辽宁能源(600758)金帝建设2002年年度报告

辽宁金帝建设集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司董事高岩、章祖法，独立董事林勇因故未参加审议本年度报告的董事 会会议。高岩、章祖法分别委托其他董事代行表决权。 辽宁天健会计师事务所对公司出具了带解释性说明段保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长顾澄皜、总裁崔秀山、财务总监王秀丽、财务部长史鸿连声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………3 三、股本变动及股东情况……………………………………………４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………５ 五、公司治理结构……………………………………………………7 六、股东大会情况简介………………………………………………8 七、董事会报告………………………………………………………9 八、监事会报告………………………………………………………15 九、重要事项…………………………………………………………15 十、财务报告…………………………………………………………16 十一、备查文件目录…………………………………………………32 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：辽宁金帝建设集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＬＩＡＯＮＩＮＧ ＪＩＮＤＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯＮＳＯＲＴＩＵＭ ＣＯ．，ＬＴＤ （二）、公司法定代表人：顾澄皜 （三）、公司董事会秘书：朱丹石 证券事务代表：王 莉 联系地址：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 联系电话：０２４－２２８７０３３０ 传 真：０２４－２２８５５４３０ 电子信箱：ｊｉｎｄｉｃｃ ＠ ｍａｉｌ．ｓｙ．ｌｎ．ｃｎ （四）、公司注册地址：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 公司办公地址：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 邮政编码：１１００１４ 公司电子信箱：ｊｉｎｄｉｃｃ ＠ ｍｉａｌ．ｓｙ．ｌｎ．ｃｎ （五）、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金帝建设 股票代码；６００７５８ （七）、其他有关资料： 首次注册日期：１９９３ 年 １２ 月 ２８ 日 首次注册地点：沈阳市和平区宁波路 ３９ 号 变更注册日期：１９９７ 年 ４ 月 １０ 日 变更注册地点：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 变更注册日期：１９９７ 年 ７ 月 ７ 日 变更注册地点：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 变更注册日期：１９９９ 年 ７ 月 ２ 日 变更注册地点：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 变更注册日期：２００２ 年 ８ 月 ９ 日 变更注册地点：沈阳市沈河区青年大街 １１８ 号 企业法人营业执照注册号：２１００００１０４６９０３ 税务登记号码：２１０１５０１１７５９５６０－Ｘ 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：大连开发区金马路 ２８８ 号 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度实现利润情况（单位：元） ２００２ 年度 利润总额 －１５７，８７５，１７２．７９ 净利润 －１５７，３９４，１５６．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 －２７，０３０，９７１．２０ 主营业务利润 ３４，７７５，９０４．０６ 其他业务利润 １５２，２８７．８８ 营业利润 －５３，４５９，３８５．８７ 投资收益 －３，６７４，１５８．９８ 补贴收入 －－－－－－－－ 营业外收支净额 －１００，７４１，６２７．９４ 经营活动产生的现金流量净额 １，０８２，８９６．４０ 现金及现金等价物净增减额 －７，３７７，９０９．１６ 扣除非经常性损益项目和涉及金额 －１３０，３６３，１８５．１４ １、营业外收入 ５７６，６５５．３９ ２、营业外支出 ２，４１８，２８３．３３ ３、预计负债 ９８，９００，０００．００ ４、长期投资减值准备 ５，２８０，１７４．２０ ５、坏账损失 ２４，３４１，３８３．００ （二）、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ５８７，０９７，００３．４０ ６３６，１４３，７４８．３８ ５９３，０７３，９１３．２３ 净利润 －１５７，３９４，１５６．１４ －８５，５１３，２９８．４８ ５，０３８，４６２．５２ 总资产 １，０１１，３３６，６９８．２０ １，０４８，２４０，８９１．９６ １，１２２，４７２，６２４．７８ 股东权益 ９２，９７３，３９０．３４ ２５０，１７４，３２１．４５ ３５６，８０１，２９４．０４ 每股收益 －０．９９ －０．５４ ０．０３ 每股净资产 ０．５８ １．５７ ２．２３ 调整后的每股净资产 －０．８９ １．１７ １．７１ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．０１ ０．０８ ０．２０ 净资产收益率（％） －１６９．２９ －３３．７１ １．４１ （三）、报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １５９，７５５，２００．００ ０ ０ １５９，７５５，２００．００ 资本公积 ２００，５８８，７３０．２０ １９３，２２５．０３ ０ ２００，７８１，９５５．２３ 盈余公积 ２９，８９８，２９５．２３ ０ ０ ２９，８９８，２９５．２３ 法定公益金 ７，１２７，００６．０１ ０ ０ ７，１２７，００６．０１ 未分配利润 －１４０，０６７，９０３．９８ ０ １５７，３９４，１５６．１４ －２９７，４６２，０６０．１２ 股东权益 ２５０，１７４，３２１．４５ ０ １５７，２００，９３１．１１， ９２，９７３，３９０．３４ 变动原因： １、 资本公积增加是由于债务重组所致。 3 2、未分配利润减少由于经营性亏损及计提预计负债所致。 3、股东权益减少是由于未分配利润减少所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 １、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ３３，１５０，０００ ３３，１５０，０００ 境内法人持有股份 ６５，０１０，０００ ６５，０１０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９８，１６０，０００ ９８，１６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６１，５９５，２００ ６１，５９５，２００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ６１，５９５，２００ ６１，５９５，２００ 三、股份总数 １５９，７５５，２００ １５９，７５５，２００ ２、股票发行与上市情况 （１）、截止到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及其衍生证券。 （２）、报告期内公司没有因送股、转増股本和其他原因等引起的公司股份总 数及结构发生变动情况。 （３）、公司内部职工股已于 １９９９ 年 １０ 月 １２ 日全部上市流通，无现存的内部 职工股。 （二）、股东情况 １、截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有股东 ３９，７８９ 户。 ２、前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数（股） 本期持股增减 占总股本比例 持有股份的 股份类别 变动情况（＋－） （％） 质押或冻结情况 １ 新绿复兴 ４２，３００，０００ ２６．４８ 冻结 法人股 ２ 辽建集团 ３３，１５０，０００ ２０．７５ 冻结 国有法人股 ３ 辽建国合 ５，０００，０００ ３．１３ 冻结 法人股 ４ 万利商砼 ４，６５０，０００ ２．９１ 法人股 ５ 川南信用 ２，７００，０００ １．６９ 法人股 ６ 泛华工程 １，０００，０００ ０．６３ 法人股 4 ７ 北鑫宏威 １，０００，０００ ０．６３ 法人股 ８ 中海直 ８００，０００ ０．５０ 法人股 ９ 农机器材 ６００，０００ ０．３８ 法人股 １０ 古德投资 ５００，０００ ０．３１ 法人股 注：Ａ、上海新绿复兴城市开发有限公司持有的 ４，２３０ 万法人股仍继续被冻结，冻结期 限不详；辽宁省建设集团公司持有的 ３，３１５ 万法人股仍继续被武汉市中级人民法院冻结，期 限为 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ２４ 日；辽建集团国际经济技术合作公司持有的 ５００ 万金帝建设法人股因债务纠纷，被沈阳市中级人民法院冻结，期限不详。 Ｂ、持有公司 ５％以上股权的前两名大股东持有的股权无托管质押情况。 Ｃ、辽建集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司。 Ｄ、公司第二大股东辽建集团为代表国家持股单位。 ３、公司控股股东情况 上海新绿复兴城市开发有限公司。 法定代表人：李功韬； 成立日期：１９９５ 年 １２ 月 ６ 日； 主要业务和产品：房地产开发经营、自建联建参建房屋、房产物业管理服务、 房地产代理经租业务、房地产业务咨询、委托代理拆迁、建材、装潢材料、五金 交电、金属材料． 注册资本：３０，０００ 万元； 股权结构：千岛湖集团 ９５５０ 万元；新华房产 ６９００ 万元；上海凯昌物业 ３０００ 万元；绿地集团 ３０００ 万元；锦绿公司 ３０００ 万元；万隆房产 ２２５０ 万元；强生集 团 １５００ 万元；新江海公司 ３０００ 万元。 该公司实际控股股东：不详。 ４、其他持股在 １０％以上法人股东情况 辽宁省建设集团公司。 法定代表人：刘向阳； 成立日期：１９９１ 年 １２ 月 ２７ 日 主营范围：各类型工程建设项目的勘察、设计、工程管理与施工，工程材料 与设备采购、工程技术开发与应用等的承包、海外经济技术合作。 注册资本：１５，０００ 万元； 经济性质：联营（紧密型）； 辽宁省建设集团公司的上级主管部门为辽宁省国有资产管理委员会。 5、控股股东（实际控制人）变更情况：公司第一大股东新绿复兴在 2002 年 6 月 30 日召开的公司 2001 年股东年会后，成为公司实际控制人。有关内容详 见 2002 年 7 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年度内股份增减 年末持股 数（股） 变动（＋－）（股） 数（股） 顾澄皜 男 ３４ 董事长 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 张小炜 男 ３２ 副董事长 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 章祖法 男 ５７ 董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 楼毅东 男 ４２ 董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 5 高 岩 男 ４６ 董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 陈尔愈 男 ５６ 董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 崔秀山 男 ４６ 董事．总裁 ２００３．１－２００５．６ ０ ０ ０ 赵景德 男 ４２ 董事 ２００３．１－２００５．６ ０ ０ ０ 王秀丽 女 ３７ 董事．财务总监．副总裁 ２００３．１－２００５．６ ０ ０ ０ 管金文 男 ４９ 董事．副总裁 ２００３．１－２００５．６ ４０００ ０ ４０００ 林 勇 男 ４５ 独立董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 刘亚臣 男 ４０ 独立董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 唐潇武 男 ３７ 独立董事 ２００２．８－２００５．６ ０ ０ ０ 李肖霖 男 ５０ 监事会召集人 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 马英骐 男 ３７ 监事 ２００２．８－２００５．６ ０ ０ ０ 潘万梁 男 ５４ 监事 ２００３．１－２００５．６ ０ ０ ０ 李惠民 男 ５１ 职工监事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 王志民 男 ５０ 职工监事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 张作学 男 ５２ 职工监事 ２００２．１２－２００５．６ ０ ０ ０ 朱丹石 男 ４８ 董事会秘书．副总裁 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ ０ 王建中 男 ５２ 副总裁 ２００２．７－２００５．６ ３０００ ０ ３０００ 李 飚 男 ３４ 副总裁 ２００２．７－２００５．６ ０ ０ ０ 曹 阅 男 ３７ 总工程师 ２００２．７－２００５．６ ０ ０ ０ 孙德慧 男 ５８ 总经济师 ２００２．７－２００５．６ ３０００ ０ ３０００ 公司现任董事、监事无在股东单位任职情况 ２、年度报酬情况 （１）、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据： 公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人员的薪酬由公 司董事会决定。公司董事、监事（外部董、监事除外）及高级管理人员目前按照 其担任的行政职务，根据经公司董事会通过的《辽宁金帝建设集团股份有限公司 经营集团薪酬分配制度》的规定确定年度报酬。 （２）、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额： 报告期内，共有 ８ 名董事、监事及高级管理人员在本公司领取薪酬，其年度 报酬总额为 ３７６，２２６ 元。其中：年度报酬为 ４ 万元以上 ５ 万元以下的有 ７ 人；年 度报酬为 ５ 万元以上 ６ 万元以下的有 １ 人。 （３）、金额最高的前三名董事、高级管理人员报酬总额：金额最高的前三名 董事的报酬总额为 １３４，２１０ 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １５０，５３２ 元。 （４）、独立董事津贴每人每年 １８，０００ 元人民币，无其他待遇；本公司对董事、 监事每人每月分别支付 ３００ 元和 １５０ 元人民币的工作津贴，其他无任何特殊补助。 （５）、不在本公司领取报酬的董事、监事姓名：董事顾澄皜、张小炜、章祖 法、楼毅东、高岩、陈尔愈、赵景德、林勇、刘亚臣、唐潇武；监事李肖霖、马 英骐、潘万梁、李惠民、王志民、张作学不在本公司领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任、聘任或解聘情况 (1)、2002 年 6 月 30 日，公司召开了 2001 年度股东年会，对公司董事会、 监事会进行了换届改选。 A、顾澄皓、张小炜、楼毅东、高岩、陈尔愈、章祖法当选为公司新一届董 事会董事，林勇、刘亚臣当选为公司新一届董事会独立董事； B、李肖霖当选为公司新一届监事会监事，李惠民、王志民为公司职工代表 大会推选出的新一届监事会职工监事； C、公司原董事胡毅力、孙德慧、王立人、杨文学、朱丹石、孙振、阎碧云、 才炜、宋光谦、王伟斌；公司原监事李贵斌、李玉平、高树鹏、彭景文、张长江 任期届满卸任。 6 有关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)、2002 年 6 月 30 日召开了公司四届一次董事会。 A、经到会董事表决，推选顾澄皓先生为公司第四届董事会董事长；张小炜 先生为公司第四届董事会副董事长。 B、经董事长提名，聘任胡毅力先生为公司总裁，聘任王秀丽女士为公司财 务总监，聘任朱丹石先生为公司董事会秘书。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (3)、2002 年 7 月 25 日召开了公司四届二次董事会。 根据总裁提名，聘任王秀丽、朱丹石、王建中、李飚、管金文为公司副总裁； 聘任曹阅为公司总工程师；聘任孙德慧为公司总经济师。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (4)、2002 年 8 月 28 日召开了公司 2002 年第一次临时股东大会。 A、增补唐潇武为公司独立董事； B、增补马英骐为公司监事。 有关公告刊登于 2002 年 8 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (5)、2002 年 11 月 25 日召开了公司四届董事会 2002 年第二次临时会议。 根据总裁提名，聘任公司党委副书记崔秀山同志兼任公司副总裁。 有关公告刊登于 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (6)、2002 年 12 月 13 日召开了公司四届五次董事会。 A、接受胡毅力同志辞去公司总裁职务的请求，胡毅力同志不再担任公司总 裁职务； B、经董事长提名，聘任崔秀山同志为公司总裁。 有关公告刊登于 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （７）、２００３ 年 １ 月 １６ 日召开了公司 ２００３ 年第一次临时股东大会。 Ａ、增补崔秀山、赵景德、王秀丽、管金文为公司董事； Ｂ、增补潘万梁为公司监事。 有关公告刊登于 2003 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）、员工情况 截至本报告期末，公司共有在册员工 １２，４６８ 人，其中在岗位人员为 ４１３０ 人，离岗人员为 ８，３３８ 人。在岗位人员中，工程技术人员 ６４１ 人；财务人员 １９３ 人；管理人员 １，０５８ 人，具有高级专业技术职称人员 ８１ 人；中级专业技术职称 人员 ４４８ 人；大专以上学历人员 １，５０９ 人。离退休人员 ２，１６９ 人。 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构的实际状况及存在差异 1、公司治理结构实际状况：报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》，一是认真组织董 事、监事和公司其他高级管理人员认真学习有关规定，提高规范运作的自觉性； 二是按照规定和要求，全面修改了公司章程，增加了独立董事的有关内容和近年 来监管部门为完善上市公司治理结构及规范运作而出台的相关规则和要求；三是 进一步修改完善了《公司章程》、《董事会议事规则》 、《股东大会议事规则》、 《信 息披露管理规则》 、 《贷款担保管理制度》、 《总裁工作细则》等内控制度；四是通 过召开股东年会和临时股东大会，对已经到届的董事会、监事会进行了改选、增 7 补，通过投票选举程序产生董事 13 人（包括 3 名独立董事），监事 3 名。 公司治理结构实际状况对照有关规定要求存在的差距：一、独立董事人数尚 未达到董事总人数的 1/3，按照规定要求还有差距；二、独立董事中目前尚无会 计专业人士；三、按照《上市公司治理准则》的要求，公司董事会尚未设立专门 委员会；四、监事会人员不足，按照《公司章程》规定，监事会组成人员应为 7 人，公司现有监事 6 人（包括 3 名职工监事），尚缺 1 人。 针对公司治理结构实际状况对照有关规定存在的差距，公司董事会、监事会 都给予了高度的重视，下一步将根据有关规定，结合公司实际情况，积极创造条 件，在尽可能短的时间内，解决上述问题。 (二)、独立董事履行职责情况 报告期内，公司按照《关于在上市公司设立独立董事的指导意见》和《上市 公司治理准则》的有关规定，通过合法程序，选出了 3 名独立董事。报告期内， 各位独立董事按照有关规定，除特殊情况外，都能够按时参加董事会、股东大会， 学习有关规则，了解公司的实际情况，认真履行独立董事的职责，对公司的有关 事项能够正确发表独立意见，都能较好的发挥独立董事的作用。 (三)、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 报告期内，公司与控股股东已经实行五分开。 1、业务方面：公司在业务方面与控股股东全面分开，具有独立完整的业务 经营体系及自主经营能力。 2、人员方面：公司高级管理人员没有在控股股东单位担任任何职务，具有 独立的员工队伍和人力资源管理体系。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，具有独立的生产、经营销售 和配套系统。 4、机构方面：公司有相对完整的组织管理体系和业务机构，在公司的统一 领导下，独立的开展与公司主营业务相关的各项业务工作。 5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系和独立的会计机构，具有独立 的财务管理制度和银行账户，独立进行财务决策。 (四)、对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员实行年度经营目标责任考核制度，通过签订经营目标责 任状的方式，考核经营班子年度经营目标的完成情况，并确定经营班子的基本薪 酬和激励薪酬，有关考核内容和办法根据公司年度实际经营情况，进行调整和完 善。 六、股东大会情况简介 (一)、报告期内召开的年度股东大会情况 报告期内公司召开年度股东大会情况： 1、根据公司三届十四次董事会决议，2002 年 5 月 31 日公司在《中国证券 报》、《上海证券报》上刊登了召开 2001 年度股东年会的公告。 2、2002 年 6 月 30 日，公司召开了 2001 年度股东年会。会议审议并通过了 以下决议： (1)、审议通过了 2001 年董事会工作报告； (2)、审议通过了 2001 年监事会工作报告； (3)、否决了公司 2001 年财务决算报告； 8 (4)、否决了公司 2002 年财务预算报告； (5)、审议通过了公司 2001 年度利润分配的议案； (6)、否决了修改《公司章程》的议案； (7)、审议通过了《股东大会议事规则》的议案； (8)、审议通过了聘任 2002 年度会计师事务所的议案； (9)、审议通过了公司独立董事津贴标准及支付方式的议案； (10)、董事会、监事会换届选举情况： A、顾澄皓、张小炜、楼毅东、高岩、陈尔愈、章祖法当选为公司新一届董 事会董事，林勇、刘亚臣当选为公司新一届董事会独立董事； B、李肖霖当选为公司新一届监事会监事，李惠民、王志民为公司职工代表 大会推选出的新一届监事会职工监事； C、公司原董事胡毅力、孙德慧、王立人、杨文学、朱丹石、孙振、阎碧云、 才炜、宋光谦、王伟斌；公司原监事李贵斌、李玉平、高树鹏、彭景文、张长江 任期届满卸任。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)、报告期内公司召开临时股东大会情况 报告期内，公司召开了一次临时股东大会。 1、根据公司四届二次董事会决议，2002 年 7 月 27 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开 2002 年第一次临时股东大会的公告。 2、2002 年 8 月 28 日召开了公司 2002 年第一次临时股东大会。会议审议通 过了以下决议： (1)、增补唐潇武为公司独立董事； (2)、增补马英骐为公司监事。 有关公告刊登于 2002 年 8 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 七、董事会报告 (一)、报告期内公司整体经营情况讨论与分析 报告期内，公司在复杂多变的经济环境中，在不确定因素频繁出现的严峻形 势下，公司整体经营状况一直未得到有效的改善。经过公司上上下下的艰苦努力， 完成主营业务收入 58,709.7 万元，尽管完成竣工面积 62.2 万平方米，工程质量 合格率达 100%，获得四项省优质主体工程，但仍然没有摆脱继续亏损的局面。 报告期内，公司按照建设部的有关规定，根据自身的实际状况，在施工资质就位 工作中，取得不同专业、不同等级的施工资质 18 项。在市场开发上，在站稳辽 宁省内市场的同时，积极开拓省外市场，先后开辟了内蒙、山西、山东、浙江、 上海等地的建筑市场，扩大了经营空间和生产规模。报告期内，公司海外项目进 展情况良好，公司全力以赴组织了我国经援项目刚果黑角卢旺基里医院的建设施 工任务，到报告期末主体工程基本结束，比计划工期提前二个月，并顺利通过了 国家外经贸部组织的中期检查。报告期内，由于一些历史遗留的经常性问题一直 未得到很好的解决，公司在整体经营方面还存在很多问题和差距，主要表现在市 场占有率相对较低，开工不足的矛盾一直困扰着公司的发展；企业包袱沉重，历 史遗留问题企业自身难以解决，与同行业优秀企业相比，自身的经营理念和运行 机制相对滞后。大部分控股子公司和所属分公司经营效益低下，个别子公司和分 公司管理混乱，亏损严重，导致公司整体经营状况不佳，连续两年处于亏损局面。 9 (二)、公司主营业务范围及经营情况 公司以土木工程施工、筑路、工业设备安装、机械化施工、房地产开发和建 筑制品生产等为主营业务，属于建筑业综合类公司。报告期内，公司面临形势比 较严峻，由于市场压价、垫资现象比较普遍，公司在资金非常短缺的情况下，无 法充分满足市场竞争的要求，使公司市场占有率一直徘徊不前，无法取得有效的 突破，经营形势一直无法得到好转，造成公司整体经营运行质量下降，财务状况 恶化。 1、主营业务分行业、产品情况 单位：元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年增 本比上年增 上年增减 产品 （元） （元） （％） 减（％） 减（％） （％） 建筑安装 ４７２，９８３，０２１．９４ ４４２，６０２，３２７．００ ６．４２ －１９．２９ －１４．９９ －１７．５０ 房地产开发 １０７，２２５，３７１．８５ ８３，１０３，２７８．４３ ２２．４９ ４２．１０ ３２．３０ ３４．７０ 建筑材料销 ６，８８８，６０９．６１ ７，４０３，５１７．２４ －７．５０ －４４．４０ －４１．６２ －２１７．８０ 售收入 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 国内 582,032,433.45 -5.31 国外 5,064,569.95 -7.64 3、主要控股公司的经营情况及业绩 名称 业务性质 注册资本（元） 资产规模（元） 净利润（元） 辽宁金帝第一建筑 建筑安装 ５０，０００，０００．００ ９０，５４８，２１７．６７ －４，９１８，３６３．７８ 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 土木工程建筑 ６０，０００，０００．００ １２８，９８８，６７７．４９ ６０，４９６．７６ 工程有限公司 辽宁金帝路桥建设 公路桥梁建设 ６４，５８０，０００．００ １２１，０６７，６５７．５５ －２，９６７，１８４．６８ 有限公司 大连金帝建设工程 建筑安装 ３６，０００，０００．００ ６１，６２８，３９４．６１ ８，１４２．５４ 有限公司 辽宁金帝建设集团 房 地 产 ２０，０００，０００．００ １５３，００８，１８６．８７ ２，１７８，８２４．９８ 房地产开发有限公司 金帝建设（新加坡 ） 劳务输出 ９，９１６，２０００．００ １１，５８６，８９６．５６ －１，４６４，７３７．５９ 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 环保建材生产 ５，０００，０００．００ ２２，０４９，１３５．３０ －２，０７１，６５７．３７ 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 塑钢门窗制造 ２，０００，０００．００ ７，８１２，８１４．７１ －１，５５６，６４０．３９ 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝建筑设计 建筑设计 ５００，０００．００ １，７０１，６１２．１１ －３６，８６１．６９ 有限公司 4、主要供应商、客户情况 (1)、主要供应商情况：因本公司工程项目分布省内和国内各地，各类材料 采购由各工程项目根据工程要求和需要进行采购，比较分散。同时还有大部分工 程材料由甲方供应或招标供应，因此，本公司前五名材料供应商供应的物资总额 占公司年工程消耗物资总额的比例较小，不具有代表性。 (2)、前五名主要客户情况 10 本公司所属单位 主要客户 工程结算收入（元） 占公司工程结算收入比例（%） 金帝开发公司 天柱山庄 104,757,952.73 17.84 金帝路桥公司 廊坊文艺中心 22,965,800.00 3.90 金帝二建公司 沈阳市第五中学 19,570,845.00 3.33 金帝二建公司 中韩文化交流中心 12,033,800.00 2.10 金帝二建公司 沈阳市消防局 10,456,740.00 1.78 合 计 169,785,137.73 28.95 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司经营中的主要问题：一是施工任务严重不足；二是资金十分紧 张；三是内部管理滞后；四是一些控股公司和所属分公司严重亏损；五是因股东 单位欠款而计提的坏帐准备金数额较大，以及为股东及其他单位担保而计提的或 有负债数额较大。 解决方案：一是进一步加大市场开发力度，提高科学投标报价水平，提高中 标率；二是进一步加大工程款回收力度，全力做好陈欠款清欠工作，加强资金管 理，减少非经营性支出，进一步做好融资工作；三是全面加强企业管理工作，坚 持以资产和生产要素为纽带，连接各级管理层次，重点解决各自为政、有章不循 的问题，缩短管理跨度，减少中间层次，严格制度，依法治企；四是在以生产经 营为主的基础上，通过开展资本运营、生产要素互换、资源优化配置、资产合理 整合，努力减少和消除亏损源；五是采取积极有效的多种方式，包括法律手段， 协调欠款方尽快还款，减少或消除公司承担的连带担保责任，同时根据相关会计 制度采取合理方式计提坏帐准备金，减少财务风险。 (三)、报告期内的投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金延续使用情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资情况。 (四)、报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 ２００２ 年 ２００１ 年 增减金额 幅度％ 总资产 １，０１１，３３６，６９８．２０ １，０４８，２４０，８９１．９６ －３６，９０４，１９３．７６ －３．５２ 长期负债 ２，３７１，４０８．２９ ２，０００，６０９．８０ ＋３７０，７９８．４９ １８．５３ 股东权益 ９２，９７３，３９０．３４ ２５０，１７４，３２１．４５ －１５７，２００，９３１．１１ －６２．８４ 主营业务利润 ３４，７７５，９０４．０６ ３２，９２８，１１８．７４ １，８４７，７８５．３２ ５．６１ 净利润 －１５７，３９４，１５６．１４ －８５，５１３，２９８．４８ －７１，８８０，８５７．６６ ８４．０６ 现金及现金等 －７，３７７，９０９．１６ －２３，６５３，６１２．４２ １６，２７５，７０３．２６ －６８．８１ 价物净增加额 说明：１、总资产减少主要是固定资产减少所致。 2、净利润减少主要是经营亏损及计提预计负债所致。 (五)、对会计师事务所非标准无保留意见审计报告的说明 辽宁天健会计师事务所有限公司接受本公司委托，审计了本公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年度的利润表及利润分配表和合 并利润表及利润分配表，2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。出具了带 解释说明段的保留意见报告，本公司现将保留意见涉及事项及解释说明段事项对 报告期内公司状况和经营成果的影响说明如下： 1、关于本公司对辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司的应收款项共计 11 182,738,396.32 元计提的 55,456,941.74 元坏帐准备问题，审计报告认为“未能取 得充分、恰当的审计证据以合理判断贵公司对上述应收款项计提坏账准备的金额 是否恰当”。我公司认为，虽然辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司本年度 的财务状况不理想，且上述应收款帐龄基本上超过三年，但该公司做为本公司原 控股股东同时又是国有独资公司，现在仍有一些资产，如真正准备偿还本公司的 债权，是具备一定条件的。针对上述债权问题，本公司已在 2002 年对辽宁省建 设集团公司起诉，通过法律程序解决上述问题。同时辽宁省建设集团公司也积极 与本公司协商，准备以债务重组的方式解决债务事宜。 ２、本公司本年度将因连带责任已被诉讼且败诉对外提供的贷款担保 ９８，９００，０００．００ 元全额计提了预计负债，并计入本年度的损益。审计报告认为“会 计师无法获取充分、适当的审计证据，以判断贵公司该项预计负债计提金额的合 理性”。本公司根据会计制度的规定，将败诉的对外担保计提了预计负债，本公 司认为虽然法院判本公司败诉并承担连带责任，但很少能真正执行到本公司，且 现在银行如能收回本金，可以放弃利息的，故本公司按本金计提了预计负债。针 对上述担保问题，本公司正积极与各债务单位协商，敦促其偿还贷款。另外本公 司也在积极调查各债务单位资产，一旦本公司遭到实际损失，本公司将采取法律 手段力争将损失降到最小。 ３、由于本公司本年度已计提了预计负债，同时上述担保不可能全在 ２００３ 年执行，同时本公司正常经营所需的资金虽然缺乏，但还是能维持正常经营活动 的。所以本公司认为公司不存在重大持续经营问题。 由于存在上述不确定因素，本公司无法说明辽宁天健会计师事务所有限公司 的保留及解释说明事项对报告期内本公司财务状况和经营成果的影响。 同时，本公司认为，上述保留及解释说明事项不属于《 公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 １４ 号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规 定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形。 (六)、新年度经营计划 截至本报告期末，公司已经连续两年出现亏损，按照中国证监会及交易所的 有关规定，公司将被实行特别处理，因此，2003 年是公司生存与发展的至关重 要的一年。根据公司的实际状况，公司确定的战略思路是：深入贯彻党的十六大 会议精神，紧密结合公司实际，转换经营机制，提高管理水平，优化资源配置， 培育新的经济增长点和核心竞争能力，全面提高经济运行质量，全面实现扭亏目 标，实现两年进入良性发展轨道，力争用三至五年时间全面恢复公司的综合功能。 2003 年公司为实现扭亏目标，将努力实现“三个突破”，抓好五项工作； 首先在市场开发上实现突破。主要是增强公司市场开发体系的内在功能，不 断提高投标报价的水平，提高中标率；充分运用各种比较优势，形成专业部门、 领导、员工三位一体的市场开发合力；全面落实市场开发任务指标，层层分解， 责任到人，对做出贡献的人员给予重奖。 其次在扭亏上实现突破。公司与各控股子公司和所属分公司签订责任状，全 面落实扭亏目标，对目标完成情况实行重奖重罚，确保扭亏目标的实现。 第三在工程质量上实现突破。通过达标认证，贯彻国际三标准，建立管理新 平台，全面推动质量管理工作上档次上水平，创出具有代表性的优质精品工程。 五项主要工作： 一是强化监督机制，狠抓经营目标的落实。实行具体指标分解到月，建立每 月例会制度，实行月、季考核，半年审计制度，经营班子成员分工负责，对亏损 12 单位进行重点整治。 二是全力抓好陈欠款清欠工作。把清欠指标作为《经营管理责任状》中的一 项重要指标进行考核，公司组成以副董事长和总裁为首的清欠工作领导小组，落 实目标责任，通过各种有效手段，减少或避免损失。 三是不断强化企业管理工作。坚持以资产和生产要素为纽带，连接各级管理 层次，整合管理资源，统一管理意志，落实管理责任，缩短管理跨度，减少中间 层次，全面构筑扁平化的管理模式，强化营销、施工项目、成本、资产、合同等 管理，保证政令畅通，依法治企。 四是深化改革，不断完善现代企业制度。进一步完善法人治理结构，规范企 业运行规则，通过开展资本运营、生产要素互换、资源优化配置、资产整合的有 效方式，解决公司质量不高，效益低下、历史包袱沉重等问题。 五是加大科技创新和人力资源开发力度。大力推广建设部以十项实用新技术 为主的各种新技术、新产品、新材料、新工艺。做好人力资源的开发，采取一企 两制的优惠政策留住特殊人才，制定和落实培养人才和留住人才的具体措施。 (七)、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况。 (1)、2002 年 4 月 8－9 日公司召开了三届十二次董事会，会议审议并通过了 以下决议： A、审议通过了公司 2001 年年度报告及 2001 年年度报告摘要； B、审议通过了对部分应收款项计提坏帐准备金的议案； C、审议通过了公司 2001 年分配预案和 2002 年利润分配政策； D、审议通过了修改《公司章程》的议案； E、审议通过了《股东大会议事规则》的议案； F、审议通过了修改《董事会议事规则》的议案； G、审议通过了《信息披露管理规则》的议案； H、审议通过了修改《公司担保管理规则》的议案； I、审议通过了成立高级装修分公司和建筑轻钢结构工程分公司的议案； J、审议通过了成立工程管理部的议案； K、审议通过了支付会计师事务所审计费用的议案。 有关公告刊登于 2002 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)、2002 年 4 月 24 日公司召开了三届十三次董事会，会议审议并通过了公 司 2002 年第一季度报告。 有关公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (3)、2002 年 5 月 30 日公司召开了三届十四次董事会，会议审议并通过了以 下决议： A、通过了 2001 年度董事会工作报告； B、通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告； C、通过了公司第三届董事会暂不换届的议案； D、通过了推选独立董事候选人的议案； E、通过了公司独立董事津贴及支付方式的议案； F、通过了聘用辽宁天健(大连)会计师事务所负责公司 2002 年财务报告审计 工作的议案； G、通过了召开公司 2001 年股东年会的议案。 有关公告刊登于 2002 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 13 (4)、2002 年 6 月 14 日公司召开了 2002 年第一次临时董事会，会议审议并 通过了以下决议： A、审议通过了公司在 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年股东年会上履行董 事会、监事会换届和董事、监事选举程序的议案； B、审议通过了公司第一大股东和第二大股东推荐的下届董事候选人和监事 候选人的议案。 有关公告刊登于 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (5)、2002 年 6 月 30 日公司召开了四届一次董事会，会议审议并通过了以下 决议： A、经到会董事表决，一致通过顾澄皜先生为公司第四届董事会董事长； B、经到会董事表决，一致通过张小炜先生为公司第四届董事会副董事长； C、经董事长提名，到会董事一致通过聘任胡毅力先生为公司总裁； D、经董事长提名，到会董事一致通过聘任王秀丽女士为公司财务总监； E、经董事长提名，到会董事一致通过聘任朱丹石先生为公司董事会秘书。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (6)、2002 年 7 月 25 日公司召开了四届二次董事会，会议审议并通过了以下 决议： A、关于聘任公司高级管理人员的议案； B、关于聘任公司证券事务代表的议案； C、关于推选公司独立董事的议案； D、关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的议案； E、关于授予公司总裁对外签约权的议案。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (7)、2002 年 8 月 22 日公司召开了四届董事会 2002 年第一次临时会议，会 议审议并通过了对第二大股东辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司对本公 司的欠款计提坏帐准备的议案。 有关公告刊登于 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (8)、2002 年 8 月 28 日公司召开了四届三次董事会，会议审议并通过了以下 决议： A、审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要； B、审议通过了成立“辽宁金帝建设集团股份有限公司大连分公司”的议案。 有关公告刊登于 2002 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (9)、2002 年 10 月 28 日公司召开了四届四次董事会，会议采用通讯方式表 决通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 根据上海证券交易所有关通知的要求，本次董事会决议未披露。 (10)、2002 年 11 月 25 日公司召开了四届董事会 2002 年第二次临时会议， 会议审议并通过了以下议案：根据总裁提名，聘任公司党委副书记崔秀山同志兼 任公司副总裁。 有关公告刊登于 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (11)、2002 年 12 月 13 日公司召开了四届五次董事会，会议审议并通过了以 下决议： A、通过了聘用公司高级管理人员的议案； B、通过了成立金帝建设上海分公司的议案； C、通过了增选董事的议案； 14 D、通过了召开公司临时股东大会的议案； 有关公告刊登于 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (八)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 辽 宁 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 ２００２ 年 度 实 现 净 利 润 －１５７，３９４，１５６．１４ 元。因公司亏损，２００２ 年度公司不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 八、监事会报告 报告期内，监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定履行职责，召开了 3 次监事会会议，列席了董事会会议，审核公司财务报告，对公司落实董事会决 议和股东大会决议情况进行了检查。 报告期内，监事会共召开 3 次会议： 1、2002 年 4 月 9 日，召开了二届十四次会议，审议通过了公司 2001 年监 事会工作报告；审议通过了公司 2001 年年度报告； 2、2002 年 7 月 25 日，召开了三届一次会议，审议通过了增补监事候选人 的议案； 3、2002 年 12 月 13 日，召开了三届二次会议，审议通过了增补监事候选人 的议案。 监事会认为， 1、公司在报告期内的经营活动符合国家有关法律法规，决策程序符合《公 司法》及《公司章程》的规定，董事、高级管理人员在执行职务时，未发现损害 公司及股东利益的行为。 2、公司 2002 年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况。同意公司董 事会对会计师事务所出具审计意见的说明。 九、重要事项 (一)、重大诉讼、仲裁事项 1 、２００２ 年 ３ 月 １８ 日，就中国建设银行西安市分行莲湖路支行作为原告， 起诉债务人陕西瑞博公司下属三家公司偿还 １９９８ 年发生的贷款本金人民币 ３，６００ 万元及利息、罚息一案，西安市中法判决本公司承担连带担保责任，目前 尚未执行。 ２、２００２ 年 ５ 月 １７ 日，就上海国际信托投资公司起诉上海新绿复兴城市开 发有限公司，要求偿还借款本金人民币 １，５００ 万元，利息人民币 ２４７ 万元，本公 司作为第二被告承担连带担保责任一案，上海市高级人民法院判决本公司承担新 绿复兴还款义务不能清偿部分的二分之一的赔偿责任，目前尚未执行。 3、2002 年 12 月 27 日，受本公司委托的律师已正式向辽宁省高级人民法院 提起诉讼，请求辽宁省高级人民法院判令由辽宁省建设集团公司向原告支付债务 68,414,586.01 元及逾期付款利息，目前尚未开庭审理。 有关公告刊登于 2003 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2002 年 12 月 27 日，受本公司委托的律师已正式向沈阳市中级人民法院 提起诉讼，请求沈阳市中级人民法院判令由辽宁省建设集团公司控股的沈阳宝珑 东亚国际房地产开发公司向原告支付债务 9,148,213.00 元及逾期付款利息，目前 15 尚未开庭审理。 有关公告刊登于 2003 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)、报告期内，公司无重大关联交易事项。 (四)、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 2、担保事项 担保对象 担保金额 担保类型 担保原因 决策程序 上海金碲新型建材有限公司 250 万元 连带责任担保 贷款转期 临时董事会决议 上海汇丰港务发展有限公司 153 万美元 连带责任担保 贷款转期 临时董事会决议 大连金帝建设工程有限公司 350 万元 连带责任担保 贷款转期 临时董事会决议 大连金帝建设工程有限公司 180 万元 连带责任担保 授信额度 临时董事会决议 辽宁金帝建设集团股份有限 145 万 连带责任担保 贷款转期 临时董事会决议 公司第六工业安装公司 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 (五)、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六)、聘任、解聘会计师事务所的情况 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司 ２００１ 年股东年会聘任辽宁天健会计师事务所负责 公司 ２００２ 年度的财务审计工作，有关公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券 报》、《上海证券报》上。报告年度公司应支付审计费人民币 ３２ 万元。至 ２００２ 年度为止，辽宁天健会计师事务所已连续 ４ 年为我公司提供审计服务。 (七)、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 辽天会证审字（２００３）２９４ 号 审 计 报 告 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债 表，２００２ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，２００２ 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 （１）如附注七－２－［２］所述，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对辽宁省建设集 团公司（该公司原为贵公司母公司，现为第二大股东）及其所属全资子公司的应收 款项共计 １８２，７３８，３９６．３２ 元（明细详见附注七－２－［２］），占贵公司资产总额的 １８．０７％。贵公司对上述应收款项计提 ５５，４５６，９４１．７４ 元的坏账准备。我们未能取得充 分、适当的审计证据以合理判断贵公司对上述应收款项计提坏账准备的金额是否恰 当及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 （２）如附注五－１７ 所述，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对外提供的贷款担 保 ９８，９００，０００．００ 元，因连带责任已被诉讼且败诉。贵公司对该等对外担保事项全 额计提了预计负债，并计入 ２００２ 年度的损益。我们无法获取充分、适当的审计证据， 16 以判断贵公司该项预计负债计提金额的合理性及对贵公司财务状况和经营成果的影 响程度。 我们认为，除上述情况无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企业 会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公正地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，贵公司正常经营所需的资金已极度缺乏， 连续两年亏损，且本年度正陷于标的金额巨大的对外担保及负债诉讼之中，该等事 项已导致贵公司账面原值 １９，０２１，６７５．５６ 元的固定资产及账面价值 １６，７５２，０２７．８３ 元的长期投资股权由于债权人起诉而被法院冻结。这些迹象表明，贵公司的持续经 营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张立群 中国·沈阳 二○○三年四月二十三日 中国注册会计师：于 雷 会计报表附注 一、公司概况： 辽宁金帝建设集团股份有限公司是 １９９３ 年 ３ 月经辽宁省体改委批准，并采 用社会定向募集方式设立的股份制企业。 １９９６ 年 ９ 月 ２５ 日经中国证券监督管理委员会“证监发字（１９９６）２３７ 号” 文件和“证监发字（１９９６）２３８ 号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票 ２，０００ 万股。其中：对社会公开发行 １，８５２．７６ 万股，内部职工股中的 １４７．２４ 万 股占用发行额度一并上市，发行后总股本为 ７，９８７．７６ 万股。 １９９６ 年 １０ 月 ２９ 日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。 公司根据 １９９７ 年 ５ 月 ７ 日召开的 １９９６ 年度股东年会决议，向全体股东实施 了每 １０ 股派送红股 ６ 股，用资本公积金转增 ４ 股的分配方案。实施方案后总股 本为 １５，９７５．５２ 万股。并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。 根据中国证监会证监发字［１９９６］２３７ 号文件规定，到 １９９９ 年 １０ 月 ９ 日，公 司新股发行已期满三年。经上海证券交易所安排，１９９９ 年 １０ 月 １２ 日，本公司 ２，１５９．５２ 万股内部职工股（占公司总股本的 １３％）获准在上海证券交易所上市流 通。至此，本公司流通股份总数为 ６，１５９．５２ 万股，占公司总股本的 ３８．５６％。 公司主要经营范围：土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设 备安装、勘察设计、机械施工、岩土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承 包、海外经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料、建 筑机械、建筑制品生产、销售等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： １、会计制度：公司执行《企业会计制度》。 ２、会计年度：会计年度采用公历制，即公历每年１月１日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：采用权责发生制为记账基础，以历史成本作为计 价原则。 17 ５、外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法：公司发生外币业务时， 按月初公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按期末外汇牌价进行调 整，产生的汇兑损益列入当期财务费用。属于与购建固定资产有关的借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。外币报表折算按现行汇率法折 算。 ６、合并会计报表的编制方法：公司按照财政部财工字［１９９５］１１ 号文件及其 补充文件的规定编制合并会计报表，对占有被投资单位权益性资本 ５０％以上，或 虽不足 ５０％，但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围，公司在 合并过程中，对投资、内部往来及内部交易中的重要事项进行抵销。 ７、现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ８、坏账核算方法： 公司坏账损失确认标准为（１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清 偿后，仍然不能收回的应收款项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特 征无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备计提方法： （１）按期末应收款项（包括 应收账款和其他应收款）余额（扣除其他应收款中大股东及其所属分、子公司欠 款）的 ６％分析计提。（２）对辽宁省建设集团公司及其全资子公司的欠款，按应 收款项余额的 ３０％计提。 ９、存货核算方法：公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、低值 易耗品、工程施工、产成品六大类。其中：对库存材料按计划成本核算，月末材 料成本差异按类别的消耗量进行分摊；周转材料按使用期限进行摊销；低值易耗 品采用五五摊销法；产成品分品种，按实际成本核算。公司及其子公司于年度终 了对存货进行全面清查，并根据单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额， 提取存货跌价准备，计入当年度损益。 １０、短期投资核算方法：公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并以 市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，本年度无短期投资。 １１、长期投资核算方法：（１）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确 定的价值记账，对拥有被投资单位 ２０％股权以下或超过 ２０％股权但不具有重大影 响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位 ２０％（含 ２０％）以上股权或虽不足 ２０％股权但有重大影响的投资采用权益法核算；并对拥有被投资单位 ５０％（不含 ５０％）以上股权或虽不足 ５０％股权但具有实质控制权的子公司，编制合并会计报 表。 （２）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费用，以及支付的自发起日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债券投资实 际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （３）长期投资的减值 准备：公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核。对投资项目市价下跌或被 投资单位经营状况恶化，已导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值 在下一资产负债表日不可恢复，则将可回收金额低于长期投资账面价值的差额作 为长期投资减值准备。已计提减值准备的长期投资其价值恢复时，在已计提减值 准备的范围内恢复投资账面价值。 （４）股权投资差额及其摊销：本公司将取得长 期股权时实际支付的成本与在被投资单位所享有权益之间的差额作为股权投资 差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初 始投资成本超过应享有被投资单位权益之间的差额，按不超过 １０ 年（含 １０ 年） 18 的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位权益之间的差额，按不低于 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销，摊销金额计入投资收益。 １２、固定资产核算方法： （１）公司拥有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具， 以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物 品单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过二年以上的，也被确定为固定资 产。 （２）固定资产按取得时所发生的实际成本计价。 （３）固定资产折旧采用直线法，各类固定资产的预留残值率为 ４％、折旧年限 及折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率％ 房屋及建筑物 ３０—４０ ３．２０—２．４０ 专用设备 ８—１２ １２．０ —８．０ 通用设备 １０ ９．６ 运输设备 ６—１２ １６．０ —８．０ 其他设备 ８ １２．０ （４）固定资产减值准备：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法：公司在建工程完工交付使用后，按工程决算的实际 成本或暂估价值确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费 用计入在建工程成本。 在建工程减值准备：期末在建工程发生减值时，应按可收回金额低于其账面 价值差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用资本化的确认原则：公司为购建固定资产而借入的专门借款所 发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本 化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当 期财务费用。 １５、无形资产核算方法： （１）公司购入或按法律程序申请取得的各种无形资 产，按实际支出记账；其他单位投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的 价值记账。 （２）无形资产摊销，有规定的按规定年限平均分摊，无法确定使用年 限的按不少于 １０ 年的年限分摊。土地使用权，按 ４８ 年使用期平均摊销。 期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值的差额计提无形 资产减值准备。 １６、开办费、长期待摊费用摊销方法： （１）公司的开办费一次性计入企业开 始生产经营当月的损益。 （２）长期待摊费用按受益期进行平均摊销。对无法确定 受益期的长期待摊费用按不少于 ５ 年的期限平均摊销。 １７、收入确认原则：公司及其子公司在建造合同的结果能够可靠的估计（即 合同的总收入及已经发生的成本能够可靠的计量，相关的经济收益可以收到）时， 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预 计总工作量的比例确定。当建造合同的结果不能可靠的估计时，公司及其子公司 于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本 记入当期损益。如果预计合同总成本将超出合同总收入，公司及其子公司将预计 的损失计入当期损益。 １８、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19 三、税项： １、增值税：砼构件、木件、商品砼等建筑用构件执行 ６％税率。 ２、营业税：建筑施工及安装等税率为 ３％，房屋开发销售税率为 ５％。 ３、城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的７％、４％计算缴纳。 ４、 其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关 规定计入当期损益。 四、控股子公司及合营企业概况： １、控股子公司及合营企业概况 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 本公司持股比例 经营范围 是否合并 上海金碲新型建 上海 赵振阁 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １００％ 新型建材 否 材有限公司 金帝建设（新加坡 ） 新加坡 胡毅力 ９，９１６，２００．００ ９，９１６，１９５．００ １００％ 劳务输出 是 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王 仁 ２０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ９０％ 房 地 产 是 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王长学 ５，０００，０００．００ ４，５００，０００．００ ９０％ 环保建材 是 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 宋文广 ２，０００，０００．００ １，８００，０００．００ ９０％ 塑钢门窗制造 是 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 张印昌 ５０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ９６％ 建筑安装 是 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 沈阳 张华民 ６０，０００，０００．００ ５８，５００，０００．００ ９７．５％ 土木工程建筑 是 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 崔秀山 ３６，０００，０００．００ ３３，１００，０００．００ ９７．４９％ 建筑安装 是 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 王文仲 ６４，５８０，０００．００ １４，７７０，０００．００ ８６．７１％ 公路桥梁建设 是 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 邓庆锡 ５００，０００．００ ４４０，０００．００ ８８％ 建筑设计 是 有限公司 辽宁万利商品混凝 沈阳 潘华良 ２１，６８３，７９１．３１ １０，８３５，３０８．７２ ４９％ 商品混凝土 否 土有限公司 ２、本期合并报表范围变更 公司控股子公司上海金碲新型建材有限公司已资不抵债，并且已进入拍卖程 序，故本期未将其纳入合并报表范围，同时按对其长期股权投资的账面价值计提 了长期投资减值准备。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 单位：元 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 现 金 ８２４，３２０．７８ １，０９７，８９３．６４ 银行存款 １０，２９６，４１５，７２ １７，３７２，５１３．２９ 其他货币资金 ８６，５５６．３３ １１４，７９５．０６ 合 计 １１，２０７，２９２．８３ １８，５８５，２０１．９９ 20 ２、应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 余 额（元） 占总额比例％ 余 额（元） 占总额比例％ １ 年以内 １２０，１２２，４７６．９３ ２９．４４ １０６，６００，５５２．１７ ２６．４０ １－２ 年 ７９，６９１，０９０．８３ １９．５３ １０２，４００，１１４．５１ ２５．３５ ２－３ 年 ４１，５５１，３３３．６３ １０．１８ １３３，８２８，５５１．０４ ３３．１４ ３ 年以上 １６６，６５４，８６５．５３ ４０．８５ ６１，０１５，８７４．９５ １５．１１ 合 计 ４０８，０１９，７６６．９２ １００．００ ４０３，８４５，０９２．６７ １００．００ 减：坏账准备 ４４，１７９，４２６．９６ ３７，５５４，４８９．４５ 净 额 ３６３，８４０，３３９．９６ ３６６，２９０，６０３．２２ 注 １：本年度公司对三年以上的应收账款 １５，９４７，７２４．００ 元（已形成坏账） 全额计提坏账准备； 注 ２：应收账款中有持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东辽宁省建 设集团公司的欠款 ７，２０４，５６４．３８ 元； 注 ３：期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额 ６６，００１，４１３．６５ 元， 占应收账款总额的比例为 １６．１８％。 ３、其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 余额（元） 占总额比例（％） 余额（元） 占总额比例（％） １ 年以内 １０６，３３６，１９７．８５ ２９．４８ ９７，８０９，５００．６６ ２６．６０ １－２ 年 ６６，８４２，４１３．５８ １８．５３ ６７，０３４，５７７．８３ １８．２３ ２－３ 年 ２１，０８３，５２８．３０ ５．８４ １７９，２２０，９１４．３４ ４８．７３ ３ 年以上 １６６，４５７，７０８．６８ ４６．１５ ２３，７１９，４４５．８６ ６．４４ 合 计 ３６０，７１９，８４８．４１ １００．００ ３６７，７８４，４３８．６９ １００．００ 减：坏账准备 ７３，６２４，１８７．８０ ７４，０８９，６１０．２９ 净 额 ２８７，０９５，６６０．６１ ２９３，６９４，８２８．４０ 注 １：其他应收款全额计提坏账准备的有 ２，３４７，４２１．０３ 元； ２００１ 年公司对沈阳宝珑东亚国际房地产公司欠款已计提坏账准备，２００２ 年 公司对其欠款提起法律诉讼，２００３ 年 １ 月 ２２ 日经本公司申请，沈阳市中级人民 法院对其采取了诉讼保全措施，对其有关资产进行了查封，该资产的价值足以抵 偿本公司债权，所以转回原已计提的坏账准备 ２，７４４，４６３．９０ 元； 注 ２：其他应收款中持有 ５％以上股份的股东单位辽宁省建设集团公司欠款 ６９，８４５，１２８．０２ 元。 注 ３：期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额 １３４，６３６，３６９．６９ 元，占其他应收款总额的比例为 ３７．３２％。 ４、预付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 余额（元） 占总额比例（％） 余额（元） 占总额比例（％） １ 年以内 １５，３３４，７３３．９７ ４２．８８ ８，０９３，６７９．９４ ３３．５５ １－２ 年 ３，２７６，９７７．８１ ９．１６ ５，７６７，７６３．７５ ２３．９１ ２－３ 年 ２，９３９，０７２．７５ ８．２２ ２，２４９，１６２．０６ ９．３２ ３ 年以上 １４，２１０，０６０．００ ３９．７４ ８，０１６，７２２．９５ ３３．２２ 21 合 计 ３５，７６０，８４４．５３ １００．００ ２４，１２７，３２８．７０ １００．００ 注：期末预付账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 ５、存 货 项 目 ２００２－１２－３１ 跌价准备 ２００１－１２－３１ 跌价准备 库存材料 １６，３４０，２５４．８７ ２，７５４，０１７．２６ １０，３７２，０５５．７４ ３，３５２，９３９．４８ 周转材料 ５，９０８，７１１．８２ ８１，２１８，４３６．２９ ２，４０４，２６１．０２ 设备配件 ３７７，３６３．８８ ９００．００ １，０６０，５７６．５４ ９００．００ 低值易耗品 ２，９４０，７０１．１５ ２２，４２８．００ ３，１３５，８１７．０５ ３２，７２０．０８ 工程施工 ３，４９１，４００．０８ ９，３２３，４３４．４４ 产成品 １１０，７５７，８１９．８０ ３，５９９，２３５．８５ ２７，００１，１９１．２５ ４，７０９，３８７．６４ 其 他 ６１８，２５９．２０ ５．１７ ２９５，３６１．２１ 合 计 １４０，４３４，５１０．８０ ６，３７６，５８６．２８ １３２，４０６，８７２．５２ １０，５００，２０８．２２ 期末存货净值： １３４，０５７，９２４．５２ １２１，９０６，６６４．３０ 注：有关跌价准备计提方法详见本附注（二）９。 ６、待摊费用 类 别 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 采暖费 １２１，８４２．８７ １２１，８４２．８７ 期初进项税 ４５，６９３．７０ ４５，６９３．７０ 材料费 ５８５，９４５．１９ ５８５，９４５．１９ 其 他 ７６０，３２６．６０ ６７０，１８４．０１ ６６４，３５７．３２ ７６６，１５３．２９ 合 计 ９２７，８６３．１７ １，２５６，１２９．２０ ８３１，８９３．８９ １，３５２，０９８．４８ ７、长期投资 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 长期债权投资 ４１，５２０．００ ９，８７６．００ ３１，６４４．００ 长期股权投资 １９，３４２，２３６．６３ ６，３２４，７０９．２５ ４，０８５，３９０．６９ ２１，５８１，５５５．１９ 股权投资差额 －１２，８４９，８７５．３５ ４８３，７７４．４６ －１，２５８，５２３．４０ –１１，１０７，５７７．４９ 小 计 ６，５３３，８８１．２８ ６，８０８，４８３．７１ ２，８３６，７４３．２９ １０，５０５，６２１．７０ 长期投资减值准备 １，３６４，３２５．２７ ５，２８０，１７４．２０ １，０２４，６１１．４６ ５，６１９，８８８．０１ 合 计 ５，１６９，５５６．０１ １，５２８，３０９．５１ １，８１２，１３１．８３ ４，８８５，７３３．６９ （１）债权投资 项 目 ２００２－１２－３１ 减值准备 ２００１－１２－３１ 减值准备 国库券 ７２０．００ 电力债券 ３１，８００．００ １５６．００ ３４，８００．００ １５６．００ 债券投资 小 计 ３１，８００．００ １５６．００ ３５，５２０．００ １５６．００ （２）股权投资 被 投 资 单 位 投资金额（元） 占被投资企业 减值准备（元） 注册资本的比例％ 辽宁省国际技术合作公司 ２，０００，０００．００ ２ 22 辽宁万利商砼有限公司 １２，７８６，６６７．１８ ４９ 西辽有限公司 ３３７，７１３．８１ １６ ３３７，７１３．８１ 吉林公路发展有限公司 １，１７５，０００．００ ０．８５ 北京机械施工公司 ２，０００．００ ２，０００．００ 上海金碲建材有限公司 ５，２８０，１７４．２０ １００ ５，２８０，１７４．２０ 小 计 ２１，５８１，５５５．１９ ５，６１９，８８８．０１ （３）股权投资差额 被投资单位 摊销年限 ２００１－１２－３１ 本期摊销 累计摊销 ２００２－１２－３１ 金帝一建 １０ 年 －１４６，７７２．１８ ３３，４５１．４６ ２３，５００，８１ ３０３，５５０．８２ 金帝设计院 １０ 年 ５８，９４６．３４ ５，９９４．５４ ９，９９０．９０ ５２，９５１．８０ 金帝路桥 １０ 年 －９４１，６６１．９８ －９５，７６２．２４ －１５９，６０３．７３ －８４５，８９９．７４ 金帝二建有限公司 １０ 年 －１０，３７７，１９２．５３ －１，０５５，４４１．５６ －１，７６０，３８５．３５ －９，３２１，７５０．９７ 大连金帝 １０ 年 －１，４４３，１９５．００ －１４６，７６５．６０ －２４４，６０９．３３ －１，２９６，４２９．４０ 合 计 －１２，８４９，８７５．３５ －１，２５８，５２３．４０ －２，１３１，１０６．７０ －１１，１０７，５７７．４９ ８、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 类 别 ２００１－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 房屋建筑物 ８９，３４８，４４６．３５ ６５０，０００．００ ８，７０２，３４１．０８ ８１，２９６，１０５．２７ 通用设备 ９８，２９２，９４８．２８ ６８５，７２３．５６ ３５，３４０，３２０．９１ ６３，６３８，３５０．９３ 专用设备 ４５，９７３，３３２．７７ ３１，２７３，７５７．０６ １５，２５９，９８６．１０ ６１，９８７，１０３．７３ 运输设备 ２４，３１５，７６２．０８ ４９３，２７４．８５ ９，４９２，８５１．９０ １５，３１６，１８５．０３ 其他设备 ２８，３１３，２３０．５３ １，２６５，０８６．５７ １４，７５３，２５８．０３ １４，８２５，０５９．０７ 合 计 ２８６，２４３，７２０．０１ ３４，３６７，８４２．０４ ８３，５４８，７５８．０２ ２３７，０６２，８０４．０３ （２）累计折旧 类 别 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋建筑物 ３５，１４１，６３３．６３ ２，１３３，７２９．４８ ３，６３０，４９４．１２ ３３，６４４，８６８．９９ 通用设备 ５５，６２７，０９６．９５ ４，２８４，３０４．４０ １６，３８５，１２８．６１ ４３，５２６，２７２．７４ 专用设备 ２２，４７９，７９２．１２ １０，１４２，１２８．９５ ３２，６２１，９２１．０７ 运输设备 １５，０５５，７０１．５１ １，０８９，３３３．６０ ６，５７１，９９８．６６ ９，５７３，０３６．４５ 其他设备 ７，９５４，２１６．４５ １，１３２，１７８．８３ ２６０，３３９．２１ ８，８２６，０５６．０７ 合 计 １３６，２５８，４４０．６６ １８，７８１，６７５．２６ ２６，８４７，９６０．６０ １２８，１９２，１５５．３２ 固定资产净值 １４９，９８５，２７９．３５ １０８，８７０，６４８．７１ 固定资产减值准备 ９，６２３，２６１．８４ ９，８１０，３０４．６２ 固定资产净额 １４０，３６２，０１７．５１ ９９，０６０，３４４．０９ ９、无形资产 种 类 原始金额 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 ２００２－１２－３１ 剩余摊销期限 其 他２００，０００．００ １２０，０００．００ ２０，０００．００ １００，０００．００ ５年 土地使用权 ３１，１１３，９８０．０６ ４４，１９１，８３４．９３ １，０４８，８１２．４６ ４３，１４３，０２２．４７ ４１ 年 合 计 ３１，３１３，９８０．０６ ４４，３１１，８３４．９３ １，０６８，８１２．４６ ４３，２４３，０２２．４７ 23 １０、长期待摊费用 种 类 ２００１－１２－３１ 本期增加数 本期摊销数 ２００２－１２－３１ 固定资产大修理 ８３，８４７．０３ ８３，８４７．０３ 改良支出 ３９２，５７７．２３ ３９２，５７７．２３ 其他递延支出 １１，０３１，８８３．２６ １３，６００．００ １０，２５０，２４１．７９ ７９５，２４１．４７ 合 计 １１，５０８，３０７．５２ １３，６００．００ １０，７２６，６６６．０５ ７９５，２４１．４７ １１、短期借款 借款类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 抵押借款 ２０，０００，０００．００ １，６４０，０００．００ 担保借款 ３５，２４４，０００．００ ４８，３０２，０００．００ 信用借款 ３４，２８１，０００．００ ５４，８４３，０００．００ 合 计 ８９，５２５，０００．００ １０４，７８５，０００．００ 注：本期借款余额中有 ８３，２７５．０００．００ 元已到期，转贷手续正在办理之中。 １２、应付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ８５，３２０，７９２．８１ ３８．５０ ９６，５８９，６７０．０８ ４０．３３ １－２ 年 ２１，５７６，８４２．５１ ９．７３ ２３，６４４，３２７．５７ ９．８７ ２－３ 年 ２３，８７０，３１２．２７ １０．７７ ３５，３６０，８９２．８８ １４．７６ ３ 年以上 ９０，９０７，２９２．５６ ４１．００ ８３，９０４，５８４．４６ ３５．０４ 合 计 ２２１，６７５，２４０．１５ １００．００ ２３９，４９９，４７４．９９ １００．００ 注：期末应付账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 １３、应付工资 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 工效工资 ３８，１３２，０２５．７８ ３７，８６１，２８４．６５ 经营目标考核奖 其 他 合 计 ３８，１３２，０２５．７８ ３７，８６１，２８４．６５ 注：期末余额中属拖欠性质的数额为 ２３，９１５，４３５．３３ 元。 １４、应交税金 税 种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 增值税 １，８０５，１３４．３８ ３，２７７，１１５．１１ 营业税 ４１，６１６，７８７．７６ ３６，９３１，１５１．５４ 城建税 ８，７０８，１９０．５３ ６，１８６，８５８．６５ 房产税 ２，４０６，６９９．９０ ２，３３５，１０２．１９ 土地使用税 ３，７０３，７１９．６４ １，６１４，１７６．８２ 所得税 －６，３５４，４７１．６３ －６，４９９，８８８．６３ 个人所得税 １１５，３９５．１１ １２９，２６６．２２ 契 税 ４８８，１９３．３０ ４８７，００１．４４ 合 计 ５２，４８９，６４８．９９ ４４，４６０，７８３．３４ 24 １５、其他应付款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ８６，１４６，８２３．６０ ３３．２４ １０１，７０８，５４０．７０ ４１．８１ １－２ 年 ３３，８６３，０７０．０１ １３．０７ １８，５２７，３７２．３８ ７．６２ ２－３ 年 ２１，８３９，０２３．９０ ８．４３ ４６，７９１，２２６．３０ １９．２４ ３ 年以上 １１７，３３３，４７８．６４ ４５．２６ ７６，２３３，１００．５３ ３１．３３ 合 计 ２５９，１８２，３９６．１５ １００．００ ２４３，２６０，２３９．９１ １００．００ 注：期末其他应付款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 １６、预提费用 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 人工费 １２，１６５，２４８．５０ 材 料 ６，６１９，３３０．９０ １０，０８０，６８５．７９ 工程成本 ２３，１８３，２２０．０１ ２７，１４４，４２８．２３ 利 息 ７，９５３，２７７．２４ １，５０４，７９２．７２ 机械费 ４７７，６７３．２０ 其 他 ３，３１８，３１０．７３ ２，１８５，４６１．５６ 合 计 ５３，７１７，０６０．２５ ４０，９１５，３６８．３０ １７、预计负债 被担保单位 ２００２－１２－３１ 备 注 上海汇丰港务发展有限公司 ３，０００，０００．００ 该公司本年已被拍卖， 本公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 １，３００，０００．００ 该公司本年已进入拍卖程序， 本公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 ２，４５０，０００．００ 该公司本年已进入拍卖程， 本公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团有限公司 ７，３００，０００．００ 本公司被判承担连带责任， 正在执行中 陕西瑞博公司 ３６，０００，０００．００ 本公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团有限公司 ３７，３５０，０００．００ 本公司被判承担连带责任， 已查封本公司四处房产 辽宁省建设集团有限公司 ４，０００，０００．００ 本公司被判承担连带责任 上海新绿复兴城市开发有限公司 ７，５００，０００．００ 本公司被判承担本金二分 之一连带赔偿责任 合 计 ９８，９００，０００．００ １８、资本公积 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 股 本 溢 价 １６１，５０５，４４１．９６ １６１，５０５，４４１．９６ 国家减免所得税 25 新股申购成功 ９，３５０，８４２．４１ ９，３５０，８４２．４１ 冻结资金利息 １３８，２６０．３６ １３８，２６０．３６ 资产评估增值 ２９，２３７，８６８．０７ ２９，２３７，８６８．０７ 股权投资准备 ２９０，２０３．７１ ２９０，２０３．７１ 其他资本公积 ６６，１１３．６９ １９３，２２５．０３ ２５９，３３８．７２ 合 计 ２００，５８８，７３０．２０ １９３，２２５．０３ ２００，７８１，９５５．２３ １９、盈余公积 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积 １４，１３４，０１２．０１ １４，１３４，０１２．０１ 公 益 金 ７，１２７，００６．０１ ７，１２７，００６．０１ 任意盈余公积 ８，６３７，２７７．２１ ８，６３７，２７７．２１ 合 计 ２９，８９８，２９５．２３ ２９，８９８，２９５．２３ ２０、未分配利润 调整前 调整数 调整后 年初未分配利润 －１３３，８５８，０７０．４７ －６，２０９，８３３．５１ －１４０，０６７，９０３．９８ 加本年净利润转入 －１５７，３９４，１５６．１４ 可供分配的利润 －２９７，４６２，０６０．１２ 提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 计提职工住房补贴 年末未分配利润 －２９７，４６２，０６０．１２ 注：年初未分配利润调整明细如下： １、所属公司以前年度工程结算收入下调－６３９，８２７．８８ 元，追溯调整 ２００１ 年 年初未分配利润； ２、２００１ 年公司对沈阳宝珑东亚国际房地产公司欠款已计提坏账准备，２００２ 年公司对其欠款提起法律诉讼，２００３ 年 １ 月 ２２ 日经本公司申请，沈阳市中级人 民法院对其采取了诉讼保全措施，对其有关资产进行了查封，该资产的价值足以 抵偿本公司债权，所以转回原已计提的坏账准备 ２，７４４，４６３．９０ 元，追溯调整 ２００１ 年相关项目； ３、公司对辽宁金帝路桥建设有限公司的投资比例发生变化，追溯调整 ２００１ 年投资收益－１，５１７，５６１．０６ 元； ４、本年度在审计中发现，１９９６ 年、１９９７ 年、１９９８ 年度存货盘点账实不符， 造成利润虚增。系我公司所属一建公司加工厂和构件公司多计库存产品 ６，７９６，９０８．４０ 元，公司发现此问题后，本年度已追溯调整了 ２００１ 年年初未分配利 润。 26 ２１、主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位：元 项 目 ２００２年 ２００１年 主营业务收入 ５８７，０９７，００３．４０ ６３６，１４３，７４８．３８ 其中： 建筑安装收入 ４７２，９８３，０２１．９４ ５６４，２１９，２６８．３８ 房地产开发收入 １０７，２２５，３７１．８５ ７５，４４０，００１．１０ 建筑材料销售收入 ６，８８８，６０９．６１ １２，３８８，６８４．７５ 小 计 ５８７，０９７，００３．４０ ６５２，０４７，９５４．２３ 公司内各业务分部间相互抵销 １５，９０４，２０５．８５ 合 计 ５８７，０９７，００３．４０ ６３６，１４３，７４８．３８ 主营业务成本 ５３３，１０９，１２２．６７ ５８０，７９６，９０１．８０ 其中： 建筑安装成本 ４４２，６０２，３２７．００ ５２０，３２０，６１５．２５ 房地产开发成本 ８３，１０３，２７８．４３ ６２，８２５，５７４．６４ 建筑材料销售成本 ７，４０３，５１７．２４ １２，６８１，５３６．２８ 小计 ５３３，１０９，１２２．６７ ５９５，８２７，７２６．１７ 公司内各业务分部间相互抵销 ８７３，３８１．４８ １５，０３０，８２４．３７ 合 计 ５３２，２３５，７４１．１９ ５８０，７９６，９０１．８０ 注：本年度前五名销售客户销售总额为 １６９，７８５，１３７．７３ 元，占公司全部销售 收入的比例为 ２８．９２％。 ２２、财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 ７，０６０，３８２．７４ ７，４８８，２２０．５０ 减： 利息收入 ７７７，０２１．０９ １，６０４，２１９．８３ 其 他 ３４，５１８．９３ １７，２５９．４８ 合 计 ６，３１７，８８０．５８ ５，９０１，２６０．１５ ２３、其他业务利润 类 别 ２００２ 年 ２００１ 年 产品材料销售 －５２５，１７１．４９ －１３１，０９０．３８ 机械作业 ８９，５５１．５１ ４４８，３４８．６５ 房屋租赁 １，２７５，５９１．４９ 其 他 ５８７，９０７．８６ －５１２，９８５．０１ 合 计 １５２，２８７．８８ １，０７９，８６４．７５ 27 ２４、营业外收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 无效申购资金冻结利息 ４，５７３，６４８．５５ 其 他 ５７６，６５５．３９ ６１９，４９０．６７ 合 计 ５７６，６５５．３９ ５，１９３，１３９．２２ ２５、营业外支出 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 罚款支出 ２４１，２００．７５ 预计负债 ９８，９００，０００．００ 资产报废损失 １，９２６，６５８．７１ 其 他 ４９１，６２４．６２ ２，１７７，３１３．５１ 合 计 １０１，３１８，２８３．３３ ２，４１８，５１４．２６ 注： 有关预计负债计提情况详见本附注（五）５。 ２６、支付的其他与经营活动有关的现金：金额（元）－１，８７９，７０６．９１ 六、母公司会计报表注释 １、应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 余 额（元） 占总额比例％ 余 额（元） 占总额比例％ １ 年以内 ５０，３７９，９２２．９４ ２０．９８ ９６，８２０，２５６．４５ ３５．３４ １－２ 年 ４７，１３２，７３９．４１ １９．６４ ６８，００６，１０６．８９ ２４．８２ ２－３ 年 ３７，７４７，８８２．７３ １５．７２ ７８，６６３，０１１．５８ ２８．７１ ３ 年以上 １０４，８３６，３７９．４４ ４３．６６ ３０，４８４，４２５．１８ １１．１３ 合 计 ２４０，０９６，９２４．５２ １００．００ ２７３，９７３，８００．１０ １００．００ 减：坏账准备 ２８，３１７，３８１．０８ ３０，７４９，２６４．７６ 净 额 ２１１，７７９，５４３．４４ ２４３，２２４，５３５．３４ ２、其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 余 额（元） 占总额比例（％） 余 额（元） 占总额比例（％） １ 年以内 １０３，０６２，６４０．４２ ３４．６２ ３５，９２８，９９４．４３ １２．４５ １－２ 年 ５８，８９１，８５８．３２ １９．７８ ５０，６１１，２５１．２４ １７．５４ ２－３ 年 ２５，５９８，９０３．８７ ８．６０ １７９，７２９，６０８．１９ ６２．２８ ３ 年以上 １１０，１２７，２７４．２８ ３７．００ ２２，３０１，８１３．４５ ７．７３ 合 计 ２９７，６８０，６７６．８９ １００．００ ２８８，５７１，６６７．３１ １００．００ 减：坏账准备 ５０，９９７，１７３．０１ ４５，０１０，７８９．８７ 净 额 ２４６，６８３，５０３．８８ ２４３，５６０，８７７．４４ 28 ３、主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 ２００２年 ２００１年 主营业务收入 １６９，２５６，７５８．３０ ２５０，９８６，６９８．５７ 其中： 建筑安装收入 １６４，９８７，９８３．６１ ２４５，３７４，３０６．０３ 房地产开发收入 建筑材料销售收入 ４，２６８，７７４．６９ ５，６１２，３９２．５４ 小 计 １６９，２５６，７５８．３０ ２５０，９８６，６９８．５７ 公司内各业务分部间相互抵销 合 计 １６９，２５６，７５８．３０ ２５０，９８６，６９８．５７ 主营业务成本 １６２，８８２，２６１．８０ ２２８，７６０，９１８．６２ 其中： 建筑安装成本 １５９，５４０，６３５．３７ ２２３，３３３，５８０．０３ 房地产开发成本 建筑材料销售成本 ３，３４１，６２６．４３ ５，４２７，３３８，５９ 小 计 １６２，８８２，２６１．８０ ２２８，７６０，９１８．６２ 公司内各业务分部间相互抵销 合 计 １６２，８８２，２６１．８０ ２２８，７６０，９１８．６２ 七、关联企业及关联交易 １、存在控制关系的关联方情况： （１）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 注册资本（元） 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 辽宁省建设集团公司 沈阳 １５０，０００，０００．００ 建筑安装 第二大股东 国有独资 刘向阳 上海金碲新型 上海市松江县 １０，０００，０００．００ 建筑材料 控股子公司 有限责任 赵振阁 建材有限责任公司 金帝建设（新加坡） 新加坡 新币 １７５ 万元 建筑施工 控股子公司 有限公司 胡毅力 私人有限公司 （折人民币 ９，９１６，２００．００ 元） 辽宁金帝建设集团 沈阳 ２０，０００，０００．００ 房地产 控股子公司 有限公司 王仁 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 ５，０００，０００．００ 环保建材生产、销售控股子公司 有限公司 王长学 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 ２，０００，０００．００ 塑钢门窗制造、销售控股子公司 有限公司 宋文广 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 ５０，０００，０００．００ 建筑安装 控股子公司 有限公司 张印昌 工程有限公司 29 辽宁金帝第二建筑 沈阳 ６０，０００，０００，００ 土木工程建筑 控股子公司 有限公司 张华民 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 ３６，０００，０００．００ 建筑安装 控股子公司 有限公司 崔秀山 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 ４５，５２０，０００．００ 公路桥梁建设 控股子公司 有限公司 王文仲 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 ５００，０００．００ 建筑设计 控股子公司 有限公司 邓庆锡 有限公司 （２）存在控制关系的关联方注册金及其变化情况： 企业名称 期初数（元） 期末数（元） 控制关系 上海新绿复兴城市 开发有限公司 ３００，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ 第一大股东 辽宁省建设集团公司 １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 第二大股东 上海金碲新型 建材有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 子公司 金帝建设（新加坡） 私人有限公司 ９，９１６，２００．００ ９，９１６，１９５．００ 子公司 辽宁金帝建设集团 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 子公司 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 子公司 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 子公司 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 ２０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 子公司 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 子公司 工程有限公司 大连金帝建设工程 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ 子公司 有限公司 辽宁金帝路桥建设 ４５，５２０，０００．００ ４５，５２０，０００．００ 子公司 有限公司 辽宁金帝建筑设计 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 子公司 有限公司 （３）存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 企业名称 期初数（元） 比例％ 期末数（元） 占注册资本％ 上海新绿复兴城市 开发有限公司 ４２，３００，０００．００ ２６．４８ ４２，３００，０００．００ ２６．４８ 辽宁省建设集团公司 ３３，１５０，０００．００ ２０．７５ ３３，１５０，０００．００ ２０．７５ 上海金碲新型 建材有限责任公司 １０，０００，０００．００ １００ １０，０００，０００．００ １００ 金帝建设（新加坡） 私人有限公司 ９，９１６，２００．００ １００ ９，９１６，２００．００ １００ 辽宁金帝建设集团 30 房地产开发有限公司 １８，０００，０００．００ ９０ １８，０００，０００．００ ９０ 辽宁金帝建设集团 新型建材有限公 ４，５００，０００．００ ９０ ４，５００，０００．００ ９０ 辽宁金帝建设集团 塑钢门窗制造有限公司 ４，５００，０００．００ ９０ ４，５００，０００．００ ９０ 辽宁金帝第一建筑 工程有限公司 １８，０００，０００．００ ９０ １８，０００，０００．００ ９６ 辽宁金帝第二建筑 工程有限公司 ６０，０００，０００．００ ９７．５ ６０，０００，０００．００ ９７．５ 大连金帝建设工程 有限公司 ３６，０００，０００．００ ９７．４９ ３６，０００，０００．００ ９７．４９ 辽宁金帝路桥建设 有限公司 ４５，５２０，０００．００ ８６．７１ ４５，５２０，０００．００ ８６．７１ 辽宁金帝建筑设计 有限公司 ５００，０００．００ ８８ ５００，０００．００ ８８ （４）存在控制关系的关联方交易的抵销情况 存在控制关系的子公司已合并本公司会计报表中，本期无重大关联交易。 ２、不存在控制关系的关联方情况： （１）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 辽宁省第一建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑构件公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑工程机械施工公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二工业安装工程 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第六工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团工程总承包公司 辽宁省建设集团公司子公司 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 辽宁省建设集团公司合资公司 辽宁万利商砼有限公司 合 资 西辽有限公司 合 资 （２）关联方应收款项余额 Ａ、应收账款 关 联 方 本 年 数（元） 辽宁省建设集团公司工程总承包公司 ７，２０４，５６４．３８ 合 计 ７，２０４，５６４．３８ Ｂ、 其他应收款 关 联 方 本 年 数（元） 辽宁省建设集团公司 ６８，４１４，５８６．０１ 辽宁省第一建筑工程公司 ２８，５６４，５４０．８５ 辽宁省工业安装工程公司 ２３，４８２，３３０．５７ 31 辽宁省建筑构件公司 ４，６８０，７２９．１４ 辽宁省建筑工程机械施工公司 １６，６９４，６１４．３３ 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 １１，３９４，３８６．６３ 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 １，４０１，８１３．３０ 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 ９，９７８，２１３．００ 辽宁省第二工业安装工程公司 ４，７１４，５２４．２２ 辽宁省第六工业安装工程公司 ２，０７３，５９３．４３ 辽宁省第二建筑工程公司 ２，７０３，９５８．４５ 合 计 １７４，１０３，２８９．９３ 注：公司已对上述应收款计提了 ５５，４５６，９４１．７４ 元坏账准备。 八、或有事项： １、２０００ 年 ７ 月 ２０ 日公司为上海金碲新型建材有限公司转期贷款 ２５０ 万元 人民币提供信用担保，期限一年。 ２、２０００ 年 １０ 月 ２３ 日公司为上海汇丰港务发展有限公司转期贷款 １５３ 万美 元提供信用担保，期限一年。 九、承诺事项： 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 十、期后事项： 截止报表结束日，本公司无重大期后事项。 十一、备查文件目录 (一)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告 原稿。 辽宁金帝建设集团股份有限公司 二 OO 三年四月二十五日 32 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 资 产 注释号 负债及股东权益 注释号 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五 -1 5,950,298.53 11,207,292.83 5,327,727.73 18,585,201.99 短期借款 五 -11 75,159,000.00 89,525,000.00 78,529,000.00 104,785,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 360,000.00 360,000.00 应付账款 五 -12 113,884,070.38 221,675,240.15 126,789,893.09 239,499,474.99 应收股利 预收货款 18,583,463.05 75,464,535.54 16,137,417.72 43,322,218.07 应收利息 应付工资 五 -13 29,835,493.13 38,132,025.78 29,460,129.61 37,861,284.65 应收账款 五 -2 211,779,543.44 363,840,339.96 243,224,535.34 366,290,603.22 应付福利费 12,355,610.13 16,686,197.10 12,815,208.77 15,834,170.87 其他应收款 五 -3 246,683,503.88 287,095,660.61 243,560,877.44 293,694,828.40 应付股利 31,497.10 31,497.10 31,497.10 31,497.10 预付货款 五 -4 15,767,038.70 35,760,844.53 16,248,665.11 24,127,328.70 应交税金 五 -14 39,827,928.51 52,489,648.99 37,605,572.53 44,460,783.34 应收补贴款 其他应交款 2,388,823.01 2,896,677.42 2,360,412.14 2,582,666.67 存货 五 -5 20,945,855.88 134,057,924.52 19,051,379.81 121,906,664.30 其他应付款 五 -15 216,060,226.06 259,182,396.15 196,676,684.07 243,260,239.91 待摊费用 五 -6 997,367.23 1,352,098.48 652,985.54 927,863.17 预提费用 五 -16 10,340,717.79 53,717,060.25 7,106,960.56 40,915,368.30 一年内到期的长期债权投资 预计负债 五 -17 98,900,000.00 98,900,000.00 其他流动资产 7,060,022.77 1,079,518.10 1,425,813.14 一年内到期的长期负债 53,884.46 流动资产合计 502,483,607.66 840,734,183.70 529,145,689.07 826,958,302.92 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 617,366,829.16 908,754,162.94 507,512,775.59 772,552,703.90 长期股权投资 五 -7 135,997,834.28 4,854,089.69 152,782,160.10 5,134,192.01 长 期 负 债 ： 长期债权投资 五 -7 13,644.00 31,644.00 23,364.00 35,364.00 长期借款 871,408.29 949,378.75 长期投资合计 136,011,478.28 4,885,733.69 152,805,524.10 5,169,556.01 应付债券 其中：股权投资差额 五 -7 -11,107,577.49 -12,849,875.35 长期应付款 1,500,000.00 1,051,231.05 固定资产： 专项应付款 固定资产 五 -8-1 122,388,343.03 237,062,804.03 123,741,536.67 286,243,720.01 其他长期负债 减：累计折旧 五 -8-2 72,482,214.66 128,192,155.32 67,913,655.74 136,258,440.66 递延损益贷项 固定资产净值 49,906,128.37 108,870,648.71 55,827,880.93 149,985,279.35 长 期 负 债 合 计 2,371,408.29 - 2,000,609.80 减：固定资产减值准备 五 -8-2 3,926,085.75 9,810,304.62 3,926,085.75 9,623,261.84 递 延 税 项 ： 固定资产净额 45,980,042.62 99,060,344.09 51,901,795.18 140,362,017.51 递延税款贷项 工程物资 负债合计 617,366,829.16 911,125,571.23 507,512,775.59 774,553,313.70 在建工程 115,812.94 156,483.94 87,934.98 208,605.98 少 数 股 东 权 益 7,237,736.63 23,513,256.81 固定资产清理 - - 27,877.96 27,877.96 股 东 权 益 ： 固定资产合计 46,095,855.56 99,216,828.03 52,017,608.12 140,598,501.45 股本 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 五 -9 6,860,361.94 43,243,022.47 7,044,188.48 44,311,834.93 股本净额 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 长期待摊费用 五 -10 795,241.47 11,508,307.52 资本公积 五 -18 200,781,955.23 200,781,955.23 200,588,730.20 200,588,730.20 其他长期资产 18,888,916.06 22,461,688.84 17,547,468.75 19,694,389.13 盈余公积 五 -19 29,898,295.23 29,898,295.23 29,898,295.23 29,898,295.23 无形及其他资产合计 25,749,278.00 66,499,952.78 24,591,657.23 75,514,531.58 其中：公益金 7,127,006.01 7,127,006.01 7,127,006.01 7,127,006.01 递延税项： 未分配利润 五 -20 -297,462,060.12 -297,462,060.12 -139,194,522.50 -140,067,903.98 递延税款借项 股东权益合计 92,973,390.34 92,973,390.34 251,047,702.93 250,174,321.45 资 产 总 计 710,340,219.50 1,011,336,698.20 758,560,478.52 1,048,240,891.96 负 债 及 股 东 权 益 总 计 710,340,219.50 1,011,336,698.20 758,560,478.52 1,048,240,891.96 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 ２００２年度 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 项 目 注释号 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五－２１ １６９，２５６，７５８．３０ ５８７，０９７，００３．４０ ２５０，９８６，６９８．５７ ６３６，１４３，７４８．３８ 减：主营业务成本 五－２１ １６２，８８２，２６１．８０ ５３２，２３５，７４１．１９ ２２８，７６０，９１８．６２ ５８０，７９６，９０１．８０ 主营业务税金及附加 ５，０９６，１１５．９２ ２０，０８５，３５８．１５ ８，０２３，９４７．５１ ２２，４１８，７２７．８４ 二、主营业务利润 １，２７８，３８０．５８ ３４，７７５，９０４．０６ １４，２０１，８３２．４４ ３２，９２８，１１８．７４ 加：其他业务利润 五－２３ ６３１，１６４．５４ １５２，２８７．８８ ７０７，１５７．４８ １，０７９，８６４．７５ 减：营业费用 １０９，０１７．１１ １３，３３２，２５２．９６ ７，８２８，２９１．６４ 管理费用 ４１，４３３，５１０．４５ ６８，７３７，４４４．２７ ７７，６３０，６６１．３６ １１４，７７９，２０４．３４ 财务费用 五－２２ ５，４４４，１０２．３７ ６，３１７，８８０．５８ ４，８７８，２２５．６４ ５，９０１，２６０．１５ 三、营业利润 －４５，０７７，０８４．８１ －５３，４５９，３８５．８７ －６７，５９９，８９７．０８ －９４，５００，７７２．６４ 加：投资收益 －１３，８４６，８４７．７９ －３，６７４，１５８．９８ －１９，９３０，３５２．８９ １，６７５，４７５．８２ 补贴收入 营业外收入 五－２４ ２３６，０３７．７４ ５７６，６５５．３９ ４，８４８，６１１．３９ ５，１９３，１３９．２２ 减：营业外支出 五－２５ ９９，５７９，６４２．７６ １０１，３１８，２８３．３３ １，９５８，２７８．４２ ２，４１８，５１４．２６ 四、利润总额 －１５８，２６７，５３７．６２ －１５７，８７５，１７２．７９ －８４，６３９，９１７．００ －９０，０５０，６７１．８６ 减：所得税 １１４，２７５．７６ ５１，０２３．９５ 少数股东本期损益 －５９５，２９２．４１ －４，５８８，３９７．３３ 五、净利润 －１５８，２６７，５３７．６２ －１５７，３９４，１５６．１４ －８４，６３９，９１７．００ －８５，５１３，２９８．４８ 加：年初未分配利润 五-20 －１３９，１９４，５２２．５０ －１４０，０６７，９０３．９８ －５４，５５４，６０５．５０ －５４，５５４，６０５．５０ 其他转入 二、可供分配利润 －２９７，４６２，０６０．１２ －２９７，４６２，０６０．１２ －１３９，１９４，５２２．５０ －１４０，０６７，９０３．９８ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 －２９７，４６２，０６０．１２ －２９７，４６２，０６０．１２ －１３９，１９４，５２２．５０ －１４０，０６７，９０３．９８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 －２９７，４６２，０６０．１２ －２９７，４６２，０６０．１２ －１３９，１９４，５２２．５０ －１４０，０６７，９０３．９８ 企业负责人： 财务负责人: 制表人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行 次 母公司 合并数 补充资料 行次 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： １ 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量: 35 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ２３５，２８４，３３３．５３ ６２１，２０２，０４４．１３ 净利润 36 －１５８，２６７，５３７．６２ －１５７，３９４，１５６．１４ 收到的税费返还 ３ 少数股东本期损益 37 －５９５，２９２．４１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ －２，８８６，５８８．７０ ３４，２３７，６４５．１９ 加: 计提的资产减值准备 38 ３４，３５５，９４３．２６ ３７，３９６，２４２．９３ 现金流入小计 ５ ２３２，３９７，７４４．８３ ６５５，４３９，６８９．３２ 固定资产折旧 39 ５，９２５，０４０．３６ １３，１１１，２７６．２９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １７６，１４８，０８４．５１ ５５０，４１９，９７６．０３ 无形资产摊销 40 ２８８，５１８．５４ １，１７６，５７６．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ３，３４１，４９９．７５ ７，５９２，０７８．８２ 长期待摊费用摊销 41 １０，７１６，７６６．０１ 支付的各项税费 ８ ２，８４５，３４９．０７ １１，８５６，７５７．５１ 待摊费用减少（减：增加） 42 ３４４，３８１．６９ ４２４，２３５．３１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ４２，２２２，１７０．３２ ８４，４８７，９８０．５６ 预提费用增加（减：减少） 43 ３，２３３，７５７．２３ １２，８０１，６９１．９５ 现金流出小计 １０ ２２４，５５７，１０３．６５ ６５４，３５６，７９２．９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 ３７２，８０５．５９ ５４４，７１３．４４ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ７，８４０，６４１．１８ １，０８２，８９６．４０ 固定资产报废损失 45 ６，２６２．４７ １，２４７，７３９．０２ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 财务费用 46 ５，４４４，１０２．３７ ６，３１７，８８０．５８ 收回投资所收到的现金 １３ ９，７２０．００ ９，７２０．００ 投资损失（减收益） 47 －１３，８４６，８４７．７９ －３，６７４，１５８．９８ 取得投资收益所收到的现金 １４ ２９３．７６ ２９３．７６ 递延税款贷项（减：借项） 48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １５ １１９，２０３．０２ ８９１，７１７．４４ 存货的减少（减：增加） 49 １，８９４，４７６．０７ １２，１５１，２６０．２２ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 ４６，０５３，９８６．２２ ２５，９７３，７９７．９６ 现金流入小计 １７ １２９，２１６．７８ ９０１，７３１．２０ 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 ８２，０３５，７５２．７９ ４０，８８４，３２４．１１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ １，４５９，１８４．７９ ２，２８３，３３４．７９ 其他 52 投资所支付的现金 １９ 经营活动产生的现金流量净额 53 ７，８４０，６４１．１８ １，０８２，８９６．４０ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ ７７３，８１８．２４ ７７３，８１８．２４ 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 现金流出小计 ２１ １，４５９，１８４．７９ ３，０５７，１５３．０３ 债务转为股本 55 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －１，３２９，９６８．０１ －２，１５５，４２１．８３ 一年内到期的可转换公司债券 56 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 融资租赁固定资产 57 吸收投资所收到的现金 ２４ 3、 现金及现金等价物净增加情况： 58 借款所收到的现金 ２５ ３，０１５，０００．００ ７，０１５，０００．００ 现金的期末余额 59 ５，９５０，２９８．５３ １１，２０７，２９２．８３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ ５０３，４９６．８５ 减：现金的期初余额 60 ５，３２７，７２７．７３ １８，５８５，２０１．９９ 现金流入小计 ２７ ３，０１５，０００．００ ７，５１８，４９６．８５ 加：现金等价物的期末余额 61 偿还债务所支付的现金 ２８ ３，４５９，０００．００ ７，５０６，０００．００ 减：现金等价物的期初余额 62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ５，４４４，１０２．３７ ６，３１７，８８０．５８ 现金及现金等价物净增加额 63 ６２２，５７０．８０ －７，３７７，９０９．１６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ８，９０３，１０２．３７ １３，８２３，８８０．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ －５，８８８，１０２．３７ －６，３０５，３８３．７３ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ６２２，５７０．８０ －７，３７７，９０９．１６ 企业负责人： 财务负责人： 制表人: 财务负责人：