信达地产(600657)青鸟天桥2002年年度报告

北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告（正文） 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长徐祗祥先生、总经理吴敏生先生、总会计师薛丽女士、财务部经理江昌武先生 声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 二、 会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------------------2 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------------------------------------4 四、 董事、监事和高级管理人员和员工的情况`---------------------------------------5 五、 公司治理结构----------------------------------------------------------------------------7 六、 股东大会情况简介----------------------------------------------------------------------8 七、 董事会报告-------------------------------------------------------------------------------8 八、 监事会报告-------------------------------------------------------------------------------15 九、 重要事项----------------------------------------------------------------------------------15 十、 财务报告----------------------------------------------------------------------------------17 十一、 备查文件目录----------------------------------------------------------------------------52 1 第一节 公司简介 １、 公司法定中文名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 中文缩写：青鸟天桥 英文名称：Ｂｅｉｊｉｎｇ Ｔｉａｎｑｉａｏ Ｂｅｉｄａ Ｊａｄｅ Ｂｉｒｄ Ｓｃｉ— Ｔｅｃｈ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文缩写：ＪＢＴＱ ２、 公司法定代表人：徐祗祥 ３、 公司董事会秘书：于明 电话：０１０－８２６１５８８８ 转 ３３５７ 传真：０１０－６２７６４４１１ 电子信箱：ｙｕｍｉｎｇ＠ｊａｄｅｂｉｒｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：北京市海淀区成府路 ２０７ 号（北大青鸟楼） 董事会证券事务代表：石莹 电话：０１０－８２６１５８８８ 转 ３３５７ 传真：０１０－６２７６４４１１ 电子信箱：ｓｈｉｙｉｎｇ＠ｊａｄｅｂｉｒｄ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：北京市海淀区成府路 ２０７ 号（北大青鸟楼） ４、 公司注册地址：北京市崇文区永内大街 １ 号 邮政编码：１０００５０ 办公地址：北京市海淀区成府路 ２０７ 号（北大青鸟楼） 邮政编码：１００８７１ 国际互联网网址：ｗｗｗ．ｊｂｂｉｓ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｊｂｔｑ＠ｊｂｂｉｓ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、 公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：ｗｗｗ． ｓｓｅ． ｃｏｍ． ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 ６、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青鸟天桥 股票代码：６００６５７ ７、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９８４ 年 ７ 月 ２０ 日，地点：北京市崇文区工商行政管理局。 公司最近一次变更注册登记情况：２００２ 年 ７ 月 ２ 日，地点：北京市工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号：１１００００１１００４９９。 税务登记号码：１１０１０３１０１５３０１８２。 公司聘请北京京都会计师事务所有限责任公司担任审计工作，办公地址为：北京建国门外大街 ２２ 号赛特 广场 ５ 层。 第二节 会计数据和业务数据摘要 １、 公司本年度主要会计数据：（单位：人民币元） 利润总额： ３３，８３０，２３８．５８ 净利润： ２５，１０２，１３７．５２ 扣除非经常性损益后的净利润： ２３，６４３，１１１．４２ 主营业务利润： ２１９，６３３，１１４．１５ 其他业务利润： ４，２１５，８７２．５２ 营业利润： ３１，２７３，０８０．３６ 投资收益： －４５４，６７２．５８ 2 补贴收入： ２，９１７，１４２．７０ 营业外收支净额： ９４，６８８．１０ 经营活动产生的现金流量净额： １３１，４５９，５６２．８３ 现金及现金等价物净增加额： －２１２，６６４，３９８．５０ 注：扣除的非经常性损益项目及金额： １，４５９，０２６．１０ 其中：营业外收入 －９２１，３２０．４４ 营业外支出 ８２６，６３２．３４ 股权投资差额摊销 ２，５１９，２９４．７６ 财务费用－企业拆借利息收入 －４，６０２，２５７．５５ 影响所得税 ７１８，６２４．７９ 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ７６０，６２４，９２１．１３ １，１３４，７９４，５１１．４４ ４８９，２１０，３１０．５６ ４８９，２１０，３１０．５６ 净利润 ２５，１０２，１３７．５２ ４６，４６０，８６３．０６ ６８，９５７，９４０．７６ ５４，１９４，６５８．００ 总资产 ２，６４７，５７４，０１８．１８ ３，５３７，５０８，３０５．２７ ２，６５０，４５３，７２１．５６ ２，６１８，３９６，３７８．８１ 股东权益 ８２０，９６２，１１０．９８ ７４３，８６５，８８６．１４ ７４３，１８６，５９２．９０ ７０８，１３９，５５３．００ 每股收益（摊薄法） ０．１４０２ ０．２５９４ ０．５００６ ０．３９３４ 每股收益（加权法） ０．１４０２ ０．２５９４ ０．５５７ ０．４３８ 扣除非经常性损益后的 ０．１３２０ ０．２７５８ ０．５０８３ ０．５０８３ 每股收益 每股净资产 ４．５８４４ ４．１５３９ ５．３９５１ ５．１４０７ 调整后的每股净资产 ４．５２４６ ３．９１３３ ５．１２２９ ４．８７ 每股经营活动产生的现 ０．７３４１ １．５９３７ －４．３７ －４．２７ 金流量净额 净资产收益率（摊薄） ３．０５７６％ ６．２４５９％ ９．２８％ ７．６５％ 净资产收益率（加权） ３．１４５６％ ６．３５２６％ １６．２９％ １３．４９％ 扣除非经常性损益后净 ２．８７９９％ ６．６３９７％ ９．４２％ ９．８９％ 资产收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后净 ２．９６２８％ ６．７５３１％ １６．５５％ １７．４３％ 资产收益率（加权） ３、 报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １７９，０７７，８３２．００ ４３２，７２８，５２３．１７ ６０，５４４，３３５．４６ ２３，８５７，８８６．１９ ７１，５１５，１９５．５１ ７４３，８６５，８８６．１４ 本期增加 ５１，９９４，０８７．３２ ５，０２０，４２７．５０ ２，５１０，２１３．７５ ２５，１０２，１３７．５２ ８２，１１６，７５２．３４ 本期减少 ５，０２０，４２７．５０ ５，０２０，５２７．５０ 期末数 １７９，０７７，８３２．００ ４８４，７２２，６１０．４９ ６５，５６４，７６２．９６ ２６，３６８，０９９．９４ ９１，５９６，９０５．５３ ８２０，９６２，１１０．９８ 变动原因 青鸟华光配股溢 本期计提 本期计提 本期实现净利 价新增资本公积； 润及进行利润 关联交易形成资 分配 本公积等 3 第三节 股本变动及股东情况 １、 股本变动情况 （１） 股份变动情况表 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积金转股 本次变动后 配 送 增 其 小 计 股 股 发 他 一一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２３２１９８７３ ２３２１９８７３ 其中： 国家持有股份 １８９６９０４６ １８９６９０４６ 境内法人持有股份 ４２５０８２７ ４２５０８２７ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５２８６１９０５ ５２８６１９０５ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ７６０８１７７８ ７６０８１７７８ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １０２９９６０５４ １０２９９６０５４ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０２９９６０５４ １０２９９６０５４ 三、股份总数 １７９０７７８３２ １７９０７７８３２ （２） 票发行与上市情况 ① ２０００ 年 ９ 月本公司实施每 １０ 股配售 ３ 股方案，股本增至 １３７７５２１７９ 股。 ② ２００１ 年 １０ 月本公司实施资本公积转增股本方案，每 １０ 股转增 ３ 股，股本增至 １７９０７７８３２ 股。 ③ 公司无内部职工股。 ④ 报告期内公司股份未发生变动。 ２、 股东情况介绍 （１） 报告期末股东总数：３４８１３ 户。 （２） 前 １０ 名股东的持股情况 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数（股） 占总股本比例 北京北大青鸟有限责任公司 ３７３９９２７４ ２０．８８％ 北京崇远投资经营公司 ２３２１９８７３ １２．９７％ （代表国家持有股份） 万向集团公司 ＋９５００ ４０５７０６２ ２．２７％ 4 北京市电影公司 ３８９３７６０ ２．１７％ 深圳市万向投资有限公司 ３０１０１８３ １．６８％ 河南财政 ＋２８８００ １９７７９６８ １．１０％ 对外友好合作服务中心 １９４６８８０ １．０９％ 交通银行北京分行 １７２８７４５ ０．９７％ 北京铁建工贸公司 １５５７５０４ ０．８７％ 北京中关村科技发展股份有限公司 １５４８０４０ ０．８６％ 上述 １０ 名股东所持股份无质押或冻结情况。其中公司第二大股东北京崇远投资经营公司是代表国家持 股的单位。 法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东深圳市万向投资有限公司是万向集团公司的控股子公司。 （３） 控股股东的情况 控股股东名称：北京北大青鸟有限责任公司 法定代表人：杨芙清 成立日期：１９９４ 年 １１ 月 １９ 日 注册资本：１４０００ 万元 经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子产品、机电设备、交电 化工、建筑材料、医疗器械、通信设备（不含无线电发射设备）及本公司开发后的产品；经营本企业和成员企 业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 股权结构：北京市北大青鸟软件系统占 ４６％，北京市综合投资公司占 ３０％，北京大兴工业开发区开发经营 总公司占 １４％，北京市中协天地投资顾问有限公司占 ７％，上海涌金实业公司占 ３％。 （４）控股股东的控股股东的情况 公司名称：北京市北大青鸟软件系统公司 法定代表人：杨芙清 成立日期：１９９２ 年 １１ 月 ０１ 日 注册资本： ４００ 万元 经营范围：计算机软硬件及外部设备、智能化仪器设备的技术开发、技术服务；销售主营范围内产品及电 子元器件；从事计算机信息网络国际联网经营业务。 股权结构：该公司为北京大学所属全民所有制单位。 （５）其他持股 １０％以上的法人股东情况 报告期内持有公司 １０％以上的法人股东是北京崇远投资经营公司。该公司法定代表人：乔国林；成立于 １９９３ 年 １ 月；注册资本为 １００００ 万元人民币；经营范围：接受委托、经营管理国有资产。（未经专项审批的项目除 外） （６）报告期内控股股东无变更情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、基本情况 性别 年龄 职务 任期起止日期 年 初 年 末 年 度 内 股 增减变 姓名 持 股 持 股 份 增 减 变 动原因 数量 数量 动量 徐祗祥 男 ３８ 董事长、 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ ０ 任世安 男 ５２ 副董事长 ２０００．４－２００３．３ ５２７３ ５２７３ ０ 副总经理 侯 琦 男 ４３ 副董事长 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ ０ 李明春 男 ３９ 董事 ２００２．５－２００３．３ ０ ０ ０ 刘永进 男 ５５ 董事 ２００２．５－２００３．３ ０ ０ ０ 5 吴敏生 男 ４１ 董事、总经理 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ ０ 张国熙 男 ４４ 董事 ２０００．４－２００３．３ ０ ０ ０ 栾永良 男 ５１ 董事 ２０００．４－２００３．３ ０ ０ ０ 魏 健 男 ４８ 董事 ２００１．５－２００３．３ ０ ０ ０ 张连起 男 ４０ 独立董事 ２００２．５－２００３．３ ０ ０ ０ 梁湘汉 男 ７０ 独立董事 ２００２．５－２００３．３ ０ ０ ０ 张永利 男 ３８ 监事会召集人 ２００２．５－２００３．３ ０ ０ ０ 闫轶卿 女 ２９ 监事 ２００１．５－２００３．３ ０ ０ ０ 曾建新 男 ５１ 监事 ２０００．４－２００３．３ ０ ０ ０ 丁绍连 男 ３９ 副总经理 ２００１．４－２００３．３ ０ ０ ０ 于 明 女 ３０ 副总经理、 ２００１．５－２００３．３ ０ ０ ０ 董事会秘书 叶 东 男 ３２ 副总经理 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ ０ 朱 青 女 ４２ 副总经理 ２００１．１２－２００３．３ ０ ０ ０ 何著京 男 ４８ 副总经理 ２００１．４－２００３．３ ０ ０ ０ 李 锋 男 ３３ 副总经理 ２０００．１０－２００３．３ ０ ０ ０ 徐 宁 男 ３６ 副总经理 ２００１．４－２００３．３ ０ ０ ０ 谢 丹 女 ３０ 副总经理 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ 舒 萍 女 ３９ 副总经理 ２００１．４－２００３．３ ０ ０ ０ 童照秀 女 ５４ 副总经理 ２０００．４－２００３．３ ５２７３ ５２７３ ０ 薛 丽 女 ４５ 总会计师 ２００２．４－２００３．３ ０ ０ ０ 说明： （１）董事长徐祗祥先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任执行总裁。任职期间为：２００２ 年 ４ 月起； （２）董事侯琦先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任副总裁。任职期间为：２００１ 年 ５ 月起； （３）董事刘永进先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任副总裁。任职期间为：１９９４ 年 １１ 月起； （４）监事张永利先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任高级副总裁兼财务总监。任职期间 为：１９９４ 年 １１ 月起； ２、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （１） 董事、监事和高级管理人员报酬确定是依据“效益、激励、公平”原则，按照《北京天桥北大青鸟 薪资管理制度》确定。 （２） 公司现任董事、监事、高管人员共 ２５ 人，在公司领取报酬的 ２３ 人，２００１ 年度报酬总额为 １４６ 万元， 其中 １ 万元－－５ 万元 １０ 人（包括独立董事），６ 万元－－１０ 万元 ７ 人，１１ 万元－－１３ 万元 ６ 人。金额最高的前三 名董事的报酬总额为 ２８ 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 ３６ 万元。 （３）监事张永利、曾建新未在公司领取报酬。 独立董事津贴每人每年 ５ 万元，其他董事每人每年发放津贴 １ 万元。 （４）由于工作变动的原因，报告期内离任董事：许振东、陈钟、张永利、周燕军、刘春林先生；离任监事： 刘永进先生。离任高管人员：总经理徐祗祥先生，副总经理吴敏生、郑彤先生、苗莉女士、总会计师刘为民先 生，总工程师陈钟先生。 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日第五届董事会第十九次会议聘任吴敏生先生为公司总经理，于明女士、叶东先生、谢丹 女士为公司副总经理，薛丽女士为公司总会计师。 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日公司第二十三次股东大会选举刘永进、李明春、吴敏生先生为公司董事，选举张永利先 生为公司监事。 ３、公司员工情况 6 公司员工数量：３０５ 人（不含子公司） 专业构成：销售人员 ４５ 人，技术研发人员 ２０３ 人，管理人员 ３１，职能服务人员 ２６ 人。 教育程度：硕士及以上 ５６ 人，大学本科 ２０５ 人，大中专及以下 ４４ 人。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格贯彻《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会发布的相关规范性文 件，不断加强公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，报告期内修改完善了《公司章程》，并 制订了《公司治理手册》，该手册是对《公司章程》的进一步补充与完善，包括《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理办法》、《资产 减值准备规定》等公司规范运作的具体指导性文件。报告期内，根据国家经贸委和中国证监会开展的关于上市 公司建立现代企业制度检查的通知，对公司的现代企业制度进行了认真、全面的自查与分析，从而保证公司不 断完善治理结构，规范公司运做，确保信息披露工作的及时、准确。公司治理结构的现状及改善措施如下： １、股东与股东大会：在《公司章程》中明确了股东权利、股东大会的召开及表决程序、表决方式及股东 提议召开临时股东大会的有关规定，从而确保股东对公司重大事项享有知情权和参与权。公司进一步完善了《股 东大会议事规则》，制订《关联交易公允决策制度》 ，董事会能够认真审议并安排股东大会的议事事项并认真落 实股东大会的各项决议。 ２、控股股东与上市公司：公司与控股股东做到了“五分开”，保持上市公司的独立性。控股股东行为规 范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策经营行为，任免上市公司高级管理人员，也没有谋 取额外利益的情况。 ３、董事与董事会：公司董事会人数和人员构成符合法律、法规及《公司章程》的规定。董事均能以认真 负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。公司已建立独立董事制度，并聘任独立董事。公司目前 尚未建立董事会专门委员会，在董事选举中尚未实行累计投票制。 ４、监事与监事会：公司监事本着对股东负责的态度，能够对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 ５、绩效评价与激励约束机制：公司正在建立董事、监事、经理人员的绩效评价标准和程序，以及经理人 员激励机制。 ６、利益相关者：公司与各方利益相关者积极合作，维护利益相关者的权益。鼓励职工与公司管理层的直 接沟通与交流。同时重视公司的社会责任。 ７、信息披露与透明度：公司严格遵循已制订的《信息披露制度》，董事会秘书负责信息披露事项，确保 上市公司持续信息披露，公司治理信息披露，股东权益披露的真实、准确、完整、及时。 （二）独立董事履行职责情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司已聘任两名独立董事。报告期内，两 名独立董事根据《公司章程》、《独立董事制度》的有关规定，有效履行职责，出席了公司召开的董事会、股东 大会，并按照有关规定就公司的重大关联交易等事务发表了独立意见，对公司的经营和发展起到了有效的监督 与促进作用。 （三）报告期内公司与控股股东的分开情况 上市公司与控股股东北京北大青鸟有限责任公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面已经分开，各自 独立核算、独立承担责任和风险。上市公司具有独立完整的业务及自主经营能力，重大决策由股东大会和董事 会依法作出。 １、 人员方面：公司人员独立于控股股东人员，拥有完整的生产、经营、销售及管理人员，并建立了完善 的人力资源管理制度。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会秘书没有在控股股东担任董事以外 的职务； ２、 资产方面：公司与控股股东的产权关系明确，公司对资产独立登记、建帐、核算、管理，控股股东 没有占用、支配上市公司资产，并不干预对资产的经营管理； ３、 财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，依法开设了独 立的银行账户，并进行独立的财务决策； 7 ４、 机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其 职能部门之间没有上下级关系； ５、 业务方面：公司依法独立开展各项经营业务，具有独立的生产、研发、销售渠道，并取得各项业务 收入，不存在与控股股东的同业竞争问题。 （四）报告期内公司开始建立高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度，并将逐步实施和完善。 第六节 股东大会情况简介 （一）报告期内召开了第二十三次（２００１ 年度）、第二十四次股东大会。 １、第二十三次（ ２００１ 年度）股东大会的通知刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 会议于 ２０００ 年 ５ 月 ２８ 日在天桥百货商场七楼会议室召开。出席会议股东 １１ 人，代表股权 ６６９３９０４４ 股，占股 本总额的 ３７．３８ ％。会议审议通过了如下决议： （１）董事会 ２０００ 年度工作报告。 （２）监事会 ２０００ 年度工作报告。 （３）总经理 ２０００ 年度工作报告。 （４） ２００１ 年度财务决算、２００２ 年度财务预算报告。 （５） ２００１ 年度利润分配方案。股东大会同意公司 ２００１ 年度利润分配方案为：每 １０ 股派发现金 ０．６０ 元 （含税），共分配红利 １０，７４４，６６９．９２ 元。 （６）关于修改《公司章程》报告。 （７）关于授权董事会资产处理、对外投资、担保规模及贷款额度等方面权限的报告。 （８）关于更换董事的报告。 （９）关于更换监事的报告。 （１０）关于董事津贴的报告。 （１１）关于会计师事务所报酬及聘用事项的报告。 （１２）关于向农行申请综合授信的报告。 （１３）关于制订《公司治理手册》的报告。 决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、第二十四次股东大会的通知刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 １１ 月 １ 日在天桥百货商场七楼会议室召开，出席会议股东 ５ 人，代表股权 ６５８７５７２３ 股，占股本总额的 ３６．７９ ％。会议审议通过了如下决议： （1）关于转让铁路车站自动检票机系统无形资产的报告。 （2）关于受让上海青鸟 100%股权的报告。 （3）关于整合上海地区经营业务的报告。 决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司第二十三次（２００１ 年度）股东大会选举刘永进先生、李明春先生、吴敏生先生为公司董事，选举 张连起先生、梁湘汉先生为公司独立董事；选举张永利先生为公司监事。 第七节 董事会报告 （一）报告期内经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 本公司所处行业为信息技术业，经营范围是：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；房地产开发； 销售商品房；专业承包；销售计算机软硬件、通讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保 设备、电子产品及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 ２００２ 年度公司共实现主营业务收入 ７６０６２ 万元，实现净利润 ２５１０．２１ 万元，主营业务收入比上年下降 ３２．９７ ％，净利润比上年降低 ４５．９７ ％。其中：信息技术业完成销售收入 ２８９９３ 万元，实现毛利 １６９６４ 万元， 8 较 ２００１ 年度分别降低了 ５０．１２％ 、３４．２６％、；计算机销售代理业完成代理销售收入 ４０５６４ 万元，实现毛利 ４０７４ 万元，较 ２００１ 年度分别降低了 １２．９７％、５７．５５％，商业零售业实现销售收入 ６１５１ 万元，实现毛利 １２５５ 万元， 较 ２００１ 年度分别降低了 ２５．９２％、２１．９５％。 本报告期内公司在董事会的领导下，根据年初制定的业务发展计划，顺利通过了 ＩＳＯ９００１－２０００ 版和 ＣＭＭ２ 的认证工作，标志着公司的质量保证体系、改进软件开发过程的管理方法又上了一个新台阶。同时，公司在落 实法人治理结构、建立现代企业制度、提高业务经营质量、调整资产结构、向管理要效益、增强可持续发展能 力等方面进行了大量务实、富有成效的工作。根据公司业务发展计划，进一步整合、完善了公司的事业部制， 在业务开展过程中，公司立足专业领域，面向全国市场，通过以北京本部、上海商用、广州商用、沈阳商用、 西安商用为中心的覆盖全国的营销和服务网络，为客户提供满意的服务；深入拓展行业应用，挖掘客户更深层 次的信息化需求，为已经进行了多年信息化建设的金融、流通、政府、教育、电力、交通、公安、社保、网络 信息安全、建筑智能化等诸多领域提供更高层次的领域应用，帮助客户提升自身的核心竞争力；并积极开拓海 外市场，凭借丰富的软件工程师资源，承揽国外的外包软件开发业务。 （１）金融领域 金融业是公司传统的优势行业。在由中国电子信息产业发展研究院、中国软件评测中心、中国计算机报举 办的 2002 中国系统集成商推荐活动中，我公司获得“金融业系统集成专家”奖杯。公司不仅向各银行用户提供 高质量的系统集成服务，而且进一步深入银行的核心业务，为银行的新一代业务系统辅力助航。其中“ 青鸟个 人消费信贷管理系统”和“ＩＣ 卡密钥管理系统”被国家科技部火炬高新技术产业开发中心认定为国家级火炬 计划项目，在中国建设银行、中国农业银行等商业银行的诸多用户中以优质的产品和完善的服务赢得好评。目 前，青鸟金融电子化系统业已成功应用于全国四十多个城市、数百家商业银行分行、上千个金融网点。 （２）流通领域 在 ２００２ 中国系统集成商推荐活动中，我公司获得“流通业系统集成专家”奖杯，是全国 ２５ 家获得“系统 集成专家”称号中唯一获此殊荣的厂商。报告期内，青鸟商业自动化系统继续稳步前进，成功应用于新长百购 物中心、湖南安居乐、京客隆等国内多家大中型商场、超市和连锁店，帮助商业企业利用 ＩＴ 技术和先进的管 理思想改革原有的管理模式，直面世界零售巨头的挑战。青鸟商业自动化系统以商品流通中进、销、调、存的 流程为主干，将商流、物流、信息流、资金流统一起来，为用户提供从整体到局部的安全有效的、先进的专业 化解决方案。该系统在医药、图书、物流等领域也得到了广泛的应用。 （3）政府与公用信息领域 2002 年青鸟天桥在电子政务和教育信息化领域取得了丰硕成果，凭借自己在技术、服务、资质、信誉等 方面的综合实力成为推动教育信息化、政府上网工程的生力军。在 2002 中国优秀系统集成商推荐活动中，我 公司荣获"政府应用系统集成专家"称号，排名第一。在《互联网周刊》举办的“2002 中国电子政务 IT100 强” 调查活动中名列前十强。成功中标了“数字北京”的第一个 IT 项目“数字绿化带工程”；承建了北京电子政务在 线服务平台中“北京市国土资源和房屋管理局网上审批”项目；中标国家税务总局小型机采购项目；在“西部大 学校园计算机网络建设工程”项目中，承建了其中 11 所高校，中标数量位列全国第二。 （4）电力领域 助力电力系统的信息化建设，与内蒙、北京、天津、湖北等地区的电力企业开展了全方位合作，为公司创 造了新的利润增长点。 （5）代理软件增值服务 公司面向日益广阔的中间件应用服务市场，与国外先进的软件厂商合作，为用户提供优秀的电子商务系统 集成服务，在承揽国外软件开发外包业务领域进行了有益的探索并取得初步成果。是全球领先电子商务软件厂 商 BEA 系统有限公司 WebLogic 、Tuxedo 产品的中国区总分销。 （6）公安领域 立足“金盾工程”，服务于国家的网络信息安全建设，在公安系统信息化建设继续取得进展，开发出一系列 专业软件产品，“公共信息网络安全监控系统”、“公安部请求代理服务系统”、“公安信息查询系统”、“网络信 息便携搜索系统”、“互联网信息系统”、“网上抓逃系统”等显示出良好的市场前景。 （7）社保领域 社保领域是蓬勃发展的行业，社保信息化是城镇职工社会医疗保险制度的有效保障，社保事业部自主开发 的医疗保险计算机信息管理系统，已在东北市场取得了成功经验，2002 年，进一步开拓了全国市场，在延安、 济南铁路局、吉林四平、哈尔滨铁路局等社保单位得到了成功应用。 （8）高端信息产品增值服务 9 以高端产品销售带动行业增值服务，以行业影响促进产品销售，在全国建立起较完善的高端信息产品增 值分销和服务体系，成为众多著名国外厂商（如，IBM、Cisco、HP、SUN、APC）中国区业务的重要合作伙 伴，对公司系统集成业务形成了有力支撑。 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １）北京北大青鸟商用信息系统有限公司注册资本 ５０００ 万元，我公司出资 ４０００ 万元，注册成立于 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日。本报告期实现销售收入 １４６０ 万元，净利润 １１０１ 万元。 ２）上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2002 年度的经营发展以业务扩大和结构调整为重点，主要是著 名名牌原厂商的产品分销、代理得到加强；针对重点工程与大客户的系统集成取得拓展；自主知识产权的产品 与专有技术的项目有效推进。尤其在加强质保体系基础上，做大、做好、做多高新及重点的综合性工程和产品 方面有显著提高和进步。该公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日与上海北大青鸟企业发展有限公司合并，报告期实现销 售收入 １７７６４ 万元，实现净利润 ３０５６ 万元。 ３）广州北大青鸟商用信息系统有限公司以产品为基础，以客户为中心，实现了青鸟产品及方案在该地区 的销售、增值和服务。同时结合区域的特点及人员和资源优势做一些自主产品，从而实现规模、利润、人员素 质的同步增长，成为当地的一个高科技企业。２００２ 年主营业务收入 １１０４３ 万元，净利润 ３３９ 万元。 ４）沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司注册资本 １０００ 万元，我公司控股 ９０％，主要负责东北 ＩＴ 市场的 开发，青鸟相关业务的开展。２００２ 年主营业务收入 ２３０９ 万元，净利润－１８６ 万元。 ５）西安北大青鸟商用信息系统有限公司注册资本 １０００ 万元，我公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 ９０％。 按照我公司全国业务发展的需要，西安商用逐步在西北站稳脚跟，重点落实客户开发和维护，在金融行业、西 部教育项目等方面取得一定成绩。并将公司的网络安全产品打入到陕西移动行业中，为日后推广做好了准备。 本报告期公司实现销售收入 959 万元，净利润-33 万元。 ６）潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司是我公司控股 １７．７％的子公司， ２００２ 年度该公司实现主营业务 收入 ３３６９１．５２ 万元，主营业务利润 ２１３２５．３７ 万元，净利润 ２７７．６５ 万元，该指标较上年同期减少了 ９４．２７％。 净利润大幅度减少的原因是因为该公司对应收款项采用个别认定法进行计提坏帐，导致管理费用大幅度增加； 加之配股资金比预期晚一年，致使技改项目未能产生预期收益。２００３ 年该公司将加快技术改造步伐，进一步 提高市场竞争力，并加大应收款项的回收力度。 ７）北京北大青鸟计算机智能技术有限公司是我公司控股 ７６％的子公司， ２００２ 年度实现销售收入 １３９２ 万元，利润 －１５８ 万元。 ８）北京天桥百货商场有限责任公司是我公司控股 ６０％的子公司，由于商业竞争日趋激烈，新兴业态对百 货店造成巨大影响，周边拆迁造成消费群体减少，因此商场经营面临较大压力。报告期内商场强化了经理任期 目标责任制管理，努力建立适应市场经济需求的用工制度，开源节流，实现销售收入 ６１５１ 万元，净利润 ２．４８ 万元。 ９）四川省广播电网络有限责任公司是我公司参股 ２５％的下属公司。２００２ 年度公司根据“以市场工作为中 心，以广播电视基础业务为重点，以广播电视扩展业务和数据增值业务为核心，全面推进有线电视、数字电视和 数据业务”的工作方针，完成了市场经营和拓展、数字电视项目、网络建设、健全运行维护体系、管理优化等 方面的目标任务。公司全年完成收入 ４１８３ 万元，实现利润 １４８６ 万元。 １０）宁夏青鸟广播电视网络有限公司于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日正式更名为宁夏广播电视网络有限公司，注册 资本 １．１ 亿元，我公司投资占注册资本的 ４９％。该公司已投资建设宁夏广播电视光缆干线 １９００ 公里，完成全 区各市、县（区）城市通信管道约 ６０ 公里及有关广播电视光纤传输机房和平台等的建设，可实现中央、各省 及宁夏 １００ 多套广播电视节目在全区 ２２ 个市、县（区）的广播式下传，以及在中央、各省及宁夏各市、县间 进行多套广播电视节目的互传交换。报告期公司实现收入 １７２２ 万元，盈利 ５０２ 万元。 １１）山西广电网络投资有限公司注册资本 ２ 亿元，我公司投资占注册资本的 ４９％。该公司按照“行政手 段整合、市场机制运作”的思路，推进网络整合，在数字电视项目建设方面、支干线光缆建设方面、网络技术 规划建设方面、省府城域网建设方面均取得了较大的进展。但由于仍处于建设阶段，本年度亏损－１３４７ 万元。 １２）新疆广电传输网络有限责任公司注册资本 ２ 亿元，我公司投资 ９８００ 万元，占注册资本的 ４９％。２００２ 年度完善了各项管理和内部控制制度，逐步成为一个科学规范的现代化企业，共完成广电网干线建设 ４８００ 公 里，其中已开通 ３６２８ 公里，完成了十一各地州市的互联互通，并成功与全国广电干线网络实现对接。２００２ 年 10 度公司实现收入 ４６３ 万元，亏损 ９９ 万元。 １３）商海威科贸有限公司主营商业零售业硬件产品分销业务，是 ＷＩＮＣＯＲ ＮＩＸＤＯＲＦ 商业收款机的全国总 分销商，我公司控股 ８０％。２００２ 年实现主营业务销售收入 ２９１５ 万元，净利润 ７０ 万元，２００３ 年公司将进一步 加强和厂家、合作伙伴的合作，从而增加销售渠道，扩大市场占有率。 １４）北京北大青鸟软件工程有限公司是由我公司控股 ４０％的子公司。２００２ 年是公司产品、技术走向市场的 重要一年，经过全体员工的努力，公司产品、技术在市场推广方面迈出了关键的一步，取得了重大进展。２００２ 年度公司完成销售收入 1473 万元，盈利 804 万元。 ３、主要供应商、客户情况 公司 ２００２ 年向前五名供应商合计采购的金额为 ２０６７６ 万元，占年度采购总额的 ３８．５５％；向前五名客户合 计销售额为 ６５８８ 万元，占公司销售总额的 ８．６６ ％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 首先，面对 ＩＴ 市场的竞争态势及增长趋于平缓、利润率回归到理性水平的现状，各行业通过信息化提升 自身竞争力的需求更加强烈，公司也将进一步以事业部为经营单位，依托区域平台，灵活应对市场变化，有进 有退，提高业务质量，降低运营风险；其次，由于公司对外投资规模较大，涉及行业较多，投资收益不稳定， 因此，整合投资，集中力量发展优势行业，扩大行业影响力，保持稳定的收益来源将成为新年度公司的一项重 要任务；第三，较高的资产负债率使公司的财务费用居高不下，因此公司将适当调整资产结构，加速资金周转， 提高资金的使用效率，降低资金使用成本。 ５、２００２ 年度公司计划实现销售收入 １６ 亿元，净利润 ６０００ 万元。其中，实际实现销售收入 ７６０６２ 万元， 完成计划指标的 ４７．５６％，实现净利润 ２５１０．２１ 万元，完成计划指标的 ４１．８４％ 。未能完成销售收入计划指标的 原因是：１）由于合并范围变化，减少了子公司青鸟华光和北大青鸟软件工程，影响金额为 ３６０４３．５８ 万元；２） 公司在工业、计算机代理业、信息技术业没有实现销售收入大的突破，且商业零售业销售规模减少。未能完成 计划利润的原因是：１）２００２ 年 ＩＴ 市场继续低迷，竞争更加激烈，而且需求增长缓慢，导致行业利润率水平 降低；２）公司控股 １７．７％的子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司报告期内业绩有较大幅度的下降；３） 东北、西部区域市场仍处于投入、扶持、成长阶段，对整体业绩贡献不大；４）经营费用、管理费用控制虽取 得一定成效，但仍然较高。银行借款有一定增长，造成财务费用居高不下；５）部分募集资金投入项目尚未产 生效益或处于微利阶段；６）公司投资金额较大的广电网项目依旧处于微利或亏损阶段，未能为公司带来预期 回报。 （二）报告期内投资情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司投资额为 ７９９３８ 万元，较 ２００１ 年增长 ２５７６３ 万元，增长比率为 ４７．５６％，主 要是由于本期新增控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司、北京北大青鸟商用信息系统有限公司，以及由 于合并范围发生变化，潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司不再纳入我公司 合并报表。 １、报告期内募集资金使用情况 l 募集资金到位情况 根据公司第四届董事会第十六次会议决议，并经公司第十五届股东大会审议通过，由中国证券监督管理 委员会以证监公司字［２０００］１１４ 号《关于北京天桥北大青鸟科技股份有限公司申请配股的批复》批准，公司向 全体股东以 １９９９ 年末总股本 １１９，０５７，５３６ 股为基数，按照每 １０ 股配售 ３ 股的比例配售，配股价为 ２２ 元。 配股入资共计 ４１１，２８２，１４６ 元，由上海证券交易所扣除手续费 １，３８２，３９３．６０ 元、经手费 ４７，４０９．５３ 元， 由南方证券有限公司扣除承销费 ８，９３９，６１８．７３ 元后，余款 ４００，９１２，７２４．１４ 元已分别于 ２０００ 年 ９ 月 １ 日、 ２０００ 年 ９ 月 ８ 日分两次汇入公司在中国建设银行开设的帐户内，并经北京京都会计师事务所有限责任公司《北 京京都验字（２０００）第 ０６５ 号》报告予以验证。 l 募集资金使用情况（单位：万元） 项目名称 预计总投 ２０００－２００２ 年 实际已投资额 已实现收入额 已实现毛利额 资额 预计投资额 ＪＢ－ＣＯＭＭ 安全通信平 ８５００ ８５００ ２１８４．９３ １８８．０６ １３６．０１ 台 11 青鸟商业自动化系统 ２９７１．３４ ２９７１．３４ ２２５４．３３ ５９５５．６５ ５３８２．０９ ＪＢＣＭＩＳ Ｖｅｒ３．０ 青鸟金融交换系统 ３０００ ３０００ ３７０１．６７ ４７２０．２５ ２２７８．４６ 青鸟区域金融支付与 ３０００ ３０００ ４１４７．６０ ３３７５．６７ １４００．２３ 清算系统 网络信息自动发现系 ６５００ ６５００ ５５９０．７９ ７１８５．４１ ３１１８．０６ 统 青鸟综合信息管理系 ３０００ ３０００ ４７５１．４５ ５８６５．５０ ４６８２．７１ 统 青鸟国库业务管理系 ３０００ ３０００ １９１．５０ ０．００ ０．００ 统 青鸟医政信息管理系 ３０００ ３０００ １４６９．８８ ４４８．３４ １４４．８６ 统 青鸟中小学校园通用 ２７０５．６ ２７０５．６ １４６９．２９ ２２７９．８２ １５１９．７３ 信息系统 补充公司流动资金 ４１６４．０６ ４１６４．０６ ４１６４．０６ 合 计 ３９８４１ ３９８４１ ２９９２５．５０ ３００１８．７０ １８６６２．１５ l 尚未使用的募集资金暂存放于银行。 l 募集资金投入使用的进展及效益情况 本次募集资金的使用，依据配股说明书披露的投资项目分阶段实施，没有变更投资项目。截止到报告期 末共投入资金 ２９９２５．５０ 万元，占各项目募集资金总额的 ７５．１１％。２００２ 年度，公司按照每个项目进展及资金需 求计划，分期、分步骤地使用了募集资金，系统升级改造项目进展顺利，部分新建项目已从建设期进入回收期， 基本上达到了计划进度。ＪＢ－ＣＯＭＭ 安全通信平台项目由于资金需求较预期发生变化，因此投资金额较计划减少； 青鸟国库业务管理系统项目由于产品市场情况的变化，２００２ 年度公司对该项目的投资暂停；同时，根据项目 进展情况，适当调整了对青鸟医政信息管理系统、青鸟中小学校园通用信息系统两个项目的投资进度，现项目 进展顺利，并将有计划地进行资金投入。以上募集资金投资项目 ２００２ 年共实现销售收入 １３１７０．３８ 万元，实现 毛利 ８５３３．３７ 万元。对于未达到预期进度及计划收益的项目，公司将根据各个项目的实际情况及市场前景进行 分析，必要时按照法定程序进行变更。 ３、 报告期内非募集资金投资情况 2001 年 6 月 26 日召开的公司第五届董事会第十二次会议审议通过了我公司与上海北大青鸟商用信息系 统有限公司共同出资组建北京北大青鸟商用信息系统有限公司的决议。该公司已于 2002 年 9 月 24 日注册成立， 注册资本 5000 万元。 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开的公司第五届董事会第十五次会议审议通过了投资 ３０００ 万元人民币参股中投信用 担保有限公司，占该公司股本总额的 ３％。信息披露情况见 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 现该公司工商登记变更工作已于 ２００２ 年 １０ 月完成。 ２００２ 年 １１ 月 １ 日召开的公司第二十四次股东大会审议通过了以 ２７６１５．０８ 万元受让上海青鸟 １００％股权 并整合上海地区经营业务的报告，并继续追加投资 ２７６５３ 万元，合并后成立的上海青鸟注册资本为 ７ 亿元人民 币，相关工商手续已于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日办理完毕。信息披露情况见 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日、１２ 月 ２８ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （三）公司财务状况（单位：人民币元） 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增长比例 总资产 ２，６４７，５７４，０１８．１８ ３，５３７，５０８，３０５．２７ －２５．１６％ 长期负债 ０．００ ９３０，１５０，０００．００ －－ 股东权益 ８２０，９６２，１１０．９８ ７４３，８６５，８８６．１４ １０．３６％ 12 主营业务利润 ２１９，６３３，１１４．１５ ３６２，５５８，３０２．４２ －３９．４２％ 净利润 ２５，１０２，１３７．５２ ４６，４６０，８６３．０６ －４５．９７％ 现金及现金等价物 净增加额 －２１２，６６４，３９８．５０ ５６０，１７４，８１６．４５ －－ 增减变动原因： （１）总资产：报告期内公司合并范围发生变化，青鸟华光不再纳入合并范围，造成总资产大幅减少； （２）长期负债：变动的主要原因是 ２００３ 年到期的长期借款转出； （３）股东权益：本公司子公司青鸟华光 ２００２ 年因配股溢价新增资本公积及公司本年度实现净利润； （４）主营业务利润：报告期内公司合并范围发生变化，青鸟华光不再纳入合并范围，造成主营业务利润下 降； （５）净利润：见本报告“第七节”之（一）．５ （６）现金及现金等价物净增加额：减少的原因是因为报告期内新增贷款及经营活动产生的现金流量较去年 同期减少。 （四）２００３ 年度的业务发展计划 １、根据上市公司治理准则的要求，继续完善公司法人治理结构，保障公司规范运作，提高公司治理水平； ２、以事业部为经营责任单位，灵活应对市场变化，有进有退，提高业务质量，降低运营成本，防范经营 风险； ３、以客户为中心，加强项目管理，保证产品和服务的质量，完善客户服务响应体系； ４、加强系统集成业务与分销业务、纵向业务和区域平台的的协同与相互促进，以最大限度地利用公司资 源，实现规模化经营； ５、加强区域公司建设，变“游商”为“坐商”，充分利用本地资源，积极拓展全国市场； ６、继续加大产品化、新业务研发的投入，寻找新的利润增长点，支持公司业务的可持续发展； ７、统一市场策划，强化青鸟品牌，扩大行业影响力； ８、加强行业内的强强协作、优势互补，强调双赢战略，在优势行业建立产品和服务“引导需求”的综合 竞争能力； ９、完善员工培训与绩效考核体系，实现员工个人利益与公司整体利益的有机结合； １０、统一公司信息化建设，提高经营管理水平，信息化建设与业务流程的优化与改造相结合，互动进行， 务实求效； １１、调整公司资产结构，降低资产负债率，降低财务费用。 １２、逐步缩小公司管理半径，清理整合对外投资项目，集中精力搞好优势行业。 （五）董事会日常工作情况 １、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）公司第五届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 １ 月 １４ 日在北大青鸟楼召开。会议审议通过了《关于应 收大股东及其关联方款项有关情况的报告》。 （２）公司第五届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层大会议室召开。 会议通过了如下决议： 1） 听取并审议通过了《董事会 2001 年度工作报告》； 2） 听取并审议通过了《总经理 2001 年度工作报告》； 3） 听取并审议通过了《公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告》 4） 听取并审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案的报告》。公司 2001 年实现净利润 46,460,863.06 元，年初未分配利润余额为 29,817,749.27 元， 2001 年可供股东分配利润为 76,278,612.33 元， 根据公司经营 业绩，决定按以下原则对股东进行分配：每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共分配红利 10,744,669.92 元。 2001 年末未分配利润余额为 42,274,414.51 元； 5） 听取并审议通过了《公司 2001 年年度报告》（正本及摘要）； 6） 听取并审议通过了《公司关于 2002 年度预计利润分配政策及资本公积转增股本政策的报告》。 7） 听取并审议通过了《关于修改的报告》 8） 听取并审议通过了《关于提请股东大会授权董事会资产处置、对外投资、担保规模、贷款额度等方 13 面权限的报告》； 9） 听取并审议通过了《关于更换董事的报告》； 10） 听取并审议通过了《关于董事津贴的报告》； 11） 听取并审议通过了《关于会计师事务所报酬及聘用事项的报告》； 12） 听取并审议通过了《关于更换董事长、副董事长及总经理的报告》； 13） 听取并审议通过了《关于调整高级管理人员的报告》； 14） 听取并审议通过了《关于天桥商场减人增效工作中会计处理意见的报告》； 15） 听取并审议通过了《关于向农行申请综合授信的报告》； 16） 听取并审议通过了《关于向工行申请贷款的报告》； 17） 听取并审议通过了《关于投资参股中投信用担保有限公司的报告》； 18） 听取并审议通过了制订《上市公司治理手册》的报告； 19） 听取并审议通过了《关于提请召开公司第二十三次（2001 年度）股东大会有关事宜的报告》。 （３） 公司第五届董事会第二十次会议于 2002 年 4 月 28 日在北大太平洋科技发展中心 14 层会议室召 开。会议通过公司 ２００２ 年第一季度报告，并同意在中国证监会指定信息披露报纸及网站上披露。 （4） 公司第五届董事会第二十一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层会议室 召开。会议通过了如下决议： 1） 审议通过了《关于转让铁路车站自动检票机系统无形资产的报告》； 2） 审议通过了《关于受让上海北大青鸟企业发展有限公司 100%股权的报告》； 3） 审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》及《上市公司控股股东自查报告》； 4） 审议通过了《关于为上海北大青鸟商用信息系统有限公司提供贷款担保的报告》； 5） 审议通过了《关于北京北大青鸟软件工程有限公司不纳入合并报表范围的报告》。 （５）公司第五届董事会第二十二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层会议室召开。 会议审议通过了公司《2002 年度中期报告》（正文及摘要），并同意依法披露。 （６）公司第五届董事会第二十三次会议于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日在北大青鸟楼头脑风暴会议室召开。会议通过 了如下决议： a) 审议通过了《关于向工行申请贷款的报告》； b) 审议通过了《关于转让所持华通国际招商集团股份有限公司股权的报告》。 （７）公司第五届董事会第二十四次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日在青鸟天桥四楼会议室召开。会议通过了如下 决议： １） 审议通过了《关于受让上海青鸟 100%股权并整合上海地区经营业务的报告》； ２） 审议通过了《关于对董事长资金支出审批权限进行授权的报告》； ３） 审议通过了《关于向浦发银行申请贷款的报告》； ４） 审议通过了《关于向中信实业银行申请壹亿元人民币综合授信的报告》； ５） 审议通过了《关于为青鸟华光提供综合授信担保的报告》； ６） 审议通过了关于召开第二十四次股东大会的决议。 （８）公司第五届董事会临时会议于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日在青鸟天桥四层会议室召开。会议审议通过了《关 于更换公司公章的报告》。 （９）公司第五届董事会第二十五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在青鸟天桥四层会议室召开。会议通过《公 司 2002 年第三季度报告》，并同意依法在中国证监会指定信息披露报纸及网站上披露。 （１０）公司第五届董事会临时会议于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在青鸟天桥四层会议室召开。会议审议通过了《关 于委派上海北大青鸟企业发展有限公司董事、监事的报告》。 （１１）公司第五届董事会临时会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日在青鸟天桥四层会议室召开。会议审议通过了《关 于上海青鸟与上海商用合并中工商变更情况的报告》。 （１２）公司第五届董事会第二十六次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日在公司四层会议室召开。会议审议通过了《关 于上海北大青鸟企业发展有限公司继续受让麦科特光电股份有限公司 9702 万法人股的报告》。 ２００２ 年度公司共召开了 １２ 次董事会，共形成 ４０ 项决议，完成了 ３９ 项，另外 １ 项决议的实施情况如下： 在办理转让华通国际招商集团股份有限公司股权事宜的工商手续过程中，发现协议对方不具有受让资格，因此 14 该项转让协议失效。现公司正在酝酿新的转让方案，并将提交董事会审议。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据相关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权认真执行股东大会通 过的各项决议。２００２ 年度公司共召开了 ２ 次股东大会，形成了 １６ 项决议，现已全部完成。 根据 ２００１ 年度股东大会的决议，每 １０ 股派发现金 ０．６０ 元（含税）的利润分配方案已实施完毕。 （六）2002 年度公司利润分配预案 根据北京京都会计师事务所出具的审计报告，２００２ 年度公司实现净利润 ２５，１０２，１３７．５２ 元，按 １０％提取法 定盈余公积金 ２，５１０，２１３．７５ 元，按 １０％提取法定公益金 ２，５１０，２１３．７５ 元，加年初未分配利润 ７１，５１５，１９５．５１ 元，本年度可供股东分配的利润为 ９１，５９６，９０５．５３ 元。 经公司董事会决议，按公司 ２００２ 年度末总股本 １７９０７７８３２ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，用 资本公积金转增股本，每 １０ 股转增 ５ 股。本次利润分配预案需提请 ２００２ 年度股东大会审议通过后实施。 第八节 监事会报告 （一）监事会日常工作情况 报告期内，监事会共召开了三次会议。 （１）２００２ 年 ４ 月 １６ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层大会议室召开了第五届监事会第六次会议，会 议作出如下决议： ａ） 审议通过了《监事会 ２００１ 年度工作报告》 ｂ） 审议通过了关于更换监事的报告。北京北大青鸟有限责任公司推荐的刘永进先生辞去监事职务，由 北京北大青鸟有限责任公司推荐张永利先生担任监事，并已报股东大会选举通过。 （２）２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层召开了第五届监事会第七次会议，会议审议通 过了上市公司建立现代企业制度自查报告和上市公司控股股东自查报告。 （３）２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在北大太平洋科技发展中心 １４ 层召开了第五届监事会第八次会议，会议审议通 过了公司《2002 年度中期报告》（正文及摘要），并同意依法披露。 （二）监事会的独立意见 报告期内监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行《公司章程》、股东大会决议、董 事会决议的情况实施了认真的监督和检查，对如下事项发表独立意见： １、公司依法运作情况：公司已建立了完善的内部控制制度，严格按照《公司法》、《公司章程》规范运 作，决策程序是合法的。公司董事、经理能按照尽职尽责，未发现违反法律、法规和《公司章程》或损害公司 利益的行为。 ２、检查公司财务的情况：监事会认为北京京都会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果。 ３、公司最近一次募集资金与承诺投资项目一致。 ４、公司收购、出售资产定价依据充分，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失 的情况。 ５、公司的关联交易符合公开、公平、公正原则，手续合法，价格公允，没有损害上市公司利益的行为， 并已依法披露。 ６、会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告，公司未就报 告期利润作出预测。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内收购、出售资产情况： （１）报告期内收购资产情况 １）公司第二十四次股东大会审议通过了受让上海青鸟 １００％股权的报告。为进一步拓展我公司在上海 地区的业务范围，扩大公司利润来源，股东大会同意以 ２７６１５．０８ 万元受让上海青鸟 １００％股权。现该项受让手 15 续已办理完毕。 信息披露情况见 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２）２００２ 年 １１ 月 ４ 日，根据财政部财企［２００２］４５９ 号文批复，上海青鸟获准受让麦科特集团持有的麦 科特光电股份有限公司 ６８５８ 万股国有法人股。２００２ 年 １２ 月 ２７ 日公司第五届董事会第二十六次会议审议通过 了上海青鸟继续受让麦科特光电股份有限公司 ９７０２ 万法人股的决议，占该公司股份总数的 ２９．９４％，现相关手 续正在办理之中。以上两次受让完成后上海青鸟共计持有麦科特光电股份有限公司 ５１．１１％的股份。 信息披露情况见 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日、２００３ 年 １ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）报告期内出售资产情况 １）公司第二十四次股东大会审议通过了向北京北大青鸟有限责任公司出售铁路车站自动检票机系统无 形资产的决议，出售价格为 ３４３７ 万元。该项无形资产是我公司第四届董事会第十二次会议决议通过向北京北 大青鸟有限责任公司购买的，购买价格为 ３４３７ 万元。由于自该项无形资产购进以来，因产品成熟度及市场情 况的变化，一直未能产生收益。经与北京北大青鸟有限责任公司协商，董事会同意以 ３４３７ 万元向其出售该项 资产。 信息披露情况见 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２） 公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了关于转让所持华通国际招商集团股份有限公司股权 的报告。在办理转让华通国际招商集团股份有限公司股权事宜的工商手续过程中，发现协议对方不具有受让资 格，因此该项转让协议失效。现公司正在酝酿新的转让方案，并将提交董事会审议。 ３、报告期内重大关联交易事项 （１） 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 单位：元 采购方或接受劳务方 内容 销售金额 北京北大青鸟有限责任公司 铁路车站自动检票机系统 ３４，３７０，０００．００ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 商业自动化系统软件JB-CMIS4.0 ３，０００，０００．００ 销售方或提供劳务方 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 计算机产品 ３，２８４，９９７．４５ Ａ、销售铁路车站自动检票机系统内容详见董事会报告及股东大会报告中公司第五届董事会第二十一次会 议、第二十四次股东大会内容。信息披露情况见 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 Ｂ、销售商业自动化系统软件JB-CMIS4.0 及购买计算机产品属于企业正常经营活动。 （２）资产、股权转让发生的关联交易：详见董事会报告及股东大会报告中公司第五届董事会第二十一 次会议、二十四次会议、第二十四次股东大会内容。信息披露情况见 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日、 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）公司与关联方存在的债权、债务往来及担保关系： １） 债权、债务关系 科目 公司名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余 占该科目 额（单位：元） 余额比例 应收帐款 北京北大青鸟有限责任公司 ２，１９０，２４０．００ １．１９％ 其他应收款 北京北大文化发展有限公司 ４４，７９１，６６７．００ ７．０４％ 北京北大青鸟有限责任公司 １４５，４２８，９４３．５８ ２２．８６％ 北京北大青鸟软件工程有限公司 ３３，５００，０００．００ ５．２６％ 北京北大科技实业发展中心 ７５，１３１，０００．００ １１．８１％ 北京市北大青鸟软件系统公司 ６，３４２，７０２．２３ １．００％ 上海北大科技实业有限公司 ２１，７８５，６４７．１８ ３．４２％ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ４，０００，０００．００ ０．６３％ 16 河南广播电视网络投资有限公司 １７０，０００，０００．００ ２６．７２％ 预收帐款 江西广电信息网络有限公司 ４，７６８，３１９．４８ ９．６７％ 其他应付款 北京北大青鸟有限责任公司 １０，７９０，６１５．９８ ４．９４％ 江西广电信息网络有限公司 ５３，７９１，６６７．００ ２４．６４％ 北京北大文化发展有限公司 ９，６００，０００．００ ４．４０％ 北京市北大青鸟软件系统公司 １０，０００，０００．００ ４．５８％ 许振东等 ５０ 人 １２０，０００，０００．００ ５４．９７ 2）提供信用担保 提供担保 2002.12.31 被担保方 担保事项 企业名称 担保金额 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款 710,000,000.00 一年内到期的长期 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 100,000,000.00 负债 本公司 四川广电 银行借款 56000000.00 本公司 四川广电 银行借款 120000000.00 许振东等50名自 本公司 银行借款 120000000.00 然人 ４、重大合同及其履行情况 （１）未发生托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （２）重大担保事项 １）公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了为上海北大青鸟商用信息系统有限公司在建设银行的 ６０００ 万元人民币贷款、招商银行的 ５０００ 万元人民币贷款提供贷款担保。信息披露情况见 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。截至报告期贷款余额分别为建设银行贷款 ３０００ 万元人民币，招商银行贷款 ５００ 万元人民币。 ２）公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司在中国光大银 行青岛分行的一亿元人民币的综合授信额度提供担保，并与北京北大青鸟有限责任公司签署反担保协议。信息 披露情况见 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ５、公司和持股 ５％以上股东在报告期内和持续到报告期内没有承诺事项。 ６、公司 ２００２ 年度聘任北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，该公司已为公司连续 提供 １１ 年审计服务。本报告期内支付给所聘任会计师事务所的报酬为 １１０ 万元。 第十节 财务会计报告 (一)审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（２００３）第０５５３号 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称 贵公司）二〇〇二年十 二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表及利润分配表、二〇〇二年度 公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 17 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了 贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况及二〇〇二年度的经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李欣 北京建外大街２２号赛特广场五层 中国注册会计师：王娟 二〇〇三年四月二十五日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司基本情况 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为北京市天桥百货股份有限公司，其 前身北京天桥百货商场成立于 １９５３ 年，１９８４ 年 ７ 月 ２０ 日发起设立了中国改革开放以来第一家正式注册的股 份制企业，１９９３ 年 ５ 月经北京市经济体制改革委员会京体改委字（１９９３）第 ４３ 号文批准，同意本公司作为规 范的社会募集公司向社会公开发行股票，发行后总股本为 ４７，４３５，４６８ 股，同时股票在上海证券交易所挂牌交 易。１９９４ 年 １ 月本公司实施每 １０ 股送 ２ 股、配售 ８ 股方案后，股本增至 ７６，３１８，９３３ 股；１９９８ 年 ４ 月本公司 实施每 １０ 股送 ２ 股方案后，股本增至 ９１，５８２，７２０ 股。１９９８ 年 １２ 月 ２９ 日，本公司原第一大股东北京市崇文 区国有资产经营公司将其持有的国有法人股 ４，５０５，８７０ 股、募集法人股 １０，８４４，０００ 股，合计 １５，３４９，８７０ 股（占 股本总额的 １６．７６％）转让给北京北大青鸟有限责任公司，股权转让后北京北大青鸟有限责任公司成为本公司 的第一大股东，本公司更名为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司。１９９９ 年 ４ 月本公司实施每 １０ 股送 ３ 股方 案后，股本增至 １１９，０５７，５３６ 股；２０００ 年 ９ 月本公司实施每 １０ 股配售 ３ 股方案后，股本增至 １３７，７５２，１７９ 股； ２００１ 年 １０ 月本公司实施每 １０ 股转增 ３ 股方案后，股本增至 １７９，０７７，８３２ 股。 本公司于 １９８４ 年 ７ 月 ２０ 日首次领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为 １１００００１１００４９９。 本公司经营范围为：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；房地产开发；销售商品房；专业承包 （未取得《建筑业企业资质证书》前不得开展经营活动）；销售计算机软硬件、通讯设备（不含无线电发射设 备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产品及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出 口业务，但国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销 贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基 18 准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建 成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他 投资。 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额确认为 当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法 计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １至２年 １０％ ２至３年 １５％ ３至４年 ２０％ ４至５年 ２５％ ５ 年以上 ３０％ 本公司确认坏账的标准为： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ９、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、库存商品、低值易耗品、产成品、 科技在产品、开发成本。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。库存材料和库存商品的发出、领用采用 先进先出法结转成本。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌 价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权 资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权 投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长 期投资减值准备。 19 １１、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值，确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ３０－５０ 年 ４％ ３．２０％－１．９２％ 运输设备 １０ 年 ２％ ９．８％ 其他设备 １０ 年 ２％ ９．８％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额确认固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所 发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工，或所建项目 在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固 定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在 １０ 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营当月起一次计入当 期损益。 １６、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售 收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 20 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不超过 ５０％但对被投资单位有实质控制权 的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交 易和往来余额予以抵销。 三、税项 １、主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 应税收入 １３、１７％ 营业税 应税收入 ３、５％ 消费税 金银首饰收入 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 ７％ 教育费附加 应纳流转税额 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％、３３％ ２、优惠税负及批文 （１）本公司原控股 １００％的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司 ２０００ 年 １２ 月 ８ 日批准为高新技术 企业，又经上海市税务局黄浦区分局批准， ２００２ 年所得税税率享受高新技术企业 １５％的优惠政策。 （２）本公司控股 ７６％的子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司根据北京市海淀区国家税务局（２０００） 海国税（所）字第 １９２ 号批准：“企业自 ２０００ 年 ４ 月 １ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，给予免征所得税的照顾”。 （３）本公司控股 ９０％的子公司沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司根据辽宁省国家税务局辽国税函 ［２００２］４１ 号批准：“对沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 ２００１ 年度和 ２００２ 年度免征企业所得税二年”。 （４）本公司控股 ８０％的子公司北京商海威科贸有限公司在 ２００１ 年经北京市新技术产业开发试验区批准为 新技术企业（批准证书新准字第 ＧＦ４３２５ 号），执行所得税税率 １５％。 （５）本公司控股 ８０％的子公司广州北大青鸟商用信息系统有限公司经广州市天河区国家税务局批准：“根 据穗国税发［２００１］４７５ 号文，同意从 ２００１ 年起免征企业所得税 ２ 年，２００３ 年起在符合高新技术企业期间减按 １５％的税率征收企业所得税”。 （６）本公司根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税［２０００］２５ 号文件和北京市崇文区国家税务局对 公司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 ３％的部分实 行即征即退。 （７）本公司控股 １００％的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司经上海市技术市场管理办公室审核认 定，并经上海市地方税局沪税流［２００２］２１０、 ［２００２］５７６、［２００３］６３ 号文批准，同意对上海北大青鸟商用信息 系统有限公司 ２００１－２００２ 年 ４ 项技术开发项目取得的技术收入免征营业税，４ 项技术开发项目累计收入 ４３３０ 万元，免征营业税及附加 ２４１．７８ 万元。 （８）本公司控股 ７６％的子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司根据国家税务总局、海关总署联合 颁发的财税［２０００］２５ 号文件和北京市海淀区国家税务局对公司自行开发软件产品即征即退的确认，对公司 ７ 项销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退。 四、期初数调整 因五、２（３）（４）两个公司不再纳入合并报表范围的原因，本期将原合并报表时补提的盈余公积冲回。 由于上述调整，调增 ２００２ 年年初留存收益 ０ 元，其中，未分配利润调增 ２９，２４０，７８１．００ 元，盈余公积调减 ２９，２４０，７８１．００ 元；利润分配表 ２００１ 年度年初未分配利润调增 １６，０７０，７４５．５６ 元（调整 ２０００ 及以前年度的累 计数），提取盈余公积调减 １３，１７０，０３５．４４ 元。 21 五、控股子公司及合营企业 １、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： （单位：万元） 投资额 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资 间接投资 国内贸易，房地产开发、经营，物 业管理、投资咨询，计算机领域内 上海北大青鸟企业发展有限公司 的四技服务，计算机软硬件及相关 ７００００ ７００００ －－ 产品的销售。 计算机技术开发、技术服务、信息 北京商海威科贸有限公司 １００ ８０ －－ 咨询、销售１计算机软硬件等 技术开发、转让、咨询、服务、培 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 １０００ ７６０ －－ 训；计算机软硬件的技术开发等 商用信息咨询、信息系统技术开 发、技术咨询、技术转让、技术服 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 １０００ ９００ －－ 务；计算机软硬件销售等 计算机信息咨询服务、销售计算机 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 软硬件、耗材能源、机械设备、电 １０００ ８００ －－ 子设备等 销售百货、针纺织品、五金交电、 北京天桥百货商场有限责任公司 １４０００ ８４００ －－ 劳保用品等 计算机软硬件、电子产品、机电设 西安北大青鸟商用信息系统有限公司 备等产品及本公司开发产品销售、 １０００ ９００ １００ 技术开发、服务、转让、咨询 法律、法规禁止的，不得经营；应 经审批的，未获审批前不得经营； 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 ５０００ ４０００ １０００ 法律、法规未规定审批的，企业自 主选择经营项目，开展经营活动。 说明： （１） 西安北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方为：上海北大青鸟商用信息系统有限公司。 （２） 北京北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方为：上海北大青鸟商用信息系统有限公司。 ２、报告期合并会计报表的合并范围 投资比例 公司名称 是否合并 直接比例 实际比例 上海北大青鸟企业发展有限公司 １００％ １００％ 是 北京商海威科贸有限公司 ８０％ ８０％ 是 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 ７６％ ７６％ 是 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 ９０％ ９０％ 是 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 ８０％ ８０％ 是 北京天桥百货商场有限责任公司 ６０％ ６０％ 是 西安北大青鸟商用信息系统有限公司 ９０％ １００％ 是 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 ８０％ １００％ 是 22 说明：本期合并会计报表范围发生变更的内容及原因 （１） 减少合并控股子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司并新增合并控股子公司上海北大青鸟企业 发展有限公司。２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，本公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于受让上 海青鸟 １００％股权并整合上海地区经营业务的报告》，同意以北京中证评估有限责任公司对上海北大 青鸟企业发展有限公司截至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日的评估值即 ２７６１５．０８ 万元受让该公司 １００％股权。同 时，董事会同意本公司对上海地区的经营业务进行全面整合，加大对该地区的投资力度，将受让完 成后的上海北大青鸟企业发展有限公司与本公司投资 ５０００ 万元的全资控股子公司上海北大青鸟商 用信息系统有限公司进行合并，并对合并后的公司进行增资扩股至 ７ 亿元人民币。以上受让股权、 整合上海地区业务、增资扩股事宜已经本公司第二十四次股东大会审议通过，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日将工商变更手续办理完毕。 （２） 新增合并控股子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司，该公司由本公司与本公司控股子公司上 海北大青鸟商用信息系统有限公司共同投资设立，成立日期为 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日。 （３） 减少合并控股子公司北京北大青鸟软件工程有限公司，２００２ 年 ７ 月该公司股权结构变更，变更后本 公司不再具有实质控制权，故 ２００２ 年不再合并会计报表。２００２ 年度财务状况、经营成果如下： 资产总额 主营业务收入 净利润（含免税基金） ９８，９９４，１８３．７１ １４，７２５，５０８．３９ ８，０３７，９４２．４８ （４） 减少合并控股子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司，该公司经中国证券监督管理委员会以证 监发行字(2001)90 号批准，向社会公众股股东每 10 股配售 3 股，２００２ 年 １ 月 １０ 日配股资金到位， 配股后注册资本由 ２２４４１．６ 万元增至 ２５３２１．６ 万元，本公司持该公司的股份仍为 ４４８８．３２ 万元，占 注册资本的比例由 ２０％下降至 １７．７３％，自 ２００２ 年起该公司会计报表不再纳入合并范围。２００２ 年度 财务状况、经营成果如下： 资产总额 主营业务收入 净利润 １，８７５，６８２，１９７．４６ ３３６，９１５，２００．９４ ２，７７６，４８６．２６ 六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 ５７９，１１３．５４ ３０４，５５０．９８ 银行存款 １９２，７６６，５３２．３３ ９７６，１２２，２５８．４６ 其他货币资金 ５６５，６８２．４３ １８５，０００．００ １９３，９１１，３２８．３０ ９７６，６１１，８０９．４４ 其中外币银行存款： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 币 种 金 额 期末汇率 折算人民币 金 额 期末汇率 折算人民币 美 元 －－ －－ －－ １０３，８１３．０６ ８．２７６６ ８５９，２１９．１７ 注：两期数据变动 ８０．１４％的主要原因： （１） 本期受让上海北大青鸟企业发展有限公司股权支付 ２７６１５．０８ 万元。 （２） 新收购上海北大青鸟企业发展有限公司期末货币资金 ５２３９．６９ 万元。 23 （３） 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限 公司影响金额 ５７００３．６１ 万元。 ２、短期投资 （１）短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股权投资 ３４９，９５６．００ －－ 其中：股票投资 ３４９，９５６．００ －－ 债券投资 －－ －－ 其中：国债投资 －－ －－ 其他债券 －－ －－ 基金投资 ３，５００，０００．００ －－ ３，８４９，９５６．００ －－ 短期投资跌价准备 （２５１，５５６．００） （－－） ３，５９８，４００．００ －－ 注： Ａ、 股票、基金投资明细 项目 成本 ２００２．１２．３１市值 计提的减值准备 资料来源 投入时间 收益 江汽股份 ３８，５８０．００ ４７，０８０．００ －－ 烽火通讯 ８０，５９６．００ ５５，１２０．００ ２５，４７６．００ 中石化 ２２３，４００．００ １６２，５４０．００ ６０，８６０．００ ２００２年１２月 ３１日证券市 八一钢铁 ７，３８０．００ ６，６６０．００ ７２０．００ 场收盘价 华安１８０基金 ５００，０００．００ ４９１，５００．００ ８，５００．００ ２００１．１０．２４ －－ 宝盈基金 ３，０００，０００．００ ２，８４４，０００．００ １５６，０００．００ ２００２．０９．２３ －－ ３，８４９，９５６．００ ２５１，５５６．００ Ｂ、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在短期投资变现的重大限制。 （２）短期投资跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 股权投资 －－ ８７，０５６．００ －－ ８７，０５６．００ 债券投资 －－ －－ －－ －－ 其他投资 －－ １６４，５００．００ －－ １６４，５００．００ －－ ２５１，５５６．００ －－ ２５１，５５６．００ 注：计提短期投资跌价准备的资料来源为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日证券市场收盘价。 ３、应收票据 种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ２，１０８，０１４．００ １，９７２，５３５．００ 商业承兑汇票 －－ －－ ２，１０８，０１４．００ １，９７２，５３５．００ ４、应收股利 被投资单位 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ３１４，１８２．４０ －－ 24 ５、应收账款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １５４，３２３，２５６．０２ ８３．９３ ２８４，７９５，３５０．６７ ６６．０７ 一至二年 ２７，７４８，８２６．９９ １５．０９ ７６，２５９，９６２．０３ １７．６９ 二至三年 １，０５１，４０４．１０ ０．５７ ４８，２７１，５１４．４０ １１．２０ ７５３，２４８．５９ ０．４１ ２１，７２６，６５５．２２ ５．０４ 三年以上 １８３，８７６，７３５．７０ １００．００ ４３１，０５３，４８２．３２ １００．００ 坏账准备 （１０，００８，５５７．４５） （１７，９１６，１５１．９８） １７３，８６８，１７８．２５ ４１３，１３７，３３０．３４ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １７，９１６，１５１．９８ ４，９１１，３２１．２７ １２，８１８，９１５．８０ １０，００８，５５７．４５ Ｃ、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上表决权股份股东单位欠款见附注八、３。 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收账款前五名余额 ４１，３８８，４０６．９０ 元，占公司期末应收账款账面余额的 ２２．５１%。 Ｅ、应收账款中未计提坏账准备项目为报告日前收讫的 ２２６１．７０ 万元。 Ｆ、两期数据变动 ５７．３４％的主要原因为合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和 北京北大青鸟软件工程有限公司影响金额 ２９８２６．３５ 万元。 （２）母公司 Ａ、 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ９６，４３２，７２３．８８ ９３．６８ ９５，７１５，８３８．５０ ９８．８２ 一至二年 ５，７３１，０３１．３２ ５．５７ ２１８，２０２．６０ ０．２３ 二至三年 ２４，２４８．１０ ０．０２ ９２３，０１７．０９ ０．９５ 三年以上 ７５３，２４８．５９ ０．７３ －－ －－ １０２，９４１，２５１．８９ １００．００ ９６，８５７，０５８．１９ １００．００ 坏账准备 （３，９５５，９５５．７４） （１，７４６，４２８．３２） ９８，９８５，２９６．１５ ９５，１１０，６２９．８７ Ｂ、 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １，７４６，４２８．３２ ２，２０９，５２７．４２ －－ ３，９５５，９５５．７４ Ｃ、 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上表决权股份股东单位欠款见附注八、３。 25 ６、其他应收款 （１） 合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ４８３，２７７，７２２．９９ ７５．９５ ２４２，６６４，９６４．５７ ４４．１４ 一至二年 １０９，３９１，４２８．７９ １７．１９ ２９２，１６０，８７９．４１ ５３．１４ 二至三年 ４３，４６２，６３０．９０ ６．８３ ２，９６３，４９１．５６ ０．５４ 三年以上 １７５，３５０．００ ０．０３ １１，９８４，６７１．２５ ２．１８ ６３６，３０７，１３２．６８ １００．００ ５４９，７７４，００６．７９ １００．００ 坏账准备 （６，５２１，２４４．９７） （５，９２０，５７１．４５） ６２９，７８５，８８７．７１ ５４３，８５３，４３５．３４ Ｂ、 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ ５，９２０，５７１．４５ ４，７７９，１８１．３８ ４，１７８，５０７．８６ ６，５２１，２４４．９７ Ｃ、 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上表决权股份股东单位欠款见附注八、３。 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 河南广播电视网络投资有限公司 １７０，０００，０００．００ １ 年以内 往来款 北京北大青鸟有限责任公司 １４５，４２８，９４３．５８ ３ 年以内 往来款 北京北大科技实业发展中心 ７５，１３１，０００．００ ２ 年以内 往来款 北京北大方正进出口有限公司 ５１，３２８，０００．００ １ 年以内 往来款 北京北大文化发展有限公司 ４４，７９１，６６７．００ １－２ 年 往来款 ４８６，６７９，６１０．５８ 占其他应收款总额的比例 ７６．４９％ Ｅ、其他应收款中未计提坏账准备项目为： ａ、已于报告日前收讫 ２５７９９．０６ 万元。 ｂ、２００２ 年 １２ 月 ２４ 日收购上海北大青鸟企业发展有限公司期末其他应收款余额 ２８１０９．８６ 万元。 （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ３７０，４４９，９５６．５１ ９７．０５ ２２６，７４２，７４９．５８ ４５．０５ 一至二年 ３，０６６，６８３．０４ ０．８０ ２７６，４９４，５０６．３５ ５４．９４ 二至三年 ８，１２４，３９４．３５ ２．１３ ７５，３５０．００ ０．０１ 三年以上 ７５，３５０．００ ０．０２ －－ －－ ３８１，７１６，３８３．９０ １００．００ ５０３，３１２，６０５．９３ １００．００ 26 坏账准备 （５，５３２，６１６．４３） （１，３４７，８３１．３１） ３７６，１８３，７６７．４７ ５０１，９６４，７７４．６２ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １，３４７，８３１．３１ ４，１８４，７８５．１２ －－ ５，５３２，６１６．４３ Ｃ、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上表决权股份股东单位欠款见附注八、３。 ７、预付账款 （１）账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ８１，１８４，１１３．６７ ８８．２７ ３１２，８４４，９８０．７２ ９４．５０ 一至二年 ６，１５５，１６５．４７ ６．６９ ９，７１８，９２７．９３ ２．９４ 二至三年 １，６３４，８６８．２０ １．７８ ８，４７２，２６４．３３ ２．５６ 三年以上 ３，０００，０００．００ ３．２６ －－ －－ ９１，９７４，１４７．３４ １００．００ ３３１，０３６，１７２．９８ １００．００ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在预付持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 （３）账龄超过 １ 年原因为期末尚未结算的货款。 （４）两期数据变动 ７２．２２％的主要原因为： Ａ、 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司影响 金额 ３０２７９．１６ 万元。 Ｂ、 新收购上海北大青鸟企业发展有限公司期末预付账款余额 １２４８．４２ 万元。 Ｃ、 本期根据购货合同以银行承兑汇票形式支付深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司货款 ５４５７．１１ 万元。 ８、应收补贴款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 备注 所得税返还 ６０４，１６５．５５ ６０４，１６５．５５ 崇文区财政局崇财批（２０００）１３ 号 ９、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 库存商品 １０９，８１３，３４１．２９ ８６，４５０，１６５．７５ 库存材料 １６５，２５５．２４ ３３，８９６，３３２．９４ 低值易耗品 ２２９，３５６．４４ ５９４，２４０．４６ 产成品 ８３０，５６５．９８ １１，４０５，７４７．４８ 开发成本 ３０６，３６３，０８４．３６ －－ 27 科技在产品 １９，０３７，５６６．９２ ４９，９２３，５４３．９８ ４３６，４３９，１７０．２３ １８２，２７０，０３０．６１ 存货跌价准备 （６，３４６，９３６．８７） （１４，００７，２９４．４４） ４３０，０９２，２３３．３６ １６８，２６２，７３６．１７ 注：两期数据变动 １３９．４５％的主要原因： Ａ、 新收购上海北大青鸟企业发展有限公司增加开发成本 ３０６３６．３１ 万元。 Ｂ、 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司影 响金额 ６６３３．５２ 万元。 （２）存货跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 库存商品 ３，３８８，０８６．１４ ３，４７６，０７４．９５ ５１７，２２４．２２ ６，３４６，９３６．８７ 库存材料 ３，６３３，１３０．４３ －－ ３，６３３，１３０．４３ －－ 产成品 ４，０３０，８２２．４２ －－ ４，０３０，８２２．４２ －－ 科技在产品 ２，９５５，２５５．４５ －－ ２，９５５，２５５．４５ －－ １４，００７，２９４．４４ ３，４７６，０７４．９５ １１，１３６，４３２．５２ ６，３４６，９３６．８７ １０、待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 房租 １８６，９３３．８６ ７１８，５７３．４２ ８４８，９３６．１７ ５６，５７１．１１ 供暖费 １７，６１３．００ －－ １７，６１３．００ －－ 其他 １９，６２０．００ １６，１５４．００ ２８，１１４．６０ ７，６５９．４０ ２２４，１６６．８６ ７３４，７２７．４２ ８９４，６６３．７７ ６４，２３０．５１ １１、长期股权投资 （１）合并数 2002.01.0 项目 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 1 股票投资 －－ －－ －－ －－ 其他股权投资 ５１８，１４６，６９８．９５ ３４９，６９５，３１９．１９ ９２，１４４，５６３．９１ ７７５，６９７，４５４．２３ 其中：对子公司投资 －－ －－ －－ －－ 对合营企业投资 －－ －－ －－ －－ 对联营企业投资 ５００，４９３，３２８．９５ １９８，４２０，５１９．１９ ９０，４４４，５６３．９１ ６０８，４６９，２８４．２３ 股权投资差额 ２４，３０４，６９３．９３ －－ ４，２１９，２９４．７６ ２０，０８５，３９９．１７ ５４２，４５１，３９２．８８ ３４９，６９５，３１９．１９ ９６，３６３，８５８．６７ ７９５，７８２，８５３．４０ 长期投资减值准备 （７００，０００．００） （－－） （７００，０００．００） （－－） ５４１，７５１，３９２．８８ ７９５，７８２，８５３．４０ 注：两期数据变动 ４６．７０％的主要原因为本期新增控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司、北京北大青 鸟商用信息系统有限公司及潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司合并范 围变化转出 ［详见附注五、２（３）、（４）］。 28 Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 福建华通国际招商集团股份公司 ３．７５％ ５，３７６，０００．００ 成本法 北京永外沙子口信用社 －－ ２５７，３７０．００ 成本法 江苏常州金狮自行车集团 －－ ５０，０００．００ 成本法 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 ２０００．０３．２９－２０５０．０３．２９ ７．９８％ ７，５００，０００．００ 成本法 北京共创开源软件股份有限公司 ２００１．０１．２２－２０２１．０１．２１ ６．２９％ ７７０，０００．００ 成本法 北京八六三软件孵化器有限责任公司 ２００１．０３．２２－２０５１．０３．２１ ４．７０％ ２，０００，０００．００ 成本法 中投信用担保有限公司 ２００１．０８．１６－２０２１．０８．１５ １．００％ １０，０００，０００．００ 成本法 麦科特光电股份有限公司 １９９３．０２．１９－长期 ２１．１７％ １４１，２７４，８００．００ 成本法 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １９９３．０９．０１－长期 １７．７３％ １２３，５９５，２５８．３５ 权益法 北京北大青鸟软件工程有限公司 ２０００．１２．１８－２０５０．１２．１７ ４０．００％ ８，０００，０００．００ 权益法 北京北大高科技产业投资有限公司 ２０００．１１．２３－２０３０．１１．２２ ２５．００％ ５０，０００，０００．００ 权益法 北京北大教育投资有限公司 ２０００．１２．０８－２０５０．１２．０７ ２０．００％ ３０，０００，０００．００ 权益法 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 ２００１．０９．１７－２０３１．０９．１６ ５０．００％ ３，０００，０００．００ 权益法 四川省广播电视网络有限公司 １９９９．０７．２６－２０２９．０７．２６ ２５．００％ ７０，０００，０００．００ 权益法 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ２００１．０４．２５－２０１０．０４．２５ ４９．００％ ６３，８１４，１００．４３ 权益法 山西广电网络投资有限公司 ２０００．０９．２２－ ４９．００％ ９７，６１３，８０５．９６ 权益法 新疆广电传输网络有限责任公司 ２００１．０４．１８－２００５．０４．１８ ４９．００％ ９８，０００，０００．００ 权益法 杭州北大青鸟科技有限公司 ２００１．１１．０９－ ５０．００％ １４，０００，０００．００ 权益法 ７２５，２５１，３３４．７４ 注： （ａ）本公司 ２００２ 年 １２ 月投资中投信用担保有限公司 １０００ 万元，根据该公司章程规定：本公司认缴出资 额为 ３０００ 万元，占注册资本的 ３％。本公司已于 ２００３ 年 １ 月将剩余认缴出资额投入该公司。 （ｂ）本公司将持有的山西广电网络投资有限公司、宁夏青鸟广播电视网络公司和新疆广电传输网络有限责 任公司的股权为本公司在中国建设银行 ３ 亿元长期借款进行质押。 ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 福建华通国际招商集团股份公司 －－ －－ －－ －－ 北京永外沙子口信用社 －－ －－ －－ －－ 江苏常州金狮自行车集团 －－ －－ －－ －－ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京共创开源软件股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京八六三软件孵化器有限责任公司 －－ －－ －－ －－ 中投信用担保有限公司 １０，０００，０００．００ －－ －－ －－ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １２３，５９５，２５８．２５ ５２，６５６，５３２．２５ －－ ５２，６５６，５３２．２５ 潍坊华光电器有限公司 （１００，０００．００） －－ －－ －－ 潍坊华光精密机械有限公司 （５００，０００．００） －－ －－ －－ 潍坊华光注塑有限公司 （１００，０００．００） －－ －－ －－ 潍坊创业投资有限公司 （１，０００，０００．００） －－ －－ －－ 北京北大青鸟软件工程有限公司 ８，０００，０００．００ ３，１８３，９３５．１２ －－ ３，１８３，９３５．１２ 29 北京北大高科技产业投资有限公司 －－ －－ －－ （４２，７０９．９３） 北京北大教育投资有限公司 －－ （１，０５１，０１４．５５） －－ （１，３７９，１１０．０１） 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 －－ （１７３，９６５．６０） －－ （１９２，３３４．７２） 四川省广播电视网络有限公司 －－ ３，８００，３１７．７５ －－ ７，４０８，８４１．１７ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 －－ ２，４５９，２８４．０６ －－ ２５３，１９８．７１ 山西广电网络投资有限公司 －－ （６，６００，１４５．５０） －－ （９，７８３，６２１．４０） 新疆广电传输网络有限责任公司 －－ （４８６，２２４．０５） －－ （６９５，１５３．０６） 麦科特光电股份有限公司 １４１，２７４，８００．００ －－ －－ －－ 杭州北大青鸟科技有限公司 １４，０００，０００．００ （９６３，４５８．６４） （９６３，４５８．６４） 章丘广电青鸟网络有限责任公司 （８０，０００，０００．００） １，６７０，９９０．４０ －－ －－ 北京华光电子公司 （８００，０００．００） ８００，０００．００ －－ －－ 潍坊华光半导体器件有限公司 （３，５００，０００．００） ３９２，４６０．０７ －－ －－ 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 （９，０００，０００．００） （８，０１４．３８） －－ －－ ２０１，８７０，０５８．３５ ５５，６８０，６９６．９３ －－ ５０，４４６，１１９．４９ 注：本期权益包括权益法核算本期投资收益 １，５７０，００１．３５ 元。 Ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 福建华通国际招商集团股份公司 ５，３７６，０００．００ －－ ５，３７６，０００．００ 北京永外沙子口信用社 ２５７，３７０．００ －－ ２５７，３７０．００ 江苏常州金狮自行车集团 ５０，０００．００ －－ ５０，０００．００ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 ７，５００，０００．００ －－ ７，５００，０００．００ 北京共创开源软件股份有限公司 ７７０，０００．００ －－ ７７０，０００．００ 北京八六三软件孵化器有限责任公司 ２，０００，０００．００ －－ ２，０００，０００．００ 中投信用担保有限公司 －－ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 －－ １７６，２５１，７９０．６０ １７６，２５１，７９０．６０ 潍坊华光电器有限公司 １００，０００．００ （１００，０００．００） －－ 潍坊华光精密机械有限公司 ５００，０００．００ （５００，０００．００） －－ 潍坊华光注塑有限公司 １００，０００．００ （１００，０００．００） －－ 潍坊创业投资有限公司 １，０００，０００．００ （１，０００，０００．００） －－ 北京北大青鸟软件工程有限公司 －－ １１，１８３，９３５．１２ １１，１８３，９３５．１２ 北京北大高科技产业投资有限公司 ４９，９５７，２９０．０７ －－ ４９，９５７，２９０．０７ 北京北大教育投资有限公司 ２９，６７１，９０４．５４ （１，０５１，０１４．５５） ２８，６２０，８８９．９９ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 ２，９８１．６３０．８８ （１７３，９６５．６０） ２，８０７，６６５．２８ 四川省广播电视网络有限公司 ７３，６０８，５２３．４２ ３，８００，３１７．７５ ７７，４０８，８４１．１７ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ６１，６０８，０１５．０８ ２，４５９，２８４．０６ ６４，０６７，２９９．１４ 山西广电网络投资有限公司 ９４，４３０，３３０．０６ （６，６００，１４５．５０） ８７，８３０，１８４．５６ 新疆广电传输网络有限责任公司 ９７，７９１，０７０．９９ （４８６，２２４．０５） ９７，３０４，８４６．９４ 麦科特光电股份有限公司 －－ １４１，２７４，８００．００ １４１，２７４，８００．００ 杭州北大青鸟科技有限公司 －－ １３，０３６，５４１．３６ １３，０３６，５４１．３６ 章丘广电青鸟网络有限责任公司 ７８，３２９，００９．６０ （７８，３２９，００９．６０） －－ 30 潍坊华光半导体器件有限公司 ３，１０７，５３９．９３ （３，１０７，５３９．９３） －－ 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 ９，００８，０１４．３８ （９，００８，０１４．３８） －－ ５１８，１４６，６９８．９５ ２５７，５５０，７５５．２８ ７７５，６９７，４５４．２３ Ｂ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 １０，３１８，７５７．５９ １０ 年 山西广电网络投资有限公司 １２，３８６，１９４．０４ 初始投资时，投资 １０ 年 章丘广电青鸟网络有限责任公司 ２，０００，０００．００ 金额与被投资单位 －－ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ２，０７７，７０１．６５ 净资产份额之差。 １０ 年 北京商海威科贸有限公司 ２４６，１７６．３６ ６年 ２７，０２８，８２９．６４ ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ９，６３０，８４０．４２ －－ １，０３１，８７５．７６ ８，５９８，９６４．６６ ８．３３ 年 山西广电网络投资有限公司 １１，１４７，５７４．６４ －－ １，２３８，６１９．４０ ９，９０８，９５５．２４ ８．００ 年 章丘广电青鸟网络有限责任公司 １，７００，０００．００ －－ １，７００，０００．００ －－ －－ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １，６６２，１６１．３０ －－ ２０７，７７０．２０ １，４５４，３９１．１０ ７．００ 年 北京商海威科贸有限公司 １６４，１１７．５７ －－ ４１，０２９．４０ １２３，０８８．１７ ３．００ 年 ２４，３０４，６９３．９３ －－ ４，２１９，２９４．７６ ２０，０８５，３９９．１７ Ｃ、长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 潍坊华光电器有限公司 １００，０００．００ －－ １００，０００．００ －－ 潍坊华光精密机械有限公司 ５００，０００．００ －－ ５００，０００．００ －－ 潍坊华光注塑有限公司 １００，０００．００ －－ １００，０００．００ －－ ７００，０００．００ －－ ７００，０００．００ －－ （２）母公司 项目 2002.01. 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 01 股票投资 －－ －－ －－ －－ 其他股权投资 ７８７，４５３，３４３．１２ １，０２５，２５６，３１８．７６ ３３６，７０６，４０６．２２ １，４７６，００３，２５５．６６ 其中：对子公司投资 ３６１，４５１，２０８．０８ ８２９，８７２，３４０．９３ ３３６，７０６，４０６．２２ ８５４，６１７，１４２．７９ 对合营企业投资 －－ －－ －－ －－ 对联营企业投资 ４１０，０４８，７６５．０４ １８５，３８３，９７７．８３ －－ ５９５，４３２，７４２．８７ 股权投资差额 ２２，６０４，６９３．９３ －－ ２，５１９，２９４．７６ ２０，０８５，３９９．１７ ８１０，０５８，０３７．０５ １，０２５，２５６，３１８．７６ ３３９，２２５，７００．９８ １，４９６，０８８，６５４．８３ 长期投资减值准备 （－－） （－－） （－－） （－－） 31 ８１０，０５８，０３７．０５ １，４９６，０８８，６５４．８３ Ａ 其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 福建华通国际招商集团股份公司 ３．７５％ ５，３７６，０００．００ 成本法 北京永外沙子口信用社 －－ ２５７，３７０．００ 成本法 江苏常州金狮自行车集团 －－ ５０，０００．００ 成本法 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 ２０００．０３．２９－２０５０．０３．２９ ７．９８％ ７，５００，０００．００ 成本法 北京共创开源软件股份有限公司 ２００１．０１．２２－２０２１．０１．２１ ６．２９％ ７７０，０００．００ 成本法 北京八六三软件孵化器有限责任公司 ２００１．０３．２２－２０５１．０３．２１ ４．７０％ ２，０００，０００．００ 成本法 中投信用担保有限公司 ２００１．０８．１６－２０２１．０８．１５ １．００％ １０，０００，０００．００ 成本法 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １９９３．０９．０１－长期 １７．７３％ １２３，５９５，２５８．３５ 权益法 北京北大青鸟软件工程有限公司 ２０００．１２．１８－２０５０．１２．１７ ４０．００％ ８，０００，０００．００ 权益法 北京北大高科技产业投资有限公司 ２０００．１１．２３－２０３０．１１．２２ ２５．００％ ５０，０００，０００．００ 权益法 北京北大教育投资有限公司 ２０００．１２．０８－２０５０．１２．０７ ２０．００％ ３０，０００，０００．００ 权益法 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 ２００１．０９．１７－２０３１．０９．１６ ５０．００％ ３，０００，０００．００ 权益法 四川省广播电视网络有限公司 １９９９．０７．２６－２０２９．０７．２６ ２５．００％ ７０，０００，０００．００ 权益法 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ２００１．０４．２５－２０１０．０４．２５ ４９．００％ ６３，８１４，１００．４３ 权益法 山西广电网络投资有限公司 ２０００．０９．２２－长期 ４９．００％ ９７，６１３，８０５．９６ 权益法 新疆广电传输网络有限责任公司 ２００１．０４．１８－２００５．０４．１８ ４９．００％ ９８，０００，０００．００ 权益法 北京商海威科贸有限公司 １９９６．１０．１５－２００６．１０．１４ ８０．００％ ５５３，８２３．６４ 权益法 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 ２０００．０４．１４－２０１０．０４．１３ ７６．００％ ７，６００，０００．００ 权益法 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 ２０００．０７．１７－２０２０．０７．１６ ９０．００％ ９，０００，０００．００ 权益法 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 ２０００．０７．３１－长期 ８０．００％ ８，０００，０００．００ 权益法 北京天桥百货商场有限责任公司 ２０００．１０．１８－２０３０．１０．１７ ６０．００％ ８４，０００，０００．００ 权益法 西安北大青鸟商用信息系统有限公司 ２００１．０５．１８－２０２１．０５．１８ ９０．００％ ９，０００，０００．００ 权益法 上海北大青鸟企业发展有限公司 ２０００．０６．０２－２０２０．０６．０１ １００．００％ ７００，０００，０００．００ 权益法 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 ２００２．０９．２４－２０２２．０９．２３ ８０．００％ ４０，０００，０００．００ 权益法 １，４２８，１３０，３５８．３８ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 福建华通国际招商集团股份公司 －－ －－ －－ －－ 北京永外沙子口信用社 －－ －－ －－ －－ 江苏常州金狮自行车集团 －－ －－ －－ －－ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京共创开源软件股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京八六三软件孵化器有限责任公司 －－ －－ －－ －－ 中投信用担保有限公司 １０，０００，０００．００ －－ －－ －－ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ４４，４９９，３０１．１６ －－ ５２，６５６，５３２．２５ 北京北大青鸟软件工程有限公司 ３，２１５，１７６．９９ －－ ３，１８３，９３５．１２ 北京北大高科技产业投资有限公司 －－ －－ －－ （４２，７０９．９３） 北京北大教育投资有限公司 －－ （１，０５１，０１４．５５） －－ （１，３７９，１１０．０１） 32 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 －－ （１７３，９６５．６０） －－ （１９２，３３４．７２） 四川省广播电视网络有限公司 －－ ３，８００，３１７．７５ －－ ７，４０８，８４１．１７ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 －－ ２，４５９，２８４．０６ －－ ２５３，１９８．７１ 山西广电网络投资有限公司 －－ （６，６００，１４５．５０） －－ （９，７８３，６２１．４０） 新疆广电传输网络有限责任公司 －－ （４８６，２２４．０５） －－ （６９５，１５３．０６） 上海北大青鸟商用信息系统有限公司 （５０，０００，０００．００） （６８，２５３，５６３．７０） －－ －－ 北京商海威科贸有限公司 －－ ５６０，８３３．５７ －－ ３，２２１，６４８．８６ 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 －－ （１，２００，７６６．４８） －－ （６，１９７，１６２．４４） 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 －－ （１，６７３，３２８．５６） －－ （９２，８４６．４２） 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 －－ ２，７０８，１２９．４３ －－ １，７９２，５０６．３５ 北京天桥百货商场有限责任公司 －－ １４，８５９．３８ －－ （１１，５１５，５０９．９７） 西安北大青鸟商用信息系统有限公司 －－ （３２６，４２７．９５） －－ （１，８０２，７６３．８２） 上海北大青鸟企业发展有限公司 ７００，０００，０００．００ ４７，３２３．５８ －－ ４７，３２３．５８ 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 ４０，０００，０００．００ １１，０１０，１２３．０１ －－ １１，０１０，１２３．０１ ７００，０００，０００．００ （１１，４５０，０８７．４６） ４７，８７２，８９７．２８ 注：本期权益包括权益法核算本期投资收益 ４３，２７０，２６０．０４ 元。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 福建华通国际招商集团股份公司 ５，３７６，０００．００ －－ ５，３７６，０００．００ 北京永外沙子口信用社 ２５７，３７０．００ －－ ２５７，３７０．００ 江苏常州金狮自行车集团 ５０，０００．００ －－ ５０，０００．００ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 ７，５００，０００．００ －－ ７，５００，０００．００ 北京共创开源软件股份有限公司 ７７０，０００．００ －－ ７７０，０００．００ 北京八六三软件孵化器有限责任公司 ２，０００，０００．００ －－ ２，０００，０００．００ 中投信用担保有限公司 －－ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １３１，７５２，４８９．４４ ４４，４９９，３０１．１６ １７６，２５１，７９０．６０ 北京北大青鸟软件工程有限公司 ７，９６８，７５８．１３ ３，２１５，１７６．９９ １１，１８３，９３５．１２ 北京北大高科技产业投资有限公司 ４９，９５７，２９０．０７ －－ ４９，９５７，２９０．０７ 北京北大教育投资有限公司 ２９，６７１，９０４．５４ （１，０５１，０１４．５５） ２８，６２０，８８９．９９ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 ２，９８１．６３０．８８ （１７３，９６５．６０） ２，８０７，６６５．２８ 四川省广播电视网络有限公司 ７３，６０８，５２３．４２ ３，８００，３１７．７５ ７７，４０８，８４１．１７ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ６１，６０８，０１５．０８ ２，４５９，２８４．０６ ６４，０６７，２９９．１４ 山西广电网络投资有限公司 ９４，４３０，３３０．０６ （６，６００，１４５．５０） ８７，８３０，１８４．５６ 新疆广电传输网络有限责任公司 ９７，７９１，０７０．９９ （４８６，２２４．０５） ９７，３０４，８４６．９４ 上海北大青鸟商用信息系统有限公司 １１８，２５３，５６３．７０ （１１８，２５３，５６３．７０） －－ 北京商海威科贸有限公司 ３，２１４，６３８．９３ ５６０，８３３．５７ ３，７７５，４７２．５０ 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 ２，６０３，６０４．０４ （１，２００，７６６．４８） １，４０２，８３７．５６ 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 １０，５８０，４８２．１４ （１，６７３，３２８．５６） ８，９０７，１５３．５８ 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 ７，０８４，３７６．９２ ２，７０８，１２９．４３ ９，７９２，５０６．３５ 北京天桥百货商场有限责任公司 ７２，４６９，６３０．６５ １４，８５９．３８ ７２，４８４，４９０．０３ 西安北大青鸟商用信息系统有限公司 ７，５２３，６６４．１３ （３２６，４２７．９５） ７，１９７，２３６．１８ 33 上海北大青鸟企业发展有限公司 －－ ７００，０４７，３２３．５８ ７００，０４７，３２３．５８ 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 －－ ５１，０１０，１２３．０１ ５１，０１０，１２３．０１ ７８７，４５３，３４３．１２ ６８８，５４９，９１２．５４ １，４７６，００３，２５５．６６ Ｂ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 １０，３１８，７５７．５９ 初始投资时， １０年 山西广电网络投资有限公司 １２，３８６，１９４．０４ 投资金额与被 １０年 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ２，０７７，７０１．６５ 投资单位净资 １０年 产份额之差。 北京商海威科贸有限公司 ２４６，１７６．３６ ６年 ２５，０２８，８２９．６４ ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ９，６３０，８４０．４２ －－ １，０３１，８７５．７６ ８，５９８，９６４．６６ ８．３３ 年 山西广电网络投资有限公司 １１，１４７，５７４．６４ －－ １，２３８，６１９．４０ ９，９０８，９５５．２４ ８年 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 １，６６２，１６１．３０ －－ ２０７，７７０．２０ １，４５４，３９１．１０ ７年 北京商海威科贸有限公司 １６４，１１７．５７ －－ ４１，０２９．４０ １２３，０８８．１７ ３年 ２２，６０４，６９３．９３ －－ ２，５１９，２９４．７６ ２０，０８５，３９９．１７ １２、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 A、 2002. 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 01.01 房屋及建筑物 ２２１，８８０，２８４．７７ ９９，８０６，８４３．０１ １３９，２６０，４４２．５２ １８２，４２６，６８５．２６ 运输设备 １４，０８７，６６７．７１ １，７７７，３０６．３８ ６，９５２，２６９．３５ ８，９１２，７０４．７４ 其他设备 ４１，７０４，８２４．９６ ２，６３５，２８７．２７ ７，６４４，７９１．２４ ３６，６９５，３２０．９９ 通用设备 ４２，１５２，９５６．５８ －－ ４２，１５２，９５６．５８ －－ 专用设备 ６０，０３０，８５０．９４ －－ ６０，０３０，８５０．９４ －－ ３７９，８５６，５８４．９６ １０４，２１９，４３６．６６ ２５６，０４１，３１０．６３ ２２８，０３４，７１０．９９ 注：两期数据变动 ３９．９７％的主要原因： Ａ、 本期在建工程转入固定资产 ９９７２．７４ 万元。 Ｂ、 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司影 响金额 ２５３０５．６９ 万元。 （２）累计折旧 固定资产类别 2002.01.0 本期增加 本期减少 A、 2 1 002.12.3 1 房屋及建筑物 ３４，６８８，３６３．３２ １，３９８，８２５．９９ １５，４６４，９８４．４６ ２０，６２２，２０４．８５ 运输设备 ７，２２３，２２５．１２ ５５２，３８８．５４ ４，４６３，０４５．３５ ３，３１２，５６８．３１ 其他设备 １２，６３９，１９０．０２ １，７９２，１４４．８６ １，５４７，３５７．２５ １２，８８３，９７７．６３ 通用设备 ８，４６５，４２５．８８ －－ ８，４６５，４２５．８８ －－ 专用设备 ４７，３１３，１３３．９９ －－ ４７，３１３，１３３．９９ －－ １１０，３２９，３３８．３３ ３，７４３，３５９．３９ ７７，２５３，９４６．９３ ３６，８１８，７５０．７９ 34 （３）固定资产减值准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ５，０１３，２６８．４２ －－ －－ ５，０１３，２６８．４２ 运输设备 １，０６９，５３４．０８ －－ ２９７，４６９．６０ ７７２，０６４．４８ 其他设备 ９，９５７，２５３．１５ －－ －－ ９，９５７，２５３．１５ 通用设备 －－ －－ －－ －－ 专用设备 ３，２９６，１１３．４３ －－ ３，２９６，１１３．４３ －－ １９，３３６，１６９．０８ －－ ３，５９３，５８３．０３ １５，７４２，５８６．０５ １３、在建工程 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程明细 工程名称 B、 预算数 资金来源 工程完工比例 天桥二期工程 ８０，０００，０００．００ 其他 ６９．０１％ 锂离子二次电池生产线 ７０，０００，０００．００ 其他 合并范围变化转出 １５０，０００，０００．００ （２）在建工程增减变动 锂离子二次 天桥二期工程 北大青鸟软件园 合计 电池生产线 ２００２．０１．０１ ５４，３５２，８９２．９３ ６２，０８３，１６３．５０ ６０９，８３０．５８ １１７，０４５，８８７．０１ 其中：利息资本化 －－ －－ －－ －－ 加：本期增加 ８５７，６５２．９６ ３７，６４４，２２７．６６ －－ ３８，５０１，８８０．６２ 其中：利息资本化 －－ －－ －－ －－ 减：本期转入固定资产 －－ ９９，７２７，３９１．１６ －－ ９９，７２７，３９１．１６ 其中：利息资本化 －－ －－ －－ －－ 减：本期其他减少 －－ －－ ６０９，８３０．５８ ６０９，８３０．５８ 其中：利息资本化 －－ －－ －－ －－ ２００２．１２．３１ ５５，２１０，５４５． －－ －－ ５５，２１０，５４５．８９ ８９ 其中：利息资本化 －－ －－ －－ －－ 在建工程减值准备 （１７，８２８，４３４．２８） （－－） （－－） （１７，８２８，４３４．２８） ３７，３８２，１１１．６１ －－ －－ ３７，３８２，１１１．６１ （３）在建工程减值准备 工程名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 天桥二期工程 １７，８２８，４３４．２８ －－ －－ １７，８２８，４３４．２８ （４）两期数据变动 ５２．８３％的主要原因为本期将北大青鸟软件园已投入使用部分转入固定资产。 １４、无形资产 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 C、 取 得 项目 D、 原值 摊销期限 剩余摊销期限 累计摊销额 方 式 35 土地使用权 购入 ２９，９７６，２９１．００ ５０年 ４８年 ８１３，１５９．６０ 土地使用权 购入 ７，０１２，３４２．０４ ２０年 １１年 ３，３８８，４７７．４３ 水电使用权 购入 ２，０４０，０００．００ ２０年 １１年 １，０１４，６００．００ 用电权 购入 ２３６，２５０．００ ７年 １年 １６８，７５０．００ 青鸟商用自动化系统 购入 １３，６４０，２００．００ １０年 ６年 ５，４５６，０７９．８６ 青鸟区域清算及电子联行业务系统 购入 ３９，５８９，４００．００ １０年 ６年 １５，８３５，７６０．１４ 检票机系统 购入 ３４，３７０，０００．００ １０年 ６年８个月 ７，４４６，８３３．４１ 移动目标调度报警监控系统 购入 ４３，１００，０００．００ １０年 ６年６个月 １５，０８５，０００．１３ ＪＢ－ＣＮＩ分布式网络犯罪系统 购入 ３３，２５０，０００．００ １０年 ９年 ３，３２４，９９９．９６ ＪＢＳＣＡＤＡ－２０００ 购入 ６，６３０，０００．００ １０年 ９年 ６６３，０００．００ 青鸟ＣＡＳＥ系统 购入 ３，０００，０００．００ １０年 ３年 ２，１００，０００．００ 通信软件 购入 ６，５５１，１３９．２０ １０年 ５年６个月 ２，０３８，０６７．８３ 彩色出版系统软件 购入 ３，２９１，３３８．８０ １０年 ６年 ９４６，６６７．７７ ＳＭＴ制造软件 购入 ２，８５９，４３９．６３ １０年 ６年 ８５７，８３１．８８ 印花分色调制软件 购入 ４，５０５，８００．００ ２０年 ６年 １，１２６，４５０．００ ＳＤＨ网管系统软件 购入 ３，４９６，０３０．６０ １０年 ７年 ６６７，６０６．１２ 锂电池中试技术 投入 １８，３８８，５５０．００ １０年 ７年６个月 １，９９２，０９２．９２ 软件 购入 １，７９９，８００．００ １０年 滚动 ４８１，６２５．１０ ２５３，７３６，５８１．２７ ６３，４０７，００２．１５ （２）无形资产增减变动 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加额 本期摊销额 本期转出额 ２００２．１２．３１ 土地使用权 ２９，１６３，１３１．４０ －－ －－ ２９，１６３，１３１．４０ －－ 土地使用权 ３，９７４，４８１．６９ －－ ３５０，６１７．０８ －－ ３，６２３，８６４．６１ 水电使用权 １，１２７，４００．００ －－ １０２，０００．００ －－ １，０２５，４００．００ 用电权 ６７，５００．００ －－ －－ ６７，５００．００ －－ 青鸟商用自动化系统 ９，５４８，１４０．１０ －－ １，３６４，０１９．９６ －－ ８，１８４，１２０．１４ 青鸟区域清算及电子联行业 ２７，７１２，５７９．９０ －－ ３，９５８，９４０．０４ －－ ２３，７５３，６３９．８６ 务系统 检票机系统 ２６，９２３，１６６．５９ －－ －－ ２６，９２３，１６６．５９ －－ 移动目标调度报警监控系统 ３２，３２４，９９９．９１ －－ ４，３１０，０００．０４ －－ ２８，０１４，９９９．８７ ＪＢ－ＣＮＩ分布式网络犯罪系统 ３３，２５０，０００．００ －－ ３，３２４，９９９．９６ －－ ２９，９２５，０００．０４ ＪＢＳＣＡＤＡ－２０００ ６，６３０，０００．００ －－ ６６３，０００．００ －－ ５，９６７，０００．００ 青鸟ＣＡＳＥ系统 １，２００，０００．００ －－ ３００，０００．００ －－ ９００，０００．００ 通信软件 ４，５１３，０７１．３７ －－ －－ ４，５１３，０７１．３７ －－ 彩色出版系统软件 ２，３４４，６７１．０３ －－ －－ ２，３４４，６７１．０３ －－ ＳＭＴ制造软件 ２，００１，６０７．７５ －－ －－ ２，００１，６０７．７５ －－ 印花分色调制软件 ３，３７９，３５０．００ －－ －－ ３，３７９，３５０．００ －－ ＳＤＨ网管系统软件 ２，８２８，４２４．４８ －－ －－ ２，８２８，４２４．４８ －－ 36 锂电池中试技术 １６，３９６，４５７．０８ －－ －－ １６，３９６，４５７．０８ －－ 软件使用权小计 １，４９３，９０４．９４ －－ １７５，７３０．０４ －－ １，３１８，１７４．９０ ２０４，８７８，８８６．２４ －－ １４，５４９，３０７．１２ ８７，６１７，３７９．７０ １０２，７１２，１９９．４２ （３）无形资产减值准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 印花分色调制软件 ３，３７９，３５０．００ －－ ３，３７９，３５０．００ －－ （４）两期数据变动 ４９．８７％的主要原因： Ａ、 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司影响 金额 ６０６９．４２ 万元。 Ｂ、 检票机系统转出，详见附注六、２９（４）。 １５、长期待摊费用 项目 原始金额 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 装修费 ４０８，１８６．３０ ３８４，０６１．３２ －－ １６５，２１０．０９ ２１８，８５１．２３ 终止合同补偿款 ６，９５２，２５２．６０ ５，０２６，１１１．３２ ４８４，１１６．００ ６４６，８１３．７３ ４，８６３，４１３．５９ 四川广电网项目 １，０００，０００．００ ８００，０００．００ －－ ９９，９９９．９６ ７００，０００．０４ 康居工程 ３，１９９，２０５．０５ ２，８７９，２８４．５５ －－ ３１９，９２０．４８ ２，５５９，３６４．０７ 开办费 １，１９４，８９４．２１ －－ １，１９４，８９４．２１ －－ １，１９４，８９４．２１ 修理费等 ４１２，９９０．００ ５７，０３７．００ ３５０，３９０．００ ４１，２３７．９６ ３６６，１８９．０４ １３，１６７，５２８．１６ ９，１４６，４９４．１９ ２，０２９，４００．２１ １，２７３，１８２．２２ ９，９０２，７１２．１８ １６、短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 －－ －－ 抵押借款 －－ ２０，０００，０００．００ 其中：他人抵押 －－ ２０，０００，０００．００ 保证借款 ８１５，０００，０００．００ ８２９，９７６，８５５．００ 其中：他人保证 ８１５，０００，０００．００ ８２９，９７６，８５５．００ 质押借款 －－ －－ 其中：他人质押 －－ －－ ８１５，０００，０００．００ ８４９，９７６，８５５．００ 注：关联方担保情况见附注八、２（１）Ａ。 １７、应付票据 种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 商业承兑汇票 －－ －－ 银行承兑汇票 ５４，５７１，０６１．８６ ３００，０００．００ ５４，５７１，０６１．８６ ３００，０００．００ 注：本期根据购货合同以银行承兑汇票形式支付深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司货款 37 ５，４５７．１１ 万元。该款项已于 ２００３ 年 １ 月兑付。 １８、应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６０，４２３，１００．７８ １１８，６１０，２１２．４２ 注：（１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项。 （２）两期数据变动 ４９．０６％的主要原因为合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 司和北京北大青鸟软件工程有限公司影响金额 ８３６３．６３ 万元。 １９、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ４９，３０９，４００．４７ １４４，６４５，７６８．６５ 注：（１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无预收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 （２）账龄超过 １ 年的预收账款共计 １１，５８９，５０９．０３ 元，为未完成项目预收款。 （３） 两期数据变动 ６５．９１％的主要原因为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件 工程有限公司合并范围变化影响金额 ８４７３．５９ 万元。 ２０、应付工资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２，０３７，６０１．８３ ３，８４４．２７ 注：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２００２ 年尚未支付职工工资。 ２１、应付股利 股东名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 发起人股 －－ １，３９３，１９２．３８ 募集法人股 ２９０，１７５．０８ １０，２５１，０２４．２０ 已流通人民币股 ４．３２ １１，９３９，７６３．２４ ２９０，１７９．４０ ２３，５８３，９７９．８２ 注：（１）欠付股利的原因为尚未支付。 （２）两期数据变动 ９８．７７％的主要原因为支付 ２００１ 年股利及潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和 北京北大青鸟软件工程有限公司合并范围变化。 ２２、应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增 值 税 ３，２７５，８４４．９３ １０，５５３，８７５．２０ 营 业 税 １，９５４，３１５．７５ １，３３３，５０４．６１ 消费税 ７，５７２．７３ ９，０３５．５１ 城市维护建设税 ４７９，１１９．３３ ２，５３４，０６２．０６ 土地使用税 －－ ３０，８３８．００ 房产税 －－ ３７０，８９２．４４ 企业所得税 ７，９０８，４０９．３１ ８５５，６４５．５６ 个人所得税 １，１８２，０９５．０５ １，６２４，６２９．１９ １４，８０７，３５７．１０ １７，３１２，４８２．５７ ２３、其他应交款 项目 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 38 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ２０５，１９１．５５ １，０８６，０３０．１７ 住房公积金 工资总额的 ８％ ２４，４０６．５６ ２５，９５０．００ 堤防费 应税收入的 １．３－１．８‰（广州） 应纳 １３３，１９９．７１ １８９，３４７．０８ 流转税的 １％（上海） 应纳流转税的 ２％（武汉） 义务兵优待金 应纳流转税的 ０．３％（上海） １，６５０．００ ３５，０４９．２３ 河道工程修建维 应纳流转税的 ０．２５％（上海） １６，２４５．３２ ２９，６４２．８５ 护费 平抑基金 应税收入的 ０．１％（武汉） ３，７３８．０８ １，２８９．３９ 地方教育费 应纳流转税的 １％（沈阳） 应 ６，１５６．３１ １３，５２１．４６ 税收入的 ０．１％（武汉） 水利建设基金 应税收入的 ０．０８％（西安） ７７８．６９ －－ ３９１，３６６．２２ １，３８０，８３０．１８ ２４、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２１８，２９５，２８１．０６ ４４，２０４，１５７．９７ 注：（１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％以上表决权股份股东单位款项附注八、３。 （２）大额其他应付款明细如下： 单 位 金 额 内 容 许振东等 ５０ 人 １２０，０００，０００．００ 借款 江西广电信息网络有限公司 ５３，７９１，６６７．００ 往来款 北京北大青鸟有限责任公司 １０，７９０，６１５．９８ 往来款 北京市北大青鸟软件系统公司 １０，０００，０００．００ 往来款 北京北大文化发展有限公司 ９，６００，０００．００ 往来款 （３）两期数据变动 ３９３．８３％的主要原因： Ａ、 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司因合并范围变化影响金额 ４２５５．１７ 万元。 Ｂ、新收购上海北大青鸟企业发展有限公司期末其他应付款 ２０８６６．６３ 万元。 ２５、预提费用 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 房租 ３５２，４０４．８５ ２３８，４１４．００ 电话初装费 －－ １７７，６７１．００ 项目成本 ６０２，６４５．４７ １０，０４３，４４１．４１ 各种保险 ２８１，８６０．００ ３１，２５０．００ 会议费 ４９，５２６．００ －－ 杂费及代理费 ８１，５２９．７２ －－ １，３６７，９６６．０４ １０，４９０，７７６．４１ 注：（１）期末结存的原因为尚未支付。 （２）两期数据变动 ８６．９６％的主要原因为公司本期将预提项目成本以暂估形式计入应付账款。 39 ２６、一年内到期的长期负债 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 －－ －－ 抵押借款 －－ －－ 其中：他人抵押 －－ －－ 保证借款 ２５０，０００，０００．００ ２６，５００，０００．００ 其中：他人保证 ２５０，０００，０００．００ ２６，５００，０００．００ 质押借款 ３００，０００，０００．００ －－ 其中：他人质押 －－ ５５０，０００，０００．００ ２６，５００，０００．００ 注：（１）两期数据变动的主要原因为 ２００３ 年到期的长期借款转入。 （２）关联方担保情况见附注八、２（１）Ａ。 （３）质押情况详见附注六、１１（１）Ａａ（ｂ）。 ２７、长期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 －－ －－ 抵押借款 －－ －－ 其中：他人抵押 －－ －－ 保证借款 －－ ２５０，０００，０００．００ 其中：他人保证 －－ ２５０，０００，０００．００ 质押借款 －－ ６８０，０００，０００．００ 其中：他人质押 －－ ６８０，０００，０００．００ －－ ９３０，０００，０００．００ 注：两期数据变动的主要原因为 ２００３ 年到期的长期借款转出。 ２８、股本（万元） 2002.01. 本 期 增 减 2002.12. 股份类别 01 配股及增发 转增及送股 其它 小计 31 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ２３２１．９８７３ －－ －－ －－ －－ ２３２１．９８７３ 其中：国家持有股份 １８９６．９０４６ －－ －－ －－ －－ １８９６．９０４６ 境内法人持有股份 ４２５．０８２７ －－ －－ －－ －－ ４２５．０８２７ 其他 －－ －－ －－ －－ －－ －－ ２．募集法人股份 ５２８６．１９０５ －－ －－ －－ －－ ５２８６．１９０５ ３．内部职工股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ ４．其他 －－ －－ －－ －－ －－ －－ 未上市流通股份合计 ７６０８．１７７８ －－ －－ －－ －－ ７６０８．１７７８ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １０２９９．６０５４ －－ －－ －－ －－ １０２９９．６０５４ ２．境内上市的外资股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ 40 ３．境外上市的外资股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ ４．其他 －－ －－ －－ －－ －－ －－ 已上市流通股份合计 １０２９９．６０５４ －－ －－ －－ －－ １０２９９．６０５４ 股份总数 １７９０７．７８３２ －－ －－ －－ －－ １７９０７．７８３２ 注：持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例如下： （１） 北京北大青鸟有限责任公司，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日持股数额为 ３７３９．９２７４ 万股，持股比例为 ２０．８８％； （２） 北京崇远投资经营公司，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日持股数额为 ２３２１．９８７３ 万股，持股比例为 １２．９７％。 ２９、资本公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ４３２，２９３，９４２．１３ －－ －－ ４３２，２９３，９４２．１３ 股权投资准备 １０，１４０．００ ４４，５４７，２５３．９１ －－ ４４，５５７，３９３．９１ 接受捐赠非现金资产准备 ４２４，４４１．０４ －－ －－ ４２４，４４１．０４ 接受现金捐赠 －－ －－ －－ －－ 关联交易差价 －－ ７，４４６，８３３．４１ －－ ７，４４６，８３３．４１ 其他资本公积 －－ －－ －－ －－ ４３２，７２８，５２３．１７ ５１，９９４，０８７．３２ －－ ４８４，７２２，６１０．４９ 注： 本期资本公积增加共计 ５１，９９４，０８７．３２ 元，主要原因为 （１）本公司子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 ２００２ 年因配股溢价新增资本公积，本公司按持股比例享 有的份额增加资本公积－股权投资准备 ４４，００７，０３０．１５ 元。 （２）本公司子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司 ２００２ 年与关联方交易而增加的关联交易差价，本公 司按持股比例享有份额增加资本公积－股权投资准备 ４５４，５２５．００ 元。 （３）本公司参股公司四川省广播电视网络有限公司 ２００２ 年因接受捐赠等原因，本公司按持股比例享有的 份额增加资本公积－股权投资准备 ８５，６９８．７６ 元。 （４）根据中华人民共和国财政部 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日财会［２００１］６４ 号《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》的规定，“上市公司向关联方出售固定资产、无形资产和其他资产的，应将实际交易价格 超过相关资产账面价值的部分，计入资本公积（关联交易差价） ”。本期本公司以收购价 ３４３７ 万元人民币将 原从北京北大青鸟有限责任公司购入的铁路车站自动检票机系统原价退回北京北大青鸟有限责任公司， 以 前年度已进行摊销部分 ７，４４６，８３３．４１ 元，计入了资本公积－关联交易差价。 ３０、盈余公积 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ２３，５８４，５２２．２９ ２，５１０，２１３．７５ －－ ２６，０９４，７３６．０４ 法定公益金 ２３，８５７，８８６．１９ ２，５１０，２１３．７５ －－ ２６，３６８，０９９．９４ 任意盈余公积 １３，１０１，９２６．９８ －－ －－ １３，１０１，９２６．９８ ６０，５４４，３３５．４６ ５，０２０，４２７．５０ －－ ６５，５６４，７６２．９６ 注：本期盈余公积增加的原因见附注六、３１（３）。 31、未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ ７１，５１５，１９５．５１ ２５，１０２，１３７．５２ ５，０２０，４２７．５０ ９１，５９６，９０５．５３ 注：（１）期初数变动，详见附注四。 （２）本期增加 ２５，１０２，１３７．５２ 元，为本年度净利润。 41 （３）本期减少原因： Ａ、按当年净利润 １０％计提法定盈余公积 ２，５１０，２１３．７５ 元。 Ｂ、按当年净利润 １０％计提法定公益金 ２，５１０，２１３．７５ 元。 ３２、主营业务收入 （１）合并数 Ａ、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ３，５４１，９９５．８０ ４，４８３，０５２．７７ 商业零售业 ６１，５０６，４９４．８９ ８３，０２４，１８６．７９ 计算机代理 ４０５，６４４，６０９．７０ ４６６，０７８，０２０．１７ 信息技术业 ２８９，９３１，８２０．７４ ５８１，２０９，２５１．７１ ７６０，６２４，９２１．１３ １，１３４，７９４，５１１．４４ Ｂ、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ６１０，８１９，０３１．９４ ６５９，０７３，５１７．３０ 上海地区 １７７，０９４，２５３．０７ ２０３，８５５，４０９．８９ 沈阳地区 ２３，０８８，２３３．４１ ３４，８１７，８７０．０９ 广州地区 １１０，４３１，０７８．５８ １１７，９８６，８８７．９５ 西安地区 ９，５９０，０１５．６６ ３，４７９，８７４．３０ 山东地区 －－ ３５８，５７５，６４１．２２ 武汉地区 ５，２５９，２７３．５２ －－ 分部间抵销 （１７５，６５６，９６５．０５） （２４２，９９４，６８９．３１） ７６０，６２４，９２１．１３ １，１３４，７９４，５１１．４４ Ｃ、 ２００２ 年度前五名客户销售额合计为 ６５，８８０，６１５．９２，占收入总额的 ８．６６％。 Ｄ、 两期数据变动 ３２．９７％的主要原因为合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 和北京北大青鸟软件工程有限公司影响金额 ３６０４３．５８ 万元。 （２）母公司 Ａ、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ３，６０３，７０３．４９ ４，４８３，０５２．７７ 商业零售业 －－ －－ 计算机代理 ２３７，０１９，６３７．０７ ２７７，４０１，８０８．８６ 信息技术业 ２１５，２２３，５８２．７６ １５０，９９０，４２８．１７ ４５５，８４６，９２３．３２ ４３２，８７５，２８９．８０ Ｂ、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ４５５，８４６，９２３．３２ ４３２，８７５，２８９．８０ ３３、主营业务成本 （１）合并数 42 Ａ、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ２，２１３，８０４．０６ ３，１４４，１８７．０１ 商业零售业 ４８，９５１，５９７．３６ ６６，９４２，２８１．２９ 计算机代理 ３６４，９０８，３７５．１５ ３７０，１００，６４３．４７ 信息技术业 １２０，２９１，１２９．７５ ３２３，１６５，３３４．８２ ５３６，３６４，９０６．３２ ７６３，３５２，４４６．５９ Ｂ、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ４５５，５９９，３５９．１２ ５４０，７５５，１２０．４６ 上海地区 １２４，４４６，２０８．５７ １３５，１６８，３４８．８７ 沈阳地区 １９，２２２，０３０．４１ ２７，５８７，４８１．６３ 广州地区 ９８，５８７，７４７．３３ １０８，７９４，３２６．３１ 西安地区 ９，４８３，９９１．５８ ３，２７５，３５９．４１ 山东地区 －－ １９０，７６６，４９９．２２ 武汉地区 ４，６８２，５３４．３６ －－ 分部间抵销 （１７５，６５６，９６５．０５） （２４２，９９４，６８９．３１） ５３６，３６４，９０６．３２ ７６３，３５２，４４６．５９ Ｃ、两期数据变动 ２９．７４％的主要原因为合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 和北京北大青鸟软件工程有限公司影响金额 １９１４５．６８ 万元。 （２）母公司 Ａ、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ２，２１３，８０４．０６ ３，１４４，１８７．０１ 商业零售业 －－ －－ 计算机代理 ２２８，６８８，８５６．１７ ２５８，７４０，７８２．２４ 信息技术业 １０６，５９０，５７１．５０ ８５，１３０，３６２．２１ ３３７，４９３，２３１．７３ ３４７，０１５，３３１．４６ Ｂ、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ３３７，４９３，２３１．７３ ３４７，０１５，３３１．４６ ３４、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 应税收入的 ３％、５％ ５４６，６１８．３０ ２，９２２，２０６．７３ 消费税 金银首饰收入 ５％ ８７，２７３．９４ １４４，５３０．００ 城建税 应纳流转税额 ７％ ２，８８９，２５７．４８ ３，９５０，５３５．００ 地方教育费 应纳流转税额 １％（沈阳） ７，２５４．７２ １７，１１５．５５ 43 堤防费 应纳流转税额 １％（上海） （１０９，２９５．４９） １２０，３２６．２７ 义务兵优待金 应纳流转税额 ０．３％（上海） （３２．７８８．６６） ３６，０９７．８８ 教育费附加 应纳流转税额 ３％ １，２３８，５８０．３７ １，６９２，９５１．００ ４，６２６，９００．６６ ８，８８３，７６２．４３ 注：两期数据变动 ４７．９２％的主要原因为 （１）合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公 司影响金额 １１６．９５ 万元。 （２）享受税收优惠免征营业税等，详见附注三、２ ３５、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁 １，９４２，９１７．００ １０６，８６０．４５ １，８３６，０５６．５５ １，５９１，７００．００ ８４，６１２．００ １，５０７，０８８．００ 维修咨询 ４，９３２，５１８．９６ ４，２７６，４５７．１６ ６５６，０６１．８０ ３，１９０，１４２．７８ ２，２４３，７３６．００ ９４６，４０６．７８ 安装调试 材料销售 －－ －－ －－ ９０１，１４４．８５ －－ ９０１，１４４．８５ 加工收入 ３，６２６，６７３．１９ １，９０２，９１９．０２ １，７２３，７５４．１７ ８３１，５３２．０４ －－ ８３１，５３２．０４ 其他 －－ －－ －－ ３６，０００．００ －－ ３６，０００．００ １０，５０２，１０９．１５ ６，２８６，２３６．６３ ４，２１５，８７２．５２ ６，５５０，５１９．６７ ２，３２８，３４８．００ ４，２２２，１７１．６７ ３６、管理费用 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６３，３１５，３５０．８４ １４６，２６７，８５９．８３ 注：两期数据变动１２．４１％的主要原因为合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北 大青鸟软件工程有限公司影响金额９１１９．６１万元。 ３７、财务费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ６９，０５０，０１５．０１ １０８，４１４，５７９．０１ 减：利息收入 ６，０５２，０１４．２２ ３６，３５７，９０３．６８ 汇兑损失 －－ １６０．２６ 减：汇兑收益 －－ ４，８２６．３２ 手续费 ３０３，８１６．１３ ２２２，０７６．９９ ６３，３０１，８１６．９２ ７２，２７４，０８６．２６ 注：两期数据变动 １２．４１％的主要原因： （１） 合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司影 响金额 ２６９１．２４ 万元。 （２） 关联公司占用资金减少而计息下降。 38、投资收益 （1）合并数 类别 ２００２年度 ２００１年度 44 股票投资收益 －－ ８，７４０．００ 债权投资收益 －－ －－ 股权投资收益 ２，２２０，６２２．１８ （５，２３９，４２４．４３） 其中：权益法核算 １，５７０，００１．３５ （５，６１４，４２４．４３） 成本法核算 ６５０，６２０．８３ ３７５，０００．００ 股权转让收益 －－ （１，２５５，２６７．７１） 股权投资差额摊销 （２，５１９，２９４．７６） （２，３７５，３３６．１５） 减：短期投资跌价准备 （１５６，０００．００） （－－） 长期投资减值准备 －－ （７００，０００．００） （４５４，６７２．５８） （９，５６１，２８８．２９） （２）母公司 类别 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 －－ ８，７４０．００ 债权投资收益 －－ －－ 股权投资收益 ４３，９２０，８８０．８７ ６０，２９１，８４４．６０ 其中：权益法核算 ４３，２７０，２６０．０４ ５９，９１６，８４４．６０ 成本法核算 ６５０，６２０．８３ ３７５，０００．００ 股权转让收益 －－ （１，２５５，２６７．７１） 股权投资差额摊销 （２，５１９，２９４．７６） （２，１７５，３３６．１５） 减：短期投资跌价准备 （１５６，０００．００） （－－） 长期投资减值准备 （－－） （－－） ４１，２４５，５８６．１１ ５６，８６９，９８０．７４ 39、补贴收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增值税返还 ２，９１７，１４２．７０ １９，７５９，８３２．３９ 注： （１） 本公司控股 １００％的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司根据上海市黄埔区人民政府招商服 务中心 ２００１ 年 ＮＯＡ１－６《黄浦区招商服务中心对企业扶持政策通知》，批准该公司增值税扶持比例为 ２５％， ２００２ 年该公司取得增值税返还 ９０，１００ 元。 （２） 本公司控股 ７６％的子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司根据国家税总局、海关总署联合颁 发的财税［２０００］２５ 号文件和北京市海淀区国家税务局对该公司 ７ 项自行开发软件产品即征即退的确认， 对该公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退。２００２ 年该公司累 计申报并取得的增值税退税 ２３６，４４４．４２ 元。 （３） 本公司根据国家税总局、海关总署联合颁发的财税［２０００］２５ 号文件和北京市崇文区国家税务局对本 公司自行开发软件产品即征即退的确认，对本公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退。２００２ 年本公司累计申报并取得的增值税退税 ２，５９０，５９８．２８ 元。 （４） 本期合并范围变化减少子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公 司影响金额 １８，８８９，５７５．９７ 元。 ４０、营业外收入 45 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理收益 ６８２，４５９．３８ ５０８．３３ 违约金 １７，５３３．３１ ２４６，８９８．２３ 冻结利息收入 －－ １，１４８，８５８．２１ 其他 ２２１，３２７．７５ ８１，７３８．７７ ９２１，３２０．４４ １，４７８，００３．５４ ４１、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理损失 １３７，１４４．４３ １１６，３１９．０４ 捐赠支出 ６，２０４．００ ８８，３５２．００ 罚款 ６７２，７３５．９４ ２，９６８．１３ 固定资产减值准备 －－ ５３１，５８４．３６ 其他 １０，５４７．９７ ３７，６９６．６０ ８２６，６３２．３４ ７７６，９２０．１３ ４２、收到的其他与经营活动有关的现金 ５０２，３６２，７９８．８７ 元，其中： 项 目 ２００２年度 湖南长城通信网络工程公司 １７３，４８８，５６０．００ 山西有线广播电视台 １０２，０００，０００．００ 中国长江广播电视网络有限公司 １００，０００，０００．００ 太原有限电视网络有限公司 ４０，０００，０００．００ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 ２４，５３０，０００．００ 北京北大青鸟有限责任公司 ２０，８４２，５９４．５３ 北京北大文化发展有限公司 １０，０００，０００．００ 山西广电网络投资有限公司 １０，０００，０００．００ ４３、支付的其他与经营活动有关的现金 ３５６，９６３，９５２．７９ 元，其中： 项 目 ２００２年度 营业费用及管理费用 ４５，１９７，１１０．２４ 河南广播电视网络投资有限公司 １７０，０００，０００．００ 北京北大科技实业发展中心 ５８，１３１，０００．００ 北京北大青鸟软件工程有限公司 ３３，７２０，０００．００ 上海北大青鸟企业发展有限公司 ２０，０００，０００．００ 46 ４４、收到的其他与投资活动有关的现金 １，４４９，７５６．６７ 元： 项 目 ２００２年度 利息收入 １，４４９，７５６．６７ ４５、支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０３，８１６．１３ 元： 项 目 ２００２年度 手续费 ３０３，８１６．１３ ４３、七、关于购买股权影响相关资产、负债的披露 １、业务性质 购买 １００％股权增加子公司 ２、核算主体名称 上海北大青鸟企业发展有限公司 ３、购买价格 ２７６，１５０，８００．００ ４、带入货币资金 ５２，３５２，６５３．６１ ５、带入非货币资金 非货币流动资产 ５３５，５６２，８３４．４７ 长期股权投资 １５４，３１１，３４１．３６ 固定资产净值 １，１１７，３４８．２８ 其他长期资产 １，１９４，８９４．２１ 流动负债 ４６２，５８９，６５４．０６ 少数股东权益 ５，７９８，６４０．７８ 八、关联方关系及其交易 １、关联方 （１）存在控制关系的关联方 Ａ、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京北大青鸟有限责任公司 本公司控制股东 Ｂ、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京北大青鸟 北京海淀区 有限责 技术开发、技术服务、技术转让、 杨芙清 有限责任公司 海淀路 ５ 号 任公司 技术咨询、销售计算机软硬件等 Ｃ、关联方注册资本及其变化 关联方名称 A、 200 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 2.01.01 北京北大青鸟有限责任公司 １４，０００ 万元 －－ －－ １４，０００ 万元 Ｄ、关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 47 北京北大青鸟有限责任公司 ３７，３９９，２７４．００ ２０．８８％ ３７，３９９，２７４．００ ２０．８８％ （２）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京市北大青鸟软件系统公司 本公司之控股股东之股东单位 与北京市北大青鸟软件系统公司受同一控 北京北大科技实业发展中心 股股东控制 上海北大科技实业有限公司 北京北大科技实业发展中心之子公司 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 受同一控股股东控制 广州市南方青鸟信息系统有限公司 受同一控股股东控制 深圳市北大青鸟科技有限公司 受同一控股股东控制 北京北大文化发展有限公司 受同一控股股东控制 河南广播电视网络投资有限公司 控股股东之联营企业 湖南长城通信网络工程公司 受同一控股股东控制 太原有线电视网络有限公司 控股股东之联营企业 江西广电信息网络有限公司 控股股东之联营企业 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 本公司联营企业 北京北大高科技产业投资有限公司 本公司联营企业 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 本公司联营企业 北京北大青鸟软件工程有限公司 本公司联营企业 四川广播电视网络有限责任公司 本公司联营企业 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 本公司联营企业 新疆广电传输网络有限责任公司 本公司联营企业 北京北大教育投资有限公司 本公司联营企业 山西广电网络投资有限公司 本公司联营企业 许振东 本公司控股股东之总经理 ２、关联交易 （１）与存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、提供信用担保 提供担保企业名称 被担保方 担保事项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款 ７１０，０００，０００．００ ７１８，４１６，８５５．００ 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 一年内到期的长期负债 １００，０００，０００．００ －－ 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款 －－ １００，０００，０００．００ 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 商业发票贴现 －－ １７，４３０，０００．００ Ｂ、提供资金 资金提供方 资金使用方 利率 ２００２ 年利息 ２００１ 年利息 48 银行同期存款利率 本公司 北京北大青鸟有限责任公司 １，７５２，７６２．５５ ２２，２８２，７６０．４９ Ｃ、销售商品、提供劳务 采购方或接受劳务方 内 容 ２００２年销售收入金额 ２００１年销售收入金额 北京北大青鸟有限责任公司 商业自动化系统软件ＪＢ－ＣＭＩＳ４．０ １，７９０，１００．００ －－ 北京北大青鸟有限责任公司 仪器 ５０１，５６９．９６ －－ Ｄ、转出其他资产 原转让方 内容 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 北京北大青鸟有限责任公司 铁路车站自动检票机系统 ３４，３７０，０００．００ －－ 注：具体内容详见附注六、２９（４）。 （２）与不存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、提供信用担保 提供担保 ２００２．１２．３１ 被担保方 贷款银行 期限 企业名称 担保金额 工行成都市盐市口支行 ５６，０００，０００．００ ２００１．１２．１７－２００９．１２．１０ 四川广播电视网络有 本公司 限责任公司 建行成都市第三支行 １２０，０００，０００．００ ２００２．３．２９－２００３．０３．２８ 本公司 许振东等50名自然人 中国工商银行上海市分行 １２０，０００，０００．００ ２００２．３．－２００５．３ 注：本公司新增 ２００２ 年向许振东等 ５０ 名自然人借款 １２０００ 万元。许振东等 ５０ 名自然人向中国工商银行 上海市分行贷款 １２０００ 万元（２００２ 年 ３ 月至 ２００５ 年 ３ 月），贷款分别由上海兴中担保租赁有限公司及上海 担保有限公司担保，控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司进行反担保。 本公司借用此笔款项已记入银行指定监管账户，专门用于本公司控股子公司上海北大青鸟企业发展 有限公司的威宁路专家楼的开发建设。 Ｂ、资金占用费 资金提供方 资金使用方 利率 ２００２ 年利息 ２００１ 年利息 银行同期 本公司 北京北大科技实业发展中心 ２，８４９，４９５．００ －－ 存款利率 本公司 北京北大青鸟软件系统公司 －－ ４０，４５７．６９ 本公司 深圳市北大青鸟科技有限公司 －－ ２７６，１５２．１７ 本公司 北京北大教育投资有限公司 －－ ５６，２６５．００ 本公司 湖南长城通信网络工程公司 －－ ５，４８８，５６０．００ 本公司 上海北大青鸟企业发展有限公司 －－ ５６４，３６７．７８ Ｃ、许可协议 ２００２ 年度 ２００１ 年度 被 许 可 方 许可方 转让内容 签定时间 收益 收益 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 本公司 ＧＰＳ 非专利技术使用权 ２０００ 年 ４ 月 １７ 日 １６３，８００．００ ６８９，４００．００ Ｄ、销售商品、提供劳务 采购方或接受劳务方 内容 ２００２ 年销售收入金额 ２００１ 年销售收入金额 江西广电信息网络有限公司 宽带数据骨干网研制与开发 －－ ４，０００，０００．００ 49 江西广电信息网络有限公司 宽带数据骨干网产品销售 －－ ２０，９２８，９６６．７６ 河南广播电视网络投资有限公司 广电网络数据广播系统播出技术服务 －－ ７，１００，０００．００ 河南广播电视网络投资有限公司 广电网络新业务运营方案技术服务 －－ ８，２００，０００．００ 河南广播电视网络投资有限公司 广电网络新业务方案技术服务 －－ ９，０８０，０００．００ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 商业自动化系统软件ＪＢ－ＣＭＩＳ４．０ ３，０００，０００．００ －－ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 计算机产品 ８１１，５２１．３７ －－ 北京青鸟浩迪电气系统有限公司 计算机产品 １，０６３，０５１．２８ －－ 深圳市北大青鸟科技有限公司 计算机产品 １１２，８２０．５１ －－ Ｅ、购买其他资产 ２００２ 年 １１ 月本公司以北京中证评估有限责任公司对上海北大青鸟企业发展有限公司截至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日的评估值即 ２７６１５．０８ 万元受让该公司 １００％股权，该股权出让方为北京市北大青鸟软件系统公司、 上海鑫安房地产发展有限公司和上海国嘉建设技术咨询有限公司。股权转让协议已经本公司第五届董事会 第二十四次会议和第二十四次股东大会审议通过，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日将工商变更手续办理完毕。 Ｆ、购买商品、采购劳务 销售方或提供劳务方 内容 ２００２ 年采购金额 ２００１ 年采购金额 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 计算机产品 ３，２８４，９９７．４５ －－ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品 ２，２５０，３２９．９１ －－ ３、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 ２００２．１２．３１ 所占比例 ２００１．１２．３１ 所占比例 北京北大青鸟有限责任公司 其他应收款 １４５，４２８，９４３．５８ ２２．８６％ ９，０９９，６８７．００ １．６６％ 北京北大青鸟有限责任公司 其他应付款 １０，７９０，６１５．９８ ４．９４％ ８，１２２，０７１．００ １８．３７％ 北京北大青鸟有限责任公司 应收账款 ２，１９０，２４０．００ １．１９％ －－ －－ 江西广电信息网络有限公司 应收账款 －－ －－ １７，４００，３４３．７２ ４．０４％ 江西广电信息网络有限公司 预收账款 ４，７６８，３１９．４８ ９．６７％ －－ －－ 江西广电信息网络有限公司 其他应付款 ５３，７９１，６６７．００ ２４．６４％ －－ －－ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应收账款 １２０，０００．００ ０．０７％ ６８９，４００．００ ０．１６％ 湖南长城通信网络工程公司 其他应收款 －－ －－ １７３，４８８，５６０．００ ３１．５６％ 北京华光电子有限公司 其他应收款 －－ －－ ７，０１８，１５７．１０ １．２８％ 潍坊华光半导体器件有限公司 其他应收款 －－ －－ ６，０６８，２５４．０５ １．１０％ 深圳市北大青鸟科技有限公司 其他应收款 ５１９，４４１．９０ ０．０８％ ５１９，４４１．９０ ０．０９％ 深圳市北大青鸟科技有限公司 应收账款 １３２，０００．００ ０．０７％ －－ －－ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应收款 ２，０３０，８４８．１７ ０．３２％ １，７５３，０２３．１７ ０．３２％ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应付账款 １，００９，９８７．９０ １．６７％ １９１，５４９．９０ ０．１６％ 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应付款 ２９７，７８６．４１ ０．１４％ ２９７，７８６．４１ ０．６７％ 山西广电网络投资有限公司 其他应收款 －－ －－ １０，０００，０００．００ 1.82% 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 其他应收款 －－ －－ ２４，５３０，０００．００ 4.46% 北京北大文化发展有限公司 其他应收款 ４４，７９１，６６７．００ ７．０４％ ４００，０００．００ 0.07% 北京北大文化发展有限公司 其他应付款 ９，６００，０００．００ ４．４０％ －－ -- 太原有线电视网络有限公司 其他应收款 －－ －－ ４０，０００，０００．００ 7.28% 50 广州市南方青鸟信息系统有限公司 其他应收款 －－ －－ １，０８０，０００．００ 0.20% 北京华光电子有限公司 预付账款 －－ －－ １２８，３７２．８２ ０．０４％ 四川广播电视网络有限责任公司 预收账款 －－ －－ １０，５５２，４６４．１６ ７．３０％ 太原有线电视网络有限公司 预收账款 －－ －－ １，３１７，２８４．００ ０．９１％ 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 预收账款 －－ －－ ９８８，９４４．００ ０．６８％ 深圳市北大青鸟华光科技有限公司 其他应付款 －－ －－ ８，０５８，７９１．９３ １８．２３％ 上海北大青鸟企业发展有限公司 其他应付款 －－ －－ ６，３７５，６３２．２２ １４．４２％ 北京北大青鸟软件工程有限公司 预付账款 ２２０，０００．００ ０．２４％ －－ －－ 北京北大青鸟软件工程有限公司 其他应收款 ３３，５００，０００．００ ５．２６％ －－ －－ 北京北大科技实业发展中心 其他应收款 ７５，１３１，０００．００ １１．８１％ －－ －－ 北京市北大青鸟软件系统公司 其他应收款 ６，３４２，７０２．２３ １．００％ －－ －－ 北京市北大青鸟软件系统公司 其他应付款 １０，０００，０００．００ ４．５８％ －－ －－ 上海北大科技实业有限公司 其他应收款 ２１，７８５，６４７．１８ ３．４２％ －－ －－ 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 其他应收款 ４，０００，０００．００ ０．６３％ －－ －－ 河南广播电视网络投资有限公司 其他应收款 １７０，０００，０００．００ ２６．７２％ －－ －－ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应付账款 ２，１０６，３０８．８０ ３．４９％ －－ －－ 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 其他应付款 １，０００，０００．００ ０．４６％ －－ －－ 许振东等 ５０ 人 其他应付款 １２０，０００，０００．００ ５４．９７％ －－ －－ 九、或有事项 债务担保 ２００２．１２．３１ 被担保单位名称 贷款银行 担保金额 期限 财务影响 ２００１．１２．１７－ 被担保公司经营情 工行成都市盐市口支行 ５６，０００，０００．００ 四川广播电视网 ２００９．１２．１０ 况良好，预期不存在 络有限责任公司 ２００２．３．２９－ 还款困难。不会给本 建行成都市第三支行 １２０，０００，０００．００ ２００３．０３．２８ 公司造成不利影响 许振东等50名 中国工商银行上海市分行 １２０，０００，０００．００ ２００２．３．－２００５．３ 自然人 十、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、 本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日将银行定期存款 ２１７５０ 万元在华夏银行进行 ３ 个月质押。 ２、 除上述披露外，截至 ２００３ 年 ４ 月 ２５ 日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日五届二十六次董事会审议通过关于上海北大青鸟企业发展有限公司继续受让麦 科特光电股份有限公司 ９７０２ 万法人股的报告。上海北大青鸟企业发展有限公司继续受让惠州市益发光学机电 有限公司、惠州市科技投资有限公司、新标志有限公司、麦科特集团制冷有限公司分别持有的麦科特光电子共 计 ９７０２ 万法人股，占麦科特光电总股本的 ２９．９４％，受让价格为每股 ２．０５ 元人民币，总价为 １９８８９．１ 万元。 此次受让完成后，上海北大青鸟企业发展有限公司将持有麦科特光电股份有限公司 １６５６０ 万股的股权，占其总 股本的 ５１．１１％。 51 除上述披露外，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 ２６．７５３１％ ４８．７３９７％ ２７．５２３０％ ４９．５７２５％ １．２２６５ ２．０２４６ １．２２６５ ２．０２４６ 营业利润 ３．８０９３％ １０．７６３５％ ３．９１８９％ １０．９４７４％ ０．１７４６ ０．４４７１ ０．１７４６ ０．４４７１ 净利润 ３．０５７６％ ６．２４５９％ ３．１４５６％ ６．３５２６％ ０．１４０２ ０．２５９４ ０．１４０２ ０．２５９４ 扣除非常性损益 ２．８７９９％ ６．６３９７％ ２．９６２８％ ６．７５３１％ ０．１３２０ ０．２７５８ ０．１３２０ ０．２７５８ 后净利润 第十一节 备查文件目录 一、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 ２５ 日 52 资产负债表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 193,911,328.30 100,578,431.21 976,611,809.44 350,721,893.32 短期投资 六.2 3,598,400.00 2,844,000.00 应收票据 六.3 2,108,014.00 1,000,000.00 1,972,535.00 应收股利 六.4 314,182.40 314,182.40 2,692,992.00 应收利息 应收账款 六.5 173,868,178.25 98,985,296.15 413,137,330.34 95,110,629.87 其他应收款 六.6 629,785,887.71 376,183,767.47 543,853,435.34 501,964,774.62 预付账款 六.7 91,974,147.34 63,769,791.88 331,036,172.98 15,143,485.03 应收补贴款 六.8 604,165.55 604,165.55 604,165.55 604,165.55 存货 六.9 430,092,233.36 68,039,752.90 168,262,736.17 79,637,495.22 待摊费用 六.10 64,230.51 224,166.86 27,468.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,526,320,767.42 712,319,387.56 2,435,702,351.68 1,045,902,903.61 长期投资： 长期股权投资 六.11 795,782,853.40 1,496,088,654.83 541,751,392.88 810,058,037.05 长期债权投资 长期投资合计 795,782,853.40 1,496,088,654.83 541,751,392.88 810,058,037.05 固定资产： 固定资产原价 六.12 228,034,710.99 123,941,998.08 379,856,584.96 24,414,917.34 减：累计折旧 六.12 36,818,750.79 6,102,890.77 110,329,338.33 6,072,783.55 固定资产净值 六.12 191,215,960.20 117,839,107.31 269,527,246.63 18,342,133.79 减: 固定资产减值准备 六.12 15,742,586.05 4,158,247.89 19,336,169.08 4,158,247.89 固定资产净额 175,473,374.15 113,680,859.42 250,191,077.55 14,183,885.90 工程物资 在建工程 六.13 37,382,111.61 99,217,452.73 62,083,163.50 固定资产清理 固定资产合计 212,855,485.76 113,680,859.42 349,408,530.28 76,267,049.40 无形资产及其他资产： 无形资产 六.14 102,712,199.42 96,744,759.91 201,499,536.24 137,588,886.50 长期待摊费用 六.15 9,902,712.18 6,016,183.49 9,146,494.19 6,904,484.88 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 112,614,911.60 102,760,943.40 210,646,030.43 144,493,371.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,647,574,018.18 2,424,849,845.21 3,537,508,305.27 2,076,721,361.44 资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.16 815,000,000.00 515,000,000.00 849,976,855.00 546,560,000.00 应付票据 六.17 54,571,061.86 54,571,061.86 300,000.00 应付账款 六.18 60,423,100.78 21,458,578.65 118,610,212.42 23,505,851.54 预收账款 六.19 49,309,400.47 31,898,751.70 144,645,768.65 36,617,782.75 应付工资 六.20 2,037,601.83 1,731,092.04 3,844.27 3,844.27 应付福利费 1,172,278.48 908,992.07 7,253,155.92 1,065,242.66 应付股利 六.21 290,179.40 290,179.40 23,583,979.82 10,783,133.92 应交税金 六.22 14,807,357.10 3,460,271.82 17,312,482.57 7,091,811.63 其他应交款 六.23 391,366.22 129,943.66 1,380,830.18 189,073.48 其他应付款 六.24 218,295,281.06 423,434,286.71 44,204,157.97 149,673,230.57 预提费用 六.25 1,367,966.04 1,004,576.32 10,490,776.41 7,365,504.48 预计负债 一年内到期的长期负债 六.26 550,000,000.00 550,000,000.00 26,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,767,665,593.24 1,603,887,734.23 1,244,262,063.21 782,855,475.30 长期负债： 长期借款 六.27 930,000,000.00 550,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 150,000.00 其他长期负债 长期负债合计 930,150,000.00 550,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,767,665,593.24 1,603,887,734.23 2,174,412,063.21 1,332,855,475.30 少数股东权益 58,946,313.96 619,230,355.92 股东权益： 股 本 六.28 179,077,832.00 179,077,832.00 179,077,832.00 179,077,832.00 资本公积 六.29 484,722,610.49 484,722,610.49 432,728,523.17 432,728,523.17 盈余公积 六.30 65,564,762.96 64,656,847.32 60,544,335.46 59,636,419.82 其中：法定公益金 六.30 26,368,099.94 25,914,142.12 23,857,886.19 23,403,928.37 未分配利润 六.31 91,596,905.53 92,504,821.17 71,515,195.51 72,423,111.15 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 820,962,110.98 820,962,110.98 743,865,886.14 743,865,886.14 负债和股东权益总计 2,647,574,018.18 2,424,849,845.21 3,537,508,305.27 2,076,721,361.44 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.32 760,624,921.13 455,846,923.32 1,134,794,511.44 432,875,289.80 减：主营业务成本 六.33 536,364,906.32 337,493,231.73 763,352,446.59 347,015,331.46 主营业务税金及附加 六.34 4,626,900.66 4,118,230.07 8,883,762.43 3,941,563.28 二、主营业务利润 219,633,114.15 114,235,461.52 362,558,302.42 81,918,395.06 加：其他业务利润 六.35 4,215,872.52 1,845,151.66 4,222,171.67 144,406.51 减： 营业费用 65,958,738.55 36,744,550.17 68,172,368.25 19,011,667.05 管理费用 六.36 63,315,350.84 39,389,258.14 146,267,859.83 29,889,961.92 财务费用 六.37 63,301,816.92 59,028,931.34 72,274,086.26 43,366,368.03 三、营业利润 31,273,080.36 (19,082,126.47) 80,066,159.75 (10,205,195.43) 加：投资收益 六.38 (454,672.58) 41,245,586.11 (9,561,288.29) 56,869,980.74 补贴收入 六.39 2,917,142.70 2,590,598.28 19,759,832.39 营业外收入 六.40 921,320.44 841,734.11 1,478,003.54 79,621.55 减：营业外支出 六.41 826,632.34 493,654.51 776,920.13 25,575.25 四、利润总额 33,830,238.58 25,102,137.52 90,965,787.26 46,718,831.61 减：所得税 8,466,068.85 9,437,334.15 257,968.55 减：少数股东损益 262,032.21 35,067,590.05 加：未确认的投资损失 五、净利润 25,102,137.52 25,102,137.52 46,460,863.06 46,460,863.06 补充资料： 附注 ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (1,255,267.71) (1,255,267.71) ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 1,151,811.21 426,575.03 ５、债务重组损失 ６、其他 (5,921,337.72) 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 25,102,137.52 25,102,137.52 46,460,863.06 46,460,863.06 加：年初未分配利润 71,515,195.51 72,423,111.15 45,888,494.83 45,999,090.63 其他转入 二、可供分配的利润 96,617,333.03 97,525,248.67 92,349,357.89 92,459,953.69 减：提取法定盈余公积 2,510,213.75 2,510,213.75 5,044,746.23 4,646,086.31 提取法定公益金 2,510,213.75 2,510,213.75 5,044,746.23 4,646,086.31 三、可供股东分配的利润 91,596,905.53 92,504,821.17 82,259,865.43 83,167,781.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,744,669.92 10,744,669.92 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 91,596,905.53 92,504,821.17 71,515,195.51 72,423,111.15 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 现金流量表 2002年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 816,703,080.32 512,133,326.52 收到的税费返还 2,827,042.70 2,590,598.28 收到的其他与经营活动有关的现金 六.42 502,362,798.87 765,673,463.14 现金流入小计 1,321,892,921.89 1,280,397,387.94 购买商品、接受劳务支付的现金 759,182,538.97 440,833,380.39 支付给职工以及为职工支付的现金 45,486,837.27 22,737,957.54 支付的各项税费 28,800,030.03 18,183,282.94 支付的其他与经营活动有关的现金 六.43 356,963,952.79 336,701,584.37 现金流出小计 1,190,433,359.06 818,456,205.24 经营活动产生的现金流量净额 131,459,562.83 461,941,182.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 650,620.83 650,620.83 取得投资收益所收到的现金 2,378,809.60 2,378,809.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 35,902,939.76 35,383,176.51 收到的其他与投资活动有关的现金 六.44 1,449,756.67 878,533.15 现金流入小计 40,382,126.86 39,291,140.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,988,750.36 38,819,902.56 投资所支付的现金 236,798,146.39 605,680,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 278,786,896.75 644,500,702.56 投资活动产生的现金流量净额 (238,404,769.89) (605,209,562.47) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 381,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 381,000,000.00 偿还债务所支付的现金 406,560,000.00 31,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,855,375.31 75,188,955.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.45 303,816.13 126,127.04 现金流出小计 486,719,191.44 106,875,082.34 筹资活动产生的现金流量净额 (105,719,191.44) (106,875,082.34) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (212,664,398.50) (250,143,462.11) 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表－－补充资料 ２００２年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,102,137.52 25,102,137.52 加：少数股东损益 262,032.21 加：计提的资产减值准备 12,604,261.38 9,769,458.63 固定资产折旧 3,505,637.11 1,289,146.78 无形资产摊销 14,549,307.12 13,920,960.00 长期待摊费用摊销 1,273,182.22 888,301.39 待摊费用减少（减：增加） 173,036.35 27,468.00 预提费用增加（减：减少） (9,122,810.37) (6,360,928.16) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (545,314.95) (595,742.42) 固定资产报废损失 财务费用 63,301,816.92 59,028,931.34 投资损失（减：收益） 454,672.58 (41,245,586.11) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (14,164,244.30) 8,222,596.23 经营性应收项目的减少（减：增加） 28,372,624.65 (36,514,235.65) 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,693,224.39 428,408,675.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 131,459,562.83 461,941,182.70 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 193,911,328.30 100,578,431.21 减：现金的期初余额 406,575,726.80 350,721,893.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (212,664,398.50) (250,143,462.11) 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 23,836,723.43 9,690,502.65 16,997,423.66 16,529,802.42 其中：应收账款 17,916,151.98 4,911,321.27 12,818,915.80 10,008,557.45 其他应收款 5,920,571.45 4,779,181.38 4,178,507.86 6,521,244.97 二、短期投资跌价准备合计 251,556.00 251,556.00 其中：股票投资 87,056.00 87,056.00 基金投资 164,500.00 164,500.00 三、存货跌价准备合计 14,007,294.44 3,476,074.95 11,136,432.52 6,346,936.87 其中：库存商品 3,388,086.14 3,476,074.95 517,224.22 6,346,936.87 库存材料 3,633,130.43 3,633,130.43 科技在产品 2,955,255.45 2,955,255.45 产成品 4,030,822.42 4,030,822.42 四、长期投资减值准备合计 700,000.00 700,000.00 其中：长期股权投资 700,000.00 700,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,336,169.08 3,593,583.03 15,742,586.05 其中：房屋及建筑物 5,013,268.42 5,013,268.42 运输设备 1,069,534.08 297,469.60 772,064.48 其他设备 9,957,253.15 9,957,253.15 专用设备 3,296,113.43 3,296,113.43 六、无形资产减值准备 3,379,350.00 3,379,350.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 17,828,434.28 17,828,434.28 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 3,094,259.63 6,394,312.54 9,488,572.17 其中：应收账款 1,746,428.32 2,209,527.42 3,955,955.74 其他应收款 1,347,831.31 4,184,785.12 5,532,616.43 二、短期投资跌价准备合计 156,000.00 156,000.00 其中：股票投资 基金投资 156,000.00 156,000.00 三、存货跌价准备合计 3,375,146.09 3,375,146.09 其中：库存商品 3,375,146.09 3,375,146.09 库存材料 科技在产品 产成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,158,247.89 4,158,247.89 其中：房屋及建筑物 运输设备 其他设备 4,158,247.89 4,158,247.89 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：