鄂尔多斯(600295)2002年年度报告

内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 ２００２ 年 年 度 报 告 二○○三年四月二十八日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长王林祥先生主持了会议，董事杨志远先生、张银荣 先生、胡三兴先生、张全祥先生、李成君先生和独立董事周文 玲女士先生出席了会议，董事张海先生因故未能出席委托董事 长王林祥先生参加本次会议并代为表决，独立董事李振伟先 生、赵建光先生、文宗瑜先生因故未能出席均委托董事李成君 先生参加会议并代为表决。 公司董事长王林祥先生、主管会计工作负责人王贵生先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、 公司简介……………………………………………３ 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………4 三、 股本变动及股东情况………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员及公司员工情况……8 五、 公司治理结构………………………………………１０ 六、 股东大会简介………………………………………１２ 七、 董事会报告…………………………………………１３ 八、 监事会报告…………………………………………１９ 九、 重要事项……………………………………………２１ 十、 财务报告……………………………………………２１ 十一、备查文件目录……………………………………２２ 2 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司简介 1、公司名称：内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 中文名称缩写：鄂尔多斯 英文名称：INNER MONGOLIA EERDUOSI CASHMERE PRODUCTS CO.,LTD. 英文名称缩写：ERDOS 2、法定代表人：王林祥 3、董事会秘书：李成君 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号 电 话：0477—8543509 传 真：0477--8523812 电子信箱：li_cj@chinaerdos.com 4、注册地址、办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号 邮政编码: 017000 http://www.chinaerdos.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》、香港《大公报》， 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 国 际 互 联 网 网 址 ： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司本部证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：鄂绒 B 股 鄂尔多斯 股票代码：900936 600295 7、其他有关资料： 公司首次注册日期：1995 年 10 月 14 号 地点：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 公司变更注册登记日期：2001 年 4 月 18 日 地点：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 8、公司法人营业执照号码：企股蒙总字第 000415 号 9、公司税务登记号码：152702626402255 10、公司聘请的会计师事务所名称： 境内：普华·永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：中国上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 境外：普华·永道中国有限公司 办公地址：中国北京市朝阳区光华路 1 号嘉里中心 18 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据摘要（按中国会计准则） 利润总额： 217,610,631 元； 净利润： 162,418,220 元； 扣除非经常性损益后的净利润： 161,692,916 元； 主营业务利润: 593,319,654 元； 其他业务利润： 26,863,015 元； 营业利润： 214,828,008 元； 投资收益： 2,057,319 元； 补贴收入： 10,093 元； 营业外收支净额： 715,211 元； 经营活动产生的现金流量净额： -48,733,752 元； 现金及现金等价物净增减额： 38,256,278 元； 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 补贴收入： 10,093 元； 营业外收支净额： 715,211 元； 会计报表差异调节表 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 2,937,638,692 162,418,220 按国际会计准则所作的调整 1．将开办费记为当期损失 (592,358) (592,358) 2．将政府拨入的奖励扶持基金记为收入 400,000 3．预分配股利 149,640,000 按国际会计准则调整后的余额 3,086,686,334 162,225,862 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 中国会计制度（合并数） 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入(元) 2,215,020,454 2,427,947,819 1,821,818,156 净利润(元) 162,418,220 230,683,893 206,399,189 总资产(元) 4,750,413,573 3,822,641,577 3,401,631,873 股东权益(不含少数 股东权益)(元) 2,937,638,692 2,924,460,472 1,562,444,253 每股收益(元/股) 0.31 0.45 0.47 每股净资产(元/股) 5.69 5.67 3.58 调整后的每股净资产 （元/股） 5.67 5.64 3.55 4 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） -0.09 0.09 -0.59 净资产收益率(%) 5.53 7.89 13.21 加权平均每股收益(元/股) 0.31 0.47 0.47 加权平均净资产收益率(%) 5.38 8.65 12.77 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.31 0.44 0.48 ３、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.20 19.74 1.15 1.15 营业利润 7.31 7.15 0.42 0.42 净利润 5.53 5.40 0.31 0.31 扣除非经营性损益后净利润 5.50 5.38 0.31 0.31 ４、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 516,000,000 2,194,552,832 95,710,766 本期增加 400,000 16,241,822 本期减少 期末数 516,000,000 2,194,952,832 111,952,588 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 68,267,360 49,929,514 2,924,460,472 本期增加 8,120,911 162,418,220 187,180,953 本期减少 174,002,733 174,002,733 期末数 76,388,271 38,345,001 2,937,638,692 变动原因：（1）资本公积增加是本年度收到所得税返还所致；（2）盈余公积、法定公益金增加 是本年度按照净利润的 10%、5%分别计提所致；（3）未分配利润增加项目为本年度实现的净利 润，减少项目为本年度计提盈余公积、计提法定公益金、预分配股东红利。 5、合并报表异常变动指标的说明 （1）存货 2002 年末为 267,393 万元，比年初 199,063 万元增加了 68,331 万元，增幅 34%。增 加原因是公司根据对羊绒原料市场的把握，战略性储备原绒、无毛绒和羊绒纱等原料，以期对 羊绒市场形成更有力的控制。 （2）短期借款 2002 年末为 75,992 万元，比年初 14,955 万元增加了 61,037 万元，增幅 408%。 这是因为报告期加大羊绒原料储备力度而导致资金缺口所致。 6、母公司报表异常变动指标的说明 （1）应收帐款 2002 年末为 37,243 万元，比年初 13,939 万元增加 23,304 万元，增幅 167%。 增加原因是公司管理层根据对行业发展运行规律的判断，提高对国内外销售中重点客户的赊销 比例，以扩大公司产品的市场占有率。 （2）长期股权投资 2002 年末为 70,057 万元，比年初 40,873 万元增加 29,184 万元，增幅 71%。 增加原因是公司为了更有效的对主业开发项目进行管理而采取投资注册公司的方式划小核算单 位。 （3）短期借款 2002 年末为 61250 万元，比年初 5000 万元增加 56250 万元，增幅 1125%。增 加原因与上述合并报表短期借款增加原因基本相同。 （4）其他业务利润 2002 年度为 3,467 万元，比上年 1,338 万元增加了 2,130 万元，增幅 159%。 增加原因是公司加大对品牌价值的开发运作力度，从合作公司收取的商标使用费。 5 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 226,000,000 226,000,000 其中： 226,000,000 226,000,000 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 226,000,000 226,000,000 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已上市流通股份 210,000,000 210,000,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 290,000,000 290,000,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 516,000,000 516,000,000 （2）股票发行与上市情况 〈1〉前三年股票发行情况 公司于 2001 年 3 月 26 日以每股 16.80 元的价格发行了人民币普通股股 80,000,000 股，并于 2001 年 4 月 26 日上市 80,000,000 股，无交易终止日期。 〈2〉报告期末本公司无内部职工股。 2、股东情况简介 （1）报告期末股东总数 94354 户。 （2）前十名股东持股情况： 6 序 占总股本比例 股东名称 持股数(股) 号 （%） 1 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司（代表国家持 226,000,000 43.8（未流通） 有） 2 中国银河证券有限责任公司 7,918,255 1.53（流通） 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,930,800 0.57（流通） （外资股东） 4 SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA ITM 2,700,000 0.52（流通） （外资股东） 5 NAITO SECURITIES CO., LTD. （外资股东） 1,004,855 0.19（流通） 6 鹏华行业成长证券投资基金 888,095 0.17（流通） 7 BTFE-CHINA B-SHARES INVESTMENT 830,000 0.16（流通） COMPANY LIMITED（外资股东） 8 DEUTSCHE BANK LONDON 753,766 0.15（流通） 9 曾启明（外资股东） 626,980 0.12（流通） 10 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智 615,000 0.12（流通） 万国际有限公司（外资股东） 以上股东中内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司由当地国有资产管理局授权委托经 营，代表国家持有股份，其余全部为外资股股东和普通股股东。持有公司 5％以上 股份的股东也只有内蒙古鄂尔多斯集团公司一家，持有国有法人股 22,600 万股，占 本公司股本总额的 43.8%。内蒙古鄂尔多斯集团公司法定代表人为王林祥先生，该 公司于 1991 年 4 月 29 日首次注册登记成立，报告期末注册资本为 76,038 万元，经 营范围：主营羊绒、羊毛、驼绒、驼毛、及其制品、呢绒精纺面料、服装、建筑材 料、电子元件、矿泉水、供热、供水、加工、销售、酒店、饮食；兼营娱乐旅游服 务、传呼通讯服务。其所持股份无质押或冻结情况。 （3） 报告期内控股股东无变更。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 是否在公司领取报酬 王林祥 董事长 男 ５１ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 杨志远 副董事长 男 ４９ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 张银荣 董事 男 ４８ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 胡三兴 董事、总经理 男 ５０ 2002.5.10-2005.5.9 １７００ １７００ 是 张 海 董事 男 ４９ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 张全祥 董事 男 ４９ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 李成君 董事 男 ３５ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 赵建光 独立董事 男 ３７ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 李振伟 独立董事 男 ４ ３ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 文宗瑜 独立董事 男 ３ ９ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 周文玲 独立董事 女 ３ ４ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 李长青 副总经理 男 ３ ９ 2002.5.10-2005.5.9 0 ０ 是 邓 华 总经理助理 女 ３ ８ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 贾 沛 监事会主席 男 ５ ３ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 王文斌 监事 男 ３ ８ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 沈校生 监事 男 ３ ９ 2002.5.10-2005.5.9 ０ ０ 是 2、公司董事、监事在股东单位任职情况： 王林祥先生任内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司董事长、总裁，任职期间为 1991 年 4 月至今；杨志远先生任内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司副董事长、常务副总裁，任 职期间为 1991 年 7 月至今。 3、年度报酬情况 根据本公司 2002 年第一次股东大会决议通过的《关于选举新一届董事会成员 和监事会成员并决定其薪酬的议案》，公司董事(独立董事除外)实行年薪制。其中： 王林祥先生，年薪 36 万元；杨志远先生，年薪 30 万元；张银荣先生，年薪 18 万 元；胡三兴先生，年薪 24 万元；张海先生，年薪 18 万元；张全祥先生，年薪 18 万元；李成君先生，年薪 12 万元。 独立董事李振伟先生、赵建光先生、文宗瑜先生及周文玲女士，参加股东大 会补贴 10000 元/次，参加董事会补贴 5000 元/次。 除四名独立董事外，其余董事、监事及高管人员年度报酬总额为 169 万元， 其中年度报酬为 20—40 万元 3 人，10—20 万元 4 人，10 万元以下 5 人；年度报 酬金额最高的前三名董事报酬总额为 90 万元，金额最高的前三名高级管理人员报 酬总额为 39 万元。 报告期内公司没有离任的董事、监事、高级管理人员。 8 3、公司现有员工 13362 人，其中技术人员 587 人，生产人员 10359 人，销售人员 1499 人，财务人员 90 人，车间主任以上管理人员 445 人；已经退休的人员 201 人，其中 内退 25 人，其余人员均纳入社会保障系统，不对本公司造成负担。本公司员工中： 大专以上学历的有 1369 人，占全部人员的 10.32%；初中以上学历的有 9513 人，占 全部人员的 71.25%。 9 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自上市以来，一直坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发《上市 公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律和规则，不断完善公司 法人治理结构。 报告期内，公司根据《公司法》《公司章程》和中国证监会有关法规规章的要 求，进一步完善了公司法人治理结构。 (1) 股东和股东大会：报告期内，公司根据中国证监会呼和浩特特派办的要求， 制订公司的股东接待制度，对于股东的来电、来访进行了规范性的规定，保证专人 负责、专人管理，使股东能无障碍地了解公司的经营情况。公司的治理结构确保股 东，特别是中小股东享有平等的地位并充分行使权利；公司严格依据《公司法》、 《上 市公司治理准则》、《上市公司股东大会指引》等法律法规要求召开股东大会，凡需 股东大会通过的重大事项均交股东会审议。 (2) 董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定， 选聘了第四届董事会董事，由原来九名董事增加为十一名，其中内部董事七名，独 立董事四名，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体董事均能以认真 负责的态度参加董事会，出席股东大会，使董事会为公司的规范运作进行高屋建瓴 的战略指导。报告期内，公司修订了《董事会议事规则》、《董事长工作细则》，董事 会设立了战略、审计、提名及薪酬与考核四个专门委员会，并制定了四个专门委员 会的实施细则，公司董事会的运作提升到了新的水准。 (3) 监事和监事会：报告期内，公司选举了第四届监事会监事，监事会的人数和 人员构成符合法律法规的要求。公司第四届监事会由三名监事构成，其中王文斌先 生和沈校生先生为职工代表。公司修订了《监事会议事规则》，使监事会能独立负责 的开展工作。公司监事能够认真履行自己的职责，对全体股东负责，对公司董事和 其他高管人员工作的合法、合规进行监督，对公司股东大会和董事会召开的程序、 议案的审议、事项的执行进行监督，对信息披露进行监督等。 (4) 独立董事：报告期内，公司选聘了第四届独立董事，独立董事出席了本年度 召开的股东大会和董事会，并对公司的规范治理提出意见。公司第七次董事会上提 出的设立内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司，独立董事发表了《独立董事关于关联 交易的意见》的公告，披露于 2002 年 10 月 30 日的《上海证券报》、《香港商报》和 香港《大公报》。 (5) 报告期内，公司为规范公司信息披露及保密工作，根据《证券法》、《公开发 行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司《章 程》，修订了《信息归集与披露制度》，确保所有股东有平等机会获得信息，保证信 息披露的真实、准确、完整、及时。 10 (6) 公司与控股股东的业务往来执行“三分开”“两独立 ”原则。各有关部门严格的 执行内部管理制度，公司的生产、营销、财务、投资及人事等方面得到有效的控制。 公司的募集资金正在按计划有步骤的投入到承诺项目中，本公司未将募集资金用于 委托理财。 本公司的治理状况符合中国证监会有关文件的要求。 11 六、股东大会情况简介 1、本年度公司共召开了一次股东大会，现报告如下： 2002 年 3 月 28 日，本公司在《上海证券报》、《香港商报》、香港《南华早报》和 中国证监会指定网站上刊登了《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年第一 次董事会决议和召开 2001 年年度股东大会通知的公告》。2002 年 5 月 10 日，公司 召开了 2001 年年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 8 人，代表股数为 227,619,600 股，占公司总股本的 44.11%，会议的通知、召集、召开符合《公司法》 和公司章程的有关规定，大会表决合法有效。 2、大会审议通过了以下决议： （1） 审议通过了《2001 年度董事会工作报告》 （2） 审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 （3） 审议通过了《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》； （4） 审议通过了《2001 年度利润分配方案》 （5） 审议通过了《利用 2001 年增发 A 股募集资金新增投资项目的议案》 （6） 审议通过了《关于选举新一届董事会成员和监事会成员并决定其薪酬的议案》 （7） 审议通过了《确定 2002 年度为公司进行审计的会计师事务所并确定其薪酬的 议案》 （8） 审议通过了《关于董事会设立四个专门委员会的议案》 （9） 审议通过了《修改公司章程议案》 本次股东大会决议于 2002 年 5 月 11 日刊登于《上海证券报》、《香港商报》，香 港《大公报》。 3、举、更换董事、监事情况： 因公司第三届董事会和监事会任期届满，经 2002 年度股东大会审议通过的《关 于选举新一届董事会成员和监事会成员并决定其薪酬的议案》，选举王林祥先生、杨 志远先生、张银荣先生、胡三兴先生、张海先生、张全祥先生、李成君先生、李振 伟先生、赵建光先生、文宗瑜先生、周文玲女士为公司第四届董事会董事，其中李 振伟先生、赵建光先生、文宗瑜先生、周文玲女士为公司第四届董事会独立董事； 本次会议选举贾沛先生、王文斌先生、沈校生先生为公司第四届监事会监事，其中 王文斌先生和沈校生先生为职工代表。 12 七、董事会报告 1、报告期内公司经营情况 （1）主营业务范围及其经营状况 本公司是目前全世界最大的羊绒制品联合加工企业，公司经营范围： 生产无毛 绒、羊绒纱、羊绒衫并销售公司自产产品。 2002 年公司实现主营业务收入 2,215,020,454 元，比去年同期下降 8.77%；主 营业务利润 593,319,654 元 （2）公司主营业务情况 本公司主要产品有无毛绒、羊绒纱、羊绒衫、羊绒大衣呢系列；丝绒混纺系列； 羊绒时装系列等 50 多个品类，形成完整的产品系列。公司的主导产品 ＫＶＳＳ 牌无毛 绒，以其手感柔和、洁白度高、细度、长度均优的特点，被世界羊绒界公认为品质 最优的“中国一号羊毛绒”；鄂尔多斯牌羊绒衫以其原料一流、做工精良、轻薄滑暖、 色泽典雅、手感细腻等优点，深受国内外市场的欢迎。产品销往日本、美国、意大 利、法国、德国、瑞士、荷兰、澳大利亚等 30 多个国家和地区，并在伦敦、洛杉矶、 香港、科隆、巴黎、东京设有经销公司, 在国内，本公司已建成以商场专卖厅和自 营专卖店加盟店为主，其他零散客户为辅的综合性营销网络群体。截止到 2002 年 12 月 31 日，公司营销网点已达 1374 个，其中商场专卖厅 581 个，自营专卖店 100 个， 特许加盟店 316 个，其他客户 377 个，辐射全国 365 个大中城市及 20 个县，鄂尔多 斯羊绒衫的销售面覆盖全国。２００１ 年，中国上市公司 １００ 强排行榜，鄂尔多斯股份 有限公司名列第 ５８ 名。２００２ 年“鄂尔多斯”品牌由国家质检总局评为“２００２ 年中 国名牌产品”。 本公司的主营业务收入及主营业务利润的 95%以上来源于主要产品无毛绒、羊 绒纱、羊绒衫。2002 年，公司产品的内销比例较大，由于受国外经济不景气等因素 的影响，公司利润较往年有有所下降，但公司的利润水平仍然明显优于国内同行业， 在同行业中名列前茅。从经济运行规律来看，公司将要进入新的一轮向好发展的经 济周期。 本公司以盈利和发展为主题，以股东利益最大化为宗旨。股票发行上市以来， 每年都有良好的、稳定的经营业绩，每年都给投资者以较大额度的现金分红，具体 情况见下表： 股票上市以来分红情况统计表 单位：人民币元 年度 1995 年 1996 年 1997 年 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 每股分红 0.07 0.32 0.22 0.18 0.21 0.36 0.37 13 2、主要控股公司及参股公司均按年度计划完成了其生产经营任务。 3、主要供应商、客户情况： 公司的主要供应商及客户主要来自内蒙古、河北省、甘肃省等地；公司主要客户 大部分来自美国、日本、欧洲及中国各大中城市。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司报告期内面临的困难主要体现在：由于国外经济不景气，公司产品外销受 到一定影响。 对此公司采取多种措施从容以对，主要体现在以下几个方面： （１）公司进行内外销风险转换，将公司产品销售重点有计划有步骤地转移到国内 市场，有效转移了公司的外销风险。 （２）公司以诚信巩固客户。公司认识到诚信是公司发展的必要保障，客户是公司 持续经营的推动力，在国外经济不景气、外销毛利率有所下降的情况下，公司依然 与国外客户保持战略性的良好的合作关系，外销客户和外销订单并不减少。 （３）公司全面整合经营资源，以产品质量和新产品打开新市场，进一步巩固了市 场占有率。 5、公司投资情况： （1）募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金来承诺投资项目 承 诺 运 用 日项目总投资 项目预计收实际投资项目 实际投资金实际投资日 源 期 益 额 期 A 股发行 1、 引 进 德 国 斯2001 年 至 1、 引 进 德 国 斯 托尔电脑横机 802002 年 4962 2048 托尔电脑横机 80 4962 2001 年 台技改项目 台技改项目 A 股发行 2、 高 支 羊 绒 制2001 年 至 2、 高 支 羊 绒 制 品织造及后整理2003 年 品织造及后整理 13906 2089 1863 2002 年 设备技术改造项 设备技术改造项 目 目 A 股发行 3、 精 纺 高 支 纱2001 年 至 3、 精 纺 高 支 纱 及机织、针织可2002 年 及机织、针织可 机洗高档系列产 6000 2390 机洗高档系列产 - 品工业性实验项 品工业性实验项 目 目 14 A 股发行 4、 国 内 外 市 场2001 年 至 4、 国 内 外 市 场 营销网络建设项2003 年 10000 1308 营销网络建设项 7603 2001 年 目 目 A 股发行 5、 科 研 开 发 基2001 年 至 5、 科 研 开 发 基 4996 345 3180 2002 年 地建设项目 2002 年 地建设项目 A 股发行 6、年产 200 吨2001 年 至 6、 年 产 200 吨 精纺羊绒高支纱2002 年 4955 1466 精纺羊绒高支纱 3166.30 2002 年 生产线改造项目 生产线改造项目 A 股发行 7、年产 320 吨2001 年 至 7、 年 产 320 吨 粗纺羊绒高支纱2002 年 4990 1944 粗纺羊绒高支纱 6058.42 2001 年 生产线改造项目 生产线改造项目 A 股发行 8、 绒 山 羊 改 良2001 年 至 8、 绒 山 羊 改 良 及草牧场建设试2002 年 2900 118 及草牧场建设试 2900 2001 年 点项目 点项目 A 股发行 9、 收 购 生 产 高2001 年 至 9、 收 购 生 产 高 科技、精纺类、2002 年 科技、精纺类、 26214 26214 2001 年 时装化产品的羊 时装化产品的羊 绒制品企业 绒制品企业 A 股发行 10、增加在马达 10、增加在马达 加斯加投资建设 加斯加投资建设 - 羊绒制品企业项 331.08 羊绒制品企业项 目 目 A 股发行 11、与伊利合资 2002 年 11、与伊利合资 600 吨奶项目 4000 600 吨奶项目 2000 2002 年 A 股发行 12、收购深圳中2002 年 12、收购深圳中 科 6000 科 6000 2002 年 A 股发行 13、正常营运资 13、正常营运资 38000 38000 金 金 尚未使用的募集资金在闲置期间主要用于作为公司正常营运资金，主要是收购 羊绒原料。 （2）非募集资金的使用： 15 公司与北京日晟纺商贸有限公司、日本尤尼吉可纺织品株式会社共同出资 经营大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限公司，该公司注册资本为 5760 万日元，公司 出资占 70%，按照合资意向，公司出资额为：相当于 4320 万日元的人民币（汇率 按照缴款当日中国人民银行公布的基准汇率折算，约为 290 万元人民币）。 、公司出资 350 万元人民币（不包括控股公司出资）参与设立深圳市鄂尔 多斯实业有限公司，该公司注册资本 500 万元，公司占 70%，该公司主要经营国内 商业、物资供应业（不含专控、专营项目）、进出口经营业务、网络工程、软件开发、 综合布线等业务，通过拟建该公司；该公司的设立，增强了本公司在深圳及其周边 地区的竞争实力，促进了本公司的销售能力。 公司出资 62 万美元与日本马渊纤维株式会社和内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有 限公司合资设立内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司，该公司注册资本 100 万美元， 公司占 62%，该公司主要进行各种羊毛和羊绒、棉、麻、丝及其混纺针织品的生产 和销售；该公司对于缓解本公司生产、销售起到了积极的作用。 公司出资 8871 万元投资设立北京鄂尔多斯科技发展有限公司。该公司主要 经营鄂尔多斯品牌产品的销售和开发。 6、董事会日常工作情况 （１）报告期本公司董事会召开了八次会议，会议情况及决议如下： ＜１＞ ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日，公司董事会在公司本部会议室召开 ２００２ 年第一次会议， 会议审议并形成如下决议： 1> 同意《2001 年年度报告》正文及摘要； 2> 同意利用 2001 年增发 A 股募集资金投资 4000 万元与伊利实业公司合资建设 600 吨/日乳制品加工企业项目； 3> 同意利用 2001 年增发 A 股募集资金投资 6000 万元，收购东胜鄂尔多斯羊绒 实业发展有限公司在深圳中科招商创业投资有限公司的股权； 4> 同意《2001 年度利润分配预案》； 5> 同意《关于董事会换届及其薪酬确定的议案》； 6> 同意《确定 2002 年度为公司进行审计的会计师事务所并确定其薪酬的议案》； 7> 同意《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议 案》； 8> 同意《公司信息披露制度议案》； 9> 同意《修改公司章程议案》； 10> 同意于 2002 年 5 月 10 日召开 2001 年年度股东大会。 2002 年 4 月 25 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第二次会议，会 议审议并形成如下决议： 1> 同意本公司《2002 年第一季度报告》； 2> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会议事规则》； 16 3> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司总经理工作细则》； 4> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司内部审计制度》； 5> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司信息归集与披露制度》； 6> 同意从 2002 年 5 月份起，本公司信息披露的报纸变更为境内《上海证券报》、 境外《香港商报》、香港《大公报》。 2002 年 5 月 10 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第三次会议，会 议审议并形成如下决议： 1> 同意选举王林祥先生为公司第四届董事会董事长； 2> 同意选举杨志远先生为公司第四届董事会副董事长； 3> 经董事长提名，一致同意聘任胡三兴先生为公司总经理，聘任李成君先生为公 司董事会秘书； 4> 经总经理提名，董事会一致同意聘任李长青先生为公司副总经理、聘任邓华女 士为公司总经理助理； 5> 通过了：《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会战略委员会实施细 则》；《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会审计委员会实施细则》； 《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细 则》；《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会提名委员会实施细则》。 2002 年 6 月 4 日，公司董事会以传真及电话联系的方式召开 2002 年第四次会议， 会议审议并形成如下决议： 1> 同意本公司与北京日晟纺商贸有限公司、日本尤尼吉可纺织品株式会社共同 出资经营大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限公司； 2> 同意委派公司董事张海先生代表本公司办理上述合资的具体事宜，并在相关 文件上作为法人代表授权代表签字。 2002 年 6 月 20 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第五次会议，会 议审议并形成如下决议： 1> 同意公司出资 350 万元人民币参与设立深圳市鄂尔多斯实业有限公司； 2> 同意《关于部分应收款项做为呆死帐核销的议案 》，同意核销呆死帐总额 3,450,925,91 元； 3> 同意本公司编制的《上市公司建立现代企业制度自查报告》，要求公司证券部 在本决议通过三日内通过网络上传到中国证监会指定地址，并通过传真等必要 方式报送中国证监会指定的其他有权机构； 4> 同意本公司董事会《董事长工作细则》。 2002 年 8 月 20 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第六次会议，会 议审议并形成如下决议： 1> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年半年度报告》的正文； 2> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年半年度报告》的摘要。 2002 年 10 月 28 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第七次会议，会 议审议并形成如下决议： 1> 同意出资 62 万美元与日本马渊纤维株式会社和内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限 17 公司合资设立内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司的议案（关联董事回避了此 项议案的表决）； 2> 同意《关于部分应收帐款作为呆死帐核销的议案》，核销呆死帐 1,493,443.99 元； 3> 同意《关于计划对本公司国内外销售子公司进行增资的议案》，其中，对北京 鄂尔多斯科技发展有限公司增资 1.6 亿元人民币、对内蒙古鄂尔多斯纺织品 进出口有限责任公司增资 2000 万元人民币； 4> 同意《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年第三季度报告》正文和 全文。 2002 年 12 月 26 日，公司董事会在公司本部会议室召开 2002 年第八次会议，会 议审议并形成如下决议： 同意本公司与内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限公司签定的《咨询服务协议》. （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定 和要求，积极履行董事会的职责和权力，及时准确的完成了股东大会的各项决议。 公司 2001 年度股东大会通过的《2001 年度利润分配方案》，社会公众股 A 股每 10 股按人民币 2.40 元（含税）分红，B 股和国有法人股每 10 股按人民币 3.90 元（含 税）分红，实分股利总额 189,240,000 元，其余未分配利润结转下一年度。实施工作 已于 2002 年 6 月份完成。本次分红派息实施公告已于 2002 年 6 月 6 日在《上海证 券报》、《香港商报》、香港《大公报》上公开披露。 7、 公司 2002 年度利润分配预案： 本次利润分配，公司拟定分红和转增股本两种形式。 2002 年度公司以中国会计准则审计的净利润为 162,418,220 元,国际会计准则审 计的净利润为 162,225,861 元。按照中国会计准则审计后净利润计提 10%的法定公 积金 16,241,822 元、计提 5%的法定公益金 8,120,911 元。加年初未分配利润 49,929,514 元后，本年度可供分配利润为：按照中国会计准则计算的可供分配利润 187,985,001 元，按照国际会计准则计算的可供分配利润 187,792,642 元。按照孰低原则计算，本 次股利分配拟按以 2002 年年末总股本 51600 万股为基数,每 10 股按人民币 2.9 元（含 税）分红，实分股利总额 149,640,000 元，本次分配的现金股利占可供投资者分配 利润的 80%。在现金股利分配的基础上,公司拟定以资本公积金转增股本,拟按每 10 股转增 10 股，其余未分配利润结转下一年度。 以上利润分配预案需提交股东大会审议。 18 8、其他需披露事项 报告期内，公司的信息披露报纸从 2002 年 5 月份起变更为境内： 《上海证券报》、 境外：《香港商报》、香港《大公报》。 19 八、监事会报告 1、监事会会议召开情况 2002 年度，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责 的态度，认真的履行监事会的职能。报告期内，本届监事会召开了四次会议，并列 席了各次董事会会议和股东大会。 （１）２００２ 年 ３ 月 ２６ 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如 下决议： ＜１＞免去白怀珠先生监事会主席、监事职务；选举贾沛先生、王文斌先生、沈校 生先生为公司新一届监事会监事候选人，并提交股东大会审议； 审议通过《公司 2001 年年度报告及其摘要》。 （2）2002 年 4 月 25 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如 下决议： 审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》； 审议通过了《公司监事会议事规则》 （3）2002 年 5 月 10 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，会议以投票 方式选举贾沛先生为公司第四届监事会主席。 （4）2002 年 10 月 28 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如 下决议： 审议通过了本公司与日本马渊纤维株式会社和内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司 合资设立内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司的关联交易行为； 审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》正文和全文。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、 经理执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会认真审查了公司财务情况，普华·永道中天会计师事务所有限公司和 普华·永道中国有限公司出具的审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 （3）募集资金使用情况 报告期内，公司按计划实施 2001 年增发 A 股募集资金承诺投资项目，有效利用 20 剩余募集资金，募集资金用途变更程序合法。 （4）公司收购资产情况 本年度公司利用募集资金 6000 万元人民币收购东胜鄂尔多斯羊绒实业发展有限 公司在深圳中科招商创业投资管理有限公司 19%的股权，交易完全公平。 关联交易完全公平，未损害上市公司利益。 21 九 重要事项 1、报告年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告年度公司董事、监事及高级管理人员个人均未受到刑事起诉、市场禁入或被 司法机关处以刑事处罚情况。 3、公司收购及出售资产行为：根据 2002 年第一次董事会决议公司投资 6000 万元收 购东胜鄂尔多斯羊绒实业发展有限公司在深圳中科招商创业投资有限公司 19%的股 权，详见 2002 年 3 月 26 日《上海证券报》、《香港商报》、《南华早报》。 4、报告期关联交易情况参见财务报告附注（七）。 5、会计师事务所：本年度公司支付给聘任普华永道中天会计师事务所的报酬为 138 万元，该会计师事务所从 1997 年开始为公司进行年度财务报告的境内外审计，至本 年度已延续 6 年。 6、本公司与其他公司没有重大托管、承包、租赁行为。 7、本公司在报告期内无委托他人进行投资管理事项。 8、本年度公司无重大担保或抵押情况。 十、财务报告 经审计的财务报告附后。 22 十一、管理层补充资料 2002 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 项 目 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本年增加 本年转回 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 42,523,626 24,967,390 6,209,970 6,199,320 (4,944,370) (5,856,833) 43,789,226 25,309,877 其中：应收账款 26,411,151 10,635,680 4,806,356 - (4,944,370) (5,856,833) 26,273,137 4,778,847 其他应收款 16,112,475 14,331,710 1,403,614 6,199,320 - - 17,516,089 20,531,030 二、短期投资跌价准备 合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 51,156,751 34,531,853 6,789,038 - - - 57,945,789 34,531,853 其中：库存商品 49,641,279 33,016,381 6,789,038 - - - 56,430,317 33,016,381 原材料 1,515,472 1,515,472 - - - - 1,515,472 1,515,472 四、长期投资减值准备 - - - - - - - - 合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 - - 348,237 348,237 - - 348,237 348,237 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - 348,237 348,237 - - 348,237 348,237 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 23 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 母公司及合并资产负债表 2-3 母公司及合并利润表 4 母公司及合并利润分配表 5 母公司及合并现金流量表 6-7 会计报表附注 8-61 ？ 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场 12 楼 淮海中路 333 号 上海 200021 中华人民共和国 电话 ： +86 (21) 6386 3388 传真 ： +86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字(2003)第[1374]号 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ， 审 计 了 贵 公 司 和 贵 集 团( 包 括 贵 公 司 及 合 并 子 公 司)2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表和 2002 年度的母公司 及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会 计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵 集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师：牟磊 会计师事务所有限公司 2003 年 4 月 24 日 注册会计师：涂益 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (一) 公司简介 鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂尔多斯羊绒衫厂为发起人，采取募集设立方式向境外投资者发行 人民币特种股票（B 股）而创立的中外合资股份有限公司。1997 年 5 月， 本公司增发 B 股 1 亿股，又于 2001 年 4 月在上海证券交易所正式挂牌上市， 增发 A 股 8,000 万股。 本公司及本公司之子公司（以下简称“本集团”）主要从事羊绒制品的生产 和销售。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制 度》及相关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资 产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该 日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专 门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 -8- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现 金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值 变动风险很小的投资。 (7) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。应收款项包括应 收最终控股公司及关联公司的款项（“应收关联方款项”）及应收非关联方款 项，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验计提相应的专项 坏账准备。对于其余的应收账款在扣除应收关联方款项及专项坏帐准备后按 账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1 年以内 1% 1-2 年以内 50% 2 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 -9- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货于取得时 按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易 耗品在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成 本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百 分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按 可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经 营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费 用及相关税金后的金额确定。 (9) 长期股权投资 长期股权投资为准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的 投资占该被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位 的投资占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下的、或对被投资单位的 投资虽占该被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经 营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按投 资合同规定期限摊销。如合同没有规定投资期限的，采用直线法按 10 年摊 销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直 接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资 本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投 资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 - 10 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单 位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限 内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定 资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 年 3% 2.8-4.9% 机器设备 10 年 3% 9.7% 办公设备 5年 3% 19.4% 运输工具 5年 3% 19.4% (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程 成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装 费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费 用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 - 11 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (12) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、软件使用权及商标使用权等。 土地使用权 - 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际 支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直 线法按 50 年摊销。2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将土地使用 权的账面价值全部转入在建工程成本。 软件使用权 -按实际支付的价款计价，并按 5 年摊销。 商标使用权 - 按实际支付的价款计价，并采用直线法按 20 年摊销。 (13) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经支出但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。 长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营 当月起计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊 余价值予以全部转入当期损益。 - 12 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (14) 资产减值 除应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外， 其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收 回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超 过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。 销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过 销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的 持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额 并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 (15) 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社 会保障制度。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和 社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 - 13 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (16) 收入确认 销售产品 － 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实 施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成 本能够可靠计量时确认。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 － 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 － 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 补贴收入 － 于实际收到时确认。 经营租赁收入 － 采用直线法将租金在租赁期内确认。 (17) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (18) 会计政策及会计估计的变更 本公司于 2002 年 1 月 1 日起施行《企业会计准则-固定资产》，对未使用、不 需用的固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更对累计折旧 的影响数额较小。按照财会[2002]18 号文《关于执行和相关 会计准则有关问题解答》的规定，本公司对此项会计政策变更采用未来适用法。 - 14 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (19) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国 财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规 定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、 利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所 有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在 合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不 属于本集团所拥有的部分。 由于投资子公司引起的合并范围变动，详见附注（七）(3) 。 纳入本公司合并范围的原执行《外商投资企业会计制度》的子公司，已根据 财政部“关于印发《外商投资企业执行有关问题的规定》的 通知”(财会[2001]62 号)，自 2002 年 1 月 1 日起开始执行《企业会计制度》 及相关规定。 - 15 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15-33% 应纳税所得额 增值税 17% 羊绒制品，按应纳税销售额的 17%扣除 当期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 5% 代理费收入的 5% 1 增值税 2002 年，本公司适用“免、抵、退”的出口退税政策，出口产品所适用的出口 退税率如下： 产品名称 税率 无毛绒 13% 羊绒纱 15% 羊绒衫 17% 其他产品 15% 2 企业所得税 本公司及其子公司适用的所得税情况如下: 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古鄂尔多斯羊绒 外商投资股份 33％ 15％ 根据伊克昭盟国家税务局(伊国税外字 制品股份有限公司 有限公司 (2001)第 1 号)的批复，本公司从 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日 止,减按 15% 税率征收企业所得税。 2002 年为本公司第二个减半纳税年 度。 内蒙古东伟羊绒制品 中外合资企业 33％ 15％ 根据鄂国税外字[2002]50 号转内国税 有限公司(“东伟”) 字[2002]30 号的批复，本公司从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日 止，享受西部大开发外商投资企业税 收优惠政策，减按 15%税率征收企业 所得税。2002 年为本公司第一个减半 纳税年度。 - 16 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) （三） 税项 (续) 2 企业所得税 (续) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古东昊羊绒制品有 中外合资企业 33％ 15％ 根据伊国税外字(2001)第 27 号批文自 限公司(“东昊”) 2001 年 1 月 1 日起,在现行“两免三减” 税收优惠政策执行期满后的三年内减 按 15％的税率征收企业所得税。2002 年为本公司 “两免三减”期满后的第 二个减半纳税年度。 深圳市鄂尔多斯羊绒制 中外合资企业 15％ 15％ - 品股份有限公司(“东奇”) 内蒙古鄂尔多斯东华羊 有限责任公司 33％ - 经鄂尔多斯市国税局涉外管理局核实为 绒精纺织有限公司(“东 内蒙古对外贸易经济合作厅批准的外商 华”) 投资企业再投资企业，享受＂免二减三＂ 的税收优惠政策。2002 年为本公司第二 个免税年度。 大连鄂尔多斯羊绒制品 中外合资企业 15％ 7.5% 三叶公司作为外商投资企业，在开始获 有限公司(“三叶”) 利的第一和第二年年度免缴所得税，并 在第三至第五年减半缴纳所得税。2002 年为本公司第一个减半纳税年度。 大连三友毛绒制品有限 中外合资企业 15％ 15％ - 公司(“三友”) 内蒙古东马羊绒制品有 中外合资企业 33％ 15％ 根据鄂国税外字[2002]51 号转内国税字 限公司(“东马”) [2002]30 号的批复，本公司从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止， 享受西部大开发外商投资企业税收优惠 政策，减按 15%税率征收企业所得税。 2002 年为本公司第一个减半纳税年度。 内蒙古东冠羊绒制品有 有限责任公司 33％ 33％ - 限公司(“东冠”) 内蒙古东建羊绒制品有 有限责任公司 33％ 33％ - 限公司(“东建”) 内蒙古东昱羊绒制品有 有限责任公司 33％ 33％ - 限公司(“东昱”) 内蒙古鄂尔多斯纺织品 有限责任公司 33％ 33％ - 进出口公司(“进出口”) 北京东胜鄂尔多斯工贸 有限责任公司 33％ 15％ 工贸中心于 2001 年 6 月 18 日被北京科 中心 (“工贸中心”) 学技术委员会授予先进技术企业证书， 同月变更注册地至北京中关村科技园区 昌平区，并于 2001 年 11 月起适用 15％的科技园区优惠税率。 - 17 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) （三） 税项 (续) 2 企业所得税 (续) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 鄂尔多斯东渊时装有 中外合资企业 33% 待定 减免税手续正在办理中，2002 年本公司 有限公司(“东渊”) 为亏损。 大连保税区鄂尔多斯 中外合资企业 33% 33% - 东吉服装有限公司 (“东吉”) 内蒙古鄂尔多斯东利 有限责任公司 33% 待定 减免税手续正在办理中，2002 年本公司 羊绒时装有限责任公 为亏损。 司(“东利”) 内蒙古东和羊绒制品 有限责任公司 33% 待定 减免税手续正在办理中，2002 年本公司 有限公司(“东和”) 尚处于开办期。 深圳市鄂尔多斯实业 中外合资企业 15% 15% - 有 限 公 司 (“鄂 尔 多 斯 实业”) 鄂尔多斯游泳馆有限 有限责任公司 33% 33% - 责任公司(“游泳馆”) 深圳市鄂尔多斯服装 有限责任公司 15% 15% - 有限公司(“华南”) 上海鄂尔多斯实业有 有限责任公司 33% 待定 减免税手续正在办理中，2002 年本公司 限 公 司(“上 海 鄂 尔 多 尚未开展经营活动。 斯”) 北京鄂尔多斯纺织品 有限责任公司 33% 待定 减免税手续正在办理中，2002 年本公司 有 限 公 司 (“北 京 鄂 尔 尚未开展经营活动。 多斯”) 北京鄂尔多斯科技发 有限责任公司 33% - 根据京证发(1988)49 号规定和京国税函 展有限公司(“科技”) (2002)310 号转发国税函(2002) 182 号 规定以及昌国税函(2002)20129 号关于 《新技术企业免征企业所得税批复》，高 新技术企业 (批准编号 0211014A0100) 自 2002 年 3 月 14 日至 2004 年 12 月 31 日免征三年所得税，期满后的三年内 减按 15％的税率征收企业所得税。2002 年为本公司第一个免税年度。 根据《内蒙古自治区鼓励外商投资条例》规定，本公司及其在内蒙古地区投资的中 外合资子公司作为外商投资企业，从第一个获利年度起，10 年内免征地方所得税。 - 18 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (四) 控股子公司及合营企业 详情列于附注(七)关联方关系及其交易。 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 1,904,455 1,450,749 银行存款 323,009,381 285,206,809 324,913,836 286,657,558 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 1,869,328 8.2773 15,472,989 港元 506,348 1.0611 537,286 日元 6,358,551 0.0690 438,740 欧元 186,666 8.6360 1,612,048 18,061,063 上述货币资金即为列示于现金流量表的现金及现金等价物。 2 应收票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 15,426,415 13,220,000 应收票据指 6 个月到期的银行承兑汇票。 - 19 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释（续） 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 2001 年 12 月 31 日 应收账款 325,809,240 209,481,076 减：坏账准备 (26,273,137) (26,411,151) 299,536,103 183,069,925 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 295,709,152 91 (2,315,682) 180,617,352 86 (1,806,174) 1-2 年 12,285,266 4 (6,142,633) 7,012,313 4 (2,753,566) 2-3 年 5,685,772 2 (5,685,772) 4,514,538 2 (4,514,538) 3 年以上 12,129,050 3 (12,129,050) 17,336,873 8 (17,336,873) 325,809,240 100 (26,273,137) 209,481,076 100 (26,411,151) 年末应收账款前五名金额合计为 48,230,797 元，占应收账款总额的 14.80%。 应收金额 占应收账款总额 的比例% 安哥拉布日兹 15,885,762 4.88 香港艾天赋 12,642,369 3.88 香港利宏环球公司 11,754,100 3.61 菲利克斯纺织杭州有限公司 6,251,675 1.91 意大利盖德赛公司 1,696,871 0.52 48,230,797 14.80 - 20 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2) 其它应收款 2002 年 2001 年 其它应收款 139,198,609 94,126,061 减：坏账准备 (17,516,089) (16,112,475) 121,682,520 78,013,586 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年 以 (2,002) (952,361) 内 89,135,187 64 72,325,759 77 1-2 年 32,765,213 24 (215,878) 2,312,377 2 (1,156,189) 2-3 年 1,289,737 1 (1,289,737) 17,966,091 19 (12,482,091) 3 年 以 (1,521,834) 上 16,008,472 11 (16,008,472) 1,521,834 2 139,198,609 (17,516,089) 94,126,061 100 (16,112,475) 本集团年末坏帐准备的计提方法见本会计附注(二)(7)。 截至 2002 年 12 月 31 日止，除鄂尔多斯羊绒集团有限公司（“鄂尔多斯集团“） 外，应收款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款，详见 附注（七）(5) (iii) (b)。 - 21 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2) 其它应收款（续） 年末其他应收账款前五名金额合计为 82,062,148 元，占其他应收账款总额的 58.95%。 其他应收金额 占其他应收账款 总额的比例% 待转税金 48,878,631 35.11 绒山羊生态基地建设款 （附注(五) 12） 21,000,000 15.09 市场建设预付款 8,367,919 6.01 出口配额押金 2,019,091 1.45 进口设备关税保证金 1,796,507 1.29 82,062,148 58.95 4 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄 - 1 年以内 16,447,679 100% 302,939,110 100% 1-2 年 - - 585,005 - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 16,447,679 100% 303,524,115 100% 截至 2002 年 12 月 31 日止，预付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东的欠款。 - 22 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 5 应收补贴款 应收补贴款为应收出口退税款，出口退税税率详见附注(三)1。 6 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 成本 - 原材料 408,226,597 645,147,914 在产品 169,090,727 215,122,096 自制半成品 575,932,299 747,746,270 产成品 888,532,865 1,123,861,846 2,041,782,488 2,731,878,126 存货跌价准备 - 本年增加 本年转 回 原材料 (1,515,472) - - (1,515,472) 在产品 - - - - 自制半成品 - - - - 产成品 (49,641,279) (6,789,038) - (56,430,317) (51,156,751) (6,789,038) - (57,945,789) 1,990,625,737 (6,789,038) - 2,673,932,337 存货跌价准备按可变现净值计提，可变现净值的确定依据详见附注(二) (8)。 - 23 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期投资 2002 年 本年增加 本年减少 2002 年 1 月1日 12 月 31 日 长期股权投资 - 联营企业 (附注(五)7(1)) 29,281,729 20,507,191 (1,860,268) 47,928,652 其他股权投资 (附注(五)7(2)) - 60,000,000 - 60,000,000 股权投资差额 (附注(五)7(3)) (280,453) - 9,941 (270,512) 合并价差 (附注(五)7(4)) (2,376,234) - 250,130 (2,126,104) 26,625,042 80,507,191 (1,600,197) 105,532,036 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 - 24 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期投资(续) (1) 联营企业投资 投资起止期限 占被投资公司 投资金额 累计权益变动 账面余额 注册资本比例 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日12 月 31 日 1 月 1日 12 月 31 日 1 月 1日 增减额 12 月 31 日 1 月 1日 12 月 31 日 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公2001.7 至 司 (“河北鄂尔多斯 ”) 2009.12 26.22% 26.22% 13,263,367 13,263,367 558,765 470,055 1,028,820 13,822,132 14,292,187 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有2001.12 至 限责任公司（“东茂” ） 2010.12 40.32% 40.32% 11,799,329 11,799,329 - 37,136 37,136 11,799,329 11,836,465 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 1997.7 至 （“东昌” ） 2011.4 45.00% 45.00% 1,800,000 1,800,000 - - - 1,800,000 1,800,000 a 包头山虎羊绒制品有限公司 （“山虎” ） 无约定期限 20.00% - 1,860,268 - - - - 1,860,268 - b 包头伊利乳业有限责任公司 2002.9 至 （“包头伊利” ） 2012.9 - 33.33% - 20,000,000 - 20,000,000 28,722,964 46,862,696 558,765 507,191 1,065,956 29,281,729 47,928,652 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 a. 本公司对东昌公司的投资以成本法核算。 b. 由于山虎公司已于 2002 年破产清算，因此本公司对其进行了处置。 - 25 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期投资(续) (2) 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 占被投资公 司注册资本 比例 深圳市中科招商创业投资有限公 2002.6 至 司（“深圳中科”） 2021.6 60,000,000 19% 根据本公司与内蒙古鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司（“实业公司”）于 2002 年 6 月 7 日签署的股权转让协议，本公司以 60,000,000 元购买实业公司持有的 深圳中科之 19％股权，此次股权转让基准日为 2002 年 7 月 1 日。本公司对深 圳中科的投资以成本法核算。截至 2002 年 12 月 31 日止，深圳中科尚未更新其 营业执照，相关手续正在办理中。 (3) 股权投资差额 摊销 累计 摊余 初始金额 期限 期初余额 本年摊销 摊销 价值 河北鄂尔多斯 公司 1,091,333 8 1,036,766 (136,417) (190,984) 900,349 东茂公司 (1,317,219) 9 (1,317,219) 146,358 146,358 (1,170,861) (225,886) (280,453) 9,941 (44,626) (270,512) (4) 构成合并价差的股权投资差额 摊销 累计 摊余 初始金额 期限 期初余额 本年摊销 摊销 价值 东伟公司 (12,815,267) 10 (12,174,504) 1,281,527 1,922,290 (10,892,977) 东华公司 5,407,460 10 5,137,087 (540,746) (811,119 4,596,341 三叶公司 1,898,582 10 1,803,653 (189,858) (284,787) 1,613,795 三友公司 3,007,927 10 2,857,530 (300,793) (451,190) 2,556,737 (2,501,298) (2,376,234) 250,130 375,194 (2,126,104) - 26 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧 房屋 机器设备 办公设备 运输设备 合计 及建筑物 原值 2002 年 1 月 1 日 403,041,562 639,510,494 24,498,763 30,503,247 1,097,554,066 本年增加 17,504,313 169,393,725 5,548,158 7,187,727 199,633,923 在建工程转入 63,282,868 32,602,533 - - 95,885,401 本年减少 (4,632,404) (5,792,389) (599,503) (3,033,607) (14,057,903) 2002 年 12 月 31 日 479,196,339 835,714,363 29,447,418 34,657,367 1,379,015,487 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 (53,924,033) (294,839,547) (12,723,310) (13,879,845) (375,366,735) 本年计提 (12,128,521) (57,635,153) (4,246,849) (3,658,736) (77,669,259) 本年减少 1,349,670 1,592,513 574,538 1,545,976 5,062,697 2002 年 12 月 31 日 (64,702,884) (350,882,187) (16,395,621) (15,992,605) (447,973,297) 净值 2002 年 12 月 31 日 414,493,455 484,832,176 13,051,797 18,664,762 931,042,190 2001 年 12 月 31 日 349,117,529 344,670,947 11,775,453 16,623,402 722,187,331 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - - - - - 本年增加 - (348,237) - - (348,237) 2002 年 12 月 31 日 - (348,237) - - (348,237) 净额 2002 年 12 月 31 日 414,493,455 484,483,939 13,051,797 18,664,762 930,693,953 2001 年 12 月 31 日 349,117,529 344,670,947 11,775,453 16,623,402 722,187,331 - 27 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧（续） 本公司对不能再给企业带来经济利益的机器设备全额计提减值准备 348,237 元， 并且不再计提折旧。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团暂时闲置的固定资产账面净值为 9,746,097 元（原值：21,649,588 元）；已提足折旧仍继续使用的固定资产残值为 2,023,225 元（原值：67,440,819 元）。 - 28 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 在建工程 工程投入占预算 工程名称 工程预算 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 2002 年 12 月 31 日 资金来源 的比例 梳纺、染色、实验厂三项工程 51,598,624 10,687,627 2,606,482 (36,251,477) (3,735,849) 3,306,783 募股资金 84% 库区工程 17,209,526 8,152,308 4,344,797 (12,497,105) - - 自筹资金 73% 自动化三厂 5,072,837 1,229,582 1,767,672 (2,997,254) - - 募股资金 59% 北京事务所装修工程 1,020,264 958,892 - - - 958,892 自筹资金 94% 纺织园城 10,000,000 - 9,949,098 (900) (93,250) 9,854,948 自筹资金 99% 样品陈列室工程 3,500,000 - 2,450,000 - - 2,450,000 自筹资金 70% 山东公司物流中心工程 5,773,792 - 4,193,575 (4,193,575) - - 募股资金 73% 山东公司别墅工程 5,300,000 - 4,499,940 (4,499,940) - - 自筹资金 85% 东昊公司纺纱车间 17,600,000 3,410,257 12,522,944 (8,768,622) - 7,164,579 自筹资金 91% 北京昌平科技园 28,570,000 7,984,112 3,316,616 (11,300,728) - - 募股资金 40% 配货中心建设 10,460,000 10,989,460 - (10,989,460) - - 募股资金 105% 东昱细纱机工程 2,100,000 1,000 2,240,788 (2,241,788) - - 自筹资金 107% 其他 3,003,448 1,801,031 (2,144,552) (869,757) 1,790,170 自筹资金 46,416,686 79,692,943 (95,885,401) (4,698,856) 25,525,372 - 29 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 无形资产 原始金额 累计 2002 年 本年增加 本年转 本年摊销 2002 年 剩余摊 取得方式 摊销额 1 月1日 出 12 月 31 日 销期限 “鄂尔多斯”商标 51,750,000 (18,651,562) 35,685,938 - - (2,587,500) 33,098,438 13 接受投资 “KVSS”商标 20,330,000 (7,327,271) 14,019,229 - - (1,016,500) 13,002,729 13 接受投资 土地使用权 17,568,988 (2,152,320) 10,895,502 5,191,775 - (670,609) 15,416,668 42-50 购入 软件使用权 3,323,608 (614,413) 1,262,159 1,732,109 - (285,073) 2,709,195 2-5 购入 92,972,596 (28,745,566) 61,862,828 6,923,884 - (4,559,682) 64,227,030 11 长期待摊费用 原始发生额 累计 2002 年 本年增加 本年摊销 2002 年 剩余摊 摊销额 1 月1日 12 月 31 日 销年限 装修费 8,687,365 6,079,20 963,201 (3,052,659) 3,989,748 2-5 (4,697,617) 开办费 3,811,736 (3,219,378) 592,358 - 592,358 - 其它 3,648,814 1,814,18 1,074,093 (510,771) 2,377,505 2-4 (1,271,309) 16,147,915 (9,188,304) 7,893,389 2,629,652 (3,563,430) 6,959,611 - 30 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 其他长期资产 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 预付投资款 99,600,000 - 绒山羊生态基地建设款 35,000,000 35,000,000 减：一年内到期的款项 （附注(五) 3 (2)） (21,000,000) (10,500,000) 113,600,000 24,500,000 a. 根据2002年12月5日本公司与上海博利置业有限公司（“博利置业”），本 公司一关联公司签署的委托投资协议，及同日博利置业与某一房地产开发商 签署的关于合作开发上海某一地产的协议，本公司委托博利置业对此房地产 项目进行投资开发，并于2002年12月底通过博利置业向上述房地产开发商 支付人民币99,600,000元作为此地产土地开发权的预付转让款。本公司未来 拟与其他投资者共同成立一房地产开发公司专项运作此房地产项目，相关投 资规模及操作方式尚待本公司股东大会的批准。此外，本公司之母公司，内 蒙古鄂尔多斯羊绒集团已为本公司在上述投资不成功情形下的此预付款的收 回提供了担保和支持。 b.本公司于 2001 年向东胜市（现为鄂尔多斯市）人民政府、内蒙古乌拉特 前旗人民政府、内蒙古乌拉特中旗人民政府、杭锦旗人民政府、赤峰市巴林 左旗人民政府、内蒙古阿拉善左旗人民政府及内蒙古鄂托克旗人民政府投入 35,000,000 元绒山羊基地建设资金，用于当地绒山羊的生态养殖。该资金 自投款之日起于三年内收回，并依据年利率 5.94%向本公司支付利息。 13 短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 担保借款 747,500,000 99,550,000 信用借款 12,415,200 50,000,000 759,915,200 149,550,000 短期借款均为无抵押借款，年利率为 5.00%至 7.02%不等（2001 年: 5.58% 至 7.13%）。截至 2002 年 12 月 31 日止，担保借款中 662,500,000 元（2001 年：99,550,000 元）由鄂尔多斯集团提供担保，85,000,000 元（2001 年： 无）由北京鄂尔多斯生物医药公司提供担保。 - 31 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 14 应付票据 承兑银行 票据期限 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 工商银行伊盟 银行承兑汇票 分行营业部 6 个月 - 20,000,000 15 应付账款、预收账款及其他应付款 截至 2002 年 12 月 31 日止，除鄂尔多斯集团外，无欠持(或预收)本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的款项。 年末大额其他应付款明细如下，占其他应付款总额的 70.41%。 应付金额 占其他应付款总额 的比例% 鄂尔多斯集团（附注 (七) (5) (iii) (e)） 117,783,598 46.15 客户押金 40,090,003 15.71 应付工程款 21,809,000 8.55 179,682,601 70.41 16 应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 子公司境外投资方 - 4,672,460 境内法人持有股 65,540,000 88,140,000 境内上市人民币普通股 23,200,000 19,200,000 境内上市外资股 60,900,000 81,900,000 149,640,000 193,912,460 - 32 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 17 应交税金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应交企业所得税 22,027,023 18,078,423 尚未抵扣的增值税 (135,350,658) (63,708,876) 其他 1,916,182 1,812,002 (111,407,453) (43,818,451) 18 预提费用 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款利息 5,370,266 5,633,145 a 出口佣金 - 6,538,514 b 咨询服务费 6,900,000 - c 其他 9,143,984 5,753,961 21,414,250 17,925,620 a. 短期借款利息 5,370,266 元系本公司于 2002 年预提的第四季度借款利息， 按借款合同，将于 2003 年支付。 b. 根据本公司 2002 年签订的出口佣金合同，出口佣金应按收汇结算金额的 一定比例支付。截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的出口佣金已全部支付 完毕。 c. 咨询服务费系本公司根据合同计提的 2002 年日常法律事务、企业流程再 造及推进客户关系的咨询服务费用，将于 2003 年支付给鄂尔多斯集团，详 见附注（七）(5) (iii) (f)。 - 33 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 19 股本 2002 年 2002 年 公积金转 1 月1日 增发 配股 送股 股 其他 小计 12 月 31 日 尚未流通股 发起人股 226,000,000 - - - - - - 226,000,000 其中： 国家持有股 - - - - - - - - 境内法人持有股 226,000,000 - - - - - - 226,000,000 外资法人持有股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 募集法人股 - - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 尚未流通股合计 226,000,000 - - - - - - 226,000,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通 股 80,000,000 - - - - - - 80,000,000 境内上市的外资股 210,000,000 - - - - - - 210,000,000 境外上市的外资股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 已上市流通股合计 290,000,000 - - - - - - 290,000,000 股本总数 516,000,000 - - - - - - 516,000,000 - 34 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 20 资本公积 2002 年 本年 本年 2002 年 1 月1日 增加数 减少数 12 月 31 日 股本溢价 2,074,396,372 - - 2,074,396,372 其他未分类资本公积 120,156,460 400,000 - 120,556,460 2,194,552,832 400,000 - 2,194,952,832 本年增加的资本公积为北京市昌平区财政局昌平园财政所拨给本公司之子公司工 贸中心 2002 年上半年的奖励扶持基金。 21 盈余公积 法定盈余 法定 任意盈余 合计 公积金 公益金 公积金 2002年1月1日 95,710,766 68,267,360 - 163,978,126 本年增加 16,241,822 8,120,911 - 24,362,733 2002 年 12 月 31 日 111,952,588 76,388,271 - 188,340,859 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净 利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以 上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者 增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得 少于股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分 配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为 本公司的资产或费用核算。本公司 2002 年按净利润的 5%提取法定公益金(2001 年：5%)。 - 35 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 未分配利润 2002 年 1 月 1 日余额 49,929,514 加：本年实现的净利润 162,418,220 减：提取法定盈余公积 (16,241,822) 提取法定公益金 (8,120,911) 董事会提议分派的现金应付普通股股利 (149,640,000) 2002 年 12 月 31 日余额 38,345,001 根据本公司董事会于 2003 年 4 月 24 日的决议，本公司 2002 年度税后利润的分 配方案为： (1) 提取 10%法定公积金； (2) 提取 5%法定公益金； (3) 支付普通股股利人民币 149,640,000 元。 另外，本公司根据截至 2002 年 12 月 31 日止之股份总额，通过从资本公积转增 方式，按持有每 10 股原股份派发 10 股红股予本公司股东，共计 516,000,000 股。 董事会就有关上述利润分配及资本公积转增方案的决议尚待股东大会审议批准。 - 36 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 分业务（地区）主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 无毛绒 232,094,754 238,240,014 145,760,335 127,916,883 羊绒纱 72,133,768 79,669,806 459,815,918 432,394,363 羊绒衫 1,614,192,517 1,054,965,208 1,446,919,026 966,650,748 其他 296,599,415 243,722,347 375,452,540 280,879,605 2,215,020,454 1,616,597,375 2,427,947,819 1,807,841,599 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 1,472,261,337 855,901,167 1,549,610,165 1,028,527,266 国外销售 742,759,117 760,696,208 878,337,654 779,314,333 2,215,020,454 1,616,597,375 2,427,947,819 1,807,841,599 24 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 材辅料及 下脚料 39,580,784 30,099,772 9,937,225 6,948,192 商标权使用费 14,980,048 2,976,502 a - - 其他 28,882,830 23,505,373 11,640,737 5,174,546 83,443,662 56,580,647 21,577,962 12,122,738 a. 为本公司向第三方出售羊毛制品商标－“奥群”的使用权所产生的收入和成 本。 - 37 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 25 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 46,858,872 27,696,071 减：利息收入 (13,439,535) (10,613,217) 汇兑损失 209,318 281,420 减：汇兑收益 (609,305) (354,015) 其他 1,692,473 3,655,351 34,711,823 20,665,610 26 投资收益 / (损失) 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 1,625,900 558,765 以成本法核算的被投资公司 宣告发放的股利 - 477,403 股权投资差额摊销 260,071 70,497 股权投资转让收益/(损失) 171,348 (5,984,999) 2,057,319 (4,878,334) - 38 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 27 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度 广告费 51,302,826 市场建设费 37,310,887 出口佣金 33,516,466 租赁费 20,609,128 运输费 16,496,235 商场费用 11,281,611 管理费 6,594,901 其他 61,232,034 238,344,088 28 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金为 2002 年本集团预付投资款，详见附注 （五）12(a)。 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为 2002 年本集团偿还给鄂尔多斯集团的 借款，详见附注（七）(5) (ii) (b) 。 - 39 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (六) 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 应收账款 377,206,288 150,026,105 (4,778,847) (10, 减：坏账准备 635,680) 372,427,441 139,390 ,425 (2) 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 - 1 年以 372,529,575 99 (215,638) 140,798,409 94 (1,407,984) 内 1-2 年 227,008 - (113,504) - - - 2-3 年 - - - 302,599 - (302,599) 3 年以 4,449,705 1 (4,449,705) 8,925,097 6 (8,925,097) 上 377,206,288 100 (4,778,847 ) 150,026,105 100 (10,635,680) 年末应收账款前五名（第三方）金额合计为 15,379,318 元，占应收账款总额 的 4.07%。 应收金额 占应收账款总额 的比例% 长寿商贸公司 5,712,230 1.51 北京样板厂 4,188,434 1.11 西藏依莎绒毛制品公司 3,562,046 0.94 包头中纺山羊王实业有限公司 1,270,093 0.34 天津维信工贸公司 646,515 0.17 15,379,318 4.07 - 40 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (六) 母公司会计报表主要项目注释（续） 1 应收账款及其它应收款（续） (3) 其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其它应收款 166,900,315 177,101,604 (14,331,7 减：坏账准备 (20,531,030) 10) 146,369,285 162,769,894 (4) 其它应收账款龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 120,937,959 73 (357,229) 158,088,123 89 (954,587) 1-2 年 26,948,875 16 (1,160,320) 304,716 - (152,358) 2-3 年 304,716 - (304,716) 17,192,369 10 (11,708,369) 3 年以上 18,708,765 11 (18,708,765) 1,516,396 1 (1,516,396) 166,900,315 100 (20,531,030) 177,101,604 100 (14,331,710) 截至 2002 年 12 月 31 日止，除鄂尔多斯集团外，应收款项中无持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东的欠款，详见附注（七）(5) (iii) (b)。 - 41 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (六) 母公司会计报表主要项目注释（续） 1 应收账款及其它应收款（续） 年末其他应收款前五名（第三方）金额合计为 54,091,644 元，占其他应收款 总额的 32.41%。 其他应收金额 占其他应收账款 总额的比例% 待转税金 22,017,218 13.19 绒山羊生态基地建设款 （附注(五) 12） 21,000,000 12.58 市场建设预付款 8,367,919 5.01 进口设备关税保证金 1,796,507 1.08 伊盟环发纺织实业公司 910,000 0.55 54,091,644 32.41 2. 长期投资 2002 年 本年增加 本年减少 2002 年 1 月1日 12 月 31 日 长期股权投资 - 子公司 382,105,40 （附注(六) 2 (1) ） 212,934,236 - 595,039,636 联营企业 9,281,72 （附注(五) 7 (1) ） 9 20,507,191 (1,860,268) 47,928,652 其他股权投资 （附注(五) 7 (2) ） - 60,000,000 - 60,000,000 股权投资差额 （附注(六) 2 (2) ） (2,656,687) - 260,071 (2,396,616) 408,730,442 293,441,427 (1,600,197) 700,571,672 - 42 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (六) 母公司会计报表主要项目注释（续） 2 长期投资（续） (1) 子公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 2002 年 2002 年 2002 1 月 1 日12 月 31 日 1 月 1日 12 月 31 日 1 月 1日 增减额 12 月 31 日 1 月 1日 12 1996.1 至 无 东伟公司 截止日 88.50% 88.50% 71,012,927 71,012,927 15,896,229 (19,702,412) (3,806,183) 86,909,156 67,206,7 1996.1 至 东昊公司 2004.9 10.00% 10.00% 5,925,102 5,925,102 4,935,144 21,158 4,956,302 10,860,246 10,881,4 1996.6 至 无 东奇公司 截止日 70.00% 70.00% 7,520,588 7,520,588 13,799,674 1,879,788 15,679,462 21,320,262 23,200,0 2001.7 至 东华公司 2016.12 95.41% 95.41% 166,811,640 166,811,640 7,424,098 (183,904) 7,240,194 174,235,738 174,051,8 2001.7 至 三叶公司 2012.2 60.07% 60.07% 15,149,119 15,149,119 1,802,612 (1,623,526) 179,086 16,951,731 15,328,2 2001.7. 至 三友公司 2011.2 71.77% 71.77% 25,533,172 25,533,172 1,433,538 796,192 2,229,730 26,966,710 27,762,9 1996.1 至 东马公司 2015.3 70.00% 70.00% 11,420,972 11,420,972 277,588 746,753 1,024,341 11,698,560 12,445,3 1997.1 至 东冠公司 2019.6 37.96% 37.96% 1,898,000 1,898,000 (577,742) (242,519) (820,261) 1,320,258 1,077,7 1997.1 至 东建公司 2010.5 46.09% 46.09% 2,298,810 2,298,810 (297,693) 121,261 (176,432) 2,001,117 2,122,3 1997.1 至 东昱公司 2015.7 56.31% 56.31% 13,514,400 13,514,400 2,016,776 (594,856) 1,421,920 15,531,176 14,936,3 进出口公司 无约定期限 100.00% 100.00% 10,000,000 10,000,000 (10,000,000) - (10,000,000) - (六) 母公司会计报表主要项目注释（续） - 43 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 2 长期投资（续） (1) 子公司（续） 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 2002 年 2002 1 月 1 日12 月 31 日 1 月 1日 12 月 31 日 1 月 1日 增减额 12 月 31 日 1月 工贸中心 无约定期限 100.00% 100.00% 30,630,000 30,630,000 (16,319,554) 13,487,622 (2,831,932) 14,310,446 2002.10 至 东渊公司 2012.4 - 62.00% - 5,139,428 - (865,300) (865,300) - 2002.7 至 东吉公司 2012.7 - 70.00% - 2,800,000 - (26,622) (26,622) - 2002.12 至 东利公司 2012.8 - 92.00% - 70,288,000 - (633,495) (633,495) - 2002.12 至 东和公司 2012.12 - 83.75% - 21,530,000 - - - - 2002.6 至 鄂尔多斯实业 2022.7 - 97.00% - 3,500,000 - (113,529) (113,529) - 2002.12 至 游泳馆 2016.9 - 95.00% - 2,850,000 - 60,375 60,375 - 2002.5 至 华南公司 2022.5 - 46.67% - - - 391,235 391,235 - 2002.10 至 上海鄂尔多斯 2022.11 - 100.00% - 2,000,000 - - - - 2002.9 至 北京鄂尔多斯 2012.11 - 100.00% - 2,000,000 - - - - 科技公司 无约定期限 - 100.00% - 88,710,000 - 20,598,587 20,598,587 - 361,714,730 560,532,158 20,390,670 14,116,808 34,507,478 382,105,400 - 44 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (六) 母公司会计报表主要项目注释（续） 2 长期投资（续） (1) 子公司（续） 占子公司累计权益 2002 年度 2001 年度 期初数 20,390,670 21,106,977 应占子公司本期利润份额 44,228,480 32,294,328 子公司分配股利 (30,111,672) (21,811,379) 处置权益投资 - (11,199,256) 期末数 34,507,478 20,390,670 (2) 股权投资差额 初始金额 摊销 期初余额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 期限 东伟公司 (12,815,267) 10 (12,174,504) 1,281,527 1,922,290 (10,892,977) 东华公司 5,407,460 10 5,137,087 (540,746) (811,119) 4,596,341 三叶公司 1,898,582 10 1,803,653 (189,858) (284,787) 1,613,795 三友公司 3,007,927 10 2,857,530 (300,793) (451,190) 2,556,737 河北鄂尔多斯公司 1,091,333 8 1,036,766 (136,417) (190,984) 900,349 东茂公司 (1,317,219) 9 (1,317,219) 146,358 146,358 (1,170,861) (2,727,184) (2,656,687) 260,071 330,568 (2,396,616) - 45 - (六) 母公司会计报表有关项目注释（续） 3 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 无毛绒 209,55 413,408,499 8,693 羊绒纱 682,81 90,147,460 4,680 羊绒衫 1,094,545,136 940,5 99,701 其他 87,622,280 134,60 9,387 1,685,723,375 1,967,58 2,461 4 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 无毛绒 185,65 426,849,530 3,291 羊绒纱 681,59 95,344,921 5,507 羊绒衫 660,0 830,308,777 08,097 其他 104,9 70,350,016 85,836 1,422,853,244 1,632,242,731 5 投资收益 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资子公司 所有者权益净增减的金额 44,228,481 32,294,328 年末按权益法调整的被投资联营公 司所有者权益净增减的金额 1,625,900 558,765 以成本法核算的被投资公司 宣告发放的股利 - 477,403 股权投资差额摊销 260,071 70,497 股权投资转让收益/(损失) 171,348 (5,984,999) 46,285,800 27,415,994 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 内蒙古鄂尔多斯羊 内蒙古东胜市达 羊绒系列产品 母公司 国有企业 王林祥 绒集团 拉特南路 102 号 项目投资 内蒙古东伟羊绒制 内蒙古东胜市乌 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 品有限公司 审东街 1 号 绒制品 内蒙古东昊羊绒制 内蒙古东胜市白 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 品有限公司 天马路 5 号 绒制品 深圳市鄂尔多斯羊 深圳罗湖区莲塘 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 绒制品有限公司 鹏基工业区 (709 绒制品 栋 4 楼) 内蒙古鄂尔多斯东 鄂尔多斯市东胜 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 华羊绒精纺织有限 区白天马路 2 号 绒制品 公司 大连鄂尔多斯羊绒 大连经济技术开 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 制品有限公司 发区松江路 1 号 绒制品 大连三友毛绒制品 大连经济技术开 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 有限公司 发区兴城路 9 号 绒制品 内蒙古东马羊绒制 内蒙古东胜市达 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 品有限公司 拉特南路 102 号 绒制品 内蒙古东冠羊绒制 内蒙古东胜市达 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 品有限公司 拉特南路 29 号 绒制品 内蒙古东昱羊绒制 内蒙古东胜市达 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 品有限公司 拉特南路 29 号 绒制品 内蒙古东建羊绒制 鄂尔多斯市东胜 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 品有限公司 区达拉特南路 33 绒制品 号 内蒙古鄂尔多斯纺 内蒙古东胜市白 销售羊绒制品 子公司 有限责任公司 王林祥 织品进出口有限公 天马路 5 号 司 北京东胜鄂尔多斯 北京海淀大街甲 销售羊绒制品 子公司 有限责任公司 张海 工贸中心 级 36 号 内蒙古鄂尔多斯东 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 渊时装有限公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 -1- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易(续) (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连保税区鄂尔多 大连保税区盘古 保税区内国际 子公司 中外合资企业 王林祥 斯东吉服装有限公 大厦 605B 贸易、转口贸 司 易、仓储、信 息咨询。 内蒙古鄂尔多斯东 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 利羊绒时装有限责 市东胜区达拉特 绒制品 任公司 南路 32 号 内蒙古鄂尔多斯东 鄂尔多斯市东胜 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 和羊绒制品有限公 区达拉特南路 32 绒制品 司 号 深圳市鄂尔多斯实 深圳市福田区新 兴办实业，进 子公司 有限责任公司 赵国泰 业有限公司 洲路深圳国际商 出口业务，国 会大厦 2502 室 内商业、物资 供销业 鄂尔多斯游泳馆有 鄂尔多斯市东胜 文化娱乐服务 子公司 有限责任公司 胡三兴 限责任公司 区白天马路东 深圳市鄂尔多斯服 深圳市福田区福 投资兴办实 子公司 有限责任公司 王林祥 装有限公司 华路深圳国际商 业、进出口贸 会大厦 A 座 易 上海鄂尔多斯实业 上海市长宁区仙 销售针纺织 子公司 有限责任公司 赵国泰 有限公司 霞路 317 号 B 栋 品、纺织原料 31 楼 等 北京鄂尔多斯纺织 北京市昌平区永 除法律法规禁 子公司 有限责任公司 赵国泰 品有限公司 安路 47 号 止的、未经审 批的经营活动 北京鄂尔多斯科技 北京市昌平区永 技术开发、技 张海 子公司 有限责任公司 发展有限公司 安路 47 号 术转让、技术 咨询，制造羊 绒及纺织纤维 制品 -2- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2002 年 2002 年 1 月 1日 本年增加数 本年减少数 12 月 31 日 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团 760,380,000 - - 760,380,000 内蒙古东伟羊绒制品有限公司 57,270,000 - - 57,270,000 内蒙古东昊羊绒制品有限公司 59,563,600 - - 59,563,600 深圳市鄂尔多斯羊绒制品有限公司 8,880,000 - - 8,880,000 内蒙古鄂尔多斯东华羊绒精纺织有限公司 170,904,975 - - 170,904,975 大连鄂尔多斯羊绒制品有限公司 23,582,310 - - 23,582,310 大连三友毛绒制品有限公司 32,895,932 - - 32,895,932 内蒙古东马羊绒制品有限公司 12,886,192 - - 12,886,192 内蒙古东冠羊绒制品有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 内蒙古东建羊绒制品有限公司 4,987,655 - - 4,987,655 内蒙古东昱羊绒制品有限公司 24,000,000 - - 24,000,000 内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口有限公司 10,000,000 - - 10,000,000 北京东胜鄂尔多斯工贸中心 30,630,000 - - 30,630,000 内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司 - 8,285,770 - 8,285,770 大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限公司 - 3,967,546 - 3,967,546 内蒙古鄂尔多斯东利羊绒时装有限责任公司 - 76,400,000 - 76,400,000 内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有限公司 - 53,430,000 - 53,430,000 a 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 - 5,000,000 - 5,000,000 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 - 3,000,000 - 3,000,000 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 - 10,500,000 - 10,500,000 上海鄂尔多斯实业有限公司 - 5,000,000 - 5,000,000 北京鄂尔多斯纺织品有限公司 - 5,000,000 - 5,000,000 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 - 93,310,000 - 93,310,000 a. 截至 2002 年 12 月 31 日止，东和公司首期到位资本为 41,380,000 元，相 关实物资产及土地使用权的变更手续正在办理中。 -3- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 内蒙古东伟羊绒制品有限公司 71,012,927 88.5 - - - - 71,012,927 88.5 内蒙古东昊羊绒制品有限公司 5,925,102 10 - - - - 5,925,102 10 a 深圳市鄂尔多斯羊绒制品有限公司 7,520,588 70 - - - - 7,520,588 70 内蒙古鄂尔多斯东华羊绒精纺织有 限公司 166,811,640 95.41 - - - - 166,811,640 95.41 大连鄂尔多斯羊绒制品有限公司 15,149,119 60.07 - - - - 15,149,119 60.07 d 大连三友毛绒制品有限公司 25,533,172 71.77 - - - - 25,533,172 71.77 内蒙古东马羊绒制品有限公司 11,420,972 70 - - - - 11,420,972 70 内蒙古东冠羊绒制品有限公司 1,898,000 37.96 - - - - 1,898,000 37.96 b 内蒙古东昱羊绒制品有限公司 13,514,400 56.31 - - - - 13,514,400 56.31 内蒙古东建羊绒制品有限公司 2,298,810 46.09 - - - - 2,298,810 46.09 b 内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口有限 公司 10,000,000 100 - - - - 10,000,000 100 北京东胜鄂尔多斯工贸中心 30,630,000 100 - - - - 30,630,000 100 -4- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(续): 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司 - - 5,139,428 62 - - 5,139,428 62 大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限 公司 - - 2,800,000 70 - - 2,800,000 70 内蒙古鄂尔多斯东利羊绒时装有限 责任公司 - - 70,288,000 92 - - 70,288,000 92 内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有限 公司 - - 41,717,389 83.75 - - 41,717,389 83.75 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 - - 4,850,000 97 - - 4,850,000 97 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 - - 2,850,000 95 - - 2,850,000 95 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 - - 5,500,000 46.67 - - 5,500,000 46.67 c 上海鄂尔多斯实业有限公司 - - 5,000,000 100 - - 5,000,000 100 北京鄂尔多斯纺织品有限公司 - - 5,000,000 100 - - 5,000,000 100 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 - - 93,310,000 100 - - 93,310,000 100 -5- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(续): a. 根据鄂尔多斯集团签署的授权书，鄂尔多斯集团将其持有的东昊 51%的表决权以 授权方式全权授予本公司，自 1996 年 1 月 1 日起生效，为期 10 年。因此，本公司享 有对东昊的实质控制权，并且依据本公司所持有的该公司股权对其财务报表进行合并。 b. 2000 年 1 月 1 日，本公司处置了东冠、东昱及东建的部分股权。根据买方签署的 授权书，买方将其持有的东冠及东建的 17.04%及 20.01%的表决权以授权方式全权授 予本公司，自 2000 年 1 月 1 日起生效，为期 5 年。因此，本公司继续享有对东冠及 东建的实质控制权，并且依据本公司所持有的股权对上述公司财务报表进行合并。 c. 本公司之子公司东奇公司与工贸中心分别持有华南公司 19.05%及 33.33%之表决权 资本，即本公司持有华南公司 52.38%之表决权资本。因此本公司享有对华南公司的实 质控制权，并且依据本公司所持有的股权比例（46.67%）对其财务报表进行合并。 d. 即原大连三叶针织有限公司。 -6- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (4) 不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 与本企业的关系 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 本企业之联营企业 包头山虎羊绒制品有限公司 本企业之联营企业 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公司 本企业之联营企业 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有限责任公司 本企业之联营企业 内蒙古天骄大酒店有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯集团美国公司 鄂尔多斯集团之子公司 德国中国开司米有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 英国鄂尔多斯集团欧洲公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯集团香港有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古奥伊勒电子有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 深圳鄂尔多斯商贸公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 * 拥有相同关键管理人员 上海博利置业有限公司 拥有相同关键管理人员 * 本公司在 2002 年 10 月 16 日的《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司关 于第一大股东改制的公告》中声明： 鄂尔多斯市国有资产管理局根据有关文件精神 与鄂尔多斯市东民投资有限责任公司签定了股权转让协议，将其持有的本公司之母 公司鄂尔多斯集团之国有股全部转让给东民公司。截至本报告日止，逐级审批程序 尚在进行中。 -7- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5) 关联交易 (i) 定价政策 本公司销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。 2． 关联交易 关联方名称 交易内容 2002 年度 2001 年度 鄂尔多斯集团 管理费 6,594,901 5,267,903 a 借款 1,062,437,940 - b 利息支出 14,625,091 - b 贷款 - 328,400,918 利息收入 - 5,713,362 咨询费 6,900,000 - c 土地使用权租赁费 1,785,600 1,785,600 d 水、电、汽等服务费 12,683,021 7,146,051 e 运输服务费 5,603,679 13,671,327 f 内蒙古东昌羊绒制品 有限公司 购入产成品 938,608 24,275,459 购入原材料 320,325 - 支付委托加工费 3,326,072 - 销售产成品 15,927,296 - 销售原材料 15,339,913 23,869,793 销售其它 2,176,194 2,929,900 收到委托加工费 967,281 - 贷款 6,000,000 4,000,000 g 利息收入 162,482 64,142 g -8- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5) 关联交易(续) (ii) 关联交易(续) 关联方名称 交易内容 2002 年度 2001 年度 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公司 购入原材料 - 31,980,180 支付委托加工费 - 4,204,652 销售原材料 - 17,806,605 贷款 - 10,000,000 利息收入 - 108,523 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有限 责任公司 购入原材料 9,461,258 - 支付委托加工费 4,995,971 4,933,109 销售原材料 4,779,271 - 销售其它 242,898 - 收到委托加工费 1,179,238 - 内蒙古天骄大酒店有限公司 销售产成品 14,077,721 7,361,101 鄂尔多斯集团美国公司 销售产成品 - 6,347,225 德国中国开司米有限公司 销售产成品 - 5,506,505 英国鄂尔多斯集团欧洲公司 销售产成品 - 5,059,124 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 水电费 12,503,308 销售产成品 30,348 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有 限公司 购入产成品 16,859,647 1,236,635 购入原材料 190,836 - 支付委托加工费 2,287,178 - 销售原材料 56,849,900 - 销售其它 1,593,971 - -9- 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5)关联交易(续) (ii) 关联交易(续) 关联方名称 交易内容 2002 年度 2001 年度 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 购入产成品 - 17,991,392 购入其它 1,105,802 - 销售原材料 379,576 13,716,174 贷款 - 5,500,000 利息收入 - 112,249 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任 公司 购入其它 17,708,037 - 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 贷款 - 11,000,000 利息收入 - 156,875 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 贷款 100,943,052 - h 利息收入 1,848,633 - h 上海博利置业有限公司 委托投资 99,600,000 - i a. 鄂尔多斯集团根据销售收入的 1.5%向本公司之子公司收取管理费。 b. 本公司按银行同期短期贷款利率 5.04-5.31％向集团支付利息。具体贷款情况如 下： 2002 年度 2001 年度 期初余额 - - 本年新增贷款 1,062,437,940 - 本年偿还 (955,787,940) - 期末余额 106,650,000 - - 10 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5)关联交易(续) (ii) 关联交易(续) c. 详见附注(五) 18 (c)。 d. 根据 1995 年 6 月 1 日签署的土地使用权租赁协议，本公司向鄂尔多斯集团 租用本公司生产设施占地之土地使用权。在有效期限 50 年内，年租金为人民 币 1,785,600 元。 e. 根据本公司与鄂尔多斯集团于 1995 年 8 月 1 日签订的公共设施供应协议， 鄂尔多斯集团将在协议有效期限 20 年内向本公司提供水、电、汽等服务，该 协议自 1995 年 3 月 31 日开始生效。 f. 根据签订于 1995 年 8 月 1 日的运输服务协议，鄂尔多斯集团以市场价格向 本公司提供运输服务。该协议自 1995 年 3 月 31 日起开始生效。 g. 内蒙古东昌羊绒制品有限公司按 5.14%向本公司支付利息 162,482 元，该贷 款及利息已于 2002 年 12 月 31 日前还清。 h. 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司将按银行同期短期贷款利率 5.56%向本公 司支付利息 1,848,633 元，该贷款已于 2002 年 12 月 31 日前还清。 i. 详见附注(五) 12 (a)。 - 11 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5)关联交易(续) (iii) 关联方应收应付款项余额 (a) 应收账款 关联方名称 2002 年度 2001 年度 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 2,571,743 - 包头山虎羊绒制品有限公司 - 4,777,991 内蒙古天骄大酒店有限公司 10,070,291 8,034,259 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 30,348 - 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公 司 127,475 - 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 380,076 500 13,179,933 12,812,750 (b) 其它应收款 关联方名称 2002 年度 2001 年度 鄂尔多斯集团 4,762,631 4,762,631 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有限责任公 司 - 1,849,489 鄂尔多斯集团香港有限公司 - - 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 （附注(七) (5) (ii) h） 1,848,633 - 6,611,264 6,612,120 - 12 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5) 关联交易(续) (iii) 关联方应收应付款项余额（续） (c) 预付账款 关联方名称 2002 年度 2001 年度 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 938,608 - 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 323,288 - 1,261,896 - (d) 应付账款 关联方名称 2002 年度 2001 年度 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 1,842,796 - 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公司 - 8,563,205 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有限责任公 183,053 - 司 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 778,832 - 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 - 1,794,177 2,804,681 10,357,382 (e) 其它应付款 关联方名称 2002 年度 2001 年度 鄂尔多斯集团 117,783,598 7,901,537 a 内蒙古天骄大酒店有限公司 113,107 - 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 409,037 - 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 568,386 - 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 21,980 - 深圳鄂尔多斯商贸公司 - 2,146,930 118,896,108 10,048,467 - 13 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (七) 关联方关系及其交易 (续) (5) 关联交易(续) (iii) 关联方应收应付款项余额（续） (e) 其它应付款（续） a. 应付鄂尔多斯集团款项中包括本公司应付鄂尔多斯集团借款 106,650,000 元，详见附注（七）(5) (ii) (b)。 (f) 预提费用 关联方名称 2002 年度 2001 年度 鄂尔多斯集团（附注 (五)18 c ） 6,900,000 - (八) 或有事项 资产负债表日，本公司无重大的或有事项。 (九) 承诺事项 资本性承诺事项 - 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无重大的已签约而尚不必在会计报表上 确认的资本支出承诺。 经营租赁承诺事项 - 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 1,785,600 1,785,600 一年至二年以内 1,785,600 1,785,600 二年至三年以内 1,785,600 1,785,600 三年以上 70,382,400 72,168,000 75,739,200 77,524,800 - 14 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） (十) 会计科目及对比数字 上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表 会企 01 表 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 324,913,836 286,657,558 7,229,612 6,311,976 短期投资 应收票据 五(2) 15,426,415 13,220,000 应收股利 28,314,542 21,970,503 应收利息 应收账款 五(3)、六(1) 299,536,103 183,069,925 372,427,441 139,390,425 其他应收款 五(3)、六(1) 121,682,520 78,013,586 146,369,285 162,769,894 预付账款 五(4) 16,447,679 303,524,115 9,069,005 299,711,116 应收补贴款 五(5) 46,445,953 73,076,190 34,543,675 61,929,924 存货 五(6) 2,673,932,337 1,990,625,737 2,058,639,545 1,584,503,161 待摊费用 5,490,728 4,969,190 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,503,875,571 2,933,156,301 2,656,593,104 2,276,586,999 长期投资 长期股权投资 五(7)、六(2) 105,532,036 26,625,042 700,571,672 408,730,442 长期债权投资 长期投资合计 105,532,036 26,625,042 700,571,672 408,730,442 其中：合并价差 2,126,104 2,376,234 固定资产 固定资产原价 1,379,015,487 1,097,554,066 775,275,426 649,519,504 减：累计折旧 (447,973,297) (375,366,735) (238,089,408) (204,016,353) 固定资产净值 五(8) 931,042,190 722,187,331 537,186,018 445,503,151 减：固定资产减值准备 (348,237) (348,237) 固定资产净额 930,693,953 722,187,331 536,837,781 445,503,151 工程物资 在建工程 五(9) 25,525,372 46,416,686 17,984,020 23,133,820 固定资产清理 固定资产合计 956,219,325 768,604,017 554,821,801 468,636,971 无形资产及其他资产 无形资产 五(10) 64,227,030 61,862,828 54,177,909 58,181,331 长期待摊费用 五(11) 6,959,611 7,893,389 57,000 其它长期资产 五(12) 113,600,000 24,500,000 48,600,000 24,500,000 无形资产及其他资产合计 184,786,641 94,256,217 102,834,909 82,681,331 递延税项 递延税款借项 资产总计 4,750,413,573 3,822,641,577 4,014,821,486 3,236,635,743 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：王贵生 - 15 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表(续) 会企 01 表(续) 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负 债 和 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五(13) 759,915,200 149,550,000 612,500,000 50,000,000 应付票据 五(14) 20,000,000 应付账款 五(15) 299,030,426 116,532,828 152,305,501 35,955,175 预收账款 五(15) 199,793,635 150,207,923 72,019,511 (2,261,352) 应付工资 1,543,641 251,262 应付福利费 34,693,561 29,603,322 13,031,887 10,342,221 应付股利 五(16) 149,640,000 193,912,460 149,640,000 189,240,000 应付利息 应交税金 五(17) (111,407,453) (43,818,451) (46,291,175) 101,205 其他应交款 其他应付款 五(15) 255,213,465 68,963,573 110,357,164 16,584,441 预提费用 五(18) 21,414,250 17,925,620 13,619,906 12,213,581 预计负债 一年内到期的长期借款(负债) 其他流动负债 流动负债合计 1,609,836,725 703,128,537 1,077,182,794 312,175,271 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,609,836,725 703,128,537 1,077,182,794 312,175,271 少数股东权益 202,938,156 195,052,568 股东权益 股本 五(19) 516,000,000 516,000,000 516,000,000 516,000,000 资本公积 五(20) 2,194,952,832 2,194,552,832 2,194,952,832 2,194,552,832 盈余公积 五(21) 188,340,859 163,978,126 188,340,859 163,978,126 其中：法定公益金 76,388,271 68,267,360 76,388,271 68,267,360 未分配利润 五(22) 38,345,001 49,929,514 38,345,001 49,929,514 外币报表折算差额 股东权益合计 2,937,638,692 2,924,460,472 2,937,638,692 2,924,460,472 负债和股东权益总计 4,750,413,573 3,822,641,577 4,014,821,486 3,236,635,743 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：王贵生 - 16 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度利润表 会企 02 表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合 并 合 并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五(23)、六(3) 2,215,020,454 2,427,947,819 1,685,723,375 1,967,582,461 减： 主营业务成本 五(23)、六(4) (1,616,597,375) (1,807,841,599) (1,422,853,244) (1,632,242,731) 主营业务税金及附加 (5,103,425) (4,015,658) 二、主营业务利润 593,319,654 616,090,562 262,870,131 335,339,730 加： 其他业务利润 五(24) 26,863,015 9,455,224 34,672,171 13,376,465 减：营业费用 (240,194,286) (190,784,257) (65,845,724) (48,958,258) 管理费用 (130,448,552) (93,287,918) (63,317,387) (43,121,283) 财务费用-净额 五(25) (34,711,823) (20,665,610) (22,190,105) (8,890,828) 三、营业利润 214,828,008 320,808,001 146,189,086 247,745,826 加： 投资收益/(损失) 五(26)、六(5) 2,057,319 (4,878,334) 46,285,800 27,415,994 补贴收入 10,093 50,620 营业外收入 4,677,542 17,927,097 78,312 7,701,726 减： 营业外支出 (3,962,331) (15,087,622) (1,172,935) (9,545,150) 四、利润总额 217,610,631 318,819,762 191,380,263 273,318,396 减： 所得税 (49,611,411) (67,037,175) (28,962,043) (42,634,503) 少数股东损益 (5,581,000) (21,098,694) 五、净利润 162,418,220 230,683,893 162,418,220 230,683,893 补充资料： 2002 年度累计数 2001 年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失） 171,348 171,348 (5,984,999) (5,984,999) 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人：王贵生 - 17 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度利润分配表 会企 02 表 附表 1 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 162,418,220 230,683,893 162,418,220 230,683,893 加：年初未分配利润 49,929,514 43,088,205 49,929,514 43,088,205 其它转入 二、可供分配的利润 212,347,734 273,772,098 212,347,734 273,772,098 减：提取法定盈余公积 五(22) (16,241,822) (23,068,389) (16,241,822) (23,068,389) 提取法定公益金 五(22) (8,120,911) (11,534,195) (8,120,911) (11,534,195) 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 187,985,001 239,169,514 187,985,001 239,169,514 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 五(22) (149,640,000) (189,240,000) (149,640,000) (189,240,000) 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 五(22) 38,345,001 49,929,514 38,345,001 49,929,514 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人：王贵生 - 18 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度现金流量表 会企 03 表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,432,650,700 1,884,330,969 收到的税费返回 44,196,726 38,707,681 收到的其他与经营活动有关的现金 4,917,155 406,048 现金流入小计 2,481,764,581 1,923,444,698 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,008,941,923) (1,786,901,965) 支付给职工以及为职工支付的现金 (151,929,540) (59,603,576) 支付的各项税费 (131,282,782) (56,610,725) 支付的其他与经营活动有关的现金(附注 27) (238,344,088) (89,761,289) 现金流出小计 (2,530,498,333) (1,992,877,555) 经营活动产生的现金流量净额 (48,733,752) (69,432,857) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,118,710 2,515,839 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,076,942 3,750,148 收到的其他与投资活动有关的现金 11,683,334 76,260,404 现金流入小计 20,878,986 82,526,391 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (232,974,520) (197,417,232) 投资所支付的现金 (80,000,000) (197,795,846) 支付的其他与投资活动有关的现金(附注 28) (99,600,000) (34,600,000) 现金流出小计 (412,574,520) (429,813,078) 投资活动产生的现金流量净额 (391,695,534) (347,286,687) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,273,815,200 980,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,062,437,940 997,937,940 现金流入小计 2,336,253,140 1,977,937,940 偿还债务所支付的现金 (663,450,000) (417,500,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (238,729,623) (225,350,644) 其中：子公司支付少数股东股利 (28,486,954) 支付的其他与筹资活动有关的现金(附注 29) (955,787,940) (917,937,940) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (1,857,967,563) (1,560,788,584) 筹资活动产生的现金流量净额 478,285,577 417,149,356 四、汇率变动对现金的影响 399,987 487,824 五、现金及现金等价物净增加额 38,256,278 917,636 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:王贵生 - 19 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 上海新亚(集团)股份有限公司 1998 年 1-6 月现金流量表 2001 年 6 月 30 日[12 月 31 日]资产负债表 会股 03 表 附注： 单位：人民币千元 项 目 金额(母公司) 金额(合并) 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 短期借款 (附 注 20) 应付票据(附注 21) 应付帐款 (附 注 22) 预收帐款 (附 注 23) 2.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 62,392 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,540 应付股利(附注 25) 6,318 应交税金 (附 注 26) 2,253 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (50,126) 其他应付款 (附 注 24) 0 预提费用(附 注 27) 5,077 一年内到期的长期负债 (附 注 28) (9,236) 递延税款贷项(减借项) 0 存货的减少(减增加) 326 经营性应收项目的减少(减增加) 1,084 长期借款 (附 注 29) (6,282) 应付债券(附注 30) 14 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,360 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 109,633 减：货币资金的期初余额 85,192 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 24,441 股本 (附 注 31) 资本公积 (附 注 32) 制表人： 李梅清 盈余公积 (附 注 33) 未分配利润(附注 34) - 20 - 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年度现金流量表(续) 会企 03 表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 162,418,220 162,418,220 加： 少数股东损益 5,581,000 计提的资产减值准备 8,402,875 690,720 固定资产折旧 77,669,259 36,384,960 无形资产摊销 4,559,682 3,998,955 长期待摊费用摊销 3,563,430 (57,000) 待摊费用的减少(减：增加) (521,538) 预提费用的增加(减：减少) 3,488,630 1,406,325 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,012,422 1,488,934 固定资产报废损失(减：收益) 财务费用(减：收入) 33,019,352 22,269,572 投资损失(减：收益) (2,057,319) (46,285,800) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) (690,095,638) (473,249,580) 经营性应收项目的减少(减：增加) 126,652,274 76,059,459 经营性应付项目的增加(减：减少) 216,573,599 145,442,378 其他 经营活动产生的现金流量净额 (48,733,752) (69,432,857) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 324,913,836 7,229,612 减：现金的年初余额 (286,657,558) (6,311,976) 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 38,256,278 917,636 4.购买东华公司、三叶公司和三友公司的基本情况： 购买东华公司、三叶公司和三友公司取得的现金 非现金资产： 存货 应收帐款 其他流动资产 固定资产、在建工程及其他长期资产 负债： 短期借款 应付款项 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:王贵生 - 21 -