世纪星源(000005)2002年年度报告

深圳世纪星源股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 重要提示………………………………………………………………1 公司基本情况简介……………………………………………………1 会计数据和业务数据摘要……………………………………………2 股本变动及股东情况…………………………………………………3 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………5 公司治理结构…………………………………………………………6 股东大会情况简介……………………………………………………7 董事会工作报告………………………………………………………8 监事会工作报告………………………………………………………11 重要事项………………………………………………………………13 财务会计报告…………………………………………………………14 备查文件………………………………………………………………47 1 深圳世纪星源股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 其中，董事欧志星因事未能出席董事会。 深圳大华天诚会计师事务所为本司出具了有解释性说明的审计报告，本司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人丁芃、主管会计工作负责人郑列列、会计主管人周芳声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 1、 本司法定中、英文名称：深圳世纪星源股份有限公司 SHENZHEN FOUNTAIN CORPORATION 2、 本司法定代表人：董事长 丁芃女士 3、 本司董事会秘书：罗晓春先生 本司证券事务代表：罗晓春先生、张永奇先生 联系地址：深圳市人民南路发展中心大厦 13 楼 电话：0755—82208888 传真：0755—82207055 电子信箱：xiaochun@sfc.com.cn 4、 本司注册及办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦 13 楼 邮政编码：518001 电子信箱：fountain@sfc.com.cn 5、 本司选定的信息披露报纸为《证券时报》，登载公司年度报告的中国证监会 指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 本司年度报告备置于公司总部董事会秘书处 6、 本司股票上市交易所为深圳证券交易所 2 股票简称：世纪星源 股票代码：000005 7、 其他相关资料： ①本司首次注册登记日期：1987 年 8 月 地点：深圳 ②企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第 100456 号 ③税务登记号码：深地税登字 440303618847094 号 ④本司聘请的会计师事务所为深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市彩田路联合广场 B 座 11 楼 二、 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要业务数据摘要 （单位：人民币元） 利润总额： -123,646.363.42 净利润： -83,590,613.17 扣除非经常性损益后的净利润： -76,720,242.48 主营业务利润： 13,458,057.12 其他业务利润： 418,970.54 营业利润： -116,775,992.73 投资收益： -2,276,904.17 补贴收入： 0 营业外收支净额： -4,593,466.53 经营活动产生的现金流量净额： -32,980,013.51 现金及现金等价物净增加额： -29,941,093.02 注：扣除的非经常性损益主要包括： 投资收益、营业外收支净额 涉及金额为：-2,276,904.16、-4,593,466.53 2、 公司近三年主要会计数据和财务指标： 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入（千元） 54,943.23 67,128.30 145,947.50 157,373.43 净利润（千元） -83,590.61 -66,613.88 1,057.48 9,676.65 总资产（千元） 1,820,548.82 1,924,315.01 2,020,667.03 1,991,279.34 股东权益（千元） 973,061.00 1,079,698.65 824,589.28 770,553.13 3 每股收益（摊薄，元） -0.118 -0.094 0.002 0.017 每股净资产（元） 1.37 1.52 1.45 1.35 调整后的每股净资产（元） 1.33 1.48 1.42 1.32 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.047 -0.044 0.04 0.04 净资产收益率（%） -8.59 -6.19 0.13 1.26 按扣除非经常性损益后净利润为基础计 -7.39 -4.77 -1.25 1.50 算的加权平均净资产收益率（%） 3、 报告期内股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 708,661,316 327,977,995.72 119,534,277.82 29,984,792.85 -37,804,770.02 1,079,698,654.10 本期增加 8,131,731.03 -83,590,613.17 本期减少 106,637,657.00 期末数 708,661,316 336,109,726.75 119,534,277.82 29,984,792.85 -121,395,383.19 973,060,997.10 与“信达”之间的 变动原因 债务豁免额 报告期亏损 报告期亏损 三、 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 报告期变动增减（+、-） 期初数 增 其 期末数 配股 送股 公积金转增 小计 发 他 一．尚未流通股份 1．发起人股份 328,169,062 328,169,062 其中： 境内法人持有股份 83,401,520 83,401,520 外资法人持有股份 244,767,542 244,767,542 2．定向法人股 6,542,639 6,542,639 尚未流通股份合计 334,711,701 334,711,701 二．已流通股份 境内上市的人民币普通股 373,949,615 373,949,615 已流通股份合计 373,949,615 373,949,615 三．股份总数 708,661,316 708,661,316 2、 近三年股票发行与上市情况 4 ①本司 2000 年 6 月 31 日召开的 1999 年度股东大会通过了每 10 股送 1 股派 0.25 元现金的分红方案，该方案已于 2000 年 8 月 31 日实施，共计派送红 股 51,801,750 股，现金红利 12,950,437.50 元，公司总股本亦由 518,017,500 股增至 569,819,250 股。 经证券主管机关核准，本司于 2000 年 12 月 22 日至 2001 年 1 月 5 日向 全体股东实施每 10 股配 2.727273 股的配股方案，配股价格为 4.95 元/股。 本次实际配股 81,860,495 股，其中法人股东认购 8,171,640 股，社会公众认 购 73,688,855 股，本次配股中的社会公众股可流通股份 73,688,855 股已于 2001 年 2 月 7 日上市交易。本次配股后，法人股持股比例由配股前的 52.58% 下降为 47.23%，社会公众股持股比例由配股前的 47.42%上升为 52.77%，公 司总股本亦由 569,819,250 股增至 651,679,745 股。 本司 2001 年 6 月 8 日召开的 2000 年度股东大会通过了每 10 股送 0.43719 股转增 0.43719 股派 0.11367 元（含税）的分红派息方案，该方案已 于 2001 年 7 月 16 日实施，共送红股 28,490,786.5 股，转增 28,490,784.5 股， 现金红利 7,407,643.66 元，公司总股本亦由 651,679,745 股增至 708,661,316 股。 ②公司未发行内部职工股。 3、 股东情况介绍 ⑴ 截止 2002 年 12 月 31 日，本司股东总数为 190289 户。 ⑵ 截止 2002 年 12 月 31 日，本司前 10 名股东持股情况： 股 东 名 称 年末持股数 所占比例% 股份增减 股份类型 冻结股数 (香港)中国投资有限公司 244,767,542 34.54% 法人股 77,590,000 深圳市城建开发集团公司 44,260,221 6.25% 法人股 44,260,221 深圳市国叶实业有限公司 25,850,389 3.65% 法人股 上海古德投资咨询有限公司 5,112,305 0.72% 法人股 上海森钢钢铁有限公司 4,290,444 0.61% 法人股 上海银聚投资管理有限公司 2,500,000 0.35% 法人股 上海锦宝金属制品有限公司 2,000,000 0.28% 法人股 上海励格贸易有限公司 1,500,000 0.21% 法人股 上海盛洲实业有限公司 1,280,000 0.18% -420,000 法人股 上海章飞工贸有限公司 1,000,000 0.14% 法人股 5 注：未发现前十名股东之间存在关联关系。 ⑶ 本司控股股东为（香港）中国投资有限公司，于 1991 年 1 月 31 日在香 港注册成立，共持有本司法人股 244,767,542 股，占本司总股份的 34.54%，其法 定代表人为陈荣全先生，主要经营范围为投资、控股等。（香港）中国投资有限 公司的最终控股股东为 Kenrey Finance Ltd.与 Serman Finance Ltd.。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 董事： 姓名 年龄 任期 备注 丁 芃 52 2001.6～2004.6 中国投资有限公司董事 江 津 41 2001.6～2004.6 深圳市城建开发集团有限公司总会计师 陈荣全 54 2001.6～2004.6 中国投资有限公司董事 郑列列 49 2001.6～2004.6 中国投资有限公司董事 欧志星 41 2001.6～2004.6 中国投资有限公司董事 王德军 39 2001.6～2004.6 深圳市城建开发集团有限公司总经理助理 刘丽萍 40 2001.6～2004.6 纪 巍 36 2001.6～2004.6 吴祥中 35 2001.6～2004.6 韦建诚 48 2001.6～2004.6 程天寿 35 2001.6～2004.6 熊金芳 40 2001.6～2004.6 独立董事： 陈小悦 55 2001.6～2004.6 邹 蓝 47 2001.6～2004.6 李伟民 38 2001.6～2004.6 监事： 谢金根 60 2001.6～2004.6 深圳市城建开发集团有限公司审计部 谢 斌 39 2001.6～2004.6 吕卫东 36 2001.6～2004.6 高级管理人员： 丁 芃 52 2001.6～2004.6 郑列列 49 2001.6～2004.6 刘丽萍 40 2001.6～2004.6 熊金芳 40 2001.6～2004.6 6 程天寿 35 2001.6～2004.6 纪 巍 36 2001.6～2004.6 吴祥中 35 2001.6～2004.6 注：报告期内，以上人员持股数未有变化（即未持有本司股份）。 2、 年度报酬情况 除独立董事外，本司未对董事、监事单独设立报酬，除在本司任职的董事、 监事按照职务领取相应的报酬外，其余董事、监事均在各自股东单位领取报酬。 现任董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 117.6 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 48 万元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 48 万元，3 名独立董事年度报酬总额为 16.8 万元。年 度报酬区间：15-18 万元 2 人，9-12 万元 7 人,5-9 万 3 人。 未在本司领取报酬的人员： 董事：陈荣全、欧志星、江津、王德军、韦建诚 监事：谢金根 上述人员均在股东单位或其他关联单位领取报酬。 3、员工情况 截止报告期末，本司在职员工 812 人（其中生产服务人员 448 人，财务人员 62 人，技术人员 219 人，行政人员 83 人）。大专以上文化程度占 51%，中级以 上职称占 15%。本司需承担费用的离退休职工人数为 0。 五、 公司治理结构 1、公司治理的实际情况与中国证监会发布的《上市公司治理准则》的有关要 求相符。 2、独立董事履行职责情况： 本司共有独立董事 3 人，其中 1 名为会计专业人士。3 名独立董事自 上任以来，能履行诚信勤勉义务，依时出席本司董事会、股东大会各次会 议，忠实履行职责，维护公司和全体股东的利益。 本年度依法审查了公司 2001 年度报告及 2002 年度 1、2、3 季度报告， 并在公司重大决策中发挥了自身独立身份及专家的指导作用。 7 3、公司与控股股东在业务人员、资产、机构、财务上完全分开： ① 公司股东大会、董事会、监事会及管理层运作正常，与控股股东在业务 人员、资产、机构、财务上实行了规范的“三分开”； ② 公司高级管理人员与财务人员均是专职人员，并在上市公司领取薪酬， 未在股东单位及关联公司兼职； ③ 公司资产情况完整，与控股股东不存在关联交易及同业竞争情况； ④ 公司有独立的资产处置权及独立的产、供、销系统和配套的工业产权、 商标、非专利技术等无形资产； ⑤ 公司有独立的财务部门及财务核算体系、财务会计制度等，独立在银行 开户及纳税。 4、对高管人员的考评及激励机制： 报告期内尚未建立对高管人员的考评及激励机制。 六、 股东大会情况简介 报告期内，本司只召开了一次股东大会，即 2002 年 6 月 27 日召开的 2001 年度股东大会，本次大会由董事会提议召开，会议通知已于 2002 年 4 月 18 日在 《证券时报》上公告，出席本次股东大会的股东及股东代理人共计 3 人，持股数 共计 314878152 股，占公司股份总数的 44.43%。 本次股东大会审议并通过了如下决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度利润分配方案； 4、关于续聘会计师事务所的决议； 5、公司股东大会议事规则； 6、公司董事会议事规则； 7、公司监事会议事规则； 8、关于独立董事薪酬的议案； 9、修改公司章程的议案； 8 10、增加注册资本的议案； 11、关于变更部分募集资金投向的议案。 本次股东大会决议已刊登在 2002 年 6 月 28 日的《证券时报》上。 七、 董事会工作报告 1、报告期内整体经营情况及讨论与分析： 报告期内因某家刊物在 2002 年 3 月份的名誉侵权行为已严重影响到本司的 经营环境，导致 2002 年经营情况不理想，报告期的主营收入 5,494.32 万元，比 上年减少 18%，主营业务利润 1,345.81 万元，比上年减少 52%，净利润-8,359.06 万元，新项目开发速度明显减缓。 为克服外部环境的不利影响，改善目前的经营状况，公司管理层将通过强 化危机意识，加快项目开发，加强市场营销，转变及套现存货资产等措施来扭转 亏损的局面。 ① 主营业务分行业、产品情况： 房地产业务实现收入 467.88 万元，成本 833.18 万元，利润-365.30 万元。 酒店式公寓服务及物业出租收入 4031.75 万元，成本 2765.25 万元，利润 1266.50 万元。 物业管理收入 1070.25 万元，成本 706.41 万元，利润 363.84 万元。 财经数据服务及其他收入 343.08 万元，成本 385.23 万元，利润-42.15 万 元。 ② 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 深圳 5,260.4 万 -21.64% 其他地区 233.92 万 ---- ③ 主要控股公司经营情况及业绩：深圳世纪星源物业发展有限公司主营房地 产，注册资本 3000 万元，净利润 192.42 万元。深圳华乐星苑物业管理服 务有限公司主营酒店式公寓服务等，注册资本 24000 万元，净利润-2026.94 万元。深圳国际商务有限公司主营财经数据服务、软件开发等，注册资本 3000 万元，净利润-1206.11 万元。 9 ④ 主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额为 197.34 万元占年度采购总额的 8.98%，公司向前五名客户销售合计 723.05 万元， 占公司销售总额的 13.16%。 2、报告期投资情况： ⑴ 募集资金使用： 承诺投资项目及项目进度 实际投资项目及项目进度 1、口岸配套 设施， 计划使用募集资金 口岸配套设施，实际投入募集资金 8861.56 13147.35 万元，2001 年完工。 万元，该工程完成原计划的 85%，15%收 尾工程因方案调整政府要求暂缓配套设 施施工，因此相关基建施工进度等待主管 部门协调，报告期内没有投入。 2、公路项目，计划使用募集资金 3505.96 由于项目公司已筹得贷款建成并通车，经 万元，2001 年完工。 本司 2001 年度股东大会审议通过，将该 部分募集资金的用途变更为补充公司流 动资金。 3、数据服务网络软件业，计划使用募集 数据服务网络软件业，上期实际投入募集 资金 8764.90 万元，2003 年完工。 资金 5326.1 万元，本期投入 722.90 万元， 报告期销售收入 135.34 万元。 4、服务式公寓项目，计划使用募集资金 服务式公寓及其他项目，上期实际投入募 8764.9 万元，2002 年完工。 集资金 1479.32 万元，报告期投入 1032.54 万元，预计 2004 年中完成。 原因：由于 2001 年初政策因素，用地一 度被收回，导致报告期内未能按计划进 行。 尚未使用的募集资金暂补充公司流动资金及存入银行。 ⑵ 报告期内无非募集资金投资的重大项目 3、报告期财务状况： 报告期内公司总资产、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等价 物净增加额分别比上年增长：-5.39%、-9.88%、-52.35%、-25.49%、34.04%。 10 变动主要原因：报告期亏损及计提特别坏帐准备。 4、董事会对审计报告中有关解释性内容的说明： （1） 车港工程：随着皇岗口岸过境客流的不断增长，粤港政府于 2002 年提 出了在皇岗口岸试行“一地两检”的议题，并将车港工程纳入“一地 两检”实施方案。董事会认为，随着过境客流的增加以及“一地两检” 的实施，车港工程作为一项口岸配套设施，是本司今后颇具发展前景 的资产，因此不应计提减值准备。 （2） 肇庆项目：该项目原规划为单纯的房地产项目，根据当地市场情况， 本司认为有必要重新规划和定位，目前正在重新规划中。且根据该项 目的地理位置和当地市场情况，董事会认为该项目的土地价值没有贬 值，因此不应计提减值准备。 （3） 逾期借款：除与建行的借款涉及诉讼外，其余逾期借款的展期正在办 理中。 （4） 持续经营情况：为扭转公司连续两年亏损的局面，本司拟在 2003 年采 取相关措施改善经营局面，详见财务报告附注 11.2。 5、新年度业务计划： ① 为实现短期内扭亏为盈的目标，在新年度内本司将加快主要房地产业务 ——景田星苑的进度，并在年内同时启动新的房产改造项目。 ② 为在短期内解决主营业务收入下滑的问题，在新年度，本司将下属的酒 店式公寓按产权化方案在上半年推向市场，改善公司的经营流动性和进 一步降低负债率。 ③ 随着金海滩和上海大名酒店的设施完善，本司将全力推进假日项目市场 营销。 ④ 继续加强 XY 纵横财经品牌下数据服务业务的市场占有率。 6、报告期内董事会日常工作情况： ①会议情况 召开会议时间 决议内容 2002 年 4 月 15 日 审议 2001 年度董事会工作报告、财务审计报告、年报、 利润分配预案、董事会议事规则、股东会议事规则、 11 关于变更部分募集资金用途的议案、独立董事薪酬的 议案、修改章程、召开 2001 年度股东大会事宜等。 2002 年 4 月 24 日 审议 2002 年一季度季报。 2002 年 8 月 20 日 审议公司 2002 年中报等。 2002 年 10 月 24 日 审议 2002 年三季度季报。 ②股东大会决议执行情况 股东大会决议内容 执行情况 2001 年度利润分配方案 已完成 续聘会计师事务所的决议 已完成 增加公司注册资本的决议 在办理 修改公司章程 已完成 关于变更部分募集资金投向的决议 已完成 7、本年度利润分配预案：本司 2002 年度亏损 83,590,613.17 元，加年初未分配 利润-37,804,770.02 元，本年度可分配利润为-121,395,383.19 元，董事会 建议本年度的利润分配预案为：不分配、不转增。 8、公司选定《证券时报》为信息披露报刊。 八、 监事会报告 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有 关规定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。对公司经营 运作、收购及出售资产、重要投资、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进 行了监督和审查。 1、报告期内召开会议情况 召开会议时间 决议内容 12 2002 年 4 月 15 日 审议 2001 年度监事会工作报告、财务审计报告、年报、 利润分配预案、监事会议事规则、股东会议事规则、 关于变更部分募集资金用途的议案、独立董事薪酬的 议案、修改章程、召开 2001 年度股东大会事宜等。 2002 年 4 月 24 日 审议 2002 年一季度季报。 2002 年 8 月 20 日 审议公司 2002 年中报等。 2002 年 10 月 24 日 审议 2002 年三季度季报。 2、监事会对公司经营运作情况的监事意见： ⑴ 公司的决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理 在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 ⑵ 经审阅深圳大华会计师事务所出具的深华（2003）股审字第 038 号财 务审计报告，该报告已真实反映了公司 2002 年度的财务状况和经营 成果；公司计提资产减值准备的程序合法、依据充分、符合公司的实 际情况。 ⑶ 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致。其中 变更募集资金使用的部分已经过股东会批准，变更程序合法。 ⑷ 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 ⑸ 公司无重大关联交易。 ⑹ 深圳大华会计师事务所对本司出具了有解释性说明的审计报告，公司 董事会已对所涉及的事项作了详细说明，经审查，监事会同意董事会 对该事项所作的说明。 九、 重要事项 1、重大诉讼：建行深圳市分行诉本司历史遗留（贷款本金为人民币 7300 万元）贷款纠纷案，本司对其中 4686 万元（1994 年债务重组时由本司 13 替下属子公司偿还的或有负债）反诉提出核减诉诉求，现经广东省高级 人民法院审理裁定，不支持本司的核减诉求，本司所欠建行历史遗留贷 款本金仍为 7300 万元。该诉讼结果对公司原有财务状况无重大影响。 本司将继续申诉。 2、报告期内公司将所持有的深圳龙城星源实业有限公司 5%的股权以帐面 成本 500 万元转让予深圳华昱投资开发股份有限公司。 3、报告期内公司无重大关联交易。 4、重大合同 ①报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本司资产的事项。 ②报告期内无对外担保事项。 ③报告期内无委托理财事项。 5、本司及持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 6、公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为财务审计单位，报告期共支付审 计费 50 万元，该所已为公司提供 5 年审计服务。 7、报告期内，本司、本司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批准、证券交易所公开谴责的情形。 十、 财务会计报告 14 审计报告 深华(2003)股审字 038 号 深圳世纪星源股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2002 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和 公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国 家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日 的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 另外，我们注意到：1.如附注 5.注释 10 所述，在建工程——车港工程项目截止 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 325,144,416.45 元， 贵公司认为是由于车港工程的规划方案 有所调整而未投入使用， 贵公司与本注册会计师尚无可靠的方法判断计提减值准备的情形 是否存在；2.如附注 5.注释 8 所示，对肇庆百灵建设有限公司投资人民币 653,260,125.31 元。 贵公司认为，该土地上的已建成的房产和未建成的房产未投入使用，故计提了 720 万 元减值准备。对于是否存在进一步减值,由于存在不确定因素,尚无可靠的方法予以判断。3. （1）如附注 5.注释 13.所示， 贵公司截止 2002 年 12 月 31 日有约为人民币 3.3 亿元的借 款已经逾期；（2） 贵公司经营活动的现金净流量已连续三年为负数。但如附注 11.2 所示， 贵公司认为，通过 2003 年的改善措施，可以保证公司的持续经营能力。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 高敏 2003 年 4 月 3 日(审计外勤结束日) 2003 年 4 月 10 日(董事会批准报告日) 15 深圳世纪星源股份有限公司 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 27,485,123.27 5,883,003.66 57,426,216.29 22,853,329.99 短期投资 2 3,600.00 - 3,600.00 - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 2,705,062.35 2,582,469.92 3,852,435.42 3,693,829.01 其他应收款 4 215,071,583.46 930,501,899.64 259,028,864.15 1,006,936,837.44 预付帐款 5 5,340,490.16 - 5,004,330.60 - 应收补贴款 - - - - 存货 6 166,778,476.22 1,981,001.23 158,427,263.72 1,981,001.23 待摊费用 7 71,941.50 71,941.50 84,507.82 73,664.02 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 417,456,276.96 941,020,315.95 483,827,218.00 1,035,538,661.69 长期投资： 长期股权投资 8 670,836,620.25 688,848,009.40 678,113,524.41 717,437,185.51 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 670,836,620.25 688,848,009.40 678,113,524.41 717,437,185.51 其中：合并价差 6,813,477.02 - 9,090,381.18 - 其中：股权投资差额 6,813,477.02 - 9,090,381.18 - 固定资产： 固定资产原价 9 677,151,351.86 165,092,170.54 615,925,978.34 165,152,611.09 减：累计折旧 9 156,878,232.09 44,481,801.02 138,110,853.60 39,263,035.13 固定资产净值 520,273,119.77 120,610,369.52 477,815,124.74 125,889,575.96 减：固定资产减值准备 122,757,643.17 36,879,267.74 122,757,643.17 36,879,267.74 固定资产净额 397,515,476.60 83,731,101.78 355,057,481.57 89,010,308.22 工程物资 - - - - 在建工程 10 327,378,341.37 - 397,092,022.22 - 固定资产清理 11 (10,000.00) - (78,737.32) - 固定资产合计 724,883,817.97 83,731,101.78 752,070,766.47 89,010,308.22 无形及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 12 7,372,100.35 126,806.16 10,303,505.32 157,585.20 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 7,372,100.35 126,806.16 10,303,505.32 157,585.20 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,820,548,815.53 1,713,726,233.29 1,924,315,014.20 1,842,143,740.62 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 深圳世纪星源股份有限公司 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 13 469,691,424.82 387,251,424.82 450,555,510.16 422,710,000.00 应付票据 - - 31,500,000.00 28,000,000.00 应付帐款 14 59,305,782.39 434,787.67 57,261,753.88 54,787.67 预收帐款 15 23,688,785.77 356,170.00 26,779,982.18 356,170.00 应付工资 3,000.00 - 2,400.00 - 应付福利费 304,369.49 - 364,330.61 - 应付股利 6.59 6.59 6.59 6.59 应交税金 16 30,294,929.80 17,891,612.39 26,138,695.63 17,323,174.94 其他应交款 111.65 - - - 其他应付款 17 57,044,860.27 40,082,877.28 47,075,849.40 38,646,878.50 预提费用 18 55,197,726.01 50,789,930.01 45,483,195.00 38,699,110.55 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 695,530,997.24 496,806,808.76 685,161,723.45 545,790,128.25 长期负债： 长期借款 19 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 843,530,997.24 644,806,808.76 833,161,723.45 693,790,128.25 少数股东权益： 少数股东权益 3,956,821.19 - 11,454,636.65 - 股东权益： 股本 20 708,661,316.00 708,661,316.00 708,661,316.00 708,661,316.00 资本公积 21 336,109,726.75 336,109,726.75 327,977,995.72 327,977,995.72 盈余公积 22 149,519,070.67 149,519,070.67 149,519,070.67 149,519,070.67 其中：公益金 22 29,984,792.85 29,984,792.85 29,984,792.85 29,984,792.85 未分配利润 23 (121,395,383.19) (125,370,688.89) (37,804,770.02) (37,804,770.02) 外币折算差额 - - - - 累积未弥补子公司亏损 24 (99,833,733.13) - (68,654,958.27) - 股东权益合计 973,060,997.10 1,068,919,424.53 1,079,698,654.10 1,148,353,612.37 负债及股东权益总计 1,820,548,815.53 1,713,726,233.29 1,924,315,014.20 1,842,143,740.62 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 17 深圳世纪星源股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 25 54,943,231.81 - 67,128,226.06 8,357,886.48 减：主营业务成本 25 38,739,004.07 - 35,595,854.25 3,143,967.03 主营业务税金及附加 26 2,746,170.62 - 3,289,449.55 422,073.26 二、主营业务利润 13,458,057.12 - 28,242,922.26 4,791,846.19 加：其他业务利润 27 418,970.54 - 182,267.89 - 减：营业费用 6,064,718.63 - 22,198,584.14 - 管理费用 87,366,942.77 27,851,313.33 41,554,376.44 12,909,508.51 财务费用 28 37,221,358.99 35,463,478.22 41,450,237.14 37,787,553.76 三、营业利润 (116,775,992.73) (63,314,791.55) (76,778,007.57) (45,905,216.08) 加：投资收益 29 (2,276,904.16) (23,250,485.33) (9,476,904.17) (20,155,206.29) 补贴收入 - - - - 营业外收入 30 762,646.58 51,965.17 289,483.12 65,331.80 减：营业外支出 30 5,356,113.11 1,052,607.16 4,983,280.32 618,787.69 四、利润总额 (123,646,363.42) (87,565,918.87) (90,948,708.94) (66,613,878.26) 减：所得税 - - - - 少数股东损益 (10,099,569.55) - (5,456,702.86) - 未弥补子公司亏损 31 (29,956,180.70) - (18,878,127.82) - 五、净利润 (83,590,613.17) (87,565,918.87) (66,613,878.26) (66,613,878.26) 加：年初未分配利润 (37,804,770.02) (37,804,770.02) 57,299,894.74 57,299,894.74 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 (121,395,383.19) (125,370,688.89) (9,313,983.52) (9,313,983.52) 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 (121,395,383.19) (125,370,688.89) (9,313,983.52) (9,313,983.52) 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - 28,490,786.50 28,490,786.50 八、未分配利润 (121,395,383.19) (125,370,688.89) (37,804,770.02) (37,804,770.02) 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 37,228.54 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 18 深圳世纪星源股份有限公司 现金流量表 2002 年度 项 目 注释 2002 年度 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 43,219,599.02 - 收到税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 64,071,798.54 58,631,761.84 现金流入小计 107,291,397.56 58,631,761.84 购买商品、接受劳务支付的现金 11,934,872.02 - 支付给职工以及为职工支付的现金 15,999,299.07 3,374,319.05 支付的各项税费 4,161,484.57 872,865.02 支付的其他与经营活动有关的现金 32 108,175,755.41 29,502,740.97 现金流出小计 140,271,411.07 33,749,925.04 经营活动产生的现金流量净额 （32,980,013.51） 24,881,836.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 (104,649.21) - 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 (104,649.21) - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 5,044,474.90 4,190.00 投资所支付的现金 - - 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 5,044,474.90 4,190.00 投资活动产生的现金流量净额 (5,149,124.11) (4,190.00) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 138,990,000.00 69,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 138,990,000.00 69,850,000.00 偿还债务所支付的现金 123,354,085.34 105,308,575.18 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 7,400,673.87 6,328,940.53 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 33 17,126.51 17,126.51 现金流出小计 130,771,885.72 111,654,642.22 筹资活动产生的现金流量净额 8,218,114.28 (41,804,642.22) 四、汇率变动对现金的影响额 (30,069.68) (43,330.91) 五、现金及现金等价物净增加额 (29,941,093.02) (16,970,326.33) 19 项 目 2002 年度 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (83,590,613.17) (87,565,918.87) 加：少数股东损益 (10,099,569.55) - 未弥补子公司亏损 (29,956,180.70) - 计提的资产减值准备 39,312,088.94 16,815,059.22 固定资产折旧 27,445,430.16 5,280,164.91 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 3,998,149.95 31,517.04 待摊费用减少 12,566.32 1,722.52 预提费用增加 32,834,636.45 22,086,817.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,344,658.55 - 固定资产报废损失 13,102.27 - 财务费用 30,844,086.56 29,134,537.69 投资损失 2,276,904.17 23,250,485.33 递延税款贷项 - - 存货的减少 (4,774,965.37) - 经营性应收项目的减少 42,063,191.71 41,463,008.50 经营性应付项目的增加 (88,703,499.79) (25,615,557.18) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (32,980,013.51) 24,881,836.80 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 27,485,123.27 5,883,003.66 减：现金的期初余额 57,426,216.29 22,853,329.99 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (29,941,093.02) (16,970,326.33) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合计会计报表的组成部分） 20 资 产 减 值 准 备 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 单位：人民币 项目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 13,493,720.93 40,446,832.00 53,940,552.89 其中：应收帐款 2,874,335.69 -395,958.00 2,478,377.25 其他应收款 10,619,385.24 40,842,790.00 51,462,175.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债务投资 三、存货跌价准备合计 8,492,373.08 8,492,373.08 其中：库存商品 449,865.34 449,865.34 原材料 8,042,507.74 8,042,507.74 四、长期投资减值准备 7,200,000.00 7,200,000.00 其中：长期股权投资 7,200,000.00 7,200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 122,757,643.20 122,757,643.20 其中：房屋、建筑物 122,757,643.20 122,757,643.20 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 深圳世纪星源股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司系经深圳市人民政府批准，于 1987 年 7 月 30 日成立。1990 年 2 月 26 日经中国人 民银行深圳分行批准，本公司向社会公开发行普通股 A 股，于 1990 年 12 月 10 股票在深圳证券 交易所上市。本公司领取企股粤深总字 100456 号企业法人营业执照，现注册资本为 70,866,13 万元。 21 本公司属于综合性行业，主要的经营业务包括:交通运输、房地产开发、酒店管理、网络软 件、数据服务、商务咨询。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固定时汇率, 期末对货币性项目 按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）外币财务报表的折算方法： 本公司的外币财务报表按时态法折算为人民币会计报表。 22 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金、银行存款；现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。 （8）短期投资： 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票、债 券、基金等。 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或 利息冲减投资成本。处置短期投资时，将实际收到的金额与成本和未领取的现金股利及利息的 差额计入投资收益。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的差 额单项计提。 本公司的委托贷款视同短期投资进行核算。按期计提的委托贷款利息计入损益，当按期计 提的利息到付息期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末，对委托贷款本 金逐项进行检查，并按单项委托贷款可回收金额与委托贷款本金的差额计提减值准备。 （9）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余 额之和的 5%提取，应收关联企业款一般不计提坏帐准备。当有确凿证据表明应收款项（含应收 关联企业款）部分或全部不能收回或收回的可能性不大时，则按预计不能收回或收回的可能性 不大的金额全额计提特别坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能 收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （10）存货: 本公司存货主要包括: 原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价，其中房地产项目发出按个 别认定法计价；存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货成本高于 可变现净值的差额计提，详见附注 5.注释 6。 23 （11）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 20%以上的控股子公司和非控 股联营、合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差 额按被投资单位的剩余经营期限摊销，没有经营期限的按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与可变现净 值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额 单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 8。 （12）固定资产及累计折旧： a.本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的,单位价值在 2000 元以 上并且使用年限在两年以上的资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于 30% 的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 通用设备 5-15年 6.33-19% 运输工具 6-13年 7.31-15.83% 其他设备 5年 19% 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。 （13）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑 损益核算反映工程成本。本期未将相关工程应承担的利息资本化（见附注 5 注释 10） ，以所购 建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 24 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上 已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 （14）借款费用核算方法： 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完成之前计入开发 成本, 在开发产品完成之后,计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息按各项目的平均资金 占用额分摊。 为购置固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在固定资产达到预定 可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始成本；在购建固定资产达到预定可使用状态之后， 计入当期损益。 （15）无形资产： 按实际成本入帐。场地使用权按 50 年摊销，其它无形资产按合同约定的期限或可使用年限 摊销。 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的 或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其 低于帐面价值的差额计提减值准备。 （16）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的,按受益期平均摊销。无受益期的分 5 年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一 次计入开始生产经营当月的费用。 （17）收入确认原则： a.销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可 靠地计量时,确认营业收入的实现。 b.房地产销售收入的确认原则：本公司在房产完工并验收合格,签定了销售合同,取得了买 方付款证明时确认销售收入的实现。 c.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和 金额,确认房屋出租收入的实现。 d.物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利 益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。 25 e.提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供, 与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （18）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时 义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （20）合并会计报表的编制基础： 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:在将本公司 的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部 抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第 三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 附注 3.税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 1%，教育费附 加为流转税额的 3%。 企业所得税税率为 15%。本公司本年度亏损，因此本期未计所得税。 附注 4 .控股子公司及合营企业 1． 控股子公司： 控股公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 直接 间接 深圳世纪星源物业发展有限公司 人民币3000万元 房地产开发经营 RMB 30,000,000.00 75% 25% 深圳国际商务有限公司 人民币3000万元 贸易、咨询、软件 RMB 30,000,000.00 100% ___ 深圳华乐星苑物业服务有限公司 人民币2.4亿元 物业管理 RMB240,000,000.00 75% 25% 深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 人民币6000万元 娱乐、旅业、餐饮 RMB600,000,000.00 ___ 60% 深圳市新得利财经资讯技术有限公司 人民币150万元 财经资讯服务 RMB 765,000.00 ___ 51% 26 深圳市博经文资讯技术有限公司 人民币210万元 财经资讯服务 RMB 1,071,000.00 ___ 51% （香港）首冠国际有限公司 港币1万元 投资 HKD 10,000.00 99.99% ___ 上海大名星苑酒店有限公司 * 人民币2100万元 酒店服务 HKD 21,000,000.00 ___ 合作 深圳东海岸投资发展有限公司 ** 人民币1200万元 投资 RMB 6,000,000.00 ___ 100% 肇庆市百灵建设有限公司 *** 2800万美元 房地产开发经营 ____ ___ 合作 Beehive Assets Limited **** 5万美元 投资 USD1.00 ___ 100% Chancery Profit Limited **** 5 万美元 投资 USD1.00 ___ 100% Edwina Assets Limited **** 5 万美元 投资 USD1.00 ___ 100% Festoon assets Limited **** 5 万美元 投资 USD1.00 ___ 100% Launton Profit Limited **** 5 万美元 投资 USD1.00 ___ 100% Farcor Limited ***** 港币1万元 投资 HKD2.00 ___ 100% Faryick Limited ***** 港币1万元 投资 HKD2.00 ___ 100% Finewood Limited ***** 港币1万元 投资 HKD2.00 ___ 100% Full Bloom Limited ***** 港币1万元 投资 HKD2.00 ___ 100% Jackford Limited ***** 港币1万元 投资 HKD2.00 ___ 100% *该公司为本公司与上海大名饭店共同投资成立的合作企业，其中对方以房屋及经营场地、设备 等投入，本公司以货币资金投入，成立后由本公司实施控制。根据协议规定，合作企业每年向 合作方上海大名饭店支付房屋租金和相对固定的利润（不以经营业绩为考核）。该公司于 2002 年 1 月开业并对外经营。 **该公司为本公司间接控制的公司，该公司主要业务为投资“深圳金海滩旅游度假俱乐部有限 公司”，无其他资产和经营业务。 ***该公司为本公司以前年度置换收购的公司，主要业务为投资。 ****在英属处女岛 BVI 注册，由（香港）首冠国际有限公司持有 100%股份，该等公司共同持有 “肇庆市百灵建设有限公司”70%股份，除此之外，该类公司未经营其他业务。 *****在香港注册，分别由 5 个 BVI 拥有 100%股份，该类公司未有经营业务。 2．合营公司： 合营公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 深圳原野时装有限公司 人民币227万元 生产经营时装 ____ 40% 该公司 1994 年停产至今，已清算完毕。本公司对其长期投资已调整为零。 附注 5.主要会计报表项目注释 27 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 339,679.57 1.00 354,225.08 254,628.61 港币 105,254.07 1.07 111,741.38 190,654.96 美元 1,130.00 9,355.62 ____ 小计 475,322.08 445,283.57 银行存款 人民币 6,511,808.93 1.00 6,511,808.93 45,792,790.45 港币 6,106,340.80 1.07 6,533,783.99 3,278,356.41 美元 2,916.66 8.30 24,208.27 7,339,878.70 小计 13,069,801.19 56,411,025.56 其他货币资金 人民币 13,940,000.00 1.00 13,940,000.00 569,907.16 小计 13,940,000.00 569,907.16 合计 27,485,123.27 57,426,216.29 货币资金余额较期初减少了 52.14%，主要原因为公司本年经营活动获取现金较少。 其他货币资金为用作质押的银行存款，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司以银行存款 13,940,000.00 元作 质押以获取银行借款，具体见附注 9.（2）.a。 注释 2.短期投资 （1）债券投资: 期末数 期初数 债券项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 国库券 3,600.00 3,600.00 ____ 3,600.00 3,600.00 ____ 小计 3,600.00 3,600.00 ____ 3,600.00 3,600.00 ____ 本公司国库券系以投资成本来确定市价。 注释 3.应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 15,341.22 0.30 ____ 2,781,040.00 41.34 144,696.79 一年以上至二年以内 2,841,040.00 54.81 199,052.00 60,000.00 0.89 3,000.00 二年以上至三年以内 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 三年以上 2,327,058.38 44.89 2,279,325.25 3,885,731.11 57.77 2,726,638.90 28 合计 5,183,439.60 100.00 2,478,377.25 6,726,771.11 100.00 2,874,335.69 应收账款中无持本公司 5%以上股份股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 4,568,794.23 元，占应收账款总额的比例为 88.14%。 本公司认为三年以上的应收帐款历时很长，大多为 5 年以上帐龄，收回的可能性很小，本公司对该部分款 项全额计提了特别坏帐。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以上两年以内 2,668,144.00 98.15 133,407.21 2,668,144.00 62.38 133,407.20 三年以上 50,245.39 1.85 2,512.26 1,608,918.12 37.62 449,825.91 合计 2,718,389.39 100.00 135,919.47 4,277,062.12 100.00 583,233.11 应收账款中无持本公司 5%以上股份股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 2,718,389.39 元，占应收账款总额的比例为 100%。 本公司对三年以上账龄且本期无变动的应收账款，已计提特别坏帐准备。 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 9,565,204.26 3.59 363,630.68 17,452,118.06 5.26 419,030.71 一年以上至二年以内 22,621,889.33 8.49 465,161.94 43,260,050.94 16.25 2,746,655.11 二年以上至三年以内 40,670,543.03 15.26 2,825,267.74 71,574,969.21 26.89 3,936,511.25 三年以上 193,676,122.48 72.66 47,808,115.28 137,361,111.18 51.60 3,517,188.17 合计 266,533,759.10 100.00 51,462,175.64 269,648,249.39 100.00 10,619,385.24 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 香港润涛公司及其关联公司 126,654,663.97 往来款 * 中国建设银行深圳市分行 33,252,442.23 债务重组遗留款项 ** 深圳丰隆集团有限公司 28,748,863.83 往来款 *** 合计 188,655,970.03 29 *上述应收香港润涛公司及其关联公司款项帐龄为 3 年以上，系本公司重组之前遗留问题。按照深圳市人 民政府[1993]355 号文规定，本公司控股股东（香港）中国投资有限公司向本公司贷入人民币 1.48 亿元借款， 对该笔应收款项提供担保，本年度内上述款项未有收回。本公司对上述应收款项并未计提坏帐准备。担保借款 详细情况见附注 5.注释 19。 **上述应收建行款项是本公司 1993 年重组前下属公司对外提供担保、本公司 94 年同建行以楼抵债协议及 95 年的回购协议所形成的替第三方偿还的借款与建行承诺购楼款两者中孰低的金额。本公司于 2001 年就该笔款 项，在建行深圳分行诉本公司归还贷款案中提出诉讼，要求建行返还 4,686 万元及利息。根据广东省高级人民 法院的（2002）粤高法民二终 38 号二审判决书，本公司要求建行返还 4,686 万元及利息的诉求被驳回，所以 本公司将根据与建行之间的 94 年以楼抵债协议、95 年的回购协议和 96 年的补充协议要求建行履行支付购楼款 33,252,442.23 元的承诺。 ***上述应收深圳丰隆集团有限公司款项账龄为 3 年以上，系本公司为该公司的银行借款提供担保所承担的连 带责任对应的款项，本年度内上述款项未有收回。本公司对上述应收款项已计提坏帐准备。 除上述应收香港润涛公司及其关联公司款项外，本公司其他应收款帐龄 3 年以上为 66,965,274.75 元，本 公司根据预计可能发生的损失计提了特别坏帐准备 41,705，456.86 元。 其他应收款中无持本公司 5%以上股份股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 210,705,932.46 元(包括香港润涛公司及其关联公司)，占其他应收款 总额的比例为 79.05%。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 109,620,564.90 11.52 24,250.76 251,026,139.09 24.84 191,601.84 一年以上至二年以内 229,096,159.27 24.08 175,160.09 56,815,434.95 5.62 1,774,557.59 二年以上至三年以内 56,978,785.34 5.99 2,690,797.82 6,685,000.00 0.66 38,250.00 三年以上 555,506,451.97 58.40 17,809,853.17 695,847,952.38 68.88 1,433,279.55 合计 951,201,961.48 100.00 20,700,061.84 1,010,374,526.42 100.00 3,437,688.98 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 深圳国际商务有限公司 467,698,196.76 关联往来款 代垫款项 (香港)首冠国际有限公司 205,097,425.75 关联往来款 代垫款项 香港润涛公司及其关联公司 126,654,663.97 关联往来款 代垫款项 合 计 799,450,286.48 其他应收款中无持本公司 5%以上股份股东欠款。 30 其他应收款中前五名的金额合计为 902,840,477.59 元（除香港润涛公司及其关联公司外全部为应收关联 公司款） ，占其他应收款总额的比例为 94.92%。 除上述应收香港润涛公司及其关联公司款项外，本公司对三年以上账龄的其他应收款，已计提特别坏帐准 备。 注释 5.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 391,299.03 7.33 ____ 3,080,539.54 61.56 ____ 一年以上至二年以内 3,652,171.09 68.39 ____ 1,658,591.06 33.14 ____ 二年以上至三年以内 1,014,530.04 19.00 ____ 265,200.00 5.30 ____ 三年以上 282,490.00 5.29 ____ ____ ____ ____ 合计 5,340,490.16 100.00 ____ 5,004,330.60 100.00 ____ 预付账款中无持本公司 5%以上股份股东欠款。 注释 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 房地产项目： 开发成本 30,512,619.72 30,512,619.72 19,499,327.74 19,499,327.74 开发产品 91,053,125.84 91,053,125.84 113,504,218.83 105,461,711.09 出租开发产品 52,165,167.19 44,122,659.45 32,493,376.81 32,493,376.81 小计 173,730,912.75 165,688,405.01 165,496,923.38 157,454,415.64 库存商品 678,419.21 228,553.87 648,300.14 198,434.80 原材料 341,824.38 341,824.38 374,671.65 374,671.65 低值易耗品 519,692.96 519,692.96 399,741.63 399,741.63 合计 175,270,849.30 166,778,476.22 166,919,636.80 158,427,263.72 (1) 房地产项目情况 A.开发成本 项 目 开工时间 (预计)完工时间 预计总投资 期末数 期初数 景田星苑 2002.03 2004.09 17,000 万元 25,317,594.86 14,992,206.43 金海滩零星项目 2000.05 2002.12 500 万元 5,055,784.31 4,507,121.31 口岸配套设施 1997.03 2003.06 139,240.55 ____ 合 计 30,512,619.72 19,499,327.74 31 B.开发产品 项 目 完工时间 期末数 期初数 怡都大厦 2000.06 ____ 21,116,268.64 金海滩别墅 1999.08 91,053,125.84 91,893,188.26 桃花园 1999.01 ____ 494,761.93 合 计 91,053,125.84 113,504,218.83 C.出租开发产品 项 目 完工时间 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 联建大厦 1993.12 1,486,458.00 ____ 47,120.71 1,439,337.29 福华工业区 1993.12 31,006,918.81 ____ 982,919.32 30,023,999.49 怡都大厦 2000.06 21,116,268.64 414,438.23 20,701,830.41 合 计 32,493,376.81 21,116,268.64 1,444,478.26 52,165,167.19 (2)存货跌价准备 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 开发产品 8,042,507.74 ____ ____ 8,042,507.74 库存商品 315,123.00 134,742.34 ____ 449,865.34 合计 8,357,630.74 134,742.34 ____ 8,492,373.08 本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定。上述开发产品跌价准备 系 “怡都大厦”可变现净值低于帐面成本而计提。 (3)期末，本公司用于抵押的存货账面价值为 6,583,722.10 元,，详见附注 9.(1)。 注释 7.待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 14,512.00 44,413.60 分期摊销 报刊费 57,429.50 29,250.42 2003年报刊 土地使用权 ____ ____ 其他 ____ 10,843.80 合计 71,941.50 84,507.82 注释 8.长期投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 32 其中：对子公司投资 6,813,477.02 ____ 6,813,477.02 9,090,381.18 ____ 9,090,381.18 对合营企业投资 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 对联营企业投资 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92 其他股权投资 669,544,125.31 7,200,000.00 662,344,125.31 674,544,125.31 7,200,000.,00 667,344,125.31 合 计 678,036,620.25 7,200,000.00 670,836,620.25 685,313,524.41 7,200,000.,00 678,113,524.41 （2）长期股权投资 a. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 注册资本比例 中国技术创新有限公司 20 年 15% 16,284,000.00 16,284,000.00 ____ ____ 16,284,000.00 深圳龙城星源实业有限公司* 20 年 5% 5,000,000.00 5,000,000.00 ____ 5,000,000.00 ____ 小计 21,284,000.00 21,284,000.00 ____ 5,000,000.00 16,284,000.00 *该公司股权本期已转让 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投 占被投 初始投资成 期初余额 本期权 分得现 累计权益增 期末余额 备注 资 资单位 本 益增减 金红利 减额 期 注册资 额 额 限 本比例 肇庆市百灵建设有限公司 50 年 合作 692,290,000.00 653,260,125.31 ____ ____ 39,029,874.69 653,260,125.31 * 深圳光骅实业有限公司 50 年 100% 1,679,017.92 1,679,017.92 ____ ____ ____ 1,679,017.92 ** 澳洲牧场 ___ 40% ____ ____ ____ ____ ____ ____ *** 小计 693,969,017.92 654,939,143.23 ____ ____ 39,029,874.69 654,939,143.23 *具体见 “c.减值准备的变化情况”中关于 肇庆市百灵建设有限公司的说明 **该公司曾被深圳市工商行政管理局注销。 ***由于本公司在以前重组时未获得澳洲绿屏公司(也称“澳洲牧场”)的财务及法律资料，且期限较长。 1997 年对其投资作为损失处理。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对其投资已调整为零。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注 肇庆百灵建设有限公司 7,200,000.00 ____ ____ 7,200,000.00 33 合计 7,200,000.00 ____ ____ 7,200,000.00 *肇庆市百灵建设有限公司系本公司间接控制的子公司，该公司系子公司——（香港）首冠国际有限公司 于 1997 年通过转让 Chang Jiang Resources Co.,Limited 100% 已发行股本而换入的 Beehive Assets Limied、 Chancery Profits Limited、Edwina Assets Limited、Festoon Assets Limited 及 Launton Profits Limited 共同直接拥有的公司。上述 5 家公司拥有肇庆百灵建设有限公司 70%权益。该投资系本公司于 1997 年度以持有 的龙岗第二通道项目 60%股权换入的， 经香港魏理仕有限公司进行评估， 本公司所占权益为 HKD647,000,000.00。 本公司目前正进行重新规划，该等规划的效果取决于当地政府的决策。由于该块土地上已建成房产和尚未建成 的房产,存在减值的情形，估计为 720 万元，其余尚无可靠的方法予以估计。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 备注 (香港)首冠国际有限公司 13,116,000.00 收购溢价 10年 2,623,200.00 1,311,600.00 1,311,600.00 * 深圳金海滩旅游度假俱乐 14,937,041.58 收购溢价 10年 11,202,781.18 1,493,704.16 9,709,077.02 部有限公司 深圳市新德利财经资讯技 (5,284,000.00) 收购折价 10年 (4,735,600.00) (528,400.00) (4,207,200.00) 术有限公司、深圳市博 新闻资讯技术有限公司 小计 9,090,381.18 2,276,904.16 6,813,477.02 *该股权投资差额系本公司 1994 年度收购（香港）首冠国际有限公司时产生。 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 670,884,991.48 ____ 670,884,991.48 694,474,167.59 ____ 694,474,167.59 对合营企业投资 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 对联营企业投资 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92 其他股权投资 16,284,000.00 ____ 16,284,000.00 21,284,000.00 ____ 21,284,000.00 合 计 688,848,009.40 ____ 688,848,009.40 717,437,185.51 ____ 717,437,185.51 （2）长期股权投资 a. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 注册资本比例 中国技术创新有限公司 20 年 15% 16,284,000.00 16,284,000.00 ____ ____ 16,284,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 ____ 5,000,000.00 ____ 深圳龙城星源实业有限公司 20 年 5% 34 小计 21,284,000.00 21,284,000.00 ____ 5,000,000.00 16,284,000.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期权益 累计权益 期末余额 备注 期限 单位注册 增减额 增减额 资本比例 深圳光骅实业有限公司 50 年 20% 1,679,017.92 1,679,017.92 ____ ____ 1,679,017.92 深圳世纪星源物业发展 30 年 75% 123,874,816.31 113,255,191.07 1,924,233.58 (8,695,391.66) 115,179,424.65 * 有限公司 深圳国际商务有限公司 24 年 100% 30,000,000.00 ____ ____ (30,000,000.00) 0.00 深圳华乐星苑物业管理 30 年 75% 180,000,000.00 98,310,779.41 (15,540,728.56) (97,229,949.15) 82,770,050.85 服务有限公司 （香港）首冠国际有限 ___ 100% 10,700.00 482,908,197.11 (9,972,681.13) 472,924,815.98 472,935,515.98 公司 小计 335,564,534.23 696,153,185.51 (23,589,176.11) 336,999,475.17 672,564,009.40 *根据公司 2002 年 5 月 13 日星源董字[2002]14 号决议， 将公司持有的深圳世纪星源物业发展有限公司 25% 的股权以人民币 5,000,000.00 元转让给公司的全资子公司（香港）首冠国际有限公司。截止 2002 年 12 月 31 日，（香港）首冠国际有限公司尚未支付该收购款。根据（香港）首冠国际有限公司出具的收购承诺函，在款 项支付之前，深圳世纪星源物业发展有限公司的全部权益归本公司享有。据此，本公司目前对该笔股权转让未 进行账务处理。 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 584,025,667.60 72,686,101.02 12,620,527.28 644,091,241.34 通用设备 5,183,546.39 252,006.00 ____ 5,435,552.39 运输设备 8,602,836.73 ____ 64,630.55 8,538,206.18 其他设备 18,113,927.62 1,362,285.00 389,860.67 19,086,351.95 合计 615,925,978.34 74,300,392.02 13,075,018.50 677,151,351.86 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 115,218,720.75 19,301,241.35 3,513,918.98 131,006,043.12 通用设备 3,013,142.59 436,291.94 ____ 3,449,434.53 运输设备 7,344,023.56 467,221.22 61,399.02 7,749,845.76 其他设备 12,534,966.70 2,397,683.89 259,741.91 14,672,908.68 合计 138,110,853.60 22,602,438.40 3,835,059.91 156,878,232.09 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物* 122,757,643.17 ____ ____ 122,757,643.17 合计 122,757,643.17 ____ ____ 122,757,643.17 35 净值 355,057,481.57 397,515,476.60 上述固定资产中，用于经营租赁租出的房屋建筑物账面价值为104,950,841.07元。 固定资产本期增加额中由在建工程转入的金额为 72,835,042.15 元,无置换转入；本期减少额中无固定资 产出售，无置换转出。 期末，本公司固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准 备。 固定资产中作抵押或担保的价值为477,331,792.50元，具体情况见附注9.(1)。 注释10.在建工程 本期转入 工程投入占 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 固定资产额 其他减少额 期末金额 资金来源 预算的比例 车港工程一、二期* 600,000,000.00 324,895,494.31 248,922.14 ____ ____ 325,144,416.45 银行借款及 一期完工 其他来源 80% 田贝厂房改造工程 5,000,000.00 4,480,504.22 ____ 4,480,504.22 ____ ____ 其他来源 上海大名星苑酒店** 67,260,000.00 66,586,888.17 1,618,708.63 68,205,596.80 ____ ____ 其他来源 华乐大厦维修工程 ____ 420,381.02 1,004,462.47 94,941.13 ____ 1,329,902.36 其他来源 其他 ____ 708,754.50 525,109.57 54,000.00 275,841.51 904,022.56 其他来源 合计 397,092,022.22 3,397,202.81 72,835,042.15 275,841.51 327,378,341.37 *根据深圳政府深计投资[1995]11 号文立项建设，本公司拥有 70%的收益权。车港工程最终设计规模为停 车泊位一万个，一次规划分期实施，其中一期规划工程建筑面积为 94,653 平方米，该项目目前已完成主体项 目建设，尚未投入使用。由于规划方案变动的影响，该工程是否存在减值的情形，尚无可靠的方法予以估计。 工程成本中包括收购“车港工程”80%权益的成本 107,328,000.00 元。 **该工程是本公司子公司——上海大名星苑酒店有限公司投入的酒店装修， 该工程预算价款为 6,726 万元， 原计划于 1996 年 8 月 5 日竣工，该工程已于 本期完工验收转入固定资产。 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 其他减少额 期末金额 备注 车港工程 73,535,144.44 ____ ____ ____ 73,535,144.44 * 上海大名星苑酒店装修 5,781,900.14 ____ 5,781,900.14 ____ ____ ** 合计 79,317,044.58 ____ 5,781,900.14 ____ 73,535,144.44 *车港工程本期未将有关利息计入工程成本。 **上海大名星苑酒店装修工程本期已全额转入固定资产，本期未有利息计入工程成本。 36 注释 11.固定资产清理 项目 期末数 期初数 转入清理原因 固定资产出售清理 (10,000.00) (78,737.32) 未清理完毕 合计 (10,000.00) (78,737.32) 注释12.长期待摊费用 剩余摊 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 装修费 1,952,186.74 1,202,674.74 477,777.00 334,217.04 605,952.04 1,346,234.70 5年 高尔夫球会费 695,450.00 191,766.82 5,350.00 129,999.96 628,333.14 67,116.86 1年 电话等安装费 640,183.34 40,416.00 0.00 40,416.00 640,183.34 0.00 办公软件 497,448.62 311,207.18 4,000.00 155,603.60 337,845.04 159,603.58 1年 低值易耗品 12,469,750.48 8,557,440.58 788,900.56 3,592,233.53 6,715,642.87 5,754,107.61 2-3 年 其他 47,408.00 0.00 47,408.00 2,370.40 2,370.40 45,037.60 5年 合计 16,302,427.18 10,303,505.32 1,323,435.56 4,254,840.53 8,930,326.83 7,372,100.35 注释13.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 信用借款 1,765,510.16 小 计 1,765,510.16 抵押借款 240,710,000.00 RMB 263,001,424.82 263,001,424.82 HKD 63,000,000.00 67,410,000.00 小 计 240,710,000.00 330,411,424.82 保证借款 162,000,000.00 RMB 126,000,000.00 126,000,000.00 小 计 162,000,000.00 126,000,000.00 质押借款 45,980,000.00 USD 1,600,000.00 13,280,000.00 小 计 45,980,000.00 13,280,000.00 合 计 450,555,510.16 469,691,424.82 37 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期 中国建设银行深圳市华侨城支行 10,300,000.00 6.44% 流动资金借款 * 2003 年 中国建设银行深圳市蛇口支行 64,601,424.82 7.62% 流动资金借款 * 2003 年 中国建设银行深圳市滨河办事处 3,000,000.00 7.62% 流动资金借款 ** 2003 年 交通银行深圳分行东兴支行 24,000,000.00 7.02% 流动资金借款 *** 2003 年 中国农业银行深圳市分行营业部 30,000,000.00 6.44% 流动资金借款 *** 2003 年 中国农业银行深圳市分行营业部 50,000,000.00 6.44% 流动资金借款 *** 2003 年 中国农业银行深圳市分行营业部 80,000,000.00 6.44% 流动资金借款 *** 2003 年 中国农业银行深圳市分行营业部 19,500,000.00 6.14% 流动资金借款 *** 2003 年 中国银行深圳市分行 37,450,000.00 7.61% 流动资金借款 *** 2003 年 中国银行深圳市分行 12,000,000.00 5.99% 流动资金借款 *** 2003 年 合计 330,851,424.82 *因本公司就该事项与建行深圳分行债务余额未能达成一致，建行深圳分行向深圳中级法院起诉本公司， 争议标的额共为 8900 万元。根据广东省高级人民法院于 2002 年 12 月 3 日作出的终审判决书，本公司应偿还 上述借款，目前双方对还款方式正在协商之中。 **该借款为收购深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司时，该公司已实际发生的借款。 ***为 2002 年到期借款，公司正在办理展期。 注释 14.应付账款 期末余额 59,305,782.39 元，无欠付持本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 注释 15.预收账款 期末余额 23,688,785.77 元，无欠付持本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 注释 16.其他应付款 期末余额 57,044,860.72 元，无欠付持本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位(或性质) 金额 内容 金迪智能仪器仪表公司 6,148,029.00 往来款项 合计 6,148,029.00 注释 17.未交税金 38 税项 期末余额 期初余额 增值税 (277,160.17) (69,478.25) 营业税 12,178,326.67 12,238,903.44 城建税 121,116.29 122,552.17 企业所得税 1,620,360.07 1,620,360.07 房产税 6,612,533.32 2,194,680.62 个人所得税* 10,023,990.77 10,016,350.69 印花税 15,898.25 15,462.29 教育费附加 (135.40) (135.40) 合 计 30,294,929.80 26,138,695.63 *上述个人所得税包括以前年度分配现金股利代扣代缴的税金 9,929,278.53 元。 注释 18. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 软件费 62,039.84 欠付利息未支付（大多为建行） 借款利息 49,598,286.08 36,948,846.35 按权责发生制计提 会计师审计费 500,000.00 500,000.00 尚未结算,计提 华乐大厦工程成本 2,042,335.44 2,013,253.20 尚未结算,计提 怡都大厦成本 ____ 735,997.21 尚未结算,计提 违约金 848,033.64 4,041,190.20 尚未结算,计提 诉讼费用 1,116,639.80 1,129,318.80 根据法院判决书计提,未付 水电设施维护费 735,997.21 ____ 按权责发生制计提 其他 294,394.00 114,589.24 按权责发生制计提 合计 55,197,726.01 45,483,195.00 注释 19.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 借款期限 年利率 信用借款: (香港)中国投资有限公司 148,000,000.00 RMB148,000,000.00 148,000,000.00 3年以上 5% 合 计 148,000,000.00 148,000,000.00 上述向(香港)中国投资有限公司借入的长期借款，按照深圳市人民政府[1993]355 号文规定，作为承担香 港润涛公司及其关联公司对本公司清偿 1.05 亿元债务的担保，该项借款借入时，根据协议规定，按照年利率 10%计息。由于国家借款利率的调整，本公司与（香港）中国投资有限公司签订协议对借款利率进行了调整， 1998 年度调整为 8%，1999 年度调整为 7%，2001 年度调整为 5%。 39 注释 20.股本 项目 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 328,169,062.00 328,169,062.00 其中：境内法人持有股份 83,401,520.00 83,401,520.00 境外法人持有股份 244,767,542.00 244,767,542.00 2.非发起人股份 6,542,639.00 6,542,639.00 其中：境内法人持有股份 6,542,639.00 6,542,639.00 尚未流通股份合计 334,711,701.00 334,711,701.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 373,949,615.00 373,949,615.00 已流通股份合计 373,949,615.00 373,949,615.00 三、股份总数 708,661,316.00 708,661,316.00 上述实收股本业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字（2001）第 008 号验资报告验证。 截止2002年12月31日，本公司控股股东——（香港）中国投资有限公司以其持有的本公司法人股5,528万 股作质押，为本公司银行借款4,470万元借款作担保。 注释21.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 315,719,021.80 ____ ____ 315,719,021.80 资产评估增值 9,618,973.92 ____ ____ 9,618,973.92 其它资本公积转入 2,640,000.00 8,131,731.03* ____ 10,771,731.03 合计 327,977,995.72 8,131,731.03 ____ 336,109,726.75 * 资本公积本期增加系根据本公司与中国信达资产管理公司深圳办事处之间有关债务的《和解协议书》所 获得的债务豁免额所计算而得，具体情况见附注 11。 注释 22.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 89,954,378.55 ____ ____ 89,954,378.55 其中：法定公积金 59,969,585.70 ____ ____ 59,969,585.70 法定公益金 29,984,792.85 ____ ____ 29,984,792.85 任意盈余公积 59,564,692.12 ____ ____ 59,564,692.12 合 计 149,519,070.67 ____ ____ 149,519,070.67 40 注释 23.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (37,804,770.02) (83,590,613.17) ____ (121,395,383.19) 未分配利润本期增加数系本年亏损。 注释 24.累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 深圳国际商务有限公司 (76,667,346.60) (63,383,663.05) 深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深 (8,548,705.04) (1,843,578.43) 圳市博新闻资讯技术有限公司 上海大名星苑酒店有限公司 (14,617,681.49) (3,427,716.79) 合计 (99,833,733.13) (68,654,958.27) 注释 25.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产销售 4,678,800.00 8,331,803.39 8,976,002.64 9,599,208.86 物业出租\客房收入 40,317,537.39 27,652,484.23 38,425,738.07 19,201,481.43 物业管理 10,702,485.28 7,064,105.92 13,280,086.53 8,981,026.88 信息服务收入 1,353,388.00 ____ 13,382,978.98 5,239,945.04 其他 2,077,365.69 3,852,260.78 2,559,863.48 2,070,635.68 小计 59,129,576.36 46,900,654.32 76,624,669.70 45,092,297.89 公司内各部门之间互相抵销 (4,186,344.55) (8,161,650.25) (9,496,443.64) (9,496,443.64) 合计 54,943,231.81 38,739,004.07 67,128,226.06 35,595,854.25 本期数 上期数 主营业务地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 深圳 56,790,419.94 46,484,848.38 76,624,669.70 45,092,297.89 上海 2,339,156.92 415,805.94 ____ ____ 小计 59,129,576.36 46,900,654.32 76,624,669.70 45,092,297.89 公司内各部门之间互相抵销 (4,186,344.55) (8,161,650.25) (9,496,443.64) (9,496,443.64) 合计 54,943,231.81 38,739,004.07 67,128,226.06 35,595,854.25 本公司前五名客户销售收入总额为 7,230,478.80 元，占全部销售收入的比例为 13.16%。 41 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息服务 ____ ____ 8,357,886.48 3,143,967.03 小计 ____ ____ 8,357,886.48 3,143,967.03 公司内各部门之间互相抵销 ____ ____ ____ ____ 合计 ____ ____ 8,357,886.48 3,143,967.03 主营业务收入较上年减少了 100%，系本公司 2002 年度信息服务业务转移至子公司所致。 注释 26.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 2,718,980.79 3,256,289.86 城市维护建设税 27,189.83 32,566.44 教育费附加 ____ 593.25 合 计 2,746,170.62 3,289,449.55 注释 27.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 停车场收入 418,970.54 182,267.89 合计 418,970.54 182,267.89 注释 28.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 36,966,726.58 45,267,037.45 减：利息收入 363,236.28 3,949,962.67 汇兑损失 75,533.99 102,014.80 减：汇兑收益 73,909.79 73,167.50 其他 616,244.49 104,315.06 合计 37,221,358.99 41,450,237.14 注释 29.投资收益 类别 本期数 上期数 股权投资差额摊销 (2,276,904.16) (2,276,904.16) 42 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ____ ____ 长期投资减值准备 ____ (7,200,000.00) 合计 (2,276,904.16) (9,476,904.17) 投资收益较上年增加75.97%，主要原因为上期对肇庆百灵建设有限公司投资计提了7,200,000.00元长期投 资减值准备。 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (23,250,485.33) (20,155,206.29) 合计 (23,250,485.33) (20,155,206.29) 注释 30.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 269,172.20 ____ 违约金\赔偿金收入 150,000.00 ____ 罚款净收入 19,949.24 32,169.10 其他 323,525.14 257,314.02 合 计 762,646.58 289,483.12 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 2,037,000.48 3,889.80 罚款\滞纳金支出 958,906.54 44,526.05 违约金\赔偿金 1,971,176.00 4,254,623.22 偿付公司改组前债务 244,719.90 600,000.00 其他 144,310.19 80,241.25 合 计 5,356,113.11 4,983,280.32 注释 31.未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 备注 深圳国际商务有限公司 (12,061,089.39) * 深圳市新德利财经资讯技术 (6,705,126.61) 43 有限公司、深圳市博新闻资 讯技术有限公司 上海大名星苑酒店有限公司 (11,189,964.70) 合计 (29,956,180.70) *本年未弥补子公司亏损的计算依据为当期发生的亏损中超过致使净资产减记为零的部分。 注释 32.其他与经营活动有关的现金 项目 收入 支出 往来款及职工借款 62,968,380.96 98,785,448.90 营业费用 ____ 2,948,901.84 管理费用 ____ 5,892,750.39 其他 1,103,417.58 548,654.28 合 计 64,071,798.54 108,175,755.41 注释 33.其他与筹资活动有关的现金 项目 收入 支出 其他 ____ 17,126.51 合 计 ____ 17,126.51 附注 6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 深圳原丰纺织有限公司 未合并的子公司 深圳光骅实业有限公司 未合并的子公司 (2)存在控制关系的关联公司 a. 关联公司名称 企业类型 董事长 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 ( 香 港 ) 中 国 投 资 有限责任公司 陈荣全 港币 1 万元 投资 34.54% 控股股东 有限公司 存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注 4 所列子公司。 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 2002.1.1 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 (香港)中国投资有限公司 HKD10,000.00 ____ ____ HKD10,000.00 44 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002.1.1 本期增（减）数 2002.12.31 关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 (香港)中国投资 ____ ____ 有限公司 244,767,543.00 34.54% 244,767,543.00 34.54% (3)关联公司交易 截止2002年12月31日，本公司控股股东——（香港）中国投资有限公司以其持有的本公司法人股5,528万 股作质押，为本公司银行借款4,470万元借款作担保。 另外，本公司由于向（香港）中国投资有限公司借入长期借款 1.48 亿元，根据协议须向（香港）中国投 资有限公司支付年利率为 5%（1998 前为 10%， 1998 年为 8%， 1999 年为 7%） 的利息， 本年应付利息为 7,400,000.00 元。 除上述关联交易外，本公司未与关联方发生其他关联交易。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 （香港）中国投资有限公司 代垫款 ____ 5,615,520.70 原野酒家 代垫款 ____ 376,916.58 深圳龙城星源实业有限公司 代垫款 ____ 337,154.19 深圳原丰纺织有限公司 代还借款,代垫款 ____ 368,935.28 深圳东海岸投资发展有限公司 代垫款 2,000.00 2,000.00 小计 2,000.00 6,712,546.75 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应付款 深圳光骅实业有限公司 代垫款 3,667,995.38 3,517,095.38 原野酒家 代垫款 204,781.91 204,781.91 运输公司 代垫款 17,952.00 17,952.00 （香港）中国投资有限公司 代垫款 2,471,373.11 ____ 小计 6,362,102.40 3,739,829.29 长期借款 （香港）中国投资有限公司 借款 148,000,000.00 148,000,000.00 附注 7.或有事项 1.根据丰隆公司、本公司子公司深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司（以下简称金海滩公司）法定代表人 翁浩于 1999 年 6 月 11 日至 2001 年 6 月 8 日与王海全签订的《借款协议书》及《还款计划书》 ， 截止 2001 年 8 月 8 日借款总额为人民币 3,202,841 元（由 1999 年 6 月 11 日借款本金人民币 1,000,000 元及利息计入本金 45 复利累计而成） 。根据深圳中院的（2002）深中法民终字第 738 号二审判决书，丰隆公司应偿还原告王海全本 金 110 万元及按照人民银行规定的同期贷款利率的 4 倍支付王海全借款利息，翁浩、金海滩公司对丰隆公司所 欠王海全的债务承担连带清偿责任。截至报告日，本案尚未执行。本公司预计丰隆公司、翁浩将可能无法支付 该款项，故本公司将有可能承担全部债务。 2.本公司下属子公司深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司（以下简称金海滩公司）于 1997 年 11 月 7 日与 黄清沈签定了一份《深圳金海滩旅游度假俱乐部入会合同》，因金海滩公司未能如期开业，黄清沈要求退回其 支付的入会费和根据《深圳金海滩旅游度假俱乐部入会合同》所规定的违约金。经深圳市龙岗区人民法院（2002） 龙法民初字第 05720 号民事判决书判决，金海滩公司应退回黄清沈入会费 226,800 元及利息 56,000 元，并承 案件受理费 6,752 元。截至报告日，本案尚未执行。本公司预计将会就该款项提出上诉。 附注 8.承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 附注 9.抵押及质押情况 （1）抵押： 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司以下列资产作抵押，以向银行获取人民币330,411,424.82元短期借款 a.为短期银行借款抵押 借款银行名称 借款余额 抵押物名称 抵押物账面价值 折人民币 广东发展银行深圳支行田背支行 7,000,000.00 华乐 27、28 层抵押 10,923,985.00 深圳发展银行南头支行 29,960,000.00 华乐大厦 20-22、26 层，世纪星源 981 万法人 29,961,280.00 股质押 中国农业银行深圳市分行营业部 108,500,000.00 华乐大厦地下室、 1 层 A.B、 6 层;发展中心 11-13 126,277,674.32 层;南油 205/206 厂房;联建大厦中座第三层;原 野村宿舍;南油 B 区 14 栋 广东发展银行深圳支行田背支行 21,000,000.00 华乐大厦四层，怡都大厦 26 个单元抵押 30,101,736.00 中国建设银行深圳市滨河办事处 3,000,000.00 金海滩别墅 A1B5 及 D1 栋 5,144,384.81 交通银行深圳分行东兴支行 10,000,000.00 景田沁园居 B201-4 号土地 94,600,000.00 深圳发展银行福田支行 2,900,000.00 田贝三号大院 1 栋 1-7 层 6,811,968.00 中国建设银行深圳市蛇口支行 64,601,424.82 华乐大厦 18-19 层 20,457,632,66 中国银行深圳市分行 49,450,000.00 华乐大厦 7-17 层 112,516,979.49 深圳市葵涌农村信用合作社 7,000,000.00 华乐大厦第 5 层 10,228,816.33 交通银行深圳分行东兴支行 24,000,000.00 华乐 23-25 层及颐园别墅为主抵押物 30,686,448.99 中国工商银行深圳市深东支行 3,000,000.00 华乐大厦第 3 层 302 室 6,204,609.00 合计 330,411,424.82 483,915,514.60 （2）质押： 46 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司以人民币存款 1,394 万元作质押，以向银行获取人民币 13,280,000.00 元之短期借款： 借款银行名称 币种 原币金额 借款余额 质押物 广东发展银行深圳分行田贝支行 USD 500,000.00 4,150,000.00 人民币存款 425 万元 广东发展银行深圳分行田贝支行 USD 1,100,000.00 9,130,000.00 人民币存款 969 万元 合计 13,280,000.00 人民币存款 1,394 万元 附注 10.资产负债表日后事项 1.根据（香港）中国投资有限公司于 2003 年 1 月 7 日与福建兴业银行深圳分行签定的股票质押合同，香 港中国投资公司以持有的 3，000 万股世纪星源股票质押给福建兴业银行深圳分行，以获得福建兴业银行深圳 分行对深圳华乐星苑物业管理服务有限公司提供 1，000 万元的授信额度贷款，授信期间从 2003 年 1 月 13 日 至 2004 年 1 月 13 日。 附注 11. 其他重要事项 1.债务重组： 重组方式 债务总额 重组收益 对应科目 备注 修改债务条件 70,862,731.03 8,131,731.03 资本公积 * 其中：本金 57,850,000.00 利息 13,012,731.03 8,131,731.03 合计 70,862,731.03 8,131,731.03 *本公司与中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称信达公司）于 2002 年 12 月 18 日签订了关于双方 债务重组的《和解协议书》 ，截止 2002 年 11 月 30 日本公司与信达之间的该债务总发生额为 70,862,731.03 元 （其中本金债务 57,850,000.00 元，利息债务为 13,012,731.03 元） 。根据《和解协议书》 ，本公司在完成该协 议规定的义务后，将获得利息豁免 8,131,731.03 元，目前本公司已完成对本金的偿还，并无其他违反该协议 的行为，利息豁免计入资本公积。 2.改善持续经营能力的措施： 如本年度会计报表所显示，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已连续两年亏损，连续两年营运资金出现负 数；如附注 5.注释 13 所示，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司逾期借款折人民币330,851,424.82元。为改善公 司的经营和财务状况，保证公司的持续经营能力，本公司拟在 2003 年采取以下措施： 47 （1）华乐星苑酒店式公寓产权化 该方案在保留现有华乐星苑经营体系不变的情况下，将公寓的房产所有权推向市场。本次计划将华乐大厦 9-25 层共 204 个单位推向市场，预计可获得约 1.7 亿元的现金流入，偿还该房产的银行抵押贷款后，仍有 5 千 万的现金收入。该方案将于 2003 年春季房地产交易会期间正式推出。 （2）南油 205、206 栋厂房改造 南油 205、206 栋厂房位于南山区南油大道旁，本公司计划将该两栋厂房进行改造，改造方案为：205 栋首 层、二层和 206 栋首层改造为商业，205 栋 3-8 层和 206 栋 2-8 层改造为 SOHO 公寓。目前已向国土部门提出改 变功能申请，计划于 2003 年 8-9 月份实施。 （3）景田星苑项目 根据工程计划安排，景田星苑于 2003 年 12 月份封顶。景田星苑地产项目总建筑面积 5.5 万平方米（不含 地下室） ，预计可实现销售收入 3.5 亿元。 本公司认为，通过以上项目的运作，可以有效改善公司的财务状况，尤其是短期偿债能力，从而提高公司 的持续经营能力。 附注 12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 1.38% 1.30% 0.0190 0.0190 主营业务利润 (12.00%) (11.25%) (0.1648) (0.1648) 营业利润 (8.59%) (8.05%) (0.1180) (0.1180) 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 (7.88%) (7.39%) (0.1083) (0.1083) 附注 13.合并会计报表之批准 2002 年度的合并会计报表于 2003 年 4 月 10 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 48 十一、备查文件 1、 载有法定代表人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳世纪星源股份有限公司 二 00 三年四月十一日 49