盐田港(000088)Ａ2002年年度报告摘要

２００２年年度报告摘要 深圳市盐田港股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 徐云国 1.4 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报 告。 1.5 公司董事长李选民、总经理周健、财务总监罗凤琴、财务部经理郑成浔声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 盐田港Ａ 证券代码 000088 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 深圳市盐田区盐田港海港大厦十七层--二十层 地址 深圳市盐田区盐田港海港大厦十七层--十九层 邮政编码 518081 公司国际互联网 http://www.yantian-port.com 网址 电子信箱 szytphcl@sz.gd.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 华 翔 联系地址 深圳市盐田区盐田港海港大厦 1813 层 深圳市盐田区盐田港海港大厦 1913 室 电话 075525290783 075525290180 传真 075525290932 075525290932 电子信箱 huaxiang@yantian-port.com licuiyun@cmmail.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ ２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 507,723,834.29 383,405,091.52 32.42% 247,837,342.71 利润总额 669,984,030.98 453,739,839.71 47.66% 127,148,439.93 净利润 555,857,354.67 376,277,383.42 47.73% 93,453,286.16 扣除非经常性损益 561,787,508.37 377,941,526.81 48.64% 98,736,546.02 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,434,817,939.38 3,329,204,610.14 3.17% 3,401,705,478.42 股东权益（不含少 1,992,675,130.28 1,495,317,775.61 33.26% 1,411,540,392.19 数股东权益） 经营活动产生的现 250,010,328.95 203,685,970.99 22.74% 102,365,790.69 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.95 0.64 47.73% 0.16 ＊ 每股收益 0.95 -- -- -- 净资产收益率 27.90% 25.16% 10.89% 6.62% 扣除非经常性损 益的净利润为基 28.19% 25.28% 11.51% 7.00% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.43 0.35 22.82% 0.18 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.41 2.56 33.26% 2.41 调整后的每股净 3.39 2.55 33.00% 2.34 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 460,000,000 0 460,000,000 其中：国家持有股份 460,000,000 0 460,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ ２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 107,400 0 107,400 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 460,107,400 0 460,107,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,892,600 0 124,892,600 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 124,892,600 0 124,892,600 三、股份总数 585,000,000 0 585,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 36,159 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 深圳市盐田港集团 460,000,00 0 78.63 未流通 0 国有股东 有限公司 0 华安创新证券投资 115,812 5,100,900 0.87 已流通 未知 国有股东 基金 泰和证券投资基金 2,359,438 4,223,713 0.72 已流通 未知 国有股东 安顺证券投资基金 504,740 3,725,000 0.64 已流通 未知 国有股东 银丰证券投资基金 2,839,110 2,839,110 0.49 已流通 未知 国有股东 安信证券投资基金 -667,490 2,717,317 0.46 已流通 未知 国有股东 鹏华行业成长证券 2,583,157 2,583,157 0.44 已流通 未知 国有股东 投资基金 裕元证券投资基金 2,236,650 2,236,650 0.38 已流通 未知 国有股东 嘉实成长收益性证 2,234,656 2,234,656 0.38 已流通 未知 国有股东 券投资基金 天华证券投资基金 10,968 2,021,338 0.35 已流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，国有法人股股东深圳市盐田港集团有限公司与 的说明 其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股 东是否属于一致行动人；已知的关联关系有：华安创新证券投 资基金、安顺证券投资基金和安信证券投资基金的基金管理人 同为华安基金管理公司；泰和证券投资基金和嘉实成长收益性 证券投资基金的基金管理人同为嘉实基金管理公司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ ２００２年年度报告摘要 公司的控股股东：深圳市盐田港集团有限公司（以下简称"盐田港集团"） 法定代表人：郑京生 成立时间：1985 年 2 月 26 日 注册资本：138000 万元 经营范围：开发、管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活区的建设和经营）。建筑 材料，钢材，装饰材料，机电设备，有色金属材料，矿产品、五金、交电，化工，土产品、粮油食 品，副食品，开展开发区所需的建筑材料的进出口业务。报告期内公司控股股东无变更。 公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 公司控股股东盐田港集团的产权管理单位：深圳市投资管理公司 法定代表人：李黑虎。 成立时间：1987 年 7 月 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李选民 董事长 男 48 2001.5-2004.5 0 0 陈钦硕 董事 男 48 2001.5-2004.5 26,000 26,000 徐云国 董事 男 43 2001.5-2004.5 0 0 赵启正 董事 男 54 2001.5-2004.5 0 0 张明鸣 董事 男 51 2001.5-2004.5 0 0 刘明德 董事 男 56 2001.5-2004.5 0 0 董事、总 肖波 男 42 2001.5-2004.5 19,000 19,000 工程师 白有忠 独立董事 男 61 2001.5-2004.5 0 0 李选举 独立董事 男 48 2001.5-2004.5 0 0 郭晋龙 独立董事 男 41 2001.5-2004.5 6,400 6,400 王维柏 监事 男 51 2001.5-2004.5 0 0 张永进 监事 男 46 2001.5-2004.5 19,000 19,000 李萍 监事 女 42 2001.5-2004.5 0 0 周 健 总经理 男 53 2001.5-2004.5 0 0 王心平 副总经理 男 45 2001.5-2004.5 20,000 20,000 孙伯海 副总经理 男 43 2001.5-2004.5 0 0 罗凤琴 财务总监 女 51 2001.5-2004.5 0 0 董事会秘 华 翔 男 40 2001.5-2004.5 17,000 17,000 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 深圳市盐田港集团有限 1999 年 11 月至 李选民 总经理 是 公司 今 深圳市盐田港集团有限 党委副书记、纪委书记、 2000 年 3 月至 陈钦硕 是 公司 董事 今 深圳市盐田港集团有限 2000 年 3 月至 赵启正 副总经理 是 公司 今 深圳市盐田港集团有限 2001 年 6 月至 张明鸣 副总经理 是 公司 今 深圳市盐田港集团有限 2000 年 3 月至 刘明德 总经济师 是 公司 今 －4－ ２００２年年度报告摘要 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 副总经济师、审计部经 1998 年 5 月至 张永进 是 公司 理 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 153.72 金额最高的前三名董事的报 19.20 酬总额 金额最高的前三名高级管理 62.40 人员的报酬总额 独立董事津贴 6.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 李选民、陈钦硕、徐云国、赵启正、张明鸣、刘明德、张永进 董事、监事姓名 报酬区间 人数 15 万元以下 1 15-20 万元 5 20 万元以上 2 无 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司以规范为前提，以效益为中心，以改革为手段，在控股股东的大力支持和关心 下，公司积极开拓、顽强拼搏，各项主营业务发展良好：集装箱码头装卸业务迅速增长；高速公路、 隧道疏港运输业务稳步增加；仓储、运输业务发展迅速；商品混凝土供应等业务发展良好。 公司的主营业务范围是码头的开发和经营；货物装卸与运输；港口配套交通设施建设与经营； 港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸 易。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 工业 12,331.44 11,180.73 9.33 62.96 72.73 -5.13 产品 1：混 12,331.44 11,180.73 9.33 62.96 72.73 -5.13 凝土 交通运输业 34,323.98 10,485.18 69.45 24.17 19.97 1.07 仓储业 3,263.44 1,167.32 64.23 40.81 9.90 10.06 其中：关联 3,263.44 3,263.44 0.00 40.81 9.90 10.06 方交易 租赁业 860.03 620.69 27.83 -2.16 27.30 -16.70 其中：关联 173.39 24.50 85.87 0.00 0.00 0.00 方交易 减：抵消数 6.51 122.14 -1,776.19 -89.98 5.63 -1,697.99 合计 5,077.24 2,333.18 54.05 32.42 40.16 -2.54 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 －5－ ２００２年年度报告摘要 产品 1：混凝 12,331.44 11,180.73 9.33 62.96 72.73 -5.13 土 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 按市场行情定价。 关联交易必要性、持续性的 关联交易系适应正常业务经营需要而产生，在营业期内将持续。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 深圳市 5,077.24 32.42 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 3,424.64 占采购总额比重 80% 合计 前五名销售客户销售金 5,633.26 占销售总额比重 11% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 盐田国际集装箱码头有限公司 本期贡献的投资收益 47,587.12 占上市公司净利润的比重 85.61% 合资经营盐田港一期工程六个泊位及其配套设施（包括码头、堆 参股 经营范围 场、仓库、装卸设备等）；合资建设和经营二期工程的三个集装箱 公司 泊位。 净利润 176,397.25 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司仓储业务毛利率比上年增加 １０．０６％，系本报告期仓储业务量增大所致；租赁业毛利率比上年减少 １６．７０％，系本报告期设备租赁收入减少所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主营业务毛利比上年增加 ２６．４９％，主营业务利润比上年增加 ２６．８３％，主要原因是交 通运输业毛利增长 ２６．１２％和仓储业毛利增长 ６６．９７％所致。仓储业毛利率比上年增长 １０．０６％，公司仓 储业务毛利率比上年增加 １０．０６％，系本报告期仓储业务量增大所致；租赁业毛利率比上年减少 １６．７０％，系本报告期设备租赁收入减少所致。净利润比上年增加 １７，９５８ 万元，增长 ４７．９３％，主要原因 是公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司、深圳梧桐山隧道有限公司、深圳盐田港集装箱物流中 心有限公司业务量增长使公司合并净利润增长，以及公司联营企业盐田国际集装箱码头有限公司实 现净利润增加，使本公司按权益法调整的投资收益增加所致。现金及现金等价物净增加额为 －１，１１３．１７ 万元，主要原因是本报告期内归还长期借款所致。报告期内，公司利润构成无重大变化 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ ２００２年年度报告摘要 截止本报告期末，公司总资产为 ３４３，４８１．７９ 万元，比上年增加 １０，５６１．３３ 万元，增长率 ３．１７％，长 期投资为 １９９，７８６．３９ 万元，比上年同期增加 ２９，２８３．７８ 万元，增长率 １７．１７％，主要原因是公司参股 企业按权益法调整的投资收益增加；公司流动资产比上年减少 １９，５３２．３０ 万元，主要原因是公司收 回应收股利后支付了应付股利和归还了长期借款；流动负债比上年减少 ２２，２４７．８９ 万元，降低率 １８％， 主要原因是支付了应付股利；公司长期负债比上年减少 ２０，０６３．７５ 万元，降低率 ４１．５１％，系归还了 长期借款；股东权益为 １９９，２６７．５１ 万元，比上年增加 ４９，７３５．７４ 万元，增长率 ３３．２６％，系按公司章 程计提了盈余公积及未分配利润增加所致。其它变动较大的资产负债表项目分析如下：应收票据、 应收股利均比上年减少 １００％，系已收回；应收帐款比上年增加 ７５．４３％，主要原因是本期销售收入增 长；其他应收款比上年减少 ８３．０７％，主要原因是本年清理了往来款；累计折旧比上年增加 １８．６２％， 系本年全面运营的港务部计提折旧增加所致；在建工程比上年增加 １４８．７８％，系西港区 １＃泊位等工 程成本增加所致；长期待摊费用比上年增加 １７４．２３％，主要原因是子公司深圳市盐田港混凝土有限公 司与深圳市龙岗大工业区综合服务中心筹建的深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司开办费增加所 致，至报告期末，该公司尚未正式运营；应付帐款比上年增加 ３３．７３％，主要原因是业务增长导致应 付供应商货款增加；预收帐款比上年减少 ６８．７５％，系清理往来所致；应付福利费比上年增加 １５．３５％， 系本年相关开支减少所致；应付股利比上年减少 ７３．０１％，系本报告期利润分配减少所致；应交税金比 上年增加 ８５．４８％，主要系本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司所享有的所得税优惠政策被取 消，导致该公司应交所得税增加所致；其它应交款比上年增加 １３８．４２％，系计提基数增加所致；盈余 公积比上年增加 ６５．０８％，系按公司章程计提所致；未分配利润比上年增加 １，６９７．３２％，系本报告期 利润分配减少所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 －7－ ２００２年年度报告摘要 １、公司控股公司深圳梧桐山隧道有限公司（以下简称＂隧道公司＂）面临政策风险 为了改善深圳市的投资环境，２００２ 年 ７ 月，深圳市政府常务会议讨论通过了《深圳市路隧项目偿还 及发展专项资金改革实施方案》 （下称＂实施方案＂） ，《实施方案》的要点是：①撤销除高速公路外市 内所有的 １２ 个路隧收费站，其中包括梧桐山隧道；②此项改革不向企业和市民开征新收费项目，实 现全市范围内非高速公路＂无收费、不停车＂的交通新模式，改善全市的投资软环境；③为了适应国 家、省政府停止审批＂贷款修路，收费还贷＂公路新项目，拟设立路隧项目偿还及发展资金，用于经 营性公路补偿和非经营性公路还贷等项目的开支，成立深圳市路隧建设管理中心，负责此项改革工 作；④充分考虑投资者的利益和回报；⑤改革路隧养护管理体制，实行事企分离。目前，该《实施 方案》正在上报广东省政府审批。如果广东省政府批准且深圳市政府实施该《实施方案》，将使隧道 公司收费政策发生变化，隧道公司将改变现有的收益方式和收益数额，至于新的收益方式和收益数 额公司将与市政府协商，并按法定程序履行上市公司相关手续。根据《实施方案》＂要充分考虑投资 者的利益和回报＂的指导思想，结合隧道公司产生的利润占本公司利润总额的比例较小的实际情况， 公司认为，深圳市对隧道公司的收费改革给公司未来的经营业绩带来的影响比较小。 ２、公司控股公司深圳惠盐高速公路公司（以下简称＂公路公司＂）面临政策风险 根据广东省政府的意见，广东省交通厅正在协调，公路公司经营的惠盐高速公路（惠州段）将与惠 河高速公路实行联网收费，即实行上路发卡、下路收费，由原来的入口收费改为出口收费，这将增 加该公司部分投资，并对其收入产生一定影响；广东省政府转发省交通厅《关于进一步清理整顿全 省公路收费站有关问题的请示的通知》中指出，自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，全省须按统一的车型分类与 收费系数收费。新车型分类为四类，公路公司目前车型分为五类，按照统一原则，均以小型车（一 类）为标准车，这样从二类车型到五类车型都不同程度往下靠，且如果最终确定的收费系数低于现 行标准，将会对该公司的收入有一定影响；但也会吸引大型车使用高速公路，从而增加过路费收入。 目前，上述政策尚未实施，公司将根据实际情况依法进行信息披露。公司认为，公路公司的收费改 革给公司未来的经营业绩带来的影响比较小。 ３、公司控股公司深圳市盐田港混凝土有限公司（以下简称＂混凝土公司＂）的税收政策发生变化 深圳地税局批准特区内混凝土销售企业享有地产地销增值税减免优惠政策。根据该政策，混凝土公 司 ２００２ 年增值税可减免 ９０％，该司 ２００２ 年计划按此税率编制。根据国家税务总局的要求，深圳市地 税局于 ２００２ 年底通知混凝土公司 ２００３ 年不再享受增值税减免优惠政策。增值税的调整对混凝土公 司影响较大，由于该公司的利润占本公司利润总额的比例较小，因此对公司的经营业绩影响很小。 ４、西港区的经营面临新机遇 为了搞好西港区的经营，公司计划引进实力雄厚、信誉卓著、拥有先进管理经验的战略伙伴。公司 正积极稳妥地同有关方面进行洽谈，如果西港区与外商合作成功，将对西港区的发展产生重大影响， 对提升公司的业绩具有重要作用。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 －8－ ２００２年年度报告摘要 盐田坳下行隧道 766.16 70% 施工中，未运营 西港区 1#、3#等泊位 6,307.07 64% 施工中，未运营 已运营，但电脑控制系 梧桐山隧道改造工程 1,535.65 95% 统尚未完成，收益整体 体现在公司利润中 混凝土搅拌站 139.98 10% 施工中，未运营 其他工程 296.38 50% 施工中，未运营 合计 9,045.24 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2002 年公司拟每 10 股派现金红利 1 元（含税），拟不送股；不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市盐田港集团有限 0.00 0.00 257.38 60,646.74 公司 合计 0.00 0.00 257.38 60,646.74 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －9－ ２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 公司控股股东集团公司于 １９９７ 年公司上市时在《招股说明书》上披露了四项承诺事项： 项目优先选择权、不同业竞争、协助办理有关事项、公平交易。报告期内，控股股东均 已履行以上承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会和深圳市证管办的要求，公司聘请了我国法律、会计、经济管理等领域 的三位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会，均由独立董事占多数并担 任召集人，还相应制定了《董事会提名和薪酬委员会实施细则》 、 《董事会资产管理和投 资审议委员会实施细则》和《董事会财经审计委员会实施细则》。进一步完善了公司的 法人治理结构，改善了董事会的结构，提高了董事会的决策水平。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》和《公司章程》的要求独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董 事作用： 1、根据董事会专门委员会实施细则，董事会提名和薪酬委员会召开了一次会议，审议 了公司董事会决定薪酬人员年终奖问题；董事会资产管理和投资审议委员会召开了二次 会议，审议关于公司投资参股海南海峡股份航运有限公司（筹）的问题；董事会财经审 计委员会召开了一次会议，审议公司 2002 年半年度报告正文及其摘要、2002 年半年度 不进行利润分配和不进行资本公积金转增股本的问题和关于公司固定资产和往来款项 清理的问题。 2、 报告期内，根据中国证监会的有关规定，公司独立董事就公司重大关联交易、资产 减值准备计提政策和关于签署《〈资产重组合同书〉的补充协议等重大事项发表了独立 意见。 §8 监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会全体成员列席了 2002 年 董事会的 7 次会议，并对董事会 1 次临时会议的召开及表决程序发表独立意见，坚持对 股份公司重大问题进行单独审议； 2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动。监事会主席列席了公司 2002 年历次总经理办公例会，参加每月一次的公司经营工作分析会，对公司的经营管理工作 程序行使了监督职责。 3、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司建立健全了比较完善的财务 内控制度和内部审计制度，有力地保证了公司正常的经营管理工作的开展。 4、报告期内，监事会共召开了 9 次监事会会议： （1）公司二届监事会第五次会议于 2002 年 1 月 8 日上午召开。会议审议通过了《深圳 市盐田港股份有限公司 2001 年工作总结及 2002 年工作计划》。 （2）公司二届监事会第六次会议于 2002 年 1 月 25 日召开。会议审议通过了：公司 2001 年工作总结及 2002 年工作计划；公司董事会 2002 年经营计划；公司董事会 2002 年投 资计划；公司董事会 2002 年财务预算；公司关于补充养老保险的实施办法；公司董事 会议事规则；关于调整董事会下设三个委员会的通知；关于建立公司信息披露责任制的 通知；关于调整深圳梧桐山隧道有限公司第二届董事会董事候选人的决议；关于向民生 －10－ ２００２年年度报告摘要 银行贷款的决议；关于公司业绩预警的公告；关于深圳市港龙混凝土有限公司增加投资 总额和注册资本的建议。 （3）公司二届监事会临时会议于 2002 年 2 月 27 日召开。会议审议通过了：关于提请 审议公司 2001 年财务决算方案的决议；关于提请审议公司 2001 年利润分配方案和 2002 年利润分配预案的决议；关于同意董事会决定薪酬的管理人员 2001 年度报酬的决议； 关于提请审议续聘深圳南方民和会计师事务所及支付其报酬的决议；关于同意公司 2001 年年度报告正文及其摘要的决议；关于提请审议公司 2001 年度监事会工作报告的决议。 （4）公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 4 月 26 日召开。会议审议通过了《深圳 市盐田港股份有限公司 2002 年第一季度报告》。 （5）公司第二届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 14 日召开。会议审议通过了：关于 同意《深圳市盐田港股份有限公司关于建立现代企业制度的自查方案》和《上市公司建 立现代企业制度自查报告》的决议；关于同意公司设立人力资源部的决议；关于同意向 中国建设银行申请流动资金港币贷款的决议；关于同意深圳盐田港珠江集装箱运输有限 公司重组合作的有关事宜的决议；关于同意对中国证监会发行监管部《关于深圳市盐田 港股份有限公司配股申请文件二次反馈意见的函》有关问题的回复意见。 （6）公司第二届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 20 日召开。会议审议通过了：关于 同意公司总经理 2002 年上半年工作报告的决议；关于同意公司 2002 年上半年度报告正 文的决议；关于同意公司 2002 年上半年不进行利润分配和不进行公积金转增股本的决 议；关于同意公司处理应收帐款的有关问题的决议。 （7）公司第二届监事会第十次会议于 2002 年 9 月 25 日召开。会议审议通过了：关于 提请审议公司延长配股有效期的决议；关于提请审议公司《资产重组合同》补充协议的 决议；关于提请审议设立董事会三个委员会的决议；关于同意公司董事会三个委员会实 施细则的决议；关于同意公司信息披露制度的决议；关于同意公司独立董事制度的决议； 关于同意公司资产处置权限的决议；关于同意公司整改方案的决议；关于同意公司投资 参股海南海峡航运股份有限公司（筹）事宜的决议；关于批准公司本部员工福利制度改 革实施方案的决议。 （8）公司第二届监事会第十一次会议于 2002 年 10 月 30 日召开。会议审议通过了：关 于同意公司 2002 年第三季度报告的决议。 （9）公司监事会 2002 年临时会议于 2002 年 12 月 26 日召开。会议审议通过了《深圳 市盐田港股份有限公司监事会 2002 年工作总结和 2003 年工作计划》。 （二）监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，建立健全法人治理结构， 建立了比较完善的内部控制制度；公司决策程序合法；未发现公司董事、经理执行公司 职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、深圳南方民和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的无保留审计意见及 所涉及事项是真实、客观的；公司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金项目投资。 4、报告期内，公司无收购、出售资产情况。 5、关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 深南财审报字(2003)第 CA 号 深圳市盐田港股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表及 －11－ ２００２年年度报告摘要 2002 年度母公司及合并利润表、利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并财务状况及 2002 年度母公司及合并经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：袁龙平 有限责任公司 中国注册会计师：鲍 凯 中国 深圳 外勤结束日：2003 年 1 月 17 日 报告批准日：2003 年 1 月 27 日 深圳市盐田港股份有限公司 会计报表附注 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 ＜一＞、 公司简介 本公司系 １９９７ 年 ５ 月 ８ 日经深圳市人民政府办公厅深府办函 ［１９９７］６２ 号文件 批准，由深圳市盐田港集团有限公司独家发起，通过资产和业务重组采用公开募 集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９７］３６９ 号文 件和证监发字 ［１９９７］３７０ 号文件批准， １９９７ 年 ７ 月 ７ 日，本公司通过深圳证券交 易所上网发行人民币普通股股票 １１，６４７ 万股，向本公司职工发行人民币普通股股 票 ８５３ 万股。 １９９７ 年 ７ 月 ２８ 日，本公司 １１，６４７ 万股公众股在深圳证券交易所挂 牌交易。１９９８ 年 ２ 月 １６ 日，本公司的 ８２１．１ 万股公司职工股在深圳证券交易所上 市流通。 １９９７ 年 ７ 月 ２１ 日，本公司经深圳市工商行政管理局核准登记成立，领取深司 字 Ｎ５３２５８ 号企业法人营业执照，注册号为 ４４０３０１１０２７５０７。注册资本人民币 ５８，５００ 万元。法定代表人李选民。本公司的经营范围：码头的开发与经营、货物装卸与 运输、港口配套交通设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港 口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸易。 ＜二＞、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 －12－ ２００２年年度报告摘要 １．会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补 充规定。 ２．会计年度 本公司以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３．记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５．外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率 折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇 率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 ６．现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 ７．短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资。 短期投资成本系根据实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或 已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利 或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项 目。 年末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以单项投资来计算并确定计提短 期投资跌价损失准备。 ８．坏账核算方法 坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其财产或者遗产清偿后仍无法收回或 者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏账损失，冲 －13－ ２００２年年度报告摘要 减坏账准备。 坏账核算采用备抵法。坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）的年末余额 （扣除关联公司欠款、职工借款）采用账龄分析法计提坏账准备。计提比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ― １至 ２年 ５％ ２至 ３年 ２０％ ３ 年以上 ５０％ ９．存货核算方法 存货包括原材料、产成品、低值易耗品等。 存货的购入与入库以实际成本计价，各类存货的发出按加权平均 法计价，低值 易耗品和周转使用的包装物等在领用时按一次摊销法核算。 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。对于存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价 准备，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 。 年末，对于已霉烂变质的存货，已过期且无转让价值的存货；生产中已不再 需要，并且已无使用价值和转让价值的存货以及其他足以证明已无使用价值和转 让价值的存货，将其账面值全部转入当期损益，冲减存货跌价准备。 １０．长期股权投资核算方法 ①长期股权投资 长期股权投资包括对子公司投资、合营公司投资、联营公司投资和其他股权投 资。 子公司是指被本公司持有 ５０％以上权益性资本或虽不持有 ５０％以上权益性资本 但被本公司控制的公司。本公司对子公司的投资按权益法核算，并合并其会计报 表。 合营公司是指按合同规定经营活动由投资双方或若 干方共同控制的企业。本 公司对合营公司具有重大影响的采用权益法核算，不具有重大影响的，采用成本 法核算。 联营公司是指本公司持有 ２０％至 ５０％之间的权益性资本或虽持有不足 ２０％权益 性资本，但对其具有重大影响，不是本公司的子公司或合营公司的公司。本公司 对联营公司采用权益法核算。 －14－ ２００２年年度报告摘要 其他股权投资是指本公司持有其 ２０％以下权益性资本或虽持有 ２０％以上权益性 资本但对其不具有重大影响的公司。本公司对其他股权投资采用成本法核算。 ②股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，投资取得时的成本与在被投资单位所有 者权益中所占份 额的差额以及对长期股权投资由按成本法核算改为按权益法核算 时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额” 明细科目核算。年末，对借方差额按被投资单位经营期限平均摊销。 ③长期投资减值准备 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收 回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，确认当期损失。对 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内 转回。 ④收益确认方法 采 用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确认投资 收益；采用权益法核算的，在各会计年末按分享或分担的被投资单位实现的净利 润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并相应调整长期股权投资的账面价值。 １１．长期债权投资核算方法： 长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，初始投资成本与债券票 面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折 价摊销后的金额确认当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投 资收益。 １２．固定资产及累计折旧核算方法： ①固定资产标准：是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２，０００．００ 元 以上，并且预计使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 ②固定资产按历史成本计价； ③固定资产折旧计提方法为公路及构筑物采用工作量法，并按公路及构筑物 原价（预计残值率为零）、使用年限及预计车流量确定单位工作量折旧额；其余固 －15－ ２００２年年度报告摘要 定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别及规定的使用年限、预计净残值率 （原价的 ５％ － １０％）确定其年分类折旧率。各类固定资产单位工作量折旧额及年 折旧率如下： 估计经济 单位工作量折旧额 资产类别 年折旧率 使用年限 （人民币元 /标准车次） 公路及构筑物 30 2.9250 — 隧道及构筑物 20 — 4.5% 码头及码头堆场 35 — 2.714% 房屋及建筑物 10-35 — 2.714 % –9.5% 其中：临时房屋 10 — 9.5% 机器设备 10 — 9.5% 运输设备 5-8 — 11.875% – 18% 电子及其他设备 5 — 18 % –19% ④年末，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，并计入当 期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 １３．在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币 折算差 额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项工程的成本中；在建工程于实际 交付使用或竣工结算后转为固定资产。 年末，本公司对在建工程进行全面检查，如发现存在以下一项或若干项情况的， 则按单项工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４．无形资产核算方法： 本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账；对接 受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其 有效期间内按直线法摊销，具体如下： ①西港区用地：包括宗地号 Ｊ２４５－１、Ｊ２４７－１、Ｊ２４９－１，面积 ２２５，３６０．９０ 平方 米，使用年限自 １９９６ 年 １２ 月 ２８ 日至 ２０４６ 年 １２ 月 ２７ 日止，系填海造地，用于 西港区港区建设，工程正在进行中，为正确核算港区各泊位的建造成本，该土地 －16－ ２００２年年度报告摘要 使用权价值未进行摊销。１９９８ 年在工程全面展开后已按面积分别转入在建工程— 西港区 １＃－３＃泊位工程和港区仓储工程成本。 ②中港区集运中心用地：包括宗地号 Ｊ３０２－１８，面积 １６，８３８．２０ 平方米，使用 年限自 １９９１ 年 ３ 月 １８ 日至 ２０４１ 年 ３ 月 １７ 日止；Ｊ３０３－４，面积 ５２，３１７．７０ 平方 米，使用年限自 １９９６ 年 １２ 月 ２８ 日至 ２０４６ 年 １２ 月 ２７ 日止，上述土地均系填海 造地，用于建设集装箱仓储及散装水泥、混凝土搅拌站项目（其中集装箱仓储项 目占用土地计 ６５，１２３．３３ 平方米），自 ２０００ 年 １ 月 １ 日起分别按 ４１ 年和 ４６ 年平 均摊销。本公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司占用土地计 ４，０３２．３５ 平方 米，自 １９９９ 年 １ 月 １ 日 起 按 ４７ 年平均摊销。 ③隧道用地：本公司之合营公司深圳梧桐山隧道有限公司土地使用权自 １９９７ 年 ２ 月 １ 日 起 分 ３０ 年摊销。 ④ 铁路专用线使 用权：本公司之子公司深圳 市盐田港混凝土有限公司支付的 铁路开口费用及相关土建成本，自 ２０００ 年 １ 月 １ 日 起 分 ２０ 年摊销。 ⑤集装箱码头计算机软件管理系统：自 ２００１ 年 １２ 月 １ 日起，按 ５ 年摊销。 年末，本公司对各项无形资产预计带来未来经济利益的能力进行检查，对预 计可收回金额低于其账面价值的，按单项资产计提减值准备。 １５．长期待摊费用核算方法 长期待摊费用有明确收益期的，按收益期平均摊销，其他项目按 ５ 年平均摊销。 开办费自开始经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １６．收入确认原则 ①销售商品 公 司 已 将 商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ，既 没 有 保 留 通 常 与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经 济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠计量。在上述条件均能满足时 予以确认收入。 ②提供劳务 同一年度内开始并完成的，在劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关 的价款能够流入本公司时，确认劳务收入。 －17－ ２００２年年度报告摘要 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠 计量；与交易相关的价款能够流入本公司；劳务的完成程度能够可靠地确定时， 按完工百分比法，确认劳务收入。 ③公路及 隧道营运收入，按已收取过路费、隧道费及封道费价款时确认收入 实现。 １７．所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 １８．合并会计报表的编制方法 合并会计报表编制原则是对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 ５０％以 上，或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 会计报表合并方法系根据《合并会计报表暂行规定》以本公司和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料编制而成。合并会计报表对集团内部权 益性投资与所有者权益、集团内部投资收益与子公司利润分配、集团内部交易事 项、集团内部债权债务进行抵销，并计算少数股东权益。 ＜三＞、 税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 备 注 营业税 装卸收入 ３％ 运输收入 ３％ 过路费收入 ５％ 其他收入 ５％ 增值税 商品销售收入 ６％ ＊１ 城市维护建设税 应交增值税营业税合计 １％ 教育费附加 应交增值税营业税合计 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ７．５％，１５％ ＊２ ＊１ 本公司 之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司经深圳市国家税务局以深国 税审字 ２００２ 年 ２５ 号文件批复 ，该公司混凝土销售收入 ２００２ 年度执行地产地销减 免税的销售比例为不高于 ７２％；根据国家税务局国税发［２０００］３７ 号文件规定，并 经深圳市国家税务局盐田征收分局认可，该公司自 ２０００ 年 ６ 月 １ 日起按照 ６％的征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日 ， 财 政 部 及 国 家 税 务 总 局 联 合 下 发 财 税 －18－ ２００２年年度报告摘要 ［２００２］１６４ 号文件，规定自 ２００３ 年 １ 月 １ 起“关于经济特区的税收优惠政策停止 执行，在经济特区范围内生产并销售的货物，恢复按照规范办法征收增值税 。” 该公司的该项税收优惠自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起被取消。 ＊２ 企业所得税 ａ．本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，企业所得税税率为 １５％。 ｂ．本公司之合营公司深圳 梧桐山隧道有限公司经深圳市地方税务局以深地税 发 ［１９９７］６５０ 号文件批准，该公司第二条隧道的经营所得自获利年度起，第一、第 二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。该公司第二条隧道在 ２００２ 年为第五个获利年度，减半缴纳企业所得税，税率为 ７．５％。该公司第一条隧 道企业所得税税率为 １５％。 ｃ．本公司之子公司深 圳市盐田港混 凝土有限公司经深圳市地方税务局盐田征 收分局以深地税盐发［１９９９］０５４ 号文件批准，对其生产经营所得，从开始获利的年 度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税， 该公司本年度为第四个获利年度。 ｄ． 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 惠 盐高 速 公 路 有 限 公 司 经 深 圳 市 地 方 税 务 局 深 地 税 发 ［１９９８］５１９ 号文件批准，该公司所经营的惠盐高速公路投入使用后的经营所得自获 利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得 税；根据 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日深圳市地方税务局深地税函 ［２００２］１７３ 号文件，前述深 圳市 地方税务局深地税发［１９９８］５１９ 号文件作废，该公司应自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起（税 款所属期）按规定缴纳企业所得税，税率为 １５％。 ｅ．本公司之子公司深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司本年度企业所得税税率为 １５％。 ｆ．本公司之子公司深圳盐田港集装箱物流中心有限公司经深圳市地方税务局第四检 查分局深地税四函［２００２］２２ 号文件批准，该公司经营监管仓储等服务性收入，从开始获 利的年度起，第一年免征所得税，第二年和第三年减半征收企业所得税。该公司本年度 为第一个获利年度。 ＜四＞、子公司 、合营公司及联营公司 １、所控制的境内外所有子公司及合营公司情况及合并范围 法定代 股权 主营 是否 被投资单位名称 注册地 注册资本（ＲＭＢ） 投资额（ＲＭＢ） 表人 比例 业务 合并 深圳惠盐高速公路有限公司 深圳市 王心平 ３６，０００，０００．００ ６６．６７％ ４３，２５０，８７４．７７ ＊１ 是 －19－ ２００２年年度报告摘要 深圳市盐田港混凝土有限公司 深圳市 王心平 ２０，０００，０００．００ ６０％ ２４，０００，０００．００ ＊２ 是 深圳梧桐山隧道有限公司 深圳市 刘 栋 １５０，０００，０００．００ ５０％ １５７，２４８，７７２．３８ ＊３ 是 深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司 深圳市 孙伯海 ２０，０００，０００．００ ５５％ １１，０００，０００．００ ＊４ 是 深圳盐田港集装箱物流中心有限公司 深圳市 孙伯海 １４，０００，０００．００ ５０％ ７，０００，０００．００ ＊５ 是 深圳市港龙混凝土有限公司 深圳市 王心平 １０，０００，０００．００ ６０％ ６，０００，０００．００ ＊６ 是 深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司＊ 深圳市 王心平 １０，０００，０００．００ ３３％ ５，５００，０００．００ ＊７ 是 ＊本公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司（本公司占有 ６０％的股权）持有 该公司 ５５％的股权。 ＊１ 负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营 管理维修、养护、征收过路费和路政管理、道路工程的施工管理、工程咨询等。 ＊２ 预拌混凝土及水泥制品，经营散装水泥、沙石等建筑材料。 ＊３ 负责梧桐山隧道的开发建设、营运、保养、监督救护及收费等业务。设分支 机构从事汽车 修理业务。 ＊４ 开展出口货物储存业务。 ＊５ 仓储（不含危险品）、集装箱堆存。 ＊６ 混凝土的产销（凭资质证有效期内经营）；散装水泥、沙石、建筑材料的购 销及其他国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）。 ＊７ 预拌混凝土及水泥制品的产销；水泥、沙石、建筑材料的购销（不含专营、 专卖、专控商品）。 ２、联营公司情况 法定代 股权 主营 被投资单位名称 注册地 注册资本 投资额（ＲＭＢ） 表人 比例 业务 深圳盐田港珠江集装箱运输有限公司 深圳市 孙伯海 ＲＭＢ ４０，０００，０００．００ ４０％ １６，０００，０００．００ ＊１ 盐田国际集装箱码头有限公司 深圳市 马德富 ＨＫＤ ２，４００，０００，０００．００ ２７％ ８０８，８９２，２５２．７４ ＊２ 广东省湛江港股份有限公司 湛江市 郑日强 ＲＭＢ ７１，３７６，５００．００ １５．４８％ １７，０００，０００．００ ＊３ 海南海峡航运股份有限公司 海口市 周文雄 ＲＭＢ ９５，０００，０００．００ ２１．８４％ ２０，９０５，９００．００ ＊４ ＊１ 从事公路集装箱运输、集装箱修理 。 ＊２ 合资经营盐田港一期工程六个泊位及其配套设施（包括码头、堆场、仓库、 装卸设备等）；合资建设和经营二期工程的三个集装箱泊位；经营其他业务按国家 －20－ ２００２年年度报告摘要 有关规定另行报批。 ＊３ 码头开发与经营，货物装卸、堆存、中转、仓储、散货包装、码头相关的 配套服务、货运、信息咨询服务。 ＊４ 国内沿海及近洋汽车、旅客、货物运输（凭许可证经营）。 ３、本期间合并范围变化情况 合并范围增加 增加原因 开始合并年度 深圳市港龙混凝土有限公司 新增投资 ２００２ 年 深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司 新增投资 ２００２ 年 ＜五＞、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司本年度无会计政策、会计估计变更。 ＜六＞、合并会计报表主要项目注释 注 释 １．货币资金 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 ＲＭＢ１１７，９１８．５９ １．００００ １１７，９１８．５９ ＲＭＢ４４，２２６．３７ １．００００ ４４，２２６．３７ ＨＫＤ３５，３９４．７９ １．０６１１ ３７，５５７．４１ ＨＫＤ１０，０８９．６６ １．０６１４ １０，７０９．１７ １５５，４７６．００ ５４，９３５．５４ 银行存款 ＲＭＢ１４２，２３９，６７７．６９ １．００００ １４２，２３９，６７７．６９ ＲＭＢ１０１，９００，８５３．６５ １．００００ １０１，９００，８５３．６５ ＨＫＤ１７，３６８，４２６．９６ １．０６１１ １８，４２９，６３７．８５ ＨＫＤ６５，９５１，２２７．６３ １．０６１４ ７０，０００，６３３．０１ ＵＳＤ１６，９０１．４１ ８．２７７３ １３９，８９８．０４ ＵＳＤ１６，９１３．５１ ８．２７６７ １３９，９８８．０１ １６０，８０９，２１３．５８ １７２，０４１，４７４．６７ 合计 ＲＭＢ１６０，９６４，６８９．５８ ＲＭＢ１７２，０９６，４１０．２１ 注 释 ２．应收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ７４，１１２，１８１．４７ ９６．６９％ －－ ３４，３６４，８０７．００ ７９．６９％ －－ １－２ 年 ２，１８７，３１７．８４ ２．８５％ ２９，９９６．４７ ５，９６７，１６６．６９ １３．８４％ １００，０９９．７３ －21－ ２００２年年度报告摘要 ２－３ 年 ３５２，２６５．３３ ０．４６％ ７０，４５３．０６ １，６３７，７４７．０６ ３．８０％ ７，５４９．４１ ３ 年以上 －－ －－ －－ １，１５４，０６２．４６ ２．６７％ ２２９，０３１．２３ 合计 ７６，６５１，７６４．６４ １００％ １００，４４９．５３ ４３，１２３，７８３．２１ １００％ ３３６，６８０．３７ 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 １９，８０２，５１２．４１ 元 ， 占 应 收 账 款 年 末 余 额 的 ２５．８３％。 本年末余额较上年末余额增长 ７５．４３％， 主要原因系本期销售收入增长，导致 应收款项的增加。 持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款，其明细资料在附注＜八 ＞．２ 中披露。 注 释 ３．其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２，８８６，９６１．０３ ７４．２６％ －－ １７，５３５，６８１．０７ ７６．３６％ －－ １－２ 年 １７９，９１５．４５ ４．６３％ ５，０３１．５６ １，９４８，３１８．９６ ８．４８％ １１，８４８．５７ ２－３ 年 ６６，８７１．０４ １．７２％ ６，５２１．４８ ４３４，８７１．３０ １．８９％ ６５，１８２．２９ ３ 年以上 ７５３，８９２．９９ １９．３９％ ３７６，９４６．５０ ３，０４５，９５９．４２ １３．２７％ １，５２２，９７９．７２ 合计 ３，８８７，６４０．５１ １００％ ３８８，４９９．５６ ２２，９６４，８３０．７５ １００％ １，６００，０１０．５８ 欠款单位前五名金额合计 ５８１，７８５．５２ 元，占其他应收款年末余额的 １４．９７％。 本年末余额较上年末余额减少 ８３．０７％ 主要系本年清理往来款所致。 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 。 注 释 ４．预付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ２，５４８，３７９．９９ ３３．７６％ １７４，５９２．０９ ３．２７％ １－２ 年 －－ －－ －－ －－ ２－３ 年 －－ －－ １７１，８２９．９０ ３．２１％ ３ 年以上 ５，０００，０００．００ ６６．２４％ ５，０００，０００．００ ９３．５２％ 合计 ７，５４８，３７９．９９ １００％ ５，３４６，４２１．９９ １００％ －22－ ２００２年年度报告摘要 本年末余额较上年末余额增长 41.19%，主要系本公司本期预付工程款增加所致。 注 释 ５．存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 １，９０８，１３０．１６ －－ １，５８６，８２６．１８ ７１８．８８ 低值易耗品 ９５，７７４．３３ －－ ８９，４３７．５２ －－ 产成品 －－ －－ １７７，６４２．４３ －－ 合计 ２，００３，９０４．４９ －－ １，８５３，９０６．１３ ７１８．８８ 注 释 ６．待摊费用 项目 ２００２．１．１ 本年增加 本年摊销 ２００２．１２．３１ 保险费 ３３４，８０４．０７ １，０４０，９７６．８３ １，１５５，５２２．７９ ２２０，２５８．１１ 养路费 １７７，２２０．００ ３８８， １１７．２３ ４８２，８４７．２３ ８２，４９０．００ 运输设备相关费用 ２３８，７１８．５０ ５４９．０８ ４０，６６０．０８ １９８，６０７．５０ 报刊费及印刷品 ３７，９１７．６６ ４５，９１３．２３ ４３，２４０．９９ ４０，５８９．９０ 车船使用费 ３７，２００．００ ２８，７７０．００ ６３，３００．００ ２，６７０．００ 土地租赁费 －－ １８０，０００．００ １８０，０００．００ －－ 其他 ８４，１３１．００ ６２３，０６８．１６ ６７９，７１７．９０ ２７，４８１．２６ 合计 ９０９，９９１．２３ ２，３０７，３９４．５３ ２，６４５，２８８．９９ ５７２，０９６．７７ 注 释 ７．长期投资 2002.1.1 2002.12.31 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １，２７０，１７７，５６２．６６ －－ ３００，４０７，９２６．３８ ７，４４７，２４３．８９ １，５６３，１３８，２４５．１５ －－ 长期债权投资 ４３４，８４８，５６７．６４ －－ （１２２，９０８．０７）＊ －－ ４３４，７２５，６５９．５７ －－ 合计 １，７０５，０２６，１３０．３０ －－ ３００，２８５，０１８．３１ ７，４４７，２４３．８９ １，９９７，８６３，９０４．７２ －－ ＊系按年末汇率调整金额。 １、长期股权投资 ①、其他股权投资 投资金额 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 初始金额 本年权益调整 累计权益调整 2002.12.31 注册资本比例 准备 深圳盐田港珠江集装箱运 2000.3.21- 16,000,000.00 11,156.38 (2,917,121.95) 13,082,878.05 40% －－ 输有限公司*1 2030.3.21 盐田国际集装箱码头 2000.10.1- 690,015,624.61 282,490,870.00 598,898,574.05 1,288,914,198.66 27% －－ 有限公司 2043.11.16 －23－ ２００２年年度报告摘要 海南海峡航运股份有限 2002.12.6- 20,905,900.00 －－ －－ 20,905,900.00 21.84% 公司*2 2052.12.6 广东省湛江港股份有限 2000.6.22 17,000,000.00 －－ －－ 17,000,000.00 15.48% －－ 公司 合 计 743,921,524.61 282,502,026.38 595,981,452.10 1,339,902,976.71 ＊１ ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，深圳盐田港珠江集装箱运输有限公司（以下简称珠江集运公 司）各股东即本公司（持有 ４０％股权）、珠江船务发展有限公司（持有 ４０％股权，以下简 称珠江公司）、深圳市盐田区投资控股有限公司（持有 ２０％股权，以下简称盐田控股公司） 与汇丰货运服务有限公司（以下简称汇丰公司）签订《股权转让合同》，合同约定：①、 珠江集运各股东决定在 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日资产评估报告的基础上，以现金形式减少珠江 集运公司注册资本 ５００ 万元；②、汇丰公司同意在珠江集运公司减少资本后，受让本公 司、珠江公司及盐田控股公司持有的珠江集运公司的部分股权，包括：盐田控股公司向 汇丰公司转让所持有的珠江集运公司的 ２０％股权；本公司、珠江公司向汇丰公司承诺， 在 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日前，分别向汇丰公司转让所持有的珠江集运公司 ２．５％的股权。如 上述转让股权行为全部完成，本公司、珠江公司及汇丰公司将分别持有珠江集运公司 ３７．５％、３７．５％及 ２５％的股权。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，有关本次股权转让的法律手续尚 在办理之中。 ＊２ ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日，本公司与海口港集团公司、邢雯璐、中海（海南）海盛船 务股份有限公司（以下称中海公司）、中国海口外轮代理公司（以下称海口外轮公司） 签订协议，共同发起成立海南海峡航运股份有限公司（以下简称海峡公司），根据海南 省财政厅琼财企［２００２］１３３５ 号文件及海南省经济贸易厅琼经股［２００２］４７７ 号文件的批 复，海峡公司的总股本为 ９，５００ 万股，全部为发起人股，其中海口港集团公司以所属全 资分公司海口港船务公司经评估确认的净资产出资，持有 ７，１２６．３０ 万股，占总股本的 ７５．０１％；本公司以现金出资，持有 ２，０７５．８３ 万股，占总股本的 ２１．８４％；中海公司以现 金出资，持有 ９９．２９ 万股，占总股本的 １．０５％；海口外轮公司以现金出资，持有 ９９．２９ 万股，占总股本的 １．０５％；邢雯璐以现金出资，持有 ９９．２９ 万股，占总股本的 １．０５％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，海峡公司尚未全面开展工作。 ②、股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 本年摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 形成原因 深圳惠盐高速公路有限公司 ２４ １９，２５０，８７４．７７ ８０２，１１９．８４ ４，０１０，５９８．９９ １５，２４０，２７５．７８ ＊１ 深圳梧桐山隧道有限公司 ２７ １０４，０５４，１８６．３５ ３，８８０，５５１．３３ ８，７３１，２４０．９９ ９５，３２２，９４５．３６ ＊２ 盐田国际集装箱码头有限公司 ４３ １１８，８７６，６２８．１３ ２，７６４，５７２．７２ ６，２０４，５８０．８３ １１２，６７２，０４７．３０ ＊２ －24－ ２００２年年度报告摘要 合计 ２４２，１８１，６８９．２５ ７，４４７，２４３．８９ １８，９４６，４２０．８１ ２２３，２３５，２６８．４４ ＊１ 本股权投资差额系本公司改制时，对纳入合并会计报表的子公司深圳惠盐高速公 路有限公司资产评估增值，本公司已调整而该公司未调整的差额。根据该公司的经营期 限，自 １９９８ 年起按 ２４ 年摊销。 ＊２ 本股权投资差额系本公司 ２０００ 年 １０ 月与本公司控股股东深圳市盐田港集团有限 公司进行资产重组时，取得该两项长期投资成本与在该两公司所有者权益中所占份额的 差额。根据深圳梧桐山隧道有限公司及盐田国际集装箱码头有限公司的经营期限，自 ２０００ 年 １０ 月起，分别按 ２７ 年和 ４３ 年摊销。 ２、长期债权投资 借款单位 期限 年利率 本金 本年收回 ２００２．１２．３１ 盐田国际集装箱码头有限公司 长期 无息 ＲＭＢ ６７２，１７７，５７３．００ －－ ＨＫＤ４０９，６９３，３９３．２４ ＲＭＢ４３４，７２５，６５９．５７ 注 释 ８．固定资产及累计折旧 项目 ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 原值 房屋及建筑物 ＊ ２００，５２７，８０７．９１ ８，９９０，２８５．６６ ３，４８７，６７９．９０ ２０６，０３０，４１３．６７ 公路及构筑物 ５３０，５９３，４７１．５２ －－ ５２０，２０１．００ ５３０，０７３，２７０．５２ 隧道主体及建筑物 ２４９，４３３，５８４．７４ －－ －－ ２４９，４３３，５８４．７４ 码头及码头堆场 １２３，６２１，４１３．４４ １１，９３８，４４２．６９ －－ １３５，５５９，８５６．１３ 电子及其他设备 ４８，４０１，０９２．６６ １，５８０，４４８．３４ ９８２，００８．７８ ４８，９９９，５３２．２２ 运输设备 ７８，２７２，０７９．４８ ３，０２８，０２６．０３ １１，２５３，９６１．３９ ７０，０４６，１４４．１２ 机械设备 ９１，７１２，１９９．５３ ３，６２０，００２．５２ ８，３４２，０６１．１１ ８６，９９０，１４０．９４ 合计 １，３２２，５６１，６４９．２８ ２９，１５７，２０５．２４ ２４，５８５，９１２．１８ １，３２７，１３２，９４２．３４ 累计折旧 房屋及建筑物 １４，９２９，３８９．２８ ７，１３２，４１０．８２ １，６６８，７０７．９４ ２０，３９３，０９２．１６ 公路及构筑物 １０２，５９３，３０９．２９ ２５，８８８，８１４．４２ －－ １２８，４８２，１２３．７１ 隧道主体及建筑物 ５２，６９４，２８４．４９ １１，２２４，５１１．１６ －－ ６３，９１８，７９５．６５ 码头及码头堆场 ２７９，６１９．８７ ３，７０６，４８５．４３ ３，９８６，１０５．３０ 电子及其他设备 ３２，９９６，１３３．５８ ４，８２１，５４０．１５ ９７６，５１３．８２ ３６，８４１，１５９．９１ 运输设备 ３５，８３５，２７７．０８ ６，６３４，７１４．９６ １１，０２６，４１５．２６ ３１，４４３，５７６．７８ 机械设备 ２８，８２１，０８０．９８ ９，６２３，２９２．１１ ５，４３５，４６２．６７ ３３，００８，９１０．４２ 合计 ２６８，１４９，０９４．５７ ６９，０３１，７６９．０５ １９，１０７，０９９．６９ ３１８，０７３，７６３．９３ 净值 １，０５４，４１２，５５４．７１ １，００９，０５９，１７８．４１ 本 公 司 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 ３６，２１８，８５０．５８ 元 ， 其 中 房 屋 建 筑 物 账 面 价 值 ３３，９４１，７８４．８８ 元 ， 机 械 设 备 ２，２７７，０６５．７０ 元。 ＊本公司房屋建筑物中，海港大厦、五号区 １ 号仓及集运综合楼房产证正在办 －25－ ２００２年年度报告摘要 理之中，上述三项资产原值合计 ８１，４４４，０３６．３１ 元。 注 释 ９．在建工程 实际支出 资金 工程名称 ２００２．１．１ 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 ２００２．１２．３１ 来源 盐田坳下行隧道 ２１６，３６０．００ ７，８９５，３８７．１４ ４５０，１１２．６２ －－ ７，６６１，６３４．５２ 自有资金 南方明珠花园 ２，３９５，８５０．００ －－ ２，３９５，８５０．００ －－ －－ 自有资金 西港区 ３０，９７５，６９０．９５ ３２，０９４，９９６．９０ －－ －－ ６３，０７０，６８７．８５ 自有资金 梧桐山隧道改造工程 １，６３６，４８１．００ １３，７２０，０５５．８５ －－ －－ １５，３５６，５３６．８５ 自有资金 混凝土搅拌站 －－ ４，９７１，０８０．４１ ３，５７１，３４６．９８ －－ １，３９９，７３３．４３ 自有资金 其他工程 １，１３４，５７９．１０ ３，４５４，２６２．３４ １，５２６，４５３．３１ ９８，６２８．００ ２，９６３，７６０．１３ 自有资金 合计 ３６，３５８，９６１．０５ ６２，１３５，７８２．６４ ７，９４３，７６２．９１ ９８，６２８．００ ９０，４５２，３５２．７８ 本公司本年无利息资本化金额。 本年末余额较上年末余额增长了 １．４９ 倍，主要原因为本年本公司西港区工程 开工及本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司改造梧桐山隧道工程费用增加所 致。 注 释 １０．无形资产 项目 原始金额 ２００２．１．１ 本年增加 本年摊销 ２００２．１２．３１ 土地使用权 ８６，０００，３３９．０１ ８２，０７８，９０６．０６ －－ ２，９２４，５４２．４０ ７９，１５４，３６３．６６ 铁路专用线 ２，０５４，５１０．００ １，８４９，３２１．５４ －－ １０２，１８５．５２ １，７４７，１３６．０２ 集装箱码头计算 １，５００，０００．００ １，４７５，０００．００ －－ ３００，０００．００ １，１７５，０００．００ 机软件管理系统 合计 ８９，５５４，８４９．０１ ８５，４０３，２２７．６０ －－ ３，３２６，７２７．９２ ８２，０７６，４９９．６８ 注 释 １１．长期待摊费用 项目 ２００２．１．１ 本年增加 本年摊销 ２００２．１２．３１ 边防围网费 ６４，２０２．１７ －－ １６，０５０．４８ ４８，１５１．６９ 工程及管理费 １，３０５，３３０．２９ １３０，４０４．７０ ４１１，６９５．５３ １，０２４，０３９．４６ 开办费 ＊ －－ ７４８，５４３．１１ －－ ７４８，５４３．１１ 土地租金 －－ ２，４００，０００．００ ２４５，７００．２５ ２，１５４，２９９．７５ 其他 １７１，６７０．３３ １３４，２５８．００ ５４，４８５．４４ ２５１，４４２．８９ 合计 １，５４１，２０２．７９ ３，４１３，２０５．８１ ７２７，９３１．７０ ４，２２６，４７６．９０ ＊开办费系本公司之子公司深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司开办费用，该公 －26－ ２００２年年度报告摘要 司尚未正式生产经营。 注 释 １２．短期借款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 原币 折合人民币 银行借款 ２００２．３．２９ ５．３１％ －－担保 ＲＭＢ１２，８００，０００．００ １２，８００，０００．００ ＲＭＢ３２，０００，０００．００ －２００３．６．２８ －５．８４１％ ３２，０００，０００．００ ２００２．９．６ ＲＭＢ１１４，０００，０００．００ １１４，０００，０００．００ ４．５３６％ ＲＭＢ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ －－信用 －２００３．６．１９ ２００２．６．２７ ＨＫＤ１００，０００，０００．００ １０６，１１０，０００．００ ＨＩＢＯＲ＋１％ －－ －－ －２００３．６．２７ 合计 ２３２，９１０，０００．００ ２３２，０００，０００．００ 注 释 １３．应付账款 无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注 释 １４．应付股利 投资者名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 深圳市盐田港集团有限公司 ４６，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 社会公众股股东 １２，５００，０００．００ ６２，５００，０００．００ 广东省高速公路发展股份有限公司 ２６，７５８，５３１．１９ ２２，８４４，１５２．１０ （香港）达佳集团有限公司 －－ ６，４００，００ ０．００ 深圳市盐田区投资控股有限公司 ２，２７９，００９．３２ ２，６３８，５１６．１４ 合计 ８７，５３７，５４０．５１ ３２４，３８２，６６８．２４ 注 释 １５．应交税金 税种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 １，３２６，８６０．８４ （２４，６８２．５９） 企业所得税 ６，０６２，００９．５９ ３，１３２，７２８．２７ 城市维护建设税 １６，３６０．１１ １０，１６５．３２ 个人所得税 ４４６，４１５．３５ ３５８，１０２．３０ 印花税 ７９，３３８．８７ －－ 营业税 １，６７６，６６６．５４ １，６４２，１６５．９９ 房产税 ３７１，２０３．２６ ２６１，４９８．２８ 合计 ９，９７８，８５４．５６ ５，３７９，９７７．５７ －27－ ２００２年年度报告摘要 本年末余额较上年余额增长了 ８５．４８％，主要系 本公司之子公司深圳惠盐高速公 路有限公司所享有之税收优惠被取消，导致该公司应交企业所得税增加所致，见附注＜ 三＞．＊２。 注 释 １６．其他应付款 应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项，其明细资料在附注 ＜ 八 ＞．２ 中披露。 注 释 １７．预提费用 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 补充养老保险费 １，０２６，１２６．２４ １，２６０，０００．００ 装卸操作费 ３２３，０２６．１７ ３０８，４０８．６６ 其他 ４８０，２１１．１８ １７１，６５７．５０ 合计 １，８２９，３６３．５９ １，７４０，０６６．１６ 注 释 １８．长期借款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件 原币 折合人民币 银团借款 －－ －－ －－ －－ 担保 ＲＭＢ１６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００，００ 深圳市盐田 １９９７．１．２１ 港集团有限 ＲＭＢ７７，５５９，０５０．２０ ７７，５５９，０５０．２０ 免息 －－ ＲＭＢ９３，６３０，０５０．２０ ９３，６３０，０５０．２０ 公司 －２００７．１．２０ （香港）达佳集 １９９７．１．２１ ＨＫＤ７３，０９３，０６３．９９ ７７，５５９，０５０．２０ 免息 －－ ＨＫＤ８８，２１３，７２７．３４ ９３，６３０，０５０．２０ 团有限公司 －２００７．１．２０ ＡＬＭ 中国有限 －－ －－ －－ 免息 －－ ＲＭＢ１，４９５，５１２．４１ １，４９５，５１２．４１ 公司 广东省高速 公路发展股 ＲＭＢ１２７，５８０，０１０．１０ １２７，５８０，０１０．１０ －－ 免息 －－ ＲＭＢ１３４，５８０，０１０．１０ １３４，５８０，０１０．１０ 份有限公司 合计 ２８２，６９８，１１０．５０ ４８３，３３５，６２２．９１ 本年末余额较上年末余额减少了 ４１．５１％，主要系本期归还 银团借款 １６０，０００，０００．００ 元所致。 持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位借款，其明细资料在附注＜八 ＞．２ 中披 露。 注 释 １９．股 本 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 一、未上市流通股份（股） １、发起人股份 ４６０，０００，０００ ４６０，０００，０００ －28－ ２００２年年度报告摘要 其中： －－ －－ 境内法人持有股份 ４６０，０００，０００ ４６０，０００，０００ 未上市流通股份合计 ４６０，０００，０００ ４６０，０００，０００ 二、已上市流通股份（股） １、人民币普通股 １２４，８９２，６００ １２４，８９２，６００ ２、董事、监事、高级管理人员持有股份 １０７，４００ １０７，４００ 已上市流通股份合计 １２５，０００，０００ １２５，０００，０００ 三、股份总数（股） ５８５，０００，０００ ５８５，０００，０００ 注 释 ２０．资本公积 项目 ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ５１７，８３９，４２３．６６ －－ －－ ５１７，８３９，４２３．６６ 股权投资准备 ２３９，９４１，９２３．６７ －－ －－ ２３９，９４１，９２３．６７ 接受捐赠非现金资产准备 ２０，８１３．３３ －－ －－ ２０，８１３．３３ 外币资本折算差额 １，８８０．３５ －－ －－ １，８８０．３５ 合计 ７５７，８０４，０４１．０１ －－ －－ ７５７，８０４，０４１．０１ 注 释 ２１．盈余公积 项目 ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ８２，４０７，７６５．０９ ５５，５８５，７３５．４７ －－ １３７，９９３，５００．５６ 法定公益金 ４５，７１５，７６２．３８ ２７，７９２，８６７．７３ －－ ７３，５０８，６３０．１１ 合计 １２８，１２３，５２７．４７ ８３，３７８，６０３．２０ －－ ２１１，５０２，１３０．６７ 注:本年计提情况见注释 22 注释 22. 未分配利润 项目 ２００２ 年 年初未分配利润 ２４，３９０，２０７．１３ 加 ：本年净利润 ５５５，８５７，３５４．６７ 减 ：提取法定盈余公积 ５５，５８５，７３５．４７ 减 ：提取公益金 ２７，７９２，８６７．７３ 减 ：提取应付普通股股利 ５８，５００，０００．００ 年末未分配利润 ４３８，３６８，９５８．６０ 注：经董事会决议，２００２ 年的净利润预分配方案为：提取 １０％法定盈余公积 金，提取 ５％公益金；可供股东分配利润 ４９６，８６８，９５８．６０ 元，派发普通股股利每 １０ 股人民币 １．００ 元（含税）。本公司股东大会决议与前述董事会决议有变动时， 按股东大会决议的分配方案调整。前述利润分配事项已纳入本年度会计报表。 注释 23. 主营业务收入及成本 －29－ ２００２年年度报告摘要 主营业务收入（ＲＭＢ） 主营业务成本（ＲＭＢ） 主营业务毛利（ＲＭＢ） 行业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 １２３，３１４，３７７．１７ ７５，６７２，２３４．０６ １１１，８０７，２８６．０２ ６４，７３０，０６８．８７ １１，５０７，０９１．１５ １０，９４２，１６５．１９ 交通运输业 ３４３，２３９，８００．９７ ２７６，４１６，６５２．５３ １０４，８５１，８４７．０７ ８７，３９７，７９７．７３ ２３８，３８７，９５３．９０ １８９，０１８，８５４．８０ 仓储业 ３２，６３４，４３７．５０ ２３，１７５，７６７．５４ １１，６７３，１５９．８４ １０，６２１，８６２．５９ ２０，９６１，２７７．６６ １２，５５３，９０４．９５ 租赁业 ８，６００，３３３．２４ ８，７９０，５５０．２９ ６，２０６，６８７．５５ ４，８７５，５４６．９８ ２，３９３，６４５．６９ ３，９１５，００３．３１ 减：合并范围内行 ６５，１１４．５９ ６５０，１１２．９０ １，２２１，４５３．７９ １，１５６，３３９．２０ （１，１５６，３３９．２０） （５０６，２２６．３０） 业间相互抵减 合计 ５０７，７２３，８３４．２９ ３８３，４０５，０９１．５２ ２３３，３１７，５２６．６９ １６６，４６８，９３６．９７ ２７４，４０６，３０７．６０ ２１６，９３６，１５４．５５ 本公司本年收入均来自广东省深圳市。 本年较上年收入增长了 ３２．４２％，主要系本年本公司公路收入及混凝土销售收入增长 所致。 本 公 司 主 营 业 务 收 入 前 五 名 金 额 合 计 为 ２８，４２０，５２７．９８ 元 ，占 全 部 收 入 的 ５．６０％。 注释 24. 其他业务利润 项目 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 其他业务收入 ９，６８６，８８１．０１ ７，８６９，８４４．１４ 减：其他业务成本 ３，４３８，２５１．０２ ６，７６２，１６９．１４ 其他业务利润 ６，２４８，６２９．９９ １，１０７，６７５．００ 本年其他业务利润较上年增长 ４．６４ 倍，主要系本年本公司之子公司深圳盐田港集 装箱物流中心有限公司报关收入增长较大所致。 注释 ２５． 财务费用 项目 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 利息支出 ８，７８３，２６７．７７ ２９，４８９，６４９．１４ 减：利息收入 １，５０３，７４６．５５ ５，８８９，０９０．０３ 汇兑损失 ２３９，７４４．２７ ２３，１１１．３１ 减：汇兑收益 １２３，９０６．０１ １３６，３３１．８２ 其他 ８６，１５５．９３ ８６，１９７．３５ 合计 ７，４８１，５１５．４１ ２３，５７３，５３５．９５ 本年较上年利息支出减少了 ７０．２２％，主要系本公司本年归还长期借款，利息支出减 少所致。 －30－ ２００２年年度报告摘要 注释 26. 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 －－ １０，０４７，１２９．９５ 长期投资收益 －－－－－股票投资收益 －－ －－ －－－－－债权投资收益 －－ －－ －－－－－联营或合营企业分配来的利润 ５，６８５，３９１．２０ １，１６５，０２５．０４ －－－－－年末调整的被投资公司权益净 ４７５，８６０，００３．６８ ３２０，８２８，３４５．５３ 增减的金额 －－－－－股权投资差额摊销 （７，４４７，２４３．８９） （７，４４７，２４３．８５） －－－－－股权投资转让收益 －－ －－ －－－－－其他投资收益 －－ －－ 小计 ４７４，０９８，１５０．９９ ３１４，５４６，１２６．７２ 合计 ４７４，０９８，１５０．９９ ３２４，５９３，２５６．６７ 本公司本年度发生额较上年发生额增加了 46.06%，主要系本公司之联营公司盐田国 际集装箱码头有限公司本年度利润较上年度利润有较大幅度增长所致。 注释 27. 营业外收入 项目 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 地产地销产品销项税额转入 ４，４４２，８５１．５６ ３，６３２，４４２．２３ 处置固定资产净收益 ６３２，７２４．５２ １１２，１１０．７１ 其他 ２４２，９７８．４１ ２２，４９８．０９ 合计 ５，３１８，５５４．４９ ３，７６７，０５１．０３ 本年发生额较上年增长了 ４１．１９％，主要系增值税地产地销免税销售额增加所致。 注释 28. 营业外支出 项目 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 处置固定资产净损失 ３，３９４，９２９．９１ ４，１１１，６０５．６２ 罚款支出 ５６，８４７．１８ １３９，２９０．３５ 其他 ４４９，６８７．２１ １００，６１２．３７ 合计 ３，９０１，４６４．３０ ４，３５１，５０８．３４ 注释 29. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金计人民币 １８，８３７，２２４．４２ 元，具体情况如 下： －31－ ２００２年年度报告摘要 项目 ２００２ 年 度 收到往来款项 １５，２０４，９９８．５７ 其他 ３，６３２，２２５．８５ 合计 １８，８３７，２２４．４２ 注释 30. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金计人民币 ４６，５５６，００８．９６ 元，具体情况如下： 项目 ２００２ 年 度 办公性费用 ２１，４７６，４５３．０８ 支付往来款项 ２４，６０５，３６３．５１ 其他 １，８４９，１８８．０８ 合计 ４７，９３１，００４．６７ ＜七＞、 母公司会计报表主要项目注释 注 释 １．应收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ７，４３１，４０９．７４ ９９．９７％ －－ １，９６３，５４７．５０ ７９．７６％ －－ １－２ 年 －－ －－ －－ ２，３３２．００ ０．０９％ １１６．６０ ２－３ 年 ２，３３２．００ ０．０３％ ４６６．４０ ３７，７４７．０６ １．５３％ ７，５４９．４１ ３ 年以上 －－ －－ －－ ４５８，０６２．４６ １８．６２％ ２２９，０３１．２３ 合计 ７，４３３，７４１．７４ １００％ ４６６．４０ ２，４６１，６８９．０２ １００％ ２３６，６９７．２４ 本公司应收账款前五名合计为 ３，１７５，１６６．３６ 元 ，占全部应收账款余额的 ４２．７１％。 持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款，其明细资料在附注＜八 ＞．２ 中披露。 注 释 ２．其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １，４５８，７７１．４６ ７８．０１％ －－ １１，６３３，２５４．９６ ７９．０９％ －－ １－２ 年 －－ －－ －－ １２０，９８９．４４ ０．８２％ ６，０４９．４７ ２－３ 年 ２，１５３．８８ ０．１１％ ４３０．７８ ３１３，８４８．９６ ２．１３％ ６３，０７５．２０ －32－ ２００２年年度报告摘要 ３ 年以上 ４０９，１１９．７２ ２１．８８％ ２０４，５５９．８６ ２，６４１，２７３．２３ １７．９６％ １，３２０，３３４．１８ 合计 １，８７０，０４５．０６ １００％ ２０４，９９０．６４ １４，７０９，３６６．５６ １００％ １，３８９，４５８．８５ 本公司其他应收款前五名合计为 ５８１，７８５．５２ 元，占全部其他应收款余额的 ３１．１１％。 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 。 注 释 ３． 长期投资 １、长期投资列示如下： ２００２．１．１ ２００２．１２．３１ 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １，４１８，０３９，４２１．４０ — ３３０，９１６，９９５．４６ ７，４４７，２４３．８９ １，７４１，５０９，１７２．９７ — 长期债权投资 ７０５，５０８，５８７．８６ — （１２２，９０８．０７）＊ １５，５００，０００．００ ６８９，８８５，６７９．７９ — 合计 ２，１２３，５４８，００９．２６ — ３３０，７９４，０８７．３９ ２２，９４７，２４３．８９ ２，４３１，３９４，８５２．７６ — ＊系按年末汇率调整金额。 ２、长期股权投资 ①、 其他股权投资 投资金额 占被投资 减值 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 初始金额 本年权益调整 累计权益调整 2002.12.31 准备 资本比例 深圳惠盐高速公路 1991.11.20 24,000,000.00 2,819,504.19 23,316,009.96 47,316,009.96 66.67% _ 有限公司 -2021.11.20 深圳市盐田港混凝土 1999.8.12 24,000,000.00 603,267.17 2,637,083.42 26,637,083.42 60% _ 有限公司 -2009.8.12 深圳市盐田港出口货 2000.6.16 11,000,000.00 122,152.01 1,445,003.46 12,445,003.46 55% _ 物监管仓有限公司 -2020.6.16 深圳盐田港集装箱 2000.8.24 7,000,000.00 8,621,601.21 6,243,057.00 13,243,057.00 50% _ 物流中心有限公司 -2030.8.24 深圳梧桐山隧道 2000.10.1 53,194,586.03 12,344,324.05 19,536,967.50 72,731,553.53 50% _ 有限公司 -2027.1.24 深圳盐田港珠江集装 2000.3.21- 16,000,000.00 11,156.38 (2,917,121.95) 13,082,878.05 40% _ 箱运输有限公司 *1 2030.3.21 盐田国际集装箱码头 2000.10.1- 690,015,624.61 282,490,870.00 598,898,574.05 1,288,914,198.66 27% _ 有限公司 2043.11.16 广东省湛江港股份 2000.6.22 17,000,000.00 －－ －－ 17,000,000.00 15.48% _ 有限公司 海南海峡航运股份 2002.12.6- 20,905,900.00 －－ －－ 20,905,900.00 21.84% 有限公司 *2 2052.12.6 深圳市港龙混凝土有 2002.4.24- 6,000,000.00 (1,779.55) (1,779.55) 5,998,220.45 60% _ －33－ ２００２年年度报告摘要 限公司 2012.4.18 合计 869,116,110.64 307,011,095.46 649,157,793.89 1,518,273,904.53 ＊１、＊２ 说明见附注＜六＞．７．１．①说明。 ②、股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 本年摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 形成原因 深圳惠盐高速公路有限公司 ２４ １９，２５０，８７４．７７ ８０２，１１９．８４ ４，０１０，５９８．９９ １５，２４０，２７５．７８ ＊１ 深圳梧桐山隧道有限公司 ２７ １０４，０５４，１８６．３５ ３，８８０，５５１．３３ ８，７３１，２４０．９９ ９５，３２２，９４５．３６ ＊２ 盐田国际集装箱码头有限公司 ４３ １１８，８７６，６２８．１３ ２，７６４，５７２．７２ ６，２０４，５８０．８３ １１２，６７２，０４７．３０ ＊２ 合计 ２４２，１８１，６８９．２５ ７，４４７，２４３．８９ １８，９４６，４２０．８１ ２２３，２３５，２６８．４４ ＊１、＊２ 见附注＜六＞．７．１．②说明。 ３、长期债权投资 借款单位 期限 年利率 本金 本年收回 累计收回 ２００２．１２．３１ 深圳惠盐高速公路有限公司 长期 无息 ３３９，１６０，０２０．２２ １４，０００，０００．００ ８４，０００，０００．００ ２５５，１６０，０２０．２２ 深圳盐田港集装箱物流中心有限公司 长期 无息 ６，４００，０００．００ １，５００，０００．００ ６，４００，０００．００ －－ 盐田国际集装箱码头有限公司 长期 无息 ６７２，１７７，５７３．００ －－ ２３７，４５１，９１３．４３ ４３４，７２５，６５９．５７ 合计 １，０１７，３３７，５９３．２２ １５，５００，０００．００ ３２７，８５１，９１３．４３ ６８９，８８５，６７９．７９ 注释 4. 主营业务收入及成本 主营业务收入（ＲＭＢ） 主营业务成本（ＲＭＢ） 主营业务毛利（ＲＭＢ） 业务种类 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 租赁收入 ８，６００，３３３．２４ ８，７９０，５５０．２９ ６，２０６，６８７．５５ ４，８７５，５４６．９８ ２，３９３，６４５．６９ ３，９１５，００３．３１ 码头经营收入 １９，３９０，５３７．１０ －－ ２１，４５７，９７０．１７ －－ （２，０６７，４３３．０７） －－ 合计 ２７，９９０，８７０．３４ ８，７９０，５５０．２９ ２７，６６４，６５７．７２ ４，８７５，５４６．９８ ３２６，２１２．６２ ３，９１５，００３．３１ 本公司本年度较上年度收入增加了 ２．１８ 倍，主要系本公司西港区 ２ 号泊位经营 收入增加所致。 本公司主营业务收入前五名金额合计为 ４，８２７，３１６．１３ 元，占全部收入的 １７．２５％。 注释 5. 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 －－ １０，０００，０００．００ 长期投资收益 －34－ ２００２年年度报告摘要 －－－－－ 股票投资收益 －－ －－ －－－－－ 债权投资收益 －－ －－ －－－－－联营或合营企业分配来的利润 ５，６８５，３９１．２０ １，１６５，０２５．０４ －－－－－年末调整的被投资公司权益净增 ５９２，３６１，３２２．８５ ４１５，９３１，７６６．７０ 减的金额 －－－－－ 股权投资差额摊销 （７，４４７，２４３．８９） （７，４４７，２４３．８５） －－－－－股权投资转让收益 －－ －－ －－－－－ 其他投资收益 －－ －－ 小计 ５９０，５９９，４７０．１６ ４０９，６４９，５４７．８９ 合计 ５９０，５９９，４７０．１６ ４１９，６４９，５４７．８９ 本公司本年度发生额较上年发生额增加了 46.06%，主要系本公司之联营公司盐田国 际集装箱码头有限公司本年度利润较上年度利润有较大幅度增长所致。 ＜八＞、 关联方关系及其交易 1、关联方关系 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于＜四 ＞．１ 列示的存在控制关系的关联公司 及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 ＜１＞、存在控制关系的本公司股东 注册 主营 注册资本 拥有本公司 经济性质或 企业名称 与本公司关系 法定代表人 地址 业务 （RMB） 股份 类型 深圳市盐田港 本公司控股 深圳市 * 138,000 万元 78.63% 国有 郑京生 集团有限公司 股东 *开发管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活区的建设和经营） ＜２＞、不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 广东省高速公路发展股份有限公司 本公司子公司之股东 深圳市盐田区投资控股有限公司 本公司子公司之股东 （香港）达佳集团有限公司 本公司子公司之股东 ALM 中国有限公司 本公司子公司之股东 深圳市维利多实业发展有限公司 本公司子公司之股东 深圳市龙岗大工业区（广东深圳出口加工区）综合服务中心 本公司子公司之股东 深圳盐田港珠江集装箱运输有限公司 本公司之联营公司 盐田国际集装箱码头有限公司 本公司之联营公司 ＜３＞、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本本年如附注＜四＞．１、附注＜八 ＞１． ＜１＞项列示无变 化。 －35－ ２００２年年度报告摘要 ＜４＞、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本年无变化。 2、关联方交易 ＜１＞、长期借款及借款利息 本公司与广东省高速公路发展股份有限公司共同通过广东粤财信托投资公司委托贷 款给本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司，本年末所欠广东省高速公路发展股份 有限公司长期借款余额为 127,580,010.10 元。根据 1999 年 12 月 8 日深圳惠盐高速公路 有限公司第十五次董事会决议精神，本年深圳惠盐高速公路有限公司未计提贷款利息。 本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司根据深圳市盐田港集团有限公司与（香港） 达佳集团有限公司签订的有关股权合同和合资经营合同的有关规定，将上述两股东出资 额与注册资本之间的差额转作股东无息贷款，贷款期限五年，双方于 1999 年 3 月 20 日 签署相关股东贷款协议生效。2000 年 9 月 26 日，本公司与深圳市盐田港集团有限公司 签订《资产重组合同书》，本公司以实物资产及无形资产置换深圳市盐田港集团有限公司 对深圳梧桐山隧道有限公司 50%股权，但上述股东借款未予包括在重组资产之中。2001 年 12 月 31 日，本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司与上述两股东签订协议，将本 应于 2002 年 1 月 20 日到期的股东贷款延期至 2007 年 1 月 20 日。本年末长期借款余额 为 155，１１８，１００．４０ 元。 上述长期借款详细情况见附注＜六＞．１８。 ＜２＞、担保 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司之控股股东深圳市盐田港集团有限公司及关联方 深圳市盐田区投资控股有限公司为本公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司向招 商银行深圳市蔡屋围支行短期贷款人民币 10,000,000.00 元提供担保。 ＜３＞、土地使用权 本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司与本公司之控股股东深圳市盐田港集 团有限公司于 1996 年签订协议，由深圳市盐田港集团有限公司以协议出让获得的土地 使用权出租给深圳惠盐高速公路有限公司用于公路建设。从本公司股票上市之日起 （1997 年 7 月），前五年免收租金。2002 年应计租金费用 1,609,303.50 元。 ＜４＞、长期债权投资 －36－ ２００２年年度报告摘要 本年末本公司对盐田国际集装箱码头有限公司长期债权投资人民币 434,725,659.57 元， 详细情况见附注＜六＞．７．２。 ＜５＞、关联方应收应付款项 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比 科目名称 企业名称 重 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 深圳市盐田港集团有限公司 134,210.97 134,210.97 0.15% 0.21% ALM 中国有限公司 6,573,048.88 5,395,248.62 7.50% 8.41% 其他应付款 深圳市盐田港集团有限公司* 606,467,413.51 603,893,599.32 92.11% 92.94% 应付股利 广东省高速公路发展股份有限公司 26,758,531.19 22,844,152.10 ３０．５７％ 7.04% 深圳市盐田区投资控股有限公司 2,279,009.32 2,638,516.14 ２．６０％ 0.81% (香港)达佳集团有限公司 －－ 6,400,000.00 －－ 1.97% 深圳市盐田港集团有限公司 46,000,000.00 230,000,000.00 ５２．５５％ 70.90% 长期借款 广东省高速公路发展股份有限公司 127,580,010.10 134,580,010.10 45.13% 27.84% 深圳市盐田港集团有限公司 77,559,050.20 93,630,050.20 27.44% 19.37% ALM 中国有限公司 －－ 1,495,512.41 －－ 0.31% (香港)达佳集团有限公司 77,559,050.20 93,630,050.20 27.44% 19.37% *详细情况见附注＜九＞．１。 ＜６＞、关联方收入款项 本期发生额 占全部收入额的比重 科目名称 公司名称 ２００２ 年 ２００２年度 ２００１ 年度 ２００１ 年度 度 主营业务收入 ALM 中国有限公司 ３４，３６８，２８９．８７ １６，４９０，９５５．２９ ６．７７％ ４．３０％ ＜九＞、 承诺事项 １、２０００ 年 ９ 月 ２６ 日，本公司与深圳市盐田港集团有限公司签订《资产重组合同书》， 约定本公司以现金、５５ 万平方米港区后方配套用地使用权、西港区 ４＃－７＃号泊位填海工 程、西港区进港道路在建工程、应收深圳市盐田港建设指挥部债权等资产置换深圳市盐 田港集团有限公司持有的对盐田国际集装箱码头有限公司 ２７％的股权投资和长期债权投 资及对深圳梧桐山隧道有限公司 ５０％的股权投资。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已经 完成了对盐田国际集装箱码头有限公司 ２７％的股权和深圳梧桐山隧道有限公司 ５０％的股 权变更手续；本公司应于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日之前支付给深圳市盐田港集团有限公司的 第二期资产重组款人民币 ８９９，４７１，２３６．００ 元，累计已支付人民币 ２９６，７４４，８３７．７７ 元， 剩余 ６０２，７２６，３９８．２３ 元于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前支付。 ２、本公司 １９９８ 年 ９ 月 ２０ 日与深圳市盐田港建设指挥部签订土地使用权转让合同， －37－ ２００２年年度报告摘要 由后者将盐田港后方 ５＃区面积为 ４０，６３９ 平方米的土地使用权转让给本公司，转让价款 为人民币 ４８，７６６，８００．００ 元。合同规定在合同生效后 ７ 日内由本公司支付转让金人民币 ５，０００，０００．００ 元，余款在本合同生效五年内支付。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司累 计支付转让价款人民币 ５，０００，０００．００ 元，尚欠 ４３，７６６，８００．００ 元未支付。 ＜十＞、 资产抵押 本公司报告期内无资产抵押事项。 ＜十一＞、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 ＜十二＞、其他重要 事项 上述 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的母公司及合并会计报表和有关注释，系我们按照《企业 会计准则》以及财政部 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： －38－ ２００２年年度报告摘要 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 ２００２ 年 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 净资产收益率％ 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 １２．８３％ １４．４１％ ０．４３６９ ０．４３６９ 营业利润 ９．７５％ １０．９６％ ０．３３２３ ０．３３２３ 净利润 ２７．９０％ ３１．３５％ ０．９５０２ ０．９５０２ 扣除非经常性损益后的净 利润 ２８．１９％ ３１．６８％ ０．９６０３ ０．９６０３ 二．计算方法 （１） 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 （２） 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： Ｐ ＲＯＥ＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为当期发行新股或债 转股等新增净资产； Ｅｊ 为当期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月 份至报告期期末的 月份数；Ｍｊ 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （３）加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： Ｐ ＥＰＳ＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数； Ｓｉ 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为当期因回购或缩股等减少股份数； －39－ ２００２年年度报告摘要 Ｍ０ 为报告期月份数； Ｍｉ 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为自减少股份下一月份至报告期 期末的月份数。 （４）非经营性损益扣除项目包括－５，９３０，１５３．７０ 元。 其中：①股权投资差额摊销－７，４４７，２４３．８９ 元； ②营业外收入 ５，３１８，５５４．４９ 元； ③营业外支出－３，９０１，４６４．３０ 元。 ④补贴收入 １００，０００．００ 9.2 资产负债表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 160,964,689.58 4,353,404.62 172,096,410.21 42,837,003.24 短期投资 0.00 应收票据 1,500,000.00 应收股利 0.00 56,935,576.37 200,604,600.00 257,683,629.71 应收利息 应收账款 76,551,315.11 7,433,275.34 42,787,102.84 2,224,991.78 其他应收款 3,499,140.95 1,665,054.42 21,364,820.17 13,319,907.71 预付账款 7,548,379.99 6,814,262.99 5,346,421.99 5,178,110.99 应收补贴款 存货 2,003,904.49 384,607.86 1,853,187.25 290,966.57 待摊费用 572,096.77 77,448.83 909,991.23 129,594.42 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 251,139,526.89 77,663,630.43 446,462,533.69 321,664,204.42 长期投资: 长期股权投资 1,563,138,245.15 1,741,509,172.97 1,270,177,562.66 1,418,039,421.40 长期债权投资 434,725,659.57 689,885,679.79 434,848,567.64 705,508,587.86 长期投资合计 1,997,863,904.72 2,431,394,852.76 1,705,026,130.30 2,123,548,009.26 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 1,327,132,942.34 309,151,747.43 1,322,561,649.28 308,283,469.01 减：累计折旧 318,073,763.93 27,865,912.84 268,149,094.57 25,851,370.67 固定资产净值 1,009,059,178.41 281,285,834.59 1,054,412,554.71 282,432,098.34 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 1,009,059,178.41 281,285,834.59 1,054,412,554.71 282,432,098.34 工程物资 在建工程 90,452,352.78 63,070,687.85 36,358,961.05 31,088,211.69 固定资产清理 固定资产合计 1,099,511,531.19 344,356,522.44 1,090,771,515.76 313,520,310.03 无形资产及其他资产: 无形资产 82,076,499.68 40,996,736.62 85,403,227.60 42,588,090.35 长期待摊费用 4,226,476.90 232,575.76 1,541,202.79 41,959.19 －40－ ２００２年年度报告摘要 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,302,976.58 41,229,312.38 86,944,430.39 42,630,049.54 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,434,817,939.38 2,894,644,318.01 3,329,204,610.14 2,801,362,573.25 流动负债: 短期借款 232,910,000.00 220,110,000.00 232,000,000.00 232,000,000.00 应付票据 应付账款 33,258,435.39 3,112,035.07 24,869,145.91 6,410,023.09 预收账款 79,400.00 254,046.03 146,741.03 应付工资 16,469,654.68 6,830,304.35 15,932,574.95 3,475,104.17 应付福利费 6,248,914.78 3,494,778.58 5,417,412.74 3,288,264.95 应付股利 87,537,540.51 58,500,000.00 324,382,668.24 292,500,000.00 应交税金 9,978,854.56 657,155.87 5,379,977.57 319,242.80 其他应交款 45,318.89 3,466.97 19,008.25 549.73 其他应付款 625,019,680.93 608,145,450.23 624,861,163.10 606,642,771.87 预提费用 1,829,363.59 1,115,996.66 1,740,066.16 1,262,100.00 预计负债 一年内到期的长期负债 1,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,013,377,163.33 901,969,187.73 1,235,856,062.95 1,146,044,797.64 长期负债: 长期借款 282,698,110.50 483,335,622.91 160,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 282,698,110.50 483,335,622.91 160,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,296,075,273.83 901,969,187.73 1,719,191,685.86 1,306,044,797.64 少数股东权益 146,067,535.27 114,695,148.67 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 资本公积 757,804,041.01 757,804,041.01 757,804,041.01 757,804,041.01 盈余公积 211,502,130.67 211,502,130.67 128,123,527.47 128,123,527.47 其中：法定公益金 73,508,630.11 73,508,630.11 45,715,762.38 45,715,762.38 未分配利润 438,368,958.60 438,368,958.60 24,390,207.13 24,390,207.13 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,992,675,130.28 1,992,675,130.28 1,495,317,775.61 1,495,317,775.61 合计 负债和所有者权益（或股东 3,434,817,939.38 2,894,644,318.01 3,329,204,610.14 2,801,362,573.25 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 507,723,834.29 27,990,870.34 383,405,091.52 8,790,550.29 减：主营业务成本 233,317,526.69 27,664,657.72 166,468,936.97 4,875,546.98 主营业务税金及附 18,809,415.91 1,095,238.69 15,411,097.83 312,796.36 加 －41－ ２００２年年度报告摘要 二、主营业务利润（亏损以“ -” 255,596,891.69 -769,026.07 201,525,056.72 3,602,206.95 号填列） 加：其他业务利润（亏损 6,248,629.99 1,594,103.42 1,107,675.00 195,720.17 以“-”号填列） 减：营业费用 1,118,701.95 13,825.52 管理费用 58,876,514.52 27,144,915.79 49,314,329.90 20,172,913.64 财务费用 7,481,515.41 8,339,259.71 23,573,535.95 26,993,133.41 三、营业利润（亏损以“-”号 194,368,789.80 -34,659,098.15 129,731,040.35 -43,368,119.93 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 474,098,150.99 590,599,470.16 324,593,256.67 419,649,547.89 号填列） 补贴收入 100,000.00 营业外收入 5,318,554.49 658,724.52 3,767,051.03 1,655.46 减：营业外支出 3,901,464.30 741,741.86 4,351,508.34 5,700.00 四、利润总额（亏损总额以“ -” 669,984,030.98 555,857,354.67 453,739,839.71 376,277,383.42 号填列） 减：所得税 27,534,016.14 10,032,829.45 减：少数股东损益 86,592,660.17 67,429,626.84 五、净利润（净亏损以“-”号 555,857,354.67 555,857,354.67 376,277,383.42 376,277,383.42 填列） 加：年初未分配利润 24,390,207.13 24,390,207.13 -2,945,568.78 -2,945,568.78 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 580,247,561.80 580,247,561.80 373,331,814.64 373,331,814.64 减：提取法定盈余公积 55,585,735.47 55,585,735.47 37,627,738.34 37,627,738.34 提取法定公益金 27,792,867.73 27,792,867.73 18,813,869.17 18,813,869.17 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 496,868,958.60 496,868,958.60 316,890,207.13 316,890,207.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 58,500,000.00 58,500,000.00 292,500,000.00 292,500,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 438,368,958.60 438,368,958.60 24,390,207.13 24,390,207.13 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 484,536,614.89 22,874,331.39 收到的租金 162,222.61 162,222.61 －42－ ２００２年年度报告摘要 收到的税费返还 437,578.31 收到的其他与经营活动有关的现金 18,837,224.42 9,937,561.76 经营活动产生的现金流入小计 503,973,640.23 32,974,115.76 购买商品、接受劳务支付的现金 101,379,451.67 10,563,103.95 经营租赁所支付的租金 2,802,957.66 1,466,379.78 支付给职工以及为职工支付的现金 54,761,607.17 16,680,903.57 支付的各项税费 47,088,290.11 2,234,634.91 支付的其他与经营活动有关的现金 47,931,004.67 12,524,210.05 经营活动产生的现金流出小计 253,963,311.28 43,469,232.26 经营活动产生的现金流量净额 250,010,328.95 -10,495,116.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 142,180,811.44 142,180,811.44 取得投资收益所收到的现金 257,559,174.64 365,194,879.07 取得债券利息收入所收到的现金 59,524.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,542,299.40 1,414,149.40 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,627,652.56 137,651.49 投资活动产生的现金流入小计 402,969,462.44 508,927,491.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 72,331,663.47 40,131,806.41 支付的现金 投资所支付的现金 20,905,900.00 23,905,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 93,237,563.47 64,037,706.41 投资活动产生的现金流量净额 309,731,898.97 444,889,784.99 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 6,500,000.00 借款所收到的现金 407,910,000.00 395,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 414,410,000.00 395,110,000.00 偿还债务所支付的现金 618,086,281.85 567,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 366,815,716.61 300,777,372.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 325,900.20 210,894.84 筹资活动产生的现金流出小计 985,227,898.66 867,988,267.11 筹资活动产生的现金流量净额 -570,817,898.66 -472,878,267.11 四、汇率变动对现金的影响 -56,049.89 五、现金及现金等价物净增加额 -11,131,720.63 -38,483,598.62 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 555,857,354.67 555,857,354.67 加：计提的资产减值准备 -718.88 计提的坏账准备或转销的坏账 -1,447,741.86 -1,420,696.08 固定资产折旧 69,031,769.05 15,543,087.20 无形资产摊销 3,326,727.92 1,068,323.41 长期待摊费用摊销 727,931.70 126,191.72 待摊费用减少（减：增加） 337,894.46 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,762,205.39 -673,873.92 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,481,515.41 8,339,259.71 投资损失（减：收益） -474,098,150.99 -590,599,470.16 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 149,998.36 -93,641.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,728,272.98 -66,093.66 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,017,156.53 1,424,441.90 其他 少数股东本期收益 86,592,660.17 经营活动产生的现金流量净额 250,010,328.95 -10,495,116.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 －43－ ２００２年年度报告摘要 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 160,964,689.58 4,353,404.62 减：现金的期初余额 172,096,410.21 42,837,003.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,131,720.63 -38,483,598.62 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 与上一年度报告相比，本报告年度财务报告合并范围增加了深圳市港龙混凝土有限公司 和深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司，均为本年新增的投资单位。其中深圳市港龙混 凝土有限公司注册资本 1000 万元，公司股权比例为 60%，经营范围为混凝土的产销（凭 资质证有效期内经营）；散装水泥、沙石、建筑材料的购销及其他国内商业、物资供销 业（以上不含专营、专卖、专控商品）。深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司注册资本 为 1000 万元，系由公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司与深圳市龙岗大工业区 综合服务中心组建，深圳市盐田港混凝土有限公司股权比例为 55%。，经营范围为预拌 混凝土及水泥制品的产销；水泥、沙石、建筑材料的购销（不含专营、专卖、专控商品）。 －44－