白云山Ａ(000522)2004年年度报告摘要

广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 证券代码：000522 证券简称：白云山 A 公告编号：2005— 009 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 １．２ 本公司无董事发表异议声明 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 杨家绪 出差在外请假 无 １．４ 广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 １．５ 本公司董事长夏泽民先生、总经理齐兆基先生、财务总监谢琼 芬女士、财务部长黄智玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 白云山Ａ 股票代码 ０００５２２ 上市交易所 深圳证券交易所 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 注册地址：广州市白云区同和街云祥路８８号 注册地址和办公地址 办公地址：广州市白云区同和街云祥路８８号 注册地址的邮政编码：５１０５１５ 邮政编码 办公地址的邮政编码：５１０５１５ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｇｚｂｙｓ．ｃｏｍ 电子信箱 ｇｚｂｙｓ０００５２２＠ｇｚｂｙｓ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈瑛 联系地址 广州市白云区同和街云祥路８８号 电话 ０２０－８７０６２５９９ 传真 ０２０－８７０６３６９９ 电子信箱 ｃｈｅｎｙ＠ｇｚｂｙｓ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ２，４５９，４６４，６２７．０６ ２，３２７，０２６，０４６．２１ ５．６９％ １，９５７，２８５，９４８．８１ 利润总额 １１９，９５５，８７３．２９ １１５，９５６，６２９．６８ ３．４５％ ８５，４２２，６０８．６９ 净利润 ３６１６６４７８．０９ ６１，９１５，３１５．１４ －４１．５９％ ５８，０９１，５０５．１２ 扣除非经常性损益的 ３３，０１４，９４６．８５ ６７，５２９，７６２．０７ －５１．１１％ ７２，５９８，６１０．２８ 净利润 经营活动产生的现金 ２２２，２５０，９５８．２３ ２２６，８４４，４７３．１１ －２．０２％ １５８，０５９，５９８．７７ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ２，６６９，１２４，０６７．１８ ２，６７１，１６７，９３９．５７ －０．０８％ ２，５２１，５７８，４４６．０８ 股东权益（不含少数 ６４１，３２６，８４７．６３ ６１４，０５４，９３９．６２ ４．４４％ ５４４，９７１，４１２．８９ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．１０ ０．１７ －４１．１８％ ０．１６ 每股收益（注） ０．１０ － － － 净资产收益率 ５．６４％ １０．０８％ －４．４４％ １０．６６％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ５．１５％ １１．００％ －５．８５％ １３．３２％ 净资产收益率 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 每股经营活动产生的 ０．５９ ０．６１ －３．２８％ ０．４２ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．７１ １．６４ ４．２７％ １．４６ 调整后的每股净资产 １．６３ １．２４ ３１．４５％ １．３５ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 －２，３７３，６０４．４６ 股权投资转让或处置损益 －２０，３９３，３７１．０８ 补贴收入 －１１４，０００．００ 固定资产减值准备转回 －１，６１８，０４５．５３ 承担继续扶持公司的亏损 ２，７４３，７００．１３ 清理固定资产损失 ７，９６７，４５０．７１ 捐赠支出 ７６０，８２８．５３ 违约金、滞纳金及罚款支出 ５１２，７８８．７７ 其他营业外支出 １，３０２，６４０．１３ 上述项目影响所得税额 ８，０６０，０８１．５６ 合计 －３，１５１，５３１．２４ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２１７，８００，０００ ０ ２１７，８００，０００ 其中： １０８，９００，０００ ０ １０８，９００，０００ 国家持有股份 境内法人持有股份 １０８，９００，０００ ０ １０８，９００，０００ 境外法人持有股份 ０ ０ ０ 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人股份 ０ ０ ０ ３、内部职工股 ０ ０ ０ 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ４、优先股或其他 ０ ０ ０ 未上市流通股份合计 ２１７，８００，０００ ０ ２１７，８００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５６，５４４，３５５ ０ １５６，５４４，３５５ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ０ ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通股份合计 １５６，５４４，３５５ ０ １５６，５４４，３５５ 三、股份总数 ３７４，３４４，３５５ ０ ３７４，３４４，３５５ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ５４，００６ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 广州医药集团有 ５７，０００，０００ １６５，９００，０００ ４４．３２％未流通 ０国有股东 限公司 广州白云山企业 －５７，０００，０００ ４２，０００，０００ １１．２２％未流通 ４２，０００，０００国有股东 集团有限公司 江苏正泰投资管 ０ ９，９００，０００ ２．６４％未流通 ６，０００，０００国有股东 理有限公司 赵旭光 ６，０５０，０００ １．６２％已流通 ０其他 张毅 ５６６，７３０ ０．２２％已流通 ０其他 范春红 ４３０，８０４ ０．２１％已流通 ０其他 潘菲 ４１４，０００ ０．１８％已流通 ０其他 陈佩芳 ４０８，５００ ０．１６％已流通 ０其他 潘海鲲 ４０８，３１３ ０．１５％已流通 ０其他 方树辉 ３９９，２９３ ０．１１％已流通 ０其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 赵旭光 ６，０５０，０００Ａ股 张毅 ５６６，７３０Ａ股 范春红 ４３０，８０４Ａ股 潘菲 ４１４，０００Ａ股 陈佩芳 ４０８，５００Ａ股 潘海鲲 ４０８，３１３Ａ股 方树辉 ３９９，２９３Ａ股 万勇 ３７０，０００Ａ股 赵伟 ３６２，３０２Ａ股 王可 ３５７，６００Ａ股 公司前１０名股东中广州医药集团有限公司２０００年１１月按市政府批复托 上述股东关联关系或一致行动的说 管广州白云山企业集团有限公司。广州医药集团有限公司、广州白云山 明 企业集团有限公司均代表国家持有本公司股份。本公司未知其他流通股 东间是否存在其他关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 法》规定的一致行动人关系。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 实际控制人：广州医药集团有限公司 法定代表人：杨荣明 成立日期：１９９６年８月７日 注册资本：１００，７７０万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：国有资产的经营、投资。生产、销售：医药中间体、中西成药、中药材、生物技术产品、医疗 器械、制药机械、药用包装材料、保健食品及饮料卫生材料以及与医药整体相关的产品。与医药产品有关 的进出口业务，及房地产开发。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广州市财政局 100％ 100％ 广州医药集团有限公司 广州白云山企业集团有限公司 ………... 托管 44.32% 11.22% 广州白云山制药股份有限公司 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年６月２２日 至 ２００５年５月 夏泽民 董事长 男 ５２ ０ ０ ２２日 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 杨家绪 副董事长 男 ４０ ０ ０ ２２日 ２００４年１２月２９日 至 ２００５年５月 李楚源 董事 男 ４０ ０ ０ ２２日 董事总经 ２００４年４月１３日 至 ２００５年５月 二级市场 齐兆基 男 ５２ ０ １２，０００ 理 ２２日 买入 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 谢彬 董事 男 ４７ ０ ０ ２２日 ２００３年９月２９日 至 ２００５年５月 孟雪峰 董事 男 ３４ ０ ０ ２２日 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 陆景煃 独立董事 男 ６５ ０ ０ ２２日 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 毛蕴诗 独立董事 男 ５９ ０ ０ ２２日 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 王矢明 独立董事 男 ５２ ０ ０ ２２日 监事会召 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 二级市场 杨军 男 ３５ ３，０００ １１，５０１ 集人 ２２日 买入 ２００３年１月１７日 至 ２００５年５月 二级市场 李波 监事 男 ４７ ０ １５，０００ ２２日 买入 ２００４年４月１３日 至 ２００５年５月 张建荣 监事 男 ４０ ０ ０ ２２日 ２００５年１月１４日 至 ２００５年５月 周可祥 副总经理 男 ４０ ０ ０ ２２日 ２００５年１月１４日 至 ２００５年５月 陈矛 副总经理 男 ４１ ０ ０ ２２日 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 二级市场 谢琼芬 财务总监 女 ５８ ０ １０，０００ ２２日 买入 董事会秘 ２００２年５月２２日 至 ２００５年５月 二级市场 陈瑛 女 ３９ ０ １０，０００ 书 ２２日 买入 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 广州医药集团有限公 夏泽民 董事、副总经理 １９９６年１月１日 至 今 否 司 广州医药集团有限公 李楚源 副总经理 ２００４年７月１日 至 今 否 司 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 广州白云山企业集团 党委副书记、纪委 杨军 ２００１年１月１日 至 今 是 有限公司 书记 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １９５．８３ 金额最高的前三名董事的报 ４８．４５ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ７３．３０ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ３．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 夏泽民、杨家绪、李楚源、孟雪峰、张建荣 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ５－２０万元 ３ ２０－５０万元 ４ ５０万元以上 １ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年，在国家宏观经济形势向好和医药行业发展速度加快的总体背景下，以抗生素为主的化学药市 场价格整体持续下滑，医药生产原料价格上涨，后非典效应、能源供应紧张和价格上涨等因素使正常的生 产经营秩序受到一定波动，以及医药市场竞争程度加剧等因素都使本公司面临着严峻的市场考验。面对上 述局面，公司全体员工精诚团结，开拓奋进，克服重重困难，采取强有力措施，实现了公司经营的平稳运 行。报告期内，公司累计实现主营业务收入２，４５９，４６４．６３千元，主营业务利润９２３，２７８．５９千元，净利润 ３６，１６６．４８千元，分别比去年同期增长５．６９％、３．９８％和－４１．６％。 报告期内，公司奉行有效销售的经营理念，开拓终端市场，借势造势灵活开展形式多样的市场营销活 动，强化品牌战略。公司主力拳头品种成长迅速，目前已有复方丹参片、阿莫西林胶囊、清开灵系列产品 以及中／长链脂肪乳注射液系列产品等四个系列品种销售超亿元。 报告期内，公司继续坚持执行严格的财务目标预算制度，实现了药包材的归口管理和大宗原辅材料的 统一招标管理，强化内部挖潜，节能降耗，努力降低成本费用，一定程度减轻了药品市场降价引发的不利 影响。 报告期内，公司所属各企业已完成了ＧＭＰ改造及申报认证工作。公司的现代化管理水平逐步提高，产品 的生产质量和市场竞争能力不断提高。 本公司母公司部分１９９８年产生的亏损弥补期于２００３年度结束，从２００４年开始恢复按３３％税率缴纳企业所 得税。从２００４年１月１日起，本公司对提取坏帐准备的会计政策以及资产减值方面的会计估计政策进行了调 整。该等事项对本公司２００４年度的净利润都有一定的影响。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 化学药品原药 ２０，８１８．８０ １８，２９４．２５ １２．１３％ １．９６％ ３．３９％ －１．２１％ 制造业 化学药品制剂 １４０，９４９．０８ ８４，５１９．１７ ４０．０４％ ５．９９％ ４．４３％ ０．９０％ 制造业 中药材及中成 ７４，２５３．０８ ４２，３４０．５３ ４２．９８％ ７．５５％ １３．９４％ －３．１９％ 药加工业 其他行业 ９，９２５．５０ ６，４１５．１５ ３５．３７％ －３．２７％ １．５８％ －３．０８％ 其中：关联交 １２，７１４．９８ ７，６６３．３２ ３９．７３％ ９．７７％ １２．５２％ －１．４７％ 易 主营业务分产品情况 复方丹参片 １７，２０２．１４ ７，４７１．３５ ５６．５７％ ３１．０３％ ３３．６４％ －０．８４％ 阿莫西林 １４，４１６．７７ ８，９０９．０５ ３８．２０％ ２２．１３％ ５．３３％ ９．８５％ 清开灵 １１，４５５．５５ ５，０３１．５３ ５６．０８％ １０．８７％ ３．５１％ ３．１３％ 中／长链脂肪 １０，０５８．７６ ３，７７８．４０ ６２．４４％ ３７．１０％ ４３．３７％ －１．６４％ 乳注射液 其中：关联交 ４，６５０．７５ １，８６４．７５ ５９．９０％ １５．１６％ １２．９２％ ０．７９％ 易 关联交易的定 关联交易的定价按市场价格执行，定价公允。 价原则 关联交易必要 性、持续性的 正常持续的日常关联交易 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额１２，７１４．９８万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南 １２３，６３５．２１ －２．６３％ 西南 １９，８０２．７６ １８．６１％ 华东 ２６，６７７．６１ ２６．２４％ 华中 ３５，０８１．１６ １７．７７％ 西北 ７，４５５．２１ ３０．８０％ 东北 １２，１２６．４３ －９．６０％ 华北 ２１，１６８．０８ １１．４０％ 合计 ２４５，９４６．４６ ５．６９％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２３，２２３．０４ 占采购总额比重 １４．３８％ 前五名销售客户销售金额合计 ２５，７１５．７４ 占销售总额比重 １０．４５％ 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 广州天心药业股份有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ２，３０６．０２ ６３．７６％ 重 经营范围 主要从事制造加工销售化学药制剂、中成药、原料药、保健食品等 参股公司 净利润 ２，７９５．５２ 参股公司名称 广州光华药业股份有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ２，１５９．８５ ５９．７２％ 重 经营范围 主要从事制造化学药原料、制剂、中成药、兽用药等 参股公司 净利润 ２，５５６．６４ 参股公司名称 广州侨光制药有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 １，８３４．７０ ５０．７３％ 重 经营范围 主要从事生产、加工大容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、化学原料药等 参股公司 净利润 １，８６７．４０ 参股公司名称 广州明兴制药有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 １，６４４．５０ ４５．４７％ 重 经营范围 主要从事制造加工化学原料药、化学制剂药、中成药，保健食品等 参股公司 净利润 １，６４７．３８ 参股公司名称 广州何济公制药有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 １，３７７．５９ ３８．０９％ 重 主要从事加工销售化学原料药、化学药制剂、中成药、保健食品、物业管理、场 经营范围 参股公司 地出租等 净利润 １，３９９．３０ 参股公司名称 广州卫材制药有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ３５８．３４ ９．９１％ 重 经营范围 主要从事制造加工销售软膏剂、汽雾剂、贴剂等卫生材料及敷药，研究开发药品 参股公司 净利润 ３５８．９０ 参股公司名称 白云山威灵药业有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ８５．５７ ２．３７％ 重 主要从事片剂、硬胶囊剂、颗粒剂，主要产品有小儿咳喘灵冲剂、消炎止痢灵片 经营范围 参股公司 等 净利润 ８５．５７ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第十一条规定：“纳税人发生年度亏损的可以用下一纳税年 度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但是延续弥补期最长不超过五年”， 本公司（母公司）１９９８年产生的亏损弥补期限于二○○三年度结束，从二○○四年一月一日起本公司（母 公司）按３３％税率计算缴纳企业所得税。从２００４年１月１日起，本公司对提取坏帐准备的会计政策以及资产 减值方面的会计估计政策进行了调整。该等事项都对本公司２００４年的净利润产生一定的影响。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州白云山制药总厂ＧＭＰ 改造工程、技术改造和环 ２３６．８７正常 ０ 保工程 广州白云山化学制药厂 １，６５８．８４正常 ０ 车间扩建工程 广州天心药业股份有限 ２，１６９．９７正常 ０ 公司ＧＭＰ改造工程、技术 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 改造工程 广州光华药业股份有限 ５５３．４０正常 ０ 公司车间改造工程 广州侨光制药有限公司 ＧＭＰ改造工程、技术改造 ２，８５９．１４正常 ０ 工程 广州白云山中药厂ＧＭＰ改 ８１６．４３正常 ０ 造工程 广州明兴制药有限公司 ＧＭＰ改造工程、技术改造 １８５．５２正常 ０ 工程 广州何济公制药有限公 司ＧＭＰ改造工程、技术改 １３６．１９正常 ０ 造工程 白云山威灵药业有限公 ２７３．８３正常 ０ 司ＧＭＰ改造工程 化学药创新中心工程投 ６９５．９８正常 ０ 资 合计 ９，５８６．１７ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 经广东羊城会计师事务所审计，本公司２００４年度可供分配利润３６１６．６５万元，根据本公司章程关于利润分配 的相关规定，２００４年度利润分配方案如下： １、提取法定盈余公积金１０％，金额３６１．６６万元； ２、提取法定公益金５％，金额１８０．８３万元； ３、以２００４年末总股本３７４３４４３５５股为基数，支付股东股利每股０．０２元（含税），金额７４８．６９万元（含税）。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 本年末为上市 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 广州市白云区 同和镇圆墩岭 广州银山建设 “倚绿山庄”Ｄ ２００４年３月８日 ２，８３４．７２ ０．００是 评估定价 否 是 开发有限公司 组团综合楼的 第四、五、六层 写字楼 广州医药集团 １２４８万股“广州 ２００４年６月２９日 ４，３２８．００ ７４．８８是 双方协议定价 否 是 有限公司 药业”股权 白云区同和镇 广州白云山企 广州白云山制 业集团有限公 ２００４年７月２３日 ５５０．００ ０．００是 评估定价 是 是 药总厂范围地 司 段地块 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 广州绿十 日本三菱 字药业有 制药株式 ２００４年４月５日 ４，７９０．００ ０．００ １，９６２．９２否 评估定价 是 是 限公司２０ 会社 ％股权 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述收购、出售资产事项对本公司业务连续性、管理层稳定性不产生任何影响。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计 ０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １９，５８４．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １２，５９２．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １２，５９２．００ 担保总额占公司净资产的比例 １９．６３％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 广州市药材公司 １４７．８６ １．１６％ １３０．７２ １．３０％ 广州市医药公司 ９，９６１．５０ ７８．３４％ ０．００ ０．００％ 广州市国盈新药特药批发部 ３５３．４３ ２．７８％ ０．００ ０．００％ 广州市国欣特医药小商品批发 ６１．３３ ０．４８％ ０．００ ０．００％ 部 广州奇星药业有限公司 ６６．１１ ０．５２％ ０．００ ０．００％ 安徽阜阳白云山板蓝根技术开 １０１．５６ ０．８０％ ０．００ ０．００％ 发有限公司 广州广药盈邦营销有限公司 ９７．２９ ０．７７％ １，１２０．５４ １１．１７％ 广州星群药业股份有限公司 ２１３．４１ １．６８％ ０．００ ０．００％ 广州市健民医药经营部 ２１０．４３ １．６５％ ０．００ ０．００％ 广州市医药进出口公司 ４０２．１５ ３．１６％ ７，９６５．４７ ７９．４０％ 广州市药材公司药粉中草药批 ６３．９４ ０．５０％ ３５０．３３ ３．４９％ 发部 广州陈李济制药厂 ９０．１８ ０．７１％ ０．００ ０．００％ 广州白云山医药科技有限公司 ８８８．２９ ６．９９％ ０．００ ０．００％ 广州环叶制药有限公司 ０．００ ０．００％ ３８４．８３ ３．８４％ 其他单位小计 ５７．５０ ０．４５％ ７９．８９ ０．８０％ 合计 １２，７１４．９８ １００．００％ １０，０３１．７８ １００．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州医药集团有限公司 ０．００ ０．００ ２，３９１．１３ １４４．７３ 广州白云山企业集团有限公 ８４０．９５ ０．００ １２，２３７．９３ ０．００ 司 广州白云山大药房 ２２．０２ ６４６．４１ １２．７５ ３９．７８ 广州银山建设开发公司 ６．６６ ２，８８０．８５ １，５９８．５０ ３９８．００ 亳州白云山制药有限公司 ３００．００ ８００．００ ０．００ ０．００ 白云山医药科技公司 ０．２８ ２２０．２５ ０．００ ３０９．３４ 广州何济公经贸发展公司 ０．００ ０．１０ ０．００ ０．００ 合计 １，１６９．９１ ４，５４７．６１ １６，２４０．３１ ８９１．８５ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额８４７．６１万元，余额２，８８０．８５万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本公司为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款８５０万元提供担保，白云山鹿泉制药有限 公司已归还１００万元。白云山鹿泉制药有限公司因借款到期未偿还而被起诉，石家庄中级人民法院（１９９９） 石经初字第００７号民事判决书判决本公司承担连带偿付责任。本公司在２０００年被石家庄中级人民法院冻结划 走银行存款１００万元，２００１年被划走１０万元，２００２年被划走４１万元，２００３年３月被划走５６．８万元。截至２００３ 年５月３１日止，白云山鹿泉制药有限公司尚欠借款本金５８９．５万元，利息５０９．９６万元。２００３年６月２３日，本公 司与交通银行石家庄分行签署《执行和解协议书》，约定本公司一次性偿还８，９５４，７８８．４９元给交通银行石 家庄分行后，免除本公司对白云山鹿泉制药有限公司的借款担保责任。本公司已于２００３年６月２６日清偿上述 ８，９５４，７８８．４９元，并保留对白云山鹿泉制药有限公司的追偿权利。因白云山鹿泉制药有限公司是白云山集 团下属企业，白云山集团于２００３年７月１０日出具承诺函，承诺偿还本公司的代偿款。交通银行石家庄分行于 ２００３年７月２１日出具了解除担保责任的函。２００４年３月５日广药集团出具承诺函，承诺由广药集团以自有资产 代白云山集团偿还上述８，９５４，７８８．４９元。２００４年１１月本公司收到广药集团以货币资金偿还上述 ８，９５４，７８８．４９元。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陆景煃 １１ １１ ０ ０ 毛蕴诗 １１ ９ ２ ０ 王矢明 １１ １１ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 １、公司依法运作情况： 公司监事会根据有关法律、法规及上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高管人员履行职务等情况进行了监督，认为公司董事会２００４ 年度能严格按照有关法律、法规及各项管理制度进行规范运作，并进一步完善了内部管理和内部控制制度， 建立了良好的内控机制。公司董事、经理执行职务时能勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况： 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司２００４年度财务报告能够真 实的反映公司的财务状况和经营成果，广东羊城会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项做出 的评价是客观公正的。 ３、募集资金使用情况： 报告期内本公司无募集资金使用情况。 ４、公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况。 ５、关联交易情况： 公司关联交易公平、合理，交易行为遵循市场原则，没有损害公司及非关联股东的权益或公司利益的 行为；公司董事会在做出有关关联交易的决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法 律、法规和公司章程的行为。 ６、本年度广东羊城会计师事务所有限公司为本公司２００４年半年度、２００４年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １９３，６４０，７１９．０６ ４６，６６９，１３４．３５ １５６，８９１，１１６．７７ ４７，３３０，７８１．９７ 短期投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收票据 ２７，９６５，０６０．９４ ２３，７３７，６７０．９４ ５，７９５，２０９．７０ ５，４９５，２０９．７０ 应收股利 １４，８８０，８８６．５４ ０．００ １４，７８６，９６７．４０ 应收利息 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收账款 ２２３，９０８，２７８．９６ １０６，６９９，２５３．７５ ２６１，８３４，３７６．９２ １２５，０１７，９０３．５５ 其他应收款 ８９，８６３，５７１．７８ ８４，７８６，５３１．４３ ２４２，１４３，０８３．８４ ２０１，７２６，８２４．８４ 预付账款 ２０，９００，７８４．０８ １６，４０４，７５３．９４ ２６，７８７，１１１．２９ １９，００５，９４３．３６ 应收补贴款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 存货 ４０４，９１４，１３１．１３ ２１３，１１５，０９０．１９ ４０７，２９８，２９２．２５ ２３５，６０８，１１５．１４ 待摊费用 ４，５２９，５３３．４４ ２，２０４，６９６．４４ ２，６３５，７５８．６５ １，０６１，３１７．６１ 一年内到期的长期 ０．００ 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９６５，７２２，０７９．３９ ５０８，４９８，０１７．５８ １，１０３，３８４，９４９．４２ ６５０，０３３，０６３．５７ 长期投资： 长期股权投资 ３２１，６９４，８８５．８５ ７７３，７４５，２３４．２２ ３５９，９４１，０８４．７２ ７３７，８０７，２７９．４８ 长期债权投资 长期投资合计 ３２１，６９４，８８５．８５ ７７３，７４５，２３４．２２ ３５９，９４１，０８４．７２ ７３７，８０７，２７９．４８ 合并价差 ２６０，８５３，６７８．７９ ２９８，１０４，８６２．１１ 固定资产： 固定资产原价 １，４７９，８９７，０７９．４０ ６０９，７３０，３７７．５４ １，３２４，８９５，３１６．９２ ５６４，９１４，７２２．７６ 减：累计折旧 ５０４，４３５，０３５．９７ １８０，８５１，７０５．７６ ４３４，８６８，６０８．８９ １５７，６２５，８７３．０３ 固定资产净值 ９７５，４６２，０４３．４３ ４２８，８７８，６７１．７８ ８９０，０２６，７０８．０３ ４０７，２８８，８４９．７３ 减：固定资产减 ２，６８３，９３６．３２ １９４，５４１．３３ ４，１８５，３２６．０６ １９４，５４１．３３ 值准备 固定资产净额 ９７２，７７８，１０７．１１ ４２８，６８４，１３０．４５ ８８５，８４１，３８１．９７ ４０７，０９４，３０８．４０ 工程物资 ０．００ ０．００ 在建工程 １０３，９４０，４９９．７１ ３９，０８２，１２４．１１ １２９，０６９，７６０．５７ ２６，２２８，４２１．６２ 固定资产清理 ０．００ 固定资产合计 １，０７６，７１８，６０６．８２ ４６７，７６６，２５４．５６ １，０１４，９１１，１４２．５４ ４３３，３２２，７３０．０２ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ３０２，０６７，９８０．６１ ２７０，３６９，８７６．８３ １８９，４１７，８６４．５７ １６１，４８３，９９９．９８ 长期待摊费用 ２，９２０，５１４．５１ ２，９２０，５１４．５１ ３，５１２，８９８．３２ ３，５１２，８９８．３２ 其他长期资产 无形资产及其他资 ３０４，９８８，４９５．１２ ２７３，２９０，３９１．３４ １９２，９３０，７６２．８９ １６４，９９６，８９８．３０ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，６６９，１２４，０６７．１８ ２，０２３，２９９，８９７．７０ ２，６７１，１６７，９３９．５７ １，９８６，１５９，９７１．３７ 流动负债： 短期借款 １，２０２，６７０，０００．００ ８９１，６８０，０００．００ １，１６７，９７０，０００．００ ８４６，７８０，０００．００ 应付票据 ２，１７０，６６２．７９ ０．００ ８，１５５，８３０．５７ ２，４００，０００．００ 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 应付账款 ２６８，３３６，２２６．５３ １５０，６１４，６３２．１４ ２６８，６３７，６９０．７７ １５９，７３２，４９８．３７ 预收账款 ６０，７１３，７３６．４８ ５５，１４３，９３２．４４ ７５，８７０，１２７．０４ ５８，３８７，８１７．７６ 应付工资 ２５，３２２，２７４．７８ １２，７８９，９５９．９９ ４３，５７９，４３７．９５ ２１，０２０，８２０．２０ 应付福利费 ２２，３３５，２６５．５８ ９，１０１，７２９．６１ ３３，９９６，５００．４９ １８，１７７，２６０．５１ 应付股利 ９，７１８，５６２．０１ １，２６０，０２０．０８ ６，５３７，３５３．７８ ０．００ 应交税金 ３６，６４５，５５１．６３ １４，７８３，６８８．７３ ２７，７５０，７７６．８４ ３，９２５，６２７．３１ 其他应交款 １，３１４，５２２．４０ ４４８，７８８．２１ １，２５８，３０７．５６ ４４７，６９６．０７ 其他应付款 ９５，７９０，４８３．９５ １１９，４５２，６３９．５４ １２３，８７１，５７１．９９ １３３，２３８，８５１．３２ 预提费用 ９，１４１，１３４．６０ ７，９４６，１１９．９２ １０，７０１，４９２．６６ ９，３８７，２２６．４３ 预计负债 ６，３１３，６５０．５５ ６，３１３，６５０．５５ ６，３１３，６５０．５５ ６，３１３，６５０．５５ 一年内到期的长期 １１，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 １，７５１，４７２，０７１．３０ １，２６９，５３５，１６１．２１ １，８０９，６４２，７４０．２０ １，２９４，８１１，４４８．５２ 长期负债： 长期借款 １８５，０００，０００．００ ８３，０００，０００．００ １６６，０００，０００．００ ５３，０００，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ ０．００ 长期应付款 ２０，２８２，６６５．７０ ７，９２２，３２５．１２ ２０，３１１，０１５．７０ ７，９２２，３２５．１２ 专项应付款 ３０，４６６，１７７．４１ １８，７７１，８６３．６１ ２５，４１６，８５０．５２ １６，３７１，２５８．１１ 其他长期负债 ２，７４３，７００．１３ ２，７４３，７００．１３ 长期负债合计 ２３８，４９２，５４３．２４ １１２，４３７，８８８．８６ ２１１，７２７，８６６．２２ ７７，２９３，５８３．２３ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，９８９，９６４，６１４．５４ １，３８１，９７３，０５０．０７ ２，０２１，３７０，６０６．４２ １，３７２，１０５，０３１．７５ 少数股东权益 ３７，８３２，６０５．０１ ３５，７４２，３９３．５３ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ ３７４，３４４，３５５．００ 净额 资本公积 １５６，９３６，２２４．９８ １５６，９３６，２２４．９８ １５４，６００，４６４．４１ １５４，６００，４６４．４１ 盈余公积 ３８，２３９，０６６．５２ ３８，２３９，０６６．５２ ３２，８１４，０９４．８１ ３２，８１４，０９４．８１ 其中：法定公益 ２８，４６９，９４５．１４ ２８，４６９，９４５．１４ ２６，６６１，６２１．２４ ２６，６６１，６２１．２４ 金 未分配利润 ７１，８０７，２０１．１３ ７１，８０７，２０１．１３ ５２，２９６，０２５．４０ ５２，２９６，０２５．４０ 其中：现金股利 ７，４８６，８８７．１０ ７，４８６，８８７．１０ １１，２３０，３３０．６５ １１，２３０，３３０．６５ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ６４１，３２６，８４７．６３ ６４１，３２６，８４７．６３ ６１４，０５４，９３９．６２ ６１４，０５４，９３９．６２ 东权益）合计 负债和所有者权益 ２，６６９，１２４，０６７．１８ ２，０２３，２９９，８９７．７０ ２，６７１，１６７，９３９．５７ １，９８６，１５９，９７１．３７ （或股东权益）合计 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２，４５９，４６４，６２７．０６ １，１８１，９３３，７２０．５２ ２，３２７，０２６，０４６．２１ １，０８１，２４１，７８２．２１ 减：主营业务成本 １，５１５，６９０，９５０．９０ ７７１，９８２，８０５．２０ １，４２１，０７８，３１６．５６ ７００，９１９，８８９．０６ 主营业务税金及 ２０，４９５，０８１．６４ ９，３８４，２９４．６０ １７，９６７，８３９．７３ ６，７８０，９６５．６２ 附加 二、主营业务利润（亏 ９２３，２７８，５９４．５２ ４００，５６６，６２０．７２ ８８７，９７９，８８９．９２ ３７３，５４０，９２７．５３ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏 １６，６６４，９５１．２３ ７，９２９，１０１．８６ １４，０８８，０６２．４０ ３，８０２，６９１．３２ 损以“－”号填列） 减：营业费用 ３３６，０３４，０８２．８３ １９３，４４２，３６２．５１ ３０７，６７１，００４．２１ １６２，２９１，５０８．３９ 管理费用 ３８７，６７８，０７２．２６ １６２，１６１，５７１．５１ ３７２，８４５，９５８．４８ １５６，２８１，２６９．２０ 财务费用 ６５，５６７，３２１．６６ ４７，２５７，７４７．９２ ５７，１８９，６５６．８５ ３９，３８６，５２４．９６ 三、营业利润（亏损以 １５０，６６４，０６９．００ ５，６３４，０４０．６４ １６４，３６１，３３２．７８ １９，３８４，３１６．３０ “－”号填列） 加：投资收益（亏损 －１９，１９６，０８９．３２ ５８，７９７，９７１．４０ －３３，３９５，６０１．６０ ５３，２２１，９７１．４６ 以“－”号填列） 补贴收入 １１５，０７７．００ ５５，０７７．００ ４，０４１．００ ４，０４１．００ 营业外收入 ２，３７３，６０４．４６ １，３０８，２７０．５２ ２，２４２，０８７．５５ ８７３，５９８．３１ 减：营业外支出 １４，０００，７８７．８５ １０，１１２，３３０．６８ １７，２５５，２３０．０５ １１，５６８，６１１．９３ 四、利润总额（亏损以 １１９，９５５，８７３．２９ ５５，６８３，０２８．８８ １１５，９５６，６２９．６８ ６１，９１５，３１５．１４ “－”号填列） 减：所得税 ７４，３４７，９７３．５６ １９，５１６，５５０．７９ ４５，５０７，２３０．６６ ０．００ 少数股东损益 ９，４４１，４２１．６４ ８，５３４，０８３．８８ ０．００ 加：未确认的投资损 失本期发生额 五、净利润（亏损以“ －” ３６，１６６，４７８．０９ ３６，１６６，４７８．０９ ６１，９１５，３１５．１４ ６１，９１５，３１５．１４ 号填列） 加：年初未分配利润 ５２，２９６，０２５．４０ ５２，２９６，０２５．４０ －５２０，５４２，１３２．８４ －５２０，５４２，１３２．８４ 其他转入 ５２０，１５１，５５３．４５ ５２０，１５１，５５３．４５ 六、可供分配的利润 ８８，４６２，５０３．４９ ８８，４６２，５０３．４９ ６１，５２４，７３５．７５ ６１，５２４，７３５．７５ 减：提取法定盈余公 ３，６１６，６４７．８１ ３，６１６，６４７．８１ ６，１５２，４７３．５７ ６，１５２，４７３．５７ 积 提取法定公益金 １，８０８，３２３．９０ １，８０８，３２３．９０ ３，０７６，２３６．７８ ３，０７６，２３６．７８ 提取职工奖励及 福利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供投资者分配的 ８３，０３７，５３１．７８ ８３，０３７，５３１．７８ ５２，２９６，０２５．４０ ５２，２９６，０２５．４０ 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 积 应付普通股股利 １１，２３０，３３０．６５ １１，２３０，３３０．６５ 转作资本（或股 本）的普通股股利 八、未分配利润 ７１，８０７，２０１．１３ ７１，８０７，２０１．１３ ５２，２９６，０２５．４０ ５２，２９６，０２５．４０ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或 ２０，３９３，３７１．０８ ７６４，２１１．９６ ６１２，２６５．６６ 被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损 失 ３．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加 －３３，８３７，８９１．２３ －１５，９８４，２４３．４５ （或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ４５，５８２．６８ ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ２，７５７，３３９，９３６．７２ １，３４１，８０８，２０７．６８ 收到的税费返还 １９８，８４５．７２ ０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １４７，１４１，８９８．１３ １０８，９４９，０７６．８６ 现金流入小计 ２，９０４，６８０，６８０．５７ １，４５０，７５７，２８４．５４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，４９１，５２３，７９４．９７ ８４９，６８４，７２３．８４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４１７，６９６，８２６．４１ ２０１，９６７，４９２．１０ 支付的各项税费 ３２０，８７０，６７２．３３ １２３，７９６，２３２．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４５２，３３８，４２８．６３ ２０４，４９４，３２６．８１ 现金流出小计 ２，６８２，４２９，７２２．３４ １，３７９，９４２，７７５．６０ 经营活动产生的现金流量净额 ２２２，２５０，９５８．２３ ７０，８１４，５０８．９４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４７，９３３，３９６．０３ 取得投资收益所收到的现金 ８４３，３１９．３４ ４６，８７６，４０６．１２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ９１２，９０８．６５ ４５９，０１９．９５ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４９，６８９，６２４．０２ ４７，３３５，４２６．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １４９，７０２，０７０．８６ ６４，７１７，４９３．７２ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ２９，２８５，３６４．４０ ２９，２７５，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７８，９８７，４３５．２６ ９３，９９２，４９３．７２ 投资活动产生的现金流量净额 －１２９，２９７，８１１．２４ －４６，６５７，０６７．６５ 三、筹资活动产生的现金流量： 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １，３９１，３５０，０００．００ ９９１，３６０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １１６，３６３．４５ 现金流入小计 １，３９１，４６６，３６３．４５ ９９１，３６０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １，３６１，６５０，０００．００ ９５１，４６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ８５，０９６，０５４．２７ ５７，７９７，８５８．２３ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ９２３，８５３．８８ ６，９２１，２３０．６８ 现金流出小计 １，４４７，６６９，９０８．１５ １，０１６，１７９，０８８．９１ 筹资活动产生的现金流量净额 －５６，２０３，５４４．７０ －２４，８１９，０８８．９１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３６，７４９，６０２．２９ －６６１，６４７．６２ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３６１６６４７８．０９ ３６，１６６，４７８．０９ 加：计提的资产减值准备 ２８，７０７，５３１．２０ ２４，９１４，８３７．５９ 固定资产折旧 ８９，１４４，０８６．８３ ３３，５８３，７３２．６０ 无形资产摊销 １４，９１４，２１０．５０ １３，１６７，８１３．６９ 长期待摊费用摊销 １，５６４，９００．９４ １，５６４，９００．９４ 待摊费用减少（减：增加） －１，８９３，７７４．７９ －１，１４３，３７８．８３ 预提费用增加（减：减少） －１，５６０，３５８．０６ －１，４４１，１０６．５１ 处置固定资产、无形资产和其他 ６，７４５，２０７．１１ ４，７９８，２５１．６１ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ６５，５６７，３２１．６６ ４７，２５７，７４７．９２ 投资损失（减：收益） １９，１９６，０８９．３２ －５８，７９７，９７１．４０ 递延税款贷项（减：借项） ０．００ 存货的减少（减：增加） １，０４８，３７３．６８ ２２，１２０，０９３．０７ 经营性应收项目的减少（减：增 １８，５９７，９０１．１８ －１６，１７７，６４２．６０ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －４４，３９９，４７４．４０ －２６，７４９，５２０．６４ 少） 其他 －２０，９８８，９５６．６７ －８，４４９，７２６．５９ 少数股东损益 ９，４４１，４２１．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ２２２，２５０，９５８．２３ ７０，８１４，５０８．９４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １９３，６４０，７１９．０６ ４６，６６９，１３４．３５ 减：现金的期初余额 １５６，８９１，１１６．７７ ４７，３３０，７８１．９７ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３６，７４９，６０２．２９ －６６１，６４７．６２ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 （１）坏账准备的计提方法的变更 经本公司2003年年度股东大会审议通过，本公司从2004年1月1日起对应收账款(不包括其他应收款)计 提坏账准备政策进行调整，具体调整为： 账龄 原计提比例 修改后计提比例 １年以内 ５％ １％ １至２年 ２０％ １０％ ２至３年 ５０％ ３０％ ３至４年 ８０％ ５０％ ４至５年 ８０％ ８０％ ５年以上 ８０％ １００％ 另外，从２００４年１月１日起，广州白云山制药总厂的应收账款账龄分析方法从原来按先发生先收回的原 则确定，变更细分为：首先按逐笔认定原则确定冲减对应的应收账款，不需要逐笔认定或不能逐笔认定的 按当期收到的款项先冲最近一期发生的应收账款，以此类推，剩余应收账款账龄不变。 上述坏账准备计提方法的变更影响减少本年利润１６，５４８，１８４．８８元。 （２）固定资产折旧年限及残值率的变更 经本公司第四届董事会２００３年度第八次会议审议通过，本公司从２００４年４月起对固定资产折旧年限及残 值率进行调整，具体调整为： 固定资产预留残值率从原来的０％－１０％变更为３％，分类折旧率如下： 固定资产类别 旧政策 新政策 年折旧率 折旧年限 年折旧率 折旧年限 ３．３３％－１．８％ ３０－５０年 ３．２３％－１．９４％ ３０－５０年 受腐蚀厂房 １０％－４．５％ １０－２０年 ４．８５％ ２０年 受强腐蚀厂房 １０％－４．５％ １０－２０年 ９．７％ １０年 非生产经营用房 ３．３３％－１．８％ ３０－５０年 ２．４２５％－１．９４％ ４０－５０年 其他建筑物 ３．３３％－１．８％ ３０－５０年 ４．８５％ ２０年 机器设备 １０％－７．５％ １０－１２年 ９．７％ １０年 运输设备 １８％－２０％ ５年 ９．７％ １０年 电子设备及其他设备 １８％－２０％ ５年 １９．４％ ５年 通用测试仪器设备 １０％－７．５％ １０－１２年 ９．７％ １０年 上述固定资产折旧年限及残值率的变更影响减少本年利润１７，２８９，７０６．３５元。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 本公司下属子公司２００３年度企业所得税汇算清缴核定应交企业所得税及其他税费与原会计报表计提数 的差异为１，５２１，２２７．４９元，对于上述会计差错，在编制２００４年度比较会计报表时已进行了更正，调减了２００３ 年度的利润及留存收益１，５２１，２２７．４９元，调增应交税金年初数１，５２１，２２７．４９元。 广州白云山制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 ? 适用 √ 不适用 广州白云山制药股份有限公司 董 事 会 二○○五年四月七日