华东电脑(600850)2003年年度报告

上海华东电脑股份有限公司 二 00 三年年度报告 1 上海华东电脑股份有限公司二 00 三年年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司董事长孙德炜、总经理林建民、总会计师杨之华和财务部经理葛文斌声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海华东电脑股份有限公司 英文名称：Shanghai East-China Computer Co.,Ltd. 英文缩写：ECC 2、 公司法定代表人：孙德炜 3、 公司董事会秘书：吴志明 联系地址：上海市桂林路 418 号 电话：021－64362789 传真：021－64700357 电子信箱：dm@shecc.com 公司证券事务代表：葛文斌 联系地址：上海市桂林路 418 号 电话：021-64368523 传真：021-64700357 电子信箱：gewenbin@shecc.com 4、 公司注册地址：上海市凤阳路 310 号 公司办公地址：上海市桂林路 418 号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：www.shecc.com 公司电子信箱：ecczb@shecc.com 5、 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指 定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华东电脑 股票代码：600850 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1994 年 1 月 18 日 上海市桂林路 418 号 公司变更注册登记日期、地点：2001 年 12 月 3 日 上海市凤阳路 310 号 企业法人营业执照注册号：3100001002514 税务登记号码：地税沪字 310101132222692 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所有限公司办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 8,343,138.72 净利润 2,656,500.25 扣除非经常性损益后的净利润 3,826,356.32 主营业务利润 106,453,815.94 其他业务利润 2,235,937.77 营业利润 6,887,387.67 投资收益 -2,857,055.52 补贴收入 1,551,000.00 营业外收支净额 2,761,806.57 经营活动产生的现金流量净额 460,914.02 现金及现金等价物净增减额 -6,820,561.39 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 -1,169,856.07 1、处置固定资产收益 3,319,443.42 2、各类补贴 1,650,000.00 3、股权投资差额摊销 -6,052,000.00 4、其他 -87,299.49 （二）近三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务收入 999,173,364.13 791,731,660.36 575,646,860.91 净利润 2,656,500.25 -29,807,608.74 14,723,025.44 总资产 603,015,633.78 544,937,117.17 525,371,421.28 股东权益（不含少数股东权益） 201,402,355.91 198,745,855.66 228,536,625.47 每股收益 0.0155 -0.1743 0.086 每股净资产 1.1776 1.1620 1.3362 调整后的每股净资产 0.9977 0.9783 1.1728 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0027 -0.1394 0.38 净资产收益率(％) 1.32 -15.00 6.44 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.91 -12.81 1.40 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 171,031,500.00 28,874,242.08 17,548,746.38 7,885,852.57 -18,708,632.80 198,745,855.66 本期增加 24,155.29 8,051.75 2,632,344.96 2,656,500.25 本期减少 期末数 171,031,500.00 28,874,242.08 17,572,901.67 7,893,904.32 -16,076,287.84 201,402,355.91 变动原因 子公司提取 子公司提取 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 3 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1.发起人股份 98,131,500 98,131,500 其中： 国家持有股份 4,088,880 4,088,880 境内法人持有股份 94,042,620 94,042,620 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 24,300,000 24,300,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 122,431,500 122,431,500 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 48,600,000 48,600,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 48,600,000 48,600,000 三、股份总数 171,031,500 171,031,500 2、股票发行与上市情况 ①本公司 2000 年增资配股方案经中国证监会上海证券监管办公室沪证司（2000） 098 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）192 号文核准实 施。 股票种类：人民币普通股 发行价格：12 元/股 发行数量：602.1 万股 配股比例:以公司 1999 年年末 7200 万股总股本为基数,每 10 股配 3 股;以公 司 2000 年实施每 10 股送 2.5 股、转增 2.5 股后 10800 万股总股本为基数,每 10 股配 2 股。 股权登记日：2000 年 12 月 15 日 配股缴款起止日期：2000 年 12 月 18 日至 2000 年 12 月 29 日 配股上市日期：2001 年 1 月 10 日 ②报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股等原因引起公司股份总数及 结构的变动。 ③本公司现在没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、本公司报告期末股东总数为 22871 户。 2、报告期末主要股东持股情况 股东名称 年度内 年末持股数量 比例（%） 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 的股份数量 华东计算技术研究所 94042620 54.98 未流通 0 发起人法人股 建行上海第二营业部 6473520 3.78 未流通 未知 募集法人股 国家持股（信息产业部） 4088880 2.39 未流通 0 国有法人股 上海华兴贸易公司 3564000 2.08 未流通 未知 募集法人股 万科财务顾问有限公司 3240000 1.89 未流通 未知 募集法人股 上海亿安科技发展有限公司 2916000 1.70 未流通 未知 募集法人股 中国信达信托投资公司 2430000 1.42 未流通 未知 募集法人股 北京恒强勤业商贸有限公司 1814400 1.06 未流通 未知 募集法人股 北京仁达公司 1620000 0.95 未流通 未知 募集法人股 上海萨腾贸易有限公司 548000 0.32 未流通 未知 募集法人股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 信息产业部系华东计算技术研究所行业主管部门，其他 股东间未知有关联关系或一致行动关系。 3、公司控股股东情况介绍 4 控股股东名称：华东计算技术研究所 法定代表人：孙德炜 成立日期：1958 年 机构类型：事业单位 业务范围：加固微机系统、宇航计算机、嵌入式计算机、软件开发、系统集成、 仿真系统、机电磁一体化系统、计算机网络、电源等。 4、公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持股数 种类 上海博约投资管理有限公司 226551 A股 李选传 166000 A股 广州中新 162000 A股 黄贻树 160000 A股 沈良海 159900 A股 吴连英 150000 A股 柯平英 150000 A股 李显中 150000 A股 许玉珍 150000 A股 杨叶芬 140000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 前十名流通股股东之间的关联关系不详 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （1） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 孙德炜 董事长 男 51 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 3888 3888 沈全根 副董事长 男 62 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 5832 5832 金 光 董事 男 42 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 林建民 董事、总经理 男 45 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 林起章 独立董事 男 62 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 戴继雄 独立董事 男 44 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 寿 步 独立董事 男 42 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 丁云康 董事 男 49 岁 2003 年 5 月—2006 年 5 月 0 0 唐全荣 董事 男 56 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 陈 刚 监事会主席 男 49 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 姚志强 监事 男 50 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 葛 红 监事 女 32 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 缪云洁 监事 男 42 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 丁 麟 监事 女 47 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 杨之华 副总经理 男 45 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 周丽萍 副总经理 女 48 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 吴志明 董秘 男 50 岁 2003 年 5 月～2006 年 5 月 0 0 说明： 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬(是或否) 孙德炜 华东计算技术研究所 所长 1998 年 3 月-至今 是 沈全根 华东计算技术研究所 党委书记、副所长 1998 年 3 月-至今 是 金光 华东计算技术研究所 副所长 1998 年 3 月-至今 是 唐全荣 华东计算技术研究所 资产运营处处长 1998 年 12 月-至今 是 陈刚 华东计算技术研究所 党委副书记 1998 年 3 月-至今 是 姚志强 华东计算技术研究所 审计室主任 1998 年 12 月-至今 是 葛红 华东计算技术研究所 财务处处长 1998 年 12 月-至今 是 5 （2）年度报酬情况 公司董事、监事目前没有在公司领取报酬，独立董事报酬由公司股东大会决 定，职工监事按其岗位领取报酬，高级管理人员报酬由公司董事会决定。公司现 任董事、监事和高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 9 人。年度报酬情况： 年度报酬总额 149.4 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 87 万元 独立董事津贴 3 万元/人.年 独立董事其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 孙德炜、沈全根、金光、唐全荣、 丁云康、陈刚、姚志强、葛红 报酬区间 人数 29~45 万 2 15~24 万 3 10 万以下 4 （3）在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事会换届，公司 2002 年度股东大会选举孙德炜、沈全根、金 光、林建民、唐全荣、丁云康等 6 名董事和林起章、戴继雄、寿步等 3 名独立董 事组成公司第四届董事会。其中丁云康、寿步是新任董事，其余人员均为连任。 报告期内公司监事会换届，原有监事均继续连任。 报告期内公司第四届董事会第一次会议决定续聘林建民为公司总经理。聘任 杨之华为副总经理（兼总会计师），聘任周丽萍为副总经理，续聘吴志明为董事会 秘书。 2、公司员工情况 2003 年公司根据业务结构调整需要，对科研开发、市场销售、项目实施和行 政管理队伍进行梳理，使公司人员能适应实际业务的需求。至 2003 年底，本部员 工人数为 187 人，其中销售人员 25 人占 13％， 技术人员 108 人占 58％，管理及 行政人员 35 人占 19％，财务人员 10 人占 5％，其它人员 9 人占 5％。大专以上学 历的员工占 79％，其中硕士、博士 19 人。公司员工均参加上海市城镇职工养老保 险，离退休人员养老金由社会统筹发放。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内公司以《公司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及 相关规范性文件为依据，不断完善公司治理结构，规范公司运作。根据中国证监 会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公司 2002 年度股 东大会审议，选举产生了三位独立董事，董事会成员中独立董事人数已占三分之 一。同时还修改了公司章程部分条款，股东大会在董事选举中实行累积投票制度。 董事会根据公司实际情况，新设了审计委员会和薪酬与考核委员会。目前，公司 机构设置完备，董事会、监事会及其他内部机构都是独立运作的。公司基本制度 齐全，覆盖了科研、生产、营销与合同、财务、人事、对外投资、综合管理等各 个方面，公司日常运作和信息披露都较为规范。但在优势业务规模的拓展，激励 与约束机制的建立，对外投资企业的有效管理，控制制度的实施检查等方面仍有 大量工作要做。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事严格按照有关法律法规的要求，对公司及全体 股东履行诚信与勤勉的义务，认真参加每次董事会会议和股东大会，详细了解公 司运作情况，为公司的管理出谋献策，仔细审议各项议案，从各自不同的角度提 6 出见解，对公司高级管理人员的聘用和关联交易等重大事项能客观、公正地发表 自己的独立意见，促进了董事会决策的科学性、客观性，维护了公司及广大中小 股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东虽属同一行业，但市场划分有明显区别，控股股东主要为国 防建设提供服务。因此，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面均完全分开。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员考评及激励机制情况 公司聘用高级管理人员均明确其岗位职责和经济考核指标，也确定其报酬待 遇。并按岗位职责要求对高级管理人员进行考评，但考核方法与指标尚需进一步 完善。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司召开的股东大会情况： 1、2003 年 5 月 15 日公司召开了 2002 年度股东大会。 （1）公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的 有关事宜》，决定于 2003 年 5 月 15 日召开二 00 二年度股东大会。 关于召开 2002 年度股东大会的公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《上海证券报》 。 （2）2003 年 5 月 15 日公司在上海市漕宝路 509 号兴园宾馆召开二 00 二年度股东 大会，出席会议的股东（或股东代表）共 50 人，所持有及代表的股数为 105059724 股，占公司总股本的 61.42％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过了以下决议： 一、审议通过《二 00 二年度董事会工作报告》 二、审议通过《二 00 二年度监事会工作报告》 三、审议通过《二 00 二年年度报告及摘要》 四、审议通过《二 00 二年度财务决算和二 00 三年度财务预算报告》 五、审议通过《二 00 二年度利润分配方案》 六、审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》 七、审议通过《关于选举第四届董事会成员的议案》 八、审议通过《关于选举第四届监事会成员的议案》 九、审议通过《关于设立董事会审计和薪酬与考核委员会的议案》 十、审议通过《关于 2003 年续聘会计师事务所及支付 2002 年度审计和服务费用 的的议案》 本次股东大会由上海市金茂律师事务所李志强律师现场见证，并出具法律意 见书。本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 16 日《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 5 月，公司召开 2002 年度股东大会审议通过《关于选举第四届董事会 成员的议案》和《关于选举第四届监事会成员的议案》，会议选举孙德炜、沈全根、 金光、林建民、唐全荣、丁云康、林起章、戴继雄、寿步等九人为公司董事，组 成公司第四届董事会。选举陈刚、姚志强、葛红等三人为公司监事，与公司全体 员工选举的缪云洁、丁麟两位职工监事，组成公司第四届监事会。 七、董事会报告 （一）主营业务范围 公司主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、网络工程、软件开发 及软件工程和电子工程设计与施工等，是上海市高新技术企业。 （二）经营状况 2003 年是我国 IT 市场不平凡的一年。在全球 IT 市场仍旧没有完全走出低谷 的情况下，我国电子信息产业整体继续保持着健康、良好的发展态势。 7 据赛迪顾问发布的统计数据：2003 年中国计算机市场实现销售额 3326.9 亿 元，比 2002 年增长 15.4%。其中硬件产品销售额 2383.3 亿元，同比增长 10.2%； 软件产品销售额 399.6 亿元，同比增长 15.8%；信息服务销售额为 544 亿元，同比 增长 26.7%。 2003 年在华东电脑的发展历程中也是极不寻常的一年，面临上年度经营业绩 严重亏损的局面和突如其来的“非典”疫情，使“接触”特征明显的 IT 服务市场 遭遇空前严峻的考验。不少项目的招投标和项目实施都受到不同程度的影响。 公司坚定不移地围绕年初制订的“加快核心业务发展，迅速壮大业务规模， 注重提高经营效益，精简机构压缩成本，有效控制经营风险，争取实现扭亏为盈” 的目标，扎扎实实开展各项工作。在全体员工的共同努力下，基本完成年度目标， 公司业务结构更趋合理、业务定位更加明确、经营能力有所提高、管理费用及财 务费用的控制达到预期目标。报告期内公司实现主营业务收入近 10 亿元，同比增 长 26.20%，实现净利润 265.65 万元，完成了扭亏为盈的年度目标。 2003 年公司经营成果与上年度相比发生重大变化的原因主要是：1、主营业 务利润比上年增加 2167 万元；2、期间费用比上年下降 384 万元；3、本年度取得 出售资产净收益 332 万元及补贴收入 150 万元。其中母公司盈利能力提高较为明 显，母公司主营业务收入与上年相比基本持平，但工程项目收入比上年增加，销 售毛利率有较大提高，主营业务利润比上年增加 905 万元，期间费用同期相比也 有明显下降。 本公司业务全部集中在信息行业，业务活动主要在上海地区。 2003 年公司主要产品销售情况如下： 产品名称 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入 成本 （%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 工程项目、服务及软件 139,349,004.01 80,558,201.58 42.19 109.09 77.73 10.20 销售电脑及配套设备 859,824,360.12 805,687,392.22 6.30 18.58 22.44 -2.95 2003 年的重点工作： （1） 业务结构调整初见成效，公司赢利能力有所提高。 2003 年初，公司针对业务赢利能力较弱的现状，对原有业务重新进行梳理， 进一步加快信息系统、楼宇自动化业务发展，积极培育软件、服务业务，优化业 务及组织结构，提高业务运作效率，整合客户及平台资源，加强市场开拓能力， 取得了一定成效。 2003 年初将原来的信息系统部、客户销售部等部门的业务进行重新整合，合 并组建新的信息系统集成事业部，确立了以存储、网络、主机为核心内容的硬件 信息系统集成的业务方向，尤其把重点放在存储业务上。将原来的网络技术能力 拓展到存储技术能力。成为国内第一家被美国 EMC 公司授权的“专业服务认证合 作伙伴”。与 EMC 厂商建立起紧密的合作关系，有助于树立良好的市场形象。 先后完成了交通银行总行等一批客户的存储工程项目，以及中国联通河南分 公司等单位的信息系统项目。 智能系统集成业务保持原有格局，随着用户需求走向理性，是否具有满足用 户需求，功能完善、架构先进，且具有业内成功案例的解决方案，成为系统集成 商能否在投标过程中胜出的关键所在。公司凭籍在楼宇自动化业务领域的技术实 力，全年签订实施各类工程 60 余项。 电子工程业务始终处于良好的发展态势，工程设计和实施能力均有较强的竞 争力，在金融行业有一定的优势。市场开拓工作成效明显，技术团队精良，项目 管理规范，售后服务及时，赢得客户青睐。2003 年的该项业务量有较大增长。 软件工程业务在业务模式上作了适当调整，由过去以软件定制化服务为主的 业务模式转变为发展具有核心技术的软件产品和明确行业细分市场的软件解决方 案。确立了以 I-EASY 网络系统管理产品为业务突破口，建立了 I-EASY 业务的产 品、市场和销售团队，形成具有基本功能的网络和系统管理产品，已正式推向市 8 场，开发的燃气销售公司帐务计费和业务处理系统，成为燃气行业产业化推广项 目。开发的制造企业综合资源管理系统，处于国内领先水平。 2003 年公司业务管理模式有所改进，运作效率有所提高。根据公司业务特点， 实行了事业部体制，加快了运作节奏。内部流程、职责权限较为明确，促进了各 事业部的业务发展。 市场开拓工作取得一定进展。各部门通力协作，互相配合，积极参与重大工 程项目的招标，取得了较好的成绩。例如：中国银联上海信息处理中心机电集成 工程、上海浦东发展银行信息处理中心机房工程这两个重大工程项目的承接，均 是通过上海市招标办公开招标，并在众多知名企业的参与中获得中标权的。一系 列项目的承接，增强了华东电脑的市场影响力。 （2） 对外投资管理工作有所加强，投资收益有所改善。 占公司净资产 50%以上绝对额超过 1 亿元的长期投资，始终是我们关注的重 点。为了加强对参股投资企业的管理，公司专门成立“对外投资企业管理工作小 组”，对有关投资企业进行了实地调研和访谈，加强了对各主要参股公司的监控， 及时与各主要企业管理层沟通，给予必要的支持和帮助 从 2003 年实际运作情况来看，各参股投资企业总体经营状况有所改善，但个 别企业盈利能力仍有待提高。 （3） 继续加强基础建设，不断规范内部管理。 在质量体系建设方面，结合 ISO9001 认证证书年度监督审核，重新制订了公 司质量方针、目标，根据组织机构变动情况，完成《质量手册》、《设计评审控制 程序》和《采购控制程序》的修订，组织顾客满意度测评，开展内容和管理评审。 顺利通过上海质量体系审核中心对公司的年度监督审核，全员质量意识有所提高， 合同评审、合同信息收集、整理、归档、工程项目质量记录，均能按 ISO9000 标 准和公司程序文件要求进行。 在资质申报和维护管理方面，完成建筑智能化、计算机信息系统集成、电子 工程设计、施工、软件企业认定、信息通信工程设计、施工等资质的年检年报工 作。 在人事管理方面，从员工招聘、录用、用工、薪资、合同、离职全过程，建 立起完整的内部操作流程，在绩效考核方面，积极进行新的探索，对信息系统部 进行了试点运行，起到了激励作用，促进了业务的发展。 财务工作严格实施预算管理，压缩开支、降低费用，提高预算的受控性和准 确性。年初为了有效控制各类费用支出，同时有利于业务活动的开展，公司重新 修订了《各类支出、费用管理办法》，强调各类费用支出必须严格按预算执行，对 各类费用进行了分类，明确了各级审批权限。从执行情况来看基本是好的。 为了优化业务流程，建立贯穿公司运作各环节的信息通道，公司着手建立以 项目管理为基础的信息化系统。目前该项目正在按计划实施。 在规范公司信息系统和计算机设备以及固定资产管理等方面，均重新制订了 相应制度。 此外，为了进一步规范和加强华东电脑与投资者之间的信息沟通，促进公司 诚信自律、规范运作，提升公司内在价值，公司还制订了《投资者关系管理制度》。。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 上海华东电脑存储网络系统有限公司注册资本 2000 万元，本公司持股比例 为 97.50%，总资产 2,787.34 万元，净资产 1,302.91 万元,该公司主要从事自主产 权的存储产品研发、生产、销售和国外存储产品的销售。全年完成营业收入 4,257.60 万元，净利润-132.65 万元。 （2） 上海华东电脑科技有限公司注册资本 1400 万元，本公司持股比例为 78.57%, 总资产 10,265.72 万元,净资产 152.33 万元,该公司主要提供 IT 产品物流服务， 全年完成营业收入 29,523.91 万元，净利润 8.43 万元。 9 （3） 上海华创信息技术进出口有限公司注册资本 1000 万元,本公司持股比例为 70%,总资产 3,415.28 万元,净资产 1,043.84 万元,该公司主要从事 IT 产品进出口 代理服务。全年完成营业收入 5,928.74 万元，净利润 23 万元。 （4） 华普信息技术有限公司注册资本 450 万美元,本公司持股比例为 66.70%,总资 产 21,209.55 万元,净资产 6,391.26 万元,该公司主要从事国外计算机产品分销业 务和系统集成业务,全年完成营业收入 51,629.28 万元,净利润 1,091.61 万元。 （5） 上海启明软件有限公司注册资本 1000 万元，本公司持股比例为 45.80%,总 资产 4,404.10 万元,净资产 2,025.10 万元,该公司主要从事软件出口及应用软件 产品开发和服务,全年完成营业收入 8,303.80 万元,净利润 325.04 万元。 （四）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额合计 49,738.09 万元,占年度采购的 81.36%。 公司向前五名客户销售额合计 11,175.21 万元，占公司销售总额的 11.18%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 一是公司本部核心业务规模偏小，核心竞争能力尚嫌不足。智能系统集成业 务在技术能力、总包管理、工程实施等方面虽然积累了一定的经验，但尚未形成 突出的竞争优势；电子工程业务在金融领域具有较高的市场占有率和良好的口碑， 有待于进一步拓展其它领域；信息系统集成业务在以存储网络为核心的解决方案 和存储产品服务等方面取得突破性进展，如何适应飞速发展的存储技术和满足用 户不断发展的需求，技术和服务能力有待于进一步提高；软件工程业务完成了 I-Easy 系统和网络管理产品以及燃气收费系统解决方案的开发，市场开拓和产品 服务能力有待于进一步加强。因此，必须着力提高企业核心竞争能力，加快公司 优势业务的发展步伐。 二是基础管理工作有待于进一步加强。公司已基本完成由 IT 产品制造、销售 向 IT 集成服务的业务转型，基础管理工作也应作相应的变化。公司目前以工程项 目和服务的管理尚有许多不足之处，内部管理显得不够精细，部分项目计划进度 不能满足要求，项目成本管理仍有潜力可挖。必须继续完善公司业务流程和实施 控制制度，提高规范化运作水平。 三是对外投资企业管理和风险控制有待进一步加强。部分投资企业应收帐款 和库存管理缺乏有效的控制手段，给企业经营带来较大的风险。资金运作效率不 高，需通过完善投资控股企业经营班子考核制度、企业财务管理制度，以及帮助 和指导公司业务发展等措施来改变上述状况。 （六）公司投资情况 报告期内公司没有募集资金情况以及报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。也无非募集资金投资的重大项目。 （七）报告期内的财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减幅度+,-,% 增减额+,- 总资产 603,015,633.78 544,937,117.17 10.66 58,078,516.61 应收帐款 209,548,264.34 143,846,463.34 45.67 65,701,801.00 其他应收款 34,043,956.67 68,125,301.94 -50.03 -34,081,345.27 存货 139,533,528.46 91,786,086.34 52.02 47,747,442.12 固定资产净额 22,586,035.98 32,338,160.10 -30.16 -9,752,124.12 短期借款 111,300,000.00 116,900,000.00 -4.79 -5,600,000.00 应付帐款 177,263,091.92 122,332,971.22 44.90 54,930,120.70 股东权益 201,402,355.91 198,745,855.66 1.34 2,656,500.25 说明： 1、总资产增加主要原因为公司应收账款及存货增加所致； 2、应收账款上升主要系公司主营业务收入上升所致，增加的应收账款主要是3个 月内的应收账款； 3、其他应收款减少主要是公司加强收款力度及关联方还款的原因所致； 4、存货上升主要系公司经营规模扩大，增加存货储备所致； 10 5、固定资产净额减少主要系公司出售资产所致； 6、应付账款上升主要是因存货增加的原因所致； 7、股东权益增加是因为本年度盈利所致。 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 增减幅度+,-,% 增减额+,- 主营业务收入 999,173,364.13 791,731,660.36 26.20 207,441,703.77 主营业务利润 106,453,815.94 84,785,134.01 25.56 21,668,681.93 管理费用 33,387,052.73 41,905,987.61 -20.33 -8,518,934.88 财务费用 7,536,982.64 8,086,122.55 -6.79 -549,139.91 投资收益 -2,857,055.52 -2,871,924.12 0.52 14,868.60 净利润 2,656,500.25 -29,807,608.74 108.91 32,464,108.99 现金及现金等价物净增加额 -6,820,561.39 -2,534,635.86 -169.09 -4,285,925.53 说明： 1、本期主营业务收入上升主要是控股子公司业务规模扩大所致； 2、本期主营业务利润增加主要是主营业务收入增加所致，本报告期主营业务利润 率与上年相比基本无变化； 3、本期管理费用下降主要是因为减值准备变动及公司严格控制费用支出所致； 4、本期净利润实现扭亏为盈主要是因为主营业务利润比上年增加2166.87万元及期 间费用比上年减少383.78万元所致。 （八）新年度业务发展计划 2004 年中国 IT 市场步入健康理性发展阶段。2004 年增长率将达到 18.9%，整 个计算机系统市场大约占整个 IT 市场的 30%以上。随着 IT 技术架构部署的逐步完 善，客户考虑的是如何利用现有的系统去进行整合、优化，提升其 IT 运营效率。 为此，将促进 IT 专业服务的发展。2004 年 IT 业界必将面临新一轮的挑战和更为 深刻的变革。华东电脑面临的机遇是 IT 市场开始转暖，主营业务有着良好的发展 前景，经营状况有了较大改善，面临的挑战是市场竞争更趋激烈，公司核心竞争 能力尚不突出。为此，华东电脑 2004 年的总体目标是：着力提高企业核心竞争能 力，进一步加强规范化管理工作,为华东电脑可持续的稳定健康的发展奠定基础。 在新的一年中，主要做好以下三项工作： 1、 着力提高企业核心竞争能力，加快优势业务发展步伐。 智能系统业务以政府、金融、医疗行业为切入点，扩大细分市场优势，加快 智能系统集成技术积累，适应快速发展的智能技术，提高大型工程项目的实施能 力和服务质量，树立品牌效应。电子工程业务继续做好品牌发展工作，积极开拓 其它领域市场。软件业务以自主产权产品的市场化开拓，提供系统和网络产品， 开发燃气计费解决方案，满足用户需求。加快发展信息系统集成服务和存储专业 服务，继续扩大在客户和行业内的影响力，适应市场快速发展的节奏，争取在该 业务领域获得较为迅捷的发展。 2、 建立以项目管理为基础的信息化系统，提高综合管理能力。 继续完善公司各项业务流程，通过以项目管理为基础的信息化系统的实施。 全面、及时、清晰地掌握各项目进展情况，切实提高工作效率，有效防范经营风 险，增强公司对市场的反应能力，提高客户满意度，同时也为绩效管理提供支撑； 进一步加强预算管理，完善实施控制制度，压缩开支降低费用；建立和完善激励 和约束机制，充分调动广大员工积极性，促进公司稳定健康的发展。 3、 进一步加强投资企业管理，提高对外投资收益。 加强对各参股投资企业的管理，深入了解各参股投资企业经营状况，制订切 实可行的措施，指导及帮助各参股投资企业控制风险，改善经营业绩，适时寻找 市场机会，逐步调整对外投资结构，确保年度投资收益目标实现。 11 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 1 月 3 日，召开第三届董事会第十八次会议，审议肖永吉、杨希澥同 志提出辞去公司总经理、副总经理职务事项；审议关于提请聘任林建民同志为公 司总经理的议案，会议同意肖永吉、杨希澥先生辞去公司总经理、副总经理职务， 聘任林建民先生为公司总经理。会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 4 日《上海证券 报》。 （2）2003 年 4 月 10 日，召开第三届董事会第十九次会议，审议通过公司 2002 年度报告及摘要，通过 2002 年度董事会工作报告，通过 2002 年度总经理工作报 告，通过 2002 年度利润分配预案，通过 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算 报告，通过关于修改公司章程部分条款的议案，通过关于修改第四届董事会成员 的议案，通过关于设立董事会审计和薪酬与考核委员会的议案，通过关于 2003 年 度续聘会计师事务所及支付 2002 年度审计和服务费用的议案，通过关于召开 2002 年度股东大会的有关事宜。会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《上海证券报》。 （3）2003 年 4 月 24 日，召开第三届董事会第二十次会议，审议通过 2003 年第一 季度报告。。 （4）2003 年 5 月 15 日，召开第四届董事会第一次会议，会议选举孙德炜先生为 公司第四届董事会董事长，沈全根先生为副董事长，续聘林建民先生为公司总经 理。根据总经理提名，聘任杨之华先生为副总经理（兼总会计师），聘任周丽萍女 士为副总经理，续聘吴志明先生为董事会秘书，委任葛文斌先生为证券事务代表。 审议通过《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》； 选举独立董事戴继雄、寿步，董事金光为审计委员会委员，批准审计委员会选举 戴继雄为主任委员；选举独立董事林起章、寿步，副董事长沈全根为薪酬与考核 委员会委员，批准薪酬与考核委员会选举林起章为主任委员。审议通过《高管人 员薪酬管理暂行办法》。会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 16 日《上海证券报》。 （5）2003 年 8 月 21 日，召开第四届董事会第二次会议，审议通过公司 2003 年半 年度报告及其摘要。 （6） 2003 年 10 月 23 日，召开第四届董事会第三次会议，听取总经理林建民回 报公司第三季度经营情况和第四季度工作计划，听取副总经理杨之华作《2003 年 第三季度财务分析报告》，审议通过公司 2003 年第三季度报告和公司投资者关系 管理制度。 （7）2003 年 12 月 11 日，召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于出售桂 林路 418 号院内产权房的议案》，同意将公司位于桂林路 418 号院内的产权房出售 给华东计算技术研究所。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案及配股、增发新股等方 案的实施情况。 3. 本次利润分配预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2003 年度本公司实现净利润 2,656,500.25 元，加上年未分配利润-18,562,777.91 元，本年度可供股东分配利润 为-15,906,277.66 元。 根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，二 OO 三年度不进 行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需经股东大会审议通过。 4．报告期内公司选定的信息披露报告未变更。 5．注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明。 我们接受委托，审计了上海华东电脑股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表及 2003 年度的现金流 12 量表，于 2004 年 3 月 11 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：上会 师报字(2004)第 300 号）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）的要求，我们对 2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方之间承 担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况和特殊担 保情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整 性负责是贵公司管理当局的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的 2003 年度 财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我 们并未对其实施其他额外审计程序。 1． 贵公司及贵公司的合并报表公司应收控股股东及其他关联方款项的情况：见 附表（一） 2． 贵公司及贵公司的合并报表公司对控股股东及其他关联方提供特殊担保的情 况：见附表（二） 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 庄祎蓓、熊丽萍 6．独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会有关规定情况的专 项说明及独立意见。 作为上海华东电脑股份有限公司的独立董事，我们根据《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号和 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号-年度报告的内容与格式》 （证监公司字[2003]56 号）的有关规定，在对有关情况调查了解，并听取公司经 理层有关人员意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况，执行证监发 [2003]56 号文规定情况作如下专项说明，并发表独立意见。 （一） 专项说明 1、公司没有为控股股东、非法人单位或个人提供担保。 2、公司对外担保总额没有超过年度合并报表净资产的 50%。 3、公司 2003 年 3 月为参股投资企业-上海启明软件有限公司（华东电脑持股 45.8%，为该公司第一大股东）提供 580 万元借款担保。按照 2003 年 8 月颁发的 证监发[2003]56 号文“上市公司不得为持股 50%以下的其他关联方提供担保”的 规定，此项担保不符合该文件的规定。目前，上海启明软件有限公司已全部还清 该笔借款，此项担保已期满结束。 4、公司已根据证监发[2003]56 号文的规定，对担保情况进行了自查，并向监管部 门提交了对外担保自查报告。 5、公司严格按照《上市规则》认真履行对外担保情况的信息披露。 6、公司董事会已提出了修改公司章程部分条款的议案，拟在《公司章程》中增加 对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容。 （二） 独立意见 公司能够遵守相关法律法规的规定，审慎对待和处理对外担保事项。目前公 司对外担保主要是为控股子公司提供担保，虽然符合中国证监会相关文件规定， 但个别控股子公司的资产负债率较高，存在一定的经营风险。因此，必须加强对 控股子公司的管理，防范与化解经营风险，同时应尽可能适当压缩对外担保总额， 有效控制对外担保产生的债务风险。 独立董事：林起章、戴继雄、寿步 13 八、监事会报告 本年度公司监事会根据《公司法》等国家有关法律法规和本公司章程赋予的 职权，积极努力地开展工作，忠实履行职责，维护公司和股东的合法权益，在本 报告年度内开展了以下工作： （一）监事会的工作情况 1、本年度召开二次监事会会议 （1） 2003年4月10日召开第三届监事会第十次会议，审议通过《公司2002年度监 事会工作报告》、审议通过《关于选举第四届监事会成员的议案》，决议公告刊登 在2003年4月12日上海证券报。 （2） 2003年5月15日召开第四届监事会第一次会议，会议选举陈刚先生为监事会 主席，决议公告刊登在2003年5月16日上海证券报。 2、监事会委派监事督促检查公司资产清理工作，了解公司资产清理进展情况。 3、列席董事会历次会议，对董事会履行职权，执行公司决策程序和议事规则进行 了监督。本年度董事会着力推进公司业务发展工作，决策事项符合《公司法》和 公司章程的有关规定。 4、参加股东大会，报告监事会工作情况。并对股东大会的召集、召开及决议表决 程序进行了监督，上述事项符合法律法规和公司章程的规定。 5、监事会根据公司章程有关规定，监督检查公司依法经营，高级管理人员依法履 行职责及公司财务情况。 （二）监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司根据国家法律法规和公司章程的规定进行运作，管理较为规范， 决策程序合法，业务流程较为清晰，内部控制制度较为有效。在加强内部管理方 面做了不少工作，但仍需根据机构调整情况及时加以改进和完善。公司董事、总 经理和其他高级管理人员在执行公司职务中，没有发现违反法律、法规、公司章 程及损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认为：上海上会会计师事务所有限公司审计公司年度财务报告后出具 的无保留意见审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购资产事项；报告期内公司将位于闵行的工业厂房出售给 上海闵行联合发展有限公司，盘活了该存量资产；将位于桂林路418号院内的一幢 三层办公楼出售给华东计算技术研究所。上述交易价格合理，优化了公司资源配 置。 5、关联交易情况 报告期内，公司董事会审议通过《关于出售桂林路418号院内产权房的议案》 涉及关联交易，关联董事在作出公平、公正、公允的承诺声明后参与表决。独立 董事就此项交易发表了意见，认为有利于公司今后的发展。本次出售房产的定价 是以上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告书确定的资产评估结果为依 据的，整个交易是公平合理的，没有损害公司和非关联股东的利益。 综上所述，监事会认为：公司在依法运作、财务情况、募集资金使用、收购、 出售资产和关联交易等方面不存在问题。 在公司董事会的领导下，经营班子履行职责是尽心尽责的，为实现扭亏为盈 的年度目标作出了不懈努力。目前，公司开始走上稳步发展的轨道。必须坚持抓 好优势业务规模的拓展，较快提升公司赢利能力；建立和完善激励和约束机制， 切实提高公司效率和效益；加强对外投资企业的管理，防范经营风险，提高投资 14 收益。才能使公司获得持续稳定地发展。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产，吸收合并事项。 1、2003 年 7 月公司将位于闵行的工业厂房（建筑面积为 2863.73 平方米）以 210 万元出售给上海闵行联合发展有限公司。厂房出售收益为 47.28 万元。 2、2003 年 12 月公司将位于桂林路 418 号院内一幢三层办公楼（建筑面积为 2494.32 平方米）以 934.62 万元出售给华东计算技术研究所。房产出售收益为 284.30 万 元，具体见（三）关联交易事项。 （三） 报告期内公司重大关联交易事项。 1、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司向华东计算技术研究所出售位于桂林路 418 号院内的一幢三层 办公楼。华东计算技术研究所系本公司控股股东，此项交易系关联交易。 2003 年 12 月 11 日公司与华东计算技术研究所签订了《上海市房地产买卖合 同》。 1）关联各方介绍 出卖方：上海华东电脑股份有限公司 买受方：华东计算技术研究所（见公司控股股东介绍） 2）关联方关系 华东计算技术研究所持有华东电脑 9404.262 万股股份，占华东电脑总股本的 54.98%，是华东电脑第一大股东，且双方法定代表人均为孙德炜。 3）交易标的基本情况 本公司在 2003 年 10 月 31 日的资产负债表上所列部分房屋建筑物，帐面净值 6,450,284.03 元。具体对象：上海漕河泾开发区桂林路 418 号院内房屋建筑物- 一幢三层办公楼。该房屋竣工于 1987 年，建筑面积 2494.32 平方米，及其相应划 拨土地使用权，土地面积 2333.20 平方米。上海万隆资产评估有限公司受本公司 委托对上述资产进行了评估，其中建筑物采用重置成本法评估，划拨土地使用权 采用基准地价系粮修正法进行评估。两部分结果相加得出委估资产的评估值。评 估基准日 2003 年 10 月 31 日，委估资产评估结论为：委估房屋建筑物（房地合一） 帐面净值为 6,450,284.03 元，评估价值为 9,346,200 元（划拨土地状况下的评估 价格）。 4）关联交易定价原则和交易金额 本次交易定价以上海万隆资产评估有限公司对所涉标的进行评估确定的评估 价值为准。交易金额为 9,346,200 元。 5）交易结算方式 华东计算技术研究所于 2003 年 12 月 16 日已将全部转让款支付给本公司。房 屋产权过户手续已办理完毕。 6）进行该项交易的目的及对本公司的影响 该办公楼布局及所处位置不能适应公司经营活动需要，同时为了确保 2003 年扭亏为盈的目标实现，决定将此房产出售，可带来 280 余万元的收益，有利于 公司今后的发展。（关联交易公告见 2003 年 12 月 13 日《上海证券报》） 2、公司与关联方存在债权、债务往来等事项 本公司应收不存在控制关系的关联方-上海华双信息技术发展有限公司的货 款 1,170.89 万元，系以前年度购销货物形成，此笔其他应收款同比下降 30%。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、 报告期内公司无重大托管、承包、其他公司资产或其他公司托管、承包、租 15 赁本公司资产的事项。 2、 报告期内公司向华东计算所租借办公房 1880.12 平方米，日租金/每平方米 1.35 元，共支付房租 926,428.93 元；华东计算所为公司提供物业管理，日管理费 /每平方米 0.30 元，面积为 4374.44 平方米，公司共支付物业管理费 479,000.91 元。 3、 报告期内公司实际对外担保累计数额为人民币 7028.4 万元。具体明细如下： 担保对象名称 发生日期(协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 议签署日) 保（是或否） 华普信息技术有限公司 2003.10.24 1000 万 连带责任担保 2003.10.21~2004.10.2 否 是 0 华普信息技术有限公司 2003.10.24 1000 万 连带责任担保 2003.10.24~2004.10.2 否 是 3 华普信息技术有限公司 2003.10.24 500 万 连带责任担保 2003.4.18~2004.4.18 否 是 华普信息技术有限公司 2003.10.24 500 万 连带责任担保 2003.10.31~2004.10.2 否 是 9 华普信息技术有限公司 2003.9.13 500 万 连带责任担保 2003.9.15~2004.8.13 否 是 华普信息技术有限公司 2003.11.21 500 万 连带责任担保 2003.11.21~2004.5.20 否 是 华普信息技术有限公司 2003.11.5 1000 万 连带责任担保 2003.11.5~2004.5.5 否 是 上海华创信息技术进出口有限公司 2003.1.1 1128.4 万 连带责任担保 2003.10.29~2004.3.10 否 是 上海宝安企业有限公司 2003.12.25 320 万 连带责任担保 2003.12.25~2004.3.24 否 否 上海启明软件有限公司 2003.3.3 580 万 连带责任担保 2003.3.3~2004.3.3 否 是 此外，公司还向华普信息技术有限公司提供 2000 万元银行承兑汇票开票授信 保证和 500 万元银行借款担保，未实际使用。 上述所有对外担保均由董事会审议批准。其中华普信息技术有限公司和上海 华创信息技术进出口有限公司系本公司控股子公司，公司累计担保总额 7028.4 万 元，占公司净资产的 34.90%。上海启明软件有限公司系本公司参股投资企业，本 公司持有其 45.8%的股份，为第一大股东。2003 年 3 月公司为其提供 580 万元借 款担保，按照中国证监会 2003 年 8 月颁布的有关文件规定，上市公司不得为持股 50%以下的其他关联方提供担保的要求，此项担保不符合证监发(2003)56 号文规 定。目前上海启明软件有限公司已全部还清该笔借款，此项担保已到期结束。 4、报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）报告期内公司聘请上海上会会计师事务所有限公司为财务报告审计单位， 支付审计费用 296,000 元，评估费用 35,000 元，其他服务费 4,000 元，交通费 15,723.70 元,合计费用为 350,723.70 元。上海上会会计师事务所提供的其他服务 并不影响其审计独立性。（2002 年本公司支付审计费 25 万元，会计顾问费 2 万元， 交通费 12,775.50 元，合计费用 282,775.50 元）本公司自 1994 年上市以来，一 直聘请上海上会会计师事务所为财务报告审计单位，其审计连续年限已有 10 年。 16 十、财务会计报告 1、审计报告 审计报告 上会师报字(2004)第 300 号 上海华东电脑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华东电脑股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 庄祎蓓、熊丽萍 中国 上海 二○○四年三月 十一日 2、 会计报表（见附表） 3、 会计报表附注 （一）公司简介 本公司系于 1993 年 9 月 25 日，经上海市科学技术委员会沪科(93)第 286 号文 批准成立，属电子信息产业。本公司是以中国著名的计算机研究和开发机构－华 东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、 销售和服务于一体的高科技公司，也是中国信息产业界的首家上市公司。本公司 股票于 1994 年 3 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要业务范围：计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工 程、系统集成、应用开发和信息服务，具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关 补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币元。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值， 则计提相应的减值准备。 17 5、外币业务折算方法： 本公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人 民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。年度终了，货币性项目中 的外币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间 及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小 的投资。 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包 括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期 投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入 当期损益。 8、坏账核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的 应收款项，按审批权限规定批准后，确认为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。其 计提比例如下： 账龄 计提比例 3 个月以内 不计提 3 个月～1 年 3% 1～2 年 5% 2～3 年 15% 3～4 年 25% 4～5 年 35% 5 年以上 40% 9、存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、发出商品、生产成本 等。取得存货时按实际成本计价，发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采 用五五摊销法核算。工程施工当年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的 按完工百分比法结转工程成本。发出商品按收入确认进度结转相应成本。 存货跌价准备计提方法：年末按单个存货项目(或存货类别)的成本高于可变现 净值的差额提取。 期末按存货可变现价值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是 指本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)成本与可变现净值计 量。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变 现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 18 对于长期股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本 法核算即本公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利 时，本公司作为当期投资收益入账；若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即本公司在取 得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的 净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资收益。 长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将投资成本高于该次股权购买日 被投资单位所有者权益份额的差额按 10 年(若被投资单位剩余经营期限短于 10 年， 则按剩余经营期限)平均摊销，计入投资损益；将投资成本小于该次股权购买日被 投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积——股权投资准备科目。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或 折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊 销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分 别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备： 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入投资收益，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息， 冲回原已计提的利息并冲减当期投资收益，在期末时按照可回收金额低于委托贷 款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的使用期限超过 一年，单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定 资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按 直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最 低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为年限平均法。本公司固定资产分类及折旧年限具体如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20~50 年 4%~10% 1.92%~4.5% 机器设备 8年 4% 12% 电子设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 运输设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 其它设备 5年 4% 19.2% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生 时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而 19 持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在预计受益期限内平均摊销。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用： 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用， 其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月 的损益，其余长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余 价值全部转入当期损益。 17、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务。 （2） 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （3） 该义务金额能够可靠地计量。 18、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交 易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收 入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的 劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分 别以下三种情况确认和计量： （1） 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认 收入，并按相同金额结转成本； （2） 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳 务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （3） 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成 本作为当期费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企 业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接 和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效 方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范 围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益 中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上 ，对资产、负债 和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 20 （三）主要税项 流转税： 增值税税率 17%。 营业税税率 3%~5%。 所得税： （1） 本公司经上海市科学技术委员会组织复审认定，被批准为上海市高新技术 产业开发区复审合格的高新技术企业(据沪科合(2003)第 011 号文)，所得税率为 15%。 （2） 本公司控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司根据上海市浦东新区 税务局浦税核 Q2(2001)0017 号文，所得税减按 15%税率征收。 （3） 本公司控股子公司华普信息技术有限公司是注册在上海市浦东新区内的生 产型外商投资企业，所得税率为 15%。 （4） 本公司控股子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司是注册在上海市张 江高科技园区内的企业，所得税率为 15%。 （5） 本公司控股子公司上海华东电脑科技有限公司所得税率为 33%，根据上海 市税务局黄浦分局(2000)黄税征字第 375 号文，2002 年 1 月 1 日起到 2003 年 12 月 31 日止所得税减按应纳税额的 50%征收。 （四）控股子公司情况(单位：人民币元) 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占比例 是否合并 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 2,000 万元 计算机、电脑存储、网络、 1,950 万元 97.50% 合并 技术开发、销售等 上海华东电脑科技有限公司 1,400 万元 技术开发及技术服务 1,100 万元 78.57% 合并 上海华创信息技术进出口有限公司 1,000 万元 经营和代理进出口业务， 700 万元 70.00% 合并 电子、通讯等产品的销售 华普信息技术有限公司 450 万美元 开发、生产、测试计算机、 2,687.13 万元 66.70% 合并 销售产品及售后服务 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 100 万元 技术开发及服务、销售等 52 万元 52.00% 不合并 贵阳华东电脑科技有限公司*2 50 万元 技术开发及服务、销售等 26 万元 52.00% 不合并 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 70 万元 技术开发及服务、销售等 36.4 万元 52.00% 不合并 济南华东电脑科技有限公司*2 50 万元 计算机软、硬件的销售、 26 万元 52.00% 不合并 维修等 宁波华东电脑科技有限公司*2 50 万元 技术开发及服务、研究、 25.5 万元 51.00% 不合并 咨询服务等 *1 上海华东电脑存储网络系统有限公司另一投资方为上海华创信息技术进出口 有限公司，投资比例 2.50%。 *2 该五家公司系上海华东电脑科技有限公司子公司，由另一投资方承包经营， 上海华东电脑科技有限公司对其无实质控制权，故未纳入合并范围。 （五）会计报表项目附注 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 297,755.92 127,064.49 银行存款 42,127,649.81 45,972,586.63 其它货币资金 3,572,373.87 5,797,972.65 合计 45,997,779.60 51,897,623.77 2、 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,449,178.09 1,343,102.22 商业承兑汇票 1,030,969.73 9,370,000.00 合计 5,480,147.82 10,713,102.22 3、 应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海启明软件有限公司 - 307,410.83 股利 21 4、 应收账款 （1） 账面价值 账龄 期末数 金 额 占总金额 坏 账 账 面 坏账准备 (原发生数) 的 比 例 准备金 价 值 计提比例 3 个月内 130,364,739.60 60.87% - 130,364,739.60 - 3 个月～1 年 47,407,707.59 22.14% 693,329.01 46,714,378.58 3% 1～2 年 13,209,845.89 6.17% 512,106.25 12,697,739.64 5% 2～3 年 18,601,023.42 8.69% 2,150,914.09 16,450,109.33 15% 3～4 年 3,532,470.68 1.65% 883,117.67 2,649,353.01 25% 4～5 年 838,838.54 0.39% 293,593.49 545,245.05 35% 5 年以上 211,165.21 0.10% 84,466.08 126,699.13 40% 合计 214,165,790.93 100.00% 4,617,526.59 209,548,264.34 全额计提坏账准备的应收账款： 账龄 金额 1～2 年 19,860.00 2～3 年 398,122.27 合计 417,982.27 不计提坏账准备的应收账款： 根据上海华东电脑科技有限公司(本公司控股子公司)与上海华东电脑利集国 际贸易有限公司(本公司参股 17.5%联营公司)签订的协议，上海华东电脑科技有限 公司不承担因代理上海华东电脑利集国际贸易有限公司业务而产生的应收账款的 坏账，故该部分应收账款未计提坏账准备。 账龄 期末数 3 个月以内 26,598,808.58 3 个月～1 年 24,296,740.61 1～2 年 3,345,060.92 2～3 年 6,517,622.36 合计 60,758,232.47 账龄 期初数 金 占总金额 坏 账 账面 坏账准备 额 的 比 准备金 价值 计提比例 (原发生数) 例 3 个月内 82,721,746.84 56.54% - 82,721,746.84 - 3 个月～1 年 29,087,437.71 19.88% 830,086.48 28,257,351.23 3% 1～2 年 29,137,318.35 19.92% 682,251.54 28,455,066.81 5% 2～3 年 4,282,977.27 2.93% 642,446.59 3,640,530.68 15% 3～4 年 858,838.54 0.59% 214,709.64 644,128.90 25% 4～5 年 18,795.00 0.01% 6,578.25 12,216.75 35% 5 年以上 192,370.21 0.13% 76,948.08 115,422.13 40% 合计 146,299,483.92 100.00% 2,453,020.58 143,846,463.34 （2） 持本公司 5%以上股份的股东欠款 期末数 期初数 华东计算技术研究所 115,299.29 105,948.59 （3） 应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 42,825,184.98 20.00% 22,904,864.95 15.66% 22 5、 其他应收款 （1） 账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备 (原发生数) 的比例 准备金 价值 计提比例 3 个月内 7,673,216.36 18.84% - 7,673,216.36 - 3 个月～1 年 4,143,800.97 10.17% 124,314.03 4,019,486.94 3% 1～2 年 10,013,554.77 24.58% 740,752.09 9,272,802.68 5% 2～3 年 3,805,822.38 9.34% 570,873.36 3,234,949.02 15% 3～4 年 4,608,141.84 11.31% 1,152,035.46 3,456,106.38 25% 4～5 年 1,801,855.67 4.42% 630,649.48 1,171,206.19 35% 5 年以上 8,693,648.50 21.34% 3,477,459.40 5,216,189.10 40% 合计 40,740,040.49 100.00% 6,696,083.82 34,043,956.67 全额计提坏账准备的其他应收款 账龄 金额 1～2 年 252,709.84 账龄 期初数 金额 占总金额的 坏账 账面 坏账准备 (原发生数) 比例 准备金 价值 计提比例 3 个月内 28,081,714.72 37.63% - 28,081,714.72 - 3 个月～1 年 12,655,622.63 16.96% 379,668.68 12,275,953.95 3% 1～2 年 11,139,904.04 14.93% 556,995.20 10,582,908.84 5% 2～3 年 11,113,479.89 14.89% 1,667,021.98 9,446,457.91 15% 3～4 年 2,919,625.93 3.91% 729,906.48 2,189,719.45 25% 4～5 年 6,440,495.50 8.63% 2,254,173.43 4,186,322.07 35% 5 年以上 2,270,375.00 3.05% 908,150.00 1,362,225.00 40% 合计 74,621,217.71 100.00% 6,495,915.77 68,125,301.94 （2） 无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 （3） 其他应收款前五名金额合计，及占其他应收款余额的比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款欠款前五名合计 21,219,797.04 52.09% 37,144,006.89 49.78% 6、 预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 27,271,508.47 38.93% 55,787,614.55 85.82% 1～2 年 33,970,379.31 48.49% 7,265,358.16 11.18% 2～3 年 7,092,265.60 10.12% 888,394.82 1.36% 3 年以上 1,718,408.00 2.46% 1,065,244.00 1.64% 合计 70,052,561.38 100.00% 65,006,611.53 100.00% 无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 7、 应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 3,903,863.93 1,123,914.20 23 8、 存货 （1） 账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 54,033,329.31 2,489,017.14 51,544,312.17 38,836,489.04 1,843,361.08 36,993,127.96 发出商品 45,119,352.14 - 45,119,352.14 39,210,504.59 - 39,210,504.59 库存商品 18,585,227.34 523,957.53 18,061,269.81 10,836,424.02 5,047,803.53 5,788,620.49 工程施工 16,317,523.92 - 16,317,523.92 9,137,539.01 - 9,137,539.01 生产成本 7,843,688.44 - 7,843,688.44 8,710.61 - 8,710.61 低值易耗品 647,381.98 - 647,381.98 647,583.68 - 647,583.68 合计 142,546,503.13 3,012,974.67 139,533,528.46 98,677,250.95 6,891,164.61 91,786,086.34 （2） 跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 2,988,033.28 1,988,131.42 2,487,147.56 2,489,017.14 原材料 3,903,131.33 144,416.56 3,523,590.36 523,957.53 合计 6,891,164.61 2,132,547.98 6,010,737.92 3,012,974.67 9、 待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 修理费 已支付的 2004 年度相关费用 331,623.26 - 装修费 已支付的 2004 年度相关费用 66,771.47 157,978.01 房租 已支付的 2004 年度相关费用 50,692.75 138,304.63 租赁费 已支付的 2004 年度相关费用 18,824.31 43,880.66 保险费 已支付的 2004 年度相关费用 1,774.80 7,165.25 其他 已支付的 2004 年度相关费用 115,133.00 105,148.49 合计 584,819.59 452,477.04 10、 长期股权投资 （1） 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 联营企业及其他 股权投资 43,806,713.16 2,652,500.00 41,154,213.16 41,455,509.56 2,652,500.00 38,803,009.56 合并价差 12,022,773.69 - 12,022,773.69 18,074,773.69 - 18,074,773.69 合计 55,829,486.85 2,652,500.00 53,176,986.85 59,530,283.25 2,652,500.00 56,877,783.25 （2） 联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资比例 投资期限 期初投资成本 本期追加/减少投资 本期权益变动 累计权益变动 股权投资准备 期末数 权益增减 分得红利 本期增加 累计增加 安徽华东电脑信息系统有限公司 52.00% 2002.03~2006.10 520,000.00 520,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 52.00% 2001.12~2006.12 364,000.00 364,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 52.00% 2001.10~2006.10 260,000.00 260,000.00 济南华东电脑科技有限公司 52.00% 2003.3~2007.3 - 260,000.00 260,000.00 宁波华东电脑科技有限公司 51.00% 2002.11~2007.11 255,000.00 255,000.00 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 4,580,000.00 1,488,664.33 4,694,979.39 16,838.93 9,291,818.32 成都华东电脑系统集成有限公司 45.00% 2002.04~2022.04 540,000.00 540,000.00 上海迈创科技有限公司 30.00% 2001.12~2021.12 3,000,000.00 665,366.27 180,000.00 982,574.39 3,982,574.39 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 1999.02~2019.02 2,400,000.00 39,613.65 51,313.66 562,102.55 3,013,416.21 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 2001.09~2016.09 2,000,000.00 77,559.35 134,670.62 2,134,670.62 浙江溢华电子有限公司 18.00% 1992.10~2007.10 2,652,500.00 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50% 2000.01~2050.01 12,197,825.59 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 2000.08~2020.08 3,155,453.08 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.07~2013.06 5,179,454.95 5,179,454.95 总计 37,104,233.62 260,000.00 2,271,203.60 180,000.00 5,863,538.06 - 578,941.48 43,806,713.16 （3） 合并价差 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 2002.01-2006.01 18,074,773.69 6,052,000.00 12,022,773.69 24 （4） 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 公司经营情况不善 11、 固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 27,065,430.02 - 11,847,260.15 15,218,169.87 电子设备 15,563,923.57 2,820,900.26 1,168,526.77 17,216,297.06 机器设备 7,442,029.78 11,100.00 21,800.00 7,431,329.78 运输设备 6,219,113.68 803,314.68 1,110,436.43 5,911,991.93 合计 56,290,497.05 3,635,314.94 14,148,023.35 45,777,788.64 累计折旧 房屋及建筑物 6,205,089.15 798,072.73 3,745,169.74 3,257,992.14 电子设备 5,446,598.83 2,601,212.49 338,595.14 7,709,216.18 机器设备 7,116,725.39 28,618.77 20,640.00 7,124,704.16 运输设备 4,216,700.38 547,426.02 822,707.21 3,941,419.19 合计 22,985,113.75 3,975,330.01 4,927,112.09 22,033,331.67 净值 33,305,383.30 23,744,456.97 （1） 固定资产中的房屋及建筑物中原值为 11,546,276.87 元，净值为 8,818,468.95 元的房屋已抵押给中国工商银行上海市浦东分行，详见报表附注五/ 15*1。 （2） 固定资产中的房屋及建筑物中坐落在仙霞路 470 弄 24 号 402 室的房屋，尚 未取得产权证。该房产原值为 215,321.00 元，净值为 95,818.29 元。 12、 固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 电子设备 827,206.15 217,696.57 - 1,044,902.72 运输设备 140,017.05 - 26,498.78 113,518.27 合计 967,223.20 217,696.57 26,498.78 1,158,420.99 13、 无形资产 （1） 账面价值 项目 期末数 期初数 账面原值 1,100,258.92 1,375,320.28 减值准备 - 1,375,320.28 账面价值 1,100,258.92 - （2） 增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 软件使用权 - 1,380,708.12 - 280,449.20 1,100,258.92 技术专利 1,375,320.28 - 1,375,320.28 - - 合计 1,375,320.28 1,380,708.12 1,375,320.28 280,449.20 1,100,258.92 （3） 无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转出数 期末数 技术专利 1,375,320.28 - 1,375,320.28 - 14、 长期待摊费用 项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 设备租赁费 21,529,600.00 14,700,000.00 - - 4,200,000.00 11,029,600.00 10,500,000.00 2.5 年 装修费 9,105,351.72 7,293,600.00 - - 1,810,800.00 3,622,551.72 5,482,800.00 3年 其他 2,869,506.17 468,582.61 1,020,462.49 - 464,414.86 1,844,875.93 1,024,630.24 4 个月-9 年 合计 33,504,457.89 22,462,182.61 1,020,462.49 - 6,475,214.86 16,497,027.65 17,007,430.24 25 15、 短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 保证借款 RMB 98,000,000.00 RMB 99,000,000.00 信用借款 RMB 5,000,000.00 RMB 10,000,000.00 抵押借款*1 RMB 7,000,000.00 RMB 7,000,000.00 质押借款*2 RMB 1,300,000.00 RMB 900,000.00 合计 111,300,000.00 116,900,000.00 *1 系本公司控股子公司华普信息技术有限公司于 2003 年 11 月 24 日向中国工商银 行上海市浦东分行借款 700 万元人民币，该借款以其固定资产中房产证号为沪房 地市字(1998)第 004632-004636 号的房产作抵押，截止 2003 年 12 月 31 日房产的账 面原值 11,546,276.87 元，净值 8,818,468.95 元； *2 系本公司的控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司于 2003 年 12 月 3 日 向中国农业银行上海市漕河泾开发区支行借款 130 万元人民币，该借款以出口企 业应退未退税款情况证明(No.2121)作为财产权利质押担保。 16、 应付账款 （1） 账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 173,726,599.22 98.01% 119,493,784.91 97.68% 1～2 年 2,499,927.01 1.41% 2,027,542.76 1.66% 2～3 年 983,713.82 0.55% 811,643.55 0.66% 3 年以上 52,851.87 0.03% - - 合计 177,263,091.92 100.00% 122,332,971.22 100.00% （2） 欠持本公司 5%以上股份的股东的款项 期末数 期初数 华东计算技术研究所 - 170,940.17 17、 预收账款 （1） 账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 33,257,542.34 96.63% 39,041,161.67 91.44% 1～2 年 1,106,882.02 3.22% 3,653,685.46 8.56% 2～3 年 51,402.00 0.15% - - 合计 34,415,826.36 100.00% 42,694,847.13 100.00% （2） 欠持本公司 5%以上股份的股东的款项 期末数 期初数 华东计算技术研究所 850.00 850.00 18、 应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 中国信达信托投资公司 81,000.00 81,000.00 应付以前年度股利 上海东联电脑技术有限公司 61,000.00 61,000.00 应付以前年度股利 上海华双信息技术发展有限公司 21,600.00 上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00 18,500.00 应付以前年度股利 上海联星电子科技公司 6,000.00 6,000.00 应付以前年度股利 南市乔家栅食品厂 4,784.00 4,784.00 应付以前年度股利 上海锦泰制衣有限公司 4,320.00 4,320.00 应付以前年度股利 慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00 3,240.00 应付以前年度股利 合计 178,844.00 200,444.00 26 19、 应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% 2,855,235.22 -4,000,968.96 营业税 3%-5% 1,145,861.36 529,272.50 所得税 15%-33% 305,568.46 666,012.03 个人所得税 超额累进税率 191,120.00 431,757.73 城建税 应交流转税的 7% 74,361.46 14,890.99 房产税 从价计征(1.2%)或从租计征(12%) 54,749.01 - 合计 4,626,895.51 -2,359,035.71 20、 其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 22,950.82 7,864.42 河道管理费 18,334.90 3,789.85 堤防维护费 - 2,157.17 合计 41,285.72 13,811.44 21、 其他应付款 （1） 账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 14,523,283.96 47.63% 20,783,692.28 72.72% 1～2 年 8,520,883.46 27.95% 7,322,737.24 25.62% 2～3 年 7,344,231.35 24.09% 474,739.86 1.66% 3 年以上 100,712.31 0.33% - - 合计 30,489,111.08 100.00% 28,581,169.38 100.00% （2） 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 期末数 期初数 华东计算技术研究所 450,000.00 2,250,000.00 22、 预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 佣金 预提应属 2003 年度费用 550,000.00 165,000.00 租金 预提应属 2003 年度费用 183,850.17 323,859.42 培训费 预提应属 2003 年度费用 47,000.00 84,564.50 人事代管费 预提应属 2003 年度费用 15,000.00 67,060.77 合计 795,850.17 640,484.69 23、 递延收益 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 未确认售后回租损益 - 1,401,232.51 27,818.67 1,276,965.63 24、 一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 融资租入固定资产应付款 - 40,389.00 25、 专项应付款 来源 内容 期末数 期初数 国家发展计划委员会 磁盘阵列海量存储系统高 10,000,000.00 10,000,000.00 技术产业化示范工程项目 26、 递延税款贷项 项目 期末数 期初数 股权投资准备预提所得税 871,540.72 871,540.72 27 27、 股本 项目 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 - - - - - 98,131,500.00 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 - - - - - 4,088,880.00 境内法人持有股份 94,042,620.00 - - - - - 94,042,620.00 2、募集法人股 24,300,000.00 - - - - - 24,300,000.00 尚未流通股份合计 122,431,500.00 - - - - - 122,431,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 - - - - - 48,600,000.00 三、股份总数 171,031,500.00 - - - - - 171,031,500.00 28、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 14,943,980.00 - - 14,943,980.00 股权投资准备 5,517,672.25 - - 5,517,672.25 其他资本公积 8,412,589.83 - - 8,412,589.83 合计 28,874,242.08 - - 28,874,242.08 29、 盈余公积 项目 期初数*1 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,662,893.81 16,103.53 - 9,678,997.34 法定公益金 7,885,852.57 8,051.76 - 7,893,904.33 合计 17,548,746.38 24,155.29 - 17,572,901.67 *1 期初盈余公积与 2002 年年末数相比减少 14,325.41 元，详见报表附注五/30*1 30、 未分配利润 本期 上期 净利润 2,656,500.25 -29,807,608.74 加：年初未分配利润*1 -18,708,632.80 11,134,225.40 可供分配的利润 -16,052,132.55 -18,673,383.34 减：提取法定盈余公积 16,103.53 23,499.64 提取法定公益金 8,051.76 11,749.82 年末未分配利润 -16,076,287.84 -18,708,632.80 *1 年初未分配利润与 2002 年年末未分配利润相比减少 81,177.31 元，系本公司控股 子公司上海华创信息技术进出口有限公司(控股比例 70%)2002 年度所得税汇算清 缴补缴所得税 136,432.45 元，减少年初未分配利润 81,177.31 元，减少盈余公积 14,325.41 元。 根据本公司 2004 年 3 月 11 日召开的第 四届第五次董事会决议，2003 年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 31、 主营业务收入及主营业务成本 （1） 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 859,824,360.12 805,687,392.22 725,084,584.95 658,033,233.46 工程项目、服务及软件 139,349,004.01 80,558,201.58 66,647,075.41 45,327,549.74 收入 合计 999,173,364.13 886,245,593.80 791,731,660.36 703,360,783.20 （2） 主营业务收入前五名金额合计，及占本期主营业务收入的比例： 本期 上期 金额 比例 金额 比例 主营业务收入前五名合计 111,752,074.71 11.18% 102,843,756.85 12.99% 28 32、 主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 5,881,115.08 3,264,119.64 应税收入的 3%-5% 城建税 383,688.57 219,725.99 应交流转税的 1%-7% 教育费附加 155,426.24 100,567.31 应交流转税的 3% 个人所得税 42,570.16 1,330.21 个别项目按工程收入的 1%-0.2% 防洪费 11,154.34 - 按应税收入的 0.13%（广州） 合计 6,473,954.39 3,585,743.15 33、 其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租金 1,607,237.64 646,900.00 641,751.16 69,321.99 965,486.48 577,578.01 技术服务 4,812,385.19 829,796.74 3,884,045.19 828,894.08 928,340.00 902.66 其他 608,977.00 358,003.23 266,865.71 500,853.19 342,111.29 -142,849.96 合计 7,028,599.83 1,834,699.97 4,792,662.06 1,399,069.26 2,235,937.77 435,630.71 34、 财务费用 类别 本期 上期 利息支出 7,513,928.08 8,698,137.35 减：利息收入 346,819.02 1,096,141.12 汇兑损失 107,903.87 231,164.23 减：汇兑收益 15,457.86 - 其他 277,427.57 252,962.09 合计 7,536,982.64 8,086,122.55 35、 投资收益 项目 本期 上期 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2,271,203.60 -290,612.29 联营或合营公司分配来的利润 923,740.88 270,466.00 股权投资差额摊销 -6,052,000.00 -6,053,881.70 股权投资转让损益 - 3,202,103.87 合计 -2,857,055.52 -2,871,924.12 36、 补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 批准机关 燃气业务综合信息平台项目 1,500,000.00 - 上海信息化办公室 - - 财政扶持基金 51,000.00 - 浦东新区经贸局 浦东新区"十五"期间财政扶持 浦东新区人 经济发展的若干意见 民政府 收汇补贴 - 50,125.00 上海市对外经济贸易委员会 2002 年三部(局)资金清算工作会议 三部(局) 收汇补贴 - 17,201.00 浦东新区经贸局 2002 年三部(局)资金清算工作会议 三部(局) 合计 1,551,000.00 67,326.00 37、 营业外收入 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理收益 3,379,990.76 748,140.81 罚款 10,089.39 - 处理废旧物品 9,115.00 - 其他 1,291.96 968.00 装修费转让 - 486,478.01 固定资产盘盈 - 30,000.00 合同违约金 - 16,500.00 合计 3,400,487.11 1,282,086.82 固定资产清理收益中 2,843,038.08 元系转让给华东计算技术研究所桂林路 418 号 1 幢三层办公楼产生的收益。详见附注七/1/D/ C)/③。 29 38、 营业外支出 主要项目类别 本期 上期 赔偿金 368,919.20 18,400.00 固定资产减值准备 191,197.79 -2,465.29 固定资产清理损失 60,673.88 837,109.16 罚款支出 6,535.58 3,675.80 捐赠支出 2,350.00 - 滞纳金 - 2,967.58 其他 9,004.09 7,100.49 合计 638,680.54 866,787.74 39、 收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 上海华双信息技术发展有限公司 500 万元 上海中电东华高科技实业有限公司 120 万元 40、 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 营业费用 2,290 万元 管理费用 1,265 万元 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备 (原发生数) 的比例 准备金 价值 计提比例 3 个月内 40,463,702.49 56.57% - 40,463,702.49 - 3 个月～1 年 14,963,100.39 20.92% 448,893.01 14,514,207.38 3% 1～2 年 3,749,693.38 5.24% 187,484.67 3,562,208.71 5% 2～3 年 7,768,464.88 10.86% 1,464,007.13 6,304,457.75 15% 3～4 年 3,530,709.68 4.94% 882,677.42 2,648,032.26 25% 4～5 年 838,838.54 1.17% 293,593.49 545,245.05 35% 5 年以上 211,165.21 0.30% 84,466.08 126,699.13 40% 合计 71,525,674.57 100.00% 3,361,121.80 68,164,552.77 全额计提坏账准备的应收账款： 账龄 金额 2～3 年 351,455.76 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备 (原发生数) 的比例 准备金 价值 计提比例 3 个月内 17,686,758.82 35.54% - 17,686,758.82 - 3 个月～1 年 14,247,279.70 28.63% 427,418.39 13,819,861.31 3% 1～2 年 12,474,018.86 25.07% 623,700.94 11,850,317.92 5% 2～3 年 4,281,216.27 8.60% 642,182.44 3,639,033.83 15% 3～4 年 858,838.54 1.73% 214,709.64 644,128.90 25% 4～5 年 18,795.00 0.04% 6,578.25 12,216.75 35% 5 年以上 192,370.21 0.39% 76,948.08 115,422.13 40% 合计 49,759,277.40 100.00% 1,991,537.74 47,767,739.66 30 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备计 (原发生数) 的比例 准备金 价值 提比例 3 个月内 36,721,974.49 59.10% - 36,721,974.49 - 3 个月～1 年 598,998.80 0.96% 17,969.96 581,028.84 3% 1～2 年 8,800,922.24 14.16% 440,046.11 8,360,876.13 5% 2～3 年 3,160,316.96 5.09% 474,047.54 2,686,269.42 15% 3～4 年 2,454,093.14 3.95% 613,523.29 1,840,569.85 25% 4～5 年 1,789,205.67 2.88% 626,221.98 1,162,983.69 35% 5 年以上 8,607,222.50 13.86% 3,442,889.00 5,164,333.50 40% 合计 62,132,733.80 100.00% 5,614,697.88 56,518,035.92 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备 (原发生数) 的比例 准备金 价值 计提比例 3 个月内 10,991,480.64 22.60% - 10,991,480.64 - 3 个月～1 年 11,364,844.12 23.37% 340,945.31 11,023,898.81 3% 1～2 年 8,406,965.53 17.28% 420,348.28 7,986,617.25 5% 2～3 年 6,402,969.13 13.17% 960,445.37 5,442,523.76 15% 3～4 年 2,859,015.93 5.88% 714,753.98 2,144,261.95 25% 4～5 年 6,375,347.50 13.11% 2,231,371.63 4,143,975.87 35% 5 年以上 2,231,875.00 4.59% 892,750.00 1,339,125.00 40% 合计 48,632,497.85 100.00% 5,560,614.57 43,071,883.28 3、长期股权投资 （1） 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投 减值准备 账面价值 期初余额 股权投 减值准备 账面价值 资差额 资差额 联 营 企 业 105,596,712.62 12,022,773.69 2,652,500.00 114,966,986.31 97,505,427.76 18,074,773.69 2,652,500.00 112,927,701.45 及其他股 权投资 （2） 联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资比例 投资期限 期初投资成本 本期追加投资 本期权益变动 累计权益变动 股权投资准备 期末余额 权益增减 分得红利 本期增加 累计增加 上海华东电脑存储网络系统有限公司 97.50% 2001.12~2021.12 19,500,000.00 -1,326,475.72 -6,970,896.94 12,529,103.06 上海华东电脑科技有限公司 78.57% 2000.01~2030.01 11,000,000.00 84,255.14 -9,476,698.60 1,523,301.40 上海华创信息技术进出口有限公司 70.00% 2000.11~2020.11 7,000,000.00 161,035.30 199,746.91 306,890.18 7,306,890.18 华普信息技术有限公司 66.70% 2002.01~2006.01 26,871,344.61 7,281,013.45 15,758,360.21 42,629,704.82 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 4,580,000.00 1,488,664.33 4,694,979.39 16,838.93 9,291,818.32 上海迈创科技有限公司 30.00% 2001.12~2021.12 3,000,000.00 665,366.27 180,000.00 982,574.39 3,982,574.39 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 1999.02~2019.02 2,400,000.00 39,613.65 51,313.66 562,102.55 3,013,416.21 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 2001.09~2016.09 2,000,000.00 77,559.35 134,670.62 2,134,670.62 浙江溢华电子有限公司 18.00% 1992.10.~2007.10 2,652,500.00 - 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50% 2000.01~2050.01 12,197,825.59 - 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 2000.08~2020.08 3,155,453.08 - 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.07~2013.06 5,179,454.95 - 5,179,454.95 总计 99,536,578.23 8,471,031.77 379,746.91 5,481,192.91 578,941.48 105,596,712.62 （3） 股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 2002.01-2006.01 18,074,773.69 6,052,000.00 12,022,773.69 （4） 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 公司经营情况不善 31 4、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 107,575,590.41 97,111,178.55 127,488,639.58 122,536,958.75 工程项目及软件收入 85,959,598.83 60,215,907.40 66,647,075.41 45,327,549.74 合计 193,535,189.24 157,327,085.95 194,135,714.99 167,864,508.49 5、投资收益 项目 本期 上期 股权投资转让损益 - 3,202,103.87 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 8,471,031.77 2,370,230.25 股权投资差额摊销 -6,052,000.00 -6,053,881.70 联营或合营公司分配来的利润 450,000.00 - 合计 2,869,031.77 -481,547.58 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华东计算技术研究所 上海嘉定区澄桥 研制各类计算机系统 控股公司 事业单位 孙德炜 上海华东电脑存储网 上海张江高科技园区郭守 计算机、电脑存储、网络、技术开发、销 子公司 有限责任公司 林建民 络系统有限公司 敬路 351 号 2 号楼 601AE-15 室 售等 (国内合资) 上海华东电脑科技有限公司 上海市凤阳路 338 号 技术开发及技术服务 子公司 有限责任公司 周丽萍 (国内合资) 上海华创信息技术进 浦东新区东沟镇行 经营和代理进出口业务，电子、通讯等产 子公司 有限责任公司 肖永吉 出口有限公司 南路 501 号 202 室 品的销售 (国内合资) 华普信息技术有限公司 上海市浦东南路 开发、生产、测试计算机、生产、组装惠 子公司 中外合资企业 孙德炜 855 号世界广场 9 楼 普公司转让的计算机产品、销售产品及售 后服务 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 华普信息技术有限公司 23,499,450.00 23,499,450.00 上海华东电脑存储网络系统有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海华东电脑科技有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 注：华东计算技术研究所属事业单位，无注册资本。 C．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98 94,042,620.00 54.98 华普信息技术有限公司 26,871,344.61 66.70 26,871,344.61 66.70 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 97.50 19,500,000.00 97.50 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57 11,000,000.00 78.57 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00 7,000,000.00 70.00 D. 存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 本公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 华东计算技术研究所 - - 884,964.61 0.12 B) 销售货物 本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 华东计算技术研究所 330,365.71 0.03 250,928.22 0.03 C) 其他交易 ① 本公司本期向华东计算技术研究所支付办公大楼房租 926,428.93 元及物业管理 32 费 479,000.91 元。 ② 截止 2003 年 12 月 31 日，华东计算技术研究所为本公司流动资金借款担保人民 币 4,800 万元整。 ③ 本公司 2003 年 12 月与华东计算技术研究所签订上海市房地产买卖合同，将桂 林路 418 号一幢三层办公楼转让给华东计算技术研究所，转让价格 934.62 万元。 该转让价格以上海万隆资产评估有限公司 2003 年 11 月 14 日沪万隆评报字(2003) 第 383 号评估报告确定。 D) 关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 115,299.29 105,948.59 0.05 0.07 项目 期末数 期初数 占全部预付账款余额的比重(%) 应付账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 - 170,940.17 - 0.14 项目 期末数 期初数 占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 450,000.00 2,250,000.00 1.48 7.87 项目 期末数 期初数 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 850.00 850.00 - - 2、不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 上海启明软件有限公司 联营公司 上海天映多媒体传播有限公司 联营公司 成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司之联营公司 上海中电东华高科技实业有限公司 同一母公司 上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司 上海华东电子技术服务有限公司 同一母公司 上海华宇电子工程有限公司 同一母公司 安徽华东电脑信息系统有限公司 参股 52%，由另一方承包经营的公司 贵阳华东电脑科技有限公司 参股 52%，由另一方承包经营的公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 参股 52%，由另一方承包经营的公司 济南华东电脑科技有限公司 参股 52%，由另一方承包经营的公司 宁波华东电脑科技有限公司 参股 51%，由另一方承包经营的公司 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 上期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 上海中电东华高科技实业有限公司 8,000.00 - 52,695.30 0.01 33 B) 销售货物 本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 上期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 成都华东电脑系统集成有限公司 9,179,117.69 0.92 8,491,954.23 1.07 上海华宇电子工程有限公司 990,000.00 0.10 - - 上海启明软件有限公司 469,402.17 0.05 - - 上海中电东华高科技实业有限公司 30,568.12 0.00 127,491.00 0.02 沈阳华东电脑信息系统有限公司 243,212.82 0.02 1,347,721.88 0.17 宁波华东电脑科技有限公司 135,434.96 0.01 1,718.80 0.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 - - 240,753.42 0.03 贵阳华东电脑科技有限公司 - - 56,333.00 0.01 C) 其他关联交易 ① 本公司本期向上海天映多媒体传播有限公司支付工程款 20,000.00 元； ② 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为关联企业上海启明软件有限公司银行借款 580 万元提供担保。 D) 关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 期末数 期初数 成都华东电脑系统集成有限公司 236,399.89 579,539.94 0.11 0.40 上海华宇电子工程有限公司 225,648.07 356,628.07 0.10 0.24 上海中电东华高科技实业有限公司 70,837.50 78,230.42 0.03 0.05 上海启明软件有限公司 70,820.00 775,041.00 0.03 0.53 沈阳华东电脑信息系统有限公司 208,450.00 - 0.10 - 安徽华东电脑信息系统有限公司 123,511.50 1,831.50 0.06 - 贵阳华东电脑科技有限公司 52,000.00 - 0.02 - 济南华东电脑科技有限公司 30,333.00 - 0.01 - 宁波华东电脑科技有限公司 - 2,011.00 - - 项目 期末数 期初数 占全部其他应收款余额的比(%) 其他应收款 期末数 期初数 上海华双信息技术发展有限公司 11,708,861.39 16,725,891.79 28.74 22.41 上海启明软件有限公司 474,252.90 474,252.90 1.16 0.64 上海中电东华高科技实业有限公司 46,334.58 46,334.58 0.11 0.06 上海华宇电子工程有限公司 - 70,000.00 - 0.09 成都华东电脑系统集成有限公司 - 360.00 - - 沈阳华东电脑信息系统有限公司 150,570.77 197,716.27 0.37 0.26 安徽华东电脑信息系统有限公司 71,806.37 71,806.37 0.18 0.10 贵阳华东电脑科技有限公司 139.00 600,095.00 - 0.80 项目 期末数 期初数 占全部预付账款余额的比重(%) 预付账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 3,391,818.44 4,657,190.00 4.84 7.16 上海华宇电子工程有限公司 460,000.00 - 0.66 - 项目 期末数 期初数 占全部应付账款余额的比重(%) 应付账款 期末数 期初数 上海华宇电子工程有限公司 580.00 580.00 - - 上海中电东华高科技实业有限公司 - 68,381.56 - 0.06 项目 期末数 期初数 占全部其他应付款余额的比(%) 其他应付款 期末数 期初数 上海华东电子技术服务有限公司 694,225.84 39,635.80 2.28 0.14 成都华东电脑系统集成有限公司 15,760.00 - 0.05 - 34 项目 期末数 期初数 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 136,719.50 9,031.56 0.40 0.02 成都华东电脑系统集成有限公司 107,891.00 - 0.31 - 上海华双信息技术发展有限公司 9,000.00 9,000.00 0.03 0.02 上海华东电子技术服务有限公司 - 10,000.00 - 0.02 项目 期末数 期初数 占全部应付股利余额的比重(%) 应付股利 期末数 期初数 上海华双信息技术发展有限公司 - 21,600.00 - 10.78 （八）或有事项 （1） 或有负债 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司实际为其它单位担保人民币 7,028.40 万元， 具体明细如下： 被担保单位 担保类型 币种 实际担保金额 到期日 备注 上海华创信息技术进出口有限公司 连带责任担保 人民币 1,128.40 万元 2004-03-10 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 1,000.00 万元 2004-10-20 *1 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 1,000.00 万元 2004-10-23 *1 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 500.00 万元 2004-04-18 *1 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 500.00 万元 2004-10-29 *1 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 1,000.00 万元 2004-05-05 上海启明软件有限公司 连带责任担保 人民币 580.00 万元 2004-03-03 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 500.00 万元 2004-08-13 华普信息技术有限公司 连带责任担保 人民币 500.00 万元 2004-05-20 上海宝安企业有限公司 连带责任担保 人民币 320.00 万元 2004-03-24 合计 7,028.40 万元 *1 本公司为控股子公司华普信息技术有限公司提供上海浦东发展银行闸北支行 短期贷款最高额保证 3500 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，华普信息技术有限公司 向上海浦东发展银行闸北支行的借款金额为 3000 万元。 本公司另为华普信息技术有限公司提供银行承兑汇票开票授信保证 2,000 万 元，截止 2003 年 12 月 31 日，华普信息技术有限公司未使用该授信保证。 （九）重大承诺事项 本公司本期无需说明的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本公司本期无应披露的重大资产负债表日后事项。 （十一）其他重要事项 1、债务重组事项 本公司无应披露的重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 本公司无应披露的重大非货币性交易事项。 （十二）非经常性损益 项目 金额 处置固定资产收益 3,319,443.42 各类补贴 1,650,000.00 股权投资差额摊销 -6,052,000.00 其他 -87,299.49 合计 -1,169,856.07 35 （十三）比较报表变动异常的报表项目及变动原因 报表项目 本期数/期末数 上期数/期初数 变动比率 占资产总额或利润 变动原因 总额百分比 应收账款 213,452,128.27 144,970,377.54 47.24% 35% 主要系主营业务收入增加所致 其他应收款 34,043,956.67 68,125,301.94 -50.03% 6% 主要系加大收款力度及关联方还款所致 存货 139,533,528.46 91,786,086.34 52.02% 23% 主要系公司经营规模扩大，增加存货储备所致 应付账款 177,263,091.92 122,332,971.22 44.90% 29% 主要系存货增加所致 主营业务税金及附加 6,473,954.39 3,585,743.15 80.55% 78% 系主营业务收入增加所致 其他业务利润 2,235,937.77 435,630.71 413.26% 27% 主要系技术服务收入增加所致 营业外收入 3,400,487.11 1,282,086.82 165.23% 41% 主要系出售资产所致，详见附注七/1/D/C)③ （十四）资产减值准备明细表 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数 因 资 产 价 值 其他原因转出 期末余额 合计 回升转回数 数 一、坏帐准备合计 1 8,948,936.35 2,364,674.06 - - - 11,313,610.41 其中：应收账款 2 2,453,020.58 2,164,506.01 - - - 4,617,526.59 其他应收款 3 6,495,915.77 200,168.05 - - - 6,696,083.82 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 6,891,164.61 2,132,547.98 - 6,010,737.92 6,010,737.92 3,012,974.67 其中：库存商品 8 3,903,131.33 144,416.56 - 3,523,590.36 3,523,590.36 523,957.53 原材料 9 2,988,033.28 1,988,131.42 - 2,487,147.56 2,487,147.56 2,489,017.14 四、长期投资减值准备合计 10 2,652,500.00 - - - - 2,652,500.00 其中：长期股权投资 11 2,652,500.00 - - - 2,652,500.00 长期债权投资 12 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 967,223.20 217,696.57 - 26,498.78 26,498.78 1,158,420.99 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 - - - - - - 运输设备 16 140,017.05 - - 26,498.78- 26,498.78 113,518.27 电子及其他设备 17 827,206.15 217,696.57 - - 1,044,902.72 六、无形资产减值准备 18 1,375,320.28 - - 1,375,320.28 1,375,320.28 - 其中：专利权 19 1,375,320.28 - - 1,375,320.28 1,375,320.28 - 商标权 20 - - - - - - 七、在建工程减值准备 21 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 22 - - - - - - 合 计 23 20,835,144.44 4,714,918.61 - 7,412,556.98 7,412,556.98 18,137,506.07 （十五）利润表附表 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.86% 53.21% 0.6224 0.6224 营业利润 3.42% 3.44% 0.0403 0.0403 净利润 1.32% 1.33% 0.0155 0.0155 扣除非常性损益后的净利润 1.90% 1.91% 0.0224 0.0224 十一、备查文件目录 1. 载有法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表； 2. 载有上海上会会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； 3. 报告期内在《上海证券报》上公告披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海华东电脑股份有限公司 二 00 四年三月十一日 36 资金占用情况表 公司代码 公司 资金占用方 资金占用方与 资金占用期末余 资金占用期初余 相对应的会计报表科目 资金占用期末时点 资金占用期初时 资金占用借方 简称 上市公司的关 额截止时 点 额截止时 点 金额（万元） 点金额（万元） 计发生金额（万 系 元） 600850 华东 2003年12月31日 2002年12月31日 应收账款 电脑 华东计算技术研究所 控股股东 11.53 10.59 上海华双信息技术发展有 同上 同上 其它应收款 同一母公司 限公司 1,170.89 - 1,672.59 0.46 同上 同上 应收账款 - 7.08 7.82 上海中电东华高科技实业 预付账款 有限公司 - 339.18 465.72 其他应收款 4.63 - 4.63 同上 同上 应收账款 - 22.56 35.66 9 上海华宇电子工程有限公 同一母公司 预付账款 - 46.00 4 司 其他应收款 - - 7.00 同上 同上 应收账款 - 7.08 77.50 4 上海启明软件有限公司 联营公司 其他应收款 47.43 - 47.43 同上 同上 应收账款 成都华东电脑系统集成有 - 23.64 57.95 1,08 控股子公司 限公司 其他应收款 - - 0.04 51.97 安徽华东电脑信息系统有 同上 同上 应收账款 - 12.35 0.18 1 控股子公司 限公司 其他应收款 7.18 - 7.18 贵阳华东电脑科技有限 同上 同上 应收账款 - 5.20 控股子公司 公司 其他应收款 - - 60.00 沈阳华东电脑信息系统有 同上 同上 应收账款 - 20.85 2 控股子公司 限公司 其他应收款 15.06 - 19.77 7.29 宁波华东电脑科技有限公 同上 同上 应收账款 - - 0.20 控股子公司 司 其他应收款 - - 2.61 济南华东电脑科技有限公 同上 同上 应收账款 - 3.33 控股子公司 司 其他应收款 - - 0.88 合计 1,245.19 498.80 1,818.64 655.62 63.21 1,3 特殊担保情况表 截止2003年12月31日 至 担保人（上市 被担保对象 被担保对象与上 担保金额 担保开始 担保结束 是 公司代码 公司简称 公司/上市公司 名称 市公司的关系 （万元） 日 日 在 子公司） 上海华东电脑 上海启明软 持股50%以下的 600850 华东电脑 580 2003-3-3 2004-3-3 股份有限公司 件有限公司 公司 注① 上市公司为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位 ② 上市公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保 ③ 上市公司对外担保没有反担保 ④ 上市公司对外担保总额超过公司2003年报净资产50% 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 〇 〇三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年01表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：元 资 产 行次 附注 合并年末数 合并年初数 母公司年末数 母公司年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并年末数 合并年初数 母公司年末数 母公司年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 五1 45,997,779.60 51,897,623.77 15,903,029.11 10,242,426.39 短期借款 61 五15 111,300,000.00 116,900,000.00 48,000,000.00 39,000,000.00 短期投资 2 应付票据 62 应收票据 3 五2 5,480,147.82 10,713,102.22 1,030,969.73 9,370,000.00 应付账款 63 五16 177,263,091.92 122,332,971.22 53,566,482.95 44,919,395.28 应收股利 4 五3 307,410.83 199,746.91 307,410.83 预收账款 64 五17 34,415,826.36 42,694,847.13 2,045,868.56 1,167,688.88 应收利息 5 应付工资 65 1,536,088.33 784,835.36 1,287.44 应收账款 6 五4、六1 209,548,264.34 143,846,463.34 68,164,552.77 47,767,739.66 应付福利费 66 4,403,357.95 4,693,841.82 3,732,697.58 3,671,137.14 其他应收款 7 五5、六2 34,043,956.67 68,125,301.94 56,518,035.92 43,071,883.28 应付股利 67 五18 178,844.00 200,444.00 178,844.00 200,444.00 预付账款 8 五6 70,052,561.38 65,006,611.53 23,741,715.14 31,006,973.09 应交税金 68 五19 4,626,895.51 -2,359,035.71 304,982.87 -41,584.34 应收补贴款 9 五7 3,903,863.93 1,123,914.20 其他应交款 69 五20 41,285.72 13,811.44 29,433.34 9,560.37 存货 10 五8 139,533,528.46 91,786,086.34 24,447,520.52 10,870,944.46 其他应付款 70 五21 30,489,111.08 28,581,169.38 8,445,397.55 4,953,622.35 待摊费用 11 五9 584,819.59 452,477.04 66,109.60 134,824.56 预提费用 71 五22 795,850.17 640,484.69 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 递延收益 73 五23 1,276,965.63 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 五24 40,389.00 流动资产合计 30 509,144,921.79 433,258,991.21 190,071,679.70 152,772,202.27 其他流动负债 79 流动负债合计 80 366,327,316.67 314,523,758.33 116,303,706.85 93,881,551.12 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 五10、六3 53,176,986.85 56,877,783.25 114,966,986.31 112,927,701.45 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 53,176,986.85 56,877,783.25 114,966,986.31 112,927,701.45 长期应付款 83 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 12,022,773.69 18,074,773.69 专项应付款 84 五25 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 固定资产原值 39 五11 45,777,788.64 56,290,497.05 22,118,204.15 33,458,400.35 递延税项： 减：累计折旧 40 五11 22,033,331.67 22,985,113.75 14,576,741.09 17,087,242.57 递延税款贷项 89 五26 871,540.72 871,540.72 871,540.72 871,540.72 固定资产净值 41 23,744,456.97 33,305,383.30 7,541,463.06 16,371,157.78 负债合计 90 377,198,857.39 325,395,299.05 127,175,247.57 104,753,091.84 减：固定资产减值准备 42 五12 1,158,420.99 967,223.20 881,850.59 875,689.00 固定资产净额 43 22,586,035.98 32,338,160.10 6,659,612.47 15,495,468.78 少数股东权益(合并报表填列) 91 24,414,420.48 20,795,962.46 工程物资 44 在建工程 45 股东权益： 固定资产清理 46 股 本 92 五27 171,031,500.00 171,031,500.00 171,031,500.00 171,031,500.00 固定资产合计 50 22,586,035.98 32,338,160.10 6,659,612.47 15,495,468.78 资本公积 93 五28 28,874,242.08 28,874,242.08 28,874,242.08 28,874,242.08 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 五29 17,572,901.67 17,548,746.38 17,402,891.49 17,402,891.49 无形资产 51 五13 1,100,258.92 其中：法定公益金 95 7,893,904.33 7,885,852.57 7,837,234.27 7,837,234.27 长期待摊费用 52 五14 17,007,430.24 22,462,182.61 16,879,325.00 22,303,575.00 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 五30 -16,076,287.84 -18,708,632.80 -15,906,277.66 -18,562,777.91 无形资产及其他资产合计 54 18,107,689.16 22,462,182.61 16,879,325.00 22,303,575.00 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 201,402,355.91 198,745,855.66 201,402,355.91 198,745,855.66 资产总计 60 603,015,633.78 544,937,117.17 328,577,603.48 303,498,947.50 负债和股东权益合计 100 603,015,633.78 544,937,117.17 328,577,603.48 303,498,947.50 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 〇 〇三 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项 目 行次 附注 合并本年数 合并上年数 母公司本年数 母公司上年数 项 目 行次 合并本年数 合并上年数 母公司本年数 母公司上年数 一、主营业务收入 1 五31、六4 999,173,364.13 791,731,660.36 193,535,189.24 194,135,714.99 六、可供分配的利润 25 -16,052,132.55 -18,673,383.34 -15,906,277.66 -18,562,777.91 减：主营业务成本 2 五31、六4 886,245,593.80 703,360,783.20 157,327,085.95 167,864,508.49 减：提取法定盈余公积 26 16,103.53 23,499.64 主营业务税金及附加 3 五32 6,473,954.39 3,585,743.15 3,238,119.71 2,355,840.64 提取法定公益金 27 8,051.76 11,749.82 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 106,453,815.94 84,785,134.01 32,969,983.58 23,915,365.86 28 司为外商投资企业项目） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 五33 2,235,937.77 435,630.71 1,391,715.77 716,448.41 减：营业费用 6 60,878,330.67 55,648,017.67 22,956,749.77 22,916,756.28 管理费用 7 33,387,052.73 41,905,987.61 13,069,963.19 26,330,361.93 财务费用 8 五34 7,536,982.64 8,086,122.55 3,345,436.14 4,951,087.81 七、可供股东分配的利润 35 -16,076,287.84 -18,708,632.80 -15,906,277.66 -18,562,777.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 6,887,387.67 -20,419,363.11 -5,010,449.75 -29,566,391.75 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11 五35、六5 -2,857,055.52 -2,871,924.12 2,869,031.77 -481,547.58 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 五36 1,551,000.00 67,326.00 1,500,000.00 应付普通股股利 38 营业外收入 13 五37 3,400,487.11 1,282,086.82 3,361,571.80 439,236.27 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 五38 638,680.54 866,787.74 64,398.63 29,455.28 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40 -16,076,287.84 -18,708,632.80 -15,906,277.66 -18,562,777.91 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 8,343,138.72 -22,808,662.15 2,655,755.19 -29,638,158.34 减：所得税 16 1,982,574.63 2,665,915.32 -745.06 169,450.40 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 3,704,063.84 4,333,031.27 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2,963,301.83 2,963,301.83 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20 2,656,500.25 -29,807,608.74 2,656,500.25 -29,807,608.74 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 -18,708,632.80 11,134,225.40 -18,562,777.91 11,244,830.83 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 〇 〇三 年 度 会 计 报 表 现金流量表 会股地年03表 编制单位： 上海华东电脑股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项 目 行次 附注 合并 母公司 项 目 行次 合并 母公司 补 充 资 料 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 2.将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,086,409,931.04 199,704,618.45 吸收投资所收到的现金 26 净利润(亏损以“-”号填列) 43 2,656,500.25 2,656,500.25 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 收到的税费返还 2 1,432,503.00 27 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 3,704,063.84 到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 3 五39 17,463,307.29 14,116,394.56 借款所收到的现金 28 202,400,000.00 176,000,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 1,105,305,741.33 213,821,013.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -1,322,318.09 -3,589,267.28 筹资活动现金流入小计 30 202,400,000.00 176,000,000.00 固定资产折旧 47 3,975,330.01 1,716,191.85 购买商品、接受劳务支付的现金 6 987,349,762.92 165,831,536.91 无形资产摊销 48 280,449.20 支付给职工以及为职工支付的现金 7 41,037,206.10 14,550,355.28 偿还债务所支付的现金 31 208,000,000.00 167,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 6,475,214.86 6,316,607.25 支付的各项税费 8 38,276,191.25 6,603,463.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 7,386,901.80 3,402,840.00 待摊费用的减少(减:增加) 50 -132,342.55 68,714.96 支付的其他与经营活动有关的现金 9 五40 38,181,667.04 36,596,867.43 其中：支付少数股东的股利 33 85,605.82 预提费用的增加(减:减少) 51 155,365.48 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失 经营活动现金流出小计 10 1,104,844,827.31 223,582,222.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 52 -3,319,316.88 -3,303,396.85 (减：收益) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 - 经营活动现金流量净额 11 460,914.02 -9,761,209.81 筹资活动现金流出小计 36 215,386,901.80 170,402,840.00 财务费用 54 7,608,262.57 3,411,671.02 筹资活动产生的现金流量净额 40 -12,986,901.80 5,597,160.00 投资损失(减：收益) 55 2,857,055.52 -2,869,031.77 递延税款贷项(减：借项) 56 - 存货的减少(减：增加) 57 -44,081,860.97 -8,557,479.82 四、汇率变动对现金的影响 41 -94,334.49 -8,831.02 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 -35,744,596.01 -18,928,246.84 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 57,349,106.79 13,316,527.42 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 -6,820,561.39 5,660,602.72 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 937,410.83 937,410.83 经营活动产生的现金流量净额 65 460,914.02 -9,761,209.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 11,788,348.00 11,654,348.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 12,725,758.83 12,591,758.83 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 5,951,997.95 2,044,275.28 3.现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 974,000.00 714,000.00 现金的期末余额 69 42,425,405.73 15,903,029.11 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 49,245,967.12 10,242,426.39 投资活动现金流出小计 22 6,925,997.95 2,758,275.28 加:现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 5,799,760.88 9,833,483.55 现金及现金等价物净增加额 73 -6,820,561.39 5,660,602.72 注：现金的期末余额未包括其他货币资金（信用证保证金存款）。 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 8,948,936.35 2,364,674.06 - 11,313,610.41 其中： 应收帐款 2,453,020.58 2,164,506.01 - 4,617,526.59 其他应收款 6,495,915.77 200,168.05 - 6,696,083.82 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 6,891,164.61 2,132,547.98 6,010,737.92 3,012,974.67 其中： 库存商品 3,903,131.33 144,416.56 3,523,590.36 523,957.53 原材料 2,988,033.28 1,988,131.42 2,487,147.56 2,489,017.14 四、长期投资减值准备合计 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 其中： 长期股权投资 2,652,500.00 2,652,500.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 967,223.20 217,696.57 26,498.78 1,158,420.99 其中： 房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 140,017.05 26,498.78 113,518.27 电子及其他设备 827,206.15 217,696.57 1,044,902.72 六、无形资产减值准备 1,375,320.28 - 1,375,320.28 - 其中： 专利权 1,375,320.28 - 1,375,320.28 - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 20,835,144.44 4,714,918.61 7,412,556.98 18,137,506.07 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：