有限公司出租房屋给上海华源制药股份有 限公司，租金收入为 １０５ 万元。 （２）重大担保事项 担保单位 累计担保金额 担保类型 决策程序 备注 上海飞乐股份有限公司 １７４５０ 万元 连带责任保证 经董事会决议 互相提供担保 上海外高桥保税区开 ６５３ 万美元 连带责任保证 经董事会决议 互相提供担保 发股份有限公司 上海华源企业发展股份 报告期内尚未解除 ２０００ 万元 连带责任保证 有限公司 正准备解除 （３）委托他人进行现金资产管理事项 公司下司子公司上海华源生命科学研究开发有限公司委托“上海天诚创业 投资有限公司”理财，委托金额 １０００ 万元，委托期限为 ２００１ 年 ６ 月 １ 日至 ２００１ 年 ９ 月 １１ 日，已按期收回本金及实现收益 ３５ 万元。该委托理财事项由该公司 董事会决策。 公司下属子公司常州华源蕾迪斯有限公司委托“上海天诚创业投资有限公 24 司”理财，委托金额 ５０００ 万元，委托期限为 ２００１ 年 ７ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，约定收益为年收益率 ７％。本期已获收益 ８７．５ 万元，已作冲减该项理财 的投资成本处理，本期不存在短期投资变现受到重大限制的情况。该项委托理 财事项是由该中外合资企业董事会决议通过。 ５．公司聘任、解聘会计师事务所及报酬情况： 报告期内公司继续聘任大华会计师事务所有限公司担任公司的国内审计机 构，继续聘任安永华明会计师事务所担任公司的境外审计机构。 ２００１ 年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 名称 财务审计费 其他费用 备注 大华会计师事务所有限公司 １，１００，０００ ９５０，０００ 含差旅费 安永华明会计师事务所 １，６００，０００ 含差旅费 ２０００ 年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 名称 财务审计费 其他费用 备注 大华会计师事务所有限公司 ９００，０００ ５２，０００ 含差旅费 安永华明会计师事务所 ９８０，０００ 含差旅费 ６．报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽察、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 25 第十一节 财务报告 审 计 报 告 华业字（２００２）第 ７１８ 号 上海华源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司及下属子公司（以下统称“贵公司”）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日合并资产负债表及资产负债表及 ２００１ 年度的合并利润及利润分配表 及利润及利润分配表，以及合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中 国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并财务状 况及财务状况及 ２００１ 年度合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量 的情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 曹培青 吕秋萍 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日 26 上海华源股份有限公司 会 计 报 表 附 注 ２００１ 年 度 人民币元 一、公司的基本情况 １、公司的历史沿革 公司由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司、上海中国 纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏秋艳（集团）公司 作为发起人共同组建， １９９６ 年 ６ 月 ２６ 日经国务院证券委员会以证委发 ［１９９６］２１ 号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（Ｂ 股）股票并上 市交易。１９９６ 年 ７ 月 １８ 日经上海市人民政府以外经沪股份制字［１９９６］ ００２ 号文批准设立股份公司，１９９６ 年 ７ 月 １８ 日由中华人民共和国工商行政管理 局颁发法人营业执照。１９９７ 年 ６ 月 １８ 日经中国证券监督委员会以证监发字 ［１９９７］３５４ 号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（Ａ 股）股 票并上市交易。２０００ 年度公司股东大会决议，按 １９９９ 年末的股本每 １０ 股送 １ 股转增 ４ 股、按 １９９９ 年末的股本每 １０ 股配 ８ 股，并报经中国证券监督管 理委员会以证监公司字（２０００）１１２ 号文批准。公司注册资本变更为人民币 ４９１，７５４，０００．００ 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２０００） 第 １１４０ 号验资报告。２００１ 年 ３ 月 １ 日由上海市工商行政管理局换发企业法 人营业执照，注册号为企股沪总字第 ０２２５８２ 号（市局），法定代表人：吴云 生。 ２、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：石化塑胶塑料。 经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理 制品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型 建材、包装材料、现代通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技 术咨询、销售自产产品；投资举办符合国家产业政策的项目（具体项目另行报 批）；经营进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整 理制品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新 27 型建材和技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：公司原执行《股份有限公司会计制度》，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇 价（中间价）进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门 借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊 费用，其他部分计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得 投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券 利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌 价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并 计入当期损益。 ８、应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 28 款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法 为：按年末应收款项余额的 ５％及逐项分析计提。 ９、待摊费用摊销方法： 项 目 摊销期限 摊销方式 房租 １２ 个月 直线法 车辆及财产保险费 １２ 个月 直线法 律师顾问费等 １２ 个月 直线法 租赁费 １２ 个月 直线法 １０、存货核算方法： （１）公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、自制半成品、低值易耗品、委 托加工产品、包装物。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，制造企业存货发出采用加权平均法计 价。商品流通企业存货发出采用个别认定法。 （４）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一 次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地 盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、 盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 29 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存 货跌价准备，计入当期损益。 １１、长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部 价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长 期股权投资差额，并按照借方差额 １０ 年，贷方差额 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时 实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支 付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作 为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期 间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其 可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐 面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２． 委托贷款核算方法： （１）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金 额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应 30 收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 （２）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款 本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提 相应的减值准备，计入损益。 １３、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营 主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、 其他设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企 业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总 额比例等于或低于 ３０％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定 资产的入账价值。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额 作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值（原值的 ４％）制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面 成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、 31 建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因 素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的 固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照 固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 １４、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的 实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表 明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值 准备按单项资产计提。 １５、借款费用的核算方法： （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门 借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符 合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借 款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化； 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超 32 过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １６、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值或自创无形资产 的注册费和律师费计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各 项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ５０ 场地使用费 ５０ 商标权 １０ 工业产权及专有技术 ５－１０ （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产 减值准备按单项项目计提。 １７、长期待摊费用的摊销方法： （１）长期待摊费用按各项目受益期平均摊销。 （２）公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开 始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １８、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重 组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公 允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配， 以确定各项非现金资产的入账价值。 １９、非货币性交易中换入资产的计价方法： 33 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相 关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为 换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值 与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关 税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 ２０、收入确认方法： （１）销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。 ２１、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２２、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（２０００）２５ 号《关 于印发＜企业会计制度＞的通知》的规定，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会 34 计制度》。在编制 ２００１ 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和 金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述；对于 本年度会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相关会 计准则的规定进行了追溯调整，具体如下： 固定资产 留存收益 其中：年末 其中：年末 开办费 当年度净利润 减值准备 （含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年度 ２０００ 年末 ２０００ 年末 ２０００ 年末 调整前余额 １４，０６４，７７７．１６ １２２，３４８，３７７．３９ １９６，１４９，１５８．２１ １３１，０３３，１１５．５６ ６５，１１６，０４２．６５ 调整后余额 ２９，２７８，９９６．０４ ８６，９９３，００５．７３ １５７，８２５，４５４．３６ １２４，００６，１１３．８５ ３３，８１９，３４０．５１ 差额 ２９，２７８，９９６．０４ １４，０６４，７７７．１６ ３５，３５５，３７１．６６ ３８，３２３，７０３．８５ ７，０２７，００１．７１ ３１，２９６，７０２．１４ １９９９ 年末 １９９９ 年末 １９９９ 年末 １９９９ 年度 １９９９ 年末 调整前余额 ５，１２９，６１９．７４ ９６，３０２，１９２．１９ １５９，１０３，８０９．８４ 调整后余额 ９３，３３３，８６０．００ １５６，１３５，４７７．６５ 差额 ５，１２９，６１９．７４ ２，９６８，３３２．１９ ２，９６８，３３２．１９ ２３、合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字 （１９９５）１１ 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合 并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额 编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 公司在编制合并财务报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制 度编制的 ２００１ 年度财务报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规 定进行了调整及重新表述。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税 种 税 率 计税基数 所得税 １５％ 应纳税所得额 增值税 １７％，１３％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％ 营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额 35 公司注册于上海浦东新区，享受浦东新区优惠政策，所得税税率 １５％。 公司适用的费种与费率： 费 种 费 率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 堤防费 １％ 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 ０．３％ 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 ０．２５％ 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围： 公司所 是否 业务 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 公司实际投资额 占权益 按权 性质 合并 比例 益法 生产、加工、销售化纤 １．扬州华源有限公司 制造 ８３，８７０，０００．００ ９６，０８８，４２３．７５ ９８％ 是 是 布、白织布等 涤锦复合超细低弹丝及 ２．南通华通化纤有限公司 制造 ＵＳＤ５３０ 万 ２６，４３１，７１８．２２ ６０％ 是 是 制品 经销针纺织品、纺织原 ３．浙江华源工贸有限公司 贸易 １０，０００，０００．００ 料、化工原料、金属原 ９，５００，０００．００ ９５％ 是 是 料等。 经销针纺织品、服装鞋 ４．上海华源伊湾纺织品 贸易 １０，２００，０００．００ 帽、皮革制品、日用百 １０，０００，０００．００ ９８．０４％ 是 是 有限公司 货等。 ５．常州华源蕾迪斯 生产非纤维聚酯切片及 制造 ＵＳＤ４，１２０ 万 １７８，３９５，４０８．２５ ４９．５２％ 是 是 有限公司＊ 相关产品 ６．上海华源复合新材料 生产销售各类铝复合制 制造 ＵＳＤ４５０ 万 ＵＳＤ２７０ 万 ６０％ 是 是 有限公司 品及相关建筑材料等。 ７．安徽华源生物药业 一水柠檬酸，无水柠檬 制造 ４６，０００，０００．００ ４５，４６０，３７３．０６ ９７．８３％ 是 是 有限公司 酸，片剂，大输液等。 生产销售合成纤维纱 ８．安徽华源化纤有限公司 制造 ＵＳＤ１，３８４．４３ 万 ３２，４００，０００．００ ５３．０２％ 是 是 线，编织带等。 ９．安徽飞达合成纤维 生产经营各种合成纤维 制造 ＵＳＤ３２７．８６ 万 １５，１００，０００．００ ５８．０６％ 是 是 有限公司 深加工产品等。 １０．扬州华源彩虹针织 针纺织品生产和销售、 制造 ５，０００，０００．００ ３，５００，０００．００ ７０％ 是 是 有限公司 针纺织品出口等。 生物技术、合成药物、 １１．上海华源生命科学研究 科学 天然药物、诊断试剂 １１５，１６０，０００．００ １１０，１６０，０００．００ ９５．６６％ 是 是 开发有限公司 研究 盒、工业用酶、农业生 物工程技术研究等。 36 生产销售医药原药、制 １２．苏州华源农用生物化学 制造 ３０，０００，０００．００ 剂，出口本企业自产的 ２８，９２０，４８２．５０ ９３．３３％ 是 是 品有限公司 农药，医药中间体 光导纤维及光电信息材 １３．上海华源光纤通讯 制造 ３０，０００，０００．００ 料、光器件的生产、销 ２１，０００，０００．００ ７０％ 是 是 有限公司 售等。 自营和代理各类商品及 １４．上海华源纽森贸易 技术的进出口业务，经 贸易 ８，０００，０００．００ ３，８００，０００．００ １０％ 是 是 有限公司＊ 营进料加工和“三来一 补”等。 化纤纤维、棉毛织麻化 １５．新乡市华源护神有限 制造 ３７，９９０，０００．００ 纤织品，印染织品生产、３５，８８８，９７５．８１ ９４．４６％ 是 是 责任公司 加工及其后整理等。 生产、销售肌酸及肌酸 １６．苏州华源力康营养保健 中间体、肌力康保健食 制造 １０，０００，０００．００ ６，５００，０００．００ ６５％ 是 是 品有限公司 品系列、番茄红素软胶 囊、海豹油软胶囊等。 （１７）上海创价投资管理 企业投资、收购、兼并、 投资 ３０，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ ９０％ 是 是 有限公司 管理、咨询服务 ＊公司持有常州华源蕾迪斯有限公司股权比例于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日从 ５１％ 变成了 ４９．５２％，由于公司实质性控制该公司，故仍纳入合并范围；公司直接 和间接持有上海华源纽森贸易有限公司股权共 ８８．２４％，故纳入合并范围。 ２、公司 ２００１ 年 １ 月 ２ 日投资设立了新乡市华源护神有限责任公司，持有 ９４．４６％股权； ２００１ 年 ２ 月 ５ 日投资设立了苏州华源农用生物化学品有限公司， 持有 ９３．３３％股权；２００１ 年 ３ 月 ２６ 日投资设立了上海创价投资管理有限公司， 持有 ９０％股权；２００１ 年 ４ 月 １８ 日投资设立了苏州华源力康营养保健品有限公 司，持有 ６５％股权；２００１ 年 ９ 月 １８ 日投资设立了上海华源光纤通讯有限公司， 持有 ７０％股权。 五、合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 年末数 年初数 项 目 币种 原币 汇率 本位币 币种 原币 汇率 本位币 现 金 人民币 ６１５，４８２．８７ 人民币 ３２８，９９３．７２ 美元 ６，５８６．７３ ８．２７６６ ５４，５１５．７３ 美元 ２７，２７８．４９ ８．２７８１ ２２５，８１４．０７ 日元 １９０，３００．００ ０．０６３００５ １１，９８９．８５ 日元 １９０，３００．００ ０．０７２４２２ １３，７８１．９１ 港币 ３，０３０．００ １．０６０６ ３，２１３．６２ 港币 ３，０３０．００ １．０６０６ ３，２１３．６２ 小 计 ６８５，２０２．０７ ５７１，８０３．３２ 银行存款 人民币 ５０５，０３４，０００．６１ 人民币 ３２６，６５７，１０７．８２ 美元 ３，１６４，０３０．９０ ８．２７６６ ２６，１８７，４１８．１５ 美元 ３，６９９，３８１．５８ ８．２７８１ ３０，６２３，８５０．６６ 欧元 ９，６３９．３６ ７．３６９４ ７１，０３６．３０ 37 小计 ５３１，２９２，４５５．０６ ３５７，２８０，９５８．４８ 其他货币 资金＊ ３８，９９１，８４４．３９ ６１，８０８，８５４．４０ 合计 ５７０，９６９，５０１．５２ ４１９，６６１，６１６．２０ ＊期末其他货币资金主要为：银行承兑汇票保证金和信用证保证金人民币 ３０，００４，８７８．９０ 元；银行汇票保证金存款人民币 ６，０００，０００．００ 元。 ２、短期投资： 投资金额 跌价准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末市价 年初数 本期计提 期末数 一．股权投资 ３９，１４６，４４０．４７３０３，６２７，３６０．００ ３３３，０８２，２５８．５１ ９，６９１，５４１．９６ ９，１６４，９４５．１５ １，３５７，２９０．８１ １，３５７，２９０．８１ 其中：股票投 资 ３９，１４６，４４０．４７３０３，６２７，３６０．００ ３３３，０８２，２５８．５１ ９，６９１，５４１．９６ 二．债券投资 三．其他投资 ２５，０００，０００．００ ８５，０００，０００．００ ２０，８７５，０００．００８９，１２５，０００．００ 合计 ６４，１４６，４４０．４７３８８，６２７，３６０．００ ３５３，９５７，２５８．５１ ９８，８１６，５４１．９６ １，３５７，２９０．８１ １，３５７，２９０．８１ 其他投资中： （１）委托理财成本：今年常州华源蕾迪斯有限公司与上海天诚创业投资 有限公司签定委托理财合同，委托期限为 ２００１ 年 ７ 月 １ 日到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。本金 ５０，０００，０００．００ 元，年收益率 ７％，本期已收回 ８７５，０００．００ 元；本期 不存在短期投资变现受到重大限制的情况。 （２）已包含于“短期投资”项目中的 １ 年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 期末本金余额 无锡市黄金海岸有限公司 ２５，０００，０００．００ 无锡市源缘园房地产发展有限公司 １５，０００，０００．００ 合计 ４０，０００，０００．００ ３、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ２０，２１０，３７７．６０ ２２，９３０，０００．００ 商业承兑汇票 １５，９３０，０００．００ ２４，３１１，５５７．６０ 合 计 ３６，１４０，３７７．６０ ４７，２４１，５５７．６０ ４、应收股利、应收利息、应收补贴款： 年末数 年初数 应收利息 １，５０６，８２６．５３ 应收补贴款（出口退税） １，５２９，０６６．３６ 38 ５、应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １－３月 １１１，３５１，７６４．７９ ６６．０４％ ５９，９３２，６９８．２４ ６１．３８％ ４－６月 １３，５３９，７８０．３６ ８．０３％ ７，６５６，９９３．８７ ７．８４％ ７－１２月 ２１，７３９，０２２．１４ １２．８９％ ５，９２４，３７０．１３ ６．０７％ １－２年 ９，０８１，１２１．８６ ５．３９％ ６，７８９，４９７．８８ ６．９５％ ２－３年 ３，７２１，５４８．４４ ２．２１％ １１，４２５，５７７．４８ １１．７０％ ３年以上 ９，１７２，４７８．２５ ５．４４％ ５，９２１，０４６．６２ ６．０６％ 小计 １６８，６０５，７１５．８４ １００％ ９７，６５０，１８４．２２ １００％ 减：坏帐准备 ２７，８３１，４５９．４２ １６，９８４，１５７．１４ 应收帐款净额 １４０，７７４，２５６．４２ ８０，６６６，０２７．０８ 本帐户期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 公司应收帐款年末余额中有人民币 ４，４３１，６５７．２２ 元，因对方还款能力有 限，对该部分应收帐款计提了 ２，２０７，８５２．００ 元坏帐准备。 本年度共收回应收帐款 ４，７５４，５４２．１３ 元，冲回以前年度分析计提的坏帐 准备 ４，４８１，４８７．１３ 元。 本年度内实际冲销应收帐款 ４，８６９，９５０．７８ 元，皆为帐龄较长且在以前年 度已全额计提坏帐准备的款项。 年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ２０，３６４，７８２．１３ 元，占年末 应收帐款总额的比例为 １２．０８％。 ６、其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １－３月 １５２，５５１，０５５．３２ ７３．０６％ ２０１，６６８，９２２．２７ ３６．０２％ ４－６月 ５，１６４，４９３．７４ ２．４７％ ２７５，３５２，１１３．２１ ４９．１９％ ７－１２月 １２，４４２，３４５．７５ ５．９６％ ２２，２１３，２９８．０８ ３．９７％ １－２年 １４，０８５，４６３．０３ ６．７５％ ３２，５２７，４９７．１９ ５．８１％ ２－３年 ６，２４５，００１．２６ ２．９９％ １０，６７９，８３６．９７ １．９１％ ３年以上 １８，３０５，８２７．１０ ８．７７％ １７，３７２，３８７．１７ ３．１０％ 小计 ２０８，７９４，１８６．２０ １００％ ５５９，８１４，０５４．８９ １００％ 减：坏帐准备 １８，２８１，６６１．５７ ２４，３０８，４７２．２７ 其他应收款净额 １９０，５１２，５２４．６３ ５３５，５０５，５８２．６２ 本帐户年末余额中持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款 39 有 １９，８７４，９３６．０７ 元，其明细资料在附注七中披露。 公司年末应收款项中有人民币 １，３８２，２９６．８５ 元，对方还款能力有限，计 提了全额坏帐准备。 公司本年度收回欠款人民币 ２６，９０５，２３１．９０ 元，冲回以前年度相应计提的 坏帐准备 １０，５４０，９３５．５５ 元。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 泰国棉纺项目 ９０，７４６，９１２．０９ 投资款 １－３ 个月 泰国柠檬酸项目 ３３，７７７，２９８．７８ 投资款 １－３ 个月 中国华源集团有限公司 １９，８７４，９３６．０７ 代垫款 １－３ 个月 杜凤鸣（个人） ８，９３３，４００．００ 预付股权款 １－３ 个月 南通恒发敷料有限公司 ７，１１８，９１３．０７ 暂借款 １－３ 个月 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １６０，４５１，４６０．０１ 元，占其他应收款总额的比例为 ７６．８５％。 ７、预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 ４１，５６４，７８０．１５ ９９．４６％ ６１，０５７，１５３．６２ ７８．０７％ １－２ 年 １７３，８１１．６８ ０．４２％ １３，７５９，６８４．８５ １７．５９％ ２－３ 年 ４８，１３７．６７ ０．１２％ ３，１１７，９００．７１ ３．９９％ ３ 年以上 ３，０３１．２５ ２７７，１１８．６７ ０．３５％ 合计 ４１，７８９，７６０．７５ １００％ ７８，２１１，８５７．８５ １００％ 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 ８、存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 原材料 ８９，１６０，５３１．５１ １１７，８３６，８４６．８２ ６，３７６，０７１．５７ １，０６６，５３７．６３ ６９，８１１．４３ ７，３７２，７９７．７７ 包装物 ５，１１１，４９０．７９ １９１，６１２．６９ ８３，５１１．９４ ８３，５１１．９４ 低值易耗品 ５００，７９１．２７ ５１４，２８２．８２ １４，８８３．８６ １４，８８３．８６ 库存商品 １８５，４３０，６０８．９７ １２１，５０５，４９３．１０ １２，３８７，９８６．１１ １２，０４５，３７８．８８ ３，１７１，４２１．６２ ２１，２６１，９４３．３７ 委托加工产品 ２，０２７，４０７．１４ １，８３９，３２８．２６ 自制半成品 １４，０２６，４５２．７０ １２，０２４，５７３．２０ １１７，４８９．４３ １１７，４８９．４３ 在产品 ２０，３９６，４３０．６２ １４，６３９，６７４．８９ 合 计 ３１６，６５３，７１３．００ ２６８，５５１，８１１．７８ １８，７６４，０５７．６８ １３，３２７，８０１．７４ ３，２４１，２３３．０５ ２８，８５０，６２６．３７ 40 ９、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①房租 １１，４９４．００ ７，８７５．００ 预付 ２００２ 年上半年度 ②保险费 １，８４５，０３２．５１ １，７６０，０６２．４４ 预付 ２００２ 年上半年度 ③律师顾问费等 ６０，８１２．５０ １０２，７７５．９２ 预付 ２００２ 年上半年度 ④租赁费 ６５，２８２．００ 合计 １，９１７，３３９．０１ １，９３５，９９５．３６ １０、长期投资： （１） 明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 年末数 一、长期股权投资 （权益法） ２７，５０１，８０９．８８ ３６３，２９１，０３９．４３ ３９０，７９２，８４９．３１ 其中：对联营企 业投资 ２７，５０１，８０９．８８ ３６３，２９１，０３９．４３ ３９０，７９２，８４９．３１ 二、长期股权投资 （成本法） ７８，７６８，０７０．００ ２１，６９３，３２０．００ １３，８００，０００．００ ８６，６６１，３９０．００ ８１０，０００．００ ８１０，０００．００ 其中：股票投资 ４，８００，０００．００ ４，８００，０００．００ 其他长期股权 投资 ７３．９６８．０７０．００ ２１，６９３，３２０．００ ９，０００，０００．００ ８６，６６１，３９０．００ ８１０，０００．００ ８１０，０００．００ 三、长期债权投资 ３，０００．００ ３，０００．００ 合 计 １０６，２７２，８７９．８８ ３８４，９８４，３５９．４３ １３，８００，０００．００ ４７７，４５７，２３９．３１ ８１０，０００．００ ８１０，０００．００ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 累计追加 损益调整额 期末余额 公司名称 关系 期限 公司注册 （５） 投资额 （１０）＝（５）＋（６）＋ （１） （２） （３） 资本的比 （６） （９） 例 本期增减额 分得现金 累计增减额 （４） （７） 红利额 （９） （８） （１）华源集团地毯 联营企业 １９９７－２０４７ ２５％ １０，０００，０００．００ －４，５９４．８７ ６０５，５７０．２７ １０，６０５，５７０．２７ 有限公司 （２）上海天诚创业 联营企业 ２００１－２０１０ ２５％ ５０，０００，０００．００ －４，５９８，０８０．４４ －４，５９８，０８０．４４ ４５，４０１，９１９．５６ 投资有限公司 （３）中国华源北美 联营企业 长期 ４２％ ３２１，３６７，０３６．００ －１１，０５７，４４５．９０ －１１，０５７，４４５．９０ ３１０，３０９，５９０．１０ 墨西哥有限公司 （４）苏州东吴液化 联营企业 １９９４－２０３４ ２６％ ６，０００，０００．００ －５１０，６６０．６５ －１，４１１，４３９．４５ ４，５８８，５６０．５５ 空气有限公司 （５）江苏科源纳米 联营企业 ２００１－２０１０ ６０％ ３，０００，０００．００ －４３１，９６３．０８ －４３１，９６３．０８ ２，５６８，０３６．９２ 塑料工程技术研 究中心有限公司 小 计 ３９０，３６７，０３６．００ －１６，６０２，７４４．９４ －１６，８９３，３５８．６０ ３７３，４７３，６７７．４０ 公司本年未发生长期投资减值情况，故未计提长期投资减值准备。 41 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 （１）常州华源蕾迪斯有限公司 ８，９９２，８８９．８１ 股权投资 １０ 年 ８９９，２８８．９８ ７，１９４，３１１．８５ （２）安徽华源化纤有限公司 ２，９１２，７７１．９５ 股权投资 １０ 年 ２９１，２７７．２０ ２，５７２，９４８．５５ （３）安徽飞达合成纤维有限公司 ３，８３１，９６７．４８ 股权投资 １０ 年 ３８３，１９６．７５ ３，３８４，９０４．６１ （４）扬州华源有限公司 ５０４，２３３．１５ 追加投资 １０ 年 ５０，４２３．３２ ４５３，８０９．８３ （５）湖北华源长江地毯有限公司 ２，２７９，７０１．９０ 股权投资 １０ 年 ２２７，９７０．１８ １，９３５，９３１．５４ （６）扬州亿达针织有限公司 －１，１３９，１８７．０５ 股权投资 １０ 年 －６６，４５２．５８ －１，０７２，７３４．４７ （７）苏州华源农用生物化学品有限公司 ７１，１０６．２０ 股权投资 一次摊销 ７１，１０６．２０ （８）上海华源纽森贸易有限公司 ３，０００，０００．００ 股权投资 １０ 年 １５０，０００．００ ２，８５０，０００．００ 小 计 ２０，４５３，４８３．４４ ２，００６，８１０．０５ １７，３１９，１７１．９１ （３）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位注 被投资公司名称 投资期限 投资金额 册资本的比例 （１）杜邦纤维中国有限公司 １９９７－２０４７ ３８，０２８，０７０．００ １０％ （２）杜邦纤维（上海）有限公司 长期 ９，９３２，５２０．００ １０％ （３）上海华源格林威实业股份有限公司 １９９８－２０４８ ２，０００，０００．００ １０％ （４）巴斯夫华源尼龙有限公司 １９９７－２０４７ ２２，０４５，０００．００ １０％ （５）扬州宇盛纺织有限公司 １９９４－２０１４ ５，０００，０００．００ ４０％ （６）扬州市商业银行 长期 ５４８，８００．００ ０．４８％ （７）上海华源生物保健食品有限公司 ２００１－２０１１ １，３７２，０００．００ ４９％ （８）上海华源蓝科健康产品股份有限公司 ２００１－２０２９ １，８００，０００．００ １０％ （９）无锡源缘园房地产发展有限公司 １９９９－２００１ ５，０００，０００．００ ２５％ （１０）上海中柠生化有限公司 长期 ２００，０００．００ １６．６７％ （１１）上海中原生物工程有限公司 １９９５－２０１５ ２００，０００．００ ２２．２２％ （１２）安徽省阜阳市阜康药物研究所 ４５，０００．００ ４５％ （１３）上海华源复合新材料上海销售公司 ２００１－２０１０ １９０，０００．００ １９％ （１４）江苏农用化学有限公司 ３００，０００．００ 小 计 ８６，６６１，３９０．００ 减值准 减值准备 减值准备本 减值准备 减值准备 被投资公司名称 备本期 年初余额 期计提额 期末余额 计提原因 转回额 ①上海华源蓝科健康产品股份有限 连续亏损，且 ５１０，０００．００ ５１０，０００．００无扭亏迹象 公司 连续亏损，且 ②江苏农用化学有限公司 ３００，０００．００ ３００，０００．００无扭亏迹象 小 计 ８１０，０００．００ ８１０，０００．００ 累计投资期末余额占期末净资产的比例为：３３．２０％ 42 （４）长期债权投资：系投资的煤气债券 ３，０００．００ 元。 １１、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ４１４，５４３，２０６．２６ ８７，４２８，２０６．０２ １，５００，１１８．１８ ５００，４７１，２９４．１０ 机器设备 １，４４９，１７１，５１０．９４ ２５６，８９７，９５８．９８ １０，９３３，１６７．９７ １，６９５，１３６，３０１．９５ 运输设备 ２３，７２８，２０２．０１ １４，１９５，８４５．７０ ３，１５９，３８４．００ ３４，７６４，６６３．７１ 其他设备 ２０，４４９，２５６．９７ ４，４５４，４９１．６７ ５９９，４１３．２３ ２４，３０４，３３５．４１ 小计 １，９０７，８９２，１７６．１８ ３６２，９７６，５０２．３７ １６，１９２，０８３．３８ ２，２５４，６７６，５９５．１７ （２）累计折旧 房屋建筑物 ３６，３３５，８４６．７５ ３８，６１９，７６５．７３ ２４１，８３７．８０ ７４，７１３，７７４．６８ 机器设备 ３７８，９５７，８７２．０８ １３２，９００，８２８．３０ ６，３７８，２６８．２９ ５０５，４８０，４３２．０９ 运输设备 １０，３４７，９５４．００ ６，６２９，１９１．１９ １，３８０，７９６．２７ １５，５９６，３４８．９２ 其他设备 ７，２７６，０２８．０９ ２，４３０，０７２．００ ３６４，８０９．８５ ９，３４１，２９０．２４ 小计 ４３２，９１７，７００．９２ １８０，５７９，８５７．２２ ８，３６５，７１２．２１ ６０５，１３１，８４５．９３ （３）净值 房屋建筑物 ３７８，２０７，３５９．５１ ４２５，７５７，５１９．４２ 机器设备 １，０７０，２１３，６３８．８６ １，１８９，６５５，８６９．８６ 运输设备 １３，３８０，２４８．０１ １９，１６８，３１４．７９ 其他设备 １３，１７３，２２８．８８ １４，９６３，０４５．１７ 小计 １，４７４，９７４，４７５．２６ １，６４９，５４４，７４９．２４ （４）固定资产减值准备 计提原因 房屋建筑物 ２，３８４，８８５．９１ ２，０１５，９０４．９３ ４，４００，７９０．８４ 破旧闲置 机器设备 ２６，８０９，６４３．６７ ２，３４４，０９５．０７ ９０７，０１９．６７ ２８，２４６，７１９．０７ 落后闲置 运输设备 ８４，４６６．４６ ８４，４６６．４６ 破旧闲置 其他设备 小计 ２９，２７８，９９６．０４ ４，３６０，０００．００ ９０７，０１９．６７ ３２，７３１，９７６．３７ （５）固定资产净额 房屋建筑物 ３７５，８２２，４７３．６０ ４２１，３５６，７２８．５８ 机器设备 １，０４３，４０３，９９５．１９ １，１６１，４０９，１５０．７９ 运输设备 １３，２９５，７８１．５５ １９，０８３，８４８．３３ 其他设备 １３，１７３，２２８．８８ １４，９６３，０４５．１７ 小计 １，４４５，６９５，４７９．２２ １，６１６，８１２，７７２．８７ 固定资产中有年末净值为 １８０，２３６，５５７．９０ 元的房屋和设备用于银行借款 的抵押；有年末净值为 ４６０，０１０，５００．００ 元的房屋和设备用于办理进口信用证 的抵押；有年末净值为 ９９，１１７，８９８．０５ 元的房屋尚未办妥产权证过户手续。 本年由在建工程转入固定资产的金额为 １１９，１６２，２０４．０５ 元。 43 １２、在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 其中：借 其中：借 其中：借款 其中：借款 工程名称 金额 款费用资 金额 款费用资 金额 费用资本化 金额 费用资本 本化数 本化数 数 化数 ⑴１３００Ｔ／Ｙ 复 ６，３５１，１４９．８３ ５，８７３，９０８．４７ １２，２２５，０５８．３０ 合超细纤维 ⑵染色整理系统 ２，２０６，９４９．４６ ４６８，２０４．２３ ２，６７５，１５３．６９ ⑶高仿真弹 力面料技改 １６，５０１，７４１．９３ ６７０，８９６．６５ １５，８４９，２６８．８２ ⑸车间设备 技术改造 １１，０８６，５６０．９３ １１，７６１，５０２．０８ １１，０１４，４１７．２９ ⑹环保工程 ２，３４１，７２７．３３ ４，５６４，９９８．６１ １５０，１５０．００ ５，０１７，７８１．５８ １５０，１５０．００ ⑺ＰＥＴ 扩建工 ４６，２２６，１９７．５２ ４６４，１３８．００ １１４，２２１，９６４．９２ ７４０，１４５．２４ 程 ⑻其他零星 ２，１４７，３０２．８７ ７，５５９，６３７．１８ ６，６５３，９６１．６０ ３６６，３００．００ 工程 ⑼４ 万吨 Ｔ－Ｙ ＰＥＴ 连续固相 聚合装置及 ９９，３８１，２００．００ ６５，０１０，０００．００ 配套设施 ⑽３０００ 吨 ＰＴＴ ＢＣＦ 项目 ２３，４３７，７０１．１３ ２３４，４００．２２ ⑾光导纤维 生产 ２０，２５０，０００．００ 项目 ⑿待安装设 ７６０，８１８．６６ ３４０，５９３．４５ 备 ⒀新建实验 １，３１４，８３１．４５ 项目 合计 ９１，７９０，７８３．４０ ４６４，１３８．００ ２９０，５４８，８０１．５８ ８９０，２９５．２４ １１９，１６２，２０４．０５ １５０，１５０．００ ３６６，３００．００ 年末数 工程名称 其中：借款费用 工程投入占预算 金 额 资本化数 预算数 资金来源 资本化率（％） 的比例 ⑴ １３００Ｔ／Ｙ 复合 超细纤维 其他来源 ⑵染色整理 系统 其他来源 ⑶高仿真弹 力面料技改 １，３２３，３６９．７６ 金融机构贷款 ⑷柠檬酸扩 产 ５，０７０，７２２．６３ 其他来源 ⑸车间设备 技术改造 １１，８３３，６４５．７２ 其他来源 金融机构贷款、 ⑹环保工程 １，８８８，９４４．３６ 其他来源 ５．９４％ ⑺ ＰＥＴ 扩 建 工程 １６０，４４８，１６２．４４ １，２０４，２８３．２４ ５２９，２９０，０００．００ 金融机构贷款 ５．５６８７％ ３０％ ⑻其他零星 工程 ２，６８６，６７８．４５ 其他来源 ⑼４ 万吨 Ｔ－Ｙ ＰＥＴ 连 续 固 相聚合装置 及配套设施 ３４，３７１，２００．００ １１６，０１０，０００．００ 金融机构贷款 ８６％ 44 ⑽ ３０００ 吨 ＰＴＴ ＢＣＦ 项目 ２３，２０３，３００．９１ ３８，６９８，２００．００ 其他来源 ６０％ ⑾光导纤维 生产 金融机构贷款、 项目 ２０，２５０，０００．００ １８９，７６０，０００．００ 其他来源 １１％ ⑿待安装设 备 ４２０，２２５．２１ 其他来源 ⒀新建实验 项目 １，３１４，８３１．４５ ４９，４００，０００．００ 其他来源 ２．７％ 合计 ２６２，８１１，０８０．９３ １，２０４，２８３．２４ １３、无形资产： 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 销年限 ①商标权 ９，０００，０００．００ ８，０２５，０００．００ ９００，０００．００ １，８７５，０００．００ ７，１２５，０００．００ ８年 ②土地使用权 ９５，６１８，１８９．５０ ６４，７０５，１０７．６７ ２８，９１１，５１０．００ １，２８０，３６３．４９ ３２，２０２，４１７．８２ ２８，９２０，４８２．５０ ６３，４１５，７７１．６８ ４４－４９ 年 ③场地使用费 １２，６４９，５５５．６５ １２，１３５，５２７．７３ ２６８，１８８．００ ７８２，２１５．９２ １１，８６７，３３９．７３ ４７ 年 ④工业产权及 １３，７３４，１４９．２９ １０，５４５，５９１．４８ ６９１，８６９．２９ １，３８９，５５４．２０ ３，８８６，２４２．７２ ９，８４７，９０６．５７ ４－７ 年 专有技术 合 计 １３１，００１，８９４．４４ ９５，４１１，２２６．８８ ２９，６０３，３７９．２９ ３，８３８，１０５．６９ ３８，７４５，８７６．４６ ２８，９２０，４８２．５０ ９２，２５６，０１７．９８ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，年末余额为 ７，０９４，９３２．２５ 元的土地使用权未办 妥相关权证过户手续。 １４、长期待摊费用： 类 别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 ①水电增容费 ９，０７６，５００．００ ４，２２９，２００．００ ３，８７７，１２１．００ １，７０９，１６２．００ ２，６７９，３４１．００ ６，３９７，１５９．００ ５－８ 年 ②土地租用费 １，０６８，４９７．００ ５１３，８２７．２８ ７２，７２０．００ １５１，２７３．５６ ６３３，２２３．２８ ４３５，２７３．７２ ３年 ③其他递延支出 ２，４７５，９０８．９０ １，６２８，４１８．８２ ５６０，８００．００ ４２８，４９１．７６ ７１５，１８１．８４ １，７６０，７２７．０６ ４－５ 年 ④租入固定资产改 ２，３１４，０３３．６１ ２，３１４，０３３．６１ １９２，４０９．２６ １９２，４０９．２６ ２，１２１，６２４．３５ ２年 良支出 ⑤开办费 １，２７２，４６４．２７ １，２７２，４６４．２７ １，２７２，４６４．２７ 合 计 １６，２０７，４０３．７８ ６，３７１，４４６．１０ ８，０９７，１３８．８８ ２，４８１，３３６．５８ ４，２２０，１５５．３８ １１，９８７，２４８．４０ １５、短期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币钟 原币 本位币 信用 １５５，１５９，８００．００ ７６，０２０，０００．００ ＲＭＢ ＲＭＢ 保证 ＲＭＢ １，１１４，６８４，９３０．００ ＲＭＢ ７９１，５００，０００．００ ＵＳＤ ３，０００，０００．００ ２４，８３１，６００．００ ＵＳＤ ５，５００，０００．００ ４５，５２９，５５０．００ 抵押 ＲＭＢ ５２，０３０，０００．００ ＲＭＢ ５５，２３０，０００．００ 合计 ３，０００，０００．００ １，３４６，７０６，３３０．００ ５，５００，０００．００ ９６８，２７９，５５０．００ 45 １６、应付票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ５５，７０８，０００．００ ２０，７３５，０００．００ 上述年末余额均将于下一会计年度内到期。其中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的票据。 １７、应付帐款：本项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １７２，２７３，８６７．６５ 元。其中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １８、预收帐款：本项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １４，３５５，６５８．４５ 元。其中无预收持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １９、应付工资：本项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １，９６３，２４４．９３ 元。 ２０、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 少数股东＊ １８，０２０，２２８．９７ ８５２，１８６．１８ 股东未取 预分 ２０００ 年普通股股利 ０．００ ４９，１７５，４００．００ 股东未取 预分 ２００１ 年普通股股利 ２４，５８７，７００．００ 合计 ４２，６０７，９２８．９７ ５０，０２７，５８６．１８ ＊其中应付蕾迪斯的投资方意大利 ＮＯＹ 集团 １４，３６８，６８４．８１ 元，扬州华源 投资方香港中亚实业有限公司 ３，５５３，７１６．９８ 元，扬州华源投资方德贝商行 ９７，８２７．１８ 元。 ２１、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 １，４３２，８４６．５８ ４，５９６，８９４．４０ 营业税 ９９１，２１２．９５ ９４８，７８５．０２ 城建税 ３５３，１４７．３２ １５４，６１０．２４ 所得税 ３，６０７，２９３．４３ １４，４９２，７２１．２４ 房产税 ５８８，００７．４８ ２４，１６２．４６ 印花税 ５０４，６１６．９３ ２４．６６５．９６ 个人所得税 ８１，９２７．５６ ２９，５０３．９０ 车船使用税 １８０．００ 小计 ７，５５９，０５２．２５ ２０，２７１，５２３．２２ 46 ２２、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 １９０，９７３．４９ ７８，００７．６７ 堤防费 １，９１４．００ 义优金 １，１６１．７５ 河道管理费 ５９１．４９ 防洪保安基金 ４９２，７９１．４８ ６０，７６８．４７ 粮食风险基金 ２４０，７７７．０２ ２７．００ 市场物价调节基金 ２４０，７７７．０１ 人民教育基金 ３２，３１６．８０ 水利建设专项基金 ５，３０７．３２ ４，５７６．１５ 小计 １，２０６，６１０．３６ １４３，３７９．２９ ２３、其他应付款：本项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ６５，６８０，３２８．４５ 元。 本项目年末余额中应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的款项为 ８９，０８０．００ 元，详见附注七。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 职工住房公积金 ６，８５４，３６５．０７ 代保管职工住房公积金 扬州布厂 ６，８００，０００．００ 尚未支付投资款 暂收款 １０，０００，０００．００ 暂收款 工会储蓄借款 １，６８９，２０３．０５ 应付工会储蓄借款 加拿大北美投资公司 １，６３６，０００．００ 应付设备款 ２４、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①运费、加工费 １６３，８９４．８６ ６４９，０３６．１３ 未付 ②利息 ９１９，８１４．８８ １，３９３，９７３．６１ 未付 ③燃料动力及电费 １，５６３，２１５．３７ ３，９５４，０８３．４４ 未付 ④租金 １，３４１，６４７．３７ ８４５，９７７．４４ 未付 ⑤差价费用 ４５０，０００．００ 未付 ⑥保险费 ５２２，５３６．００ 未付 ⑦行业管理费 １１２，５００．００ 合计 ４，９６１，１０８．４８ ６，９５５，５７０．６２ 47 ２５、一年内到期的长期负债： （１）一年内到期的长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ ４１，７５０，０００．００ 保证 ＲＭＢ ８４，３５０，０００．００ ＲＭＢ ３８，６００，０００．００ ＵＳＤ １，７３０，５７３．５３ １４，３２５，８６０．７４ 信用 ＲＭＢ ３，４５１，９２１．４０ 合计 ９４，３５０，０００．００ １，７３０，５７３．５３ ９８，１２７，７８２．１４ （２）一年内到期的其他应付款： 长期应付款种类 年末余额 年初余额 ①职工集资款 ７，１４１，０００．００ ２，６１０，８００．００ ②应付融资租赁款 ７，６００，３４７．２４ 合计 １４，７４１，３４７．２４ ２，６１０，８００．００ ２６、长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 ＲＭＢ ３９，２５０，０００．００ ＲＭＢ 保证 ＲＭＢ １７７，０００，０００．００ ＲＭＢ １１２，８７２，６００．００ ＥＵＲ ２，３５０，０００．００ １７，３１８，０９０．００ 信用 ＲＭＢ ２，６２８，４００．００ 合计 ２，３５０，０００．００ ２３３，５６８，０９０．００ １１５，５０１，０００．００ ２７、长期应付款： 长期应付款种类 年末余额 年初余额 应付股东设备款（台湾泓泰工业有限公司） ６，４４６，２７４．４１ ６，４９６，２７４．４１ 应付融资租赁款 ７，６０２，０３０．６３ 应付职工集资款 １，１１３，７００．００ 住房周转金 ４，５５３，２９９．６４ 合计 ６，４４６，２７４．４１ １９，７６５，３０４．６８ 48 ２８、专项应付款： 类 别 年末数 年初数 职工安置费＊ ２２，４４７，５４８．０６ 合 计 ２２，４４７，５４８．０６ ＊系苏州华源农用生物化学品有限公司和扬州华源彩虹针织有限公司需支付 的职工安置费。 ２９、股本：每股面值 １ 元，其股本结构为：（股票种类：普通股 Ａ 股／Ｂ 股） 年末数 比例 年初数 比例 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ 其中： 境内法人持有股份 １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ 未上市流通股份合计 １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ １７４，３５４，０００．００ ３５．４６％ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １１０，４００，０００．００ ２２．４５％ １１０，４００，０００．００ ２２．４５％ ２．境内上市的外资股 ２０７，０００，０００．００ ４２．０９％ ２０７，０００，０００．００ ４２．０９％ 已上市流通股份合计 ３１７，４００，０００．００ ６４．５４％ ３１７，４００，０００．００ ６４．５４％ 三、股份总数 ４９１，７５４，０００．００ １００％ ４９１，７５４，０００．００ １００％ ３０、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ７３７，８７６，２９４．５８ ７３７，８７６，２９４．５８ 股权投资准备＊ ６００，８５７．３９ ６００，８５７．３９ 其他资本公积＊＊ ５８６，９８０．００ ５８６，９８０．００ 合 计 ７３７，８７６，２９４．５８ １，１８７，８３７．３９ ７３９，０６４，１３１．９７ ＊股权投资准备本年增加人民币 ６００，８５７．３９ 元包括子公司股本溢价按权益 法计入金额 ４９１，８５７．４０ 元，子公司接受现金捐赠按权益法计入金额 １０８，９９９．９９ 元． ＊＊其他资本公积本年增加人民币 ５８６，９８０．００ 元系子公司债务重组收益按 权益法计入部分。 49 ３１、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ５１，７１４，１０７．４５ １７，２０４，７９９．４２ ６８，９１８，９０６．８７ 公益金 ４５，８６４，６６４．４３ １４，００３，２１７．６２ ５９，８６７，８８２．０５ 任意盈余公积 ２６，４２７，３４１．９７ ２６，４２７，３４１．９７ 小 计 １２４，００６，１１３．８５ ３１，２０８，０１７．０４ １５５，２１４，１３０．８９ ３２、未分配利润： ２００１ 年度 （１） 年初未分配利润额 ３３，８１９，３４０．５１ （２）加：当年度合并净利润 ８１，０８０，６５０．３０ （３）减：提取法定盈余公积金 １７，２０４，７９９．４２ （４） 提取法定公益金 １４，００３，２１７．６２ （５） 外商投资子公司提取的奖福基金 ９，７５０，９８１．５４ （６） 预分 ２００１ 年度普通股股利 ２４，５８７，７００．００ （７）年末未分配利润余额 ４９，３５３，２９２．２３ 说明：公司 ２０００ 年报披露的 ２０００ 年末未分配利润余额为 ６５，１１６，０４２．６５ 元，与 本 次 披 露 的 ２００１ 年 年 初 未 分 配 利 润 ３３，８１９，３４０．５１ 元 之 间 的 差 异 为 ３１，２９６，７０２．１４ 元 ， 其 中 所 涉 及 的 以 前 年 度 损 益 调 整 的 变 动 内 容 、 变 动 原 因 、 依 据 和 影 响 说 明 参 见 附 注 二 、 ２２ 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，１０％ 分别提取法定盈余公积和公益金后，按二届六次董事会有关利润分配预案的决 议，分配普通股股利 ０．０５ 元／股，该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据 ２０００ 年度股东大会决议，按上年度的税后 利润 １０％、１０％分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 ０．１ 元／股 （含税）。 ３３、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表： 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •化工 ６１５，４５２，４６９．１３ ５２３，３５９，６１２．７３ ４６７，１６３，３２１．５８ ４１３，５２４，３８３．３２ １４８，２８９，１４７．５５ １０９，８３５，２２９．４１ ‚化纤 ４７３，６２０，９０５．８４ ４０７，９１５，８７１．７６ ３８２，５５７，８０３．４７ ３３８，２０５，３４５．６４ ９１，０６３，１０２．３７ ６９，７１０，５２６．１２ ƒ制药 ３２９，５２８，１２４．９４ ３８，０４３，９４３．４１ ２７８，５６４，３０２．３３ ３０，０２１，３８０．７１ ５０，９６３，８２２．６１ ８，０２２，５６２．７０ „织造 ２７２，１６０，１３３．８６ ２９８，６４６，７６２．９８ ２０６，１３９，８３７．００ ２２５，３１０，２８４．０３ ６６，０２０，２９６．８６ ７３，３３６，４７８．９５ „贸易 ９７，９９０，６５４．０２ １５１，９５２，１５０．２１ ９４，５３５，１１６．１５ １４６，０４５，６２８．９２ ３，４５５，５３７．８７ ５，９０６，５２１．２９ „制衣 ６８，４２６，４５９．４２ ５２，８４２，９５６．９２ ６２，５５９，５７４．０３ ４４，５２７，９７４．７５ ５，８６６，８８５．３９ ８，３１４，９８２．１７ „其他 ３４，０９６，５６０．８５ ３８，９０６，０６８．０５ ２６，０９７，２２０．２１ ３２，６８７，６９９．３３ ７，９９９，３４０．６４ ６，２１８，３６８．７２ 小 计 １，８９１，２７５，３０８．０６ １，５１１，６６７，３６６．０６ １，５１７，６１７，１７４．７７ １，２３０，３２２，６９６．７０ ３７３，６５８，１３３．２９ ２８１，３４４，６６９．３６ 50 减：公 司 内 各 业务分部间互 相抵减 ３３，１０６，１１４．１９ ３７，５５３，４４０．２１ ３３，５０４，１８６．０２ ３６，３５８，３６８．３８ －３９８，０７１．８３ １，１９５，０７１．８３ 合 计 １，８５８，１６９，１９３．８７ １，４７４，１１３，９２５．８５ １，４８４，１１２，９８８．７５ １，１９３，９６４，３２８．３２ ３７４，０５６，２０５．１２ ２８０，１４９，５９７．５３ 本年度公司前五名客户的收入总额为 ５１２，３３０，３８６．４６ 元，占公司全部销 售收入比例的 ２７．５７％。 ②地区分部报表： 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 中国境内 １，８５８，１６９，１９３．８７ １，４７４，１１３，９２５．８５ １，４８４，１１２，９８８．７５ １，１９３，９６４，３２８．３２ ３７４，０５６，２０５．１２ ２８０，１４９，５９７．５３ 合 计 １，８５８，１６９，１９３．８７ １，４７４，１１３，９２５．８５ １，４８４，１１２，９８８．７５ １，１９３，９６４，３２８．３２ ３７４，０５６，２０５．１２ ２８０，１４９，５９７．５３ ３４、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 ３７３，５８１．１６ １６４，３３３．０９ 城市维护建设税 １，６９７，２７７．８９ ６６４，５８２．９５ 教育费附加 １，３１６，５７６．５７ ９２２，７３６．９４ 义优金 ５，８８８．７７ ３５，０７５．４６ 堤防费 １０９．６３ ８，６２３．１６ 河道管理费 １，２０９．４４ ４３３．６７ 合计 ３，３９４，６４３．４６ １，７９５，７８５．２７ ３５、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 ７３，７６１，８６２．４８ ６５，７１８，８３４．１５ 减：利息收入 ６，３４５，８６０．９４ １１，８６７，３３６．７５ ②汇兑损失 ７５，６６４．５４ １６６，２０１．２２ 减：汇兑收益 １９８，３３８．１３ ２，３３０．１４ ③其 他 ２，３９７，１９３．５２ ９０３，０８０．５１ 合计 ６９，６９０，５２１．４７ ＿５４，９１８，４４８．９９ ３６、其他业务利润： 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额（含税 收入金额 成本金额（含税 金） 金） ①房租收入 ６，２８１，５４５．７４ ２，００９，２４３．８８ ６，００７，１０１．９７ １，８２６，９２１．６９ ②服务咨询收入 ４，７８６，１０３．２７ １，１６４，１０７．８０ ３，０５５，０００．００ １１８，５００．００ ③材料及废料收入 １９，４９２，４１７．５４ １６，７５９，００７．３１ ５６，３３９，３８４．９４ ５４，５０９，６０７．３６ ④承包经营收入 １，２４２，７２９．９３ ９，８７６，１０５．２３ ４９４，８０５．２６ ⑤水电费及其他 ８，０２３，２０９．６２ ５，８１５，３６６．４０ ２，７６０，３９７．００ ２，０５８，３２３．３２ 合 计 ３８，５８３，２７６．１７ ２６，９９０，４５５．３２ ７８，０３７，９８９．１４ ５９，００８，１５７．６３ 51 ３７、投资收益： 项 目 本年数 上年数 ①股票投资收益 １９，１８３，５５２．６２ ２１，４１２，０８１．１７ ②债权投资收益 ３，６７８，００３．９１ ２，０００，０００．００ ③其他股权投资收益（成本法） ３３２，７０９．１３ ７，５００，０００．００ ④在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 －１６，６０２，７４４．９４ ４０６，０８３．０３ ⑤股权投资差额摊销 －２，００６，８１０．０５ －１，０５０，２３５．０９ ⑥股权投资转让损益 ０ １，１８３．９９ 合 计 ４，５８４，７１０．６７ ３０，２６９，１１３．１０ ３８、补贴收入： 金 额 本年收入来源 项目 本年数 上年数 财政补贴收入 ２５，０５０，０００．００ 所得税返还 １６４，９７４．６８ 增值税返还 １，８９５，０００．００ ５１４，０００．００ 上海浦东财税局 地方产品出口奖励 ０ １，０００．００ 中药试验费 ０ ２０，０００．００ 出口商品贴息收入 ２６０，９１６．０４ 其他 合 计 ２，１５５，９１６．０４ ２５，７４９，９７４．６８ ３９、营业外收入： 其中金额较大的项目如下： 业务种类 本年数 上年数 ①保险赔款 ２，５５４，８７２．９８ ２，０２６，７２７．１４ ②废品回收 １９４，８１８．９３ １，０１１，２３１．４７ ③质量索赔 ６８１，７７７．００ ④固定资产清理收入 １３４，５５８．０７ ３１５，６４６．６８ ⑤无形资产转让收入＊ ３，８００，０００．００ ＊无形资产转让收入 ３，８００，０００．００ 元系转让药品生产批文及临床前批 文净收入。 ４０、营业外支出： 其中金额较大的项目如下： 业务种类 本年数 上年数 ①固定资产减值准备 ２９，２７８，９９６．０４ ②固定资产清理损失 １，５３９，１０６．２７ ２，０５５，７７１．７９ ③试生产材料报废损失 ８７５，３０６．９４ ④副食品基金、防洪基金、 ９４９，４９０．５８ ５０５，０００．００ 粮食风险基金等 52 ⑤罚金 ２４７，５１７．６３ ３１８，７２４．７７ ⑥捐赠支出 ２５１，０００．００ ２６２，０００．００ ⑦债务重组损失 １，０７３，８８３．７６ ４１、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 中国华源集团有限公司还款 ４０，６７０，０００．００ 上年暂借款归还 ７６，６９０，８１４．１４ 暂收款 １０，０００，０００．００ ４２、收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 接收苏州华源农用生物化学品有限公司获取的现金 １７，３０６，９５８．４７ 接收扬州亿达针织有限公司获取的现金 ７２０，８４１．６４ 接收苏州华源力康营养保健品有限公司获取的现金 １９５，８１４．１１ ４３、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 付现的管理费用 ５３，８８４，４２８．５３ 付现的营业费用 ４０，９５３，１３９．８４ 暂借款 ８，３０６，３２９．２５ ４４、支付的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付泰国柠檬酸、棉纺项目款 ８５，０４２，８８４．２１ 预付上海华源新新医学生物工程有限公司股权转让款 ８，９３３，４００．００ 支付顾路乡土地款 ５，４４９，３６０．００ 53 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １－３月 ８，１７６，２８６．７７ ４０．００％ １６，４０９，７１５．２３ ３９．７８％ ４－６月 １，１３４，２４７．５４ ５．５５％ １，１０１，７３０．５３ ２．６７％ ７－１２月 １，５４４，８２５．５１ ７．５６％ ３，９０１，８１４．１４ ９．４６％ １－２年 １，３４７，４１０．８０ ６．５９％ ４，７９６，８７８．９７ １１．６３％ ２－３年 ３，９０４，５６８．８４ １９．１０％ ９，１１７，０３９．６５ ２２．１０％ ３年以上 ４，３３７，６１３．１２ ２１．２０％ ５，９２１，０４６．６２ １４．３６％ 小计 ２０，４４４，９５２．５８ １００％ ４１，２４８，２２５．１４ １００％ 减：坏帐准备 ７，００２，７１４．８２ １３，７７９，２０７．２９ 应收帐款净额 １３，４４２，２３７．７６ ２７，４６９，０１７．８５ 本年度内实际冲销应收帐款 １，７０５，０６１．４５ 元。皆为帐龄较长，且在以前 年度已全额计提坏帐准备的款项。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，８４５，７５６．１７，占 应收帐款总额的比例为 ３３．４８％。 ２、其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １－３月 ２９４，４０７，５０４．３２ ９３．５４％ ２７０，０４３，４６５．３５ ５０．１２％ ４－６月 ２，５２６，８９３．３５ ０．８０％ １９２，５８０，９４９．３０ ３５．７５％ ７－１２月 ７，０７１，２４６．６２ ２．２５％ １９，０５３，０６８．３９ ３．５４％ １－２年 ２，７５５，５８２．０４ ０．８８％ ３２，０８３，３４０．４３ ５．９６％ ２－３年 ２，６４１，８８４．１２ ０．８４％ ８，４０８，７８１．２３ １．５６％ ３年以上 ５，３３２，７２１．８０ １．６９％ １６，５４１，９７８．４４ ３．０７％ 小计 ３１４，７３５，８３２．２５ １００％ ５３８，７１１，５８３．１４ １００％ 减：坏帐准备 ８，４５２，０６４．５７ ２０，６６９，４６７．０８ 其他应收款净额 ３０６，２８３，７６７．６８ ５１８，０４２，１１６．０６ 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 54 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 泰国棉纺项目 ９０，７４６，９１２．０９ 投资款 １－３ 个月 柠檬酸项目 ３３，７７７，２９８．７８ 投资款 １－３ 个月 上海格林威实业有限公司 ３，６４２，２７６．００ 股权转让款 １－３ 个月 上海盈丰投资管理有限公司 ３，０００，０００．００ 暂借款 １－３ 个月 常州东昌物资有限公司 ２，９６２，５１１．１７ 货款 ３ 年以上 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １３４，１２８，９９８．０４ 元，占其他应收款总额的比例为 ４２．６２％。 ３、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ６０５，４６７，４０８．５０ ５８６，１９８，０６１．０５ ６０，６４１，４４４．３５ １，１３１，０２４，０２５．２０ 其中：对子公司投资 ５９４，８５７，２４３．３６ ２３０，４９１，１４６．２６ ６０，６４１，４４４．３５ ７６４，７０６，９４５．２７ 对合营企业投资 对联营企业投资 １０，６１０，１６５．１４ ３５５，７０６，９１４．７９ ３６６，３１７，０７９．９３ 二、长期股权投资（成本法） ５９，５２３，０７０．００ １２，４８２，５２０．００ ７２，００５，５９０．００ 其中：股票投资 其他长期股权投资 ５９，５２３，０７０．００ １２，４８２，５２０．００ ７２，００５，５９０．００ 合 计 ６６４，９９０，４７８．５０ ５９８，６８０，５８１．０５ ６０，６４１，４４４．３５ １，２０３，０２９，６１５．２０ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资公司名 与母公 投资期限 占被投资公 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 期末余额 称 司关系 （３） 司注册资本 （５） （６） （１２）＝（５）＋（６）＋（９）＋ （１） （２） 的比例 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 （１１） （４） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１）南通华通化 纤有限公司 子公司 １９９６－２０４６ ６０％ ２６，４３１，７１８．２２ １１，５２９，３６９．３９ ２３，９９０，５６４．８５ ５０，４２２，２８３．０７ （２）扬州华源有 限公司 子公司 １９９７－２０４７ ９８％ ６０，０００，０００．００ ３６，０８８，４２３．７５ ３５，５２８，２５４．１５ ７３，１００，６５９．０８ １６９，１８９，０８２．８３ （３）常州华源蕾 迪斯有限公司 子公司 １９９７－２０４７ ４９．５２％ １２７，１８９，８１８．４４ ４２，２１２，７００．００ ４６，５１３，８９５．０１ ４０，７３９，３６４．２５ １６，４２２，８２１．１６ ４９１，８５７．４０ ４９１，８５７．４０ １８６，３１７，１９７．００ （４）浙江华源工 贸有限公司 子公司 １９９９－２０１９ ９５％ ９，５００，０００．００ １，５５６，１８０．１８ ３，１９０，４１７．１１ １２，６９０，４１７．１１ （５）上海华源复 合新材料有限 公司 子公司 １９９７－２０１２ ６０％ ２２，３６２，６８２．５０ －７，８３０，３９０．６７ －１０，２７２，７９２．１４ １２，０８９，８９０．３６ （６）上海华源伊 湾纺织品有限 公司 子公司 １９９９－２０１９ ９８．０４％ １０，０００，０００．００ ８５７，７６４．３５ １４，９０２，０８０．００ ８，１６６，６５５．２２ １８，１６６，６５５．２２ （７）华源集团地 联营 毯有限公司 企业 １９９７－２０４７ ２５％ １０，０００，０００．００ －４，５９４．８７ ６０５，５７０．２７ １０，６０５，５７０．２７ （８）安徽华源化 纤有限公司 子公司 １９９１－２００６ ５３．０２％ ２９，４８７，２２８．０５ －４９４，６７４．９４ －７２３，１７５．５３ ２８，７６４，０５２．５２ （９） 安 徽 飞 达 合成纤维有限 公司 子公司 １９９５－２０１０ ５８．０６％ １１，２６８，０３２．５２ －２０５，７７５．３８ －４１４，５７３．３３ １０，８５３，４５９．１９ （１０） 安 徽 华 源 生物药业有限 公司 子公司 １９８９－ ９７．８３％ ４５，４６０，３７３．０６ －１０，３２６，９２１．００ －１３，７５８，６２３．６０ ６９５，９７９．９９ ６９５，９７９．９９ ３２，３９７，７２９．４５ （１１） 扬 州 华 源 彩虹针织有限 公司 子公司 ２０００－２０１０ ７０％ ３，５００，０００．００ ２７４，２０２．５０ ２，０９３，６４３．５４ ５，５９３，６４３．５４ （１２） 上 海 华 源 生命科学研究 开发有限公司 子公司 ２０００－２０２０ １００％ １１５，１６０，５６０．５０ －５，０００，０００．００ －５，１９２，３０８．６９ －７，６２５，１７０．９５ １０２，５３５，３８９．５５ 55 （１３） 苏 州 华 源 农用生物化学 品有限公司 子公司 ２００１－２０５１ ９３．３３％ ２８，８４９，３７６．３０ ５９１，７８７．７９ ５９１，７８７．７９ ２９，４４１，１６４．０９ （１４） 上 海 创 价 投资管理有限 公司 子公司 ２００１－２００６ ９０％ ２７，０００，０００．００ １，３８２，４５０．６１ １，３８２，４５０．６１ ２８，３８２，４５０．６１ （１５） 上 海 天 诚 创 业 投 资 有 限 联营 公司 企业 ２００１－２０１０ ２５％ ５０，０００，０００．００ －４，５９８，０８０．４４ －４，５９８，０８０．４４ ４５，４０１，９１９．５６ （１６） 中 国 华 源 北 美 墨 西 哥 有 联营企 限公司 业 长期 ４２％ ３２１，３６７，０３６．００ －１１，０５７，４４５．９０ －１１，０５７，４４５．９０ ３１０，３０９，５９０．１０ （１７） 新 乡 市 华 源护神有限责 任公司 子公司 ２００１－２００４ ９４．４６％ ３５，８８８，９７５．８１ －１，９０５，４４７．５３ －１，９０５，４４７．５３ ３３，９８３，５２８．２８ （１８） 上 海 华 源 光纤通讯有限 公司 子公司 ２００１－２０１１ ７０％ ２１，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ （１９） 上海纽森 贸易有限公司 子公司 ２００１－２０２１ １０％ ８００，０００．００ －２１２，１１９．１８ －２１２，１１９．１８ ５８７，８８０．８２ （２０） 苏 州 华 源 力康营养保健 品有限公司 子公司 １９９８－２００７ ６５％ ６，５００，０００．００ －６６３，８５３．２１ －６６３，８５３．２１ ５，８３６，１４６．７９ 小计 ９６１，７６５，８０１．４０ ７３，３０１，１２３．７５ ５５，７４２，２９２．１７ ５５，６４１，４４４．２５ ７８，３１３，２８７．８２ １，１８７，８３７．３９ １，１８７，８３７．３９ １，１１４，５６８，０５０．３６ ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ①常州华源蕾迪斯有限公司 ８，９９２，８８９．８１ 股权投资 １０ 年 ８９９，２８８．９８ ７，１９４，３１１．８５ ②安徽华源化纤有限公司 ２，９１２，７７１．９５ 股权投资 １０ 年 ２９１，２７７．２０ ２，５７２，９４８．５５ ③安徽飞达合成纤维有限公司 ３，８３１，９６７．４８ 股权投资 １０ 年 ３８３，１９６．７５ ３，３８４，９０４．６１ ④扬州华源有限公司 ５０４，２３３．１５ 追加投资 １０ 年 ５０，４２３．３２ ４５３，８０９．８３ ⑤苏州华源农用生物化学品有 限公司 ７１，１０６．２０ 股权投资 一次摊销 ７１，１０６．２０ ⑥上海华源纽森贸易有限公司 ３，０００，０００．００ 股权投资 １０ 年 １５０，０００．００ ２，８５０，０００．００ 小 计 １９，３１２，９６８．５９ １，８４５，２９２．４５ １６，４５５，９７４．８４ （３）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本的比例 ①杜邦纤维中国有限公司 １９９７－２０４７ ３８，０２８，０７０．００ １０％ ②杜邦纤维（上海）有限公司 长期 ９，９３２，５２０．００ １０％ ③上海华源格林威实业股份有限公司 １９９８－２０４８ ２，０００，０００．００ １０％ ④巴斯夫华源尼龙有限公司 １９９７－２０４７ ２２，０４５，０００．００ １０％ 小计 ７２，００５，５９０．００ 母公司本年未发生长期投资减值情况，故未计提长期投资减值准备。 累计投资期末余额占期末净资产的比例为：８３．７６％ ４、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①化纤 ３０８，５４１，９２９．０６ ３４９，１１０，０４８．０５ ２５７，３６６，４１３．９６ ２９２，０３７，１０７．４３ ５１，１７５，５１５．１０ ５７，０７２，９４０．６２ ②织造 ６４，２９８，７９０．４７ １１６，８９４，１０８．３７ ５８，１４８，８９６．７８ ９６，９０８，８５０．６３ ６，１４９，８９３．６９ １９，９８５，２５７．７４ ③贸易 ７，０３５，４９８．４５ ３９，３６９，１５５．４６ ７，３１５，３１６．３７ ３７，８８８，０５１．６３ －２７９，８１７．９２ １，４８１，１０３．８３ 56 ④制衣 １１，３８６，５０５．５６ １１，５５８，５９０．５８ １２，１９２，５９９．７８ １１，００５，４８０．８１ －８０６，０９４．２２ ５５３，１０９．７７ ⑤其他 ５１６，２１２．３６ ５８３，９０７．１９ －６７，６９４．８３ 小 计 ３９１，７７８，９３５．９０ ５１６，９３１，９０２．４６ ３３５，６０７，１３４．０８ ４３７，８３９，４９０．５０ ５６，１７１，８０１．８２ ７９，０９２，４１１．９６ 减：公司内各业务 分部间互相抵减 １，７４７，２１１．２３ ４，５３６，６２５．５４ １，７４７，２１１．２３ ４，５３６，６２５．５４ ０．００ ０．００ 合 计 ３９０，０３１，７２４．６７ ５１２，３９５，２７６．９２ ３３３，８５９，９２２．８５ ４３３，３０２，８６４．９６ ５６，１７１，８０１．８２ ７９，０９２，４１１．９６ ５、投资收益： 项 目 本年数 上年数 ①股票投资收益 １１，９８０，８２９．４１ １７，２６７，４９８．５８ ②债权投资收益 ３，１４４，９７５．６６ ２，０００，０００．００ ③其他股权投资收益（成本法） ２，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ ④在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 ５５，７４２，２９２．１７ ５３，４９３，２１１．８８ ⑤股权投资差额摊销 －１，８４５，２９２．４５ －１，０１２，２４０．０６ ⑥股权投资处置损益 １，１８３．９９ 合 计 ７１，５２２，８０４．７９ ７９，２４９，６５４．３９ 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人 关系 或类型 （１）常 州 华 源 蕾 迪 斯 常州高新技术产业开发区 生产非纤维聚酯切片及相关产品 子公司 中外合资 吴云生 有限公司 （２）南 通 华 通 化 纤 有 南通开发区上海路 ９ 号星海 涤锦复合超低弹丝及制品 子公司 有限责任 吴云生 限公司 大厦 （３）扬 州 华 源 有 限 公 扬州凤凰桥街 １４２ 号 面料织造、真丝印染 子公司 有限责任 吴云生 司 （４）扬 州 德 贝 纺 织 有 扬州凤凰桥街 １４２ 号 面料织造、真丝印染 孙公司 中外合资 樊瑞安 限公司 （５）扬 州 新 世 纪 染 整 扬州渡江南路 ５５ 号 面料织造、真丝印染 孙公司 中外合资 樊瑞安 有限公司 （６）新 乡 市 华 源 护 神 河南新乡市开发区 化纤纤维、棉毛织麻化纤织品、印 子公司 有限责任 王卫国 有限责任公司 染织品生产、加工及其后整理等 （７）扬 州 华 源 彩 虹 针 扬州新民路 ２０ 号 针纺织品生产、销售；针纺织品出 子公司 有限责任 朱春林 织有限公司 口等 （８）安 徽 华 源 化 纤 有 安徽省合肥市龙岗工业区 生产销售合成纤维纱线，编织带等 子公司 中外合资 董云雄 限公司 （９）安 徽 飞 达 合 成 纤 安徽省合肥市龙岗工业区 生产经营各种合成纤维深加工产品 子公司 中外合资 董云雄 维有限公司 等 （１０）安徽华源生物药 阜阳市莲花路 １ 号 一水柠檬酸，无水柠檬酸，片剂， 子公司 有限责任 董云雄 业有限公司 大输液等 （１１）浙江华源工贸有 绍兴市解放南路 ３５ 号 ４Ｆ 经销针纺织品、纺织原料、化工原 子公司 有限责任 朱春林 限公司 料、金属原料等 （１２）上海华源伊湾纺 上海市马当路 ５８８ 号 ４Ｆ 经销针纺织品、服装鞋帽、皮革制 子公司 有限责任 王卫国 织品有限公司 品日用百货等 （１３）上海华源复合新 上海中国纺织国际科技产业 生产销售各类铝复合制品及相关建 子公司 中外合资 吴云生 材料有限公司 城 筑材料等 （１４）苏州华源农用生 苏州市吴中区木渎镇 生产销售医药原药、制剂，出口本 子公司 有限责任 董云雄 物化学品有限公司 企业自产的农药、医药中间体 （１５）上海创价投资管 四平路 ７１０ 号 ８１６ 室 企业投资、收购、兼并、管理、咨 子公司 有限责任 傅伟民 理有限公司 询服务 （１６）上海华源生命科 上海中山北路 １９５８ 号华源 生物技术合成药物、天然药物、诊 子公司 有限责任 梅寿椿 学研究开发有限公司 世界广场 １０１８ 室 断试剂盒 、工业用酶、农业生物 57 工程技术研究等 （１７）中国华源集团有 上海商城路 ６６０ 号 国内贸易、房地产开发经营，仓储，相对大股 有限责任 周玉成 限公司 原油，对外经济合作业务、自营和 东 代理、对外贸易和转口贸易 （１８）常州市华光化纤 五星乡谭墅狄干塘 １ 号 化学纤维、高分子聚合物 控制企业 集体企业 董立民 厂 （１９）上海华源光纤通 崇明工业园区秀山路 ６４ 号 光导纤维及光电信息材料、光器件 子公司 有限责任 吴云生 讯有限公司 ３０３ 室 的生产、销售等 （２０）上海华源纽森贸 浦东陆家嘴东路 １６１ 号 ３１ 自营和代理各类商品及技术的进出 子公司 有限责任 王卫国 易有限公司 楼 口业务，经营进料加工和“三来一 补”等 （２１）苏州华源力康营 苏州市吴中区木渎镇中山西 生产、销售：肌酸及肌酸中间体、 子公司 有限责任 张柏林 养保健品有限公司 路 ３３ 号 肌力康保健食品系例，蕃茄红素软 胶囊，海豹油胶囊等 （２２）上海博元科技发 浦东陆家嘴东路 １６１ 号 ３１ 精细化工专业技术的“四技”服务， 孙公司 有限责任 张柏林 展有限公司 楼 化工原料及产品（不含危险品）的 销售。 （２３）扬州亿达针织有 扬州市新民路 ２０ 号 生产销售染整色布及丝绸针织服装 孙公司 中外合资 李锋 限公司 （２４）湖北华源长江地 石首市南岳大道 １３ 号 地毯、装饰材料、纺织原材料、合 孙公司 有限责任 陈鹰 毯有限公司 成纤维、纱线、针纺织、印染成品 生产及销售。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 （１）常州华源蕾迪斯有限公司 ＵＳＤ４０，０００，０００．００ ＵＳＤ１，２００，０００．００ ＵＳＤ４１，２００，０００．００ （２）南通华通化纤有限公司 ４３，９５０，０４６．４７ ４３，９５０，０４６．４７ （３）扬州华源有限公司 ８３，８７０，０００．００ ８３，８７０，０００．００ （４）扬州德贝纺织有限公司 ２６，９８６，０８０．００ ２６，９８６，０８０．００ （５）扬州新世纪染整有限公司 ３３，２００，０００．００ ３３，２００，０００．００ （６）新乡市华源护神有限责任公 司 ３７，９９０，０００．００ ３７，９９０，０００．００ （７）扬州华源彩虹针织有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ （８）安徽华源化纤有限公司 ＵＳＤ７，５８６，８００．００ ＵＳＤ７，５８６，８００．００ （９）安徽飞达合成纤维有限公司 ＵＳＤ３，２７８，６００．００ ＵＳＤ３，２７８，６００．００ （１０）安徽华源生物药业有限公 司 ４６，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ （１１）浙江华源工贸有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ （１２）上海华源伊湾经济发展有 限公司 １０，２００，０００．００ １０，２００，０００．００ （１３）上海华源复合新材料有限 公司 ＵＳＤ４，５００，０００．００ ＵＳＤ４，５００，０００．００ （１４）苏州华源农用生物化学品 有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ （１５）上海创价投资管理有限公 司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ （１６）上海华源生命科学研究开 发有限公司 １１５，１６０，０００．００ １１５，１６０，０００．００ （１７）中国华源集团有限公司 ４７８，０００，０００．００ ４７８，０００，０００．００ （１８）常州华光化纤厂 ５，１７１，１９７．０３ ３５，０００，０００．００ ５，１７１，１９７．０３ ３５，０００，０００．００ （１９）上海华源光纤通讯有限公 司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ （２０）上海华源纽森贸易有限公 司 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ （２１）苏州华源力康营养保健品 有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ （２２）上海博元科技发展有限公 司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ （２３）扬州亿达针织有限公司 ＵＳＤ６１０，０００．００ ＵＳＤ６１０，０００．００ （２４）湖北华源长江地毯有限公 司 １３，３５０，０００．００ １３，３５０，０００．００ 58 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ （１）常 州 华 源 蕾 迪 斯有限公司 ＵＳＤ２０，４００，０００．００ ５１．００ ＵＳＤ２０，４００，０００．００ ４９．５２ （２）南 通 华 通 化 纤 有限公司 ２６，３７０，０２７．８８ ６０．００ ２６，３７０，０２７．８８ ６０．００ （３）扬 州 华 源 有 限 公司 ６０，０００，０００．００ ７１．５４ ２２，１９２，６００．００ ２６．４６ ８２，１９２，６００．００ ９８．００ （４）扬 州 德 贝 纺 织 有限公司 １４，４８０，７３０．５３ ５３．６６ ８，１０５，６３１．２６ １９．８４ ２２，５８６，３６１．７９ ７３．５０ （５）扬 州 新 世 纪 染 整有限公司 １７，８１５，１２０．００ ５３．６６ １３，６４０，３３３．１８ １９．８４ ３１，４５５，４５３．１８ ７３．５０ （６）新 乡 市 华 源 护 神有限责任公司 ３５，８８８，９７５．８１ ９４．４６ ３５，８８８，９７５．８１ ９４．４６ （７）扬 州 华 源 彩 虹 针织有限公司 ３，５００，０００．００ ７０．００ ３，５００，０００．００ ７０．００ （８）安 徽 华 源 化 纤 有限公司 ＵＳＤ４，０２２，５００．００ ５３．０２ ＵＳＤ４，０２２，５００．００ ５３．０２ （９）安 徽 飞 达 合 成 纤维有限公司 ＵＳＤ１，９０３，６００．００ ５８．０６ ＵＳＤ１，９０３，６００．００ ５８．０６ （１０）安徽华源生物 药业有限公司 ４５，０００，０００．００ ９７．８３ ４５，０００，０００．００ ９７．８３ （１１）浙江华源工贸 有限公司 ９，５００，０００．００ ９５．００ ９，５００，０００．００ ９５．００ （１２）上海华源伊湾 经济发展有限公司 １０，０００，０００．００ ９８．０４ １０，０００，０００．００ ９８．０４ （１３）上海华源复合 新材料有限公司 ＵＳＤ２，７００，０００．００ ６０．００ ＵＳＤ２，７００，０００．００ ６０．００ （１４）苏州华源农用 生物化学品有限公 司 ２８，０００，０００．００ ９３．３３ ２８，０００，０００．００ ９３．３３ （１５）上海创价投资 管理有限公司 ２７，０００，０００．００ ９０．００ ２７，０００，０００．００ ９０．００ （１６）上海华源生命 科学研究开发有限 公司 １１５，１６０，０００．００ １００．００ ５，０００，０００．００ ４．３４ １１０，１６０，０００．００ ９５．６６ （１７）中国华源集团 有限公司 １５４，９３２，０００．００ ３１．５０ １５４，９３２，０００．００ ３１．５０ （１８）上海华源光纤 通讯有限公司 ２１，０００，０００．００ ７０．００ ２１，０００，０００．００ ７０．００ （１９）上海华源纽森 贸易有限公司 ３，８００，０００．００ １０．００ ３，８００，０００．００ １０．００ （２０）苏州华源力康 营养保健品有限公 司 ７，６５３，０００．００ ７６．５３ ７，６５３，０００．００ ７６．５３ （２１）上海博元科技 发展有限公司 ３，５００，０００．００ ７０．００ ３，５００，０００．００ ７０．００ （２２）扬州亿达针织 有限公司 ＵＳＤ２１７，８００．００ ３５．７０ ＵＳＤ２１７，８００．００ ３５．７０ （２３）湖北华源长江 地毯有限公司 ７，１４６，２５５．００ ５３．５３ ７，１４６，２５５．００ ５３．５３ 注：常州华源化学纤维有限公司已注销，其持有的 １６．２４％公司股权由中 国华源集团有限公司接收，相关过户手续尚在办理之中。 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 （１）华源集团地毯有限公司 联营企业 （２）杜邦纤维中国有限公司 联营企业 （３）杜邦纤维上海有限公司 联营企业 （４）巴斯夫华源尼龙有限公司 联营企业 59 （５）上海格林威实业股份有限公司 联营企业 （６）无锡源缘园房地产发展公司 联营企业 （７）上海天诚创业投资有限公司 联营企业 （８）ＳＩＮＡＴＥＸ Ｓ． Ａ． ＤＥ Ｃ． Ｖ． 联营企业 （９）扬州布厂 与扬州华源同属一关键管理人员管理 （１０）上海华源投资发展（集团）有限 公司 同属同一大股东 （１１）上海华源企业发展股份有限公司 同属同一大股东 （１２）锡山市长苑丝织厂 股东 （１３）上海华源房地产发展有限公司 同属同一大股东 （１４）常州华光化纤厂 与常州化纤同属一关键管理人员管理 （１５）上海恒盛投资管理有限公司 与华源股份同属一关键管理人员管理 （１６）合肥葵茵地毯有限责任公司 与安徽化纤同属一关键管理人员管理 （１７）上海华源复合新材料上海销售公 司 联营企业 （１８）上海华源制药股份有限公司 同属同一大股东 （三）关联方交易 １、采购货物： 本企业 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下 （单位： 元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比 百分比 中国华源集团进 １４，８０４，６７４．００ ０．９６％ 市场价 中国华源集团进 １７，３１９，７６７．００ １．２７％ 市场价 出口三部 出口三部 常州华光化纤厂 １３４，７８３，３１６．３９ ８．７８％ 市场价 常州华光化纤厂 ３１，８６６，０５３．５２ ２．３３％ 市场价 其中，报告期内累计交易总额高于 ３０００ 万元的，详细情况如下： ２００１ 年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 定价原则 结算方式 市场参考价格 额的比例 常州华光化纤厂 聚酯切片 ６，５１３．６２ 元／吨 １３４，７８３，３１６．３９ ７１．６９％ 市场价 现金 ２０００ 年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 定价原则 结算方式 市场参考价格 额的比例 常州华光化纤厂 聚酯切片 ７，０８９．１６ 元／吨 ３１，８６６，０５３．５２ ９．７０％ 市场价 现金 本企业向关联方采购货物的价格由市场决定。２００１ 年度和 ２０００ 年度本企 业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 60 ２、销售货物： 本企业 ２００１ 年度和 ２０００ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位： 元） ： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度销 计价标准 企业名称 金额 占年度销 计价标准 货百分比 货百分比 合肥葵茵地毯有限 ３６，７９２，０８２．５２ １．９８％ 双方协商 合肥葵茵地毯 ４，９７４，０８５．００ ０．３４％ 双方协商 责任公司 有限责任公司 上海华源复合新材 ３，７８７，７４１．３１ ０．２０％ 双方协商 中 国 华 源 集 团 １１，８８０，４３３．４７ ０．８１％ 市场价 料上海销售公司 进出口三部 ３、本企业与关联方应收应付款项余额： ２００１ 年度和 ２０００ 年度关联方应收应付款项 （单位：元） 占全部应收（付）款 年末余额 项 目 项余额的比重 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 应收帐款： ①合肥葵茵地毯有限责任公司 １５，５４８，７８５．５４ ５，４４５，７５４．９１ ９．２２％ ５．５８％ ②上海华源复合新材料上海销售公司 ４，４３１，６５７．３３ ２．６３％ 应付票据： 锡山市长苑丝织厂 ２０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３５．９０％ ４８．２３％ 应付帐款 杜邦纤维中国有限公司 ５，９００，０００．００ ３．７６％ 预付货款： ①常州华光化纤厂 ６，０９７，８７５．５４ １４．５９％ ②中国华源集团有限公司 ５，４４９，３６０．００ ３，５２０，０００．００ １３．０４％ ４．５％ ４、本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额： ２００１ 年度和 ２０００ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 项目 占全部其他应收 年末余额 （付） 款金额的比重 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 其他应收款 ①中国华源集团有限公司 １９，８７４，９３６．０７ ３９４，７４６，５５５．９９ ９．５２％ ７０．５１％ ②锡山市长苑丝织厂 ２，５８８，２１０．６３ １．２４％ ③上海华源投资发展（集团）有限公司 ６８６，４３９．２３ ０．３３％ ④上海华源格林威实业有限公司 ３，６４２，２７６．００ １．７４％ ⑤常州华光化纤厂 ３５，７０７，４６４．００ ６．３８％ ⑥扬州布厂 ２５，８７６，１０５．２３ ４．６２％ ⑦无锡源缘圆房地产发展公司 ２５，０００，０００．００ ４．４７％ ⑧上海华源房地产发展有限公司 ３，５７０，０６４．３３ ０．６４％ 其他应付款 ①扬州布厂 ６，８００，０００．００ １０．３７％ ②中国华源集团有限公司 ８９，０８０．００ ２３，３３０，０００．００ ０．１４％ ４５．０４％ ③锡山市长苑丝织厂 １，６１７，０９１．３５ ２．４７％ 61 ５、其他应披露事项： （１）资产、股权转让发生的关联交易 ①２００１ 年 １０ 月，上海创价投资管理有限公司从上海恒盛投资管理有限公 司受让上海华源光纤通讯有限公司 ３０％股权，受让金额为 ９，０００，０００．００ 元。 ②２００１ 年 １ 月 ２ 日，上海华源股份有限公司以 ３６，５９２，６５６．９０ 元收购扬 州布厂持有的扬州华源有限公司 ２６．４６％股权，尚余股权转让款 ６，８００，０００．００ 元未支付。 ③２００１ 年 １２ 月，上海华源股份有限公司以 ３，６４２，２７６．００ 元收购上海格 林威实业有限公司持有的常州华源蕾迪斯有限公司 ０．９７％股权，相关股权变更 手续尚未办妥。 ④２００１ 年 ６ 月，上海华源股份有限公司从上海华源投资发展（集团）有 限公司受让上海纽森贸易有限公司 １０％股权，受让金额 ３，８００，０００．００ 元。 ⑤2001 年 5 月中国华源集团有限公司、上海华源进出口股份有限公司与 公司签订“关于顾路乡土地问题的协议书”，并向中国华源集团有限公司支付 了其先期投入的 PTT 工程项目用地前期费用 5,449,360.00 元。 （２）公司与关联方的担保事项： 借款担保： 担保人 担保借款金额 借款类型 借款期限 华源凯马机械股份有限公司 ３，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０３．２７－２００２．０３．１５ 华源凯马机械股份有限公司 １０，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０９．３０－２００２．０９．３０ 上海华源企业发展股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０３．２８－２００２．０３．２７ 上海华源企业发展股份有限公司 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０５．２２－２００２．０２．１８ 上海华源企业发展股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０４．２７－２００２．０４．２５ 上海华源企业发展股份有限公司 ５，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０９．１０－２００２．０９．０９ 上海华源企业发展股份有限公司 １２，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０７．１１－２００２．０２．１５ 上海华源企业发展股份有限公司 ３０，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．０７．２４－２００２．１０．１５ 上海华源企业发展股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．１１．３０－２００２．１１．１８ 上海华源企业发展股份有限公司 １０，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．０４．２８－２００２．１２．１０ 上海华源企业发展股份有限公司 ３，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．０４．２８－２００３．０４．２０ 中国华源集团有限公司 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００１．０７．２５－２００２．０７．２１ 中国华源集团有限公司 ２０，０００，０００．００ 长期借款 ２００１．１１．３０－２００４．１１．１５ （３）承包、租赁 ①上海华源股份有限公司常州化纤公司 ２００１ 年上半年度承包经营常州华 光化纤厂亏损 １，２４２，７２９．９３ 元。 ②上海生命科学研究开发有限公司出租房屋给上海华源制药股份有限公 62 司，年租金收入 １，０５０，６４１．００ 元。 （４）关联方之间承担费用 关联方名称 金额 性质 中国华源集团进出口三部 ４，１３４，９７３．５２ 代垫费用 （５）委托理财 委托方 受托方 金 额 委托期限 已实现收益 备注 常州华源蕾迪斯有 上海天诚创业投资有 ５０，０００，０００．００ ２００１．０７．０１－ ８７５，０００．００ 尚未收回 限公司 限公司 ２００２．１２．３０ 上海华源生命科学 上海天诚创业投资有 １０，０００，０００．００ ２００１．０６．０１－ ３５０，０００．００ 已经收回 研究开发有限公司 限公司 ２００１．０９．１１ （６）委托贷款 借款人 金额 利率 收到的利息收入 无锡源缘园房地产发展有限公司 １５，０００，０００．００ ４．８７５‰ １，４６２，５００．００ （７）关键管理人员报酬 公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２６ 人，在公司领取报酬的为 １０ 人， 年度报酬总额约为 ７１ 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３３ 万元；金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２４ 万元；在公司领取报酬的 １０ 名 董事、监事、高级管理人员中：年度报酬数额 ８ 万元以上的有 ３ 人，年度报酬 ８－４ 万元以上的有 ６ 人，年度报酬 ４ 万元以下的有 １ 人。吴云生、卢继延、张 涌鹤、叶显义、俞朝阳、王耀康、王锡炯、江星、王关根、忻佩妮、柯碧浪、 邹木法、吕振远、张建瑛、赵大川、卞乃泰不在本公司领取报酬。 八、或有事项 公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司对外担保情况如下： 被担保企业名称 担保期限 担保余额 原币 人民币或折合人民 币 上海外高桥保税区开发股份有限公司 ２００１．１２．１３－２００２．１２．１３ ＵＳＤ６，５３０，０００．００ ５４，０４６，１９８．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．０８．２２－２００２．０１．２２ ２０，０００，０００．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．０９．２１－２００２．０２．２１ ４７，５００，０００．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．１０．１２－２００２．０３．１２ ２４，０００，０００．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．１１．０９－２００２．０４．０９ ３３，０００，０００．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．０９．１４－２００２．０３．１４ ３０，０００，０００．００ 上海飞乐股份有限公司 ２００１．１１．２９－２００２．０５．２９ ２０，０００，０００．００ 上海华源发展股份有限公司 ２００１．０３．１９－２００２．０３．１５ １０，０００，０００．００ 63 上海华源发展股份有限公司 ２００１．０５．１８－２００２．０５．１８ １０，０００，０００．００ 中纺联合进出口股份有限公司 ２００１．１１．０１－２００２．１０．３１ ５，６４０，０００．００ 合 计 ＵＳＤ６，５３０，０００．００ ２５４，１８６，１９８．００ 九、承诺事项 １、上海华源股份有限公司 ２００１ 年与北京经纬纺织机械股份有限公司就华 源股份泰国棉纺项目和柠檬酸项目签订了购买设备和技术咨询等三个相关合 同，合同金额总计为 １５６，７０１，１３１．００ 元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已预 付给对方 ５２，７５４，５９１．１８ 元，尚有 １０３，９４６，５３９．８２ 元未支付。 ２、上海华源股份有限公司常州化纤公司 ２００１ 年与常州市五星乡人民政府 签订了关于购买 ４ 万吨 Ｔ－Ｙ ＰＥＴ 连续固相聚合装置及配套设施的设备采购合 同。合同金额为 ５１，０００，０００．００ 元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，已经支付了 ３４，３７１，２００．００ 元，尚有 １６，６２８，８００．００ 元未支付。 ３、常州华源蕾迪斯有限公司 ２００１ 年与中国银行江苏省分行签订了远期外 汇买卖委托协议，委托该行 ２００２ 年卖出美元，买入欧元 ２，６２９．５ 万元，汇率 在 ０．８５ 到 ０．８５６ 之间。 ４、常州华源蕾迪斯有限公司 ２００１ 年与意大利 Ｎｏｙｖａｌｌｅｓｉｎａ 工程股份公 司签订了收购“连续聚酯缩聚生产装置”的合同，合同总金额为 ４２，７００，０００．００ 欧元；截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 １８，８５５，５２５．００ 欧元，尚有 ２３，８４４，４７５．００ 欧元未支付。 ５、常州华源蕾迪斯有限公司 ２００１ 年与常州市国土规划管理局签订了土地 使用权转让合同，收购常州新区高新区 Ｇ１２０３－２ 地块的土地使用权，合同金额 为 １８，９２６，１７０．５０ 元；截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 ８，０００，０００．００ 元。 ６、安徽华源化纤有限公司 ２００１ 年与合肥龙岗开发区管理委员会签订了合 肥龙岗开发区内 ３０ 亩地的土地使用权转让合同，合同总额为 １，７６４，８２５．００ 元； 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，已经支付了 ８１０，９００．００ 元。 ７、上海创价投资管理有限公司 ２００１ 年与杜凤鸣（个人）签订了关于“上 海华源新新医学生物工程有限公司股权转让协议书”，协议购入其持有的该公 64 司 ５１％股权，转让价格为 １０，５９１，５９０．００ 元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，已支 付 ８，９３３，４００．００ 元。 十、资产负债表日后事项 １、截止财务报告日，常州华源蕾迪斯有限公司购买常州高新区 Ｇ１２０３－２ 地块的土地使用权的款项已全部付讫。 ２、截止财务报告日，上海华源股份有限公司锡山织造分公司已签订土地 征用协议，征用土地 ４０．３ 亩，预计发生的征用费为 ３，２２４，０００．００ 元。 ３、截止财务报告日，公司已归还了由上海华源企业发展股份有限公司提 供担保的银行借款 ８２，０００，０００．００ 元。 十一、其他重要事项 １、债务重组事项 （１）安徽华源生物药业有限公司本期以产成品 １６，８７８，３４３．９５ 元抵偿所 欠货款 １５，８０４，４６０．６９ 元，形成债务重组损失 １，０７３，８８３．２６ 元。 （２）安徽华源生物药业有限公司本期以法人股投资 ４，８００，０００．００ 元抵偿 欠款 ５，４００，０００．００ 元，形成债务重组收益 ６００，０００．００ 元。 ２、非货币性交易事项 无。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日批准 报出。 65 第十二节 备查文件目录 １．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 ２．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３．报告期内在中国证监会法定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 上海华源股份有限公司董事会 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日 66 附表一． 上海华源股份有限公司二 ＯＯ 一年度会计报表 资产负债表 资 产 注释号 行次 年末数 年初数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 272,017,702.20 570,969,501.52 243,087,574.77 419,661,616.20 短期投资 2 2 40,000,000.00 97,459,251.15 63,133,740.47 64,146,440.47 应收票据 3 3 8,974,400.00 36,140,377.60 5,000,000.00 47,241,557.60 应收股利 4 4 28,656,886.92 12,917,522.67 应收利息 4 5 1,440,000.00 1,506,826.53 应收帐款 5 6 13,442,237.76 140,774,256.42 27,469,017.85 80,666,027.08 其他应收款 6 7 306,283,767.68 190,512,524.63 518,042,116.06 535,505,582.62 预付帐款 7 8 14,717,694.09 41,789,760.75 46,747,881.64 78,211,857.85 应收补贴款 4 9 1,529,066.36 存 货 8 10 63,910,146.74 287,803,086.63 57,915,226.40 249,787,754.10 待摊费用 9 11 913,494.55 1,917,339.01 972,760.25 1,935,995.36 一年内到期的长 21 期债权投资 其他流动资产 24 流动资产合计 30 748,916,329.94 1,368,895,164.07 976,725,840.11 1,478,663,657.81 长期投资： 长期股权投资 10 31 1,203,029,615.20 476,644,239.31 664,990,478.50 106,269,879.88 长期债权投资 10 32 3,000.00 3,000.00 长期投资合计 33 1,203,029,615.20 476,647,239.31 664,990,478.50 106,272,879.88 其中：合并价差（贷 10 34 16,455,974.84 17,319,171.91 14,725,927.94 16,891,644.74 差以＂－＂号 表 示 ， 合 并 报表填列） 其中：股权投 10 35 16,455,974.84 17,319,171.91 14,725,927.94 16,891,644.74 资差额（贷差以 “－” 号表示，合并报表填 列） 固定资产： 固定资产原值 11 39 572,545,537.70 2,254,676,595.17 531,536,587.61 1,907,892,176.18 减：累计折旧 11 40 157,958,577.53 605,131,845.93 144,042,395.78 432,917,700.92 固定资产净值 11 41 414,586,960.17 1,649,544,749.24 387,494,191.83 1,474,974,475.26 减：固定资产减值 11 42 20,634,663.01 32,731,976.37 22,779,491.68 29,278,996.04 准备 固定资产净额 11 43 393,952,297.16 1,616,812,772.87 364,714,700.15 1,445,695,479.22 工程物资 44 在建工程 12 45 36,542,605.01 262,811,080.93 27,542,318.19 91,790,783.40 固定资产清理 46 固定资产合计 50 430,494,902.17 1,879,623,853.80 392,257,018.34 1,537,486,262.62 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 7,125,000.00 92,256,017.98 44,208,737.67 95,411,226.88 67 长期待摊费用 14 52 3,072,228.07 11,987,248.40 412,522.47 6,371,446.10 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 10,197,228.07 104,243,266.38 44,621,260.14 101,782,672.98 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 2,392,638,075.38 3,829,409,523.56 2,078,594,597.09 3,224,205,473.29 负债和股东权益 注释号 行次 年末数 年初数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 61 642,131,600.00 1,346,706,330.00 437,300,000.00 968,279,550.00 应付票据 16 62 34,610,000.00 55,708,000.00 10,000,000.00 20,735,000.00 应付帐款 17 63 2,999,580.36 172,273,867.65 15,151,035.20 156,855,742.61 预收帐款 18 64 2,198,840.31 14,355,658.45 3,014,244.09 10,270,815.68 应付工资 19 65 1,963,244.93 2,000,000.00 10,152,886.50 应付福利费 66 449,894.49 11,598,765.08 299,129.20 9,402,728.55 应付股利 20 67 24,587,700.00 42,607,928.97 49,175,400.00 50,027,586.18 应交税金 21 68 -637,155.62 7,559,052.25 12,340,686.19 20,271,523.22 其他应交款 22 69 50,266.86 1,206,610.36 73,419.91 143,379.29 其他应付款 23 70 55,772,268.56 65,680,328.45 85,357,827.75 51,802,012.14 预提费用 24 71 1,292,525.33 4,961,108.48 1,126,106.61 6,955,570.62 预计负债 72 一年内到期的长期负 25 78 60,000,000.00 109,091,347.24 11,150,000.00 100,738,582.14 债 其他流动负债 79 流动负债合计 80 823,455,520.29 1,833,712,241.86 626,987,848.95 1,405,635,376.93 长期负债： 长期借款 26 81 133,000,000.00 233,568,090.00 63,000,000.00 115,501,000.00 应付债券 82 长期应付款 27 83 6,446,274.41 19,765,304.68 专项应付款 28 84 22,447,548.06 其他长期负债 85 长期负债合计 87 133,000,000.00 262,461,912.47 63,000,000.00 135,266,304.68 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 956,455,520.29 2,096,174,154.33 689,987,848.95 1,540,901,681.61 少数股东权益（合并报表填列） 91 297,849,814.14 295,848,042.74 股东权益： 股 本 29 92 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 30 93 739,064,131.97 739,064,131.97 737,876,294.58 737,876,294.58 盈余公积 31 94 108,929,308.94 155,214,130.89 94,698,916.31 124,006,113.85 其中：法定公益金 31 95 45,124,443.93 59,867,882.05 34,495,746.76 45,864,664.43 减：未确认的投资损失 96 （合并报表填列） 未分配利润 32 97 96,435,114.18 49,353,292.23 64,277,537.25 33,819,340.51 外币报表折算差额 （合并报表 98 填列） 股东权益合计 99 1,436,182,555.09 1,435,385,555.09 1,388,606,748.14 1,387,455,748.94 负债和股东权益总计 100 2,392,638,075.38 3,829,409,523.56 2,078,594,597.09 3,224,205,473.29 68 附表二． 上海华源股份有限公司二 ＯＯ 一年度会计报表 利润及利润分配表 项 目 注释号 行次 本年实际数 上年实际数 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 33 1 390,031,724.67 1,858,169,193.87 512,395,276.92 1,474,113,925.85 减：主营业务成本 33 2 333,859,922.85 1,484,112,988.75 433,302,864.96 1,193,964,328.32 主营业务税金及附加 34 3 174,495.03 3,394,643.46 353,959.12 1,795,785.27 二、主营业务利润（亏损以“－” 4 55,997,306.79 370,661,561.66 78,738,452.84 278,353,812.26 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“－”号 36 5 2,650,528.90 11,592,820.85 16,359,704.77 19,029,831.51 填列） 减：营业费用 6 2,759,087.78 43,754,773.37 4,193,521.54 22,754,678.94 管理费用 7 32,912,938.34 134,711,071.33 51,703,343.93 99,959,635.95 财务费用 35 8 26,945,130.82 69,690,521.47 27,970,413.14 54,918,448.99 三、营业利润（亏损 10 -3,969,321.25 134,098,016.34 11,230,879.00 119,750,879.89 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 37 11 71,522,804.79 4,584,710.67 79,249,654.39 30,269,113.10 损以“－”号填列） 补贴收入 38 12 2,155,916.04 23,864,974.68 25,749,974.68 营业外收入 39 13 335,676.04 7,652,021.17 618,132.60 4,510,601.12 减：营业外支出 40 14 1,164,935.84 5,622,083.75 24,585,356.13 33,361,259.55 四、利润总额（亏损 15 66,724,223.74 142,868,580.47 90,378,284.54 146,919,309.24 以“－”号填列） 减：所得税 16 -4,207,373.19 12,110,312.21 9,694,236.00 17,259,483.29 少数股东损益（合并报表填列） 17 49,677,617.96 42,666,820.22 加：未确认的投资损失（合并 18 报表填列） 五、净利润（亏损以 20 70,931,596.93 81,080,650.30 80,684,048.54 86,993,005.73 “－”号表示） 加：年初未分配利润 21 64,277,537.25 33,819,340.51 77,529,298.41 60,999,371.53 其他转入 22 项 目 注释号 行次 本年实际数 上年实际数 母公司 合并 母公司 合并 六、可供分配的利润 25 135,209,134.18 114,899,990.81 158,213,346.95 147,992,377.26 减：提取法定盈余公 26 7,093,160.00 17,204,799.42 8,068,404.85 15,516,241.29 积 提取法定公益金 27 7,093,160.00 14,003,217.62 8,068,404.85 13,353,766.44 提取职工奖励及福利基金（合 并报表填列。子公司为外商投 28 9,750,981.54 7,504,029.02 资企业的项目） 七、可供股东分配的 35 121,022,814.18 73,940,992.23 142,076,537.25 111,618,340.51 利润 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 24,587,700.00 24,587,700.00 49,175,400.00 49,175,400.00 转作股本的普通股股 39 28,623,600.00 28,623,600.00 利 69 八、未分配利润（未弥补亏损 40 96,435,114.18 49,353,292.23 64,277,537.25 33,819,340.51 以“－”号填列） 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 41 所得收益 2.自然灾害发生的 42 损失 3.会计政策变更增加（ 或 减 43 少）利润总额 4.会计估计变更增加（ 或 减 44 少）利润总额 5.债务重组损失 45 6.其他 46 附表三． 上海华源股份有限公司二 ＯＯ 一年度会计报表 现金流量表 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 474,747,709.48 2,087,144,898.67 收到的税费返还 2 6,106,738.98 13,181,993.40 收到的其他与经营活动有关的现 41 3 134,562,475.76 164,665,695.98 金 经营活动现金流入小计 5 615,416,924.22 2,264,992,588.05 购买商品、接受劳务支付的现金 6 389,565,556.21 1,551,513,728.50 支付给职工以及为职工支付的现 7 38,390,161.88 117,267,827.64 金 支付的各项税费 8 30,224,920.10 129,518,978.01 支付的其他与经营活动有关的现 43 9 182,627,893.11 129,308,075.39 金 经营活动现金流出小计 10 640,808,531.30 1,927,608,609.54 经营活动现金流量净额 11 -25,391,607.08 337,383,978.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 83,133,740.47 437,351,984.72 取得投资收益所收到的现金 13 42,990,829.41 26,245,588.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资 14 975,262.70 2,095,257.70 产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现 42 15 18,425,858.22 金 投资活动现金流入小计 16 127,099,832.58 484,118,689.08 购建固定资产、无形资产其他长期资产 18 106,978,774.01 353,648,321.39 所支付的现金 投资所支付的现金 19 177,793,556.00 512,270,036.00 支付的其他与投资活动有关的现 44 20 91,875,129.08 99,541,352.55 金 投资活动现金流出小计 22 376,647,459.09 965,459,709.94 投资活动产生的现金流量净 25 -249,547,626.51 -481,341,020.86 额 70 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 32,229,950.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 27 4,750,000.00 现金 借款所收到的现金 28 874,511,600.00 2,154,628,379.00 收到的其他与筹资活动有关的现 29 金 筹资活动现金流入小计 30 874,511,600.00 2,186,858,329.00 偿还债务所支付的现金 31 491,280,000.00 1,741,983,044.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 79,362,238.98 149,610,357.13 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现 34 金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 35 金 筹资活动现金流出小计 36 570,642,238.98 1,891,593,401.33 筹资活动产生的现金流量净 40 303,869,361.02 295,264,927.67 额 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 28,930,127.43 151,307,885.32 补 充 资 料 注释号 行次 母公司金额 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 70,931,596.93 81,080,650.30 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 49,677,617.96 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -10,405,996.46 14,076,640.04 固定资产折旧 47 25,108,169.27 116,819,244.49 无形资产摊销 48 900,000.00 4,264,167.82 长期待摊费用摊销 49 263,830.27 1,479,450.28 待摊费用减少（减:增加） 50 59,265.70 775,251.67 预提费用增加（减:减少） 51 177,218.72 -6,172,904.32 处置固定资产、无形资产和其他长期 52 405,526.45 -3,299,711.68 资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 53 440,882.98 1,015,791.67 财务费用 54 30,792,287.10 72,333,001.87 投资损失（减:收益） 55 -71,522,804.79 -4,584,710.67 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -14,581,548.23 -16,502,141.19 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -35,289,102.26 -136,075,355.90 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -22,670,932.76 162,496,986.17 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -25,391,607.08 337,383,978.51 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 272,017,702.20 570,969,501.52 减：现金的期初余额 70 243,087,574.77 419,661,616.20 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 28,930,127.43 151,307,885.32 71 Audited Financial Statements Shanghai Worldbest Co., Ltd. (Incorporated in the People’s Republic of China with limited liability) 31 December 2001 Ernst & Young Hong Kong Shanghai Worldbest Co., Ltd. CONTENTS Pages REPORT OF THE AUDITORS 1 AUDITED FINANCIAL STATEMENTS Consolidated: Income statement 2 Balance sheet 3-4 Cash flow statement 5-6 Notes to consolidated financial statements 7 - 41 REPORT OF THE AUDITORS To the members Shanghai Worldbest Co., Ltd. (Incorporated in the People ’s Republic of China with limited liability) We have audited the accompanying consolidated balance sheet of Shanghai Worldbest Co., Ltd. (the “Company”) and its subsidiaries (the “Group”) as of 31 December 2001, and the related consolidated income statement and cash flow statement for the year then ended. These financial statements are the responsibility of the Company’s management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. Those Standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. In our opinion, the consolidated financial statements give a true and fair view of the financial position of the Group as of 31 December 2001 and of the results of its operations and its cash flows for the year then ended in accordance with International Accounting Standards. Hong Kong 5 April 2002 1 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Consolidated income statement For the year ended 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 Revenue 3 1,861,206 1,467,157 Cost of sales (1,495,155) (1,192,703) Gross profit 366,051 274,454 Other revenue 4 70,875 69,564 Distribution costs (50,797) (24,891) Administrative costs (147,120) (99,970) Other operating costs 5 (33,771) (3,126) Profit from operating activities 205,238 216,031 Finance costs 6 (79,965) (68,884) Share of losses of associates (17,054) - Profit before taxation and minority interests 108,219 147,147 Taxation 7 (19,580) (17,259) Minority interests 22(e) (49,816) (44,383) Net profit for the year 38,823 85,505 Basic earnings per share 8 Rmb0.08 Rmb0.19 The only component of a statement of recognised gains and losses is the net profit for the year ended 31 December 2001. In addition, the effect of change in accounting policy as a result of the adoption of IAS 39 is set out in note 2. Accordingly, no separate statement of recognised gains and losses is prepared. The accounting policies and explanatory notes form an integral part of the financial statements. 2 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Consolidated balance sheet 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 ASSETS Non-current assets Property, plant and equipment 9 1,689,529 1,544,446 Construction in progress 10 388,155 89,599 Intangibles, net 11 36,308 38,092 Investments in associates 12 446,582 40,245 Long-term investments 13 74,128 73,526 Amount due from a shareholder 17 - 296,556 2,634,702 2,082,464 Current assets Cash and cash equivalents 22(f) 531,310 346,909 Short-term investments 14 8,334 39,146 Trade and other receivables, net 15 326,542 363,961 Amounts due from related companies 16 24,086 26,655 Amounts due from shareholders 17 17,524 103,828 Inventories 18 284,142 245,381 1,191,938 1,125,880 TOTAL ASSETS 3,826,640 3,208,344 Equity Share capital 19 491,754 491,754 Reserves 20 917,298 927,650 Total equity 1,409,052 1,419,404 Minority interests 22(e) 291,075 273,400 Non-current liabilities Negative goodwill 11 24,747 3,760 Deferred income 22(b) - 23,700 Interest-bearing loans and borrowings 21 233,729 120,402 258,476 147,862 The accounting policies and explanatory notes form an integral part of the financial statements. 3 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Consolidated balance sheet (continued) 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 Current liabilities Trade and other payables 391,968 259,001 Income tax payable 7 3,328 14,493 Amounts due to related companies 16 22,222 15,298 Amounts due to shareholders 17 1,663 - Interest-bearing loans and borrowings 21 1,448,856 1,078,886 1,868,037 1,367,678 TOTAL EQUITY AND LIABILITIES 3,826,640 3,208,344 The accounting policies and explanatory notes form an integral part of the financial statements. 4 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Consolidated cash flow statement For the year ended 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 Cash inflows from operating activities before interest and income tax 22(a) 450,204 156,323 Interest paid (78,023) (74,605) Income tax paid (31,194) (11,472) Net cash inflows from operating activities 340,987 70,246 Cash flows from investing activities Interest received 12,019 17,070 Purchases of short-term investments (170,043) (170,833) Proceeds from disposal of short-term investments 219,087 211,525 Purchases of long-term investments (14,473) (8,281) Loans to associates (64,125) (25,000) Receipt from return of loan to an associate 25,000 - Proceeds from disposal of investments in associates - 1,288 Net cash inflows/(outflows) from acquisition of subsidiaries 22(b),(c) 16,076 (28,465) Advance payments to a shareholder - (296,556) Payments for acquisition of additional interests in subsidiaries 22(d) (31,800) - Payments for investments in associates (77,611) - Purchase of patents and licenses (130) - Proceeds from disposal of long-term investments 15,543 2,750 Dividends income 2,500 - Decrease/(increase) in time deposits with financial institutions 22(f) (11,720) 189,334 Receipt of government subsidy - 23,700 Purchases of property, plant and equipment (39,029) (56,021) Payment for additions of construction in progress (395,765) (139,190) Proceeds from disposal of property, plant and equipment 5,956 1,308 Net cash outflows from investing activities (508,515) (277,371) The accounting policies and explanatory notes form an integral part of the financial statements. 5 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Consolidated cash flow statement (continued) For the year ended 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 Cash flows from financing activities Dividends paid to the Company’s shareholders (49,175) (28,624) Capital contribution from minority shareholders of subsidiaries 22(e) 43,710 24,005 Proceeds from issue of new shares - 412,487 Payments for share issue expenses - (10,254) Dividends paid to minority shareholders 22(e) (40,724) (45,937) Proceeds from interest-bearing loans and borrowings 22(e) 2,804,949 1,713,300 Repayments of interest-bearing loans and borrowings on maturity 22(e) (2,418,551) (1,784,336) Net cash inflows from financing activities 340,209 280,641 Increase in cash and cash equivalents 172,681 73,516 Cash and cash equivalents at beginning of year 346,909 273,393 Cash and cash equivalents at end of year 22(f) 519,590 346,909 The accounting policies and explanatory notes form an integral part of the financial statements. 6 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 1. Corporate information The consolidated financial statements of Shanghai Worldbest Co., Ltd. (the “Company”) and its subsidiaries (the “Group”) for the year ended 31 December 2001 were authorised for issue in accordance with a resolution of the directors on 5 April 2001. The Company is a joint stock company incorporated in the People’s Republic of China (the “PRC”) and its major shareholder is China Worldbest Group Co., Ltd. (“CWGC”). During the year, the principal activities of the Group were polymer products production, polyester filament production, fabric weaving, garment making, pharmaceutical products production, trading and other operations. The registered office of the Company is located at 31/F, China Merchants Tower, 66 Lu Jia Zui Road, Pudong, Shanghai, the PRC. The Group operates in the PRC and employed 7,877 employees as of 31 December 2001 (2000: 6,556 employees). 2. Summary of significant accounting policies Basis of preparation The financial statements have been prepared by the directors under the going concern concept on the assumption that the bankers of the Group will continue to provide financial support through the renewal of the existing bank loans together with the provision of additional facilities when necessary. The directors are of the opinion that the Group will continue to enjoy support from its bankers and, upon request of the Group, the bank loans due in 2002 can be successfully renewed. In addition, the directors believe that if necessary, additional facilities can also be provided by the bankers for the foreseeable future to enable the Group to meet its day-to-day commitments as and when they fall due. The consolidated financial statements of the Group have been prepared in accordance with International Accounting Standards (“IAS”) issued by the International Accounting Standards Committee (“IASC”) and interpretations issued by the Standing Interpretations Committee of the IASC. The consolidated financial statements have been prepared on a historical cost basis. 7 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Basis of preparation (continued) The Group maintains its books and prepares its statutory financial statements in accordance with the relevant accounting principles and financial regulations promulgated by the Ministry of Finance of the PRC applicable to companies established in the PRC. The accounting policies and bases adopted in the preparation of the statutory financial statements differ in certain material respects from IAS. The material differences arising from restating the results of operations and financial position to comply with IAS have been adjusted in these financial statements, but will not be taken up in the accounting records of the Group. The principal adjustments made to conform to IAS are set out below: - Recognition of goodwill/negative goodwill; - Additional depreciation; - Write off of pre-operating expenses; - Reclassification of certain items designated as appropriations to expenses; - Proposed dividends not recognised; and - Other adjustments. A reconciliation between the Group’s results and shareholders’equity under IAS and PRC accounting regulations is set out in note 29 to the financial statements. Change in accounting policy Effective from 1 January 2001, the Group adopted IAS 39, Financial Instruments: Recognition and Measurement. The standard requires investment securities, other than fixed maturity investment securities that the Group has the intent and ability to hold to maturity, to be carried at fair value. Unrealised gains and losses on trading securities are recognised as income, and unrealised gains and losses on available for sale securities are recognised in a separate component of equity until realised. Prior to the adoption of IAS 39, the Group carries listed investment securities at the lower of cost or market determined on a portfolio basis, and unlisted investment securities at cost. The effect of revaluation of securities upon the adoption of IAS 39 was to increase the opening balance of short-term investments by Rmb11,118,000 with a corresponding increase in equity. Basis of consolidation The consolidated financial statements comprise the financial statements of the Company and its subsidiaries for the year ended 31 December 2001, after the elimination of all material intercompany transactions. Subsidiaries are consolidated from the date the Company obtains control until such time as control ceases. Acquisitions of subsidiaries are accounted for using the purchase method of accounting. Particulars of the Group’s consolidated subsidiaries are shown in note 24 to the financial statements. 8 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Subsidiaries A subsidiary is a company over which the Company has the power to govern its financial and operating policies so as to obtain benefits from its activities. Associates An associate is a company, not being a subsidiary or a joint venture, in which the Group has a long-term interest of generally not less than 20% of the equity voting rights and over which it is in a position to exercise significant influence. The Group’s share of the post-acquisition results and reserves of associates is included in the consolidated income statement and consolidated reserves, respectively. The Group’s investments in associates are stated in the consolidated balance sheet as the Group’s share of net assets under the equity method of accounting, less any impairment loss. Particulars of the Group’s major associates are set out in note 12 to the financial statements. Related parties Parties are considered to be related if one party has the ability, directly or indirectly, to control the other party, or exercise significant influence over the other party in making financial and operating decisions. Parties under common control or significant influence are also considered as being related. Property, plant and equipment Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and impairment loss. Depreciation is calculated on the straight-line basis to write off the cost of assets over their estimated useful lives or the lease terms, after taking into account of their estimated residual values. The estimated useful lives of assets are as follows: Land use rights 50 years Buildings 35 to 40 years Plant and machinery 10 to 14 years Motor vehicles 5 to 10 years Office equipment, furniture and fixtures 5 to 8 years The carrying amount of property, plant and equipment is reviewed at each balance sheet date in order to ascertain whether the recoverable amount has declined below the carrying amount, and where carrying value exceeds this estimated recoverable amount, assets are written down to their recoverable amount. An impairment loss is recognised whenever the carrying amount, being historical costs less accumulated depreciation, exceeds the recoverable amount. Subsequent expenditure relating to property, plant and equipment that has already been recognised is added to the carrying amount of the assets when it is probable that future economic benefits, in excess of the originally assessed standard of performance of the existing assets, will flow to the Company. All other restoration cost is recognised as an expense in the period in which it is incurred. 9 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Property, plant and equipment (continued) Investment properties held for the production of income are accounted for as property, plant and equipment. Investment properties are measured initially at cost. After initial recognition, investment properties are carried at cost less accumulated depreciation and accumulated impairment loss. Effective from 1 January 2001, the Group adopted IAS40, Investment Property. There was no material effect upon the adoption of IAS 40. Gains and losses on disposal of property, plant and equipment are recognised in the consolidated income statement based on the net disposal proceeds less the carrying amount of the assets. Construction in progress Construction in progress comprises factory and office buildings, plant and machinery under construction or installation, including the related furniture, fixtures and equipment, and is stated at cost. The cost of construction includes interest expense on related borrowings during the period of construction, installation and testing. Construction in progress is transferred to property, plant and equipment when it is ready for its intended use. No provision for depreciation is made on construction in progress until such time as the relevant assets are completed and are ready for their intended use. Intangibles Goodwill/negative goodwill Goodwill represents the excess of the cost of acquisition over the fair value of the identifiable net assets of a subsidiary at the date of acquisition. Goodwill is recognised as an asset and is amortised using a systematic basis over an average useful life that benefits are expected to be received. The unamortised balance of goodwill is reviewed at each balance sheet date. Negative goodwill represents the excess of the group’s share of the fair value of the identifiable net assets acquired over the cost of acquisition of a subsidiary at the date of acquisition. To the extent that negative goodwill relates to expectations of future losses and expenses that are identified in the acquisition plan and that can be measured reliably, but which do not represent identifiable liabilities as at the date of acquisition, that portion of negative goodwill is recognised as income in the consolidated income statement when the future losses and expenses are recognised. To the extent that negative goodwill does not relate to identifiable expected future losses and expenses as at the date of acquisition, negative goodwill is recognised in the consolidated income statement on a systematic basis over the remaining average useful life of the acquired depreciable/amortisable assets. The amount of any negative goodwill in excess of the fair values of the acquired non- monetary assets is recognised as income immediately. 10 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Intangibles (continued) Patents and licenses Costs relating to patents and licenses which are acquired, are capitalised and amortised on a straight-line basis over 10 years. Capitalisation of borrowing costs Borrowing costs that are directly attributable to the construction of plant and machinery are capitalised as part of the cost of such assets when it is probable that they will result in future economic benefits to the Group and the costs can be measured reliably. Other borrowing costs are recognised as expenses in the period in which they are incurred. The amount of borrowing costs capitalised is determined by reference to actual borrowing costs incurred on funds borrowed specifically for the construction of plant and machinery during the year less interest income of idle borrowed fund. Long-term investments Long-term investments are investments in various unlisted companies in which the Group neither holds, directly or indirectly, 20% or more of the voting power, nor exercises significant influence. Where there is no quoted market price and a reasonable estimate of the fair value can not be determined, the investments are carried at cost less any amount written off to recognise other than temporary declines in the values of the investments. Income derived from the investments is accounted for on a receipt basis. On disposal of an investment, the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount is charged or credited to the consolidated income statement. Short-term investments Short-term investments are initially recognised at cost, being the fair value of the consideration given and including acquisition charges associated with the investments. After initial recognition, investments which are classified as “held for trading” and “available for sale” are measured at fair value, with unrealised gains or losses on trading securities recognised in the consolidated income statement, and unrealised gains and losses on available for sale securities reported as a separate component of equity until the investment is sold, collected or otherwise disposed of, or until the investment is determined to be impaired, at which time the cumulative gain or loss previously reported in equity is included in the consolidated income statement. For investments actively traded in organised financial markets, fair value is generally determined by reference to the Stock Exchange quoted market bid price at the close of business on the balance sheet date, adjusted for transaction costs necessary to realised the asset. 11 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Inventories Inventories are stated at the lower of cost, calc ulated using the weighted average method, and net realisable value. The costs of work in progress and finished goods comprise direct materials, direct labour and an attributable proportion of production overheads. Net realisable value is the estimated selling price in the ordinary course of business, less estimated costs to completion and the estimated costs necessary to make the sale. Trade and other receivables Trade receivables are recognised and carried at original invoice amount less provision for any uncollectible amounts. A provision for doubtful debts is made when collection of the full amount is no longer probable. Bad debts are written off as incurred. Receivables from related parties are recognised and carried at cost. Trade and other payables Liabilities for trade and other payables are carried at cost, which is the fair value of the consideration to be paid in the future for goods and services received, whether or not billed to the Group. Loans and borrowings All loans and borrowings are initially recognised at cost, being the fair value of the consideration received and including acquisition charges associated with the loans and borrowings. If a loan is settled before maturity, any differences between the amount repaid and the carrying amount are recognised immediately in the consolidated income statement. Government grants and subsidies Grants and subsidies from the government are recognised at their fair value when there is a reasonable assurance that the grant/subsidy will be received and all attached conditions are complied with. When the grant or subsidy relates to an expense item, it is recognised as income over the period necessary to match the grant or subsidy, on a systematic basis, to the costs which it is intended to compensate. Where the grant or subsidy relates to an asset, the fair value is recognised as deferred income and amortised over the period necessary to match the related costs, on a systematic basis. Retirement benefits Retirement benefits in the form of contributions under defined contribution retirement plans to the relevant authorities are charged to the consolidated income statement as incurred. 12 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Taxation PRC income tax is provided at rates applicable to enterprises in the PRC on the income for financial reporting purposes, adjusted for income and expense items which are not assessable or deductible for income tax purposes, based on the existing PRC income tax legislation, practices and interpretations thereof. Deferred income tax is provided, using the liability method, on all temporary differences at the reporting date between the tax base of assets and liabilities and their carrying values for financial reporting purposes. Deferred tax liabilities are recognised for all taxable temporary differences. Deferred tax assets are recognised for all deductible temporary differences, carry- forward of unused tax assets and unused tax losses, to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the deductible temporary differences, carry-forward of unused tax assets and unused tax losses can be utilised. The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each balance sheet date and reduced to the extent that it is no longer probable (greater than 50%) that sufficient taxable profit will be available to allow all or part of the deferred tax assets to be utilised. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realised or the liability is settled, based on tax rates that have been enacted or subsequently enacted at the balance sheet date. Leases Where the Group is the lessee Finance leases, which effectively transfer to the Group substantially all the risks and benefits incidental to the ownership of the leased item, are capitalised at the present value of the minimum lease payments at the inception of the lease and disclosed as leased property, plant and equipment. Lease payments are apportioned between the finance charges and reduction of the lease liability so as to achieve a constant rate of interest on the remaining balance of the liability. Finance charges are charged directly against the consolidated income statement. Capitalised leased assets are depreciated over the shorter of the estimated useful lives of the assets or the lease terms. Leases where the lessor effectively retains substantially all the risks and benefits of ownership of the leased assets are classified as operating leases. Operating lease payments are recognised as an expense in the consolidated income statement on a straight-line basis over the lease terms. 13 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Leases (continued) Where the Group is the lessor Assets subject to operating leases (investment properties) are included in property, plant and equipment in the consolidated balance sheet. Lease income is recognised in the consolidated income statement on a straight-line basis over the lease terms. Foreign currency transactions The Group’s financial records are maintained and the financial statements are stated in Renminbi (“Rmb”). Foreign currency transactions are recorded at the rates of exchange quoted by the People’s Bank of China at the transaction dates. Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies at the balance sheet date are translated at the applicable rates of exchange ruling at that date. Exchange differences are dealt with in the consolidated income statement. Cash and cash equivalents For the purpose of the consolidated cash flow statement, cash equivalents represent short-term highly liquid investments which are readily convertible into known amounts of cash and which were within three months of maturity when acquired. For the purpose of the balance sheet classification, cash equivalents represent assets similar in nature to cash which are not restricted in its use. Revenue recognition Revenue is recognised when it is probable that the economic benefits will flow to the Group and when the revenue can be measured reliably, on the following bases: (a) sale of goods, when the significant risks and rewards of ownership have been transferred to the buyer, provided that the Group maintains neither managerial involvement to the degree usually associated with ownership, nor effective control over the goods sold; (b) interest income, on a time proportion basis after taking into account the principal outstanding and the effective interest rate applicable ; (c) dividends and investment income, when the shareholders’rights to receive payment is established; and (d) rental income, on a straight-line basis over the lease terms. Use of estimates The preparation of the financial statements in conformity with IAS requires management to make estimates and assumptions that affect the amounts reported in the consolidated financial statements and accompanying notes. Actual results could differ from those estimates. 14 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 3. Segment information Business segmental information is divided into seven business segments - polymer products production, polyester filament production, fabrics weaving, garment making, pharmaceutical products production, trading, and other operations. Segment profit represents revenue less expenses directly attributable to a segment and the relevant portion of enterprise revenue less expenses that can be allocated on a reasonable basis to a segment, whether from external transactions or from transactions with other segments of the Group. Inter-segment transfer pricing is based on cost plus an appropriate margin, as specified by Group policy. Unallocated items mainly comprise corporate expenses. Segment profit is determined before any adjustments for minority interests. Segment assets and liabilities mainly comprise those operating assets and liabilities that are directly attributable to the segment or can be allocated to the segment on a reasonable basis. Segment assets are determined after deducting related allowances that are reported as direct offsets in the Group’s consolidated balance sheet. Segment assets and liabilities do not include income tax items. Capital expenditure represents the total cost incurred during the year to acquire segment assets that are expected to be used during more than one year (property, plant and equipment and construction in progress). The Group’s revenue and profit for the year were mainly derived from the above activities in the PRC. Accordingly, no segmented analysis by geographical area is provided. 15 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 3. Segment information (continued) The Group’s operating businesses are organised and managed separately according to the nature of products and services provided, with each segment representing a strategic business unit that offers different products and serves different markets. Polymer Polyester Pharmaceutical Elimination of products filament Fabric Garment products inter-segment production production weaving making Trading production Others sales Consolidated 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 External sales 615,115 510,589 422,037 392,029 292,908 290,537 62,972 52,299 96,652 144,913 337,639 37,884 33,883 38,906 - - 1,861,206 1,467,157 Inter-segment sales - 12,545 41,096 12,479 117,291 118,304 - 409 1,504 6,889 5,085 - - - (164,976) (150,626) - - Total 615,115 523,134 463,133 404,508 410,199 408,841 62,972 52,708 98,156 151,802 342,724 37,884 33,883 38,906 (164,976) (150,626) 1,861,206 1,467,157 Profit Segment profit/(loss) 119,539 88,352 35,299 41,007 44,054 52,292 (354) 332 3,903 7,579 (6,329) 703 15,184 38,817 (1,511) (401) 209,785 228,681 Unallocated expenses (4,547) (12,650) Profit from operations 205,238 216,031 Finance costs (79,965) (68,884) Share of losses of associates (17,054) - Taxation (19,580) (17,259) Minority interests (49,816) (44,383) Net profit for the year 38,823 85,505 Other information Segment assets 875,274 791,415 712,263 542,148 459,835 414,206 65,700 38,311 127,721 97,188 615,043 393,712 697,673 649,652 - - 3,553,509 2,926,632 Unallocated assets 273,131 281,712 Consolidated total assets 3,826,640 3,208,344 Segment liabilities 487,564 458,139 295,619 194,879 144,038 167,878 46,740 18,915 46,752 8,068 345,253 245,566 746,563 402,500 - - 2,112,529 1,495,945 Unallocated liabilities 13,984 19,595 Consolidated total liabilities 2,126,513 1,515,540 Capital expenditure 128,802 91,939 158,438 150,762 47,397 38,027 6,606 1,429 58,807 1,233 53,015 287,171 22,198 40,704 - - 475,263 611,265 16 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Depreciation and amortisation 38,772 35,721 23,219 23,693 24,054 20,139 1,217 817 213 95 23,682 5,988 9,138 5,289 - - 120,295 91,742 17 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 4. Other revenue 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Income from non-related party transactions Rental income 5,005 5,793 Gains on disposal of short-term investments 19,589 21,412 Interest income 8,732 8,982 Other investment income - 9,500 Dividends income 2,500 - Management fee income from Yangzhou Weaving Factory - 7,876 Management fee income - 2,000 Service fee income from technical advisory services rendered 4,620 3,225 Insurance compensation 1,828 3,058 Amortisation of negative goodwill 3,500 1,184 Government subsidies 12,068 1,450 Gains on disposal of investment in an associate - 488 Gain on disposal of long-term investments 600 - Gain on sale of patents 3,950 - 62,392 64,968 Income from related party transactions Rental income from related parties 1,061 - Interest income from CWGC 889 1,576 Interest income from associates 2,398 - Management fee 4,135 3,020 8,483 4,596 Total other revenue 70,875 69,564 Further details of related party transactions are set out in note 23 to the financial statements. 18 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 5. Other operating costs 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Amortisation of goodwill 4,699 1,140 Provision for impairment loss of long-term investments 620 - Provision for impairment loss of property, plant and equipment 24,372 - Loss on disposal of property, plant and equipment 4,080 1,986 33,771 3,126 6. Finance costs 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Interest expenses 78,023 67,825 Less: capitalised in construction in progress (288) - 77,735 67,825 Foreign exchange losses and bank charges 2,230 1,059 Total financial costs 79,965 68,884 The borrowing costs have been capitalised at the following interest rate: Annual rate 5.94% - 19 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 7. Taxation (a) Taxation in the consolidated income statement represents: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Provision for PRC income tax for the year 19,580 17,259 The Group’s applicable tax rate represents the weighted average of the statutory corporate income tax rates in the tax jurisdictions in which the Group operates. The statutory corporate income tax rates range between 15% and 33%. The following is a reconciliation of income tax calculated at the applicable tax rate with income tax expense: 2001 2000 Rmb’000 % Rmb’000 % Accounting profit before tax 108,219 100 147,147 100 Computed tax using the statutory corporate income tax rate in Pudong New Area, Shanghai, the PRC 16,233 15 22,072 15 Differences in subsidiaries’tax rates relative to Pudong New Area tax rate 8,070 7 7,139 5 Tax exemptions according to the relevant tax rules and regulations in the PRC (10,937) (10) (17,068) (12) Non-deductible expenses/ non-taxable income 6,214 6 5,116 4 Income tax 19,580 18 17,259 12 20 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 7. Taxation (continued) (b) Income tax payable in the consolidated balance sheet represents: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 PRC income tax payable at 1 January 14,493 8,480 Provision for PRC income tax for the year 19,580 17,259 PRC income tax payable arising from acquisition of subsidiaries 449 226 34,522 25,965 Payments made during the year (31,194) (11,472) PRC income tax payable at 31 December 3,328 14,493 (c) No provision for deferred taxation has been made as the effect of all temporary differences is immaterial. 8. Earnings per share The calculation of basic earnings per share is based on the net profit attributable to shareholders for the year of Rmb38,823,000 (2000: Rmb85,505,000) and the 491,754,000 shares in issue during the year (2000: weighted average of 450,154,000 shares). 21 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 9. Property, plant and equipment Office Land use equipment, rights and Plant and Motor furniture buildings machinery vehicles and fixtures Total Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Cost: At 1 January 2001 459,029 1,468,757 23,034 10,386 1,961,206 Additions 11,029 21,362 4,740 1,898 39,029 Transfer from construction in progress 6,672 136,692 1,827 426 145,617 Arising from acquisition of subsidiaries 70,086 99,386 6,271 654 176,397 Disposals (1,089) (12,827) (3,159) (208) (17,283) At 31 December 2001 545,727 1,713,370 32,713 13,156 2,304,966 Accumulated depreciation and impairment: At 1 January 2001 20,778 383,785 9,951 2,246 416,760 Depreciation provided during the year 12,640 100,154 2,165 1,882 116,841 Depreciation rising from acquisition of subsidiaries 26,219 30,817 2,859 302 60,197 Impairment provided during the year 5,292 19,080 - - 24,372 Impairment arising from acquisition of subsidiaries 2,015 2,499 - - 4,514 Disposals (204) (5,632) (1,235) (176) (7,247) At 31 December 2001 66,740 530,703 13,740 4,254 615,437 Net book value: At 31 December 2001 478,987 1,182,667 18,973 8,902 1,689,529 At 31 December 2000 438,251 1,084,972 13,083 8,140 1,544,446 22 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 9. Property, plant and equipment (continued) Included in land use rights and buildings as at 31 December 2001 are investment properties held by the Group, as shown in the following table, subject to operating leases and from which the Group earns rental income. Rmb’000 Cost: At 1 January 2001 37,757 Transfer from owner-occupied properties 28,305 At 31 December 2001 66,062 Accumulated depreciation: At 1 January 2001 1,576 Depreciation provided for the year 2,169 At 31 December 2001 3,745 Net book value: At 31 December 2001 62,317 At 31 December 2000 36,181 The directors valued the investment properties at Rmb84,367,000 as at 31 December 2001. The value is determined having regard to recent market transactions for similar properties in the same area as the Group’s investment properties. There were no significant direct operating expenses arising from investment properties that generated rental income for the year 2001 (2000: Nil). All of the Group’s land use rights and buildings are located in the PRC. If the buildings are erected on land of which the land use rights are not owned by the Group, the Group has leased the land use rights of the related land for a period of 50 years. The Group’s property, plant and equipment with an aggregate net book value of approximately Rmb215 million (2000: Rmb164 million) have been pledged to secure certain interest-bearing loans and borrowings. The legal documents in respect of the transfer of the ownership of buildings with an aggregate net book value of approximately Rmb104 million (2000: Rmb270 million) are still being processed. The impairment losses represent the write-down of certain plant and equipment to its recoverable amount. 23 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 10. Construction in progress 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 At 1 January 2001 89,599 64,810 Additions during the year 436,234 139,190 Arising from acquisition of a subsidiary 7,939 5,019 Transfer to property, plant and equipment (145,617) (119,420) At 31 December 2001 388,155 89,599 11. Intangibles, net Patents and Negative Goodwill licenses Total goodwill Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Cost: At 1 January 2001 21,030 22,014 43,044 5,918 Arising from acquisition of subsidiaries - 177 177 24,428 Arising from acquisition of additional interests in subsidiaries 4,863 - 4,863 59 Addition - 130 130 - At 31 December 2001 25,893 22,321 48,214 30,405 Amortisation: At 1 January 2001 1,482 3,470 4,952 2,158 Charged for the year 4,699 2,255 6,954 3,500 At 31 December 2001 6,181 5,725 11,906 5,658 Net book value: At 31 December 2001 19,712 16,596 36,308 24,747 At 31 December 2000 19,548 18,544 38,092 3,760 24 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 12. Investments in associates 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Investments in associates, at cost 400,412 15,245 Share of post acquisition reserves retained in associates (17,955) - 382,457 15,245 Loans to associates 64,125 25,000 446,582 40,245 The loan to Wuxi Yuan Yuan Yuan Real Estate Co., Ltd. of Rmb15,000,000, which is secured by the land use right of the associate, bears interest at a fixed rate of 5.85% per annum and is repayable in June 2002. The loan to Shanghai Tiancheng Investment Management Co., Ltd. of Rmb49,125,000 has a guaranteed minimum return of 7% per annum and is repayable in December 2002. Particulars of the Group’s major associates are as follows: Percentage of attributable Name equity interest Principal activities Worldbest Carpet Co., Ltd.* 25.00% Manufacturing of carpets Wuxi Yuan Yuan Yuan 24.50% Property development Real Estate Co., Ltd.* SINATEX, S.A. DE C.V. 42.00% Manufacturing of textile Shanghai Tiancheng Investment 25.00% Investment management Management Co., Ltd.* and consulting * Direct translation of the registered names in Chinese 13. Long-term investments 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Investments in unlisted companies 74,128 73,526 25 Shanghai Worldbest Co., Ltd. In the opinion of the directors, no provisions for impairment loss of these investments are considered necessary. 26 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 14. Short-term investments 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Marketable securities 8,334 39,146 The market value of the marketable securities as at 31 December 2001 was approximately Rmb8,334,000 (2000: Rmb50,264,000). 15. Trade and other receivables, net 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Trade receivables, net 142,126 74,379 Notes receivable 36,140 40,702 Advance payments to suppliers 37,948 51,586 Prepayments, deposits and other receivables, net 110,328 197,294 326,542 363,961 16. Balances with related companies The balances with related companies are unsecured, interest free, and have no fixed terms of repayment. 17. Balances with shareholders The balances with shareholders are unsecured, interest-free and have no fixed terms of repayment. 18. Inventories 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Raw materials 89,848 109,647 Work in progress 34,566 24,219 Spare parts and low value consumables 5,078 5,921 Finished goods: At cost 101,622 100,759 At net realisable value 53,028 4,835 Total inventories at the lower of cost 27 Shanghai Worldbest Co., Ltd. and net realisable value 284,142 245,381 28 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 19. Share capital 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Registered capital: 284,754,000 (2000: 284,754,000) A shares of Rmb1 each 284,754 284,754 207,000,000 (2000: 207,000,000) B shares of Rmb1 each 207,000 207,000 491,754 491,754 Issued and paid-up capital: 284,754,000 (2000: 284,754,000) A shares of Rmb1 each 284,754 284,754 207,000,000 (2000: 207,000,000) B shares of Rmb1 each 207,000 207,000 491,754 491,754 The shareholders of A shares and B shares are entitled to receive the same amount of dividend per share as declared from time to time and are entitled to one vote per share at the annual general meeting of the Company. 20. Reserves Discre- StatutoryStatutory tionary Unrealised surplus public surplus gains and Share common welfare common Retained lossespremium reserve fund reserve earnings Total Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Balance at 1 January 2000 - 361,914 37,157 32,513 20,218 73,139 524,941 - Net profit for the year - - - - - 85,505 85,505 - Transfer from retained earnings - - 19,008 16,889 5,969 (41,866) - - Capitalised as share capital in respect of the bonus issue scheme - (114,494) - - - (28,624) (143,118) - Share premium on issue of new shares pursuant to the rights issue - 499,200 - - - - 499,200 - Share issue expenses - (10,254) - - - - (10,254) - Dividends paid - - - - - (28,624) (28,624) Balance at 31 December 2000 - 736,366 56,165 49,402 26,187 59,530 927,650 - Net unrealised gain upon adoption of IAS 39 (note 2) 11,118 - - - - - 11,118 - Reclassification adjustment for net gain on sale of short-term investment recognised in earnings (11,118) - - - - - (11,118) - Net profit for the year - - - - - 38,823 38,823 - Transfer from retained earnings - - 12,994 10,466 - (23,460) - - Dividends paid - - - - - (49,175) (49,175) 29 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Balance at 31 December 2001 - 736,366 69,159 59,868 26,187 25,718 917,298 30 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 20. Reserves (continued) In accordance with the relevant PRC regulations and the articles of association of the Group, the Company and its subsidiaries are required to allocate 10% of its profit after taxation, as determined in accordance with PRC accounting standards and regulations applicable to each individual company, to the statutory surplus common reserve until such reserve reaches 50% of the registered capital of the respective company. Subject to certain restrictions set out in the Company Law of the PRC and the Company’s articles of association, part of the reserve may be converted to increase share capital. In accordance with the relevant PRC regulations and the articles of association of the Company and its subsidiaries, the Group’s statutory public welfare fund, which is established through the respective board of directors’approvals on the appropriation from the Group’s profit after taxation, must be used for capital expenditure on staff welfare facilities. These facilities remain as properties of the Group. The Company and its subsidiaries have recommended to appropriate 5%-10% of its profit after taxation, as determined in accordance with PRC accounting standards and regulations applicable to each individual company, to the statutory public welfare fund. These recommendations have been incorporated in the financial statements. The Company, with approval from its shareholders, can make transfers from retained earnings to the discretionary surplus common reserve. The discretionary surplus common reserve may be used for the same purposes as the statutory surplus common reserve. According to the relevant regulations in the PRC, the amount of retained profits available for distribution is the lower of the amount determined under PRC accounting standards and regulations and the amount determined under IAS. Dividend paid and proposed Dividends of Rmb0.05 per share amounting to Rmb24,588,000 have been proposed for 2001 and will be submitted for formal approval at the forthcoming annual general meeting. As such, the dividends of Rmb24,588,000 have not been recognised as a liability at 31 December 2001. Dividends of Rmb0.10 per share amounting to Rmb49,175,000 were proposed for 2000. The proposed dividends were approved at the 2001 annual general meeting and were paid in 2001 following that approval. As such, the dividends were not recognised as a liability at 31 December 2000. 31 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 21. Interest-bearing loans and borrowings Interest 2001 2000 rates Maturities Rmb’000 Rmb’000 Short-term Secured bank loans 3%-10.35% 2002 519,061 483,982 Unsecured bank loans 2.52%-7.61% 2002 921,515 577,950 Secured other loan 8% 2002 7,600 14,326 Unsecured other loan 3.6%-5.04% 2002 680 2,628 1,448,856 1,078,886 Long-term Secured bank loans 4.05%-10.35% 2003-2007 176,250 69,800 Unsecured bank loans 5%-5.94% 2003-2004 57,479 43,000 Secured other loan 8% - 7,602 233,729 120,402 Certain bank loans are secured by the Group’s property, plant and equipment with an aggregate net book value of approximately Rmb215 million (2000: Rmb164 million) as at 31 December 2001. All the short-term bank loans that had matured on or before 5 April 2002 have either been extended or replaced by other new loans. The directors are of the opinion that the Group will continue to enjoy the support of its bankers and, upon request of the Group, the bank loans which are repayable in 2002 will successfully be renewed or extended. The directors believe that additional facilities can also be provided by the bankers, if necessary. 32 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow statement (a) Reconciliation of profit before taxation and minority interests and cash inflows from operating activities: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Cash flows from operating activities Profit before taxation and minority interests 108,219 147,147 Adjustments for: Depreciation 116,841 88,400 Write-back of doubtful debts (1,424) (4,129) Provision for inventories 5,622 2,615 Amortisation of goodwill 4,699 1,140 Amortisation of patents and licenses 2,255 2,202 Amortisation of negative goodwill (3,500) (1,184) Gains on disposal of short-term investments (19,589) (21,412) Interest income (12,019) (10,558) Interest expenses 77,735 67,825 Dividends income (2,500) - Provision for impairment loss of property, plant and equipment 24,372 - Loss on disposal of property, plant and equipment 4,080 1,986 Gain on disposal of investment in an associate - (488) Gain on disposal of long-term investments (600) - Share of loss of associates 17,054 - Provision for impairment loss of long-term investments 620 - Provision for short-term investments 1,357 - Other investment income - (9,500) Cash inflows from operating activities before working capital changes 323,222 264,044 Increase in inventories (13,977) (28,149) Decrease in trade and other receivables 95,546 11,122 Decrease in trade and other payables (11,866) (95,446) Decrease in balances with shareholders 47,786 19,800 Decrease/(increase) in balances with related companies 9,493 (15,048) Cash inflows from operating activities before interest and income tax 450,204 156,323 33 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow stateme nt (continued) (b) Acquisition of a subsidiary In 2001, the Company acquired a 100% equity interest in Suzhou Wuxian County Agriculture Chemical Plant (“Wuxian Plant”) for no consideration. Rmb’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 94,587 Construction in progress 7,939 Patents and licenses 177 Investments in associates 5,099 Long-term investments 643 Inventories 30,039 Trade and other receivables, net 66,505 Cash and cash equivalents 14,253 Trade and other payables (130,606) Income tax payable (426) Interest-bearing loans and borrowings (88,210) - The Group received a subsidy of Rmb23,700,000 from the local government of Wuxian County in 2000 in connection with the Group’s acquisition and restructuring of Wuxian Plant and any further investment in the County. The amount was recorded as deferred income in 2000 as the acquisition and restructuring exercise had not been completed. As a result of the above acquisition, the deferred income was transferred to negative goodwill in the current year. Analysis of the net cashflow of cash and cash equivalents in respect of acquisition of a subsidiary: Rmb’000 Net cash inflow: Cash and cash equivalents acquired 14,253 34 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (c) Acquisition of a subsidiary In 2001, the Company took over the assets and liabilities of Yangzhou Rainbow Knitting (Group) Company (“Rainbow Group”) for no consideration. Rmb’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 17,099 Investments in associates 5,000 Other long-term investments 1,049 Inventories 367 Trade and other receivables, net 3,061 Cash and cash equivalents 1,823 Trade and other payables (16,193) Income tax payable (23) Interest-bearing loans and borrowings (8,689) Minority interest (2,766) 728 The Group’s share of net assets 728 Negative goodwill (728) Purchase consideration - Analysis of the net cashflow of cash and cash equivalents in respect of acquisition of a state-owned company: Rmb’000 Net cash inflow: Cash and cash equivalents acquired 1,823 35 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (d) Acquisition of additional interests in subsidiaries On 1 January 2001, the Group acquired an additional 26.46% equity interest in Yangzhou Worldbest Co., Ltd. (“Yangzhou Worldbest”) at a consideration of Rmb36,593,000. As a result, the Group’s interest in Yangzhou Worldbest increased from 71.54% to 98%. On 30 June 2001, the Group acquired an additional 8.45% equity interest in Hubei Worldbest Changjiang Carpet Co., Ltd. (“Hubei Carpet”) at a consideration of Rmb4,270,000. As a result, the Group’s interest in Hubei Carpet increased from 45.07% to 53.52%. On 18 June 2001, the Company acquired an additional 10% equity interest of Shanghai Worldbest New Century Trading Co., Ltd. (“NC Trading”) from Shanghai Worldbest Investment Development Co., Ltd., a subsidiary of CWGC, at a consideration of Rmb3,800,000. As a result, the Company’s interest in NC Trading increased from 88.24% to 98.24%. 36 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (d) Acquisition of additional interests in subsidiaries (continued) Yangzhou Hubei NC Worldbest Carpet Trading Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Net assets value Property, plant and equipment 110,417 26,065 - Construction in progress 2,413 42 - Long-term investments 2,097 - - Short-term investments 950 - - Trade and other receivables, net 15,003 10,983 13,900 Inventories 32,220 4,447 - Amount due from related companies 22,260 - - Cash and cash equivalents 57,643 26 706 Interesting-bearing loans and borrowings (57,828) - - Trade and other payable (22,215) (13,082) (6,606) Income tax payable (3,434) - - Minority interests (21,009) - - 138,517 28,481 8,000 The Group’s share of net assets 36,652 2,407 800 Goodwill - 1,863 3,000 Negative goodwill (59) - - Purchase consideration 36,593 4,270 3,800 Satisfied by: Cash and cash equivalents 28,000 - 3,800 Trade receivables 8,593 4,270 - 36,593 4,270 3,800 Analysis of the net cashflow of cash and cash equivalents in respect of acquisition of additional interest in subsidiaries: Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Net cash outflows: Cash and cash equivalents paid 28,000 - 3,800 37 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 22. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (e) Analysis of changes in financing activities during the year Interest-bearing loans and Minority borrowings interests Total Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Balance at 1 January 2001 1,199,288 273,400 1,472,688 Proceeds from new loans 2,804,949 - 2,804,949 Repayments of loans on maturity (2,418,551) - (2,418,551) Additions from acquisition of subsidiaries 96,899 2,766 99,665 Arising from acquisition of additional interests in subsidiaries - (37,893) (37,893) Capital contribution in subsidiaries- 43,710 43,710 Dividend declared and paid by subsidiaries - (40,724) (40,724) Share of profits for the year - 49,816 49,816 Balance at 31 December 2001 1,682,585 291,075 1,973,660 (f) Cash and cash equivalents Cash and cash equivalents were as follows as at 31 December: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Time deposits with banks and financial institutions 12,435 14,073 Cash at bank and in hand 518,875 332,836 Sub-total 531,310 346,909 Less: Time deposits with maturity over three months (11,720) - 519,590 346,909 38 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 23. Related party transactions China Worldbest Group Co., Ltd. (“CWGC”), which owns 31.51% of the Company as at 31 December 2001, is the largest shareholder of the Company. The directors consider that transactions with CWGC or entities controlled by CWGC are related party transactions. During the year, the Group had the following significant related party transactions: (i) During the year, the Group received management fee income of Rmb4,135,000 (2000: Rmb3,020,000) from CWGC. The management fee from CWGC was in respect of services provided to CWGC for import and export activities. (ii) During the year, the Group received interest income of Rmb889,000 (2000: Rmb1,576,000) from CWGC. The interest was in respect of funds advanced to CWGC. (iii) During the year, the Group received rental income of Rmb1,061,000 (2000: Nil) from certain subsidiaries of CWGC. (iv) On 18 June 2001, the Company acquired a 10% equity interest in NC Trading from Shanghai Worldbest Investment Development Co., Ltd., a subsidiary of CWGC at a consideration of Rmb3,800,000. (v) In 2000, the Company made advance payments of Rmb296,556,000 to CWGC in respect of investment in SINATEX, S.A. DE C.V. in Mexico, which was approved by the relevant government authorities in the PRC. During 2001, the Company made additional payments of Rmb24,811,000 to CWGC for this investment. The total payments of Rmb321,367,000 represents a 42% equity interest in SINATEX, S.A. DE C.V. which has been transferred to investments in associates in 2001. (vi) During the year, the Company made an advance payment of Rmb3,642,000 to acquire a 0.97% equity interest in Changzhou Worldbest Radici Co., Ltd., from a subsidiary of CWGC, Shanghai Worldbest Greenway Industrial Co., Ltd.. The transfer has not been completed on 31 December 2001. (vii) The Group has provided guarantees totalling Rmb20,000,000 and Rmb80,000,000 (2000: totalling Rmb637,720,000) to banks in respect of loans borrowed by Shanghai Worldbest Enterprise Development Co., Ltd. and Shanghai Worldbest Kama Machinery Co., Ltd., subsidiaries of CWGC. (viii) CWGC and its subsidiaries, Shanghai Worldbest Enterprise Development Co., Ltd. and Shanghai Worldbest Kama Machinery Co., Ltd., have given guarantees of Rmb190 million (2000: Rmb49 million), and Rmb23 million (2000: Rmb359 million), respectively, to banks in respect of short-term and long-term loans borrowed by the Group. 39 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 23. Related party transactions (continued) (ix) The Company paid expenses on behalf of CWGC, and CWGC reimbursed the Company periodically. The maximum balance of these expenses unsettled during the year was approximately Rmb33,855,000 (2000: Rmb64,963,000). In the opinion of the directors, the above related parties transactions were conducted under normal commercial terms. 24. Subsidiaries As of 31 December 2001, the Group had consolidated the following subsidiaries which are all established and operating in the PRC: Percentage of Equity interest held Principal activities Direct Indirect Nantong Huatong 60.00% - Manufacturing of polyester and Chemical Fiber Co., Ltd. polyamide conjugate filament and related products Yangzhou Worldbest Co., Ltd.* 98.00% Manufacturing of fabrics and silk - dyeing Yangzhou Debei Textile Co., Ltd. - 73.50% Manufacturing of Chemical fiber gray fabrics Yangzhou New Century - 73.50% Manufacturing of chemical fiber Dyeing and Finishing Co., Ltd. fabrics, dyeing and finishing Yangzhou Worldbest Rainbow 70.00% 29.40% Weaving, dyeing and knitting of Knitting Co., Ltd.* underwear Changzhou Worldbest Radici Co., Ltd. 49.52% - Manufacturing of non-fiber polyester chips and related products Shanghai Worldbest 98.04% - Trading of textiles, leather Evangel Textile Co., Ltd.* products and general merchandise Zhejiang Worldbest 95.00% 3.00% Trading of textiles and Industrial and Trading Co., Ltd.* metallurgical products Shanghai Hua Yuan 60.00% - Manufacturing of aluminum Composite New Materials Co., Ltd.* conjugate products Anhui Worldbest 53.02% - Processing of synthetic fiber yarns Chemical Fibre Co., Ltd.* and dyeing of textiles and knitwears 40 Shanghai Worldbest Co., Ltd. * Direct translation of their registered names in Chinese. 41 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 24. Subsidiaries (continued) As of 31 December 2001, the Group had consolidated the following subsidiaries which are all established and operating in the PRC: (continued) Percentage of Equity interest held Principal activities Direct Indirect Suzhou Worldbest Likang Health Care - 92.72% Production of health care products Product Co., Ltd.* Suzhou Worldbest Agro-Bio & 93.33% Manufacturing of agricultural Chemical Co., Ltd - chemicals and materials, preparation, export of self-made farm chemicals and intermediates Shanghai Worldbest Optical Fibre 70.00% Manufacturing of optical Communication Co., Ltd.* 27.00% telecommunication products (pre-operating stage) Shanghai Worldbest New Century 10.00% Import and export of various Trading Co., Ltd.* 88.24% merchandise and technologies, Yangzhou Yida Knitwear Co., Ltd.* - 50.69% Dyeing and finishing of fabrics, silk and knitwear garments Shanghai Chuangjia Investment 90.00% Investment management and Management Co., Ltd.* - consulting services Shanghai Boyuan Science and - 70% Technical service of fine chemicals, Technology Development Co., Ltd.* marketing of chemical materials and products Henan Xinxiang Worldbest Patron 94.46% Chemical fibers, textiles, printed Saint Co., Ltd.* 5.43% and dyed products, processing and finishing Feida (Anhui) Synthetic 58.06% - Processing of synthetic fabrics Fiber Co., Ltd.* Hubei Worldbest Changjiang Carpet - 53.52% Manufacturing of Carpets and Co., Ltd.* decoration materials Anhui Worldbest Biology 97.80% - Manufacturing of citric acid, Pharmaceutical Co., Ltd.* tablets, infusion and other medicines Shanghai Worldbest Life Scientific 95.66% 3.91% Research and development of bio- Research and Development Co., Ltd. technology pharmaceuticals and intermediates 42 Shanghai Worldbest Co., Ltd. * Direct translation of their registered names in Chinese. Note: In the opinion of the directors, Changzhou Worldbest Radici Co., Ltd. is a subsidiary of the Group as the Group has majority votes at the board of directors meeting. 43 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 25. Commitments (a) Investment commitments Investment commitments at 31 December 2001 not provided for in the consolidated financial statements of the Group were as follows: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Joint venture projects 106,561 34,644 Purchases of equity interests in unlisted companies 1,583 4,800 108,144 39,444 (b) Capital commitments Capital commitments to purchase plant and machinery at 31 December 2001 not provided for in the consolidated financial statements of the Group were as follows: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Contracted for 433,756 213,004 Authorised, but not contracted for 329,914 275,324 763,670 488,328 (c) Operating lease commitments Annual commitments payable in the following year under non-cancellable operating leases in respect of land and buildings were as follows: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Within one year 5,400 847 In the second to fifth years, inclusive 4,935 2,443 After five years 14,656 15,412 24,991 18,702 Total rental expenses for all operating leases for the year ended 31 December 2001 were Rmb1,964,000 (2000: Rmb2,467,000). 44 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 26. Contingent liabilities 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Guarantees for bank loans to related parties 100,000 637,720 Guarantees for bank loans to other third parties 244,093 - 344,093 637,720 27. Financial instruments Financial assets of the Group include cash and cash equivalents, time deposits with maturities within three months, short-term investments, trade and other receivables, and amounts due from related companies and a shareholder. Financial liabilities of the Group include interest-bearing loans and borrowings, amounts due to related companies and shareholders, trade and other payables and income tax payable. The Group does not hold or issue financial instruments for trading purposes. (a) Interest risk The interest rates and terms of repayments of the interest-bearing loans and borrowings of the Group are set out in note 21 to the financial statements. (b) Credit risk Cash at banks and deposits are placed with financial institutions with good credit ratings. The Group does not have a significant exposure to any individual customer or counterparty. The major concentrations of credit risk arise from exposures to a substantial number of accounts receivable operating in one geographical region, the PRC. (c) Fair value The fair values of investments in associates and long-term investments are estimated based on the unaudited financial statements of the invested companies, and approximate their carrying values. The fair values of cash at bank and in hand, short-term investments, trade and other receivables, amounts due from/(to) related companies and shareholders, trade and other payables and income tax payable are not materially different from their carrying amounts. The carrying values of short-term interest-bearing loans and borrowings are estimated to approximate their fair values based on the nature or short-term maturity of these instruments. 45 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 27. Financial instruments (continued) (c) Fair value (continued) The fair values of long-term interest-bearing loans and borrowings are estimated by applying a discounted cash flow using current market interest rates for similar financial instruments, approximate their carrying values. Fair value estimates are made at a specific point in time and based on relevant market information and information about the financial instruments. These estimates are subjective in nature and involve uncertainties and matters of significant judgement and therefore cannot be determined with precision. Changes in assumptions could significantly affect the estimates. 28. Pension contribution The employees of the Company and its subsidiaries participate in retirement plans organised by the Shanghai Retirement Fund Bureau, Changzhou Retirement Fund Bureau, Nantong Labor Bureau, Xingxiang Social Security Company, Yangzhou Social Security Administrative Bureau, Suzhou Retirement Fund Bureau and Anhui Social Security Administrative Bureau where applicable. The applicable rates of contribution for the year were between 16.5% and 22.5% (2000: 19% and 25.5%) of the basic salaries of the employees. The Group has no further significant obligations in connection with retirement plans beyond the annual contributions made. 29. Differences between consolidated financial statements prepared under IAS and PRC accounting regulations Effects of significant differences between IAS and PRC accounting regulations on the consolidated profit after taxation and minority interests for the year ended 31 December 2001 and the shareholders’ equity as at 31 December 2001 are summarised as follows: Profit for the year Net assets 2001 2000 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 As reported in the statutory audited financial statements prepared in accordance with the relevant PRC accounting regulations 81,081 122,348 1,435,386 1,425,779 Impact of cumulative IAS adjustments (42,258) (36,843) (27,312) (6,375) As restated in conformity with IAS 38,823 85,505 1,408,074 1,419,404 46 Shanghai Worldbest Co., Ltd. Notes to consolidated financial statements 31 December 2001 30. Comparative figures Certain comparative figures have been reclassified to conform with the current year’s presentation. 31. Approval of the financial statements The financial statements were approved by the board of directors on 5 April 2002. 47