天津磁卡(600800)2002年年度报告

天津环球磁卡股份有限公司 ２００２ 年度报告 目 录 一、重要提示 …………………………………………… ２ 二、公司基本情况 ……………………………………… ３ 三、会计数据和业务数据摘要 ………………………… ５ 四、股本变动及主要股东持股情况 …………………… ７ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … １０ 六、公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … １３ 七、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … １４ 八、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … １５ 九、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … ２１ 十、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … ２３ 十一、财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … ２４ 十二、备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … ２５ 1 一、重要提示 １、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 ２、董事崔晓东先生、独立董事柯能就先生未出席审议本年度报告的董事会。 ３、公司负责人董事长姜肃敌先生、主管会计工作负责人财务总监吴甫昌先生及会计 机构负责人财务部部长董竹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 二、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司 公司法定英文名称：Ｔｉａｎ Ｊｉｎ Ｇｌｏｂａｌ Ｍａｇｎｅｔｉｃ Ｃａｒｄ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写： ＧＭＣＣ ２、公司法定代表人：姜肃敌 ３、公司董事会秘书：蔚丽霞 联系地址：天津市河西区解放南路 ３２５ 号 邮政编码：３００２０２ 联系电话：０２２－２３２６４０１２、０２２－２３２６４８７４－２０３８ 传真：０２２－２３２６９３３３ 电子邮箱：ｊｒｚｑｂ＠１６３．ｃｏｍ ４、公司注册地址：天津市河西区解放南路 ３２５ 号 公司办公地址：天津市河西区解放南路 ３２５ 号 邮政编码：３００２０２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．ｇｍｃｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子邮箱：ｔｊｃｋ６００８００＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ５、公司年度报告备置地点：公司金融证券部 公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定披露年报的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ６、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 天津磁卡 股票代码： ６００８００ ７、公司的其他有关资料 （１）、公司首次注册登记日期和地址 ①注册日期：１９９３ 年 １１ 月 ３０ 日 ②注册地址：天津市河西区解放南路 ３２５ 号 变更注册日期：２００２ 年 ９ 月 １６ 日 报告期内公司注册地点无变更。 3 （２）、企业法人营业执照注册号：１２００００１００１４３５ （３）、税务登记号码：１２０１０４１０３０６６３８７ （４）、公司聘请的会计师事务所名称和办公地： ①名称：天津市五洲联合合伙会计师事务所 ②办公地址：天津市和平区西康路 ３３ 号康岳大厦 ６－１０ 层 4 三、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标情况 （单位：元） 利润总额： －２９１，３１７，７８２．８７ 净利润： －２８０，０７７，８５８．４９ 扣除非经常性损益后的净利润： －２６８，１５２，６５４．２９ 主营业务利润： ４６，６４９，９２２．３６ 其他业务利润： ５，１７１，３３５．１９ 营业利润： －２６８，１５２，６５４．２９ 投资收益： ３，８４７，４３０．７５ 补贴收入： ３７，０００．００ 营业外收支净额： －２７，０６０，０４９．３３ 经营活动产生的现金流量净额： ９５，３３７，３６９．４６ 现金及现金等价物净增加额： １２０，６１６，９４５．３６ 说明：扣除的非经常性损益合计为 ２３１６５１２８．５８ 元，明细如下： 委托贷款的投资收益 ３２７５８１２．５０ 元 联营或合营公司分配来的利润 ５０２１７６１．８１ 元 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －３８２０６０６．２７ 元 股权投资转让收益 １５９０４６２．７１ 元 投资减值准备 －２２２００００．００ 元 营业外收入 １０４９０．００ 元 处理固定资产净损失 ２５７９４４．２８ 元 捐赠支出 １００００．００ 元 对外担保损失 ２４９４３５８７．２４ 元 其它营业外支出 １８４８５１７．８１ 元 5 ２、主要会计数据和财务指标：（单位：元） 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入（元 ） ２４４，７６０，５８２．２０ ６１５，８７２，５０６．１５ ３１１，２４３，０１２．２３ 净利润（元） －２８０，０７７，８５８．４９ ８４，３５８，３０９．４６ －１０，８２７，５７６．４１ 总资产（元） ２，９２６，３８４，１３２．２３ ３，０４３，８３１，２１２．６２ ２，１８３，７３３，０４９．２８ 股东权益（元）（不含少数股东权益） ７１２，３３２，６６５．５１ ９７１，６５７，０７３．７９ ８８６，８６６，１５７．７９ 每股收益（元／股） －０．５０８ ０．１５３ －０．０２９ 每股净资产（元／股） １．２９ １．８８ ２．４１ 调整后的每股净资产（元／股） １．０７ １．７２ ２．２９ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） ０．１７３ ０．３８７ －０．８８ 净资产收益率（％） －３９．３２％ ８．１３％ －１．２２％ 加权平均净资产收益率（％） －３３．６８％ ８．５４％ １．０２％ ３、本报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５５１６５９２０３ ２９２８９６４０９．９２ ９４０２３２０６．０２ ３８７３０８４５．４８ ３３０７８２５４．８５ ９７１６５７０７３．７９ 本期增加 ０ ２５００００００ ０ ０ ０ ０ 本期减少 ０ ０ ０ ０ ２８００７７８５８．４９ ２５９３２４４０８．２８ 期末数 ５５１６５９２０３ ３１７８９６４０９．９２ ９４０２３２０６．０２ ３８７３０８４５．４８ －２４６９９９６０３．６４ ７１２３３２６６５．５１ 变动原因： １、末资本公积金增加，是由于公司 ２００２ 转让渤海证券股份所得收益 ２５００ 万元计入资本 公积金所致。 ２、期末未分配利润、股东权益减少，是由于本期公司发生亏损 ２８００７７８５８．４９ 元所致。 6 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本期增减变动（＋、－） 股本结构 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２２００５７５７５ ２２００５７５７５ 境内法人持有股份 ６９８６２５００ ６９８６２５００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２８９９２００７５ ２８９９２００７５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２６１７３９１２８ ２６１７３９１２８ ２、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 ２６１７３９１２８ ２６１７３９１２８ 三、股份总数 ５５１６５９２０３ ５５１６５９２０３ ２、截止到报告期末为止的三年中，公司股票发行与上市情况 （１）２０００ 年 ５ 月 ３１ 日，公司以 １９９９ 年末总股本 ２４５１８１８６８ 股为基数，实施了 １９９９ 年度每 １０ 股送红股 ５ 股的分配方案，公司总股本增至 ３６７７７２８０２ 股。 （２）２０００ 年 １２ 月 ８ 日，公司转配股 ３７０７６２５２ 股上市流通，公司已上市流通股股 份增至 １７４４９２７５２ 股，未上市流通股股份为 １９３２８００５０ 股。 （３）２００１ 年 ８ 月 １ 日，公司以 ２０００ 年末总股本 ３６７７７２８０２ 股为基数，实施了 ２０００ 7 年度每 １０ 股送红股 １ 股，公积金转增 ４ 股，派现金 ０．２５ 元（含税）的分配方案，公司 总股本增至 ５５１６５９２０３ 股。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总数为 １１５５３３ 户。 ２、本公司前十一名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 数量（股） （％） （已流通 结的股份 （国有股 增减（股） 或未流通） 数量（股） 东 或 外 资 股东） 天津环球磁卡集团 １８３３８１３１４ １８３３８１３１４ ３３．２４ 未流通股 ９１６９００００ 国有股东 有限公司 天津市一轻集团 －１８３３８１３１４ ３６６７６２６１ ６．６５ 未流通股 无 国有股东 （控股）有限公司 天津环球化学科技 ０ １８９７３１２５ ３．４４ 未流通股 无 国有股东 有限公司 天津国际信托 ０ １０１２５０００ １．８４ 未流通股 未知 国有股东 投资公司 渤海证券有限 ０ ８１０００００ １．４７ 未流通股 未知 国有股东 责任公司 上海裕盛投资 ０ ６０７５０００ １．１０ 未流通股 未知 国有股东 管理有限公司 天津一德投资集团 －１６２５０００ ５８９８８６１ １．０７ 已流通股 未知 国有股东 有限公司 天津市劝业场 ０ ５０６２５００ ０．９２ 未流通股 未知 国有股东 股份有限公司 国泰证券有限公司 ０ ３０３７５００ ０．５５ 未流通股 未知 国有股东 天津分公司 天津北方国际 ０ ３０３７５００ ０．５５ 未流通股 未知 国有股东 信托投资公司 中信证券股份有限公 司天津友谊路证券营 ０ ３０３７５００ ０．５５ 未流通股 未知 国有股东 业部 说明： ①公司第一大股东天津市一轻集团（控股）有限公司在 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日将其持有 的本公司国家股 １０５００ 万股质押给了中国光大银行天津市支行，股权质押期限为一年。 该部分股权已于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日解除质押。此公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 ②我公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了董事会 公告，公司第一大股东天津环球磁卡集团有限公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日将其持有的本公 司国家股 ９１６９ 万股质押给中国光大银行天津市和平支行（质押股份占本公司总股本的 8 １６．６２％），股权质押期限为 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ２５ 日。 ③我公司于 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于部 分国家股股权转让的提示性公告，天津市一轻集团（控股）有限公司将其所持有的 ３６６７６２６１ 股国家股转让给天津天保控股有限公司，占我公司总股本的 ６．６５％。该股权过 户手续正在办理之中，股权转让后天津市一轻集团（控股）有限公司将不再持有我公司 股份。 ④本公司前十名股东中，除天津环球磁卡集团有限公司与天津环球化学科技有限公 司存在关联关系外，其他不存在关联关系。天津环球化学科技有限公司已于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日与上海联盟高新技术产业投资有限公司签署了《股份转让协议书》。天津环球化学 科技有限公司将持有的天津环球磁卡股份有限公司 １８９７３１２５ 股法人股（占总股本的 ３．４４％）全部转让给上海联盟高新技术产业投资有限公司，转让后天津环球化学科技有限 公司将不再持有本公司的股份。此股权过户手续尚在办理之中。公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登此公告。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：天津环球磁卡集团有限公司 法定代表人：王盛珍 成立日期：２００１ 年 １０ 月 ２５ 日 注册资本：人民币贰拾肆亿肆仟万元 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储及有关的 技术咨询服务；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零配件、原辅材料的进口业务。 行政关系：隶属于天津市经委 根据财政部财企（２００２）３９ 号《财政部关于天津环球磁卡股份有限公司国家股划转 有关问题的批复》及天津市人民政府《关于确认天津环球磁卡股份有限公司国家股股权 划转比例的函》［津政函（２００１）１５１ 号］，天津市一轻集团（控股）有限公司持有的我 公司 １８３３８１３１４ 股国家股被划转给天津环球磁卡集团有限公司，此股份占公司总股本的 ３３．２４％。天津环球磁卡集团有限公司成为我公司第一大股东。该公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并同时披露在上海证券交易所的网站 www.sse.com.cm上。 9 五、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １、董事、监事、高级管理人员 （１）基本情况 变动 年 年初持 年末持 姓名 职务 性别 任期起止日期 姓名 龄 股数 股数 原因 姜肃敌 董事长兼 ＣＥＯ 男 ４７ ２００１．１２－２００３．４ ６８０４０ ６８０４０ 董事、 刘金生 男 ４８ ２０００．４－２００３．４ ７０１６５ ７０１６５ 副总经理 崔晓东 董事 男 ３０ ２００１．１２－２００３．４ ０ ３５４３ ３５４３ 购买 桑学礼 董事、 男 ５９ ２０００．４－２００３．４ ７０５９２ ７０５９２ 刘栋来 董事 男 ５７ ２０００．４－２００３．４ ７８６９１ ７８６９１ 韩文彬 董事 男 ５４ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 陆焕生 独立董事 男 ７１ ２００２．６－２００３．４ ０ ０ 柯能就 独立董事 男 ５４ ２００２．６－２００３．４ ０ ０ 齐运来 监事会主席 男 ５１ ２０００．４－２００３．４ ７０１６５ ７０１６５ 监事会副主 李恩媛 女 ４８ ２０００．４－２００３．４ １１０３９ １１０３９ 席 蔡景荣 监事 男 ５６ ２０００．４－２００３．４ ８７０６ ８７０６ 杨书琴 监事 女 ５４ ２０００．４－２００３．４ ４５１０８ ４５１０８ 于宗华 监事 男 ５４ ２０００．４－２００３．４ ５０６３ ５０６３ 吴甫昌 财务总监 男 ６１ ２００２．８－２００３．４ ２０５００ ２０５００ 蔚丽霞 董事会秘书 女 ２８ ２００２．１０－２００３．４ ０ ０ 注：董事、监事在股东单位任职情况 10 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 姜肃敌 天津环球磁卡集团有限公司 总裁 ２００１．１２ 至今 刘栋来 天津环球磁卡集团有限公司 党委书记 ２００１．１２ 至今 桑学礼 天津环球磁卡集团有限公司 副总裁 ２００１．１２ 至今 杨书琴 天津环球磁卡集团有限公司 总经济师 ２００１．１２ 至今 （２）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据。 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司试行定位工资制，激励与约束有机统一， 按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根据高管人员在报告期的业绩给 予奖励，按董事会决定执行。 公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 ７６ 万元，金额最高的前三名 董事、高级管理人员报酬总额为 ２７ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２４ 万元。独立董事津贴为每人每年 ５ 万元人民币。 年度报酬区间： １０００００ 元以上 ２ 人 ６００００ 元— １０００００ 元 ４ 人 ６００００ 元以下 ５ 人 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事为刘栋来、桑学礼、韩文彬、杨书琴，其中 刘栋来、桑学礼、杨书琴在公司的股东单位领取报酬。 （３）报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况 公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于人事变动的议案》，同意董事张秉忠 先生、李克嘉先生辞去董事的职务。 公司第三届董事会第十五次会议审议通过，由于公司原财务总监刘雁女士调任天津 环球磁卡集团有限公司财务总监，根据《上市公司治理准则》中“控股股东与上市公司 应实行资产、人员、管理三分开”的要求，刘雁女士将不再担任天津环球磁卡股份有限 公司财务总监的职务。公司董事会聘任吴甫昌先生为公司新任财务总监。 公司第三届董事会第十六次会议审议通过，为进一步完善公司法人治理结构，董事 11 会同意王盛珍女士提出辞去董事职务的申请，并推荐蔚丽霞女士为公司董事，该事项需 提交下一次股东大会审议；同意崔晓东先生因工作需要辞去公司董事会秘书职务，同时 聘任蔚丽霞女士为公司董事会秘书。 ２、公司员工构成情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工数量为 2201 人。 人员分类构成为：生产人员 889 人、销售人员 128 人、技术人员 301 人、财务人员 59 人、行政人员 142 人；其中大学本科及以上文化程度 357 人、大学专科 196 人 。公 司现有退休人员为 829 人。 12 六、公司治理情况 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公司治理准 则》所阐述的精神，制定公司治理细则，不断完善公司的治理结构。 ２、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事对公司生产经营情况和法人治理结构，进行了深入的了解， 积极参加公司董事会，并认真履行独立董事职责，对公司的发展提出了一些可行的意见 和建议，促进了公司的稳健发展，维护了公司和全体股东的合法权益。 ３、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上严格实行分开，即人员独立、 资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。 （１）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董事韩文彬 不在上市公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 （２）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、 商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。 （３）在财务方面：本公司设立独立的财务部门；并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度；本公司独立在银行开户。 （４）在机构方面：公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司的董事会、管理 层及相应的管理机构功能健全、独立运作。 （５）在业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，独立于控股股东。 ４、公司高级管理人员的考评及奖励制度 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司试行定位工资制，激励与约束有机统一， 按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根据高管人员在报告期的业绩给 予奖励，按董事会决定执行。 13 七、股东大会简介 公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 ２００１ 年度股东大会的通知，又于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日刊登了董事会公告，２００１ 年度股东大 会延期至 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 28 日在公司会议室召开。会议由公司董事 长姜肃敌先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。出席公司 2001 年度股 东大会的股东和股东委托的代理人有 24 人，持有和代表股份数 241123922 股，占公司 总股本 551659203 股的 43.71%。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议 合法有效。会议审议通过并以记名的投票表决方式通过了以下决议： 1、《公司 2001 年度董事会工作报告》。 2、《公司 2001 年度监事会工作报告》 3、《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》 4、《公司 2001 年度利润分配议案》 5、《公司章程修订议案》 6、《关于续聘财务审计机构的议案》 7、《关于转让渤海证券有限责任公司股权的议案》 8、《关于变更对天津力神电池股份有限公司投资额的议案》。 9、《关于与天津津滨发展股份有限公司相互经济担保的议案》 10、《关于选举独立董事的议案》 11、《关于增补崔晓东先生为公司董事的议案》 12、《公司股东大会议事规则》 13、《公司独立董事工作细则》 14、《关于独立董事津贴的议案》 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 在 ２００１ 年度股东大会上，选举了陆焕生先生和柯能就先生为公司的独立董事， 并增 补了崔晓东先生为公司董事。 14 八、董事会报告 （一）公司 ２００２ 年度经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：卡类产品、高档包装印刷产品、有价证券产品、房地产业务的开 发和经营、软件及配套机具的开发和设计、银行机具的开发与制造、网络集成技术及高 新技术产品的开发和销售。 ２００２ 年，公司以卡类产品作为公司发展的龙头产品，带动集网络、机具、系统集成 于一体的系统工程项目。公司进一步拓展了电信卡市场，全年共生产卡片 ８６５４．１３ 万片， 比去年同期增长 ３．９９％。同时，公司大力推进“十大工程”项目，年内完成了国内近二 十个城市的公交一卡通系统工程项目，完成了天津市社保工程的初验阶段，与广西北海 签订了北海市社保项目合作协议书，公司的“武夷山九曲溪竹筏 ＩＣ 卡计算机管理调度系 统”、“导游 ＩＣ 卡规范”也得到了国家旅游局的认定。通过工程的实施，同时带动了公司 卡类产品、读写机具的种类和数量的增长。在印刷方面，公司重新进行市场定位，积极 开拓新产品，拓展绿色食品包装市场。２００２ 年公司实现了票证产品出口零的突破，经过 不断的探索，机票生产技术工艺已日臻成熟，为公司机票产品大规模走向国际市场奠定 了良好基础。 （１）、分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的 构成情况 按业务分部列示 产品类别 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 化工材料 ３３９７６１．５３ ３６７１８４．２４ 验钞机 ０．００ ７４０８９５０．００ 磁卡 ８７５３８３５０．７９ ６４４７４３０２．４９ 房地产 １０８００００ １０２００００ 印刷 １４６２４７３７７．６２ １２５９８５５８４．９５ 卡机具 ２２１９２４０５．４１ １９４７９４５３．３６ 15 物业管理 ３６５３６２５．４３ ２１０２３６０．９７ 生物菌剂 ５８８２１１７．１９ ２５５２８３９．８５ 技术服务 ８３０４００．００ ４４１６７２．６２ 按地区分布列示 地 区 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 ９８６２０３６．７３ ７２２１９２６．６４ 华北地区 １４７６５５６５１．８１ １２５３４３１４４．６２ 中南地区 ２４６８１０３４．３２ １９８８６１５９．５３ 华东地区 ２６４０２９５４．４５ １８６１８６９０．５３ 西北地区 ９２２６６２９．０５ ６５８５７６２．７１ 西南地区 １６８０５５９７．９４ １２１１２５８２．９０ 国外地区 １０１２６６７７．９０ ７２１２３６３．７９ （２）、介绍生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。 主要产品 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 磁卡制造 其他制造业 ８７５３８３５０．７９ ６４４７４３０２．４９ ２６．３５％ 印刷 其他制造业 １４６２４７３７７．６２ １２５９８５５８４．９５ １３．８５％ （３）、如报告期内主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的应予以说明。 报告期内，公司主营业务较前一报告期发生较大变化的是验钞机业务，由于该业务 相关技术标准发生了变化，故本期未发生销售收入。 ２、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩。 公司名称 业务范围或主要产品 注册资本 净利润 （亏损） 海南海卡有限公司 磁卡制造及销售，工程项目的 开 ６０００ 万元 －３５５２．６ 发、技术服务等 万元 海沃生物工程有限公司 生物菌剂及菌肥的开发、咨询、 １８００ 万元 －３７０ 万元 推广，生物技术及专用设备批发 ３、主要供应商和客户情况 16 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ５０．０７％；向前五 名客户销售合计占公司销售总额的 ２８．９９％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难：报告期内，公司管理费用和财务费用较高，新项目投资回报期较长， 应收款项期末余额较大，资金运用的效率有待进一步提高。 解决方案： １、公司加大了产品产业调整的力度，发展核心产品，制订市场发展规划，提高产品 的市场占有率。 ２、进行产权制度改革，建立健全激励与约束机制，提高研发能力和管理水平。 ３、建立财务风险控制制度，加快对应收款项的清收工作和盘活固定资产，强化投资 管理、资产管理和成本管理，加速资金的循环与周转，最大限度地提高资金的使用效力， 改善经营用现金流的状况，为公司主营业务的发展创造更好的条件。 （二）、公司投资情况 募集资金的运用情况 （１）募集资金的运用和结果 承诺投资项目 项目总投资 项目预期收益 实际投资项目 实际投资金额 机票产品技术 ２９６６ 万元 １７９６ 万元 机票产品技术 ３８８０．６ 改造项目 改造项目 报告期内，募集资金主要用于购买机票产品技术改造项目所需的烫金机、配页机、 打码机、卡片封袋机、印刷机、光检机，金额分别为 １３７ 万元、１２７．２ 万元、１３５．６ 万元、 ９９．３ 万元、３０７．２ 万元、１０８．３ 万元，总计 ９１４．６ 万元。 （２）尚未使用的募集资金去向： 截止到期末，公司募集资金尚余 ３９９．４ 万元。 （３）项目变更原因、程序和披露情况： 在报告期内，募集资金投向的项目无改变。 （４）项目进度及收益情况： 机票产品技术改造项目已进入投产阶段，并逐步产生效益。 非募集资金投资重大项目情况说明： （１）公司投资天津力神电池股份有限公司，金额为 ６０００ 万元。 17 （２）公司向天津和兴房地产开发有限公司购买其建设开发的和兴大厦总金额为 ４．６３５ 亿元，本年预付购房款 ３．１８１ 亿元。 （三）、公司 ２００２ 年度财务状况 主要财务指标 单位：元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减％ 总资产 ２，９２６，３８４，１３２．２３ ３，０４３，８３１，２１２．６２ －３．８６ 长期负债 ６５，１４５，０５５．２９ ７５，３９５，０５５．２９ －１３．６０ 股东权益 ７１２，３３２，６６５．５１ ９７１，６５７，０７３．７９ －２６．６９ 主营业务利润 ４６，６４９，９２２．３６ ２４１，２０３，９７９．１３ －８０．６６ 净利润 －２８０，０７７，８５８．４９ ８４，３５８，３０９．４６ －４３２．００ 变动的主要原因： １、总资产下降是由于长期投资减少所致； ２、长期负债减少是由于长期借款下降所致； ３、股东权益减少是由于本期发生亏损所致； ４、主营业务利润下降是由于主营业务收入减少所致； ５、净利润下降是由于利润总额下降所致。 （四）董事会日常工作情况 １、报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 本公司在报告期内，共召开 １２ 次董事会，内容如下： （１）公司第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日在公司会议室召开，会议审 议通过了： ①公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要。 ②公司董事会工作报告。 ③公司 ２００１ 年财务决算报告及 ２００２ 年财务预算报告。 ④公司 ２００１ 年度利润分配预案。 ⑤公司 ２００２ 年度利润分配政策和资本公积金转增股本方案。 ⑥股东大会议事规则。 ⑦信息披露制度。 ⑧续聘财务审计机构议案。 （２）2002 年 4 月 4 日，公司第三届董事会召开了第五次临时会议，与会董事一致形 18 成如下决议： 我公司针对接到的上海证券交易所《关于给予天津环球磁卡股份有限公司内部通报 批评的通知》，对 2001 年度信息披露情况进行了自查，除通知中指出的问题外，未发现 其他违反上交所有关信息披露规则的情况。对于因信息披露不及时给广大投资者带来的 影响，公司董事会深表歉意。董事与全体成员保证依照法律法规和《上海证券交易所股 票上市规则》的规定，认真履行信息披露义务，保证重大信息的及时披露，保证信息披 露内容的真实、准确、完整。 （３）２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司第三届董事会第九次会议在公司会议室召开，会议审 议并通过了如下决议： ①公司章程修订议案。 ②转让渤海证券有限责任公司股权的议案。 ③关于人事变更的议案。 ④关于提名陆焕生先生为公司独立董事的议案。 ⑤独立董事津贴的议案。 （4）第三届董事会第十次会议于 2002 年 4 月 10 日召开，会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。 （５）公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日在公司会议室召开， 会 议审议并通过了如下决议： ①修改《公司章程修订议案》中的部分条款。 ②公司内部控制制度。 ③公司独立董事工作细则。 ④召开公司 ２００１ 年度股东大会的有关事宜。 （６）第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日在公司会议室召开会议审议 并通过了如下决议： ①董事会通过公司监事会的提议，将《关于与天津津滨发展股份有限公司相互经济 担保的议案》作为临时提案，并提交 2001 年度股东大会审议。 ②董事会通过公司监事会的提议，提名柯能就先生为公司第三届董事会独立董事候 选人，柯能就先生的独立董事资格尚须报中国证监会审核，并提交股东大会审议表决。 ③因监事会提出临时提案，公司 2001 年度股东大会延期至 2002 年 6 月 28 日上午 9： 00 召开，会议召开的其它事项不变。 19 （7）第三届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 21 日召开，会议审议并通过了公 司现代企业制度自查报告。 （８）第三届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了《我公司与中银公司签订〈技术许可合同〉的议案》。 （９）第三届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日在公司会议室召开， 会议审 议并通过了如下决议： ①公司 ２００２ 年半年度报告及报告摘要。 ②由于公司原财务总监刘雁女士调任天津环球磁卡集团有限公司财务总监，根据 《上市公司治理准则》中“控股股东与上市公司应实行资产、人员、管理三分开”的要 求，刘雁女士将不再担任天津环球磁卡股份有限公司财务总监的职务。公司董事会聘任 吴甫昌先生为公司新任财务总监。 （10）第三届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开， 会议审议并通过了： ①公司 2002 年第三季度报告； ②为进一步完善公司法人治理结构，董事会同意王盛珍女士提出辞去董事职务的申 请，并推荐蔚丽霞女士为公司董事，该事项需提交下一次股东大会审议。 ③由于工作需要，董事会同意崔晓东先生辞去公司董事会秘书职务，同时聘任蔚丽 霞女士为公司董事会秘书。 （11）第三届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日召开，会议审议并通过了 如下决议： ①关于资产置换及关联交易的议案； 关于重大投资项目的议案； a 公司拟投资 5000 万元人民币组建环通网络通讯有限公司 b 公司拟投资 1500 万美元于阿塞拜疆共和国“三表一工程”项目。 c 公司拟投资 1500 万美元哈萨克斯坦共和国“四表三工程”项目。 ②关于召开公司 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案。 （12）第三届董事会第六次临时会议于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议： ①关于调整原资产置换的议案； ②因资产置换及关联交易议案的内容发生调整，置换资产的相关权证尚未办理完 毕，公司决定取消原定于 ２００３ 年 １ 月 ６ 日召开的 ２００３ 年第一次临时股东大会，会议召 20 开时间另行通知。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况。 公司董事会作为股东大会的常设办事机构，严格执行股东大会的各项决议，支持公 司经营班子的各项工作。各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了股东大会提出 的各项工作目标。 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在公司会议室召开，会议审议通过了如 下决议： a《公司 2001 年度董事会工作报告》。 b《公司 2001 年度监事会工作报告》 c《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》 d《公司 2001 年度利润分配议案》 e《公司章程修订议案》 f《关于续聘财务审计机构的议案》 g《关于转让渤海证券有限责任公司股权的议案》 h《关于变更对天津力神电池股份有限公司投资额的议案》。 i《关于与天津津滨发展股份有限公司相互经济担保的议案》 j《关于选举独立董事的议案》 k《关于增补崔晓东先生为公司董事的议案》 l《公司股东大会议事规则》 m《公司独立董事工作细则》 n《关于独立董事津贴的议案》 （五）、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案：不分配、不转增。 （六）、其他报告事项： １、会计师事务所无变更； ２、信息披露的报刊：《上海证券报》、《中国证券报》。 21 九、监事会报告 公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行《公司法》、 《公司章程》赋予的职责，正确行使监督职能，对公司经营活动中的重大措施、重大决 策、股东大会召开程序等方面实施了有效的监督，为公司取得良好的经济效益提供了有 力的保障，维护了公司全体股东的权益，促进了公司的规范化运作。 （一）报告期内监事会会议召开情况： 本报告期内，公司监事会共召开四次会议，会议主要内容如下： １、第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日召开，会议审议并通过了如下决议： （１）审议通过了公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要。 （２）审议通过了公司监事会工作报告。 （３）审议通过了公司 ２００１ 年财务决算报告及 ２００２ 年财务预算报告。 （４）审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案。 （５）审议通过了股东大会议事规则。 （６）审议通过了信息披露制度。 ２、第三届监事会第七次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日召开， 会议审议并通过了如下决 议： （１）将《关于与天津津滨发展股份有限公司相互经济担保的议案》作为临时提案， 并提交公司 2001 年度股东大会审议。 （2）监事会提名柯能就先生为公司第三届董事会独立董事候选人。 3、第三届监事会第八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开，会议审议并通过公司 ２００２ 年半年度报告及报告摘要。 4、第三届监事会第九次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日召开，会议审议并通过了如下决 议： （１）关于资产置换及关联交易的议案； （２）关于重大投资项目的议案。 （二）监事会独立意见： １、报告期内，公司依法运作，未出现任何违法违规现象。公司董事、经理在执行公 22 司职务时无任何违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况。天津五洲联合合伙会计师事务所出具的无保留意见的审 计报告，真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。 报告期内，公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致。 公司出售资产交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产 流失。 ５、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 23 十、重要事项 １、收购资产 报告期内无收购资产。 ２、出售资产 报告期内，公司将持有的渤海证券有限责任公司股权出售给天津环球磁卡集团有限 公司，金额为 ２７５００ 万元。 ３、重大担保 （１）公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日以建设银行天津和平支行银行存款单为天津环球高 新投资有限公司 ７８００ 万元借款提供质押担保，担保期限自 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ３０ 日。 （２）公司曾于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日以所持有的渤海证券有限责任公司股权为天津环球 磁卡集团有限公司 １２５００ 万元借款提供质押担保，担保期限自 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ２６ 日。年末，该股权已全部转让给磁卡集团。 （３）公司为天津市巨能化学有限公司，提供 ４８００ 万元借款提供信用担保，担保期 限为 ２００１ 年 ８ 月 ３ 日至 ２００４ 年 ６ 月 ２５ 日。 （４）公司为天津市中钞纸业有限公司，提供 ５０００ 万元借款提供信用担保，担保期 限为 １９９９ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００４ 年 １１ 月 ２０ 日。 （５）公司为天津和兴房地产开发有限公司，提供 ４０００ 万元借款提供信用担保，担 保期限为 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２６ 日。 （６）公司为天津市房地产发展（集团）股份有限公司，提供 ４５００ 万元借款提供信 用担保，担保期限为 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日。 具体内容详见财务报告附注。 ４、关联交易 （１）２００２ 年 ３ 月 ３１ 日我公司与天津环球磁卡集团有限公司签订了股权转让协议，将 我公司所持有的渤海证券有限责任公司 １０．７９％的股权转让给天津环球磁卡集团有限公 司，转让价为 ２７５００ 万元。该关联交易已经公司第三届董事会第九次会议及 ２００１ 年度股 东大会审议通过。上海万隆众天会计师事务所有限公司就此关联交易的公平、合理性出 具了独立财务顾问报告。 24 （２） 关联方为本公司提供的担保 天津万华股份有限公司为本公司 １００００ 万元的短期借款提供保证担保；天津环球高 新技术投资有限公司为本公司 ９０００ 万元的短期借款提供保证担保；天津环球磁卡集团有 限公司为本公司 ７６００ 万元的短期借款提供信用担保；并以其所持本公司国有股股权为本 公司 １３７００ 万元短期借款提供质押担保。 （３）关联债权债务往来 项目 关联方名称 金额 占该帐比例 其他应收款 天津环发房地产开发有限公司 １０３，０９３，３９１．４９ ９．８０％ 其他应收款 天津银湾建设发展有限公司 ６４，１６９，７４９．４０ ６．１０％ 其他应收款 上海津卡实业有限公司 ４６，５５０，０００．００ ４．４３％ 其他应收款 天津环球文化交流有限公司 ３９，６９９，６１９．９２ ３．７７％ 其他应收款 天津市人民印刷厂 １３８，５９８，７７２．６１ １３．１８％ 其他应收款 天津市造纸厂 ６０，５００，０００．００ ５．７５％ 其他应收款 天津市中钞纸业有限公司 ５０，３３０，５４４．８３ ４．７９％ 其他应收款 天津磁卡国际工贸有限公司 ２２，６１５，３５２．５３ ２．１５％ 其他应收款 天津市造纸网厂 ５１，４３０，５６０．４７ ４．８９ 其他应收款 天津环球高新造纸网业有限公司 ３８，０００，０００．００ ３．６１％ 其他应收款 天津磁卡集团有限公司 ２４，４７３，４５６．０５ ２．３３％ ５、委托理财 报告期内无委托理财。 ６、承诺事项履行情况 25 报告期内，公司第一大股东天津环球磁卡集团有限公司履行了其承诺：自 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日起，至少三年内不出让所持我公司的国家股股份，不改变我公司的主营业务。 ７、重大诉讼仲裁事项 北京市第一中级人民法院于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日以（２００１）一中经出自第 １８２０ 号民 事判决书判令北京纵横四海投资顾问有限公司偿付所欠民生银行阜成门之行的本息 ２４９４３５８７．２４ 元，本公司负连带担保责任。 ８、报告期内公司有受中国证监会稽查情况。 中国证监会调查小组于 2002 年 6 月 6 日进驻公司，于 6 月 21 日撤离公司。 26 十一、 财务报告 审 计 报 告 五洲会字（２００３ ） １ — ０２８２ 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债 表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润分配表以及 ２００２ 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计纪录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营 成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一惯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王福才 郭宪明 中国 天津 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日 27 会计报表附注 一、 公司简介 天津环球磁卡股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司” )是 1993 年经天津 市股份制试点领导小组批准，由天津环球磁卡公司独家发起,采用向社会公开募集方 式成立的股份有限公司，经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77 号文批 准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所挂牌上市。 至 2002 年末公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股。 公司主要经营业务为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的 印制及房地产业务的开发和经营等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民 币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营期 的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括 股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： 28 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债 券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投 资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 坏账的确认标准为 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款采用备抵法核算坏账损失。公司以应收款项（包括 应收账款和其他应收款）期末余额按账龄分析法计提坏账准备，其中一年之内的应收 款项按余额的 5‰计提坏账准备；一至二年应收款项按余额的 5%计提坏账准备；二 至三年应收款项按余额的 30%计提坏账准备；三至五年应收款项按余额 50%计提坏 账准备；五年以上应收款项按余额的 100%计提坏账准备。对确实无法收回的应收款 项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、开发成本等。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原材 料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。 开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完 工之前，计入开发成本。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 29 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等 相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资 额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份 额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领 取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的 差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法 摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，按期计提利息计入损益。按期计提的利息到期不能 收回的，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款按照本金与可收回金 额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法 （1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法。 （4）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备。 30 13、在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用 状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之 后计入当期财务费用。 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值，如长期停建并且预计在三年内不会 重新开工的在建工程，按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 14、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费 等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用当同时满足（ 1）资产支出已经发 生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以 资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘 计算。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。 17、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为 债券溢价或折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企 业并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本 和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内 开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他 人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方 法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 31 20、会计政策、会计估计变更及影响数。 本公司本年度无重大会计政策、会计估计变更事项。 21、重大会计差错的内容、更正金额及影响数 （1）2000 年度本公司控股子公司海南海卡有限公司（以下简称“海卡公司”）委托 北京永毅行贸易有限公司开发接触卡交警管理系统专用 POS 机和非接触卡人口系统专用 POS 机技术，海卡公司在未取得技术成果转让权的情况下，于年底向江苏瑞得信息产业 有限公司﹑西安世锋电子技术有限公司﹑银川天洁商贸有限公司转让该技术，分别收取 １８００ 万元﹑２０００ 万元﹑１７００ 万元共计 ５５００ 万元的技术转让费，计入当年主营业务收入。 现作为会计差错予以更正，因此调减了 2000 年度净利润 5500 万元，调减 2001 年初留存 收益 5500 万元，其中未分配利润减少 4400 万元，盈余公积减少 1100 万元。 （2）2000 年度本公司与吉林天洁天然气开发有限公司（以下简称“吉林天洁”）签 订了《吉林省中石化加油 IC 卡收费管理系统软硬件项目合同书》，合同约定本公司向吉 林天洁提供价值 1200 万元的计算机硬件设施和价值 1100 万元的软件系统、技术资料和 技术服务。本公司将吉林天洁支付的 1100 万元作为技术服务收入计入当年主营业务收 入。由于合同未得到继续执行，现作为会计差错予以更正，因此调减了 2000 年度净利润 1100 万元，调减 2001 年初留存收益 1100 万元，其中未分配利润减少 880 万元，盈余公 积减少 220 万元。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合并报 表以母公司和纳入合并范围的子公司 2001 年度的会计报表以及其他有关资料为依据 进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司的会 计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往来 相互抵销。 三、税项 1、增值税：本公司为增值税一般纳税人，按 17%的税率计算增值税-销项税，符合 规定的进项税从销项税中抵扣。 2、营业税：销售不动产、转让无形资产等收入按 5%的税率计缴营业税。 3、城市维护建设税：按增值税和营业税应纳税额的 7%计缴城市维护建设税。 4、教育费附加：按增值税和营业税应纳税额的 3%计缴教育费附加。 5、防洪工程维护费：根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办 法的通知”（津政发（1994）70 号），自 1995 年 1 月 1 日起按增值税和营业税应纳税额 的 1%计缴防洪工程维护费。 6、企业所得税：本公司执行 33％的企业所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 32 (一)纳入合并报表范围的子公司 法定代 所占权 单位名称 注册地 注册资本 投资额 经营范围 表人 益比例 天津环球磁卡营销 印刷品、磁卡销售 天津市 姜肃敌 1000 万元 900 万元 90% 公司 天津磁卡物业发展 物业管理、住宿饮食 天津市河西区 李恩媛 600 万元 594 万元 99% 有限公司 海南海卡有限公司 海南省海口市 李克嘉 6000 万元 4800 万元 80% 磁卡制造、销售 天津市博苑高新材 国际贸易、新技术开发 天津市高科技园区 呼克健 600 万元 540 万元 90% 料有限公司 海沃（海南）生物 生物菌剂的制造、销售 海南省海口市 崔衍卿 1800 万元 1440 万元 80% 工程有限公司 天津环球化学科技 化工产品、国际贸易 天津港保税区 赵学智 5000 万元 3650 万元 73% 有限公司 云南环球磁卡信息 IC 卡应用产品及计算机系 昆明市 姜肃敌 1000 万元 600 万元 60% 网络有限公司 统工程设计、开发等 广东信嘉数码科技 电子计算机技术的投资开 广州市天河北路 233 号 姜肃敌 1000 万元 700 万元 70% 发展有限公司 发、建设 天津市通卡公用网 IC 卡应用产品及网络系统、 天津市河北区辰纬路 姜肃敌 1000 万元 800 万元 80% 络系统有限公司 机电一体化等 天津市环球爱赛系统 技术开发咨询、计算机批发 天津市华苑产业园区 裴少锋 2000 万元 1800 万元 90% 零售 集成技术有限公司 农业土地开发、微生物技术 新疆津卡实业发展 乌鲁木齐市 姜肃敌 1000 万元 850 万元 85% 开发、技术咨询服务、电器 有限公司 电子 （二）未纳入合并报表范围的子公司 法定代 权益 单位名称 注册地 注册资本 投资额 经营范围 表人 比例 精美快速印务有限公司 天津市河西区解放南路325 号 李克嘉 185 万元 111 万元 60% 快速印刷 珠海天粤实业公司 珠海市 赵学智 175 万元 160 万元 91.43% 印刷机械、材料 天津市磁卡广告有限公司 天津市河西区解放南路327 号 徐鸿钧 100 万元 100 万元 100% 广告设计、制作 天津市人民印刷厂储运服务部 天津市河西区 苏景禄 70 万元 70 万元 100% 汽车货运 天津环球凯丰制版有限公司 天津市河西区解放南路325 号 刘金生 50 万元 50 万元 100% 制版印刷 天津环球蔡伦纸业有限公司 天津市河西区温州道 10 号 徐鸿钧 50 万元 45 万元 90% 包装纸业 天津市河西区人民印刷复合包装厂 天津市河西区解放南路35 号 宋平禄 44 万元 44 万元 100% 印刷 天津市人民印刷厂维修服务部 天津市河西区 乔文蓬 16 万元 16 万元 100% 印刷设备及配件 维修 天津环球商贸经营部 天津市河西区 白东春 30 万元 30 万元 100% 商品零售批发、打 印复印 天津油霸油精有限公司 天津市河西区大任庄路 李克嘉 USD30 万 145.514 万元 66.66% 生产加工销售矿 物、添加剂 海口保税区环球金卡科技发展 海口保税区办公大厅 李克嘉 2400 万元 1680 万元 70% 系列卡经营及相 有限公司 关工程，计算机网 络控制系统工程 未纳入合并报表范围的各子公司说明： 1、天津油霸油精有限公司和珠海天粤实业公司已停业，但工商注销手续尚未办理完 33 毕，故上述两公司本会计期间未纳入合并报表范围。 2、海口保税区环球金卡科技发展有限公司未开展经营活动，因此未将该公司纳入合 并会计报表范围。 3、其余未纳入合并报表范围的各子公司合计资产总额、销售收入及当期净利润中母 公司所占份额均不足母公司和所有控股子公司的上述项目合计的 10%，根据财政部财会 二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表 范围。 （三）合并报表范围发生变更的内容及原因 公司本年度纳入合并范围的子公司共十一家，上年度纳入合并范围的子公司为九家， 与上年度相比增加两家子公司，合并范围发生变更的内容和原因为： 上年度新疆津卡实业发展有限公司和天津市环球爱赛系统集成技术有限公司均因规 模较小而未纳入合并报表范围。本年度因新疆津卡实业发展有限公司经营规模扩大、天 津市环球爱赛系统集成技术有限公司注册资本由 50 万元增加至 2000 万元后公司规模扩 大，因此将该两子公司纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 247,166.99 264,238.68 银行存款 474,935,727.68 305,417,699.14 其他货币资金 1,564,588.51 50,448,600.00 合 计 476,747,483.18 356,130,537.82 说明： （1） 银行存款期末余额中对变现有限制的保证金存款和定期存款明细如下： ①福建兴业银行广州分行环市东支行定期存款 50,000,000 元。 ②上海浦发银行广州分行机场支行保证金存款 50,000,000 元。 ③中信实业银行广州分行营业部定期存款 101,200,000 元。 ④中国建设银行天津和平支行质押保证金存款 86,000,000 元。 （2）部分期后大额银行存款支出情况： ①支付天津环球高新技术投资有限公司 ７９，０８９，６７９．３７ 元往来款。 ②存入中国建设银行天津和平支行 １５，０００，０００ 元，用于开具银行承兑汇票向 天津磁卡国际工贸有限公司采购材料。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 34 股票投资 1,420,000.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 委托贷款 0.00 0.00 157,500,000.00 0.00 其他投资 15,050,000.00 5,050,000.00 10,564,000.00 3,535,000.00 合计 16,470,000.00 5,050,000.00 168,064,000.00 3,535,000.00 其中其他投资明细如下： 被投资单位 投入时间 期末余额 所得收益 跌价准备 大连信托投资公司天津营业部 1995 年始 5,050,000.00 0.00 5,050,000.00 委托理财 2002 年 10,000,000.00 0.00 0.00 合 计 15,050,000.00 5,050,000.00 说明： （1）本公司对大连信托投资公司天津营业部的放款 5,050,000.00 元已逾期较长时间 未能收回，为此本公司全额计提了短期投资跌价准备 5,050,000.00 元。 （2）2002 年 1 月，本公司与天津环球高新技术投资有限公司签订 9000 万元委托理 财协议，2002 年 12 月收回本金 8000 万元，期末余额为 1000 万元。 （3）本公司于 2001 年 12 月 18 日与天津信托投资公司签订委托放款协议，委托放 款明细如下： 借款单位 金额 用途 期限 年利率 天津市造纸网厂 51,000,000.00 流动资金 1年 6.435% 天津市环球高新特种丝有限公司 12,000,000.00 流动资金 1年 6.435% 天津亚克房地产开发有限公司 56,500,000.00 流动资金 1年 6.435% 天津环球高新造纸网业有限公司 38,000,000.00 流动资金 1年 6.435% 合 计 157,500.000.00 上述委托贷款 2002 年 12 月 18 日到期后未收回，本公司将其转入其他应收款科目核算。 3、应收款项 （1）应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 71,814,980.70 37.16 359,074.90 213,935,531.84 81.36 1,069,677.66 1-2 年 80,791,212.98 41.80 3,959,560.65 30,469,945.75 11.59 1,523,497.29 2-3 年 30,837,520.21 15.95 9,251,256.06 11,154,957.61 4.24 3,346,487.28 3-5 年 6,845,974.27 3.54 3,422,987.14 4,347,989.94 1.65 2,173,994.96 5 年以上 2,997,613.41 1.55 2,997,613.41 3,030,173.15 1.16 3,030,173.15 合 计 193,287,301.57 100 19,990,492.16 262,938,598.29 100 11,143,830.34 说明： ①欠款前五名金额合计为 79,110,344.70 元，占应收账款期末余额比例为 40.93% ②应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 35 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 397,208,782.62 37.76 1,786,043.93 249,411,593.54 34.42 1,376,085.78 1-2 年 202,964,314.65 19.30 9,148,215.73 291,327,923.65 40.21 14,566,396.18 2-3 年 253,187,932.43 24.07 75,956,379.73 157,649,217.40 21.76 47,294,765.22 3-5 年 175,295,494.08 16.67 87,647,747.04 23,395,818.72 3.23 11,697,909.36 5 年以上 23,180,109.67 2.20 23,180,109.67 2,784,290.95 0.38 2,784,290.95 合计 1,051,836,633.45 100 197,718,496.10 724,568,844.26 100 77,719,447.49 说明： 欠款前五名金额合计为 426,361,913.45 元，占其他应收款期末余额比例为 40.53%。 其中大额往来如下： 单位名称 期末余额 账龄 欠款原因 天津环发房地产开发有限公司 103,093,391.45 1 年以内 10,754,530.94 往来款 5,197,975.75 82,263,250.33 3-5 年 4,877,634.43 天津市人民印刷厂 138,598,772.61 1 年以内 65,809,072.64 往来款 1-2 年 72,789,699.97 天津银湾建设发展有限公司 64,169,749.40 1-2 年 7,500,000.00 往来款 19,501,921.32 3-5 年 27,607,828.08 5 年以上 9,560,000.00 天津市造纸网厂 51,430,560.47 1 年以内 51,000,000.00 委托贷款到期未收 3-5 年 430,560.47 回转入 天津市造纸厂 60,500,000.00 1 年以内 52,000,000.00 委托贷款到期未收 1-2 年 6,500,000.00 回转入 2-3 年 2,000,000.00 天津市环球高新造纸网业有限公司 38,000,000.00 1 年以内 38,000,000.00 委托贷款到期未收 回转入 天津市中钞纸业有限公司 50,330,544.83 1 年以内 18,340,000.00 往来款 19,604,802.50 2-3 年 12,385,742.33 上海津卡实业有限公司 46,550,000.00 24,250,000.00 往来款 2-3 年 1,600,000.00 3-5 年 20,700,000.00 36 北京太平洋国际拍卖有限公司 45,000,000.00 2-3 年 25,000,000.00 往来款 3-5 年 20,000,000.00 天津环球文化交流中心有限公司 39,699,619.62 1 年以内 1,237,000.00 往来款 1-2 年 2,750,653.18 3-5 年 28,104,842.24 5 年以上 7,607,124.20 天津力神电池股份有限公司 60,000,000.00 1 年以内 40,000,000.00 投资款转入 1-2 年 20,000,000.00 （3）预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 381,142,412.57 98.61 69,932,545.83 78.47 1-2 年 2,420,583.03 0.63 19,182,082.69 21.53 2-3 年 2,935,460.00 0.76 0.00 0.00 合 计 386,498,455.60 100 89,114,628.52 100.00 说明： 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 账龄在一年以上预付账款为预付材料款，货物尚未收到。 本公司于 2002 年 5 月 20 日与天津和兴房地产开发有限公司（以下简称“和兴公 司”）签订“天津和兴大厦预售协议书”，本公司向和兴公司购买其建设开发的和兴大厦， 一期工程预计 2003 年 12 月交付使用，二期工程预计 2004 年 12 月交付使用，总金额为 4.635 亿元，本年预付购房款 3.181 亿元。 4、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 47,960,769.17 1,347,336.12 54,244,531.16 1,347,336.12 库存商品 27,342,432.12 28,475,788.13 低值易耗品 132,841.39 78,948.14 在产品 46,618,001.38 15,082,487.11 产成品 55,042,937.54 18,373,045.66 开发成本 64,194,694.57 61,934,310.39 其他 522,722.14 190,221.69 合 计 241,814,398.31 1,347,336.12 178,379,332.28 1,347,336.12 37 其中开发成本明细： 项目名称 期末余额 期初余额 隆昌公寓 24,936,914.24 25,556,914.24 黄河道工程 4,104,379.59 4,005,890.19 红旗路 1,416,033.89 1,416,033.89 人口卡、交通卡项目 31,010,029.34 28,318,199.40 云南金泰大厦 2,727,337.51 2,637,272.67 合 计 64,194,694.57 61,934,310.39 5、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 取暖费 25,578.22 58,112.79 51,076.66 32,614.35 保险费 16,323.92 604,005.94 599,322.75 21,007.11 租赁费 0.00 453,506.71 292,235.00 161,271.71 经营设施安装工程 0.00 200,593.56 48,376.07 152,217.49 其他 51,904.50 185,594.69 146,904.50 90,594.69 合 计 93,806.64 1,501,813.69 1,137,914.98 457,705.35 6、长期投资： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 610,764,505.22 14,302,050.32 77,555,000.00 594,477,080.67 93,842,424.55 13,872,245.00 长期债权投资 2,350,000.00 1,645,000.00 0.00 0.00 2,350,000.00 2,350,000.00 合 计 613,114,505.22 15,947,050.32 77,555,000.00 594,477,080.67 96,192,424.55 16,222,245.00 （1）长期股权投资 ①股票投资 股票数量 占被投资公司注 减值 被投资公司名称 股份类别 投资金额 备注 (股) 册资本的比例% 准备 天津劝业场股份有限公司 法人股 48,600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司 法人股 8,208,000 2.20% 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20,000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20,000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8,000,000 3% 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3,000,000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21,320 103,487.28 小 计 20,546,487.28 ②其他股权投资 38 占被投资 投资起 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 投资金额 单位注册 期初余额 投资增减额 期末余额 减值准备 止期 减额 减额 资本比例 精美快速印务 1992-2 1,110,000.00 60% 744,048.05 0.00 -2,048.41 -368,000.36 741,999.64 0.00 有限公司 004 珠海天粤实业公司 1,600,000.00 91.43% 1,622,245.00 0.00 0.00 22,245.00 1,622,245.00 1,622,245.00 天津市环球爱 1997-2 18,000,000.00 90.00% 0.00 17,550,000.00 -746,496.27 -16,803,503.73 0.00 0.00 赛系统集成技 009 (纳入合并范围) 术有限公司 天津市磁卡广 1997-2 1,000,000.00 100% 668,618.75 0.00 482.48 -330,898.77 669,101.23 0.00 告有限公司 009 新疆津卡实业 1998-2 8,500,000.00 85% 8,500,000.00 0.00 -2,043,021.37 -6,456,978.63 0.00 0.00 发展有限公司 003 (纳入合并范围) 天津环球凯丰 1996-2 450,000.00 90% 489,575.32 0.00 -24,571.36 15,003.96 465,003.96 0.00 制版有限公司 005 天津环球蔡伦 1998- 450,000.00 90% 267,312.89 0.00 -267,312.89 -450,000.00 0.00 0.00 纸业有限公司 止 天津开发区中 1992-2 4,500,000.00 45% 495,000.00 4,005,000.00 -469,914.41 -469,914.41 4,030,085.59 0.00 银信息系统工 024 程有限公司 北京华旭金卡 1993- 1,700,000.00 3.4% 1,700,000.00 0.00 0.00 0.00 1,700,000.00 0.00 有限公司 天津磁卡国际 1995-2 8,000,000.00 100% 5,538,408.55 -4,738,408.55 0.00 -2,461,591.45 800,000.00 0.00 工贸有限公司 005 天津市河西区 1995- 440,000.00 100% 812,370.66 0.00 20,774.77 393,145.43 833,145.43 0.00 人民印刷复合 止 包装厂 天津人民印刷 1996- 160,000.00 100% 360,984.32 0.00 -39,204.19 161,780.13 321,780.13 0.00 厂维修服务部 止 天津人民印刷 700,000.00 100% 147,344.05 0.00 0.00 -552,655.95 147,344.05 0.00 厂储运服务部 天津人民印刷 1997- 200,000.00 100% 192,746.63 0.00 -192,746.63 -200,000.00 0.00 0.00 厂印刷材料经 止 营部 天津人民印刷 503,000.00 100% 429,805.32 -429,805.32 0.00 -73,194.68 0.00 0.00 厂高新技术开 发公司 天津环球商贸 1996- 300,000.00 100% 561,457.88 0.00 179.98 261,637.86 561,637.86 0.00 经营部 止 39 天津油霸油精 1993-2 1,455,140.00 66.66% 0.00 0.00 0.00 -1,455,140.00 0.00 0.00 有限公司 005 天津环发房地 1996- 10,000,000.00 100% 3,209,537.29 -3,209,537.29 0.00 -6,790,462.71 0.00 0.00 产有限公司 止 天津环球文化 1996-2 5,500,000.00 55% 0.00 0.00 0.00 -5,500,000.00 0.00 0.00 交流有限公司 015 上海津卡实业 1,200,000.00 10% 1,499,848.46 0.00 0.00 299,848.46 1,499,848.46 0.00 有限公司 天津市南大科技 2000-2 3,000,000.00 16.22% 3,147,127.63 0.00 0.00 147,127.63 3,147,127.63 0.00 投资有限公司 010 海口保税区环 1998-2 16,800,000.00 70% 16,980,994.38 0.00 -516,737.20 -335,742.82 16,464,257.18 0.00 球金卡科技发 003 展有限公司 天津环球信封 2000-2 2,000,000.00 20% 2,000,000.00 0.00 10,039.20 10,039.20 2,010,039.20 0.00 纸品技术有限 050 公司 天津人民特种 2000-2 2,000,000.00 20% 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 包装制品有限 050 公司 天津环球科技 2000-2 2,000,000.00 20% 2,002,838.38 0.00 3,474.47 6,312.85 2,006,312.85 0.00 纸品有限公司 050 渤海证券有限 250,000,000.00 10.79% 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 责任公司 天津力神电池 1997-2 20,000,000.00 12.6343% 20,000,000.00 -20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股份有限公司 017 天津金卡工程 350,000.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 350,000.00 350,000.00 有限公司 天津中钞纸业 1999-2 16,000,000.00 32.00% 0.00 16,000,000.00 34,072.18 34,072.18 16,034,072.18 0.00 有限公司 049 海南南奇生物 1993-2 1,300,000.00 70.00% 1,300,000.00 0.00 0.00 0.00 1,300,000.00 0.00 工程公司 003 博苑制卡有限 2,000,000.00 50.00% 2,000,000.00 0.00 -308,063.12 -308,063.12 1,691,936.88 0.00 公司 天津环球兆信 1997-2 3,000,000.00 60.00% 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 防伪科技有限 016 公司 北京环球津卡 1999-2 1,470,000.00 49% 197,754.38 0.00 -197,754.38 -1,470,000.00 0.00 0.00 贸易有限公司 014 合 计 385,688,140.00 330,218,017.94 -240,822,751.16 -4,738,847.15 -42,674,933.93 61,395,937.27 1,972,245.00 40 说明： A、关于渤海证券有限责任公司股权转让事项见附注七（二）5。 B、本公司上年度对天津力神电池股份有限公司投资 2000 万元，本年度又增加投资 4000 万元，注册资本亦经验证。但由于未办理工商变更手续，本公司已将累计投资 6000 万元调至“其他应收款”核算。2003 年 4 月，本公司已收回上述款项。 C、本公司于 2002 年初将所持天津环球文化交流中心有限公司、天津环发房地产开 发有限公司、天津磁卡国际工贸有限公司股权对外转让，已办理工商变更备案登记。 D、天津市环球爱赛系统集成技术有限公司原名为天津市爱赛智能卡系统工程有限 公司。本公司原投资额为 45 万元，持股比例 90%，本年对其追加投资 1755 万元，持股 比例不变，已根据有关规定将其纳入本期合并范围。 E、天津中钞纸业有限公司原名天津市拓维造纸有限公司，原股东为天津市人民印刷 厂储运服务部和天津市人民印刷厂，二者将股权全部转让给本公司。本年 4 月天津中钞 纸业有限公司增资，增资后本公司对其投资额为 1600 万元，持股比例为 32％。 ③项目投资 项目投资名称 期初金额 期末金额 减值准备 阳江皇都酒店 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 北京皇都食府 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 渤海招商城 100,000.00 100,000.00 100,000.00 北京地坛体育大厦 248,100,000.00 0.00 0.00 合 计 260,000,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 说明： A、对阳江皇都酒店、北京皇都食府及渤海招商城的投资共计 11,900,000.00 元，1999 年末已全额提取了长期投资减值准备。 B、2002 年 10 月 28 日本公司与北京金脉房地产开发有限公司签订“解除《房地产联 合开发合同》的协议”，双方同意解除 1999 年 1 月 15 日签署的《房地产联合开发合同》， 北京金脉房地产开发有限公司于 2002 年 12 月 31 日前已将本公司投入北京地坛体育大厦 项目资金 24810 万元退回本公司。 （2）长期债权投资 期初应收 本期 期末应 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 减值准备 利息 利息 收利息 金融债券 2,000,000.00 12% 2,000,000.00 2000.5.17 350,000.00 350,000.00 2,350,000.00 说明：本公司购买的由海南国际租赁公司发行的债券 200 万元已于 2000 年 5 月 17 日到期，但发行人无力偿还，本公司于 2001 年度提取 70%的减值准备，2002 年将减值 准备的提取比例提高至 100%。 41 7、固定资产及折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 139,551,551.43 12,697,069.72 0.00 152,248,621.15 机器设备 364,392,585.96 49,946,583.82 0.00 414,339,169.78 运输设备 16,474,491.25 3,998,853.84 1,658,585.00 18,814,760.09 办公设备 5,767,953.76 2,600,493.84 35,174.00 8,333,273.60 不需用设备 16,050,969.88 0.00 10,776,601.02 5,274,368.86 其他设备 26,692,332.64 226,590.78 24,187,387.55 2,731,535.87 合 计 568,929,884.92 69,469,592.00 36,657,747.57 601,741,729.35 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,471,893.39 4,566,364.48 0.00 16,038,257.87 机器设备 81,001,813.47 32,278,824.62 0.00 113,280,638.09 运输设备 2,897,265.92 1,955,997.62 288,210.42 4,565,053.12 办公设备 1,632,381.53 1,491,985.70 12,480.55 3,111,886.68 不需用设备 267,325.57 3,817,932.55 23,805.72 4,061,452.40 其他设备 6,602,814.51 220,339.69 5,652,549.28 1,170,604.92 合 计 103,873,494.39 44,331,444.66 5,977,045.97 142,227,893.08 固定资产净值 465,056,390.53 459,513,836.27 固定资产减值准备 60,976,269.79 60,976,269.79 固定资产净额 404,080,120.74 398,537,566.48 说明： （1）本年固定资产原值中“机器设备”增加数中包括由“其他设备”和“不需用设 备”转入的 34,830,297.57 元，其余增加数中由在建工程转入的为 27,365,534.40 元。 （2）累计折旧本期减少是由于本年度对固定资产原值分类调整所致，已按调整后的 分类计入本期增加数中。 （3）固定资产中云南金泰大厦 1-3 层用于抵押，取得贷款 50,000,000.00 元。 8、在建工程 本期转入 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 固定资产 资金 项目 工程名称 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 来源 进度 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额） 资本化金额) 资本化金额） 云南磁卡办公楼 48,161,110.08 0.00 27,150.00 0.00 48,133,960.08 自有 50% 通卡网络 0.00 730,045.00 1,000.00 729,045.00 0.00 自有 已完工 博苑公司厂房 7,426,199.05 90,300.00 0.00 7,516,499.05 0.00 贷款及自有 100% 环球化学公司办公楼 2,520,000.00 0.00 2,520,000.00 0.00 0.00 自有 环球化学车间 26,134,690.00 22,958,690.41 3,652,166.36 76,000.00 45,365,214.05 自有 90% 海沃公司厂房 15,301,340.01 22,652,682.45 0.00 0.00 37,954,022.46 自有 90% 42 海南海卡公司厂房 6,189,214.96 1,752,827.97 0.00 0.00 7,942,042.93 自有 4% 本部车间 0.00 5,501,442.50 103,842.40 5,397,600.10 0.00 自有 已完工 本部办公楼 0.00 604,177.34 50,000.00 554,177.34 0.00 自有 已完工 设备购置 0.00 15,810,200.41 10,060.00 13,092,212.91 2,707,927.50 自有 合 计 105,732,554.10 70,100,366.08 6,364,218.76 27,365,534.40 142,103,167.02 在建工程减值准备 1,205,295.10 1,205,295.10 在建工程账面价值 104,527,259.00 140,897,871.92 说明：本期在建工程无资本化利息。 9、无形资产 剩余摊 种类 期初数 减值准备 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 减值准备 备注 销期限 土地 天津港 188,309,034.29 40,000,000.00 0.00 0.00 3,224,109.44 185,084,924.85 40,000,000.00 45 年 使用权 保税区 二氯吡啶 11,137,500.00 0.00 0.00 0.00 1,350,000.00 9,787,500.00 0.00 7年 生产技术 ZPT 生 产 3,400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 3,000,000.00 0.00 7年 专有技术 生物菌肥 对比实验 3,360,000.00 0.00 0.00 0.00 360,000.00 3,000,000.00 0.00 8.5 年 成果 软件 500,976.51 0.00 105,282.05 80,000.00 150,760.68 375,497.88 0.00 3年 合计 206,707,510.80 40,000,000.00 105,282.05 80,000.00 5,484,870.12 201,247,922.73 40,000,000.00 10、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销(减少) 期末数 办公楼装修 0.00 2,520,000.00 63,000.00 2,457,000.00 技术服务费 212,500.00 0.00 212,500.00 0.00 保险费 142,233.32 0.00 85,339.68 56,893.64 消防工程设备安装 0.00 321,867.07 26,822.24 295,044.83 其他 90,000.00 0.00 10,000.00 80,000.00 合 计 444,733.32 2,841,867.07 397,661.92 2,888,938.47 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 469,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 917,000,000.00 442,000,000.00 信用借款 0.00 948,000,000.00 质押借款 154,100,000.00 137,000,000.00 合 计 1,540,100,000.00 1,577,000,000.00 43 说明： （1）本公司以土地使用权作抵押，自天津市工商银行广厦支行取得借款 430,000,000.00 元，子公司海南海卡有限公司以其自有的土地使用权和本公司土地使用权作抵押，自中国 银行海南省分行取得借款 39,000,000.00 元。 （2）保证担保借款担保方及担保金额明细如下： 担保方 被担保方 担保金额 备注 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 50,000,000.00 天津灯塔涂料股份有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 8,000,000.00 天津环球磁卡集团有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 600,000,000.00 天津市津能投资公司 天津环球磁卡股份有限公司 40,000,000.00 天津万华股份有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 30,000,000.00 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 90,000,000.00 共同担保 天津环球磁卡集团有限公司 天津万华股份有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 70,000,000.00 共同担保 天津环球磁卡集团有限公司 天津环球磁卡股份有限公司 天津市通卡公用网络系统有限公司 25,000,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 天津博苑高新材料有限公司 4,000,000.00 合 计 917,000,000.00 （3）天津环球磁卡集团有限公司以其所持本公司国有股权作质押，为本公司自中国 光大银行天津和平支行取得的 137,000,000.00 元借款提供担保。其中 17,000,000.00 元已逾 期，本公司于 2003 年 1 月 22 日归还 5,000,000.00 元。 天津市公交集团有限公司以人民币定期存单作质押，为天津市通卡公用网络有限公司 自上海浦东发展银行取得的 17,100,000.00 元借款提供担保。 12、应付款项 （1）应付票据 期末数 期初数 51,418,451.76 50,000,000.00 （2）应付账款 期末数 期初数 73,886,641.13 61,775,610.70 说明：①无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 ②本公司无账龄在 3 年以上大额应付账款。 44 （3）预收账款 期末数 期初数 15,148,342.08 12,176,829.84 说明：①无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 ②本公司无账龄在 1 年以上大额预收账款。 （4）其他应付款 期末数 期初数 308,905,681.76 182,034,478.80 说明：①无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 ②金额较大的其他应付款： 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 1-2 年 借款 天津德强国际贸易有限公司 50,000,000.00 1 年以内 往来款 天津亚克房地产开发有限公司 38,003,490.00 1 年以内 往来款 13、应付股利 项 目 期末数 期初数 国家股股利 3,668,999.41 5,056,499.41 法人股股利 2,298,843.75 647,098.02 公众股股利 4,094,323.07 4,362,318.80 合 计 10,062,166.23 10,065,916.23 14、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -11,451,194.85 6,764,225.98 营业税 -850,009.54 1,814,735.11 所得税 -8,917,647.54 -3,290,527.09 城建税 -489,431.62 3,274,719.52 个人所得税 35,085.88 39,199.12 印花税 0.00 3,591.72 土地使用税 0.00 1,686.82 房产税 0.00 311,846.40 其他 -800.00 0.00 合 计 -21,673,997.67 8,919,477.58 45 15、其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 -194,454.39 1,403,451.16 防洪费 -95,301.70 460,357.10 教育发展费 6,490.03 1,494.08 城市补偿费 194.25 30.00 合计 -283,071.81 1,865,332.34 16、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2000.7-2003.6 6.03% 信用 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2000.7-2003.12 6.03% 信用 中国工商银行天津广厦支行 34,390,000.00 1999.9-2003.8 5.58% 信用 招商银行 50,000,000.00 2001.8-2003.4 5.94% 抵押 合计 124,390,000.00 说明：本公司子公司云南环球磁卡信息网络有限公司以其所拥有的房屋作抵押，自银 行取得 50,000,000.00 元借款。 17、长期借款 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行天津广厦支行 34,500,000.00 2000.7-2004.7 6.03% 信用 中国工商银行海口市新华支行 23,000,000.00 2002.9-2007.9 6.138% 保证 中国工商银行海口市新华支行 5,000,000.00 2002.11-2007.11 6.138% 抵押 合 计 62,500,000.00 说明： （1）子公司海沃（海南）生物工程有限公司以其所拥有的土地使用权作抵押，自中 国工商银行海口市新华支行取得 5,000,000.00 元借款。 （2）本公司为子公司海沃（海南）生物工程有限公司的 23,000,000.00 元借款提供 保证担保。 46 18、股本 数量单位：股 本年变动增减(+,-) 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220,057,575.00 220,057,575.00 境内法人持有股份 69,862,500.00 69,862,500.00 境外法人持有股份 2、社会公众受让国家股转配 3、社会公众受让法人股转配 4、社会公众转配股配股 5、募集法人股份 6、内部职工股 未上市流通股份合计 289,920,075.00 289,920,075.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261,739,128.00 261,739,128.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 261,739,128.00 261,739,128.00 三、股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 291,776,316.13 0.00 0.00 291,776,316.13 股权投资准备 888,768.00 0.00 0.00 888,768.00 关联交易差价 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 其他 231,325.79 0.00 0.00 231,325.79 合 计 292,896,409.92 25,000,000.00 0.00 317,896,409.92 说明：“关联交易差价”形成原因见附注七（二）、5。 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 47,609,627.55 0.00 0.00 47,609,627.55 公益金 38,730,845.48 0.00 0.00 38,730,845.48 任意盈余公积 7,682,732.99 0.00 0.00 7,682,732.99 合计 94,023,206.02 0.00 0.00 94,023,206.02 说明：期初数调整原因见附注二、21。 47 21、未分配利润 调整前期初未分配利润 85,878,254.85 调减期初未分配利润 52,800,000.00 调整后期初未分配利润 33,078,254.85 加：本期净利润 -280,077,858.49 可供分配利润 -246,999,603.64 减：提取盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 -246,999,603.64 说明：期初未分配利润调整原因见附注二、21。 22、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 化工材料 339,761.53 8,703,272.01 367,184.24 3,786,039.26 验钞机 0.00 226,171,094.02 0.00 94,563,224.91 房地产 1,080,000.00 5,948,047.00 1,020,000.00 5,617,842.45 磁卡 87,538,350.79 134,800,854.57 64,474,302.49 79,153,784.71 印刷 146,247,377.62 212,323,651.38 125,985,584.95 175,966,145.37 卡机具 22,192,405.41 76,661,679.15 19,479,753.36 63,181,831.14 物业管理 3,653,625.43 3,126,342.06 2,102,360.97 1,011,990.79 生物菌剂 5,882,117.19 2,746,153.92 2,552,839.85 550,941.96 技术服务 830,400.00 0.00 441,672.62 0.00 其他产品销售 9,234,836.18 0.00 5,015,250.33 0.00 小 计 276,998,874.15 670,481,094.11 221,438,948.81 423,831,800.59 公司内各业务分部 32,238,291.95 54,608,587.96 31,867,268.09 54,035,500.96 间相互抵销 合 计 244,760,582.20 615,872,506.15 189,571,680.72 369,796,299.63 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 东北地区 9,862,036.73 10,076,855.00 7,221,926.64 6,590,953.00 华北地区 147,655,651.81 470,847,748.11 117,934,194.62 277,763,499.26 中南地区 24,681,034.32 37,336,990.14 19,886,159.53 24,548,347.39 华东地区 26,402,954.45 54,606,665.88 18,618,690.53 34,265,068.07 48 西北地区 9,226,629.05 19,060,899.14 6,585,762.71 12,362,136.00 西南地区 16,805,597.94 18,156,286.40 12,112,582.90 10,990,496.63 出口 10,126,677.90 5,787,061.48 7,212,363.79 3,275,799.28 合计 244,760,582.20 615,872,506.15 189,571,680.72 369,796,299.63 说明：前五名客户销售收入总额 70,957,987.64 元,占本公司全部销售收入的 28.99%。 23、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 570,105.26 3,027,840.69 教育费附加 244,330.59 1,297,811.66 营业税 281,345.76 511,075.03 教育发展费 25,530.30 16,270.88 城市补偿费 2,378.42 360.00 其他 6,338.79 18,869.13 合 计 1,130,029.12 4,872,227.39 24、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 材料销售 6,788,934.59 4,082,336.69 6,179,147.73 4,534,330.12 609,786.86 -451,993.43 房租收入 5,416,170.60 4,063,226.37 494,202.08 712,724.48 4,921,968.52 3,350,501.89 其他 1,773,140.29 1,109,701.27 2,133,560.48 297,737.93 -360,420.19 811,963.34 合 计 13,978,245.48 9,255,264.33 8,806,910.29 5,544,792.53 5,171,335.19 3,710,471.80 25、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 116,807,635.09 35,924,997.10 减:利息收入 2,606,838.93 1,547,030.63 减:汇兑收益 0.00 3,959.17 其他 458,724.17 457,796.58 合 计 114,659,520.33 34,831,803.88 说明：本年财务费用较之上年增长幅度较大,主要原因如下： （1）因为年度中间有逾期未还银行借款，本公司为此支付了罚息等原因致使全 年借款利息支出较去年增加较多。 （2）本公司本年度未收到贴息资金。 （3）本公司本年度向关联方收取资金占用费减少较多，共收取资金占用费 6,370,000.00 元，其中 4,120,000.00 元在合并报表时已作内部抵销。 26、投资收益 49 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 1,479,058.90 委托贷款投资收益 3,275,812.50 0.00 联营或合营公司分配来的利润 5,021,761.81 0.00 期末调整的被投资公司所有者 -3,820,606.27 -3,234,916.87 权益净增减额 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 1,590,462.71 19,582,278.55 投资减值准备 -2,220,000.00 -2,490,000.00 合 计 3,847,430.75 15,336,420.58 27、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净收益 8,620.00 87,246.30 罚款收入 861.71 12,999.23 其他 1,008.29 683,444.68 合 计 10,490.00 783,690.21 28、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 257,944.28 432,385.85 捐赠支出 10,000.00 0.00 对外担保损失 24,943,587.24 0.00 罚款支出 1,984.81 33,733.00 其他 1,846,533.00 3,356.82 合 计 27,060,049.33 469,475.67 说明：对外担保损失形成原因见附注八、（三）。 29、收到的其他与经营活动有关的现金：195,297,163.49 元 其中：金额较大的项目 项目 金额 收到往来款 163,922,401.26 利息收入 920,756.23 30、支付的其他与经营活动有关的现金：247,649,098.69 元 50 其中：金额较大的项目 项目 金额 支付往来款 186,599,785.20 修理费 2,622,804.31 对外担保损失 8,099,000.00 办公费 1,249,254.91 差旅费 2,017,113.01 水电费 1,128,488.24 业务招待费 2,458,063.73 出国经费 750,681.90 运输费 5,271,097.99 广告费 1,180,515.00 银行手续费 473,313.55 租金 950,329.73 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 57,484,650.11 34.20 287,423.24 199,464,108.05 84.49 993,095.04 1-2 年 82,196,876.92 48.90 4,109,843.85 18,087,763.97 7.67 904,388.20 2-3 年 18,572,541.93 11.05 5,571,762.58 11,154,957.61 4.72 3,346,487.28 3— 5 年 6,849,474.27 4.07 3,424,737.14 4,347,989.94 1.84 2,173,994.97 5 年以上 2,997,613.41 1.78 2,997,613.41 3,030,173.15 1.28 3,030,173.15 合计 168,101,156.64 100 16,391,380.22 236,084,992.72 100 10,448,138.64 说明：欠款前五名金额合计为 79,110,344.70 元，占应收账款期末余额比例为 47.06 %。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 417,835,053.91 39.88 1,889,175.27 352,150,309.41 48.52 1,079,694.17 1-2 年 280,776,103.84 26.79 13,038,805.19 196,741,831.42 27.11 9,837,091.57 2-3 年 192,135,060.60 18.33 57,640,518.18 150,649,217.40 20.76 45,194,765.22 3-5 年 134,048,190.43 12.79 67,024,095.22 23,395,818.72 3.22 11,697,909.36 5 年以上 23,180,109.67 2.21 23,180,109.67 2,784,290.95 0.39 2,784,290.95 合 计 1,047,974,518.45 100 162,772,703.53 725,721,467.90 100 70,593,751.27 2、长期投资： 51 项目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 747,408,284.81 14,302,050.32 77,555,000.00 622,879,797.54 202,083,487.27 13,872,245.00 长期债权投资 2,350,000.00 1,645,000.00 0.00 0.00 2,350,000.00 2,350,000.00 合计 749,758,284.81 15,947,050.32 77,555,000.00 622,879,797.54 204,433,487.27 16,222,245.00 （1）长期股权投资 ①股票投资 股票数量 被投资公司名称 股份类别 投资金额 减值准备 (股) 天津劝业场股份有限公司 法人股 48600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司 法人股 8208000 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8000000 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3000000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21320 103,487.28 小 计 20,546,487.28 ②其他股权投资 投资 占被投资 投资增 本期权益 累计权益 被投资单位名称 起止 投资金额 单位注册 期初余额 期末余额 减值准备 减额 增减额 增减额 期 资本比例 精美快速印务有 1992- 1,110,000.00 60% 744,048.05 0.00 -2,048.41 -368,000.36 741,999.64 0.00 限公司 2004 珠海天粤实业公司 1,600,000.00 91.43% 1,622,245.00 0.00 0.00 22,245.00 1,622,245.00 1,622,245.00 天津市环球爱赛 1997- 18,000,000.00 90% 0.00 17,550,000.00 -325,000.55 -775,000.55 17,224,999.45 0.00 系统集成技术有 2009 限公司 天津市博苑高新 1997- 5,400,000.00 90% 7,941,156.05 0.00 191,797.55 2,732,953.60 8,132,953.60 0.00 材料有限公司 2009 天津市磁卡广告 1997- 900,000.00 90% 568,618.75 0.00 482.48 -330,898.77 569,101.23 0.00 有限公司 2009 新疆津卡实业开 1998- 8,500,000.00 85% 8,500,000.00 0.00 -1,727,799.47 -1,727,799.47 6,772,200.53 0.00 发有限公司 2003 天津环球凯丰制 1996- 450,000.00 90% 489,575.32 0.00 -24,571.36 15,003.96 465,003.96 0.00 版有限公司 2005 天津环球蔡伦纸 1998 450,000.00 90% 267,312.89 0.00 -267,312.89 -450,000.00 0.00 0.00 业有限公司 至止 52 天津开发区中银 1992- 4,500,000.00 45% 495,000.00 4,005,000.00 -469,914.41 -469,914.41 4,030,085.59 0.00 信息系统工程有 2024 限公司 北京华旭金卡有 1993 1,700,000.00 3.4% 1,700,000.00 0.00 0.00 0.00 1,700,000.00 0.00 限公司 至止 天津磁卡国际工 1995- 8,000,000.00 90% 4,738,408.55 -4,738,408.55 0.00 -3,261,591.45 0.00 0.00 贸有限公司 2005 天津市河西区人民 1995- 440,000.00 100% 812,370.66 0.00 20,774.77 393,145.43 833,145.43 0.00 印刷复合包装厂 2000 天津人民印刷厂 1996- 160,000.00 100% 360,984.32 0.00 -39,204.19 161,780.13 321,780.13 0.00 维修服务部 止 天津人民印刷厂 700,000.00 100% 147,344.05 0.00 0.00 -552,655.95 147,344.05 0.00 储运服务部 天津人民印刷厂 1997- 200,000.00 100% 192,746.63 0.00 -192,746.63 -200,000.00 0.00 0.00 印刷材料经营部 止 天津人民印刷厂高 503,000.00 100% 429,805.32 -429,805.32 0.00 -73,194.68 0.00 0.00 新技术开发公司 天津环球商贸 1996- 300,000.00 100% 561,457.88 0.00 179.98 261,637.86 561,637.86 0.00 经营部 止 天津油霸油精有 1993- 1,455,140.00 66.66% 0.00 0.00 0.00 -1,455,140.00 0.00 0.00 限公司 2005 天津市通卡公用网 1999- 8,000,000,00 80% 2,672,087.27 0.00 -2,672,087.27 -8,000,000.00 0.00 0.00 络系统有限公司 2019 云南环球磁卡信 1999- 6,000,000.00 60% 4,744,571.63 0.00 -3,619,659.02 -4,875,087.39 1,124,912.61 0.00 息网络有限公司 2009 海南海卡有限公司 1998- 60,000,000.00 100% 73,857,853.23 0.00 -35,526,395.55 -21,668,542.32 38,331,457.68 0.00 2008 天津环球磁卡营 1998- 9,000,000.00 90% 6,006,930.33 0.00 -3,758,947.43 -6,752,017.10 2,247,982.90 0.00 销公司 2008 天津磁卡物业发 1996- 5,940,000.00 99% 2,948,084.06 0.00 -91,249.46 -3,083,165.40 2,856,834.60 0.00 展有限公司 2005 天津环发房地产 1996 10,000,000.00 100% 3,209,537.29 -3,209,537.29 0.00 -6,790,462.71 0.00 0.00 有限公司 至止 天津环球文化交 1996- 5,500,000.00 55% 0.00 0.00 0.00 -5,500,000.00 0.00 0.00 流有限公司 2015 天津环球化学科 2000- 36,500,000.00 73% 30,861,701.27 0.00 -3,024,235.09 -8,662,533.82 27,837,466.18 0.00 技有限公司 2050 53 天津环球信封纸 2000- 2,000,000.00 20% 2,000,000.00 0.00 10,039.20 10,039.20 2,010,039.20 0.00 品技术有限公司 2050 天津人民特种包 2000- 2,000,000.00 20% 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 装制品有限公司 2050 天津环球科技纸 2000- 2,000,000.00 20% 2,002,838.38 0.00 3,474.47 6,312.85 2,006,312.85 0.00 品有限公司 2050 广东信嘉数码科 2000- 7,000,000.00 70% 1,444,551.14 0.00 -1,444,551.14 -7,000,000.00 0.00 0.00 技发展有限公司 2010 天津市南大科技 2000- 3,000,000.00 16.22% 3,147,127.63 0.00 0.00 147,127.63 3,147,127.63 0.00 投资有限公司 2010 海口保税区环球 1998- 16,800,000.00 70% 16,980,994.38 0.00 -516,737.20 -335,742.82 16,464,257.18 0.00 金卡科技发展有 2003 限公司 天津金卡工程有 350,000.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 350,000.00 350,000.00 限公司 天津渤海证券投 250,000,000.00 10.79% 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资公司 海沃(海南)生物工 2000- 14,400,000.00 80% 15,064,447.45 0.00 -2,960,406.94 -2,295,959.49 12,104,040.51 0.00 程有限公司 2020 天津力神电池股 1997- 20,000,000.00 12.6343% 20,000,000.00 -20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 份有限公司 2017 天津中钞纸业有限 1999- 16,000,000.00 32.00% 0.00 16,000,000.00 34,072.18 34,072.18 16,034,072.18 0.00 公司 2049 合 计 528,858,140.00 466,861,797.53 -240,822,751.16 -56,402,046.38 -80,843,388.85 169,636,999.99 1,972,245..00 ③项目投资 项目投资名称 期初金额 期末金额 减值准备 阳江皇都酒店 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 北京皇都食府 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 渤海招商城 100,000.00 100,000.00 100,000.00 北京地坛体育大厦 248,100,000.00 0.00 0.00 合 计 260,000,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 （2）长期债权投资 期初 本期 期末应 减值 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 应收利息 利息 收利息 准备 金融债券 2,000,000.00 12% 2,000,000.00 2000.5.17 350,000.00 350,000.00 2,350,000.00 54 3、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 1,479,058.90 委托贷款投资收益 3,275,812.50 0.00 联营或合营公司分配来的利润 5,021,761.81 0.00 期末调整的被投资公司所有者 -56,402,046.38 -24,565,015.25 权益净增减额 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 1,590,462.71 19,582,278.55 投资减值准备 -2,220,000.00 -2,490,000.00 合 计 -48,734,009.36 -5,993,677.80 4、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 磁卡 82,588,669.15 123,337,318.07 58,976,553.69 71,881,919.57 卡机具 20,111,495.77 76,661,679.15 17,889,726.94 63,181,831.14 印刷 117,466,712.80 157,154,646.29 99,341,641.64 125,232,488.55 房地产 1,080,000.00 5,948,047.00 1,020,000.00 5,617,842.45 验钞机 0.00 226,171,094.02 0.00 94,563,224.91 合 计 221,246,877.72 589,272,784.53 177,227,922.27 360,477,306.62 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 东北地区 9,862,036.73 10,076,855.00 7,221,926.64 6,590,953.00 华北地区 135,489,271.91 465,185,441.29 114,428,000.24 279,151,867.05 中南地区 20,538,412.74 28,719,989.70 15,040,190.39 20,691,926.00 华东地区 22,528,192.05 51,832,319.08 16,497,297.13 33,075,138.00 西北地区 7,934,109.83 19,060,899.14 5,810,114.15 12,362,136.00 西南地区 15,810,660.61 9,170,128.22 11,578,078.05 5,569,635.00 出口 9,084,193.85 5,227,152.10 6,652,315.67 3,035,651.57 合 计 221,246,877.72 589,272,784.53 177,227,922.27 360,477,306.62 说明：前五名客户销售收入总额 70,957,987.64 元,占本公司全部销售收入的 32.07%。 55 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地点 成立日期 主营业务 备注 关系 或类型 代表人 天津环球磁卡 天津市河西 国有股股东 国有独资 王盛珍 政府授权范围内国有资产 2001 年 见附注 集团有限公司 区宁波道 1 号 10 月 25 日 的经营，高档防伪印刷、 十一 数据卡的技术咨询、服务 未纳入合并范 略 略 略 略 略 略 见附注 围的子公司 四、 （二） 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 本期 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 备注 减少数 天津环球磁卡集团 2,440,000,000.00 0.00 0.00 2,440,000,000.00 有限公司 未纳入合并范围的子 略 略 略 略 见附注四、（二） 公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 企业名称 比例 比例 比例 比例 金 额 金额 金额 金额 % % % % 天津市一轻总公司 183,381,314 33.24 183,381,314 33.24 0.00 0.00 天津环球磁卡集 183,381,314 33.24 183,381,134 33.24 团有限公司 未纳入合并范围 见附注 略 略 略 略 的控股子公司 四、 （二） 4、同受控股股东控制的关联方及不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津市人民印刷厂 受同一股东控制，且受本公司重大影响 天津市第六人民造纸厂 受同一股东控制，且受本公司重大影响 天津市造纸网厂 受同一股东控制，且受本公司重大影响 天津万华股份有限公司 受同一股东控制 天津造纸厂 受同一股东控制 56 天津环球高新造纸网业有限公司 受同一股东控制 天津环球高新特种丝有限公司 受同一股东控制 天津亚克房地产开发有限公司 受本公司重大影响 天津开发区中银信息系统工程有限公司 参股公司 天津磁卡国际工贸有限公司 原控股子公司 天津环发房地产开发有限公司 原控股子公司 上海津卡实业有限公司 原控股子公司 天津环球文化交流中心有限公司 原控股子公司 天津环球高新技术投资有限公司 原控股子公司 天津环球科技纸品有限公司 参股公司 （二）关联方交易 1、本公司向关联方销售商品和其他资产情况 占本期 占上年同 关联交易 关联方企业名称 本期金额 销售百 上年同期金额 期销售百 未结算金额 分比(%) 分比(%) 天津开发区中银信息系 1,697,649.58 0.69 2,051,282.05 0.33% 2,646,103.00 统工程有限公司 天津环球高新技术投资 0.00 0.00 224,118,119.65 36.39% 0.00 有限公司 天津环球科技纸品有限 0.00 0.00 769,656.05 0.12% 0.00 公司 天津造纸厂 4,326,792.00 1.77 0.00 0.00 5,061,644.64 天津市第六人民造纸厂 1,233,647.31 0.50 0.00 0.00 1,443,367.35 合 计 7,258,088.89 2.96 226,939,057.75 36.84% 9,151,114.99 2、本公司从关联方接受劳务情况 本公司委托人民印刷厂进行普通印刷业务，2002 年度共发生印刷费用 414,377.80 元(含 税)，2001 年同期发生 2,963,429.42 元(含税)。 3、关联方之间的担保 （1）关联方为本公司提供的担保 57 ①天津万华股份有限公司为本公司 100,000,000.00 元的短期借款提供保证担保。 ②天津环球高新技术投资有限公司为本公司 90,000,000.00 元的短期借款提供保证担保。 ③天津环球磁卡集团有限公司为本公司 760,000,000.00 元的短期借款提供信用担保， 并以其所持本公司国有股股权为本公司 137,000,000.00 元短期借款提供质押担保。 （2） 本公司为关联方提供的担保 见附注八（一）、（二）。 4、向关联方委托放款 本公司于 2001 年 12 月 18 日与天津信托投资公司签订委托放款协议，向天津市造纸 网厂放款 51,000,000.00 元，向天津市环球高新特种丝有限公司放款 12,000,000.00 元，向 天津亚克房地产开发有限公司放款 56,500,000.00 元，向天津环球高新造纸网业有限公司放 款 38,000,000.00 元，期限 1 年，年利率为 6,435%。上述委托贷款于 2002 年 12 月 18 日到 期后未收回，已于年末全部转入其他应收款。 5、转让“渤海证券”股权 2002 年 3 月 31 日，本公司与天津环球磁卡集团有限公司签订“股权转让协议”，约定 将本公司所持有渤海证券有限责任公司（以下简称“渤海证券”）10.79%的股权计人民币 250,000,000.00 元转让给天津环球磁卡集团有限公司，转让价款为人民币 275,000,000.00 元。在此之前，本公司董事会于 2002 年 3 月 29 日通过决议批准该股权转让事项；2002 年 6 月 13 日，上海万隆众天会计师事务所有限公司对该股权转让出具了“关于天津环球 磁卡股份有限公司关联交易的独立财务顾问报告”；2002 年 6 月 7 日，渤海证券 2002 年度 股东会决议通过了本股权转让议案；2002 年 6 月 28 日，本公司 2001 年度股东大会决议通 过了相关议案；2002 年 10 月 25 日，中国证券监督管理委员会机构部部函[2002]370 号“关 于同意渤海证券有限责任公司股权转让的函”批准了上述渤海证券股东变更事项；天津市 工商行政管理局于 2002 年 12 月 31 日向渤海证券下达了准予备案通知书，对该股权转让 事项进行了注册变更。 根据财政部财会[2001]64 号“关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂 行规定》的通知”，本公司将实际交易价格超出渤海证券股权帐面价值的部分 25,000,000.00 元计入资本公积（关联交易差价）。 6、本公司从关联方收取资金占用费情况 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市人民印刷厂 2,250,000.00 7,600,000.00 58 （三）关联方往来 占该账 占该账 项目 关联方名称 期末数 期初数 项比例 项比例 应收账款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,646,103.00 1.37% 2,845,403.00 1.08% 应收账款 天津环球科技纸品有限公司 900,497.58 0.47% 769,656.05 0.29% 应收账款 天津磁卡国际工贸有限公司 1,386,248.10 0.72% 0.00 0.00 应收账款 天津市造纸厂 5,061,644.64 2.62% 0.00 0.00 应收账款 天津市第六人民造纸厂 1,443,367.35 0.75% 0.00 0.00 其他应收款 天津环发房地产开发有限公司 103,093,391.45 9.80% 96,044,033.20 13.26% 其他应收款 天津银湾建设发展有限公司 64,169,749.40 6.10% 64,169,749.40 8.86% 其他应收款 上海津卡实业有限公司 46,550,000.00 4.43% 45,650,000.00 6.30% 其他应收款 天津环球文化交流有限公司 39,699,619.92 3.77% 38,699,619.62 5.34% 其他应收款 天津市人民印刷厂 138,598,772.61 13.18% 120,838,033.00 16.68% 其他应收款 天津市造纸厂 60,500,000.00 5.75% 8,500,000.00 1.17% 其他应收款 天津市第一轻工业局供销公司 6,300,000.00 0.60% 6,300,000.00 0.87% 其他应收款 天津市中钞纸业有限公司 50,330,544.83 4.79% 50,990,544.83 7.04% 其他应收款 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 0.00 0.00 5,500,000.00 0.76% 其他应收款 天津市人民印刷厂储运服务部 0.00 0.00 1,185,207.01 0.16% 其他应收款 北京环球津卡贸易有限公司 2,950,000.00 0.28% 4,150,000.00 0.57% 其他应收款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 5,710,000.00 0.54% 6,010,000.00 0.83% 其他应收款 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 1,247,303.65 0.12% 0.00 0.00 其他应收款 天津磁卡国际工贸有限公司 22,615,352.53 2.15% 5,544,356.40 0.77% 其他应收款 天津市造纸网厂 51,430,560.47 4.89% 430,560.47 0.06% 其他应收款 天津环球磁卡集团有限公司 0.00 0.00 200,100.00 0.03% 其他应收款 天津市南大科技投资有限公司 10,000,000.00 0.95% 0.00 0.00 其他应收款 天津市环球高新特种丝有限公司 12,000,000.00 1.14% 0.00 0.00 其他应收款 天津环球高新造纸网业有限公司 38,000,000.00 3.61% 0.00 0.00 其他应收款 天津环球磁卡集团有限公司 24,473,456.05 2.33% 200,100.00 0.03% 预付账款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 0.00 0.00 50,000,000.00 56.11% 应付账款 天津市人民印刷厂 0.00 0.00 1,919,375.33 3.11% 应付票据 天津开发区中银信息系统工程有限公司 0.00 0.00 50,000,000.00 100% 其他应付款 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 0.00 0.00 22,436,945.30 12.33% 其他应付款 天津环球高新技术投资有限公司 13,247,000.00 4.29% 22,249,500.00 12.22% 其他应付款 天津万华股份有限公司 1,415,514.33 0.46% 7,099,037.42 3,90% 其他应付款 新疆津卡实业发展公司 7,711,202.20 2.50% 7,711,202.20 4.24% 其他应付款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 6,566,734.32 2.13% 2,561,734.32 1.41% 其他应付款 天津人民特种包装制品有限公司 981,990.00 0.32% 1,481,990.00 0.81% 其他应付款 天津环球信封纸品技术有限公司 1,990,000.00 0.64% 1,990,000.00 1.09% 其他应付款 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 0.55% 1,690,000.00 0.93% 其他应付款 天津市人民印刷厂储运服务部 3,836,982.49 1.24% 0.00 0.00 59 说明：由于新疆津卡实业发展公司和天津市环球爱赛系统集成技术有限公司本期纳入 合并范围，本公司与其发生的往来已相互抵销。. 八、或有事项 （一）本公司为其他公司的借款提供信用担保情况： 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 天津市巨能化学有限公司 48,000,000.00 2001.8.3-2004.6.25 天津市起士林食品厂 10,000.00 1991.12.21-1993.12.25 天津市起士林食品厂 80,000.00 1991.12.27-1994.12.25 天津中钞纸业有限公司 50,000,000.00 1999.12.25-2004.11.20 子公司 天津中钞纸业有限公司 20,000,000.00 1999.12.28-2004.11.20 子公司 天津中钞纸业有限公司 20,000,000.00 1999.12.24-2003.11.20 子公司 天津亚克房地产开发有限公司 25,000,000.00 2001.12.12-2003.11.15 受本公司重大影响 天津亚克房地产开发有限公司 2,000,000.00 2002.9.26-2003.9.24 受本公司重大影响 天津亚克房地产开发有限公司 20,000,000.00 2002.9.26-2003.3.24 受本公司重大影响 天津中包万华实业有限公司 3,500,000.00 2002.11.19-2003.5.19 受同一公司控制 天津万华股份有限公司 5,000,000.00 2002.11.29-2003.5.29 同一母公司 天津万华股份有限公司 23,000,000.00 2001.4.12-2003.10.31 同一母公司 天津环球高新技术投资有限公司 28,000,000.00 2002.12.31-2003.6.30 原子公司 天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,000,000.00 2001.12.24-2002.12.23 参股公司 天津开发区中银信息系统工程有限公司 5,000,000.00 2001.11.30-2002.11.29 参股公司 天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,000,000.00 2002.9.12-2003.9.12 参股公司 天津开发区中银信息系统工程有限公司 10,000,000.00 2002.5.24-2003.5.23 参股公司 天津和兴房地产开发有限公司 40,000,000.00 2002.12.30-2003.12.26 天津市人民印刷厂 11,000,000.00 2002.8.9-2003.8.8 同一母公司 天津环球造纸有限公司 9,000,000.00 2002.10.17-2003.5.10 同一母公司 天津环球造纸有限公司 17,000,000.00 2002.12.30-2003.10.25 同一母公司 天津通卡公用网络有限公司 20,000,000.00 2002.6.25-2003.5.23 子公司 天津通卡公用网络有限公司 5,000,000.00 2002.10.28-2003.5.23 子公司 天津市博苑高新材料有限公司 4,000,000.00 2002.4.12-2003.4.11 子公司 海沃（海南）生物工程有限公司 23,000,000.00 2002.9.25-2007.9.24 子公司 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 45,000,000.00 2002.4.10-2003.3.27 （二）本公司为其他公司的借款提供质押担保的情况： 1、本公司于 2002 年 12 月 31 日以建设银行天津和平支行银行存款单为天津环球高新 技术投资有限公司 78,000,000.00 元借款提供质押担保，担保期限自 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 3 月 30 日。 60 2、本公司曾于 2002 年 4 月 27 日以所持渤海证券有限责任公司股权为天津环球磁卡 集团有限公司 125,000,000.00 元借款提供质押担保，担保期限自 2002 年 4 月 27 日至 2003 年 4 月 26 日。年末，该股权已全部转让给磁卡集团。 （三）本公司于 2000 年 7 月 10 日与民生银行阜成门支行签订保证合同，为北京纵横 四海投资顾问有限公司（以下称纵横四海公司）在该行的 3500 万元借款提供担保，纵横 四海公司在借款到期后未能按约定还付全部本息。民生银行阜成门支行向法院提起诉讼， 北京市第一中级人民法院于 2002 年 1 月 23 日以（2001）一中经初字第 1820 号民事判决 书判令纵横四海公司偿付所欠本息 24,943,587.24 元，本公司负连带担保责任，案件受理费、 财产保全费 266,680.00 元由双方共同负担。由于纵横四海公司未执行法院判决，北京市第 一中级人民法院于 2002 年 3 月 18 日应民生银行阜成门支行申请，下达了（2002）一中执 字第 219 号民事裁定书，已从本公司帐户扣划执行款 809.9 万元，并冻结了本公司所持有 的 820.8 万股天津南开戈德股份有限公司法人股，至年末尚未解除冻结。本公司将上述对 外担保损失 24,943,587.24 元计入营业外支出，其中尚未执行部分 16,844,587.24 元以预计 负债反映。 （四）除上述担保可能存在或有损失外，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在其 他对外担保事项，也无其他重大未决诉讼事项。 九、承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司在资产负债表日后发生的担保事项： 被担保公司名称 担保金额 期限 天津环球造纸有限公司 1,000,000.00 2003.1.8-2003.5.10 天津万华股份有限公司 15,000,000.00 2003.3.11-2004.1.25 天津万华股份有限公司 5,000,000.00 2003.2.24-2003.8.23 天津环球高新技术投资有限公司 10,000,000.00 2003.1.30-2003.8.30 上海莲雄物流有限公司 25,000,000.00 2003.2.28-2005.2.23 2、经第三届第十八次董事会会议决议，本公司拟投资 16000 万元与亚克林业（重庆） 有限公司共同组建环球纸业（重庆）有限公司，本公司投资占 40%。本议案尚需经股东大 61 会审议。 十一、其他重要事项 根据天津市人民政府《关于组建天津环球磁卡集团有限公司实施方案有关问题的批 复》（津政函[2001]69 号），天津环球磁卡集团有限公司于 2001 年 10 月 25 日成立，天津 市财政局于当日以津财企一[2001]100 号文批复同意将原由天津市一轻总公司持有的本公 司 39.89%的国有股股权授权天津环球磁卡集团有限公司经营。 2001 年 10 月 31 日，财政部以财企[2001]650 号文批复同意天津市一轻总公司将其所 持有的本公司 22005.7575 万股国家股中的 3667.6261 股转让给天津天保控股有限公司。转 让后天津市一轻总公司持有 18338.1314 万股国家股，占总股本的 33.24%，天津天保控股 有限公司持有国家股 3667.6261 万股，占总股本的 6.65%。 2002 年 2 月 9 日，财政部以财企[2002]39 号文批复同意天津市一轻总公司将其所持有 的本公司 18338.1314 万股国家股划转给天津环球磁卡集团有限公司，占总股本的 33.24%。 62 补充资料： 1、利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.59% 6.50% 0.098 0.098 营业利润 -37.64% -32.24% -0.486 -0.486 净利润 -39.32% -33.68% -0.508 -0.508 扣除非经常性损益后的净利润 -36.30% -31.09% -0.469 -0.469 2、资产减值准备明细表： 资产减值准备明细表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 88,588,277.83 128,845,710.43 217,433,988.26 其中：应收账款 11,143,830.34 8,846,661.82 19,990,492.16 其他应收款 77,719,447.49 119,999,048.61 197,718,496.10 二、短期投资跌价准备合计 3,535,000.00 1,515,000.00 5,050,000.00 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 其他投资 3,535,000.00 1,515,000.00 5,050,000.00 三、存货跌价准备合计 1,347,336.12 1,347,336.12 其中：库存商品 - - 原材料 1,347,336.12 1,347,336.12 四、长期投资减值准备合计 15,947,050.32 705,000.00 429,805.32 16,222,245.00 其中：长期股权投资 14,302,050.32 429,805.32 13,872,245.00 长期债券投资 1,645,000.00 705,000.00 2,350,000.00 五、固定资产减值准备合计 60,976,269.79 60,976,269.79 其中：房屋、建筑物 11,360,000.00 11,360,000.00 机器设备 49,123,500.00 49,123,500.00 运输设备 380,987.17 380,987.17 办公设备 52,877.27 52,877.27 其他设备 58,905.35 58,905.35 63 六、无形资产减值准备 40,000,000.00 40,000,000.00 其中：土地使用权 40,000,000.00 40,000,000.00 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,205,295.10 1,205,295.10 八、委托贷款减值准备 - - 3、年度间变动幅度较大的主要报表项目说明 科目 期末数 期初数 变动比率% 变动原因 主要是年末回款较多及应收票据贴现 货币资金 476,747,483.18 356,130,537.82 33.87% 所致。 主要是委托贷款到期未收回转入其他 短期投资 11,420,000.00 164,529,000.00 -93.06% 应收款及收回委托理财款所致。 主要是委托贷款到期未收回调入及对 其他应收款 1,051,836,633.45 724,568,844.26 45.17% 外投资未实现调入所致。 主要是支付购买和兴大厦预付款所 预付账款 386,498,455.60 89,114,628.52 3.34倍 致。 存货 240,467,062.19 177,031,996.16 35.83% 主要是在产品和产成品增长较多。 主要是收回北京地坛体育大厦投资和 长期股权投资 79,970,179.55 596,462,454.90 -86.59% 转让渤海证券股权所致。 主要是子公司基建工程项目投入增长 在建工程 140,897,871.92 104,527,259.00 34.80% 较多所致。 其他应付款 308,905,681.76 182,034,478.80 69.70% 主要是暂收款增加所致。 本年度无验钞机销售，同时磁卡销售、 主营业务收入 244,760,582.20 615,872,506.15 -60.26% 印刷收入等下降较多。 主营业务成本 189,571,680.72 369,796,299.63 -48.74% 收入下降成本随之降低。 主要是本期坏账准备计提金额增加所 管理费用 198,785,347.82 107,751,258.93 84.49% 致。 主要是利息支出增加较多，同时本年 财务费用 114,659,520.33 34,831,803.88 2.29倍 度未收到贴息资金，向关联方收取资 金占用费减少较多所致。 主要是本年度股权转让收益减少较多 投资收益 3,847,430.75 15,336,420.58 -74.91% 所致。 主要是本年度发生的对外担保损失计 营业外支出 27,060,049.33 469,475.67 56.64倍 入所致。 64 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 天津环球磁卡股份有限公司 董事长（签字）：姜肃敌 2002 年 4 月 28 日 65 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、22 244,760,582.20 615,872,506.15 减：主营业务成本 五、22 189,571,680.72 369,796,299.63 主营业务税金及附加 五、23 1,130,029.12 4,872,227.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,058,872.36 241,203,979.13 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、24 5,171,335.19 3,710,471.80 减：营业费用 13,937,993.69 15,221,494.03 管理费用 198,785,347.82 107,751,258.93 财务费用 五、25 114,659,520.33 34,831,803.88 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -268,152,654.29 87,109,894.09 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、26 3,847,430.75 15,336,420.58 补贴收入 37,000.00 23,034.19 营业外收入 五、27 10,490.00 783,690.21 减：营业外支出 五、28 27,060,049.33 469,475.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -291,317,782.87 102,783,563.40 减：所得税 67,731.72 23,449,733.77 少数股东损益 -7,061,106.31 -5,024,479.83 未确认投资损失 -4,246,549.79 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -280,077,858.49 84,358,309.46 加：年初未分配利润 33,078,254.85 2,368,887.29 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -246,999,603.64 86,727,196.75 减：提取法定盈余公积 0.00 8,435,830.95 提取法定公益金 0.00 8,435,830.95 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -246,999,603.64 69,855,534.85 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 36,777,280.00 八、未分配利润 -246,999,603.64 33,078,254.85 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,590,462.71 -868,721.45 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 5,792,989.63 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,490,000.00 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 66 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 454,436,787.41 收到的税费返还 3 9,405,600.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 195,297,163.49 现金流入小计 5 659,139,550.90 购买商品、接受劳务支付的现金 6 225,103,617.45 支付给职工以及为职工支付的现金 7 40,085,469.08 支付的各项税费 8 50,963,996.22 支付的其他与经营活动有关的现金 9 247,649,098.69 现金流出小计 10 563,802,181.44 经营活动产生的现金流量净额 11 95,337,369.46 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 578,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 8,297,574.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 916,802.36 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16 26,512,465.12 现金流入小计 17 614,026,841.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 386,492,904.67 投资所支付的现金 19 111,425,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 497,917,904.67 投资活动产生的现金流量净额 22 116,108,937.12 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 1,950,000.00 借款所收到的现金 25 1,082,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 766,306.00 现金流入小计 27 1,084,816,306.00 偿还债务所支付的现金 28 1,064,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 111,979,166.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 418,500.00 现金流出小计 31 1,176,897,666.96 筹资活动产生的现金流量净额 32 -92,081,360.96 四、合并范围变化对现金的影响 33 1,251,999.74 五、汇率变动对现金的影响 34 六、现金及现金等价物净增加额 35 120,616,945.36 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 67 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 -280,077,858.49 加：少数股东损益 38 -7,061,106.31 未确认投资损失 39 -4,246,549.79 计提的资产减值准备 40 131,065,710.43 固定资产折旧 41 38,145,332.87 无形资产摊销 42 5,484,870.12 长期待摊费用摊销 43 397,661.92 待摊费用减少（减：增加） 44 -72,772.66 预提费用增加（减：减少） 45 -875,642.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 46 253,234.91 固定资产报废损失 47 2,459.29 财务费用 48 116,807,635.09 投资损失（减：收益） 49 -6,067,430.75 递延税款贷项（减：借项） 50 - 存货的减少（减：增加） 51 -59,575,302.53 经营性应收项目的减少（减：增加） 52 57,458,219.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 53 103,657,560.38 其他 54 41,347.62 经营活动产生的现金流量净额 55 95,337,369.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 56 债务转为资本 57 一年内到期的可转换公司债券 58 融资租入固定资产 59 3、现金及现金等价物净增加情况： 60 现金的期末余额 61 476,747,483.18 减：现金的期初余额 62 356,130,537.82 加；现金等价物的期末余额 63 减：现金等价物的期初余额 64 现金及现金等价物净增加额 65 120,616,945.36 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 68 合 并 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 476,747,483.18 356,130,537.82 短期借款 五、11 1,540,100,000.00 1,577,000,000.00 短期投资 五、2 11,420,000.00 164,529,000.00 应付票据 五、12(1) 51,418,451.76 50,000,000.00 应收票据 0.00 85,360,000.00 应付账款 五、12(2) 73,886,641.13 61,775,610.70 应收股利 0.00 预收账款 五、12(3) 15,148,342.08 12,176,829.84 应收利息 0.00 应付工资 12,213.33 137,626.32 应收账款 五、3(1) 173,296,809.41 251,794,767.95 应付福利费 7,663,190.59 12,687,031.87 其他应收款 五、3(2) 854,118,137.35 646,849,396.77 应付股利 五、13 10,062,166.23 10,065,916.23 预付账款 五、3(3) 386,498,455.60 89,114,628.52 应交税金 五、14 -21,673,997.67 8,919,477.58 应收补贴款 0.00 其他应交款 五、15 -283,071.81 1,865,332.34 存货 五、4 240,467,062.19 177,031,996.16 其他应付款 五、12(4) 308,905,681.76 182,034,478.80 待摊费用 五、5 457,705.35 93,806.64 预提费用 140,694.96 1,016,337.24 一年内到期的 长期债权投资 0.00 预计负债 16,844,587.24 其他流动资 一年内到期的 产 0.00 长期负债 五、16 124,390,000.00 57,890,000.00 流动资产合 其他流动负 计 2,143,005,653.08 1,770,904,133.86 债 0.00 流动负债合 长期投资： 0.00 计 2,131,614,899.60 1,975,568,640.92 长期股权投 资 五、6(1) 79,970,179.55 596,462,454.90 长期负债： 0.00 长期债权投 资 五、6(2) 0.00 705,000.00 长期借款 五、17 62,500,000.00 74,500,000.00 长期投资合 计 79,970,179.55 597,167,454.90 应付债券 0.00 其中：合并价 差 0.00 长期应付款 0.00 固定资产： 0.00 专项应付款 2,645,055.29 895,055.29 固定资产原价 五、7 601,741,729.35 568,929,884.92 其他长期负债 0.00 减：累计折旧 142,227,893.08 103,873,494.39 长期负债合计 65,145,055.29 75,395,055.29 固定资产净值 459,513,836.27 465,056,390.53 递延税项： 0.00 减：固定资产 减值准备 60,976,269.79 60,976,269.79 递延税款贷项 0.00 固定资产净额 398,537,566.48 404,080,120.74 负 债 合 计 2,196,759,954.89 2,050,963,696.21 工程物资 0.00 少数股东权益 17,291,511.83 21,210,442.62 在建工程 五、8 140,897,871.92 104,527,259.00 0.00 69 固定资产清理 -164,000.00 股东权益： 0.00 固定资产合计 539,271,438.40 508,607,379.74 股本 五、18 551,659,203.00 551,659,203.00 无形资产及其他 资产： 0.00 减：已归还投资 0.00 无形资产 五、9 161,247,922.73 166,707,510.80 股本净额 551,659,203.00 551,659,203.00 长期待摊费用 五、10 2,888,938.47 444,733.32 资本公积 五、19 317,896,409.92 292,896,409.92 其他长期资产 0.00 盈余公积 五、20 94,023,206.02 94,023,206.02 无形资产及其他 其中：法 资产合计 164,136,861.20 167,152,244.12 定公益金 38,730,845.48 38,730,845.48 0.00 未分配利润 五、21 -246,999,603.64 33,078,254.85 递延税项： 0.00 未确认投资损失 -4,246,549.79 递延税款借项 0.00 股东权益合计 712,332,665.51 971,657,073.79 负债和股东权益 资产总计 2,926,384,132.23 3,043,831,212.62 总计 2,926,384,132.23 3,043,831,212.62 法定代表人： 姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 70 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 457,526,602.86 338,771,721.72 短期借款 1,455,000,000.00 1,458,000,000.00 短期投资 10,000,000.00 159,015,000.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应收票据 0.00 85,360,000.00 应付账款 57,595,288.17 49,510,674.06 应收股利 2,925,000.00 2,925,000.00 预收账款 12,090,570.47 9,481,376.72 应收利息 0.00 应付工资 0.00 应收账款 六、1(1) 151,709,776.42 225,636,854.08 应付福利费 5,069,798.19 11,086,837.46 其他应收款 六、1(2) 885,201,814.92 655,127,716.63 应付股利 9,737,166.23 9,740,916.23 预付账款 378,807,751.09 80,370,275.61 应交税金 -16,860,109.12 13,025,482.68 应收补贴款 0.00 其他应交款 -314,812.49 1,825,509.28 存货 169,047,142.69 110,318,028.38 其他应付款 282,581,836.28 144,511,640.45 待摊费用 0.00 预提费用 58,194.96 9,837.24 一年内到期的 长期债权投资 0.00 预计负债 16,844,587.24 一年内到期 其他流动资产 0.00 的长期负债 74,390,000.00 57,890,000.00 其他流动负 流动资产合计 2,055,218,087.98 1,657,524,596.42 债 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合 长期股权投资 六、2(1) 188,211,242.27 733,106,234.49 计 1,946,192,519.93 1,805,082,274.12 长期债权投资 六、2(2) 0.00 705,000.00 长期负债： 0.00 长期投资合计 188,211,242.27 733,811,234.49 长期借款 34,500,000.00 74,500,000.00 固定资产： 0.00 应付债券 0.00 固定资产原价 501,503,097.88 480,437,204.03 长期应付款 0.00 减：累计 折旧 128,080,773.63 96,579,638.17 专项应付款 1,645,055.29 895,055.29 其他长期负 固定资产净值 373,422,324.25 383,857,565.86 债 0.00 减：固定 长期负债合 资产减值准备 60,483,500.00 60,483,500.00 计 36,145,055.29 75,395,055.29 固定资产净额 312,938,824.25 323,374,065.86 递延税项： 0.00 递延税款贷 工程物资 0.00 项 0.00 负 债 在建工程 2,704,828.50 合 计 1,982,337,575.22 1,880,477,329.41 固定资产清理 -164,000.00 0.00 71 固定资产合计 315,479,652.75 323,374,065.86 股东权益： 0.00 无形资产及其他资 产： 0.00 股本 551,659,203.00 551,659,203.00 减：已归 无形资产 145,084,924.85 148,309,034.29 还投资 0.00 长期待摊费用 0.00 股本净额 551,659,203.00 551,659,203.00 其他长期资产 0.00 资本公积 317,896,409.92 292,896,409.92 无形资产及其 他资产合计 145,084,924.85 148,309,034.29 盈余公积 94,023,206.02 94,023,206.02 其中：法 0.00 定公益金 38,730,845.48 38,730,845.48 递延税项： 0.00 未分配利润 -241,922,486.31 43,962,782.71 递延税款借项 0.00 股东权益合计 721,656,332.63 982,541,601.65 负债和股东权益 资产总计 2,703,993,907.85 2,863,018,931.06 总计 2,703,993,907.85 2,863,018,931.06 法定代表人： 姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 72 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、4 221,246,877.72 589,272,784.53 减：主营业务成本 六、4 177,227,922.27 360,477,306.62 主营业务税金及附加 616,633.33 4,262,417.77 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 43,402,322.12 224,533,060.14 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,669,431.37 2,229,230.91 减：营业费用 6,410,204.13 7,388,659.02 管理费用 147,430,549.82 74,220,272.81 财务费用 102,628,548.96 31,746,807.39 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -210,397,549.42 113,406,551.83 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、3 -48,734,009.36 -5,993,677.80 补贴收入 37,000.00 营业外收入 8,620.00 93,484.76 减：营业外支出 26,799,330.24 24,687.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -285,885,269.02 107,481,670.86 减：所得税 0.00 23,123,361.40 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -285,885,269.02 84,358,309.46 加：年初未分配利润 43,962,782.71 13,253,415.15 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -241,922,486.31 97,611,724.61 减：提取法定盈余公积 0.00 8,435,830.95 提取法定公益金 0.00 8,435,830.95 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -241,922,486.31 80,740,062.71 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 36,777,280.00 八、未分配利润 -241,922,486.31 43,962,782.71 73 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,590,462.71 -868,721.45 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 5,792,989.63 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,490,000.00 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 74 现 金 流 量 表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 416,168,614.80 收到的税费返还 3 9,375,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 123,375,652.34 现金流入小计 5 548,919,267.14 购买商品、接受劳务支付的现金 6 207,484,793.01 支付给职工以及为职工支付的现金 7 29,912,082.31 支付的各项税费 8 46,368,088.20 支付的其他与经营活动有关的现金 9 159,697,805.09 现金流出小计 10 443,462,768.61 经营活动产生的现金流量净额 11 105,456,498.53 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 578,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 8,297,574.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 175,920.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 26,512,465.12 现金流入小计 17 613,085,959.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 343,155,745.40 投资所支付的现金 19 127,555,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 470,710,745.40 投资活动产生的现金流量净额 22 142,375,214.03 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 968,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 766,306.00 现金流入小计 27 968,766,306.00 偿还债务所支付的现金 28 994,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 102,924,637.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 418,500.00 现金流出小计 31 1,097,843,137.42 筹资活动产生的现金流量净额 32 -129,076,831.42 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 118,754,881.14 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 75 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 -285,885,269.02 加：计提的资产减值准备 37 100,342,193.84 固定资产折旧 38 31,522,525.46 无形资产摊销 39 3,224,109.44 长期待摊费用摊销 40 - 待摊费用减少（减：增加） 41 - 预提费用增加（减：减少） 42 48,357.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 43 1,190.00 固定资产报废损失 44 - 财务费用 45 104,628,700.76 投资损失（减：收益） 46 46,514,009.36 递延税款贷项（减：借项） 47 - 存货的减少（减：增加） 48 -58,729,114.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 45,344,065.74 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 118,027,229.54 其他 51 418,500.00 经营活动产生的现金流量净额 52 105,456,498.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末余额 58 457,526,602.86 减：现金的期初余额 59 338,771,721.72 加；现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 118,754,881.14 法定代表人：姜肃敌 主管会计工作的公司负责人：姜肃敌 公司会计机构负责人：吴甫昌 76