*ST毅达(600610)ST中纺机2001年年度报告

中国纺织机械股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1 一、公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称：中国纺织机械股份有限公司 中文缩写：中纺机 公司的英文名称：ＣＨＩＮＡ ＴＥＸＴＩＬＥ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＣＴＭ ２、公司法定代表人：张文卿 ３、公司董事会秘书：潘新光 公司董事会证券事务代表：应民刚 联系地址：上海市长阳路 １６８７ 号 电话：（０２１）６５４３２９７０ 传真：（０２１）６５４５５１３０ 电子信箱：ｃｔｍｚｊｂｋ ＠ ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ４、公司注册地址：上海市长阳路 １６８７ 号 公司办公地址：上海市长阳路 １６８７ 号 邮政编码：２０００９０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｔｍｃｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｃｔｍｚｊｂｋ ＠ ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、香港文汇报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：中国纺织机械股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 2 股票简称：Ａ 股 ＳＴ 中纺机 Ｂ股 ＳＴ 中纺 Ｂ 股票代码：Ａ 股 ６００６１０ Ｂ股 ９００９０６ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期：一九九二年六月二十二日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区龙东路 ８１８ 号 公司最新注册登记日期：一九九七年八月二十七日 公司最新注册登记地点：上海市长阳路 １６８７ 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９００４ 号（市局） 税务登记号码：３１００４２６０７２００１６４ 公司聘请的会计师事务所： 上海众华沪银会计师事务所 上海浦东大道 ２８８ 号东信大楼 ７ 层 德豪国际会计师事务所 上海浦东大道 ２８８ 号东信大楼 ７ 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度主要利润指标情况（合并报表） 项目 单位：人民币元 利润总额 ８，６１５，７７８．０１ 净利润 ６，６１２，０３２．４１ 扣除非经常性损益后的净利润（注） －３７，８１３，０５０．６３ 主营业务利润 ６３，０２６，１８６．１２ 其他业务利润 ４，２２２，０２５．８０ 营业利润 －４１，７１０，８６２．９９ 投资收益 ４７，１００，９９３．９２ 补贴收入 ６，６４２，５５４．００ 营业外收支净额 －３，４１６，９０６．９２ 经营活动产生的现金流量净额 ４５，３５６，９７４．８０ 现金及现金等价物净增加额 ２３，１４１，１６２．３８ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 其中：１、长发集团公司股权转让收益 １６，８７４，３０９．６０ ２、二级市场流通股转让收益 １６，１４５，８９３．２０ ３、临青油气站股权转让收益 ６，６３８，９８９．９１ ４、法人股拍卖收益 １，５７１，９３１．９６ ５、债权投资款 －３１，６８８．７１ ６、补贴收入 ６，６４２，５５４．００ ７、营业外收支净额 －３，４１６，９０６．９２ 合计 ４４，４２５，０８３．０４ 4 ２、按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明： 公司本年度经上海众华沪银会计师事务所审计，净利润 ６６１．２０ 万元，经 德豪国际会计师事务所审计，净利润 １７３７．８０ 万元。 按符合国际会计准则之调整对除税及已减少数股东权益后利润、股东权益 之影响： 除税及已减 项 目 少数股东损益后利润 股东权益 二○○一年度 二○○一年度 人民币万元 人民币万元 按照中国会计制度 ６６１．２０ ４，２４３．３０ 调整： 存货损失准备 －４５０．６０ － 坏帐准备 １，３６５．４０ － 财务费用资本化多计 － － 加速及补提折旧 １６１．８０ －４，７４５．５０ 按照国际会计准则 １，７３７．８０ －５０２．２０ ３、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） （单位：人民币元） 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ４４９，４１９，３２６．１１ ３８６，６８８，２１２．００ ３８６，６８８，２１２．００ ２７６，８８６，４９２．８０ ２７６，８８６，４９２．８０ 净利润 ６，６１２，０３２．４１ ３，５６３，０１２．８９ ３，２５４，６８７．８８ －１８６，３９１，１７０．８１ －１７５，９１１，８４７．５４ 总资产 ６３７，５８２，０１０．６１ ８１４，１８９，３７５．６１ ８３１，１３０，３４４．１７ ８９７，３３７，５４０．５９ ９５８，２４４，６７８．３７ 股东权益 ４２，４３３，２５８．３１ ３５，８２１，２２５．９０ ８８，１５５，２２１．７６ ８４，９００，５３３．８８ １５２，７１９，１２７．９９ 每股收益（摊薄） ０．０２ ０．０１ ０．０１ －０．５２ －０．４９３ 每股收益（扣除非经 常性损益后） －０．１１ －０．１３ －０．１２ －０．５８ －０．４３３ 每股净资产 ０．１２ ０．１０ ０．２５ ０．２４ ０．４３ 调整后的每股净资产 ０．０５ －０．０３ ０．０５ ０．２１ ０．２３ 5 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．１３ ０．１０ ０．１０ －０．０６９ －０．０６９ 净资产收益率 １５．５８％ ９．９５％ ３．６９％ －２１９．５４％ －１１５．１９％ 注：按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号的要求计算的净资产收益率及每股收益。 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４８．５３ １６１．０８ ０．１８ ０．１８ 营业利润 －９８．３０ －１０６．６０ －０．１２ －０．１２ 净利润 １５．５８ １６．９０ ０．０２ ０．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 －８９．１１ －９６．６４ －０．１１ －０．１１ ４、报告期内股东权益变动情况及变动原因 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 ３５７，０９１，５３４．８０ ３５７，０９１，５３４．８０ 资本公积 １６１，０４４，３１９．５８ １６１，０４４，３１９．５８ 盈余公积 ２６，３６７，４６３．５０ １，８６３，７３１．９９ ２８，２３１，１９５．４９ 其中：公益金 ５３７，３８４．６６ ５３４，０１２．３４ １，０７１，３９７．００ 未分配利润 －５０８，６８２，０９１．９８ ４，７４８，３００．４２ －５０３，９３３，７９１．５６ 股东权益合计 ３５，８２１，２２５．９０ ６，６１２，０３２．４１ ４２，４３３，２５８．３１ 变动原因： （１）盈余公积本年增加数主要是合并的盈利子公司本年度提取的法定公积 金及公益金。 （２）未分配利润本年增加数主要是本年度公司内实现的净利润扣除已提取 的法定公积金及公益金后的数额。 6 三、股本变动及股东情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １８８，９２３，５３５ １８８，９２３，５３５ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２２，３０８，０００ ２２，３０８，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１１，２３１，５３５ ２１１，２３１，５３５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２５，７４０，０００ ２５，７４０，０００ ２、境内上市的外资股 １２０，１２０，０００ １２０，１２０，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４５，８６０，０００ １４５，８６０，０００ 三、股份总数 ３５７，０９１，５３５ ３５７，０９１，５３５ ２、股东情况 （１）报告期末股东总数为 ２７，７９１ 户，其中 Ａ 股股东户数为 １３，５４７ 户，Ｂ 股股东户数为 １４，２４４ 户。 （２）持有本公司 ５％以上股份的国家股太平洋机电（集团）有限公司所持有 的股份无质押、冻结。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司主要股东持股情况： 单位：股 序号 股东名称 年末持股数 期内增减 占总股本（％） 类 别 １ 太平洋机电（集团）有限公司 １８８，９２３，５３５ － ５２．９１ 国家股 ２ 上海中纺机职工技术开发经营服务公司 ３，９９０，０００ － １．２２ 社会流通股 ３ 东润投资 ３，４３２，０００ － ０．９６ 社会法人股 ４ 上海第十七棉纺织总厂 ３，４３２，０００ － ０．９６ 社会法人股 ５ 上海南上海商业房地产有限公司 ３，４３２，０００ － ０．９６ 社会法人股 7 ６ 申银万国证券股份有限公司 １，７８１，３９６ － ０．５０ 社会流通股 ７ 上海申达股份有限公司 １，７１６，０００ － ０．４８ 社会法人股 ８ 上海水仙电器股份有限公司 １，７１６，０００ － ０．４８ 社会法人股 ９ 徐秀娣 １，１００，０００ － ０．３１ 社会流通股 １０ 乔爱贸易 ９０２，８００ － ０．２５ 社会法人股 注：上海中纺机职工技术开发经营服务公司、申银万国证券股份有限公司、徐秀娣所持社会流通 股均为 Ｂ 股。 （３）持有本公司 １０％以上的股东情况简介 ①太平洋机电（集团）有限公司系上海电气集团总公司的子公司，太平洋机 电（集团）有限公司系本公司的控股股东，上海电气集团总公司是本公司的终极 控制公司。 ②上海电气集团总公司 法定代表人：夏毓灼 成立日期：１９９６ 年 注册资本：４６ 亿人民币 股权结构：国有独资 经营范围：电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实 业投资；机电产品及相关行业的设备制造和销售；为国内或出口项目提供有关 技术咨询及培训；国资授权范围内的国有资产经营和管理；国内贸易（除转项 规定）。 ③太平洋机电（集团）有限公司 法定代表人：朱域弢 成立日期：１９９４ 年 ８ 月 注册资本：１０ 亿元人民币 企业类型：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：纺织机械，纺织器材，服装机械，机电产品，环保设备，建筑 8 装潢，计算机工程，办公室自动化，金属材料，建筑材料，纺织原料，五金交 电，日用百货，服装服饰，设备租赁，外经贸委批准的自营进出口业务。 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、基本情况 公司董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数： 单位：股 姓 名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 变动原因 张文卿 男 ４５ 董事长 ０１．６－０４．６ ０ ０ 李培忠 男 ４６ 副董事长 ０１．６－０４．６ ０ ０ 陈和文 男 ５３ 副董事长、党委书记 ０１．６－０４．６ ７０００ ７０００ 郑伯华 男 ４８ 董事、总经理 ０１．６－０４．６ １００００ １００００ 石李芬 女 ４６ 董事、财务总监 ０１．６－０４．６ ７０００ １２０００ 增持 徐黎明 男 ４０ 董事、党委副书记、工会主席 ０１．６－０４．６ ０ ０ 胡志远 男 ７２ 董事 ０１．６－０４．６ ０ ０ 徐祖成 男 ４４ 监事长 ０１．６－０４．６ ０ ０ 胡霞娟 女 ５２ 副监事长、纪委书记 ０１．６－０４．６ １１００ １１００ 虞志奋 男 ５３ 监事 ０１．６－０４．６ ０ ０ 孙蓓华 女 ４４ 监事 ０１．６－０４．６ ０ ０ 朱志鸿 男 ３３ 监事、工会副主席 ０１．６－０４．６ ０ ０ 李永明 男 ４６ 副总经理 ０１．６－０４．６ １０３０ １０３０ 汤兴家 男 ５３ 副总经理 ０１．６－０４．６ １０３０ １０３０ 傅笑群 女 ４５ 副总经理 ０１．６－０４．６ ０ ０ 周骏彦 男 ３９ 总工程师 ０１．６－０４．６ ０ ０ 潘新光 男 ４６ 董事会秘书、总经办主任 ０１．１１－０４．６ ０ １３００ 注：（１）、张文卿先生现任长发集团长江投资实业股份有限公司总经理； 李培忠先生现任太平洋机电（集团）有限公司副总裁；徐祖成先生现任太平洋机 电（集团）有限公司纪委书记兼工会主席；虞志奋先生现任太平洋机电（集团） 有限公司财务总监。 （２）、２００１ 年度，石李芬董事在二级市场增持本公司 Ａ 股股票 ５０００ 股，并 承诺所持股票在不担任公司高管职务后六个月才能抛售。 （３）、２００１ 年度，董事会秘书潘新光持有本公司 Ａ 股股票 １３００ 股，属担任 高管之前持有，并承诺所持股票在不担任公司高管职务后六个月才能抛售。 ２、年度报酬情况 公司董事会对董事、监事及高级管理人员的报酬，实行基本薪级制和浮动 10 部分结合生产经营量化指标绩效挂钩考核的办法。 报告期内，有 ４ 名董事、３ 名监事及 ５ 名高级管理人员在本公司领取报酬， 年度报酬总额为 ７２．１３ 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额 ２１．２ 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １５．３ 万元。年度报酬数额区间：５ 万元以上 ６ 人；５ 万元以下 ６ 人。 不在本公司领取报酬的人员为张文卿、李培忠、胡志远、徐祖成、虞志奋。 ３、本报告期内公司离任、聘任董事、监事、高级管理人员姓名及原因 本报告期内，公司董事兼董事会秘书石李芬女士于 ２００１ 年 １１ 月 １ 日向公 司董事会提出，请求辞去公司董事会秘书一职，经公司四届四次董事会决议， 同意其辞去公司董事会秘书，同时聘任潘新光先生担任公司董事会秘书。公司 监事肖卫国先生、傅笑群女士、胥美全女士，由于公司监事会换届选举，不再 担任公司监事，同时增补徐祖成先生、孙蓓华女士、朱志鸿先生为公司新一届 监事会监事。公司高级管理人员蒋久霖先生因工作变动原因不再担任公司副总 经理。 ４、公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工为 ３２０５ 人。 ａ．按专业分类：生产人员 ２６６３ 人，销售人员 ５０ 人，技术人员 １９９ 人，财 务人员 ３７ 人，行政人员 ２５６ 人； ｂ．按教育程度分类：硕士学历 ７ 人，本科学历 ６８ 人，大专学历 ２１４ 人； ｃ．公司需承担费用的离退休职工人数：至 ２００１ 年末为 ４２６５ 人。 11 五、公司治理结构 １、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》，中国证监会有关规定和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设， 规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日联合发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改《公 司章程》，并制定股东大会、董事会等议事规则。公司目前治理结构如下： （１）关于股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享 有平等地位和充分行使自己的权利，成立了公司证券部，保持与股东有效的沟 通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司建 立了股东大会议事规则，严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的 要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股 东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对 关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出 资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要 求；公司董事会建立了董事会议事规则；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信 的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 12 务和责任；公司正在积极进行聘请独立董事工作，将按照有关规定修改《公司 章程》，建立独立董事制度。 (4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真 履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董 事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。 （６）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员 工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （７）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接 待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司除了在“临青油气站股权转让”一 事的信息披露上不够规范而受到上海证券交易所公开谴责（详见 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日《上海证券报》）外，其他均能够严格按照法律、法规和《公司章程》的 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司实际控制人的详细 资料和股份的变化情况。 （８）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：本公 司与控股股东太平洋机电（集团）有限公司之间各自有完整的人、财、物及采、 供、销系统，企业法人治理结构健全有效。具体情况如下： ａ．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上实行独立。经理、副经理等 高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 13 ｂ．资产方面：公司拥有独立的的工业产权、商标与无形资产，公司的采购 与销售系统与控股股东无直接关系。 ｃ．财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，拥有独立的银行帐户，独立依法纳税，具有规范独立的财务会 计制度和财务管理制度。 14 六、股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了二次股东大会。 １、２００１ 年 ６ 月 ２８ 日，公司召开了 ２０００ 年度股东大会，有关本次股东 大会的通知刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上， 股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》 上。在本次股东大会上，通过股东的选举表决，产生了公司第四届董事会董事 成员，他们分别是石李芬女士、李培忠先生、张文卿先生、陈和文先生、郑伯 华先生、胡志远先生和徐黎明先生；同时通过股东的选举表决，产生了公司第 四届监事会监事成员，他们分别是胡霞娟女士、徐祖成先生和虞志奋先生，以 及由公司职工代表会议选举产生的两名监事朱志鸿先生和孙蓓华女士。 ２、２００１ 年 １２ 月 ２８ 日，公司召开了 ２００１ 年度（临时）股东大会，有关本 次股东大会的通知刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《香港文汇 报》上，股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《香 港文汇报》上。 15 七、董事会报告 １、公司经营情况 （１）主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围：主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业 务，其主导产品是各类无梭织机、有梭织机、无级变速器、粉末冶金制品、计 量加油机等。 公司经营状况：公司 ２００１ 年度主营业务收入为 ４４９４１．９３ 万元，较上年度 增长 １６．２２％，主营业务利润为 ６３０２．６２ 万元，较上年度增加 １８１５．３６ 万元。 （２）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 所占比例（％） 主营业务 主营业务收入（万元） 净利润（万元） 上海中意石油设备制造有限公司 ８０ 石油机械加工、制造 ３３４５．１１ ３１４．２１ 上海中纺机变速器有限公司 ７０ 无级变速器加工、制造 １４３６．３７ ２０２．３６ 上海中纺机益进机械有限公司 ４９ 工业机械设备加工、销售 ７６５．０４ ２４．６４ 上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 ４８．３３ 粉末冶金制品生产、加工 ４３１．１９ ２２．４０ 上海中机金属制品有限公司 ３６ 冷拉、成形加工 ２０９８．０９ １３０．２１ 上海中纺机运输服务有限公司 ３０ 货运、机电设备维修 １５１０．４６ ２９．８６ （３）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 ６３８３ 万元，占年度采 购总额的 ３８．２０％。 报告期内，公司向前五名客户合计的销售额为 １６５００ 万元，占年度销售总 额的 ４７．３８％。 （４）在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司所处的纺织机械行业近年来竞争非常激烈，无序的价格战导致公司 的市场份额有所下降。 为了保证公司的持续发展，我们重点做了以下几个方面的工作： ａ．建立自己的核心产品的技术平台，不断改进现有的生产技术，深化产品 16 结构调整，加快产品的升级换代，增加主导产品的市场竞争力； ｂ．继续抓好严格管理，提高产品质量，抓好市场开发，扩大市场份额； ｃ．实行独立核算，减员分流，全面提升公司的整体素质，努力降低产品的 制造成本。 ２、公司投资情况 报告期内本公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 的情况。 ３、公司财务状况（合并报表） 公司年度内财务状况、经营成果对比 单位：元 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 变动幅度（％） 总资产 ６３７，５８２，０１０．６１ ８１４，１８９，３７５．６１ －２１．６９ 长期负债 － ５１，３２２，９２５．５１ －１００．００ 股东权益 ４２，４３３，２５８．３１ ３５，８２１，２２５．９０ １８．４６ 主营业务利润 ６３，０２６，１８６．１２ ４４，８７２，６４８．５１ ４０．４６ 净利润 ６，６１２，０３２．４１ ３，５６３，０１２．８９ ８５．５７ 公司财务状况各项目变动的主要原因： （１）长期负债减少主要原因为本公司欠中国华融资产管理公司的长期借款 以债务剥离的方式转让给太平洋机电（集团）有限公司所致。 （２）主营业务利润增加主要是织机销售比去年同期有所增长所致。 （３）净利润增加主要由于主营业务利润上升、长发集团公司股权转让及二 级市场流通股转让收益所致。 ４、２００２ 年工作展望 以资产重组为突破口，进一步完善公司治理结构，规范上市公司运作。认 真抓好主业重组、债务重组、资产清理、减员分流等工作，利用公司无形资产 和战略投资者的资金优势，在做大做强织机产业的同时，拓展新的产业领域， 争取实现资产质量有明显改善，主业销售有较大突破，经营业绩有大幅度提高 17 的目标。 ５、董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本年度公司董事会共召开了 ７ 次董事会会议。 （１）公司三届九次董事会于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了 ２０００ 年度报告及年度报告摘要；２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算报告；２０００ 年度利润分配预案和 ２００１ 年度利润分配政策的预测；关于公司长期投资、在 建工程等资产减值的报告。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２５ 日的《上 海证券报》和《香港文汇报》上。 （２）公司三届十次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了公司 第三届董事会工作报告；关于用盈余公积金弥补期初未分配利润的议案；关于 续聘会计师事务所的议案；关于公司第四届董事会董事候选人人选；确定了召 开公司 ２０００ 年度股东年会日期。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日 的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 （３）公司四届一次董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开，会议按照《公司法》 和《公司章程》的规定，选举产生了公司董事会董事长和副董事长；聘任了公 司总经理、财务总监及董事会秘书。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 （４）公司四届二次董事会于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告；关于计提公司无形资产减值准备的议案。本次会议决议 公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 (5)公司四届三次董事会于 2001 年 10 月 28 日召开，会议审议通过了公司 2001 年第三季度报告。本次会议决议公告刊登在 2001 年 10 月 30 日的《上海 18 证券报》和《香港文汇报》上。 (6)公司四届四次董事会于 2001 年 11 月 1 日召开，会议就上海证券交易 所《上证上字[2001]185 号文关于给予中国纺织机械股份有限公司及部分董事、 监事和董事会秘书公开谴责的决定》进行讨论，并对该事件进行了认真的调查 和分析，并作出决议：一、公司董事会诚恳接受上海证券交易所关于对公司董 事会在信息披露上违规行为的批评，同时，公司董事会就此事件向广大股东致 以歉意。二、按照中国证监会《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的 通知》要求，公司董事会决定将于年内召开临时股东大会，就临青油气站股权 转让事项，提交股东大会审议追认。临时股东大会召开日期另行公告。三、董 事会一致同意接受石李芬女士辞去董事会秘书职务的请求。四、出席会议的全 体董事和列席会议的全体监事认为，要认真吸取此事件的教训，举一反三，加 强对有关法规的学习，增强以法运作的意识，同时将在公司内部采取积极的措 施，避免类似事件再度发生。本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 3 日的《上 海证券报》和《香港文汇报》上。 (7)公司四届五次董事会于 2001 年 11 月 26 日召开，会议审议通过了关于 将公司债务与资产剥离的议案；关于聘用会计师事务所的议案；关于聘任公司 董事会秘书及董事会秘书助理的议案；确定了召开公司 2001 年度(临时)股东 大会的日期。本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 28 日的《上海证券报》 和《香港文汇报》上。 董事会对股东大会决议的执行情况： ２００１ 年度，公司董事会本着对全体股东负责的精神，认真履行董事会职 责，贯彻执行股东大会所作出的各项决议。 ６、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 19 （１）经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 ２００１ 年度以合并报表口径实 现的净利润为 ６６１．２０ 万元，鉴于公司至 ２００１ 年底，累计未分配利润为 －５０３９３．３８ 万元，董事会决定公司 ２００１ 年度利润不作分配，也不进行资本公 积金转增股本。该分配方案（预案）将提交 ２００１ 年度股东大会审议。 （２）２００２ 年度利润分配政策 由于 ２００１ 年度盈利不足以弥补以前年度的亏损，２００２ 年度的盈利将继续 用于弥补亏损。 ７、其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《香港文汇报》。报告期内 无选定报纸的变更情况。 20 八、监事会报告 １、监事会召开情况： 报告期内监事会共召开 ７ 次会议 （１）公司三届十一次监事会于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了《公 司 ２０００ 年度经营业绩的回顾及 ２００１ 年的展望报告》及《公司 ２０００ 年度报告 与年度报告摘要》。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２５ 日的《上海证券 报》和《香港文汇报》上。 （２）公司三届十二次监事会于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了《第 三届监事会工作报告》；关于续聘会计师事务所的议案；关于推荐公司第四届 监事会监事候选人议案。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海 证券报》和《香港文汇报》上。 （３）公司四届一次监事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开，会议按照《公司法》 和《公司章程》的规定，推荐公司四届一次监事会临时召集人；选举产生了公 司第四届监事会监事长、副监事长。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 （４）公司四届二次监事会于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了总经 理《关于公司上半年度经营情况回顾及下半年的展望》的报告；公司 ２００１ 年 度中期报告及摘要；关于计提无形资产减值准备的议案；审议监事会公告。本 次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》 上。 （５）公司四届三次监事会于 ２００１ 年 １０ 月 ２８ 日召开，会议审议通过了总经 理《公司经营情况的回顾和展望》；公司 ２００１ 年第三季度报告。本次会议决议 21 公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 （６）公司四届四次监事会于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开，学习讨论上海证券交 易所《股票上市规则》中有关监事工作方面的章节以及《中纺机监事会主要职 责及议事规则条例》。 （７）公司四届五次监事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了关于 将公司债务与资产剥离的议案报告。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。 ２、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照有关法律、法规及公司章程的规定，依法开展 监事会的工作。公司监事会列席了公司第三届第九次至第十次、第四届第一次 至第五次董事会，对公司的决策程序、公司董事、总经理和其他高级管理人员 执行公司职务、公司财务及内控制度等进行了监督检查。公司监事会认为： （１）公司 ２００１ 年度能够依法运作，公司已逐步建立完善内部控制制度，公 司董事、经理执行公司职务时，尚无发现有损害公司利益的行为。 （２）公司 ２００１ 年度财务核算规范，财务报告真实地反映公司的财务状况和 经营成果。 （３）２００１ 年 ９ 月 ２８ 日，公司与中国石油化工股份有限公司上海石油分公 司签订的关于本公司所持有的上海石油集团临青油气站有限公司全部股权（占 总股本 ６６％）转让合同事宜，本次转让金额为 ７９２ 万元人民币，扣除成本后， 以合并报表口径获得投资收益为 ６６４ 万元。该事项没有发现内幕交易，也无损 害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （４）根据本公司资产重组与调整的需要，为切实改善和提高公司资产质量 及运营效率，不断优化公司资产结构，经与太平洋机电（集团）有限公司协商， 22 于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日签署了《公司债务与资产剥离协议》，该交易属关联交易， 没有损害上市公司利益。 ３、关于“临青油气站股权转让”事宜，由于学习文件不够全面，用季度 报告代替临时报告，造成未能及时披露。２００１ 年 １０ 月 ３０ 日公司监事会部分 监事受到上海证券交易所公开谴责。２００１ 年 １１ 月 １２ 日公司四届四次监事会 认真学习了上海证券交易所《股票上市规则》等有关文件，表示认真吸取教训， 加强学习，规范操作。 23 九、重要事项 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项以及在上一年度的报告中披露过， 但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响 (1)2001 年 1 月 22 日，本公司与上海浦东发展银行共同向上海市第二中级 人民法院提起诉讼，以东台市绢纺厂、盐城市信托投资公司、盐城市信托投资 股份有限公司为共同被告，诉请上述三被告偿还借款及利息 440320 美元和逾 期借款利息 263018.81 美元。经法院于 2001 年 4 月 17 日开庭审理后，于 2001 年 6 月 25 日作出判决，判令东台市绢纺厂偿还借款及利息 440320 美元和逾期 借款利息 213044.43 美元。被告盐城市信托投资公司对被告东台市绢纺厂付款 义务承担连带清偿责任。后因被告不服一审判决，提起上诉，现正在本市高院 二审程序中。 (2)2001 年 1 月 22 日，本公司与上海浦东发展银行共同向上海市第二中级 人民法院提起诉讼，以东台市丝绸公司、东台市化纤厂、东台市爱尼克化纤有 限公司及盐城市信托投资公司为共同被告，诉请上述被告偿还借款 815673.25 美元和逾期借款利息 31974.46 美元。经法院于 2001 年 4 月 17 日开庭审理后， 于 2001 年 6 月 25 日作出判决，判令东台市丝绸公司、东台市化纤厂、东台市 爱尼克化纤有限公司三被告在判决 10 日内向本公司偿还借款 681384.34 美元 及案件受理费和财产保全费。被告盐城市信托投资公司对三被告付款义务承担 连带清偿责任。后因被告不服一审判决，提起上诉，现正在本市高院二审程序 中。 (3)2001 年 8 月，本公司向上海市杨浦区人民法院提起诉讼，诉请上海安 达棉纺织厂偿还拖欠我公司货款 1225576.28 元人民币。现法院已立案受理， 24 目前尚在审理之中。 (4)1999 年 6 月，本公司与上海浦东发展银行共同向上海市第二中级人民 法院提起诉讼，以江苏东台翔峰纺织化纤集团公司、东台信托投资公司为共同 被告，诉请两被告偿还借款本金 200 万美元及利息。经法院审理后于 2000 年 2 月 16 日以 1999 沪二中经初字第 428 号民事判决书判决两被告偿还本金 200 万美元，并偿付自 1999 年 9 月 22 日起至判决之日的逾期利息(每日万分之 3.36， 扣除已付的 1361.57 美元)，并承担诉讼费 197526.78 元人民币。2001 年 12 月 18 日，上海市第二中级人民法院因本公司请求，查封了担保单位上级公司盐 城信托投资公司 2050 万元股权，12 月 22 日，市二中院考虑到盐城信托公司 曾经改制及目前经营状况不佳，其资产有待进一步查证，暂无法处理为由，作 出中止执行裁定。 (5)1999 年 11 月 1 日，本公司等 7 原告共同向上海市第二中级人民法院提 起诉讼，诉请上海机械进出口(集团)公司向联营体上海太平洋机械进出口公司 补交注册资金 45 万美元，并支付逾期投资滞纳金 10 万美元，并返还其擅自从 联营体划转的 3386.40 万元人民币及案件受理费等。经法院开庭审理后，于 2001 年 1 月 22 日作出判决，判令上海机械进出口(集团)公司向联营体缴纳注 册资金 45 万美元，支付逾期滞纳金 10 万元人民币，并返还上海太平洋机械进 出口公司人民币 34301909.20 元及案件受理费等。被告上海机械进出口(集团) 公司不服一审判决，在法定期限内向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高 级人民法院经开庭审理后作出驳回上诉，维持原判的终审判决，现判决已生效。 本公司等 7 原告已向法院申请执行，目前正在执行中。 (6)中国建设银行上海市分行静安支行诉本公司借款合同纠纷案于 2000 年 6 月 28 日由上海市第二中级人民法院以(2000)沪二中经初字第 332 号民事调解 25 书作出调解：本公司确认欠中国建设银行上海市分行静安支行借款本金 415 万元、利息 8.6 万元，本公司应分 11 期并最终于 2001 年 4 月底前偿请上述借 款及利息。本公司截至 2001 年 5 月 31 日止已全部偿清本金和利息。 2、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日，公司与中国石油化工股份有限公司上海石油分公司签 订了关于本公司所持有的上海石油集团临青油气站有限公司全部股权（占总股 本的 ６６％）转让合同，本次转让金额为 ７９２ 万元人民币，扣除成本后，以合并 报表口径获得投资收益为 ６６４ 万元。 ３、报告期内，公司发生的重大关联交易事项 （１）２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，公司与中国华融资产管理公司（上海办事处）及太 平洋机电（集团）有限公司签订了《债务转让协议书》，将公司的 １３３４４ 万元债 务由公司转让给太平洋机电（集团）有限公司。 （２）根据本公司资产重组与调整的需要，为切实改善和提高公司资产质量 及运营效率，不断优化公司资产结构，经与太平洋机电（集团）有限公司协商， 于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与太平洋机电（集团）有限公司签署了《公司债务 与资产剥离协议》，将公司 ２０００ 年底的存货中帐面净值为 １３３４４ 万元的在产品 剥离至太平洋机电（集团）有限公司，同时公司将 ２００１ 年 ７ 月债务转让后的余 额及其他债务共 １３３４４ 万元进行剥离。 ４、公司重大合同及其履行情况 （１）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （２）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司为上海三毛纺织股份有限公司银行借 款 ２０００ 万元提供保证担保，公司和上海二毛爱斯纺织实业有限公司共同为上 26 海三毛纺织股份有限公司银行借款 ３５００ 万元提供保证担保。 （３）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ５、公司聘任、解聘会计师事务所的情况 由于深圳中天勤会计师事务所已被国家有关监管部门决定撤消其执业资 格，根据《公司章程》的规定，改聘德豪国际会计师事务所负责公司境外审计 工作，同时续聘上海众华沪银会计师事务所负责公司境内审计工作。本公司支 付给会计师事务所的审计报酬为人民币 ４８ 万元。 ６、报告期内，公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情形 ２００１ 年 １０ 月 ２８ 日，公司部分董事、监事在讨论《关于公司临青油气站 股权转让》议案时，未按中国证监会《关于上市公司重大购买或出售资产行为 的通知》的有关规定执行，也未按规定时间向股东披露信息，而是以定期报告 替代临时公告。因而于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日受到上海证券交易所给予公司及部 分董事、监事和董事会秘书的公开谴责。 ７、其他重大事项 （１） 资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，公司原第一大股东太平洋机电（集团）有限公司分别与 青海东胜化工有限公司（以下简称“青海东胜”）及江苏南大高科技风险投资有 限公司（以下简称“江苏南大”）签定了部分国有股股份转让协议，将所持公司 ８９，２７２，８８３ 股 国 有 股 （ 占 总 股 本 的 ２５％） 转 让 给 青 海 东 胜 ， 将 所 持 公 司 ４６，４２１，９００ 股国有股（占总股本的 １３％）转让给江苏南大。转让后太平洋机电 （集团）有限公司仍持有公司 １４．９１％的股份。上述股份转让尚需得到国家有关 部门批准。上述事项公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在《上海证券报》上公告。 （２） 公司于 ２０００ 年 １１ 月 １５ 日与太平洋机电（集团）有限公司签署了《长 期投资股权转让协议》，约定将公司持有的“长江经济联合发展（集团）股份 27 有限公司”法人股 ５００ 万股转让给太平洋机电（集团）有限公司。股权账面成 本价 ７００ 万元，双方确定转让价格 ４，９４０ 万元，其中 ２９，７３９，８２９．９０ 元由太平 洋机电（集团）有限公司以承担公司欠中国长城资产管理公司上海办事处的债 务作为价款的结算方式。公司于 ２０００ 年度完成了上述各项转让手续，确认了 ２９，７３９，８２９．９０ 元的股权转让收入，并同比例相应结转了 ６０．２％的长江联合发 展公司的股权成本 ４，２１４，１３９．５０ 元，两者差额 ２５，５２５，６９０．４０ 元确认为 ２０００ 年度股权转让收益。 ２００１ 年度公司将剩余股权转让收入 １９，６６０，１７０．１０ 元，用与 ２０００ 年度相 同的价款结算方式由太平洋机电（集团）有限公司承担公司欠中国华融资产管 理公司上海办事处的债务，公司于 ２００１ 年度完成了上述各项转让手续，确认 了 １９，６６０，１７０．１０ 元的股权转让收入，并相应结转 ３９．８％的长江联合发展公司 的股权成本 ２，７８５，８６０．５０ 元，两者差额 １６，８７４，３０９．６０ 元确认为 ２００１ 年度股 权转让收益。 （３）２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，公司与中国华融资产管理公司上海办事处及太平 洋机电（集团）有限公司签定了《债务转让协议书》，将公司对中国华融资产 管理公司上海办事处的 １３，３４４ 万元债务由公司转让给太平洋机电（集团）有 限公司，太平洋机电（集团）有限公司承诺承担作为债务人的一切义务。同时， 太平洋机电（集团）有限公司成为公司 １３，３４４ 万元债务的债权人。２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与太平洋机电（集团）有限公司签署了《公司债务与资产剥离 协议》，将公司 ２０００ 年度存货中账面净值为 １３，３４４ 万元的在产品剥离至太平 洋机电（集团）有限公司。同时公司将上述对太平洋机电（集团）有限公司的债 务 １３，３４４ 万元进行剥离，太平洋机电（集团）有限公司不再作为公司 １３，３４４ 万元债务的债权人，上述事项已经过董事会决议并予以公告。２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，上海市震旦律师事务所对上述关联方交易出具了沪震律（２００１）证券见字 第 ７７ 号法律意见书。２００１ 年 １２ 月 １８ 日，上海市众华沪银会计师事务所对上 述关联交易出具了沪众会字（２００１）第 １２０６ 号独立财务顾问报告。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，太平洋机电（集团）有限公司和公司已完成了交易涉及的在 产品的验收和交接手续，并完成了与公司债务与资产剥离相关的会计处理。 28 （４）二级市场流通股转让收益 １６１４．５９ 万元，属公司长期持有的其他上市 公司流通 Ｂ 股，在 ２００１ 年度 Ｂ 股市场开放后获利抛售。 29 十、财务会计报告 审计报告 沪众会字（２００２）第 ０４４８ 号 中国纺织机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资 产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 ２００１ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的 财务状况和 ２００１ 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿 中国注册会计师 戎凯宇 中国，上海 二ОО二年四月十八日 30 （此页无正文） 本报告附送： １．贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并资产负债表 ２．贵公司 ２００１ 年度公司及合并利润及利润分配表 ３．贵公司 ２００１ 年度公司及合并现金流量表 ４．贵公司 ２００１ 年度公司及合并会计报表附注 31 中国纺织机械股份有限公司 ２００１ 年度公司及合并会计报表附注 １．公司简介 中国纺织机械股份有限公司（以下简称“公司”），英文名 ＣＨＩＮＡ ＴＥＸＴＩＬＥ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＳＴＯＣＫ ＬＴＤ．，为一家在中国上海市注册登记的股份有限公司。公司 所发行的境内上市人民币普通股（Ａ 股）和境内上市外资股（Ｂ 股）均在中国 上海证券交易所上市交易。公司主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等 项业务。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司与合并子公司的资产总额为 ６３，７５８．２０ 万元，负债总额为 ５８，７２７．４２ 万元，少数股东权益为 ７８７．４５ 万元，股东权益 总额为 ４，２４３．３３ 万元；２００１ 年度主营业务收入为 ４４，９４１．９３ 万元，净利润为 ６６１．２０ 万元；２００１ 年 １２ 月 ３１ 日累计未分配利润为－５０，３９３．３８ 万元。 ２．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充 规定。 ２．２ 会计年度 公司采用公历年度为会计年度，即从每年的 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个 会计年度。 32 ２．３ 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本（指购建成本扣除计提的资产 减值准备后的净额）为计价原则。 ２．５ 外币业务的核算方法 公司的外币业务以业务发生当月月初的汇率（指由中国人民银行公布的外 汇市场汇价中间价，下同）将外币折合人民币入账，期末对外币货币性资产负 债账户中的外币余额按期末日汇率折合人民币进行调整，调整差额作为汇兑损 益，除属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的专用借 款产生的，在其达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产成本外，均列作 当期财务费用。 ２．６ 现金等价物的确定标准 公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资， 确定为现金等价物。本年度公司无现金等价物。 ２．７ 坏账核算方法 ２．７．１ 公司的坏账核算采用按账龄分析和个别辨认相结合的方法，期末对 应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）除了部分因对方财务状况恶化， 收回可能性较小或很小的加大计提比例直至全额计提坏账准备外，主要按应收 款项的余额及其账龄依下述比例计提坏账准备： 33 账龄 计提比例 １ 年以内 ０％ １－２年 ５％ ２－３年 ２０％ ３ 年以上 ６０％ ２．７．２ 坏账的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产 清偿后，仍然无法收回时； 或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特 征表明无法收回时；或债务人逾期三年未能履行偿债义务的应收款项，按管理 权限经公司管理当局决议审核后确认为坏账损失，冲减原计提的坏账准备；坏 账准备不足冲销的差额，直接列入当期管理费用。 ２．８ 存货核算方法 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、房地产开发产品、房地产 开发成本、低值易耗品等。原材料、低值易耗品等采用计划成本进行日常核算， 通过“材料成本差异”账户核算其实际成本与计划成本的差异；领用和发出时， 按当月材料成本差异率计算其应分摊的成本差异，将计划成本调整为实际成 本。在产品以定额成本计价，并计算定额成本差异。产成品以实际成本计价。 房地产开发产品和房地产开发成本按实际成本计价。低值易耗品在领用时采用 一次摊销法计入有关成本、费用项目。 公司在期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备，列入当 期损益。 ２．９ 短期投资核算方法 ２．９．１ 公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除已宣告发放但 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；处置时按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。公司于期末根据成本与市价 孰低的原则按个别法计提短期投资跌价准备，列入当期损益。 ２．９．２ 公司的委托贷款视同短期投资进行核算，期末按委托贷款本金与可 收回金额孰低原则计提委托贷款减值准备，列入当期损益。 34 ２．１０ 长期投资核算方法 公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。 ２．１０．１ 长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价 款或协议确定的价值入账。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本 ２０％以上 （含 ２０％），或虽不足 ２０％但对被投资单位有重大影响的， 采用权益法核算； 反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其 在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊 销，列入各摊销期的损益。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入账，期末计算本期应计利息并确认投 资收益。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 公司期末逐项分析长期投资项目，对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因，导致可收回金额低于账面价值的情况，按可收回金额低于账 面价值的差额提取长期投资减值准备，并列作当期损益。 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 ２．１１．１ 公司的固定资产是指使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器 设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产 经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过二年的，也 列为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产以取得时的实际成本为原价入账，按直线法计提折旧， 预计净残值率为 ４％，折旧年限和年折旧率如下： 35 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３５－５０ ２．７４％－１．９２％ 机器设备 １０－２０ ９．６％－ ４．８％ 运输设备 ８－２０ １２％－ ４．８％ 办公设备 ８－２０ １２％－ ４．８％ ２．１１．３ 公司期末对固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的差额，按单项比较计提固定资 产减值准备，列作当期损益。 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 公司的在建工程采用实际成本核算，并在工程达到预定可使用状 态时，按工程全部成本结转固定资产。在建的固定资产在达到预定可使用状态 之前发生的工程借款利息等借款费用予以资本化，计入工程成本；在达到预定 可使用状态后，计入当期损益。 ２．１２．２ 公司期末对在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提 在建工程减值准备，列作当期损益。 ２．１３ 无形资产核算方法 ２．１３．１ 公司的无形资产包括土地使用权、专有技术及有偿溢价兼并其他 企业产生的商誉等，以实际发生的成本计价。土地使用权、专有技术按受益期 平均摊销；商誉按 １０ 年平均摊销，计入各期损益。 ２．１３．２ 公司于期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额， 按单项比较计提无形资产减值准备，列作当期损益。 ２．１４ 长期待摊费用摊销方法 公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、生产准备工装费等，以 实际发生的成本计价，按受益期平均摊销，计入各期损益。 36 ２．１５ 收入确认原则 ２．１５．１ 商品销售 公司以将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．１５．２ 提供劳务 公司以对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务 相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．１６ 所得税核算方法 公司所得税的会计核算采用应付税款法，列于利润表的所得税费用系对会 计利润或亏损金额经调整了纳税永久性差异后的应纳税所得额和当年适用之 税率计算而得；公司并无纳税时间性差异或这种差异是不重要的。 ２．１７ 合并会计报表的编制方法 ２．１７．１ 合并范围的确定原则 公司对其他单位投资占该单位权益性资本 ５０％以上（不含 ５０％），或虽占比 例 ５０％以下（含 ５０％）但具有实际控制权的，除已关停并转、宣告清理或破产、 准备近期出售而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合 并会计报表范围。 ２．１７．２ 合并采用的会计方法 根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他 资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内 公司间的投资、重大内部交易和往来款项。 ２．１８ 会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响 ２．１８．１ 根据《企业会计制度》及有关规定，经公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起改变委托贷款的期末计价及核算方法，委托贷款的期末计价按照 37 贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提 减值准备，并按《企业会计制度》的规定对原计提的已逾期不能收回的委托贷 款利息予以冲回；根据财政部财会（２００１）５ 号《关于印发＜企业住房制度改革 中有关会计处理问题的规定＞的通知》的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起取消 “住房周转金”项目，其余额调整 ２００１ 年年初未分配利润，经公司董事会和 股东大会决议冲减盈余公积金。 公司上述会计政策变更采用了追溯调整法，调整了资产负债表的期初留存 收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填 列。上述会计政策变更的累积影响数为 ５２，６４２，３２０．８７ 元，其中委托贷款减值 准备期末计价和逾期委托贷款利息会计政策变更的累积影响数为 １７，２４９，２９３．５７ 元，全部调减 ２０００ 年度年初未分配利润；因取消“住房周转 金”项目的累积影响数为 ３５，３９３，０２７．３０ 元，全部调减 ２００１ 年年初盈余公积 金。 此外，公司根据财政部财会（２０００）２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的 通知》和财会（２００１）１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔 接问题的规定的通知》的有关规定和公司董事会决议，对固定资产、在建工程 和无形资产期末计价的会计政策变更已作为 ２０００ 年度资产负债表日后事项， 在 ２０００ 年度作了变更，并在该年度会计报表附注中作了披露。 ２．１８．２ 公司期末原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额及 其账龄依下述比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 １ 年以内 ０％ １－２年 ５％ ２－３年 １０％ ３ 年以上 ３０％ 经公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起改按如下比例计提应收款项的 坏账准备： 38 账龄 计提比例 １ 年以内 ０％ １－２年 ５％ ２－３年 ２０％ ３ 年以上 ６０％ 公司上述会计估计变更采用未来适用法，减少了 ２００１ 年度利润总额 １５，１４８，３０３．２３ 元。 ２．１８．３ 公司本年度发现 ２０００ 年度少记股票投资收益 ２，３５１，２８６．８６ 元， 漏记管理费用（新产品试制费用）２，０４２，９６１．８５ 元。经公司董事会决议，在 编制本年度比较会计报表时已对上述会计差错在本年度会计报表的上年对比 数栏中进行了更正。调增 ２０００ 年度净利润和留存收益各 ３０８，３２５．０１ 元，相应 调减 ２００１ 年初货币资金 １，４４５，８２１．０７ 元，调增短期投资 ３，７９７，１０７．９３ 元， 调减存货 ２，０４２，９６１．８５ 元。 ３． 税项 ３．１ 增值税 公司按主要产品应税销售收入的 １７％计算销项税额，扣除可以抵扣的进项 税额后计缴增值税。 ３．２ 营业税 公司按应税劳务收入的 ５％计缴营业税。 ３．３ 城市维护建设税 公司按当期应交增值税、营业税之和的 ７％计缴城市维护建设税。 ３．４ 所得税 公司按应纳税所得额的 １５％计缴企业所得税。 39 ４．控股子公司及合营企业 金额单位：万元 注册 占股 公司名称 资本 经营范围 投资额 比例 １．上海中纺机益进机械有限公司 ２００ 工业机械设备加工、销售 ９８ ４９％ ２．上海中纺机工具公司 ５５０ 刀、量、夹、模具批发、零售 ５５０ １００％ ３．上海中纺机房地产经营开发公司 １５００ 房地产开发、经营 １５００ １００％ ４．上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 １２０ 粉末冶金制品生产、加工 ５８ ４８．３３％ ５．上海中纺机运输服务有限公司 ７０ 货运、机电设备维修 ２１ ３０％ ６．上海中纺机变速器有限公司 ３００ 无级变速器加工 ２１０ ７０％ ７．上海中机金属制品有限公司 ２５０ 冷拉、成型加工 ９０ ３６％ ８．上海中纺机物资贸易公司 ３００ 金属材料、木材加工、销售 ３００ １００％ ９．上海中纺机工贸公司 １００ 机电产品加工、制造 １００ １００％ １０．上海中纺机通用电气公司 １５０ 电子、电器产品加工、制造 １５０ １００％ １１．上海中意石油设备制造有限公司 ５００ 石油机械加工、制造 ４００ ８０％ １２．上海中纺机国际贸易有限公司 ２６０ 纺织国际贸易业务 ２６０ １００％ １３．宁波中榭纺织机械经营有限公司 １００ 纺织机械及器材加工、销售 １００ １００％ 上述 １３ 家公司中，除宁波中榭纺织机械经营有限公司因总资产、销售收 入和净利润三项指标占合并报表的相应指标均在 １０％以下，就合并报表而言， 影响甚微，按公司会计政策未纳入合并范围外，其余 １２ 家子公司均已纳入会 计报表合并范围，其中投资上海中纺机运输服务有限公司、上海中机金属制品 有限公司、上海中纺机益进机械有限公司和上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限 公司的投资虽不足 ５０％，但因有实际控制权，也将其纳入合并报表范围。 40 ５．会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下诸项目除非经特别说明为母公司会计报表数据外，均系对合并会计报 表数据的注释。 ５．１ 货币资金 年末数 年初数 项目 原币 （折合）人民币 原币 （折合）人民币 库存现金人民币 ２５１，４５６．８５ ３５１，３５１．９９ 库存现金美元 １６，５１７．００ １３６，７０４．６１ １４，２８５．００ １１８，２５２．６６ 银行存款人民币 ２４，９０２，０６４．６９ １６，９０８，４２９．０８ 银行存款美元 ３１８，５９２．０３ ２，６３６，８５８．８０ １６７，３７６．３７ １，３８５，５５８．３４ 银行存款日元 ３９７．００ ２５．０１ ３９７．００ ２８．７５ 其他货币资金人民币 １８，０２０，６３１．８１ ２，６８３，２１７．８１ 合计 ４５，９４７，７４１．７７ ２１，４４６，８３８．６３ 货币资金年末较年初增加 １１４．２４％，主要系公司本年产品销售情况良好， 以现销为主，导致现金流入增加。 ５．２ 短期投资 年末数 年初数 项目 投资余额 跌价准备 投资余额 跌价准备 股票投资 ９，８４２，０５２．６０ － １１，２３８，９３３．４３ － 委托贷款 ２９，７０８，５９７．５４ ２３，７６６，８７８．０３ ２９，７０８，５９７．５４ ２３，７６６，８７８．０３ 合计 ３９，５５０，６５０．１４ ２３，７６６，８７８．０３ ４０，９４７，５３０．９７ ２３，７６６，８７８．０３ ５．３ 应收票据 票据类别 年末数 年初数 商业承兑汇票 ２，３３１，９３４．３３ ８０，０００．００ 41 ５．４ 应收账款 ５．４．１ 合并数 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １０，８１６，１３９．８９ １６．４６％ － ９，９９０，２２８．１８ １５．００％ － １－２ 年 １，５７５，２８９．７９ ２．４０％ ７８，７６４．４９ １４，３０５，０３７．３６ ２１．４８％ ７１５，２５１．８７ ２－３ 年 １２，３４９，８０２．８９ １８．７９％ ２，４６９，９６０．５９ ２，８１７，９９９．８３ ４．２３％ ２８１，７９９．９９ ３ 年以上 ３６，８８７，９１５．３２ ５６．１３％ ２２，１３２，７４９．１８ ３５，０６１，３９２．０１ ５２．６４％ １０，５１８，４１７．６０ １００％计提 ４，０９２，０３４．１４ ６．２２％ ４，０９２，０３４．１４ ４，４２９，２７３．６４ ６．６５％ ４，４２９，２７３．６４ 合计 ６５，７２１，１８２．０３ １００．００％ ２８，７７３，５０８．４０ ６６，６０３，９３１．０２ １００．００％ １５，９４４，７４３．１０ 公司根据董事会决议对部分长期挂账预计难以收回的应收账款全额计提 坏账准备。 上述应收账款年末数中无持公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的欠款。 应收账款净额年末较年初减少 ２７．０７％，主要系本年改变坏账准备计提的 会计估计，加大准备计提数额所致。 上述应收账款年末数中欠款金额前 ５ 名的合计数为 １７，９０４，７９１．３２ 元，占 全部应收账款余额的 ２７．２４％ ５．４．２ 母公司数 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ９０２，９１８．１２ １．７４％ － ３，３９１，１３０．８７ ６．１１％ － １－２ 年 ８７８，９５２．４９ １．７０％ ４３，９４７．６２ １４，１０６，５４１．０７ ２５．４１％ ７０５，３２７．０５ ２－３ 年 １２，２０６，０４９．０７ ２３．５５％ ２，４４１，２０９．８２ ２，２０１，２７６．４０ ３．９７％ ２２０，１２７．６４ ３ 年以上 ３５，８２９，５７６．６７ ６９．１４％ ２１，４９７，７４６．００ ３３，７４３，０９１．４１ ６０．７８％ １０，１２２，９２７．４２ １００％计提 ２，００５，８４３．６０ ３．８７％ ２，００５，８４３．６０ ２，０７３，３４３．６０ ３．７３％ ２，０７３，３４３．６０ 合计 ５１，８２３，３３９．９５ １００．００％ ２５，９８８，７４７．０４ ５５，５１５，３８３．３５ １００．００％ １３，１２１，７２５．７１ 公司根据董事会决议对部分长期挂账预计难以收回的应收账款全额计提 坏账准备。 42 ５．５ 其他应收款 ５．５．１ 合并数 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ９，４２２，０８４．３８ １８．１０％ － １３，１４８，６６６．１２ ２０．９９％ － １－２ 年 ３，５１２，８３５．８８ ６．７５％ １７５，６４１．７９ ９３９，２４５．５０ １．５０％ ４６，９６２．２８ ２－３ 年 ３５９，０００．００ ０．６９％ ７１，８００．００ １，８６４，５２０．７１ ２．９８％ １８６，４５２．０７ ３ 年以上 ２１，４８０，３２２．３７ ４１．２６％ １２，８８８，１９３．４２ ２８，１１６，８８６．２９ ４４．８９％ ８，４３５，０６５．８９ １００％计提 １７，２８１，９３５．６６ ３３．２０％ １７，２８１，９３５．６６ １８，５５９，１０４．７１ ２９．６４％ １８，５５９，１０４．７１ 合计 ５２，０５６，１７８．２９ １００．００％ ３０，４１７，５７０．８７ ６２，６２８，４２３．３３ １００．００％ ２７，２２７，５８４．９５ 公司根据董事会决议对预计难以收回的其他应收款全额计提坏账准备， ２００１ 年末该数额为 １７，２８１，９３５．６６ 元，其中包括公司拟提起诉讼的在东方汇 理 银 行 上 海 分 行 的 部 分 美 元 存 款 １，７９５，５５８．０３ 美 元 （ 折 合 人 民 币 １４，８６１，１１５．５９ 元）的转入数。 上述其他应收款年末数中欠款金额前 ５ 名的合计数为 ３７，３８５，６４５．７５ 元， 占全部其他应收款余额的 ７１．８２％。 上述其他应收款中涉及公司关联方的应收款项详见本会计报表附注 ６．６。 ５．５．２ 母公司数 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ５，０１２，１１４．５７ １１．４２％ － １０，７５１，０８８．２２ １８．０９％ － １－２ 年 ３５２，８３５．８８ ０．８０％ １７，６４１．７９ ７８８，５４３．５０ １．３４％ ３９，４２７．１８ ２－３ 年 ３５９，０００．００ ０．８２％ ７１，８００．００ １，８６４，５２０．７１ ３．１４％ １８６，４５２．０７ ３ 年以上 ２１，１５１，７０６．４５ ４８．２０％ １２，６９１，０２３．８７ ２７，７１５，６９６．４６ ４６．６４％ ８，３１４，７０８．９４ １００％计提 １７，０１１，０１３．１８ ３８．７６％ １７，０１１，０１３．１８ １８，２９９，１８２．２３ ３０．７９％ １８，２９９，１８２．２３ 合计 ４３，８８６，６７０．０８ １００．００％ ２９，７９１，４７８．８４ ５９，４１９，０３１．１２ １００．００％ ２６，８３９，７７０．４２ 公司根据董事会决议对预计难以收回的其他应收款全额计提坏账准备。 43 ５．６ 预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １４，０６４，０７９．３２ ９８．４７％ ２，５８５，６５９．６１ ９４．１２％ １－２ 年 ４６，８４６．６５ ０．３３％ １２，０００．００ ０．４４％ ２－３ 年 ９５，９００．００ ０．６７％ － － ３ 年以上 ７５，４７４．７７ ０．５３％ １４９，４８７．５８ ５．４４％ 合计 １４，２８２，３００．７４ １００．００％ ２，７４７，１４７．１９ １００．００％ 上述预付账款年末数中无预付持公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的 款项。 预付账款大幅增长主要系合并的房产公司预付工程款增长所致。 ５．７ 存货 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ３５，８４５，８９８．０７ ３，３４６，８９５．１０ ２２，７５５，７６７．６２ ２，１３０，９２６．０７ 在产品 ６９，２４８，２８２．４９ １１，２３０，０６４．２１ ２４６，５５９，５９０．１６ ３８，１６０，５１５．５０ 产成品 ７７，５７８，３９３．１４ １６，４６２，０８５．３５ ８４，２２６，４６９．４５ １１，９３７，９８１．４２ 房地产开发产品 ４，５２８，０４７．２９ １，６６５，１２４．４９ ２，３４６，９７３．４０ － 房地产开发成本 １，４２０，０００．００ － ６１，８９８，４１６．５７ ４６，３１６，２２１．５２ 低值易耗品 ５，８３２，１７０．９２ － ５，５５８，５７７．７６ ２６１，３１４．７６ 合计 １９４，４５２，７９１．９１ ３２，７０４，１６９．１５ ４２３，３４５，７９４．９６ ９８，８０６，９５９．２７ 上述存货净额年末较年初减少 ５０．１６％，主要系根据公司与其母公司太平 洋机电（集团）有限公司签署的《公司债务与资产剥离协议》，将存货中账面 净额为 １３，３４４ 万元的在产品及相应的债务剥离至太平洋机电（集团）有限公 司所致。参见本会计报表附注 ９．２。 44 ５．８ 待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 养路费 － ２９６，３１６．００ ２９２，７５０．５０ ３，５６５．５０ 保险费 ３３，６５２．９８ １２５，３２９．５１ ９５，００１．５５ ６３，９８０．９４ 车辆租赁费 １５，０００．００ － １５，０００．００ － 合计 ４８，６５２．９８ ４２１，６４５．５１ ４０２，７５２．０５ ６７，５４６．４４ ５．９ 长期投资 ５．９．１ 合并数 （１） 长期投资汇总 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 １１３，９０９，６５０．７９ ２９，１０６，７４７．０１ １００，０００．００ １１，８４１，９４７．４８ １０２，１６７，７０３．３１ ２５，５２６，１６３．１６ 长期债权投资 ８５１，５８８．７６ － － ８５１，５８８．７６ － － 合计 １１４，７６１，２３９．５５ ２９，１０６，７４７．０１ １００，０００．００ １２，６９３，５３６．２４ １０２，１６７，７０３．３１ ２５，５２６，１６３．１６ 本年长期债权投资减少 ８５１，５８８．７６ 元，其中 １１９，１００．００ 元债券投资将于 ２００２ 年内到期，已转入一年内到期的长期债权投资。 （２）长期股权投资 ① 股票投资 股份 占被投资公 被投资公司名称 性质 股票数量 司资本比例 年末数 减值准备 备注 申达股份 法人股 １４５２０００ 小于 ５％ ３，１８４，０００．００ － 已质押 白猫股份 法人股 ２９０４０００ 小于 ５％ １２，００４，０００．００ ８，５１６，００５．６０ ＰＴ 水仙 法人股 ２２０００００ 小于 ５％ ７，８００，０００．００ ７，８００，０００．００ 嘉宝实业 法人股 １８７２０００ 小于 ５％ ４，９９０，０００．００ － 已质押 联华合纤 法人股 １８００００ 小于 ５％ ５７４，３２１．００ － 上海金陵 法人股 ２２８４８８０ 小于 ５％ ２，１２３，８７４．７９ － 已质押 丰华股份 法人股 １２６７２００ 小于 ５％ ４，７５９，９１４．００ － 已质押 龙头股份 法人股 ２４０００００ 小于 ５％ ７，８００，０００．００ － 棱光实业 法人股 １０９２９６０ 小于 ５％ １，０９９，９１２．００ － 第一百货 法人股 ２１１４１１ 小于 ５％ ６９５，９２４．９６ － 已质押 电器股份 法人股 ４０８０００ 小于 ５％ １，２９７，４８４．００ － 已质押 45 华联商厦 法人股 ５０４９００ 小于 ５％ １，２９０，４５４．５３ － 已质押 豫圆商城 法人股 ３３９７６８０ 小于 ５％ １０，８９５，３００．７７ － 已质押 氯碱化工 法人股 ８４７０００ 小于 ５％ ３，１７０，０００．００ － 已质押 永生数据 法人股 ５４７５１５ 小于 ５％ ２，２７６，１００．００ － 第一食品 法人股 ３３６７５３ 小于 ５％ ６２２，０８３．０４ － 已质押 申能股份 法人股 １０００００ 小于 ５％ ２８０，０００．００ － 已质押 上海三毛 法人股 ８８７０４０ 小于 ５％ ２，４００，０００．００ － 东海股份 法人股 ２１６０００ 小于 ５％ ２３０，７１６．４４ － 已质押 中国华源集团有限公司 法人股 １３５０００００ ７．１４％ １０，０００，０００．００ － 上海太平洋机械进出口公司 法人股 ９０ ３０％ ３，９１５，０８７．００ ３，９１５，０８７．００ 合计 ８１，４０９，１７２．５３ ２０，２３１，０９２．６０ 上述股票投资中，对太平洋机械进出口公司和 ＰＴ 水仙电器股份有限公司 的投资因其财务状况严重恶化，故截至 ２０００ 年末已全额计提了减值准备；因 ＰＴ 双鹿公司（现名白猫股份）连续三年亏损，财务状况严重恶化，且净资产 为负数，故截至 ２０００ 年末已全额计提了减值准备。２００１ 年内 ＰＴ 双鹿经过资 产重组，更名为上海白猫股份有限公司，其 ２００１ 年度经审计公告的每股净资 产已达 １．２０１１ 元。公司持股 ２，９０４，０００ 股，故本年度相应转回 ３，４８７，９９４．４０ 元减值准备，年末对其计提的投资减值准备为 ８，５１６，００５．６０ 元。 ② 其他股权投资 被投资 投资 占股 本期权益 累计权益 单位名称 期限 比例％ 初始投资额 增减值 增减值 投资余额 减值准备 上海青城房地产发展有限公司 长期 ２６．６７ ４，０００，０００．００ －６６，７３２．７３ －２６７，９６８．８０ ３，７３２，０３１．２０ － 宁波中榭纺织机械有限公司 长期 １００．０ １，０００，０００．００ ７８，８２０．７６ ２０９，６５５．４５ １，２０９，６５５．４５ － 上海远东织机公司 长期 ４４．０ １，４００，０００．００ －５７，４４２．３３ －５７，４４２．３３ １，３４２，５５７．６７ １，３４２，５５７．６７ 上海中嘉纺织机械配件厂 长期 ４４．０ １，４３６，５３１．１４ － － １，４３６，５３１．１４ １，４３６，５３１．１４ 上海配件二厂联营厂 长期 ４０．０ １，５７４，０１２．６５ －３５，１４７．１２ －３５，１４７．１２ １，５３８，８６５．５３ １，５３８，８６５．５３ 上海宝罗锻造厂 长期 ３２．３ ３２１，１１６．２２ － － ３２１，１１６．２２ ３２１，１１６．２２ 上海中茂工贸合作公司 长期 ５０．０ ２５０，０００．００ － － ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 上海新中纺机综合服务部 长期 ５０．０ ２１６，０００．００ － － ２１６，０００．００ ２１６，０００．００ 上海纺机销售服务中心 长期 １０．０ １２０，０００．００ － － １２０，０００．００ １２０，０００．００ 华东纺织联合公司 长期 小于 ５ ５０，０００．００ － － ５０，０００．００ ５０，０００．００ 上海市管理大厦 长期 １０．０ ２０，０００．００ － － ２０，０００．００ ２０，０００．００ 上海中纺机富新纺织机械合作公司 长期 １０．０ ５０，０００．００ － － ５０，０００．００ － 上海佳华房地产有限公司 长期 １０．０ １０，３７１，７７３．５７ － － １０，３７１，７７３．５７ － 上海中奇物业管理有限公司 １００．０ １００，０００．００ － － １００，０００．００ － 合计 ２０，９０９，４３３．５８ －１５０，９０２．８０ ２０，７５８，５３０．７８ ５，２９５，０７０．５６ 46 上述部分其他股权投资因被投资单位经营状况严重恶化等原因，已全额计 提减值准备。 此外，２００１ 年度内经公司董事会和股东大会决议通过，将年初所持上海 石油集团临青油气站有限公司股权（占该公司总股本的 ６６％）全部转让给中国 石油化工股份有限公司上海石油分公司，并已办理了有关产权移交和变更手 续，年末该项投资余额结平。 ５．９．２ 母公司数 （１） 长期投资汇总 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 １４８，３７２，１１２．９３ ２９，１０６，７４７．０１ ３，１１９，８１５．５２ ２０，０１８，６７４．３６ １３１，４７３，２５４．０９ ２５，５２６，１６３．１６ 长期债权投资 ８５１，５８８．７６ － － ８５１，５８８．７６ － － 合计 １４９，２２３，７０１．６９ ２９，１０６，７４７．０１ ３，１１９，８１５．５２ ２０，８７０，２６３．１２ １３１，４７３，２５４．０９ ２５，５２６，１６３．１６ 本年长期债权投资减少 ８５１，５８８．７６ 元，其中 １１９，１００．００ 元债券投资将于 ２００２ 年内到期，已转入一年内到期的长期债权投资。 （２） 长期股权投资 ① 股票投资 股份 占被投资公 被投资公司名称 性质 股票数量 司资本比例 年末数 减值准备 备注 申达股份 法人股 １４５２０００ 小于 ５％ ３，１８４，０００．００ － 已质押 白猫股份 法人股 ２９０４０００ 小于 ５％ １２，００４，０００．００ ８，５１６，００５．６０ ＰＴ 水仙 法人股 ２２０００００ 小于 ５％ ７，８００，０００．００ ７，８００，０００．００ 嘉宝实业 法人股 １８７２０００ 小于 ５％ ４，９９０，０００．００ － 已质押 联华合纤 法人股 １８００００ 小于 ５％ ５７４，３２１．００ － 上海金陵 法人股 ２２８４８８０ 小于 ５％ ２，１２３，８７４．７９ － 已质押 丰华股份 法人股 １２６７２００ 小于 ５％ ４，７５９，９１４．００ － 已质押 龙头股份 法人股 ２４０００００ 小于 ５％ ７，８００，０００．００ － 棱光实业 法人股 １０９２９６０ 小于 ５％ １，０９９，９１２．００ － 第一百货 法人股 ２１１４１１ 小于 ５％ ６９５，９２４．９６ － 已质押 电器股份 法人股 ４０８０００ 小于 ５％ １，２９７，４８４．００ － 已质押 华联商厦 法人股 ５０４９００ 小于 ５％ １，２９０，４５４．５３ － 已质押 豫圆商城 法人股 ３３９７６８０ 小于 ５％ １０，８９５，３００．７７ － 已质押 氯碱化工 法人股 ８４７０００ 小于 ５％ ３，１７０，０００．００ － 已质押 47 永生数据 法人股 ５４７５１５ 小于 ５％ ２，２７６，１００．００ － 第一食品 法人股 ３３６７５３ 小于 ５％ ６２２，０８３．０４ － 已质押 申能股份 法人股 １０００００ 小于 ５％ ２８０，０００．００ － 已质押 上海三毛 法人股 ８８７０４０ 小于 ５％ ２，４００，０００．００ － 东海股份 法人股 ２１６０００ 小于 ５％ ２３０，７１６．４４ － 已质押 中国华源集团有限公司 法人股 １３５０００００ ７．１４％ １０，０００，０００．００ － 上海太平洋机械进出口公司 法人股 ９０ ３０％ ３，９１５，０８７．００ ３，９１５，０８７．００ 合计 ８１，４０９，１７２．５３ ２０，２３１，０９２．６０ ② 其他股权投资 被投资 投资 占股 本期权益 累计权益 单位名称 期限 比例％ 初始投资额 增减值 增减值 投资余额 减值准备 上海青城房地产发展有限公司 长期 ２６．６７ ４，０００，０００．００ －６６，７３２．７３ －２６７，９６８．８０ ３，７３２，０３１．２０ － 宁波中榭纺织机械有限公司 长期 ２５．０ ２５０，０００．００ １０，５５３．４６ ５２，４１３．８６ ３０２，４１３．８６ － 上海远东织机公司 长期 ４４．０ １，４００，０００．００ －５７，４４２．３３ －５７，４４２．３３ １，３４２，５５７．６７ １，３４２，５５７．６７ 上海中嘉纺织机械配件厂 长期 ４４．０ １，４３６，５３１．１４ － － １，４３６，５３１．１４ １，４３６，５３１．１４ 上海配件二厂联营厂 长期 ４０．０ １，５７４，０１２．６５ －３５，１４７．１２ －３５，１４７．１２ １，５３８，８６５．５３ １，５３８，８６５．５３ 上海宝罗锻造厂 长期 ３２．３ ３２１，１１６．２２ － － ３２１，１１６．２２ ３２１，１１６．２２ 上海中茂工贸合作公司 长期 ５０．０ ２５０，０００．００ － － ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 上海新中纺机综合服务部 长期 ５０．０ ２１６，０００．００ － － ２１６，０００．００ ２１６，０００．００ 上海纺机销售服务中心 长期 １０．０ １２０，０００．００ － － １２０，０００．００ １２０，０００．００ 华东纺织联合公司 长期 小于 ５ ５０，０００．００ － － ５０，０００．００ ５０，０００．００ 上海市管理大厦 长期 １０．０ ２０，０００．００ － － ２０，０００．００ ２０，０００．００ 上海中纺机富新纺织机械合作公司 长期 １０．０ ５０，０００．００ － － ５０，０００．００ － 上海中纺机益进机械有限公司 长期 ４９．０ ９８０，０００．００ ２１，６４３．７３ ２１，６４３．７３ １，００１，６４３．７３ － 上海中纺机工具公司 长期 １００．０ ５，５００，０００．００ ８３，６０９．９８ ８３，６０９．９８ ５，５８３，６０９．９８ － 上海中纺机房地产经营开发公司 长期 １００．０ １５，０００，０００．００ －４４，２４６．２５ ３２，３５４．３８ １５，０３２，３５４．３８ － 上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 长期 ４８．３３ ５８０，０００．００ ２１，８５６．４１ ２１，８５６．４１ ６０１，８５６．４１ － 上海中纺机运输服务有限公司 长期 ３０．０ ２１０，０００．００ ２１，９３３．７１ ２８，１３３．７０ ２３８，１３３．７０ － 上海中纺机变速器有限公司 长期 ７０．０ ２，１００，０００．００ ５２１，３１２．７７ １，０１０，３８２．３５ ３，１１０，３８２．３５ － 上海中机金属制品有限公司 长期 ３６．０ ９００，０００．００ １２０，６０８．４７ １６２，３８４．７０ １，０６２，３８４．７０ － 上海中纺机物资贸易公司 长期 １００．０ ３，０００，０００．００ － ７４５．３４ ３，０００，７４５．３４ － 上海中纺机工贸公司 长期 １００．０ １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ － 上海中纺机通用电气公司 长期 １００．０ １，５００，０００．００ ５０，２４２．３２ １８８，２７０．４６ １，６８８，２７０．４６ － 上海中意石油设备有限公司 长期 ８０．０ ４，０００，０００．００ １，００４，４２０．４１ １，７１７，１００．１８ ５，７１７，１００．１８ － 上海中纺机国际贸易有限公司 长期 １００．０ ２，６００，０００．００ －１８５，３８６．７６ ４８，０８４．７１ ２，６４８，０８４．７１ － 合计 ４７，０５７，６６０．０１ ３，００６，４２１．５５ ５０，０６４，０８１．５６ ５，２９５，０７０．５６ 上述部分股权投资因被投资单位经营状况严重恶化等原因，已全额计提减 值准备。 48 ５．１０ 固定资产 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋及建筑物 １３１，４１２，２１３．８５ ５９，７９７．００ １１８，２００．００ １３１，３５３，８１０．８５ 机器设备 ２１４，６１９，８４９．３８ ２，１８０，９９５．７８ ９５３，３０５．５８ ２１５，８４７，５３９．５８ 运输工具 ７，３４０，１４２．６１ １，３６０，６０９．７１ ８３６，６７１．８５ ７，８６４，０８０．４７ 办公设备 １０，０１０，６１０．２３ １６７，１７２．５６ ７１，１４５．８５ １０，１０６，６３６．９４ 合计 ３６３，３８２，８１６．０７ ３，７６８，５７５．０５ １，９７９，３２３．２８ ３６５，１７２，０６７．８４ 累计折旧： 房屋及建筑物 ２７，３６０，０１４．０３ ２，７７１，４３８．７６ ２４，５１５．６２ ３０，１０６，９３７．１７ 机器设备 ９８，７７９，２３５．２５ ９，６２３，１２０．３８ ８９２，８６９．２３ １０７，５０９，４８６．４０ 运输工具 ３，０８５，９６７．６３ ７８５，１４９．２４ ４０１，４４２．５８ ３，４６９，６７４．２９ 办公设备 ３，５１７，９５０．５３ ７１４，１１３．８６ ８７，９２２．７５ ４，１４４，１４１．６４ 合计 １３２，７４３，１６７．４４ １３，８９３，８２２．２４ １，４０６，７５０．１８ １４５，２３０，２３９．５０ 净值： 房屋及建筑物 １０４，０５２，１９９．８２ １０１，２４６，８７３．６８ 机器设备 １１５，８４０，６１４．１３ １０８，３３８，０５３．１８ 运输工具 ４，２５４，１７４．９８ ４，３９４，４０６．１８ 办公设备 ６，４９２，６５９．７０ ５，９６２，４９５．３０ 合计 ２３０，６３９，６４８．６３ ２１９，９４１，８２８．３４ 减值准备： 房屋及建筑物 － ２，２４５，６５７．１０ － ２，２４５，６５７．１０ 机器设备 － ８４６，７２０．６８ － ８４６，７２０．６８ 运输工具 － ３５２，６４４．３３ － ３５２，６４４．３３ 办公设备 － ７，６２９．８０ － ７，６２９．８０ 合计 － ３，４５２，６５１．９１ － ３，４５２，６５１．９１ 净额： 房屋及建筑物 １０４，０５２，１９９．８２ ９９，００１，２１６．５８ 机器设备 １１５，８４０，６１４．１３ １０７，４９１，３３２．５０ 运输工具 ４，２５４，１７４．９８ ４，０４１，７６１．８５ 办公设备 ６，４９２，６５９．７０ ５，９５４，８６５．５０ 合计 ２３０，６３９，６４８．６３ ２１６，４８９，１７６．４３ 上述固定资产原值本年增加中包括自在建工程转入数为 １，３５８，６８２．９７ 元。固定资产年末数中有原值为 １２６，７８６，４０８．７５ 元的固定资产已用于向银行 抵押借款。根据公司董事会决议，公司对预计可收回金额低于其账面价值的固 定资产计提了固定资产减值准备。 49 ５．１１ 在建工程 本年转入 本年 资金 工程项目名称 年初数 本年增加 固定资产 其他减少 年末数 来源 喷气机专项工程 ５８，９８２，４１７．２１ － － － ５８，９８２，４１７．２１ 贷款 其它零星工程 ４５３，６３３．８０ １，７４５，４１７．７８ １，３５８，６８２．９７ － ８４０，３６８．６１ 自筹 合计 ５９，４３６，０５１．０１ １，７４５，４１７．７８ １，３５８，６８２．９７ － ５９，８２２，７８５．８２ 减：减值准备 ３１，４５９，２３７．８６ － － － ３１，４５９，２３７．８６ 在建工程净额 ２７，９７６，８１３．１５ ２８，３６３，５４７．９６ 上述喷气机专项工程年末数中有 ４６，２４７，５２５．８３ 元已对外抵押；根据公司 三届二十七次临时董事会决议，公司对预计可收回金额低于其账面价值的在建 工程计提了在建工程减值准备；在建工程（计提减值准备前）年末数中包括资本 化利息 ２３，０７２，０６６．６０ 元。 ５．１２ 无形资产 原始 本年 本年 本年 剩余摊 类别 金额 年初数 增加 转出 摊销 年末数 销期限 土地使用权 １７，１０８，１７２．００ １６，５８１，７６６．７０ － － ２６３，２０２．６５ １６，３１８，５６４．０５ ７４１ 月 专有技术 ５５４，３０２．２２ ４５９，７４６．２２ － － １０３，１５２．００ ３５６，５９４．２２ ４１ 月 商誉 ３０９，７２２．５３ ６１，７５０．２８ － － ３１，０００．００ ３０，７５０．２８ １２ 月 合计 １７，９７２，１９６．７５ １７，１０３，２６３．２０ － － ３９７，３５４．６５ １６，７０５，９０８．５５ 上述商誉为公司有偿溢价兼并铸造整理厂时产生。 ５．１３ 长期待摊费用 年初数 本年增加 本年减少 年末数 生产准备工装费 ６３９，２８８．５０ － １３０，４４４．２０ ５０８，８４４．３０ 子公司开办费 ５９，１７５．７４ － ５９，１７５．７４ － 模具费 １１，３９４．０２ － ５，７００．００ ５，６９４．０２ 合计 ７０９，８５８．２６ － １９５，３１９．９４ ５１４，５３８．３２ 50 ５．１４ 短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 ７４，３００，０００．００ １５６，９００，０００．００ 保证借款 １８８，２５０，０００．００ ２１７，０５０，０００．００ 质押借款 ３２，０００，０００．００ － 合计 ２９４，５５０，０００．００ ３７３，９５０，０００．００ 上述抵押借款年末数中，以公司固定资产、在建工程作抵押的借款为 ７４，３００，０００．００ 元 ； 上 述 质 押 借 款 年 末 数 中 ， 以 法 人 股 作 质 押 的 借 款 为 ２９，８００，０００．００ 元，以美元定期存单作质押的借款为 ２，２００，０００．００ 元；上述 保 证 借 款 年 末 数 中 ， 由 上 海 三 毛 纺 织股 份 有 限 公 司 作 保 证 的 借 款 为 ６８，９５０，０００．００ 元 ， 由 上 海 二 纺 机 股 份 有 限 公 司 作 保 证 的 借 款 为 ３７，４００，０００．００ 元 ， 由 太 平 洋 机 电 （ 集 团 ） 有 限 公 司 作 保 证 的 借 款 为 ６８，５００，０００．００ 元；由公司为子公司作保证取得的借款为 ６００，０００．００ 元，由 上海三毛纺织股份有限公司和上海二纺机股份有限公司共同保证的借款为 ３，８００，０００．００ 元，由上海三毛纺织股份有限公司和太平洋机电（集团）有限公 司共同保证的借款为 ９，０００，０００．００ 元。 ５．１５ 应付账款 年末数 年初数 １２０，７３９，３９６．７６ １２８，２４０，２６１．０６ 上述应付账款年末数中无欠持公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的款 项。 ５．１６ 预收账款 年末数 年初数 ５８，２０８，８４９．１７ ５９，１０４，６４６．１４ 上述预收账款年末数中无欠持公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的款 项。 51 ５．１７ 应交税金 类别 年末数 年初数 增值税 －５００，９５８．１３ －８８９，７１４．１２ 营业税 ５８２，５９０．４８ －４２，１３３．２８ 企业所得税 １０，２０２．８９ －４４，６２０．６７ 城市维护建设税 ９３，５３８．５５ ４４，９９９．９２ 投资方向调节税 １１９，８７４．５６ １１９，８７４．５６ 房产税 ２，２５０，４０６．５１ １，１５６，６０２．５５ 个人所得税 ６，３９０．０７ ５，０３１．３６ 土地使用税 ３，０２２，８２９．２５ １，９４２，８２９．２５ 合计 ５，５８４，８７４．１８ ２，２９２，８６９．５７ 上述应交税金年末较年初增长 １４３．５８％，主要系公司计提房产税和土地使 用税 ２１７ 万元所致。 ５．１８ 其他应交款 类别 年末数 年初数 教育费附加 ４２，９３６．４３ １９，５１８．０１ 义务兵优待金 ４，０９１．１５ ２，００９．８０ 堤防费 １３，３７８．４３ ６，４４８．０７ 河道维护管理费 ２，７８９．６８ １，１１０．２１ 合计 ６３，１９５．６９ ２９，０８６．０９ ５．１９ 其他应付款 年末数 年初数 ４３，４２８，５１６．７７ ７７，９７２，７０１．８９ 上述其他应付款中涉及关联方的应付款项详见本会计报表附注 ６．６。 其他应付款中前五位金额合计为 １０，９６３，６７１．７５ 元，占余额的 ２５．２５％。 52 上述其他应付款年末数较年初减少 ４４．３０％，主要系公司本年内大幅偿还 欠款所致。 ５．２０ 预提费用 类别 年末数 年初数 预提利息 １８，２６０，７９１．４９ ４７，１０１，５２９．７１ 其他 － ２，１６０．００ 合计 １８，２６０，７９１．４９ ４７，１０３，６８９．７１ 上述预提费用年末数较年初减少 ６１．２３％，主要系根据有关债务转让协议 公司将年初预提利息 ３３，９５６，００５．０１ 元随相关债务一并剥离给太平洋机电（集 团）有限公司所致。 ５．２１ 一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 担保借款 ３６，６１２，７３９．４８ ２７，３８６，１７０．５４ 可转换债券 － ７５７，９５０．００ 合 计 ３６，６１２，７３９．４８ ２８，１４４，１２０．５４ 上述担保借款年末数中包括由中国华源集团有限公司担保向东方汇理银 行上海分行借款本金 ３，０６６，６６６．３３ 美元（折合人民币 ２５，３８１，５７０．５５ 元），利 息 ４，５７２，７８９．７３ 元，该借款截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止已逾期。由太平洋机电 （集团）有限公司担保借款本金 ４，７９０，０００．００ 元，利息 １，８６８，３７９．２０ 元。 53 ５．２２ 股本 项目 年初数 本年增减变动 年末数 一、尚未流通股份 １．发起人法人股 ２１１，２３１，５３４．８０ － ２１１，２３１，５３４．８０ 其中： 国家拥有股份 １８８，９２３，５３４．８０ － １８８，９２３，５３４．８０ 境内法人持有股份 ２２，３０８，０００．００ － ２２，３０８，０００．００ 外资法人持有股份 － － － 其他 － － － ２．募集法人股 － － － ３．内部职工股 － － － ４．优先股或其他 － － － 尚未流通股份合计 ２１１，２３１，５３４．８０ － ２１１，２３１，５３４．８０ 二、已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ２５，７４０，０００．００ － ２５，７４０，０００．００ ２．境内上市的外资股 １２０，１２０，０００．００ － １２０，１２０，０００．００ ３．境外上市的外资股 － － － ４．其他 － － － 已流通股份合计 １４５，８６０，０００．００ － １４５，８６０，０００．００ 三、股份总数 ３５７，０９１，５３４．８０ － ３５７，０９１，５３４．８０ 公司股本每股面值人民币 １ 元。本年度内股本无变动。 ５．２３ 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 １８５，６８３，５７２．５８ １８５，６８３，５７２．５８ 外币资本折算差额 －２４，６４０，２５３．００ －２４，６４０，２５３．００ 接受捐赠非现金资产准备 １，０００．００ － － １，０００．００ 合计 １６１，０４４，３１９．５８ － － １６１，０４４，３１９．５８ 54 ５．２４ 盈余公积 项目 调整前年初数 年初调整数 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 １４，５９８，３３１．８８ － １４，５９８，３３１．８８ ５３４，０１２．３４ － １５，１３２，３４４．２２ 法定公益金 ２０，５３４，４７３．４５ －１９，９９７，０８８．７９ ５３７，３８４．６６ ５３４，０１２．３４ － １，０７１，３９７．００ 任意盈余公积 ２６，６２７，６８５．４７ －１５，３９５，９３８．５１ １１，２３１，７４６．９６ ７９５，７０７．３１ － １２，０２７，４５４．２７ 合计 ６１，７６０，４９０．８０ －３５，３９３，０２７．３０ ２６，３６７，４６３．５０ １，８６３，７３１．９９ － ２８，２３１，１９５．４９ 上述年初调整数系根据财政部财会（２００１）５ 号《关于印发＜企业住房制度 改革中有关会计处理问题的规定＞的通知》的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起 取消“住房周转金”项目，其原借方余额 ３５，３９３，０２７．３０ 元调整 ２００１ 年年初 未分配利润，经公司董事会和股东大会决议冲减盈余公积金 ３５，３９３，０２７．３０ 元，其中冲减法定公益金 １９，９９７，０８８．７９ 元，任意盈余公积 １５，３９５，９３８．５１ 元。 ５．２５ 未分配利润 项目 年末数 年初数 调整前年初未分配利润 －４９１，７４１，１２３．４２ －４９３，６２９，７５０．７６ 追溯调整数 －１６，９４０，９６８．５６ －１７，２４９，２９３．５７ 调整后年初未分配利润 －５０８，６８２，０９１．９８ －５１０，８７９，０４４．３３ 加：本年净利润 ６，６１２，０３２．４１ ３，５６３，０１２．８９ 可供分配利润 －５０２，０７０，０５９．５７ －５０７，３１６，０３１．４４ 减：提取法定盈余公积 ５３４，０１２．３４ ３８３，９５３．３７ 提取法定公益金 ５３４，０１２．３４ ３８３，９５３．３７ 提取任意盈余公积 ７９５，７０７．３１ ５９８，１５３．８０ 年末未分配利润 －５０３，９３３，７９１．５６ －５０８，６８２，０９１．９８ 追溯调整数－１６，９４０，９６８．５６ 元系由下列内容组成： （１） 执行企业会计制度，对 ２０００ 年以前到期的委托贷款本金补计减值准 备，并冲回原计提但已逾期未收到的委托贷款利息合计 １７，２４９，２９３．５７ 元； （２） ２０００ 年度少记股票投资收益 ２，３５１，２８６．８６ 元； （３） ２０００ 年度漏记管理费用（新产品试制费用）２，０４２，９６１．８５ 元。 55 ５．２６ 主营业务收入及成本 ５．２６．１ 合并数 ５．２６．１．１ 分行业列示： 本年数 上年数 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 织机及配件 ３１６，５４６，７６２．４７ ２７６，４３４，２４４．２９ ４０，１１２，５１８．１８ ３１３，８９４，８４４．７７ ２９０，７４７，６４６．３３ ２３，１４７，１９８．４４ 无级变速器 １４，３６３，７４８．０８ ９，３１０，３２２．３０ ５，０５３，４２５．７８ １３，９２７，８８３．０７ ９，３６６，７４７．７９ ４，５６１，１３５．２８ 粉末冶金 ４，３１１，９０７．７７ ２，８１１，０１４．０５ １，５００，８９３．７２ ５，８３０，１９８．１５ ４，５２０，６１６．９６ １，３０９，５８１．１９ 通用机械 ６，８２５，２０７．０１ ５，２９０，７５６．２４ １，５３４，４５０．７７ １１，１９０，７８２．６８ ９，１９８，４９５．２７ １，９９２，２８７．４１ 房地产 ４５，９０２，７３８．３０ ４３，１９５，０８０．４８ ２，７０７，６５７．８２ １，７５６，４１２．００ １，３９５，６００．００ ３６０，８１２．００ 运输业务 １４，８０１，１９３．３５ １３，７４４，７０１．１４ １，０５６，４９２．２１ ６，７３８，９０５．５３ ６，３６７，８４７．８７ ３７１，０５７．６６ 物资贸易 － － － ２，０８６，７６４．２３ １，９９１，２８１．１２ ９５，４８３．１１ 石油机械 ３３，４５４，４０６．６０ ２３，９７９，６２２．９０ ９，４７４，７８３．７０ ２８，１５８，２９４．０８ １９，８４４，８４５．０７ ８，３１３，４４９．０１ 其他 ３２，７８２，２８８．０５ ２６，６４１，７４７．２５ ６，１４０，５４０．８０ ５２，７２３，８３３．６１ ４６，８１５，３２８．５３ ５，９０８，５０５．０８ 相互抵销 －１９，５６８，９２５．５２ －１９，５６８，９２５．５２ － －４９，６１９，７０６．１２ －４９，６１９，７０６．１２ － 合计 ４４９，４１９，３２６．１１ ３８１，８３８，５６３．１３ ６７，５８０，７６２．９８ ３８６，６８８，２１２．００ ３４０，６２８，７０２．８２ ４６，０５９，５０９．１８ ５．２６．１．２ 分地区列示： 本年数 上年数 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 上海市 １４６，０６６，８３１．６１ １２９，０４９，００２．０５ １７，０１７，８２９．５６ ９６，６５２，０９７．６５ ８９，６４１，８６９．８６ ７，０１０，２２７．７９ 江苏省 １５５，８８０，０８８．６０ １３２，２６１，３７５．３４ ２３，６１８，７１３．２６ １７８，６８５，５１１．６２ １５８，６１０，５９８．３７ ２０，０７４，９１３．２５ 山东省 ５７，５５５，５４１．１１ ４９，７１９，５６０．３２ ７，８３５，９８０．７９ ５０，７０２，６００．００ ４６，２０５，１３５．１７ ４，４９７，４６４．８３ 浙江省 ４４，９８４，９５９．９９ ３７，１６０，０１９．４８ ７，８２４，９４０．５１ ２９，８７５，６４７．６１ ２５，０２７，６１７．９０ ４，８４８，０２９．７１ 湖南省 ９，５２０，４８６．３７ ７，２５８，２６３．２０ ２，２６２，２２３．１７ ４，１７４，０００．００ ３，５４９，１８９．５６ ６２４，８１０．４４ 天津市 ７，１２１，６００．００ ６，１５８，０２８．０６ ９６３，５７１．９４ ７３，１００．００ ５０，７１４．２６ ２２，３８５．７４ 重庆市 ６，６１８，１４６．５８ ５，７２６，２２９．１７ ８９１，９１７．４１ ４，７６２，２００．００ ４，３０７，０９９．１３ ４５５，１００．８７ 广东省 ６，１０３，２００．００ ５，１０５，１８８．２９ ９９８，０１１．７１ ６，６８７，３００．００ ５，８５１，２１４．２２ ８３６，０８５．７８ 河北省 ６，１００，３００．００ ５，２７４，９００．７３ ８２５，３９９．２７ １３，６８２，０００．００ １２，２４１，１９１．４５ １，４４０，８０８．５５ 安徽省 ５，１４５，５００．００ ３，７６０，３５８．７３ １，３８５，１４１．２７ １０，９１８，１９１．０４ ８，８２６，６３５．８５ ２，０９１，５５５．１９ 江西省 ４，５２９，５００．００ ３，９２３，４６５．８３ ６０６，０３４．１７ ２，２８０，０００．００ ２，０７３，６１１．０２ ２０６，３８８．９８ 福建省 ３，９８０，３００．００ ３，４１１，３０５．７９ ５６８，９９４．２１ １，９１５，０００．００ １，７２６，３９０．２９ １８８，６０９．７１ 黑龙江省 ３，００８，７００．００ ２，５８８，２６１．６８ ４２０，４３８．３２ ６，４０６，９００．００ ５，８３７，９２６．９４ ５６８，９７３．０６ 湖北省 ２，９８０，０００．００ ２，５０２，０４０．３５ ４７７，９５９．６５ ９，３７１，２７０．２０ ８，５０４，８３５．２６ ８６６，４３４．９４ 河南省 ２，５０５，２００．００ １，９５２，０４４．８２ ５５３，１５５．１８ ２，６５９，１００．００ ２，１８６，１７６．０６ ４７２，９２３．９４ 其他省 ６，８８７，８９７．３７ ５，５５７，４４４．８１ １，３３０，４５２．５６ １７，４６３，０００．００ １５，６０８，２０３．６０ １，８５４，７９６．４０ 相互抵销 －１９，５６８，９２５．５２ －１９，５６８，９２５．５２ － －４９，６１９，７０６．１２ －４９，６１９，７０６．１２ － 合计 ４４９，４１９，３２６．１１ ３８１，８３８，５６３．１３ ６７，５８０，７６２．９８ ３８６，６８８，２１２．００ ３４０，６２８，７０２．８２ ４６，０５９，５０９．１８ 56 本年度主营业务收入较上年增加 １６．２２％，主要系由于公司的主要产品纺 织机械市场回升，销量有所上升，同时房产销售增加所致。 公司向前五名客户销售总额为 １６，５００ 万元，占公司全部主营业务收入的 ３６．７１％。 ５．２６．２ 母公司数 本年数 上年数 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 织机及配件 ３１６，５４６，７６２．４７ ２７６，４３４，２４４．２９ ４０，１１２，５１８．１８ ３１３，８９４，８４４．７７ ２９０，７４７，６４６．３３ ２３，１４７，１９８．４４ ５．２７ 主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 ２，２０１，４２３．１２ １２６，９０６．１０ 城市维护建设税 １，６３６，４７９．１１ ７４１，２０８．９７ 教育费附加 ７１６，６７４．６３ ３１８，７４５．６０ 合计 ４，５５４，５７６．８６ １，１８６，８６０．６７ 本年度主营业务税金及附加较上年增长 ２８３．７５％，主要系本年度房产销售 收入大幅增长，相应增加了流转税费所致。 ５．２８ 其他业务利润 本年数 上年数 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 ５，７９５，３４５．０８ ４，７３８，５８０．６１ ３２，１２５，０２５．４６ ２３，６１４，６１１．５６ 房屋租赁、咨询 ２，５３８，２２６．５７ １４１，５４２．２２ １０７，３０１．００ ５，９７８．４４ 代收水电能源费 ４，８２１，７９４．２９ ４，９０１，８８３．５８ ２，２６２，９８９．８９ ２，２６７，５２７．３３ 自营房出售 １，０４６，９００．００ １，０５２，１３４．５０ － － 其他 １，０１３，３６６．８３ １５９，４６６．０６ ５１０，９６６．４１ １１９，９１８．９９ 合计 １５，２１５，６３２．７７ １０，９９３，６０６．９７ ３５，００６，２８２．７６ ２６，００８，０３６．３２ 本年度其他业务利润较上年减少 ５３．０８％，主要系由于公司的材料销售大 幅减少所致。 57 ５．２９ 财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 ２３，０２２，４６７．３４ ２８，８３８，２０６．６９ 减：利息收入 ２２２，９３５．５４ １５３，４５１．４３ 汇兑损失 － － 减：汇兑收益 １，７８２．０６ ４５，０７５．６０ 其他 ７０，５７６．９９ ８９，９５４．９９ 合计 ２２，８６８，３２６．７３ ２８，７２９，６３４．６５ ５．３０ 投资收益 ５．３０．１ 合并数 项目 本年数 上年数 股票投资收益 １７，７１７，８２５．１６ ４，３７１，３２５．５０ 债券投资收益 －３１，６８８．７６ ４８３．３３ 股权转让收益 ２３，５１３，２９９．５１ ２５，５２５，６９０．４０ 联营或合营公司分配来的利润 ２，２９７，７０８．７３ － 年末调整被投资公司所有者权益净增减 ２３，２６５．４３ －２２８，９０８．０７ 长期投资减值准备 ３，５８０，５８３．８５ －２６１，０６８．５３ 短期投资跌价准备 － ５，１１０，０２２．２１ 合计 ４７，１００，９９３．９２ ３４，５１７，５４４．８４ 上述投资收益本年数比上年数增加 ３６．４６％，主要是公司本年股票投资获 利增加所致。 本年投资收益中金额较大的有转让长江经济联合发展（集团）股份有限公 司股权收益 １６，８７４，３０９．６０ 元，二级市场流通股股票投资收益 １６，１４５，８９３．２０ 元等。 58 ５．３０．２ 母公司数 项目 本年数 上年数 股票投资收益 １７，７１７，８２５．１６ ４，４２４，４４５．２０ 债券投资收益 －３１，６８８．７６ ４８３．３３ 股权转让收益 ２２，８６４，２９９．５１ ２５，５２５，６９０．４０ 联营或合营公司分配来的利润 ２，２９７，７０８．７３ － 年末调整被投资公司所有者权益净增减 ５，０７５，８７３．５９ ２，５３１，２６３．２２ 长期投资减值准备 ３，５８０，５８３．８５ －２６１，０６８．５３ 短期投资跌价准备 － ５，１１０，０２２．２１ 合计 ５１，５０４，６０２．０８ ３７，３３０，８３５．８３ ５．３１ 补贴收入 项目 本年数 上年数 三废迁建补贴 ６，５００，０００．００ － 新产品专项扶持 ９５，０００．００ － 其他补贴 ４７，５５４．００ － 合计 ６，６４２，５５４．００ － 上述补贴收入本年数中 ６，５００，０００．００ 元系公司根据上海市经济委员会沪 经节（２０００）７２６ 号、１０１３ 号函，收到其拨入的三废迁建补贴；９５，０００．００ 元系 上海市财政局拨给公司的新产品专项扶持资金补贴。 ５．３２ 营业外收入 项目 本年数 上年数 土地动拆迁补偿净收益 － １９，５３５，２２１．６２ 处置固定资产净收益 ７２３，１３６．０４ ８３７，４１２．３１ 保险公司赔款 １，２９１，２７９．８５ － 赔偿收入 １０２，３９２．５２ － 注销无法支付的应付款项 － ６２，０４９．４７ 其他 １５２，７４１．８５ ３１１，０７８．６８ 合计 ２，２６９，５５０．２６ ２０，７４５，７６２．０８ 59 上述营业外收入本年数较上年数减少 ８９．０６％，主要系公司上年度有土地 动拆迁补偿净收益 １９，５３５，２２１．６２ 元，而本年度无此类业务。 ５．３３ 营业外支出 项目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 ６２０，２２６．９２ ５４１，５６９．５７ 赔偿及罚款支出 ３３，５２８．１０ ４０，４２０．０８ 中专技校经费 １，５２０，０００．００ ７９３，０００．００ 固定资产减值准备 ３，４５２，６５１．９１ － 捐赠支出 ６０，０００．００ － 债权重组损失 － ５６０，０００．００ 其他 ５０．２５ ３４，６７９．６９ 合计 ５，６８６，４５７．１８ １，９６９，６６９．３４ 上述营业外支出本年数较上年数增长 １８８．７０％，主要系公司本年计提了固 定资产减值准备 ３，４５２，６５１．９１ 元所致。 ５．３４ 收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金主要包括收到的与其他单位的非 贸易往来款、补贴收入款、保险公司赔款、存款利息收入款等。 ５．３５ 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金主要包括支付的与其他单位的非 贸易往来款、支付的差旅费、办公费等各项费用等。 60 ６． 关联方关系及其交易 ６．１ 存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济 法定 关联方全称 地址 主营业务 业关系 性质 代表人 太平洋机电（集团）有限公司 上海 纺织机械及器材等 母公司 有限公司 朱域弢 上海中纺机益进机械有限公司 上海 工业机械设备加工、销售 子公司 有限公司 郑伯华 上海中纺机工具公司 上海 刀、量、夹、模具批发、零售 子公司 股份制 王国斌 上海中纺机房地产经营开发公司 上海 房地产开发、经营 子公司 股份制 蔡耀华 上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 上海 粉末冶金制品生产、加工 子公司 有限公司 郑伯华 上海中纺机运输服务有限公司 上海 货运、机电设备维修 子公司 有限公司 杜本文 上海中纺机变速器有限公司 上海 无级变速器加工 子公司 有限公司 陈和文 上海中机金属制品有限公司 上海 冷拉、成形加工 子公司 有限公司 郑伯华 上海中纺机物资贸易公司 上海 金属材料、木材加工、制造 子公司 股份制 俞黎明 上海中纺机工贸公司 上海 机电产品加工、制造 子公司 股份制 庄建国 上海中纺机通用电气公司 上海 电子、电器产品加工、制造 子公司 股份制 王妙璋 上海中意石油设备制造有限公司 上海 石油机械加工、制造 子公司 有限公司 郑伯华 上海中纺机国际贸易有限公司 上海 纺织国际贸易业务 子公司 有限公司 郑伯华 宁波中榭纺织机械经营有限公司 上海 纺织机械及器材加工、销售 子公司 有限公司 郑伯华 ６．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位： 万元 关联方全称 年初数 本年增／（减）数 年末数 太平洋机电（集团）有限公司 １００，０００ － １００，０００ 上海中纺机益进机械有限公司 － ２００ ２００ 上海中纺机工具公司 ５５０ － ５５０ 上海中纺机房地产经营开发公司 １，５００ － １，５００ 上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 － １２０ １２０ 上海中纺机物资贸易公司 ３００ － ３００ 上海中纺机工贸公司 １００ － １００ 上海中纺机通用电气公司 １５０ － １５０ 上海中纺机国际贸易有限公司 ２６０ － ２６０ 宁波中榭纺织机械经营有限公司 １００ － １００ 上海中纺机运输服务有限公司 ７０ － ７０ 上海中纺机变速器有限公司 ５００ （２００） ３００ 上海中意石油设备制造有限公司 ５００ － ５００ 上海中机金属制品有限公司 ２５０ － ２５０ 上海中纺机工业机械公司 ５５０ （５５０） － 上海中纺机粉末冶金制品公司 ４０４ （４０４） － 61 ６．３ 存在控制关系的关联方所持股权及其变化 金额单位：万元 本年增／ 关联方全称 年初数 ％ （减）数 年末数 ％ 太平洋机电（集团）有限公司 １８，８９２．３５ ５２．９１ － １８，８９２．３５ ５２．９１ 上海中纺机益进机械有限公司 － － ９８ ９８ ４９ 上海中纺机工具公司 ５５０ １００ － ５５０ １００ 上海中纺机房地产经营开发公司 １，５００ １００ － １，５００ １００ 上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 － － ５８ ５８ ４８．３３ 上海中纺机物资贸易公司 ３００ １００ － ３００ １００ 上海中纺机工贸公司 １００ １００ － １００ １００ 上海中纺机通用电气公司 １５０ １００ － １５０ １００ 上海中纺机国际贸易有限公司 ２６０ １００ － ２６０ １００ 宁波中榭纺织机械经营有限公司 １００ １００ － １００ １００ 上海中纺机运输服务有限公司 ２１ ３０ － ２１ ３０ 上海中纺机变速器有限公司 ４００ ８０ －１９０ ２１０ ７０ 上海中意石油设备制造有限公司 ４００ ８０ － ４００ ８０ 上海中机金属制品有限公司 ９０ ３６ － ９０ ３６ 上海中纺机工业机械公司 ５５０ １００ －５５０ － － 上海中纺机粉末冶金制品公司 ４０４ １００ －４０４ － － ６．４ 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司的关系 上海中茂工贸合作公司 占股 ５０％的被投资企业 上海太平洋机械进出口公司 占股 ３０％的被投资企业 上海华云房产开发经营公司 受同一母公司控制的企业 ６．５ 关联方交易 关联方全称 交易类型 本年金额 上年金额 条件与非关联交易比较 太平洋机电（集团）有限公司 股权转让 １９，６６０，１７０．１０ ２９，７３９，８２９．９０ 已经独立财务顾问报告 太平洋机电（集团）有限公司 资产和债务剥离 １３３，４４０，０００．００ － 审核 上海中茂工贸合作公司 接受劳务 １，７９０，５３８．５１ １，８５０，０００．００ 结算价比非关联方略低 上海华云房产开发经营公司 归还往来款 １０，０００，０００．００ － 往来款 上海华云房产开发经营公司 土地拆迁补偿 － ２０，０００，０００．００ 按正常结算价 上海太平洋机械进出口公司 收回往来款 ７，１６３，７８３．２３ － 往来款 62 ６．６ 关联方应收应付款项 关联方交易 款项交易 本年末余额 上年末余额 太平洋机电（集团）有限公司 其他应收款 ２，４２８，５１２．０３ ６，１２１，２６３．０１ 上海中茂工贸合作公司 其他应收款 ６６５，７７７．６７ ７４９，２９９．５３ 上海太平洋机械进出口公司 其他应收款 １０，０５９，４１６．７７ １７，２２３，２００．００ 上海华云房产开发经营公司 其他应付款 － １０，０００，０００．００ 上海华云房产开发经营公司 应收票据 ２，３３１，９３４．３３ － ６．７ 其他关联交易事项 ２００１ 年度，公司支付关键管理人员的报酬总额为 ７２．１３ 万元（２０００ 年度 总额为 ５２．１６ 万元）。公司领取报酬的关键管理人员包括董事、监事、总经理、 副总经理和财务总监等共计 １２ 人（２０００ 年度为 １０ 人）。 ７． 承诺及或有事项 ７．１ 以资产向银行抵押及质押取得借款 ７．１．１ 本年年末借款中，包括公司以织机开发楼作抵押向上海浦东发展银 行借款 １，４３０ 万元，以机器设备作抵押向中国工商银行上海市杨浦支行借款 ６，０００ 万元，以法人股作质押向中国工商银行上海市杨浦支行借款 ２，７００ 万元。 ７．１．２ 公司以法人股作质押为受其控制的子公司取得上海银行浦东分行 借款 ２８０ 万元，以美元定期存单作质押为受其控制的子公司取得上海银行浦东 分行借款 ２２０ 万元，另外公司还提供保证担保为受其控制的子公司取得中国建 设银行上海市杨浦支行借款 ６０ 万元。 63 ７．２． 为其他单位提供债务担保 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司为上海三毛纺织股份有限公司银行借款 ２，０００ 万元提供保证担保，公司和上海二毛爱斯纺织实业有限公司共同为上海 三毛纺织股份有限公司银行借款 ３，５００ 万元提供保证担保。 ７．３ 诉讼事项 ７．３．１ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司对其他企业的主要诉讼事项 ７．３．１．１ 公司和上海市浦东发展银行诉上海鼎盈福印染实业公司委托贷 款合同纠纷案于 １９９８ 年 ８ 月 ２６ 日由上海市第二中级人民法院（ １９９８）沪二中 经初字第 ４１８ 号民事判决书作出判决：上海市鼎盈福印染实业公司应于判决生 效之日起十日内归还公司和上海市浦东发展银行借款本金 ５０ 万美元及逾期利 息，青浦县赵屯工业公司承担连带责任。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止公司尚未 收到以上本金和欠息。 ７．３．１．２ 公司和上海浦东发展银行诉江苏翔峰化纤纺织集团公司委托贷 款合同纠纷案于 ２０００ 年 ２ 月 １６ 日由上海市第二中级人民法院（ １９９９）沪二中 经初字第 ４２８ 号民事判决书作出一审判决：江苏翔峰化纤纺织集团公司应于判 决生效之日起十日内归还本公司和上海浦东发展银行借款本金 ２００ 万美元及 逾期利息，东台市台城投资公司应承担连带责任。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 公司尚未收到以上本金和欠息。 ７．３．１．３ 公司和上海市浦东发展银行诉东台市绢纺厂委托贷款合同纠纷 案于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日由上海市第二中级人民法院（２００１）沪二中经初字第 ５４ 号民事判决书作出判决：东台市绢纺厂应于判决生效之日起十日内归还公 司和上海市浦东发展银行借款本金 ４０ 万美元及逾期利息，盐城市信托投资公 64 司承担连带责任。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止公司尚未收到以上本金和欠息。 ７．３．１．４ 公司和上海市浦东发展银行诉东台市丝绸公司等单位委托贷款 合同纠纷案于 ２００１ 年 １ 月 ２５ 日由上海市第二中级人民法院（２００１）沪二中经初字 第 １０３ 号民事判决书作出判决：东台市丝绸公司等单位应于判决生效之日起十日 内归还公司和上海市浦东发展银行借款 ６８１，３８４．３４ 美元，盐城市信托投资公司 承担连带责任。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止公司尚未收到以上本金和欠息。 ７．３．１．５ 公司于 ２００１ 年 ９ 月 ２３ 日向上海市杨浦区人民法院起诉上海安达 棉纺厂，要求对方按约付清所欠货款 １，２２５，５７６．２８ 元，该案尚在审理中。 ７．３．２ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止其他企业对公司的主要诉讼事项 ７．３．２．１ 张家港市新海岸贸易有限公司诉公司买卖合同欠款案于 ２００１ 年 ２ 月 ５ 日由上海市杨浦区人民法院（ ２００１）杨经初字第 １１８ 号民事判决书作出 判决：公司应在本判决生效之日起十日内支付给张家港市新海岸贸易有限公司 欠款 １，５３４，３８４．０７ 元。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司尚欠 ３３４，３８４．０７ 元。 ７．３．２．２ 上海机械进出口（集团）有限公司诉公司担保纠纷案于 ２０００ 年 ３ 月 ２４ 日由上海市第二中级人民法院以（２０００）沪二中经初字第 １０４ 号民事 判决书作出一审判决：公司应于判决生效之日起十日内向上海机械进出口（集 团）有限公司返还人民币 ８５０ 万元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚欠上海 机械进出口（集团）有限公司 １，５９８，２９２．５７ 元。 ７．３．２．３ 中国银行上海分行诉上海太平洋机械进出口公司、上海机械进出 口（集团）有限公司和公司借款担保纠纷案于 ２０００ 年 ８ 月 ２５ 日由上海市第二 中级人民法院以（２０００）沪二中经初字第 ２０５ 号、２０６ 号和 ２０７ 号民事判决书 作出一审判决：上海太平洋机械进出口公司应于判决生效之日起十日内向中国 银行上海分行归还借款本金 ３４００ 万元及利息和逾期息，上海机械进出口（集 65 团）有限公司和公司承担连带清偿责任。 ８． 资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，公司原第一大股东太平洋机电（集团）有限公司分别与 青海东胜化工有限公司（以下简称“青海东胜”）及江苏南大高科技风险投资有 限公司（以下简称“江苏南大”）签定了部分国有股股份转让协议，将所持公司 ８９，２７２，８８３ 股 国 有 股 （ 占 总 股 本 的 ２５％） 转 让 给 青 海 东 胜 ， 将 所 持 公 司 ４６，４２１，９００ 股国有股（占总股本的 １３％）转让给江苏南大。转让后太平洋机电 （集团）有限公司仍持有公司 １４．９１％的股份。上述股份转让尚需得到国家有关 部门批准。上述事项公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在《上海证券报》上公告。 除此之外，截至本会计报表签发日（２００１ 年 ４ 月 １８ 日）止，公司未发生 其他影响本会计报表阅读和理解的重大期后事项。 ９． 其他重大事项 ９．１ 公司于 ２０００ 年 １１ 月 １５ 日与太平洋机电（集团）有限公司签署了《长 期投资股权转让协议》，约定将公司持有的“长江经济联合发展（集团）股份 有限公司”法人股 ５００ 万股转让给太平洋机电（集团）有限公司。股权账面成 本价 ７００ 万元，双方确定转让价格 ４，９４０ 万元，其中 ２９，７３９，８２９．９０ 元由太平 洋机电（集团）有限公司以承担公司欠中国长城资产管理公司上海办事处的债 务作为价款的结算方式。公司于 ２０００ 年度完成了上述各项转让手续，确认了 ２９，７３９，８２９．９０ 元的股权转让收入，并同比例相应结转了 ６０．２％的长江联合发 展公司的股权成本 ４，２１４，１３９．５０ 元，两者差额 ２５，５２５，６９０．４０ 元确认为 ２０００ 年度股权转让收益。 ２００１ 年度公司将剩余股权转让收入 １９，６６０，１７０．１０ 元，用与 ２０００ 年度相 同的价款结算方式由太平洋机电（集团）有限公司承担公司欠中国华融资产管 理公司上海办事处的债务，公司于 ２００１ 年度完成了上述各项转让手续，确认 了 １９，６６０，１７０．１０ 元的股权转让收入，并相应结转 ３９．８％的长江联合发展公司 66 的股权成本 ２，７８５，８６０．５０ 元，两者差额 １６，８７４，３０９．６０ 元确认为 ２００１ 年度股 权转让收益。 ９．２ ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，公司与中国华融资产管理公司上海办事处及太平 洋机电（集团）有限公司签定了《债务转让协议书》，将公司对中国华融资产 管理公司上海办事处的 １３，３４４ 万元债务由公司转让给太平洋机电（集团）有 限公司，太平洋机电（集团）有限公司承诺承担作为债务人的一切义务。同时， 太平洋机电（集团）有限公司成为公司 １３，３４４ 万元债务的债权人。２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与太平洋机电（集团）有限公司签署了《公司债务与资产剥离 协议》，将公司 ２０００ 年度存货中账面净值为 １３，３４４ 万元的在产品剥离至太平 洋机电（集团）有限公司。同时公司将上述对太平洋机电（集团）有限公司的债 务 １３，３４４ 万元进行剥离，太平洋机电（集团）有限公司不再作为公司 １３，３４４ 万元债务的债权人，上述事项已经过董事会决议并予以公告。２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，上海市震旦律师事务所对上述关联方交易出具了沪震律（ ２００１）证券见字 第 ７７ 号法律意见书。２００１ 年 １２ 月 １８ 日，上海市众华沪银会计师事务所对上 述关联交易出具了沪众会字（２００１）第 １２０６ 号独立财务顾问报告。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，太平洋机电（集团）有限公司和公司已完成了交易涉及的在 产品的验收和交接手续，并完成了与公司债务与资产剥离相关的会计处理。 10. 补充资料 本公司 ２００１ 年度按国际会计准则编制的会计报表由德豪国际会计师事务 所进行审计，由于国内、国际会计准则的不同，净利润、净 资产存在以下差异： 67 （单位：千元） 净利润 净资产 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年末 ２０００ 年末 按国际会计准则 １７，３７８ ２，００２ －５，０２２ －２２，４００ 坏账准备 －１３，６５４ －５，６３２ － １３，６５４ 存货跌价准备 ４，５０６ ３，８６８ － －４，５０６ 利息资本化 － －１，２１６ － ３，７１１ 固定资产折旧 －１，６１８ ４，５４１ ４７，４５５ ４５，３６２ 按《企业会计制度》 ６，６１２ ３，５６３ ４２，４３３ ３５，８２１ １１． 净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） ２００１ 年 ２０００ 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４８．５３ １６１．０８ １２５．２７ ５１．７７ 营业利润 －９８．３０ －１０６．６０ －１３５．２１ －５５．８８ 净利润 １５．５８ １６．９０ ９．９５ ４．１１ 扣除非经常性损益的净利润 －８９．１１ －９６．６４ －１２５．９３ －５２．０４ 每股收益（元／股） ２００１ 年 ２０００ 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ０．１８ ０．１８ ０．１３ ０．１３ 营业利润 －０．１２ －０．１２ －０．１４ －０．１４ 净利润 ０．０２ ０．０２ ０．０１ ０．０１ 扣除非经常性损益的净利润 －０．１１ －０．１１ －０．１３ －０．１３ １２． 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日批准报 出。 68 AUDITORS’REPORT TO THE SHAREHOLDERS OF CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED (incorporated in the People’s Republic of China with limited liability) We have audited the financial statements of China Textile Machinery Stock Limited (“the Company”) and its subsidiaries (collectively “the Group”) for the year ended 31 December 2001 on pages 2 to 27 which have been prepared in accordance with International Accounting Standards. RESPECTIVE RESPONSIBILITIES OF DIRECTORS AND AUDITORS The Directors of the Company are responsible for the preparation of financial statements which give a true and fair view. In preparing financial statements which give a true and fair view it is fundamental that appropriate accounting policies are selected and applied consistently. It is our responsibility to form an independent opinion, based on our audit, on those accounts and to report our opinion to you. BASIS OF OPINION We conducted our audit in accordance with International Auditing Standards issued by the International Federation of Accountants. An audit includes examination, on a test basis, of evidence relevant to the amounts and disclosures in the financial statements. It also includes an assessment of the significant estimates and judgments made by the Directors in the preparation of the financial statements, and of whether the accounting policies are appropriate to the Group’s circumstances, consistently applied and adequately disclosed. We planned and performed our audit so as to obtain all the information and explanations which we considered necessary in order to provide us with sufficient evidence to give reasonable assurance as to whether the financial statements are free from material misstatement. In forming our opinion we also evaluated the overall adequacy of the presentation of information in the financial statements. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. OPINION In our opinion, the financial statements give a true and fair view, in all material respects, of the state of affairs of the Group as at 31 December 2001 and of its profit and cash flows for the year then ended. BDO International Certified Public Accountants Shanghai, China, April 18, 2002 69 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED CONSOLIDATED INCOME STATEMENT FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 2001 2000 Note RMB ’000 RMB ’000 Turnover 4 449,419 386,688 Cost of sales (356,772) (345,170) 92,647 41,518 Other revenue 5 6,492 10,209 Distribution costs (19,008) (19,268) Administrative expenses (77,803) (47,694) Other operating expenses 6 (10,241) (3,157) Loss from operations (7,913) (18,392) Finance costs (22,868) (27,514) Gain from long-term investment 7 20,007 4,143 Gain from disposal of long-term 8 23,513 25,526 investment Abnormal gains 9 6,643 19,535 Profit before taxation 10 19,382 3,298 Income taxation 11 (94) (105) Net profit 19,288 3,193 Minority interests (1,910) (1,191) Profit attributable to shareholders 17,378 2,002 Transfer to: Statutory reserve (534) (384) Statutory public welfare fund (534) (384) General reserve (796) (598) Retained profit for the year 15,514 636 Basic earnings per share 12 RMB 0.049 RMB 0.006 The accompanying notes form an integral part of these financial statements. 70 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED CONSOLIDATED BALANCE SHEET AS AT 31 DECEMBER 2001 Note 2001 2000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Non-current assets Intangible assets 13 16,706 17,103 Fixed assets 14 169,034 181,567 Construction in progress 15 28,364 27,977 Long-term investments 16 76,641 85,654 Other long-term assets 17 515 713 291,260 313,014 Current assets Inventories 18 161,748 329,045 Trade receivables 19 36,948 42,381 Prepayments and other receivables 20 35,921 32,772 Short-term investments 15,903 17,180 Other current assets 2,399 129 Cash and cash equivalents 45,948 21,447 298,867 442,954 ------------- ------------- Current liabilities Trade payables 120,739 128,240 Accounts and other payables 128,133 189,137 Interest bearing borrowings and bank loans 21 331,163 402,094 Tax payable 5,585 2,293 Dividend payable 1,654 802 587,274 722,566 ------------- ------------- Net current liabilities (288,407) (279,612) Total assets less current liabilities carried forward 2,853 33,402 71 Note 2001 2000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Total assets less current liabilities brought forward 2,853 33,402 Non-current liabilities Long-term loans 21 ---- 51,323 ---- (51,323) 2,853 (17,921) Minority interests (7,875) (4,479) Net assets (5,022) (22,400) Capital and reserves Share capital 22 357,092 357,092 Reserves 23 179,026 177,162 Accumulated losses 23 (541,140) (556,654) (5,022) (22,400) On behalf of the Board ___________________________________ ___________________________________ Director Director The accompanying notes form an integral part of these financial statements. 72 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED CONSOLIDATED CASH FLOW STATEMENT FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 2001 2000 Note RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Net cash inflow from operating Activities 24(a) 47,554 43,567 Returns on investments and servicing of finance Interest received 223 154 Interest paid (14,897) (14,585) Dividend received 2,298 2,343 Net cash outflow from returns on investments and servicing of (12,376) (12,088) finance Taxation Income tax paid (34) (105) Investing activities Payment for purchase of fixed assets and construction in progress (3,187) (3,917) Proceeds from disposal of fixed assets 683 ---- Proceeds from disposal of bonds 701 ---- Decrease in long-term investments 57 5,072 Decrease in short-term investments 19,689 2,239 Increase in intangible assets ---- (2,919) Net cash inflow from investing 17,943 475 Activities Net cash inflow before financing carried forward 53,087 31,849 73 2001 2000 Note RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Net cash inflow before financing brought forward 53,087 31,849 Financing Decrease in bank loans 24(b) (27,853) (22,090) Distribution to minority interests 24(b) (735) ---- Net cash outflow from financing 24(b) (28,588) (22,090) Increase in cash and cash equivalents 24,499 9,759 Effect of foreign exchange rates 2 45 Cash and cash equivalents at 1 January 2001 21,447 11,643 Cash and cash equivalents at 31 December 2001 45,948 21,447 The accompanying notes form an integral part of these financial statements. 74 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 Share Capital Other Accumulated capital surplus reserves losses Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Balance at 1 January 2001 357,092 157,103 55,452 (539,713) 29,934 Changes in accounting policies ---- ---- (35,393) (17,249) (52,642) Adjustment of accounting errors ---- ---- ---- 308 308 Restated balance at 1 January 2001 357,092 157,103 20,059 (556,654) (22,400) Profit after taxation ---- ---- ---- 17,378 17,378 Transfer to reserves ---- ---- 1,864 (1,864) ---- Balance at 31 December 2001 357,092 157,103 21,923 (541,140) (5,022) The accompanying notes form an integral part of these financial statements. 75 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LIMITED NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi Yuan) 1. Group background China Textile Machinery Stock Limited and its subsidiaries (“the Company” or collectively with its subsidiaries “the Group”) were established in the People’s Republic of China (the “PRC”). On 5 May 1992, the Shanghai Municipal People’s Government approved the reorganization of the Company into a stock limited company. Subsequently, the Shanghai Branch of the People’s Bank of China approved the issuance by the Company of “A” shares and “B” shares in June 1992, which are currently listed on the Shanghai Securities Exchange. The Company is mainly engaged in producing and selling textile machinery. To date, the Group has 13 subsidiaries across China with total assets of 590 million yuan (RMB) and staffs of almost 3,700. The activities of the Group’ s subsidiaries are set out in Note 3 of the financial statements. 2. Principal accounting policies (a) Statement of compliance The financial statements of the Group have been prepared in accordance with International Accounting Standards (“IAS”). The Group also prepares a set of financial statements which comply with the PRC accounting regulations. A reconciliation of the Group’s results and shareholders’equity under IAS and PRC accounting regulations is presented in note 28. A summary of the principal accounting policies is set out below. (b) Basis of preparation of the accounts The measurement basis used in the preparation of the financial statements is historical cost. 76 2. Principal accounting policies-continued (c) Basis of consolidation The consolidated financial statements of the Group include the financial statements of the Company and all its subsidiary companies made up to 31 December each year. The results of subsidiaries acquired or disposed of during the year are included in the consolidated income statement from or to the date of their acquisition or disposal, as appropriate. All material inter-company transactions and balances are eliminated on consolidation. (d) Subsidiary companies A subsidiary company is a company in which the group holds, directly or indirectly, more than 50 percent of the equity interest as long-term investment, or has the power to cast the majority of votes at meetings of management committee. Details of the Company’s subsidiary companies are set out in note 25. (e) Jointly controlled entities A jointly controlled entity is an entity that operates under a contractua l arrangement between the Group and other parties, where the contractual arrangement establishes that the Group and one or more of the other parties share joint control over the economic activity of the entity. (f) Investments (i) Investments held on a continuing basis for an identified long-term purpose are classified as “investment securities”. Investment securities are stated in the balance sheet at cost less any provisions for diminution in value. Provisions are made when the fair values have declined below the carrying amounts, unless there is evidence that the decline is temporary, and are recognized as an expense in the income statement, such provisions being determined for each investment individually. Provisions against the carrying value of investment securities are written back when the circumstances and events that led to the write-down or write-off cease to exist and there is persuasive evidence that the new circumstances and events will persist for the foreseeable future. (ii) All other securities (whether held for trading or otherwise) are stated in the balance sheet at fair value. Changes in fair value are recognized in the income statement as they arise. Securities are presented as trading securities when they are acquired principally for the purpose of generating a profit from short-term fluctuations in price. 77 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES -CONTINUED (f) Investments-continued (iii) Profits or losses on disposal of investments in securities are determined as the difference between the estimated net disposal proceeds and the carrying amount of the investments and are accounted for in the income statement as they arise. (g) Intangible assets Rights to use land are amortized on a straight-line basis over the period of rights. (h) Fixed assets Fixed assets are carried in the balance sheet on the following basis: (i) Fixed assets are stated in the balance sheet at cost less accumulated depreciation. (ii) The carrying amount of fixed assets is reviewed periodically in order to assess whether the recoverable amount has declined below the carrying amount. When such a decline has occurred, the carrying amount is reduced to the recoverable amount. The amount of reduction is recognized as an expense in the income statement. In determining the recoverable amount, expected future cash flows generated by the fixed assets are discounted to their present values. When the circumstances and events that led to the write-down or write-off cease to exist, any subsequent increase in the recoverable amount of an asset is written back to the income statement. The amount written back is reduced by the amount that would have been recognized as depreciation had the write-down or write-off not occurred. (iii) Subsequent expenditure relating to a fixed asset that has already been recognized is added to the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits, in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset, will flow to the enterprise. All other subsequent expenditure is recognized as an expense in the period in which it is incurred. (iv) Gains or losses arising from retirement or disposal of a fixed asset are determined as the difference between the estimated net disposal proceeds and the carrying amount of the asset and are recognized in the income statement on the date of retirement or disposal. 78 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES -CONTINUED (i) Depreciation and amortization Depreciation is calculated to write off the costs or valuation of fixed assets, after taking into account their estimated residual values, over their estimated useful lives using the straight-line method. The estimated useful lives are as follows: Buildings 35-50 years Machinery and equipment 10-20 years motor vehicles 8-20 years furniture and office equipment 8-20 years No depreciation is provided on construction in progress. (j) Construction in progress Construction in progress comprises factories, office buildings and machinery under construction, including the related furniture, fixtures and equipment. All are states at cost. The cost of construction includes interest expenses relating to borrowings used during the construction period. Such capitalization of interest expenses ceases when the assets under construction are completed and ready for their intended use. (k) Revenue recognition Provided it is probable that the economic benefits will flow to the Group and the revenue and costs, if applicable, can be measured reliably, revenue is recognized in the income statement as follows: (i) Sale of goods Revenue is recognized when goods are delivered at the customers’premises which is taken to be the point in time when the customer has accepted the goods and the related risks and rewards of ownership. Revenue excludes value added or other sales taxes and is after deduction of any trade discounts. (ii) Rental income from operating leases Rental income receivable under operating leases is recognized on a straight-line basis over the term of the lease. (iii) Dividends Dividend income from unlisted investments other than associates and jointly controlled entities is recognized when the shareholder’s right to receive payment is established. 79 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES -CONTINUED (iv) Interest income Interest income from bank deposits is accrued on a time-apportioned basis on the principal outstanding and at the rate applicable. (l) Inventories Inventories are carried at the lower of cost and net realizable value. Cost is calculated using the weighted average cost formula and comprises all costs of purchase, costs of conversion and other costs incurred in bringing the inventories to their present location and condition. Net realizable value is the estimated selling price in the ordinary course of business less the estimated costs of completion and the estimated costs necessary to make the sale. When inventories are sold, the carrying amount of those inventories is recognized as an expense in the period in which the related revenue is recognized. The amount of any write-down of inventories to net realizable value and all losses of inventories are recognized as an expense in the period the write-down or loss occurs. The amount of any reversal of any write-down of inventories, arising from an increase in net realizable value, is recognized as a reduction in the amount of inventories recognized as an expense in the period in which the reversal occurs. (m) Property under development Properties under development are stated at specifically identified cost, including borrowing costs capitalized, aggregate cost of development, materials and supplies, wages and other direct expenses, less any provisions considered necessary by the directors. (n) Properties for sale Properties for sale are stated at the lower of their net carrying value on reclassific ation from properties held for development and net realization value. Net realization value represents the estimated selling price less all cost to be incurred in selling. Revenue is recognized when the legal title of property is transferred to the buyer. 80 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES -CONTINUED (0) Taxation Income taxes are stated in accordance with the Group’ s statutory financial statements, which are prepared under the accounting principles applicable to enterprises established in the PRC. Pursuant to Chinese tax regulations, the income tax rate applicable to the group is 15%. Value added tax ( “VAT” ), sales tax and city construction tax are also levied on the group. (p) Translation of foreign currencies Foreign currency transactions during the year are translated into Renminbi at the exchange rates ruling at the transaction dates. Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Renminbi at the exchange rates ruling at the balance sheet date. Exchange gains and losses are dealt with in the income statement. (q) Operating leases Rental payable under operating leases is accounted for in the income statement on a straight-line basis over the periods of the respective leases. (r) Pension contribution According to the regulation of Shanghai Municipal Government Authorities, employees in the group should cover the pension insurance and the group should pay the retirement fund manages by Shanghai Municipal Government Authorities at the rate of 22.5% on the gross payroll of the on-the-job employees. (s) Borrowing costs Borrowing costs are expensed in the income statement in the period in which they are incurred, except to the extent that they are capitalized as being directly attributable to the acquisition, construction or production of an asset which necessarily takes a substantial period of time to get ready for its intended use or sale. (t) Related parties For the purposes of these financial statements, parties are considered to be related to the Group if the Group has the ability, directly or indirectly, to control the party or exercise significant influence over the party in making financial and operating decisions, or vice versa, or where the Group and the party are subject to common control or common significant influence. Related parties may be individuals or other entities. 81 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES -CONTINUED (u) Cash equivalents Cash equivalents are short-term, highly liquid investments which are readily convertible into known amounts of cash without notice and which were within three months of maturity when acquired. For the purposes of the cash flow statement, cash equivalents would also include advances from banks repayable within three months from the date of the advance. 3. Subsidiary companies As at 31 December, 2001, the Company owned the following significant subsidiary companies established in the PRC. Year of Equity Company’s name establishment interest Main activities CTM YIJIN Machinery Co., Ltd. Dec. 27 2000 49% Installation and maintenance of machinery CTM Tool Company Apr. 13 1998 100% Trading of tools and moulds CTM Real Estate Development Company Nov. 9 1993 100% Property development and investment CTM ZHENGHONG Metal Powder Products Company Dec. 26 2000 48.33% Manufacture of metal powder products CTM Transportation Co., Ltd. Nov. 9 2000 30% Provision of transportation services CTM Speed Varity Co., Ltd. Jan. 13 2000 70% Manufacture of speed varity and parts CTM Metal Product Co., Ltd. Apr. 25 2000 36% Cold drawing of metal materials CTM Resources Company Apr. 13 1998 100% Trading of raw materials CTM Industry and Trade Company Sep. 4 1993 100% Manufacture of parts CTM General Electric Company July 3 1993 100% Manufacture and processing of electric products CTM Sinital Petroleum Machinery Co., Ltd. Jan. 6 2000 80% Manufacture and sale of petroleum machinery CTM International Trade Company Nov. 15 1994 100% International textile trade NingBo ZHONGXIE Textile Machinery Co., Ltd. May 29 1996 100% Processing and sale of textile machinery 4. Turnover Turnover represents the invoiced value of goods sold to customers net of value added tax and other sales taxes and trade discounts, after eliminating inter-company transactions. The Group’s revenue mainly consists of sales of textile machinery and fittings. The revenue from other activities is not significant to the Group and is therefore not separately disclosed. 82 5. Other revenue 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Profit from selling raw materials 1,057 8,510 Rental income 2,397 101 Gains from disposal of fixed assets 723 838 Insurance reparation 1,291 ---- Others 1,024 760 6,492 10,209 6. Other operating expenses 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Taxation 4,554 1,187 Provision of written down for fixed assets 3,453 ---- Loss from disposal of fixed assets 620 542 School-running costs 1,520 793 Others 94 635 10,241 3,157 7. Gain from long-term investment 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Gain from share investments 17,718 4,371 (Loss)/Gain from bond investments (32) 1 Profit remitted from associates 2,298 ---- Changes of share-holders’equity under the equity method 23 (229) 20,007 4,143 8. Gain from disposal of long-term investment 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 23,513 25,526 83 During 2000, the Group transferred RMB 5,000,000 legal shares of Yangtze River Economy Untied Development (Group) Co., Ltd., whose transfer price was RMB 49,400,000. The group recognized 60.2% (RMB 25,525,690.40) of transfer income confirmed in 2000 and the remained 39.8% (RMB 16,874,309.60) in 2001. 9. Abnormal gains 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Government grant * 6,643 ---- Net income of land removal and replacement ** ---- 19,535 Total 6,643 19,535 * According to the agreement, Shanghai Municipal Economic Commission has reimbursed RMB 6,500,000 to the Group for land removal and replacement of molding workshop in 2001. ** According to the agreement, Huayun Real Estate Co., Ltd. should pay RMB 50,000,000 to the Group for land removal and replacement of molding workshop. The net income of 19,535,000 was included in consolidated profit and loss account respectively in 2000. The agreement between the Company and Huanyun Real Eastate Co., Ltd. has been fulfilled in 2000. 10. Profit before taxation Profit before taxation is arrived after charging/(crediting) the following: 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Charged： Depreciation of fixed assets 12,277 18,993 Interest expenses 23,022 28,838 Less: Transfer to properties under development ---- ---- Transfer to construction in progress ---- ---- 23,022 28,838 Provision/(written back of provision) for doubtful debts and bad debts written off 2,364 (6,815) Provision for slow moving and obsolete inventories 7,459 (3,770) (written back of provision)/provision for long-term investments (3,581) ---- Provision/(written back of provision) for fixed assets 3,453 ---- Pension contribution 5,220 6,761 84 10. Profit before taxation-continued Amortization of deferred expenses 195 1,374 Amortization of intangible assets 397 3,283 Loss on disposals of fixed assets (103) (296) Crediting： Interest income (223) (154) Investment income (20,007) (4,143) Exchange gain (2) (45) 11. Income taxation The Group’s profit is subject to income tax calculated at 15% of assessable profit determined in accordance with the PRC relevant income tax rules and regulations. 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Income tax: 94 105 Income tax above is the tax provision of subsidiary companies. 12. Earnings per share The calculation of earnings per share is based on the profit attributable to shareholders of RMB17,377,633.72 (2000: RMB 2,001,765.63) and on 357,091,535 “A” and “B” shares of RMB 1 each in issue on 31 December 2000. 13. Intangible assets Right use land Goodwill Other Total RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 Original value: Opening balance at Jan. 1st 2001 17,108 310 554 17,972 additions ---- ---- ---- ---- Disposal ---- ---- ---- ---- st Balance at Dec. 31 2001 17,108 310 554 17,972 Amortization: Opening balance at Jan. 1st 2001 526 248 95 869 Charge for the year 263 31 103 397 Written back on disposal ---- ---- ---- ---- st Balance at Dec. 31 2001 789 279 198 1,266 85 14. Fixed assets machinery furniture and motor and office Buildings equipment vehicles equipment Total RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 Original value: Opening balance at Jan. 1st 2001 127,701 214,620 7,340 10,011 359,672 Addition 3,771 822 1,361 167 6,121 Transfer from construction in progress ---- 1,359 ---- ---- 1,359 Disposal (118) (953) (837) (71) (1,979) st Balance at Dec. 31 2001 131,354 215,848 7,864 10,107 365,173 Accumulated depreciation: Opening balance at Jan. 1st 2001 68,695 98,779 4,353 6,278 178,105 Charge for the year 5,297 9,624 604 463 15,988 Written back on disposals (25) (893) (401) (88) (1,407) st Balance at Dec. 31 2001 73,967 107,510 4,556 6,653 192,686 Provision for impairment of fixed assets: Opening balance at Jan.1st 2001 ---- ---- ---- ---- ---- Charge for the year 2,246 847 353 7 3,453 Written back on disposals ---- ---- ---- ---- ---- st Balance at Dec 31 2001 2,246 847 353 7 3,453 Net value after provision: Balance at Dec. 31st 2001 55,141 107,491 2,955 3,447 169,034 Balance at Jan. 1st 2001 59,006 115,841 2,987 3,733 181,567 The Company’s directors are of the opinion that the diminution provision for impairment of fixed assets is adequate and appropriate. 15. Construction in progress 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 st Opening balance at Jan.1 2001 59,436 62,043 Additions 1,746 2,186 Transfer to fixed assets (1,359) (3,680) Transfer to others ---- (1,113) 59,823 59,436 Provision for impairment of construction in progress (31,459) (31,459) Balance at Dec.31st 2001 28,364 27,977 86 Construction in progress primarily represents plant and machinery purchased and production facilities under construction for the manufacture of a new model of hi-tech textile machinery. The book value of the production line is RMB 58,982,417.21. The provision for impairment of it is RMB 31,459,237.86. The Company’s directors are of the opinion that the diminution provision for impairment of construction in progress is adequate and appropriate. 16. Long-term investments 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Investment in unmarketable corporation shares 13,915 16,701 Investment in marketable corporation shares 67,494 72,824 Investment in associated companies 20,758 24,385 Investment in long-term bonds ---- 851 102,167 114,761 Provision for impairment of long-term investments (25,526) (29,107) 76,641 85,654 The Company’s directors are of the opinion that the diminution provision for impairment of long-term investment is adequate and appropriate. 17. Other long-term assets Charges for equipment Organization installation expenses works Others Total RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 Opening balance at Jan. 1st 2001 59 639 15 713 Additions ---- ---- ---- ---- Amortization and written-off 59 130 9 198 st Balance at Dec. 31 2001 ---- 509 6 515 87 18. Inventory 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Raw materials 35,846 22,756 work in progress 69,248 223,111 Finished goods 77,578 84,226 Properties held for development 1,420 2,347 Properties for sales 4,528 61,898 Low-value consumable goods 5,832 5,559 194,452 399,897 Provision for impairment of inventory (32,704) (70,852) 161,748 329,045 The Company’s directors are of the opinion that the diminution provision for impairment of inventory is adequate and appropriate. 19. Trade receivable 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Trade receivable 65,721 66,604 Provision for bad debts (28,773) (24,223) 36,948 42,381 The Company’s directors are of the opinion that the diminution provision for bad debts is adequate and appropriate. 20. Prepayments and other receivables: 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Prepayments 14,282 2,747 Other receivables 21,639 30,025 35,921 32,772 88 21. Interest bearing borrowings and bank loans 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Bank loans: Secured 331,163 452,659 unsecured ---- ---- 331,163 452,659 Bank loans: Due in one year 331,163 401,336 Due between two year and five year ---- 51,323 331,163 452,659 Convertible bonds: Due in one year * ---- 758 Current portion of interest-bearing bank loans ** 331,163 402,094 Non-current portion of interest- bearing bank loans ---- 51,323 * The convertible debentures of Swiss Franc 35,000,000 were issued on Nov. 30th 1993 and matured on Dec. 31st 1998. Interest is payable annually in arrears on Dec. 31st at 1% per annum. As at Dec. 31st 1999, the Company has redeemed convertible debentures of Swiss Franc 34,850,000. Their mailing balance of Swiss Franc 150,000 is included in current liabilities for payable in one year and totally repaid in February 2001. ** Bank loans amounting to RMB 74,300,000 is secured by the Group’s fixed assets and construction in progress. Bank loans amounting to RMB32,000,000 is secured by corporate shares (RMB 29,800,000) and USD deposit account (RMB 2,200,000).Bank loans amounting to RMB 188,250,000 is guaranteed by Shanghai SanMao Textile Co., Ltd., Shanghai second Textile Co., Ltd., Pacific Electric Machinery Group Co., Ltd. Bank loans amounting to RMB 36,612,739.48 is guaranteed by China HuaYuan Group Co., Ltd. 89 22. Share capital At Dec. 31st 2001, the registered and issued share capital of the Company was as follows: 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 “A” shares of RMB 1 each issued to: The PRC Government 188,924 188,924 PRC corporate investors 22,308 22,308 PRC individual investors 25,740 25,740 236,972 236,972 “B” shares of RMB 1 each issued to: Overseas investors 120,120 120,120 total 357,092 357,092 The “A” and “B” shares carry equal rights with respect to the distribution of the Company’s assets and profits and are ranked pair passes in all other respects. The “A” shares may only be held by the PRC government and PRC investors; the “B” shares may be held by foreign investors. 23. Reserves Statutory Discretio public nary Accumul Capital Surplus welfare surplus ated surplus reserves fund reserves losses Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 st Opening balance at 1 January 2001 157,103 11,444 17,380 26,628 (539,713) (327,158) Changes in accounting policies ---- ---- (17,380) (18,013) (17,249) (52,642) Adjustment of accounting errors ---- ---- ---- ---- 308 308 st Retained balance at 1 January 2001 157,103 11,444 ---- 8,615 (556,654) (379,492) Profit after taxation ---- ---- ---- ---- 17,378 17,378 Transfer to reserves * ---- 534 534 796 (1,864) ---- Balance at 31st December 2001 157,103 11,978 534 9,411 (541,140) (362,114) * The appropriation was coming from subsidiary companies. In 2001, the Company’s statutory financial statements prepared according to Accounting Standards of PRC report that there is no profit for distribution. 90 Other reserves comprise statutory surplus reserve, discretionary surplus reserve and collective welfare fund. Surplus reserves: According to the PRC Company Law, the Company is required to transfer at least 10% of its profit after taxation, as determined under the PRC accounting regulations, to the Surplus reserves until the reserve balance reaches 50% of the registered capital. The transfer to this reserve must be made before the distribution of dividends to shareholders. Statutory reserve can be used to make good previous years’ losses, if any, and for capitalization issues provided that the balance after such issue is not less than 25% of the registered capital. Statutory public welfare fund: According to the Company’s articles of association, the Company is required to transfer a certain percentage of its profit after taxation, as determined under the PRC accounting regulations, to the statutory public welfare fund. The statutory public welfare fund can only be used for the collective welfare of the Company’s employees such as the construction of staff quarters. The fund forms part of the shareholders’equity as individual employees can only use these facilities, the titles of which will remain with the Company. The appropriation to this fund must be made before the distribution of dividends to shareholders. The articles of association of the Company specify that a maximum of 10% of its profits can be appropriated to the statuary public welfare fund and the rate of appropriation is to be determined by the board of directors annually. Discretionary surplus reserves: The rate of appropriation to these reserves is to be determined by the board of directors annually. Discretionary surplus reserves can be used to make good previous years’losses, if any, and for capitalization issues. 91 24. Notes to the consolidated cash flow statement (a) Reconciliation of profit before taxation to net cash inflow from operating activities is as follows: 2001 2000 RMB ’000 RMB ’000 Profit before taxation 19,382 3,298 adjusting： Interest income (223) (154) Interest expenses 23,022 28,838 Depreciation and amortization 22,564 43,718 Net income on disposal of fixed assets (103) (296) Abnormal gains (6,643) (19,535) Decrease in inventory 33,857 6,534 Decrease in trade receivables 883 3,812 (Increase)/decrease in prepayments and other receivable (2,216) 14,205 (Decrease) in payables (2,739) (11,284) Increase in tax payables 3,292 4,145 Net income on disposal of long-term investments (23,513) (25,526) Gain from investment (20,007) (4,143) Exchange gain (2) (45) Net cash inflow from operating activities 47,554 43,567 (b) Analysis of changes in financing during the year Share Minority capital Bank loans interests Total RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 RMB ’000 Balance at Jan. 1st 2001 357,092 453,417 4,479 814,988 Distributions to minority interests ---- ---- (735) (735) Proceeds from new loans ---- 326,700 ---- 326,700 Repayment of loans ---- (354,553) ---- (354,553) Transferring ---- (94,401) ---- (94,401) Others ---- ---- 2,221 2,221 Distribution of dividend ---- 1,910 1,910 st Balance at Dec. 31 2001 357,092 331,163 7,875 696,130 92 25. Subsidiaries The following list contains only the particulars of subsidiaries which principally affected the results or assets of the Group as at 31 December 2001. Unit: ’0000 Place of Incorpo establishment rated Equity Company’s name and operation capital interest Main activities CTM YIJIN Machinery Co., Ltd. PRC 200 49% Installation and maintenance of machinery CTM Tool Company PRC 550 100% Trading of tools and moulds CTM Real Estate Development Company PRC 1,500 100% Property development and investment CTM ZHENGHONG Metal Powder Products PRC 120 48.33% Manufacture of metal powder Company products CTM Transportation Co., Ltd. PRC 70 30% Provision of transportation services CTM Speed Varity Co., Ltd. PRC 300 70% Manufacture of speed varity and parts CTM Metal Product Co., Ltd. PRC 250 36% Cold drawing of metal materials CTM Resources Company PRC 300 100% Trading of raw materials CTM Industry and Trade Company PRC 100 100% Manufacture of parts CTM General Electric Company PRC 150 100% Manufacture and processing of electric products CTM Sinital Petroleum Machinery Co., Ltd. PRC 500 80% Manufacture and sale of petroleum Machinery CTM International Trade Company PRC 260 100% International textile trade NingBo ZHONGXIE Textile Machinery Co., Ltd. PRC 100 100% Processing and sale of textile machinery 26. Material related party transactions Transactions(RMB’000) Name of related parties Kind of trade 2001 2000 Pacific Electric Machinery Group Co., Ltd. Share transferring 19,660 29,740 Pacific Electric Machinery Group Co., Ltd. Separation of assets and 133,440 ---- Liability Shanghai zhongmao industrial and commercial Receiving service 1,791 1,850 cooperation company Shanghai HuaYun real estate development Repayment of inter-fund 10,000 ---- and trade company Compensation for land Removal and ---- 20,000 replacement Pacific machinery import and export company Receiving inter-fund 7,164 ---- 93 26. Material related party transactions-continue Balance(RMB’000) Name of related parties Nature of trade 2001 2000 Pacific Electric Machinery Group Co., Ltd. Other receiving 2,429 6,121 Shanghai zhongmao industrial and commercial Other receiving 666 749 cooperation company Shanghai HuaYun real estate development Other payable ---- 10,000 and trade company Other receiving 2,332 ---- Pacific machinery import and export company Other receiving 10,059 17,223 27. Commitments and contingent liabilities As at 31 December 2001, the Company had contingent liability in respect of guarantees issued to Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. for granting bank loan amounting to RMB20,000,000. As at 31 December 2001, the Company had contingent liability in respect of guarantees issued to Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. with Shanghai No.2 Worsted Textile ACE Industrial Co., Ltd. for granting bank loan amounting to RMB35,000,000. In March 2000, Shanghai No.2 Municipal Intermediate Court sentenced that the Company should return RMB8,500,000 to Shanghai Machinery Imp. & Exp. (Group) Corp. Ltd. As at 31 December 2001, the Company has returned RMB6,901,704.43 to Shanghai Machinery Imp. & Exp. (Group) Corp. Ltd. 28. Difference between accounts prepared under IAS and PRC accounting regulations Effects on the consolidated profit attributable to shareholders for the year ended 31 December 2001 and the shareholders’ equity at 31 December 2001 of significant differences between IAS and PRC accounting regulations are summarized as follows: Net profit Net assets 2001 2000 2001 2000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 As determined pursuant to PRC accounting regulations 6,612 3,563 42,433 35,821 Adjusting： Provision for impairment of inventory (4,506) (3,868) ---- 4,506 Provision for doubtful debts 13,654 5,632 ---- (13,654) Overestimate of capitalization of financial expenses ---- 1,216 ---- (3,711) Accelerated depreciation and under-provision 1,618 (4,541) (47,455) (45,362) As restated in conformity with IAS 17,378 2,002 (5,022) (22,400) 94 29. Comparative figures Some comparative figures are reorganized in accordance wit h the presentation of current year financial statements. Net profit in 2000 is increased by RMB 308 thousand due to the trace-back adjustments and loss in 1999 is increased by RMB 17,249 thousand. The relevant figures are represented. 30. Approval of financial statements The financial statements were approved by the Board of Directors on 18 April 2002. 95 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公司的原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或股东依据法 规或公司章程要求查阅时，公司保证能及时提供。 中国纺织机械股份有限公司 董事长：张文卿 二○○二年四月二十日 96 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会企地年０１表 编制单位：中国纺织机械股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 注释号 负债及股东权益 注释号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 45,947,741.77 30,753,445.37 21,446,838.63 11,876,954.15 短期借款 5.14 294,550,000.00 288,950,000.00 373,950,000.00 371,250,000.00 短期投资 5.2 15,783,772.11 15,783,772.11 17,180,652.94 17,030,652.94 应付票据 应收票据 5.3 2,331,934.33 2,331,934.33 80,000.00 80,000.00 应付账款 5.15 120,739,396.76 101,477,126.50 128,240,261.06 112,204,622.85 应收股利 预收账款 5.16 58,208,849.17 52,062,799.02 59,104,646.14 54,541,283.10 应收利息 应付工资 应收账款 5.4 36,947,673.63 25,834,592.91 50,659,187.92 42,393,657.64 应付福利费 8,171,934.60 7,722,179.53 4,926,479.29 4,917,371.35 其他应收款 5.5 21,638,607.42 14,095,191.24 35,400,838.38 32,579,260.70 应付股利 1,653,894.28 802,197.04 预付账款 5.6 14,282,300.74 1,568,453.11 2,747,147.19 1,874,427.76 应交税金 5.17 5,584,874.18 4,788,767.04 2,292,869.57 2,256,586.38 应收补贴款 其他应交款 5.18 63,195.69 19,970.97 29,086.09 17,932.18 存货 5.7 161,748,622.76 141,284,984.09 324,538,835.69 291,524,718.53 其他应付款 5.19 43,428,516.77 31,853,565.82 77,972,701.89 74,097,559.49 待摊费用 5.8 67,546.44 48,652.98 预提费用 5.20 18,260,791.49 18,260,791.49 47,103,689.71 47,101,529.71 预计负债 一年内到期的长期债权投资 119,100.00 119,100.00 其他流动资产 0.00 2,362,570.38 一年内到期的长期负债 5.21 36,612,739.48 36,612,739.48 28,144,120.54 28,144,120.54 流动资产合计 298,867,299.20 231,771,473.16 452,102,153.73 399,722,242.10 其他流动负债 0.00 5,559,894.98 流动负债合计 587,274,192.42 547,307,834.83 722,566,051.33 694,531,005.60 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5.9 76,641,540.15 105,947,090.93 84,802,903.78 119,265,365.92 长期借款 51,322,925.51 51,322,925.51 长期债权投资 5.9 851,588.76 851,588.76 应付债券 长期投资合计 76,641,540.15 105,947,090.93 85,654,492.54 120,116,954.68 长期应付款 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 专项应付款 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 51,322,925.51 51,322,925.51 固定资产原价 5.10 365,172,067.84 343,366,889.24 363,382,816.07 335,540,238.19 递延税项： 减：累计折旧 145,230,239.50 133,102,846.61 132,743,167.44 118,642,175.05 递延税款贷项 固定资产净值 219,941,828.34 210,264,042.63 230,639,648.63 216,898,063.14 负 债 合 计 587,274,192.42 547,307,834.83 773,888,976.84 745,853,931.11 减：固定资产减值准备 3,452,651.91 3,040,412.51 固定资产净额 216,489,176.43 207,223,630.12 230,639,648.63 216,898,063.14 少数股东权益（合并报表填列） 7,874,559.88 4,479,172.87 工程物资 在建工程 5.11 28,363,547.96 27,989,883.80 27,976,813.15 27,716,608.01 股东权益： 固定资产清理 股本 5.22 357,091,534.80 357,091,534.80 357,091,534.80 357,091,534.80 固定资产合计 244,852,724.39 235,213,513.92 258,616,461.78 244,614,671.15 资本公积 5.23 161,044,319.58 161,044,319.58 161,044,319.58 161,044,319.58 无形资产及其他资产： 盈余公积 5.24 28,231,195.49 24,579,783.12 26,367,463.50 24,579,783.12 无形资产 5.12 16,705,908.55 16,349,314.33 17,103,263.20 16,643,516.98 其中：法定公益金 1,071,397.00 537,384.66 长期待摊费用 5.13 514,538.32 459,700.80 709,858.26 574,626.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 3,146.10 3,146.10 未分配利润 5.25 -503,933,791.56 -500,282,379.19 -508,682,091.98 -506,894,411.60 无形资产及其他资产合计 17,220,446.87 16,809,015.13 17,816,267.56 17,221,289.08 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 递延税款借项 股 东 权 益 合 计 42,433,258.31 42,433,258.31 35,821,225.90 35,821,225.90 资 产 总 计 637,582,010.61 589,741,093.14 814,189,375.61 781,675,157.01 负 债 及 股 东 权 益 总 计 637,582,010.61 589,741,093.14 814,189,375.61 781,675,157.01 法定代表人：张文卿 主管会计工作的负责人：石李芬 会计机构负责人：孙蓓华 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会企地年０２表 编制单位：中国纺织机械股份有限公司 ２００１年度 金额单位：元 本年数 上年数 本年数 上年数 项 目 注释号 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.26 449,419,326.11 316,546,762.47 386,688,212.00 313,894,844.77 六、可供分配的利润 -502,070,059.57 -500,282,379.19 -507,316,031.44 -506,894,411.60 减：主营业务成本 5.26 381,838,563.13 276,434,244.29 340,628,702.82 290,747,646.33 减：提取法定盈余公积 534,012.34 383,953.37 主营业务税金及附加 5.27 4,554,576.86 1,672,982.25 1,186,860.67 641,991.43 提取法定公益金 534,012.34 383,953.37 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 63,026,186.12 38,439,535.93 44,872,648.51 22,505,207.01 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5.28 4,222,025.80 3,860,046.42 8,998,246.44 8,525,718.49 减：营业费用 19,007,934.72 13,249,929.40 19,268,350.12 14,417,169.10 管理费用 67,082,813.46 54,540,902.21 54,307,357.79 40,448,935.18 财务费用 5.29 22,868,326.73 22,797,203.19 28,729,634.65 28,575,132.95 七、可供股东分配的利润 -503,138,084.25 -500,282,379.19 -508,083,938.18 -506,894,411.60 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） -41,710,862.99 -48,288,452.45 -48,434,447.61 -52,410,311.73 减：应付优先股股利 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 5.30 47,100,993.92 51,504,602.08 34,517,544.84 37,330,835.83 提取任意盈余公积 795,707.31 598,153.80 补贴收入 5.31 6,642,554.00 6,595,000.00 应付普通股股利 营业外收入 5.32 2,269,550.26 1,991,035.13 20,745,762.08 20,596,709.72 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 5.33 5,686,457.18 5,190,152.35 1,969,669.34 1,954,220.93 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） -503,933,791.56 -500,282,379.19 -508,682,091.98 -506,894,411.60 四、利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） 8,615,778.01 6,612,032.41 4,859,189.97 3,563,012.89 减：所得税 94,234.92 104,807.16 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 1,909,510.68 1,191,369.92 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 23,513,299.51 22,864,299.51 25,525,690.40 25,525,690.40 加：未确认投资损失（合并报表填列） ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（减少）利润总额 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 6,612,032.41 6,612,032.41 3,563,012.89 3,563,012.89 ４．会计估计变更增加（减少）利润总额 -15,148,303.23 -14,822,035.13 加：年初未分配利润 -508,682,091.98 -506,894,411.60 -510,879,044.33 -510,457,424.49 ５．债务重组损失 其他转入 ６．其 他 法定代表人：张文卿 主管会计工作的负责人：石李芬 会计机构负责人：孙蓓华 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会企地年０３表 编制单位：中国纺织机械股份有限公司 ２００１年度 金额单位：元 项 目 注释号 合并 母公司 项 目 注释号 合并 母公司 补 充 资 料 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 405,672,609.22 295,150,660.07 吸收投资所收到的现金 1,640,000.00 - 净利润（亏损以“－”号表示） 6,612,032.41 6,612,032.41 收到的税费返还 740,399.39 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,640,000.00 - 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 1,909,510.68 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.34 15,564,379.60 28,422,461.37 借款所收到的现金 326,700,000.00 316,900,000.00 减：未确定的投资损失 - - 经营活动现金流入小计 421,977,388.21 323,573,121.44 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 加：计提的资产减值准备 23,427,266.74 21,665,741.52 筹资活动现金流入小计 328,340,000.00 316,900,000.00 固定资产折旧 13,893,822.24 12,726,179.39 购买商品、接受劳务支付的现金 255,400,806.86 200,612,653.00 - 无形资产摊销 397,354.65 294,202.65 支付给职工以及为职工支付的现金 51,545,800.23 41,663,210.11 偿还债务所支付的现金 354,553,075.00 347,653,075.00 长期待摊费用摊销 195,319.94 114,425.20 支付的各项税费 29,429,724.93 21,579,205.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,718,096.75 12,849,457.21 待摊费用的减少（减：增加） -18,425.46 - 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 40,244,081.39 14,665,304.98 其中：支付少数股东的股利 734,860.38 - 预提费用的增加（减：减少） -2,160.00 - 经营活动现金流出小计 376,620,413.41 278,520,373.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -182,025.30 -116,902.15 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 100,000.00 - 固定资产报废损失 79,116.18 - 经营活动产生的现金流量净额 45,356,974.80 45,052,747.77 筹资活动现金流出小计 368,371,171.75 360,502,532.21 财务费用 23,020,020.20 22,873,087.87 筹资活动产生的现金流量净额 -40,031,171.75 -43,602,532.21 投资损失（减：收益） -47,100,993.92 -51,504,602.08 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 55,564,524.90 13,993,135.28 四、汇率变动对现金的影响 1,782.06 1,782.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 38,220,595.40 45,063,764.59 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） -70,658,983.86 -26,668,316.91 收回投资所收到的现金 20,272,574.13 20,272,574.13 五、现金及现金等价物净增加额 23,141,162.38 18,876,491.22 其 他 - - 取得投资收益所收到的现金 2,356,108.73 2,357,108.73 经营活动产生的现金流量净额 45,356,974.80 45,052,747.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 656,000.00 575,500.00 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 债务转为资本 - 投资活动现金流入小计 23,284,682.86 23,205,182.86 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,186,887.78 1,057,471.45 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 2,284,217.81 4,723,217.81 现金的期末余额 45,947,741.77 30,753,445.37 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 减：现金的期初余额 22,806,579.39 11,876,954.15 投资活动现金流出小计 5,471,105.59 5,780,689.26 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 投资活动产生的现金流量净额 17,813,577.27 17,424,493.60 现金及现金等价物净增加额 23,141,162.38 18,876,491.22 法定代表人：张文卿 主管会计工作的负责人：石李芬 会计机构负责人：孙蓓华 资产减值准备明细表 2001年度 会企０１表附表２ 编制单位：中国纺织机械股份有限公司 单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 43,172,328.05 39,961,496.13 16,117,652.92 15,858,729.75 98,901.70 40,000.00 59,191,079.27 55,780,225.88 其中：应收账款 15,944,743.10 13,121,725.71 12,927,667.00 12,907,021.33 98,901.70 40,000.00 28,773,508.40 25,988,747.04 其他应收款 27,227,584.95 26,839,770.42 3,189,985.92 2,951,708.42 30,417,570.87 29,791,478.84 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 98,806,959.27 49,454,764.24 7,405,197.45 5,710,089.46 73,507,987.57 25,643,265.60 32,704,169.15 29,521,588.10 其中：库存商品 11,937,981.42 11,187,613.21 6,189,228.42 4,566,163.29 18,127,209.84 15,753,776.50 原材料 2,392,240.83 1,796,066.45 1,215,969.03 1,143,926.17 261,314.76 3,346,895.10 2,939,992.62 在产品 84,476,737.02 36,471,084.58 73,246,672.81 25,643,265.60 11,230,064.21 10,827,818.98 四、长期投资减值准备合计 29,106,747.01 29,106,747.01 - - 3,580,583.85 3,580,583.85 25,526,163.16 25,526,163.16 其中：长期股权投资 29,106,747.01 29,106,747.01 3,580,583.85 3,580,583.85 25,526,163.16 25,526,163.16 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 3,452,651.91 3,040,412.51 - - 3,452,651.91 3,040,412.51 其中：房屋、建筑物 2,245,657.10 2,245,657.10 2,245,657.10 2,245,657.10 通用设备 854,350.48 794,755.41 854,350.48 794,755.41 运输设备 352,644.33 352,644.33 - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 31,459,237.86 31,459,237.86 31,459,237.86 31,459,237.86 八、委托贷款减值准备 23,766,878.03 23,766,878.03 23,766,878.03 23,766,878.03 法定代表人：张文卿 主管会计工作的负责人：石李芬 会计机构负责人：孙蓓华 在产品跌价准备(合并)本年大额转回主要系： (1)根据公司与母公司太平洋机电(集团)有限公司签署的《公司债务与资产剥离协议》，将存货(在产品)净额13,344万元剥离至母公司，相应跌价准备同时转出； （２）上年计提跌价准备的房产本年售出，相应跌价准备同时转出。