祥龙电业(600769)2002年年度报告

武汉祥龙电业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 公司董事刘刚先生、熊先胜先生，独立董事余劲松先生因公未能出席，特书面 委托董事长江涤清先生代为行使表决权。公司董事贺斐先生因公未能出席，特 书面委托董事王季明先生代为行使表决权。 ２００２ 年 ４ 月 -1- 目 录 第一章 公司基本情况简介 ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ４ 第三章 股本变动及股东情况 ５ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ８ 第五章 公司治理结构 ９ 第六章 股东大会情况简介 １０ 第七章 董事会报告 １１ 第八章 监事会报告 １４ 第九章 重要事项 １５ 第十章 财务报告 １７ 第十一章 备查文件目录 ５８ -2- 第一章 公司简介 １、公司法定中文名称：武汉祥龙电业股份有限公司 公司法定英文名称：ＷＵＨＡＮ ＸＩＡＮＧＬＯＮＧ ＰＯＷＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＸＬＩ ２、公司法定代表人：江涤清 ３、公司董事会秘书：杨思兵 电话：０２７—８７６０２４８２ 传真：０２７—８７６００３６７ 联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路 ３１ 号 Ｅ—ｍａｉｌ：ｐｘｌｄｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈ．ｈｂ．ｃｎ 公司证券事务代表：方玮琦 电话：０２７—８７６００３６７ 传真：０２７—８７６００３６７ 联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路 ３１ 号 Ｅ—ｍａｉｌ：ｐｘｌｄｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈ．ｈｂ．ｃｎ ４、公司注册及办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路 ３１ 号 邮政编码：４３００７８ Ｅ—ｍａｉｌ：ｐｘｌｄｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈ．ｈｂ．ｃｎ ５、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：本公司证券部 ６、公司上市地点：上海证券交易所 股票简称：祥龙电业 股票代码：６００７６９ ７、公司首次注册日期：１９９３ 年 ７ 月 １９ 日 公司首次注册地址：武汉市洪山区葛化街化工路 ３１ 号 ８、企业法人营业执照注册号：３０００５３７６—１ ９、税务登记号码：４２０１１１３０００５３７６１ １０、公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 Ｂ 栋 １６ 楼 -3- 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元） 利润总额 －９９，８８４，４５４．０９ 净利润 －９９，８８４，４５４．０９ 扣除非经常性损益后的净利润 －８７，６８５，８３３．７６ 主营业务利润 １０，９５６，１２９．２１ 其他业务利润 ５２６，７２４．８９ 营业利润 －８８，６２５，４９３．６８ 投资收益 ０ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１１，２５８，９６０．４１ 经营活动产生的现金流量净额 １７，７８７，５２０．５２ 现金及现金等价物净增减额 ５７５，９１５．０５ 二、前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） ４２，５３５．８０ ４３，６７７．４３ ４９，９４７．０３ ４９，９４７．０３ 净利润（万元） －９，９８８．４５ －４，９２２．６２ １，９６７．１０ ２，１３２．８５ 总资产（万元） １０３，５４７．９１ １１２，８８９．２４ １１８，０８９．３１ １２０，０１４．２７ 股东权益（万元） ７５，６４２．３１ ８５，６３０．７６ ９０，５５３．３８ ９３，２７０．５４ 每股收益（元／股）（摊薄） －０．２８６４ －０．１４１１ ０．０５６４ ０．０６ 每股净资产（元） ２．１７ ２．４５ ２．５９ ２．６７ 调整后的每股净资产（元） ２．１５ ２．４３ ２．５９ ２．６７ 每股经营活动中产生的现金流量净额（元） ０．０５０９９ ０．０１４７ –０．０６ －０．０６ 净资产收益率（％）（摊薄） －１３．２０ －５．７５ ２．１７ ２．２９ 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》的要求计算的相关指标。 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．４５％ １．３６％ ０．０３ ０．０３ 营业利润 －１１．７２％ －１０．９９％ －０．２５ －０．２５ 净利润 －１３．２０％ －１２．３９％ －０．２９ －０．２９ 扣除非经常性损益后的净利润 －１１．５９％ －１０．８７％ －０．２５ －０．２５ 注：扣除非经常性损益后的利润所扣除的项目 流动资产 １，８６５，３６４．３３ 营业外收入 １７８，０６１．０３ 营业外支出 １０，５１１，３１７．０３ 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３４８８１６０００ ３９５，３７５，０６５．８０ ４１，４７２，０６６．１７ １３，５２６，５７１．３７ ７０，６４４，４６６．３８ ８５６，３０７，５９８．３５ 本期增加 本期减少 ９９，８８４，４５４．０９ ９９，８８４，４５４．０９ 期末数 ３４８８１６０００ ３９５，３７５，０６５．８０ ４１，４７２，０６６．１７ １３，５２６，５７１．３７ －２９，２３９，９８７．７１ ７５６，４２３，１４４．２６ 变动原因：本年亏损所致。 -4- 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、—） 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １１２８３７７９６ －１１２８３７７９６ －１１２８３７７９６ ０ 境内法人持有股份 １４５４１８２０４ １１２８３７７９６ １１２８３７７９６ ２５８２５６０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３２０００００ ３２０００００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２６１４５６０００ ２６１４５６０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８７３６００００ ８７３６００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８７３６００００ ８７３６００００ 三、股份总数 ３４８８１６０００ ３４８８１６０００ 注：中国信达资产管理公司将持有的本公司全部股份 １１２８３７７９６ 股（占公司总股本的 ３２．３５％） 转让给宏源证券股份有限公司。 ２、公司股票发行与上市情况 １９９９ 年 ４ 月 ２７ 日，公司实施了一九九八年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以一九九 八年末总股本 ２１８０１ 万股为基数，每 １０ 股送 ３ 股转增 ３ 股，方案实施后公司总股本为 ３４８８１．６ 万 股，上市流通 Ａ 股为 ８７３６ 万股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数 截止报告期末，公司股东总数为 ６１４６１ 户。 （二）、主要股东持股情况 １、报告期末持有本公司 ５％以上股份的股东持股情况 序号 股东名称 年初持股数 报告期内增减（＋、－） 年末持股数（股） 占总股本 股权性质 １ 宏源证券股份有限公司 ０ １１２８３７７９６ １１２８３３７９６ ３２．３５％ 国有法人股 ２ 武汉葛化集团有限公司 １９９２８００００ ０ ８６４４２２０４ ２４．７８％ 国有法人股 ３ 武汉华原能源物资开发公司 ２６８１６０００ ０ ２６８１６０００ ７．６９％ 国有法人股 附注 １：宏源证券股份有限公司、武汉葛化集团有限公司、武汉华原能源物资开发公司持有的 均属未上市流通股，且不存在关联关系。 附注 ２：武汉葛化集团有限公司 2001 年度将其所持有本公司的 45,329,588 股权向中国工商银行 -5- 武汉市桥口区支行进行质押，取得贷款 12,103 万元，质押期为 2001 年 12 月 27 日至 2003 年 4 月 20 日。（公司已于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露） 附注 ３：根据宏源证券股份有限公司与中国信达资产管理公司分别于 ２０００ 年 ７ 月 ５ 日和 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日签署的《资产剥离处置协议书》及《资产剥离处置协议书的补充协议》，中国信达资产 管理公司将持有的本公司全部股份 １１２８３７７９６ 股（占公司总股本的 ３２．３５％）转让给宏源证券股份有 限公司。 ２、前十名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本 股权性质 １ 宏源证券股份有限公司 １１２８３７７９６ ３２．３５％ 国有法人股 ２ 武汉葛化集团有限公司 ８６４４２２０４ ２４．７８％ 国有法人股 ３ 武汉华原能源物资开发公司 ２６８１６０００ ７．６９％ 国有法人股 ４ 武汉市电力开发公司 １３７６００００ ３．９４％ 国有法人股 ５ 武汉建设投资公司 ８６２９２１３ ２．４７％ 国有法人股 ６ 葛化运输 ３２０００００ ０．９２％ 法人股 ７ 吕墩农工 ３２０００００ ０．９２％ 法人股 ８ 武机综总 ３２０００００ ０．９２％ 国有法人股 ９ 清大公司 １６８６６３０ ０．４８％ 法人股 １０ 华泰证券 ９６４１５７ ０．２８％ 法人股 前十名股东无关联关系。 ３、本公司控股股东情况 股东名称：宏源证券股份有限公司 法定代表人：田国立 成立日期：１９９３ 年 ５ 月 ２５ 日 注册地：乌鲁木齐建设路 ２ 号 注册资金：５ 亿 １ 千 ８ 百 ７ 拾 ４ 万 ５ 千 １ 百元 与本公司关系：第一大股东（拥有本公司股权 ３２．３５％） 主营业务：证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户； 证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基 金管理公司。代理买卖外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务（仅限外汇业务范围）。 本公司控股股东的实际控制人情况 股东名称：中国信达资产管理公司 法定代表人：朱登山 成立日期：１９９９ 年 ４ 月 １９ 日 注册地：北京市东城区东中街 ２９ 号北京东环广场 注册资金：１００ 亿 主营业务：债务追偿、资产置换与重组、资产转让与出售、债权转股权及阶段性持股、资产证 券化、资产管理范围内的上市推荐及承销、直接投资、资产评估、发行债券、商业借款、金融机构 借款、申请央行再贷款及经金融监管部门批准的其他业务。 ４、其他持有本公司 １０％以上股份的股东情况 股东名称：武汉葛化集团有限公司 法定代表人：江涤清 成立日期：１９９１ 年 ９ 月 １０ 日 注册地：武汉市洪山区葛化街化工路 注册资金：１５，４３９．２０ 万元 -6- 与本公司关系：第二大股东（拥有本公司股权 ２４．７８％） 主营业务：化工产品制造，组织企业所需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货 五金交电建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。 -7- 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任职起止日期 年末持股数（股） 在股东单位任职 董事长 江涤清 男 ５１ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 武汉葛化集团有限公司董事长 副董事长 高冠江 男 ５０ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司股权管理部主任 副董事长 张安涛 男 ６１ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 武汉华原能源物资开发公司顾问 董事、总经理 杨守峰 男 ４０ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 董事 林一铀 男 ５０ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 武汉葛化集团有限公司总经理 董事、副总经理 郭唐明 男 ３９ ２００１．９－－－－２００４．９ １６００ 董事 刘成龙 男 ３７ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司武汉办事处副主任 董事 贺 斐 男 ３７ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司武汉办事处主任助理 董事 张志刚 男 ３８ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司股权管理部副主任 董事、副总经理 王季明 男 ３２ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 董事 王春水 男 ２９ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司武汉办事处项目经理 董事 刘 刚 男 ５０ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 武汉建设投资公司副经理 董事 叶长春 男 ４０ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 武汉开发投资公司董事长、总经理 独立董事 余劲松 男 ５０ ２００２．６－－－－２００４．９ ０ 独立董事 王宗军 男 ３９ ２００２．６－－－－２００４．９ ０ 监事会主席 李 章 男 ３６ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司审计部高级经理 监事会副主席 万新华 男 ３７ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 监事 朱华能 男 ４９ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 监事 尹 征 男 ４８ ２００１．９－－－－２００４．９ ２０８００ 武汉华原能源物资开发公司经理 监事 吴 锋 女 ４９ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 中国信达资产管理公司武汉办事处财务审计部高级经理 监事 田明婉 女 ５４ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 监事 杨建国 男 ４６ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 总工程师 夏浩中 男 ５２ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 副总经理 杜振华 男 ３７ ２００１．９－－－－２００４．９ ４１６０ 副总经理 王春来 男 ３７ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 董事会秘书 杨思兵 男 ３５ ２００１．９－－－－２００４．９ ０ 二、年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员共 ２６ 人，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 １２ 人，年度报酬总额在 １５－１６ 万元之间，董事年度报酬前三名共计 ５３０９５ 元，高级管理人员年度报酬 前三名共计 ３８２０４ 元，独立董事的年度报酬为每人 ２ 万元｀。不在本公司领取报酬的董事为江涤清、 林一铀、郭唐明、高冠江、张安涛、刘成龙、贺斐、张志刚、王春水、刘刚、叶长春，不在本公司 领取报酬的监事为李章、吴峰、尹征。 三、报告期内，董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内，公司董事叶长春先生由于工作原因辞去董事职务，公司董事会同意由熊先胜先生担 任本公司董事。该事项尚需股东大会审议通过。 四、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ４８６４ 人，其中本科 １３５ 人，大专 ６５７ 人，中专及中专 以下 ４０７２ 人。生产人员 ３１２２ 人，销售人员 ６６ 人，技术人员 ３５２ 人，财务人员 ７２ 人，行政人员 ４０３ 人，其他人员 ８４９ 人。离退休人员 １６４５ 人。 -8- 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求， 在不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 根据中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的 要求。公司修改了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议 事规则》。 ２００２ 年 ５ 月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查 的通知》的要求，认真开展的自查工作，并与控股股东及时向中国证监会和国家经贸委上报了自查 报告。２００２ 年 ８ 月由武汉市证管办和湖北省经贸委联合组织了对我公司开展上市公司建立现代企业 制度的重点检查。通过检查推动了公司在治理结构上的规范。 公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，由股 东大会审议通过了《关于聘任独立董事的议案》，聘请了余劲松先生和王宗军先生为第四届董事会 的独立董事。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》等相关法律法规的要求，履行诚 信和勤勉的义务，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。认真参加了公司的董事会和 股东大会，发表了自己的意见和看法，积极了解公司的各项经济运行情况。公司将继续物色独立董 事候选人，增加独立董事在董事会成员中所占的比例，进一步促进公司规范化治理。 三、“五分开”的情况 公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面已实现了分开，各自独立核算、独立承担 责任和风险。 四、关于对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司正严格按照在关法律、法规和《公司章程》的要求积极着手建立公正、透明的高级管理 人员和技术骨干的绩效评价标准与激励约束制度。 -9- 第六章 股东大会情况简介 在本报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 公司召开了 ２００１ 年度股东大会，有关召开本次股东大会的公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中 国证券报》 、《上海证券报》上。本次股东大会由董事会召集，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在本公司会议 室召开。会议通过如下决议： １、《２００１ 年度董事会工作报告》； ２、《２００１ 年度监事会工作报告》； ３、《２００１ 年度财务决算报告》； ４、《２００１ 年度利润分配预案》； ５、《关于修改公司章程部分条款的议案》； ６、《关于聘任独立董事的议案》； ７、《股东大会议事规则》； ８、《关于续聘众环会计师事务所的议案》。 公司 ２００１ 年度股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 - 10 - 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 １、公司属于能源及基本化工原料企业，公司热电厂采取电、热、汽三联供方式运行。 ２、公司主营业务范围及其经营情况 公司经营范围：主营发电、供电、供热及基本化工原料产品的生产和销售。 全年实现了主营业务收入 ４２，５３５．８０ 万元，实现主营业务利润 １，０９５．６１ 万元，利润总额 －９，９８８．４５ 万元，净利润－９，９８８．４５ 万元。 按行业划分，具体构成如下： 单位：万元 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率（％） ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 化工产品 ４１，６０４．１２ ３５，８６５．２２ ４０，０４８．３４ ３６，３９７．５８ １，５５５．７８ －５３２．３６ ３．７４ －１．４８ 供电供汽 ２２１．２３ ７，１３５．８９ １８８．１１ ３，４９８．３６ ３３．１２ ３，６３７．５３ １４．９７ ５０．９８ 运 输 ７１０．４４ ６７６．３２ ８９３．２６ ６６６．１７ －１８２．８２ １０．１５ －２５．３７ １．５０ ３、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的 ７１．４１％，前五名客户销售额合计占公司 销售总额的 １６．３９％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年度，由于国家对煤炭生产行业整治，关闭了大批不规范的小煤窑，同时加大了煤炭的出 口，致使煤炭的供应量减少，资源供应紧张，造成相关费用大幅增加，原煤价格与去年相比上涨 １０％ 左右。加上公司产品市场受进口冲击和国内市场大幅下滑的影响，导致行业性亏损。聚氯乙烯的价 格仍处在低迷状态，且下游建材等需求严重不足。同时，本年度公司交纳退休人员一次性基本医疗 保险、鸭儿湖污染治理、农网改造、人员工资增加、折旧增加等导致管理费用比上年同期增加 ２５３５．４８ 万元，进一步加大了公司的亏损。针对这些经营中出现的问题和困难，公司采取了如下措施： 第一、围绕资金抓市场。资金是企业的血液，为确保正常的资金流，公司在坚持两个 １００％（回 款率、产销率）策略的同时，为了节约成本，减少库存资金占用，还对部分物资实行了零库存措施。 为此，营销部门在开拓两个市场的过程中以资金为轴心，做了大量的富有创造性地工作：供应方面， 一是积极寻找实力强、信誉好的供应商，采取铺底滚动支付的方式；二是积极与供应商协商，采取 先进货后付款、以物抵款等灵活的支付方式；三是对大宗原材料实行招标采购，充分利用投标单位 付款条件上的优惠；四是加快原材料的发运速度，提高资金利用率。销售方面：一是积极追踪市场 行情，有针对性地开拓新用户；二是不折不扣地执行产销率、回款率两个 １００％的硬指标，实际产销 率达 １０３．４％，回款率 １０２％；三是采取有效手段加大应收款项的清收力度；四是加强考核，每月 １０ 日定期严格进行考评，分析、督促，落实各项工作；五是实行岗位动态管理，引入竞争机制，提高 销售人员的整体素质。 第二、围绕市场抓生产。市场是企业一切生产活动的归宿，一切生产活动的有效性也必须经得 起市场的检验。为此，公司确立了以市场为导向的生产策略，在产品结构和技术措施上做了一系列 的工作：本着“做市场坚强后盾”的原则，在生产过程中，各生产单位（部门）在致力于对内挖潜、 提质降耗的同时，密切关注瞬息万变的市场行情，及时调整产品品种和产量，既确保了生产的较高 负荷运行，又促使了有限资源的效益最大化。 第三、围绕生产抓管理。严格的管理是企业得以正常生产的有力保证。在企业处于暂时的困境 中，尤其要注重抓管理。今年各项基础管理工作在公司规章制度汇编的过程中朝着制度化、规范化、 经常化的方向又迈进了一步。质量管理以落实《质量振兴纲要》和《产品质量法》为主线，严格控 - 11 - 制原材料和产品质量，各主要产品质量的一级品率也均有大幅提高，经省市上级质量监督部门抽检 全部合格，继炭黑厂之后，今年隔板厂也完成了 ＩＳＯ９０００ 质量体系论证，为明年公司全面推进 ＩＳＯ９００ 质量体系论证积累了经验。开展有针对性的工艺调优和整改工作，使节能降耗效果明显；安全环保 工作，以《安全生产法》 、《消防法》 、 《环境保护法》颁布实施为契机，通过进一步加强安全环保意 识教育和责任制的有效落实，及时消除了一批事故隐患（各类隐患整改率达 ９８．３５％），防止了一些 事故发生，做到了全年无重大伤亡、重大火灾、爆炸、多人中毒和重大泄漏污染事故，千人负伤率 小于 ０．５‰；环境监测合格率大于 ８０％。 二、公司财务状况 单位：元 ２００２ 年度末 ２００１ 年度末 同比（％） 总资产 １，０３５，４７９，０９０．３１ １，１２８，８９２，３５５．５４ －８．２７ 长期负债 ２６，０００，０００．００ ０ １００ 股东权益 ７５６，４２３，１４４．２６ ８５６，３０７，５９８．３５ －１１．６６ 主营业务利润 １０，９５６，１２９．２１ ２８，１６３，５５８．２２ －６１．０９ 净利润 －９９，８８４，４５４．０９ －４９，２２６，１９２．１６ －１０２．９０ 注：总资产减少系本年度负债减少及亏损所致；长期负债增加系新增银行贷款所致；权益减 少本年度亏损所致；主营业务利润减少系受市场持续疲软、产品价格下降、原材料价格上涨等环境 的影响，导致成本增加所致；净利润减少系主营业务利润下降、管理费用上升、营业外支出增加所 致。 三、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响 由于国家对煤炭生产行业宏观调控政策，致使煤炭的供应量减少，且价格居高不下，加上进 口关税的降低，势必给国内市场造成较大压力，同时公司产品下游相关产业也将受到冲击，对氯碱 系列产品的需求构成威胁，这将给公司的生产经营造成一定的影响。 四、２００３ 年经营计划 随着国际经济的逐步复苏，国内经济的发展，内需的扩大，宏观经济环境逐步转好，给企业 生存和发展带来良好的机遇，通过对 ２００３ 年市场走势的分析，预计市场环境会好于 ２００２ 年，为了 抓住机遇，结合公司产业特点，２００３ 年将以高负荷运行作为全年经营思路，力争实现销售收入 ５ 亿元，通过深化改革、技术改造、强化管理等措施扭转大幅亏损的被动局面，大幅度降低亏损额， 力争 ２００３ 年经济效益有根本转变，实现扭亏为盈。为确保经营目标的实现，主要抓好以下几个方 面工作： １、外抓市场。在继续坚持 １００％资金回笼的前提下，做好聚氯乙烯、氯化苯的销售扩量工作， 加大市场策划力度，增强应收款的清收力度。 ２、内抓管理。全面转换内部经营机制，实行三项制度的改革，尤其是加大力度调整分配激励 机制和用人机制，对二级单位实行责任目标经营，对公司高级管理人员实行与经营业绩挂钩的年薪 制。充分调动广大职工的积极性，狠抓节能降耗，压缩费用开支，强化目标责任的考核，强化运行 监督。 ３、技术改造。积极组织科技人员实施氯化苯、氯烃—７０ 以及烧碱的扩产工作，重点发展精细 化工产品；适时进行聚氯乙烯的技术改造，提高产业规模和产业技术水平；加强产品结构调整及新 产品研发工作。 五、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议的召开情况 报告期内公司召开了四次董事会会议。 （１）、２００２ 年 ４ 月 １６ 日，公司召开第四届三次董事会，会议审议并通过了公司《２００１ 年度 报告及其摘要》 、 《２００１ 年度董事会报告》 、 《２００１ 年度财务决算报告》、董事会关于修改《公司章程》 的议案、《２００１ 年度利润分配方案》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《关于召开 ２００１ - 12 - 年度股东大会的议案》、《聘任独立董事的议案》、《续聘众环会计师事务所的议案》。以上决议刊登 在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上； （２）、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司召开第四届四次董事会，会议审议通过了《２００２ 年第一季度 报告》 、《关于 ２００２ 年度利润分配政策的议案》。以上决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上； （３）、２００２ 年 ８ 月 １２ 日，公司召开第四届五次董事会，会议审议通过了《２００２ 年度半年度 报告及其摘要》、《关于调整董事会成员的议案》。以上决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上； （４）、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，公司召开了第四届六次董事会，会议审议通过了公司《２００２ 年第 三季度报告》。以上决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议执行情况 在报告期内，公司董事会严格执行股东大会通过的决议，聘请了余劲松先生和王宗军先生为 公司独立董事，并续聘武汉众环会计师事务所为公司审计单位。 七、本年度利润分配方案及 ２００３ 年度利润分配预案 经武汉众环会计师事务所审计，２００２ 年度公司实现净利润－９，９８８．４５ 万元，根据《公司法》和 《公司章程》的规定，董事会决定按以下方案进行分配： 鉴于公司今年经营出现亏损，经公司董事会审议，决定本年度不进行利润分配，也不进行资本 公积金的转增。 八、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 - 13 - 第八章 监事会报告 一、会议情况 本年度公司监事会召开了一次会议 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日，监事会召开了第四届二次会议，会议审议了《公司 ２００１ 年度监事会报告》、 《公司 ２００１ 年度报告及其摘要》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《监事会议事规则》，会议决议 刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； 二、监事会对 ２００２ 年度有关事项的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对本公司的生产经营和财务状况进行了监督和检查，对 公司董事、高级管理人员遵守公司章程、执行董事会和股东大会的情况进行了监督。监事会认为： １、公司能够遵守和执行国家的法律、法规和公司章程的规定规范运作，董事、高级管理人员 在执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； ２、公司监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，武汉 众环会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的； ３、公司在 ２００２ 年度的关联交易中，严格按照国家法律法规和合同执行，没有发生内幕交易， 不存在损害股东利益的行为或造成资产流失的现象； ４、在报告期内公司无出售资产的事项； ５、武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 - 14 - 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况； 三、报告期内重大关联交易情况 １、关联方 企业名称：武汉葛化集团有限公司 法定代表人：江涤清 注册地：武汉市洪山区葛化街化工路 注册资金：１５，４３９．２０万元 与本公司关系：第二大股东（拥有本公司股权２４．７８％） 主营业务：化工产品制造，组织企业所需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货 五金交电建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。 ２、关联交易 (1)、采购货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 （单位：元） 企业名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 武汉葛化集团有限公司 7,115,389.50 32,049,075.32 注：以上货物采购的价格为协议价，结算方式为现金，截止 2002 年 12 月 31 日公司向其采购 货物的欠款已全部结算。 （２）、销售产品 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下 单位：元 交易类型 ２００２ 年 ２００１ 年 销售产品 ３３８，４７９．２９ ９８，００３，１５３．３２ 注：截止至 2002 年 12 月 31 日武汉葛化集团有限公司尚未结算的金额为 31,131,411.01 元。 (3) 贷款担保 本公司在银行贷款 4,870.00 万元，由武汉葛化集团有限公司提供担保。 (4) 关联方应收应付款项余额 单位：元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 武汉葛化集团有限公司 ３１，１３１，４１１．０１ ４３，６０９，８０７．５９ 其他应收款 武汉葛化集团有限公司 ２９，２８７，９４１．０１ ２４，７５７，６６５．１９ - 15 - 应收票据 武汉葛化集团有限公司 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷。 １、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项； ２、报告期内本公司未发生担保事项； ３、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 五、报告期或持续到报告期内，本公司第二大股东武汉葛化集团有限公司公司于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日作出承诺：分三年用现金或资产偿还对我公司欠款（２００２ 年度偿还 ５００ 万元，２００３ 年度 ２０００ 万元，２００４ 年度全部还完）。 六、公司聘请的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司；２００２ 年支付给会计师 事务所的报酬为 ３０ 万元，注册会计师现场工作费用由公司承担。公司年末无应付未付会计师事务 所费用。武汉众环会计师事务所有限责任公司从 １９９６ 年公司上市以来一直为公司提供审计服务。 七、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。 九、其他重大事项 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日，本公司第一大股东由中国信达资产管理公司变更为宏源证券股份有限公 司。（详见 ２００１ 年 １０ 月 １２ 日《中国证券报》、《上海证券报》）； - 16 - 第十章、财务会计报告 审 计 报 告 武众会(2003)281 号 武汉祥龙电业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表，2002 年度利润表、利润分配 表，2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 23 日 - 17 - 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （四）1 10,109,495.24 9,533,580.19 短期投资 应收票据 （四）2 4,839,016.00 4,512,700.00 应收股利 应收利息 应收账款 （四）3 87,585,298.70 92,407,269.17 其他应收款 （四）3 33,572,584.24 37,930,164.46 预付账款 （四）4 3,503,836.92 9,549,970.76 应收补贴款 存 货 （四）5 92,219,125.68 112,351,599.04 待摊费用 （四）6 1,604,140.39 1,456,895.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 233,433,497.17 267,742,179.20 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 （四）7 924,648,542.59 925,987,466.96 减：累计折旧 （四）7 310,350,977.48 263,144,225.96 固定资产净值 614,297,565.11 662,843,241.00 减：固定资产减值准备 （四）7 25,142,292.03 19,249,613.88 固定资产净额 589,155,273.08 643,593,627.12 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 589,155,273.08 643,593,627.12 无形资产及其他资产： 无形资产 （四）８ ２１２，４６４，０３９．２６ ２１７，０５０，６１６．７５ 长期待摊费用 （四）9 426,280.80 505,932.47 其他长期资产 - 18 - 无形资产及其他资产合计 212,890,320.06 217,556,549.22 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,035,479,090.31 1,128,892,355.54 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 19 - 资 产 负 债 表（续表） 会企 01 表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 （四）10 52,700,000.00 84,000,000.00 应付票据 （四）11 7,765,383.40 7,951,243.20 应付账款 （四）12 101,560,005.17 86,096,451.18 预收账款 （四）13 32,424,347.24 24,187,800.27 应付工资 45,366.13 33,199.33 应付福利费 3,461,652.03 1,424,333.35 应付股利 （四）15 291,817.00 291,817.00 应交税金 （四）16 5,530,383.40 5,772,526.54 其他应交款 （四）17 6,879,698.99 5,308,595.14 其他应付款 （四）14 31,624,076.27 46,646,855.28 预提费用 （四）18 773,216.42 871,935.90 预计负债 一年内到期的长期负债 （四）19 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 253,055,946.05 272,584,757.19 长期负债： 长期借款 （四）20 26,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 26,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 279,055,946.05 272,584,757.19 股东权益： 股 本 （四）21 348,816,000.00 348,816,000.00 减：已归还投资 股本净额 348,816,000.00 348,816,000.00 资本公积 （四）22 395,375,065.80 395,375,065.80 盈余公积 （四）23 41,472,066.17 41,472,066.17 其中：法定公益金 13,526,571.37 13,526,571.37 未确认的投资损失 - 20 - 未分配利润 （四）24 -29,239,987.71 70,644,466.38 外币报表折算差额 股东权益合计 756,423,144.26 856,307,598.35 负债与股东权益总计 1,035,479,090.31 1,128,892,355.54 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 21 - 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 （四）25 425,357,969.78 436,774,301.07 减：主营业务成本 （四）26 411,297,033.28 405,621,201.57 主营业务税金及附加 （四）27 3,104,807.29 2,989,541.28 二、主营业务利润 （四）28 10,956,129.21 28,163,558.22 加：其他业务利润 526,724.89 3,104,068.20 减：营业费用 12,635,518.10 15,405,380.25 管理费用 （四）29 81,412,114.29 56,057,297.42 财务费用 （四）30 6,060,715.39 4,987,586.88 三、营业利润 -88,625,493.68 -45,182,638.13 加：投资收益 -3,028,948.93 补贴收入 营业外收入 178,061.03 982,078.16 减：营业外支出 （四）31 11,437,021.44 1,996,683.26 四、利润总额 -99,884,454.09 -49,226,192.16 减：所得税 五、净利润 -99,884,454.09 -49,226,192.16 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 1,959,367.83 7,521.01 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 22 - 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、净利润 -99,884,454.09 -49,226,192.16 加：年初未分配利润 70,644,466.38 119,870,658.54 其他转入数 二、可供分配的利润 -29,239,987.71 70,644,466.38 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -29,239,987.71 70,644,466.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -29,239,987.71 70,644,466.38 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 23 - 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 516,372,082.09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （四）32 9,074,713.43 现金流入小计 525,446,795.52 购买商品、接受劳务支付的现金 397,359,590.49 支付给职工以及为职工支付的现金 67,835,820.31 支付的各项税费 29,217,010.47 支付的其他与经营活动有关的现金 （四）33 13,246,853.73 现金流出小计 507,659,275.00 经营活动产生的现金流量净额 17,787,520.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 507,898.52 收到的其他与投资活动有关的现金 78,813.65 现金流入小计 586,712.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,913,592.14 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,913,592.14 投资活动产生的现金流量净额 -7,326,879.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 93,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 93,700,000.00 偿还债务所支付的现金 99,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,584,725.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 103,584,725.50 - 24 - 筹资活动产生的现金流量净额 -9,884,725.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 575,915.05 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 25 - 补 充 资 料 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -99,884,454.09 加：计提的资产减值准备 10,295,714.90 固定资产折旧 51,406,826.34 无形资产摊销 4,586,577.49 长期待摊费用摊销 79,651.67 待摊费用的减少（减增加） -147,244.81 预提费用的增加（减减少） 1,669,198.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 2,067,320.96 财务费用 6,037,384.67 投资损失（减收益） 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 8,829,154.41 经营性应收项目的减少（减增加） 14,420,505.13 经营性应付项目的增加（减减少） 18,426,885.00 其他 经营活动产生现金流量净额 17,787,520.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,109,495.24 减：现金的期初余额 9,533,580.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 575,915.05 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 26 - 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 7,585,776.56 1,754,728.53 2,288,988.09 7,051,517.00 其中：应收账款 5,378,200.85 1,754,728.53 2,035,372.31 5,097,557.07 其他应收款 2,207,575.71 253,615.78 1,953,959.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,852,406.99 2,901,924.00 10,754,330.99 其中：库存商品 4,325,394.91 45,051.33 4,370,446.24 原材料 3,527,012.08 2,856,872.67 6,383,884.75 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,249,613.88 5,892,678.15 25,142,292.03 其中：房屋、建筑物 5,269,333.98 929,319.15 6,198,653.13 机器设备 13,980,279.90 4,680,111.96 18,660,391.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 27 - 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 348,816,000.00 348,816,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 348,816,000.00 348,816,000.00 二、资本公积 年初余额 395,375,065.80 395,375,065.80 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 395,375,065.80 395,375,065.80 三、法定和任意盈余公积 年初余额 27,945,494.80 27,945,494.80 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 28 - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 27,945,494.80 27,945,494.80 其中：法定盈余公积 27,945,494.80 27,945,494.80 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 13,526,571.37 13,526,571.37 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,526,571.37 13,526,571.37 五、未分配利润 年初未分配利润 70,644,466.38 119,870,658.54 本年净利润 -99,884,454.09 -49,226,192.16 本年利润分配 年末未分配利润 -29,239,987.71 70,644,466.38 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 29 - 利润表附表 2002 年度 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.45% 1.36% 0.03 0.03 营业利润 -11.72% -10.99% -0.25 -0.25 净利润 -13.20% -12.39% -0.29 -0.29 扣除非经常性损益后的净利润 -11.59% -10.87% -0.25 -0.25 注、计算说明: 1、全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 / 期末净资产 2、全面摊薄每股收益 = 报告期利润 / 期末股份总额 3、加权平均净资产收益率 = 报 告 期 利 润 期初净资产 + 报告期净利润 / 2 + 报告期发行新股或债转股等新增净资产 * 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告期月份数 - 报告期回购或 现金分红等减少净资产 * 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告 期月份数 4、加权平均每股收益 = 报 告 期 利 润 期初股份总额 + 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 + 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 * 增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数 / 报告期月份数 - 报告期因回购或缩股等减少股份数 * 减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数 / 报告期月份数 5、 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位:人民币元 项 目 金 额 A、流动资产(存货)盘亏 1,865,364.33 B、处理被投资单位股权损失 C、营业外收入 178,061.03 D、营业外支出 10,511,317.03 合 计 12,198,620.33 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: - 30 - 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称公司），系 1993 年经武汉市经济体制改革委员会批准设 立的股份有限公司。1996 年 11 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止至 2002 年 12 月 31 日公司总股本为 34,881.60 万股。 2002 年 4 月 9 日，中国信达资产管理公司与宏源证券股份有限公司签定股权转让协议，将所持 有公司 112,837,796 股转让给宏源证券股份有限公司，股权转让手续已于 2002 年 10 月 10 日办理完 毕，该项股权转让完成后宏源证券股份有限公司成为公司的第一大股东。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101954— 01。 经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电 厂废次资源的综合利用；供发电技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；汽车运输；化 工原料、建筑材料、机械电器产品销售；组织化工产品的生产；蓄电池用 ＰＶＣ 烧结隔板制造。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 - 31 - 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币 性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原 账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（ 1995）11 号文发部 的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利 息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利 息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本 与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收 回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收账款及其他应收款科目余额的 5.5%计提坏账准备， - 32 - 并记入当年度损益。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本计价。 （3）发出的计价方法：按加权平均法计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物中钢瓶按 5-10 年分期摊销，除钢瓶外的其他包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货 可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价 值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法 核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共 同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实 际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限 的，按 10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 - 33 - （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直 线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券 投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2,000 元以 上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 - 34 - （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 4 3.84-2.4 通用设备 7-25 4 13.71-3.84 专用设备 10-16 4 9.6-6 运输设备 6-15 4 16-6.4 其他设备 5-7 4 19.2-13.71 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中 较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之 - 35 - 积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形 资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资 产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场 的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊 销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可 收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按预计受益期限平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 - 36 - 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差 异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按 借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既 没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经 - 37 - 济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入 企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用 利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政 部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间 重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 公司目前无纳入合并报表范围的子公司。 （三） 税项 1、增值税：供电、化工产品销项税率为 17%，供汽收入销项税率为 13%，按扣除进项税后的 余额缴纳。 2、营业税税率为 3%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、所得税：企业所得税税率为 33%。 - 38 - （四） 会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 银行存款 10,089,495.24 9,513,580.19 其他货币资金 20,000.00 20,000.00 合 计 10,109,495.24 9,533,580.19 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,839,016.00 4,512,700.00 注：上述票据已于期后全部背书转让，详见附注（八）。 - 39 - 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 75,436,884.58 81.39% 5.5% 4,149,028.65 70,801,783.41 72.41% 5.5% 3,894,098.08 1-2 年 2,587,575.28 2.79% 5.5% 142,316.64 17,769,247.22 18.17% 5.5% 977,308.60 2-3 年 9,885,404.60 10.67% 5.5% 543,697.25 2,100,575.48 2.15% 5.5% 115,531.65 3 年以上 4,772,991.31 5.15% 5.5% 262,514.53 7,113,863.91 7.27% 5.5% 391,262.52 合 计 92,682,855.77 100.00% 5.5% 5,097,557.07 97,785,470.02 100.00% 5.5% 5,378,200.85 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 24,425,465.53 68.76% 5.5% 1,343,400.60 30,493,357.60 75.97% 5.5% 1,677,134.67 1-2 年 7,014,205.00 19.74% 5.5% 385,781.28 7,698,990.96 19.18% 5.5% 423,444.50 2-3 年 2,352,026.46 6.62% 5.5% 129,361.46 1,945,391.61 4.85% 5.5% 106,996.54 3 年以上 1,734,847.18 4.88% 5.5% 95,416.59 合 计 35,526,544.17 100.00% 5.5% 1,953,959.93 40,137,740.17 100.00% 5.5% 2,207,575.71 注、应收款项期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项为 60,419,352.02 元，详见附注（五）。 - 40 - （3）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉葛化集团有限公司 29,287,941.01 2002 年 往来款 长江化工厂 1,000,000.00 2000 年 暂借款 罗 文 344,244.24 1999 年 采购借款 彭 惠 214,657.35 2001 年 采购借款 方玮琪 200,440.00 2002 年 借款 （4）应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 45,086,839.55 48.65% 其他应收款项目欠款金额前五名 31,047,282.60 87.39% 注：本年度核销应收账款 ２，０３５，３７２．３１ 元， 均系获得确凿证据表明确实无法收回的 应收款项。 4、预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 2,910,337.83 83.06 4,797,798.45 50.24 1-2 年 447,597.31 12.78 132,273.35 1.38 2-3 年 4,619,898.96 48.38 3 年以上 145,901.78 4.16 合 计 3,503,836.92 100.00 9,549,970.76 100.00 注 1：预付账款期末余额中账龄超过 1 年的金额为 593,499.09 元，主要系尚未结算预 付材料款。 注 2：预付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5、存货 - 41 - 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 62,718, 661.30 6,383,884.75 53,251,949.81 3,527,012.08 包装物 1,065,228.69 1,450,273.34 产成品 35,691,098.92 4,370,446.24 53,343,703.20 4,325,394.91 在产品 3,498,467.76 12,158,079.68 合 计 102,973,456.67 10,754,330.99 120,204,006.03 7,852,406.99 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 原材料 3,527,012.08 2,856,872.67 6,383,884.75 产成品 4,325,394.91 45,051.33 4,370,446.24 合 计 7,852,406.99 2,901,924.00 10,754,330.99 存货可变现净值确认的依据：原材料可变现净值是依据本年同品种原材料的采购价格 加上预计的采购费用所确定；产成品根据本年相同商品的售价减去预计的销售费用所 确定。 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 1,591,119.79 1,456,895.58 受益期内 报刊费 13,020.60 受益期内 合 计 1,604,140.39 1,456,895.58 7、固定资产 - 42 - （1） 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 279,662,865.11 635,858.72 979,238.00 279,319,485.83 通用设备 234,480,565.85 709,346.12 1,170,010.00 234,019,901.97 专用设备 305,643,667.21 2,998,262.45 3,239,966.00 305,401,963.66 运输设备 53,002,793.26 1,050,054.23 1,372,780.30 52,680,067.19 其他设备 53,197,575.53 42,848.41 13,300.00 53,227,123.94 合 计 925,987,466.96 5,436,369.93 6,775,294.30 924,648,542.59 注 1、固定资产期末余额中有 59,270,098.83 元用于抵押，取得贷款 35,000,000.00 元， 其中：房屋及建筑物 37,691,426.60 元 ； 机 器 设 备 18,583,139.30 元 ； 运 输 设 备 2,995,532.93 元。 注 ２、固定资产期末余额中 ２００１ 年度向武汉葛化集团有限公司购入及 １９９８ 年度武汉 葛化集团有限公司配股投入的部分房屋及建筑物、运输设备的资产产权变更手续尚在 办理当中，详见附注（九）。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 55,153,739.06 6,783,802.71 344,674.29 61,592,867.48 通用设备 60,489,234.15 14,559,874.94 869,047.70 74,180,061.39 专用设备 101,292,836.21 24,460,871.10 2,489,148.90 123,264,558.41 运输设备 22,403,005.57 3,862,352.45 487,003.93 25,778,354.09 其他设备 23,805,410.97 1,739,925.14 10,200.00 25,535,136.11 合 计 263,144,225.96 51,406,826.34 4,200,074.82 310,350,977.48 （3） 固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 房屋及建筑物 5,269,333.98 929,319.15 6,198,653.13 资产长期闲置 通用设备 10,949,708.47 1,592,143.66 12,541,852.13 资产陈旧过时 专用设备 3,030,571.43 3,087,968.30 6,118,539.73 资产陈旧过时 运输设备 283,247.04 283,247.04 资产陈旧过时 合 计 19,249,613.88 5,892,678.15 25,142,292.03 - 43 - 8、无形资产 取得 本 期 本 期 剩余摊 类 别 原 值 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 增加额 转出额 销年限 土地使用权 投入 74,754,393.00 69,521,585.49 1,495,087.86 6,727,895.37 68,026,497.63 546 个月 土地使用权 购买 105,976,836.00 104,917,067.64 2,140,874.34 3,200,642.70 102,776,193.30 578 个月 土地使用权 购买 43,042,387.50 42,611,963.62 950,615.29 1,381,039.17 41,661,348.33 543 个月 合 计 223,773,616.50 217,050,616.75 4,586,577.49 11,309,577.24 212,464,039.26 注 1、期末无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准备。 注 2、无形资产期末余额中向武汉葛化集团有限公司 2001 年度购入的土地使用权及武汉葛化集团有限公司 1998 年度配股投入的土地使 用权的产权变更手续尚在办理当中，详见附注（九）。 9、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销期限 包装物 693,258.30 505,932.47 79,651.67 266,977.50 426,280.80 3.5-6 年 - 44 - 10、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 27,700,000.00 84,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 合 计 52,700,000.00 84,000,000.00 注 1、以固定资产用于抵押，取得贷款 25,000,000.00 元。 注 2、由武汉葛化集团有限公司提供保证借款 22,700,000.00 元，已在附注（五）披露。 注 3、短期借款期末余额中有 8,000,000.00 元已于期后到期归还，详见附注（八）。 11、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 7,765,383.40 2,951,243.20 银行承兑汇票 5,000,000.00 合 计 7,765,383.40 7,951,243.20 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 12、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 101,560,005.17 86,096,451.18 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 32,424,347.24 24,187,800.27 注 1：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 注 2：预收账款期末余额中账龄超过 1 年的金额为 3,442,796.00 元，主要系预收的产 品销售款，由于产品尚未发出故一直未予结转。 14、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 - 45 - 金 额 31,624,076.27 46,646,855.28 注：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 15、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 社会公众股 291,817.00 291,817.00 尚未领取 16、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 7,558,420.07 7,946,744.09 见附注 3 营 业 税 25,121.11 11,957.07 见附注 3 个人所得税 415,185.99 城市维护建设税 990.204.96 453,715.23 见附注 3 企业所得税 -3,055,075.84 -3,055,075.84 见附注 3 印 花 税 11,713.10 合 计 5,530,383.40 5,772,526.54 注：应交税金期末余额中出现红字系以前年度多缴所得税所致。 17、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性 质 教育费附加 1,555,189.71 1,325,605.02 见附注 3 平抑副食品价格基金 1,759,131.74 1,333,331.55 见附注 3 堤防维护费 1,842,224.50 1,352,305.72 见附注 3 地方教育发展基金 1,723,153.04 1,297,352.85 见附注 3 合 计 6,879,698.99 5,308,595.14 18、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 - 46 - 预提利息 597,742.82 修理费 656,858.50 尚未支付 水电费 175,473.60 215,077.40 尚未支付 合 计 773,216.42 871,935.90 19、 一年内到期的长期负债 项 目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 注：以固定资产用于抵押，取得贷款 10,000,000.00 元； 20、 长期借款 项 目 期末余额 担保借款 26,000,000.00 注：由武汉葛化集团有限公司提供担保，已在附注（五）披露。 - 47 - 21、 股本 股本总额为 348,816,000.00 股，每股面值 1 元，股本总金额为 348,816,000.00 元。其股份结构如下： 本期变动增减(+、-)（股） 股份类别 期初余额（股） 公积金 期末余额（股） 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 112,837,796.00 -112,837,796.00 -112,837,796.00 0 境内法人持有股份 145,418,204.00 112,837,796.00 112,837,796.00 258256000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3,200,000.00 3,200,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 261,456,000.00 261,456,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 87,360,000.00 87,360,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 87,360,000.00 87,360,000.00 三.股份总数 348,816,000.00 348,816,000.00 注：2002 年 4 月 9 日，中国信达资产管理公司与宏源证券股份有限公司签定股权转让协议，将所持有公司股份计 112,837,796 股转让给宏源证 券股份有限公司，股权转让手续已于 2002 年 10 月 10 日办理完毕，该项股权转让完成后宏源证券股份有限公司成为公司的第一大股东。 - 49 - 22、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 395,375,065.80 395,375,065.80 23、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 27,945,494.80 27,945,494.80 公 益 金 13,526,571.37 13,526,571.37 合 计 41,472,066.17 41,472,066.17 24、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 70,644,466.38 加：本年净利润转入 -99,884,454.09 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 提取法定公益金 按净利 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -29,239,987.71 25、 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 化工产品 416,041,228.19 358,652,192.77 供电供气 2,212,365.38 71,358,896.46 运 输 7,104,376.21 6,763,211.84 合 计 425,357,969.78 436,774,301.07 注：公司前五名客户销售的收入总额为 69,705,987.94 元，占全部销售收入的比例为 16. 39%。 - 50 - 26、 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 化工产品 400,483,386.24 363,975,831.24 供电供气 1,881,098.00 34,983,641.10 运 输 8,932,549.04 6,661,729.23 合 计 411,297,033.28 405,621,201.57 27、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 1,728,168.72 1,635,771.75 见附注 3 教育费附加 740,304.25 701,045.05 见附注 3 地方教育发展基金 432,168.13 451,637.39 见附注 3 营业税 204,166.19 201,087.09 见附注 3 合 计 3,104,807.29 2,989,541.28 28、 其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 租赁费 48,238.00 1,825.00 46,413.00 劳务收入 1,406,414.82 936,586.11 469,828.71 材料销售 3,499,204.38 3,488,721.20 10,483.18 合 计 4,953,857.20 4,427,132.31 526,724.89 29、 管理费用 类 别 本年发生数 上年发生数 管理费用 81,412,114.29 56,057,297.42 注：管理费用本年比上年同期增加了 2,535.48 万元，主要原因如下： (1)本年度缴纳退休人员一次性基本医疗保险，增加管理费用 857 万元; (2)本年度为治理鸭儿湖污染，增加费用 110 万元; (3)本年度用于农网改造，增加费用 180 万元; (4)公司于上年度 7 月份收购武汉葛化集团有限公司的资产后，人员和资产折旧费 用有所增长，由于上年度与本年度上述费用的会计核算期间不一致，故发生的费用无可 比性。 - 51 - 30、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,116,198.32 5,461,569.80 减：利息收入 78,813.65 497,492.13 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 23,330.72 23,509.21 合 计 6,060,715.39 4,987,586.88 31、 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 污染赔款 192,400.00 285,300.00 事故赔款 217,403.81 140,500.00 债务重组损失 1,959,367.83 7,521.01 固定资产清理损失 2,067,320.96 644,361.50 固定资产减值准备 5,892,678.15 滞纳金 182,146.28 平抑副食品价格基金 432,168.13 451,637.39 堤防维护费 493,536.28 467,363.36 合 计 11,437,021.44 1,996,683.26 32、 收到的其他与经营活动有关的现金 9,074,713.43 元,主要系往来款收回所致。 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 13,246,853.73 元 其中金额较大的为以下项目： 项 目 本年发生数 业务费 3,516,930.38 排污费 2,206,433.20 办公费 2,010,029.57 保险费 1,707,848.57 差旅费 763,980.96 审计及咨询费 587,000.00 董事会费 493,393.75 - 52 - （五） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经 济 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 性 质 代表人 收购并经营建设银行剥离的不良资产；债务追尝,资产置换、转让与销售；债务重组及 北京市东城 中国信达 企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债 区东中街 原第一 国有 资产管理 券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行 朱登山 29 号北京 大股东 独资 公司 申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算， 东环广场 经金融监管部门批准的其他业务。 主营业务：证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登 宏源证券 新疆乌鲁木 记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起 第一 股份有 股份有限 齐建设路 2 田国立 设立证券投资基金和基金管理公司。代理买卖外币有价证券；资信调查、咨询、见证 大股东 限公司 公司 号 业务（仅限外汇业务范围）。 武汉葛化 武汉市洪山 化工产品制造,组织企业的需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货五金 第二大 全民 集团有限 区葛化街化 江涤清 交建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。 股东 所有制 公司 工路 - 53 - （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位（万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国信达资产管理公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宏源证券股份有限公司 51,874.51 51,874.51 武汉葛化集团有限公司 15,439.20 15,439.20 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化： 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 金 额 金 额 金 额 金 额 中国信达资 产管理公司 112,837,796.00 32.35 112,837,796.00 32.35 宏源证券股 份有限公司 112,837,796.00 32.35 112,837,796.00 32.35 武汉葛化集 团有限公司 86,442,204.00 24.78 86,442,204.00 24.78 2、关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 （单位：元） 企业名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 武汉葛化集团有限公司 7,115,389.50 32,049,075.32 注：以上货物采购的价格为协议价，结算方式为现金，截止 2002 年 12 月 31 日公司向其采购货物的 欠款已全部结算。 - 55 - （2） 销售货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 武汉葛化集团有限公司 338,479.29 98,003,153.32 注：截止至 2002 年 12 月 31 日武汉葛化集团有限公司尚未结算的金额为 31,131,411.01 元。 （3） 贷款担保 本公司在银行贷款 4,870.00 万元,由武汉葛化集团有限公司提供担保。 （4） 关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款： 武汉葛化集团有限公司 31,131,411.01 43,609,807.59 应收票据： 武汉葛化集团有限公司 其他应收款： 武汉葛化集团有限公司 29,287,941.01 24,757,665.19 （六）或有事项 公司无需披露的或有事项。 （七）承诺事项 公司无需披露的或有事项。 （八）资产负债表日后事项 公司短期借款期末余额中有 ８００ 万元已于期后到期归还。 应收票据已于期后全部背书转让。 应付票据期末余款中有 ２，２１９，９８７．１５ 元已于期后到期承兑。 - 56 - （九）其他重要事项 1、 公司 2001 年度向武汉葛化集团有限公司收购资产中的房产、车辆以及土地使用权的产权变 更手续尚在办理当中。 2、 武汉葛化集团有限公司 1998 年度用于配股资产中的房产以及土地使用权的产权变更手续尚 在办理当中。 3、 武汉葛化集团有限公司 2001 年度将其所持有公司的 45,329,588 股权向中国工商银行武汉市 桥口区支行进行质押，取得贷款 12,103 万元，质押期为 2001 年 12 月 27 日至 2003 年 4 月 20 日。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 57 - 第十一章 备查文件 １、载有法定代表人、总会计师、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； ３、２００２ 年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （１）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会关于对大股东债权清收方案的决议公告； （２）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会关于 ２００１ 年度预亏警示性公告； （３）、武汉祥龙电业股份有限公司 ２００１ 年年度报告摘要； （４）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第四届三次会议决议公告； （５）、武汉祥龙电业股份有限公司监事会第四届二次会议决议公告； （６）、武汉祥龙电业股份有限公司关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知； （７）、武汉祥龙电业股份有限公司 ２００２ 年第一季度报告； （８）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第四届四次会议决议公告； （９）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会公告； （１０）、武汉祥龙电业股份有限公司提示性公告； （１１）、武汉祥龙电业股份有限公司 ２００１ 年度股东大会决议公告； （１２）、武汉祥龙电业股份有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要； （１３）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第四届五次会议决议公告； （１４）、武汉祥龙电业股份有限公司公告； （１５）、武汉祥龙电业股份有限公司关于股东股份转让的公告； （１６）、武汉祥龙电业股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告； （１７）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第四届六次会议决议公告； 武汉祥龙电业股份有限公司 董事长签字：江涤清 ２００３ 年 ４ 月 ２６ 日 - 58 -