特变电工(600089)2008年年度报告摘要

特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张新、主管会计工作负责人尤智才及会计机构负责人黄汉杰声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 上海证券交易所 股票代码 特变电工 上市交易所 A股 公司注册地址和办公 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 号 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南 地址 路 52 号 邮政编码 831100 公司国际互联网网址 http://www.tbea.com.cn 电子信箱 tbeazqb@tbea.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭俊香 焦海华 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 联系地址 号 52 号 电话 0994-2724766 0994-2724766 传真 0994-2723615 0994-2723615 电子信箱 gjxtbea@tbea.com.cn jhhtbea@tbea.com.cn 第 1 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 12,518,932,193.68 8,931,223,112.00 40.17 6,143,804,127.68 利润总额 1,214,994,001.69 697,304,173.23 74.24 309,302,493.28 归属于上市公司股 962,625,450.40 538,563,762.34 78.74 229,908,297.27 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 876,101,210.69 410,411,471.75 113.47 187,199,315.63 损益的净利润 经营活动产生的现 2,369,836,585.57 688,761,057.37 244.07 510,377,225.51 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 15,152,645,499.17 10,030,575,002.09 51.06 7,414,248,602.27 所有者权益（或股东 5,214,378,646.81 2,466,661,341.06 111.39 1,822,073,853.62 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.8447 0.6306 33.95 0.5384 稀释每股收益（元／股） 0.8447 0.6306 33.95 0.5384 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.7688 0.4806 59.97 0.4384 益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 18.46 21.83 减少 3.37 个百分点 12.62 加权平均净资产收益率（%） 27.97 26.02 增加 1.95 个百分点 13.81 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 16.80 16.64 增加 0.16 个百分点 10.27 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 25.46 19.83 增加 5.63 个百分点 11.24 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.98 0.81 144.44 1.2 （元／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 4.35 2.89 50.52 4.27 （元／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 13,040,991.49 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 45,870,114.91 量持续享受的政府补助除外 第 2 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 58,583,361.03 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,473,625.23 少数股东权益影响额 -7,043,026.59 所得税影响额 -16,453,575.90 合计 86,524,239.71 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 比例 数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 277,847,262 32.53 37,503,203 18,751,601 -90,331,250 -34,076,446 243,770,816 20.34 其中： 境内非国 277,847,262 32.53 37,503,203 18,751,601 -90,331,250 -34,076,446 243,770,816 20.34 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 277,847,262 32.53 37,503,203 18,751,601 -90,331,250 -34,076,446 243,770,816 20.34 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 576,191,570 67.47 88,000,000 133,304,564 66,652,282 90,331,250 378,288,096 954,479,666 79.66 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 576,191,570 67.47 88,000,000 133,304,564 66,652,282 90,331,250 378,288,096 954,479,666 79.66 股份合计 三、股份总数 854,038,832 100 88,000,000 170,807,767 85,403,883 0 344,211,650 1,198,250,482 100 第 3 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 新疆特变（集 111,901,640 0 33,570,492 145,472,132 股改承诺 2009 年 5 月 8 日 团）有限公司 上海宏联创业 75,614,372 0 22,684,312 98,298,684 股改承诺 2009 年 5 月 8 日 投资有限公司 新疆昌吉电力 36,480,830 36,480,830 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 实业总公司 新疆投资发展 （集团）有限责 24,550,302 24,550,302 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 任公司 上海鼎丰科技 12,401,692 12,401,692 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 发展有限公司 新疆巴州自力 工贸有限责任 5,510,700 5,510,700 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 公司 新疆独山子天 利高新技术股 2,755,350 2,755,350 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 份有限公司 新疆天山石化 物资集团有限 2,755,350 2,755,350 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 责任公司 阿克苏电力有 1,763,424 1,763,424 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 限责任公司 新疆宏景投资 1,578,680 1,578,680 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 有限责任公司 新疆中小企业 1,102,140 1,102,140 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 服务中心 新疆西农动物 药品有限责任 1,102,140 1,102,140 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 公司 阜康供电有限 330,642 330,642 0 0 股改承诺 2008 年 5 月 8 日 责任公司 合计 277,847,262 90,331,250 56,254,804 243,770,816 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 82,784 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 新疆特变(集团)有限公 境内非国 12.14 145,472,132 145,472,132 质押 66,270,000 司 有法人 上海宏联创业投资有限 境内非国 8.20 98,298,684 98,298,684 无 公司 有法人 新疆昌吉电力实业总公 境内非国 3.96 47,425,079 0 无 司 有法人 新疆投资发展（集团） 国有法人 2.59 30,990,000 0 无 有限责任公司 中国工商银行－广发聚 未知 2.40 28,809,625 0 未知 第 4 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 丰股票型证券投资基金 中国建设银行－上投摩 根成长先锋股票型证券 未知 2.25 26,949,709 0 未知 投资基金 中国工商银行－上投摩 根内需动力股票型证券 未知 2.10 25,207,218 0 未知 投资基金 中国建设银行－上投摩 根阿尔法股票型证券投 未知 1.87 22,439,784 0 未知 资基金 中国银行－易方达策略 未知 1.80 21,518,073 0 未知 成长证券投资基金 中国银行－易方达策略 成长二号混合型证券投 未知 1.78 21,371,025 0 未知 资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股份种类 股东名称 的数量 新疆昌吉电力实业总公司 47,425,079 人民币普通股 新疆投资发展（集团）有限责任公司 30,990,000 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 28,809,625 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 26,949,709 人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 25,207,218 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 22,439,784 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 21,518,073 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 21,371,025 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 20,559,706 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 19,999,960 人民币普通股 公司前十名无限售条件的股东中，中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投 资基金、中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金、中国建设银行－ 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金同由上投摩根基金管理有限公司管理；中国银 上述股东关联关系 行－易方达策略成长证券投资基金、中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投 或一致行动的说明 资基金同由易方达基金管理有限公司管理；公司未知其他无限售条件的股东之间是 否存在关联关系。 公司前十名股东中，新疆特变(集团)有限公司与上海宏联创业投资有限公司的部分 股东及董事重合，存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 第 5 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 一般经营项目（国家法律法规有专项审批的项 目除外）：货物与技术的进出口业务；经济信 息咨询服务；投资业务；金属材料、机械设备 新疆特变（集团） 2003 年 1 及配件、建材的销售；变压器及其配件；电线 陈伟林 8,888.8 有限公司 月 27 日 电缆、金属铸件、橡胶制品、机电产品、五金 交电、化工产品的生产、销售；电镀加工；再 生物资回收；变压器维修；金属制品加工（国 家法律法规有专项审批规定的项目除外）。 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 职业 张新 中国 否 管理人员 2004 年 1 月至今任公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 报告期 股东单 内从公 位或其 司领取 性 年 任期 年初持 年末持 他关联 姓名 职务 变动原因 的报酬 别 龄 起止日期 股数 股数 单位领 总额 取报 （万 酬、津 元） 贴 张 新 董事长 男 46 董事、总 2006 年 6 月 30 日～ 资本公积金转增 叶 军 男 43 94,016 122,221 40.38 否 经理 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 李建华 董事、常 男 38 2008 年 6 月 29 日～ 0 0 49.37 否 第 6 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 务副总经 2009 年 6 月 30 日 理 2006 年 6 月 30 日～ 资本公积金转增 陈伟林 董 事 男 49 3,738 4,859 是 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 2006 年 6 月 30 日～ 李边区 董 事 男 44 0 0 30 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 王学斌 董 事 男 51 0 0 是 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 米长印 董 事 男 51 0 0 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 周小谦 独立董事 男 67 0 0 6 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 余云龙 独立董事 男 65 0 0 6 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 资本公积金转增 孙卫红 独立董事 女 45 5,500 7,150 6 否 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 2008 年 6 月 29 日～ 徐秉金 独立董事 男 69 0 0 3 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 魏玉贵 监 事 男 58 0 0 40.07 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 资本公积金转增 孙 健 监 事 男 41 13,774 17,906 28 否 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 资本公积金转增 2006 年 6 月 30 日～ 股本增加 30139 陈 星 监 事 男 39 100,462 98,001 22.5 否 2009 年 6 月 30 日 股，二级市场卖 出 32600 股 2007 年 5 月 17 日～ 李长久 监 事 男 54 0 0 是 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 蔡文华 监 事 女 66 0 0 否 2009 年 6 月 30 日 2007 年 8 月 21 日～ 资本公积金转增 于培庆 副总经理 男 37 10,000 13,000 35 否 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 2008 年 2 月 21 日～ 胡有成 副总经理 男 35 28.57 否 2009 年 3 月 25 日 2008 年 2 月 21 日～ 刘钢 副总经理 男 50 32.09 否 2009 年 6 月 30 日 2008 年 2 月 21 日～ 资本公积金转增 马旭平 副总经理 男 34 8,000 10,400 25 否 2009 年 6 月 30 日 股本增加所致 2006 年 6 月 30 日～ 尤智才 总会计师 男 53 0 0 32.25 否 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 许国平 总经济师 男 46 0 0 23.8 否 2009 年 6 月 30 日 董事会秘 2006 年 6 月 30 日～ 郭俊香 女 37 0 0 32.33 否 书 2009 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日～ 雷霆 原董事 男 44 0 0 否 2008 年 6 月 10 日 原独立董 2006 年 6 月 30 日～ 资本公积金转增 陈盈如 女 42 1,400 1,820 2.5 是 事 2008 年 6 月 29 日 股本增加所致 合计 第 7 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年度，公司实现营业收入 125.19 亿元，营业利润 11.88 亿元，利润总额 12.15 亿元，净利润 10.79 亿元，归属于上市公司股东的净利润 9.63 亿元，扣除非经常性损益 归属于上市公司股东的净利润 8.76 亿元；与 2007 年度相比分别增长 40.17%、98.66%、 74.24%、76.71%、78.74%，113.47%。报告期内，面对瞬息万变、错综复杂的经济环境， 公司牢固树立和落实科学发展观，坚持自主创新，积极转变发展方式，在自主创新、产品 结构调整、市场结构调整、重大产品研制、国内外市场开拓、精品工程实施等方面取得了 较好的成绩，实现了公司经济效益的稳步增长。公司主要采取了以下措施： （1）加强自主创新，重大专利技术再获突破 报告期，公司成功研制出世界最高电压等级的 1000kV 变压器、电抗器、扩径导线和 母线产品，保障了世界首条 1000kV 输变电线路按时成功投运。此外，公司成功研制了± 800kV 特高压直流换流电抗器、500kV 可控电抗器、1000kV 电压电流互感器、环形互感器 等产品；并在超临界、超超临界大型火电机组、70 万 kW 大型水电机组、百万千瓦大型核 电机组及 220kV 智能高压交联电缆等行业领先产品研制方面有重大突破。 报告期，公司被国家发改委授予我国变压器行业唯一的国家工程实验室“特高压变电 技术国家工程实验室”，被国家科技部、商务部授予“国家级科技兴贸创新基地”，荣获 “国家级创新型试点企业”荣誉称号。报告期，公司共申报专利和技术秘密 70 件，新增 授权专利和认定技术秘密 43 件，公司自主创新能力不断提升，产品科技含量不断提高。 （2）大力调整产品结构、市场结构，经营质量稳步提升 公司以国家重点工程及低风险的地方核准项目为重心，在超高压直流、核电主机、大 型水电、超超临界大型火电机组等国家重大项目工程市场取得新的突破，公司中标呼伦贝 尔至辽宁直流输电工程、红沿河核电工程项目及四川省雅砻江、云南糯扎渡大型水电项目 等一系列国家标志性工程项目、重点工程项目。通过产品结构、市场结构调整，定单质量 明显提升，实现了较好的效益。 （3）国际化战略深入推进，国际成套项目工程取得较大进展 2008 年公司加大国际市场开拓，陆续中标苏丹国家电力公司成套工程承包合同、巴 基斯坦成套项目。公司高端输变电产品批量出口美国、哈萨克斯坦、土耳其等国家，公司 自营出口及成套项目签约比重明显上升。公司塔吉克斯坦输变电成套工程项目 220kV 输变 第 8 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 电线路工程提前半年竣工并一次送电成功，赢得了塔国政府和民众的高度评价。公司荣获 了“国家出口创新基地”荣誉称号。 （4）优化人力资源结构，构建科学的人力资源管理体系 根据公司“十一五”人力资源需求规划，2008 年公司加大了中高级成熟人才职业经 理引进力度。公司审议通过了企业年金计划，构建了有竞争力的人才激励体系，增强了员 工队伍的稳定性。公司与华北电力大学、西安交通大学、北京对外经济贸易大学等高校联 手开展校企合作，选拨优秀员工脱产学习培训，为人才的进一步提高和发展提供平台；公 司建设技术人员晋升通道，引导员工走专业化发展道路，深入开展生产、技术、国际贸易、 财务等方面的培训,促进了员工队伍整体素质的提高。 （5）优化流程，努力提升公司生产效率、质量管理水平 公司强调精细化生产，通过科学排产、合理规划，人均产值较 2007 年度提高 8%。为 确保产品质量，公司将质量管理目标贯穿于产品研发与生产的全过程。公司以质量策划为 切入点，针对重点产品设置了质量见证点、停工待检点，严格按照作业程序进行测量检查， 严格实施质量监督职能，及时验证质量管理结果，强化重点工序管控能力，推进质量管理 持续改进。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业 营业利 营业利 主营业成 收入比 润率比 分行业或分产品 主营业收入 主营业成本 润率 本比上年 上年增 上年增 （%） 增减(%) 减(%) 减(%) 产品 变压器产品 7,422,633,140.51 5,557,673,781.30 25.13 41.31 37.69 1.97 电线电缆产品 2,558,103,100.20 2,197,757,493.37 14.09 19.91 16.56 2.47 太阳能硅片、太阳 1,336,303,618.26 1,256,633,872.28 5.96 119.96 132.62 -5.12 能光伏组件等 建造合同工程收入 766,261,178.09 583,564,333.38 23.84 65.24 73.13 -3.47 报告期,输变电产业依然保持较旺盛的需求，公司输变电产品订单饱满，公司大力推 进产品结构调整，控制成本，变压器及电线电缆产品营业利润率较上年同期均有一定增长。 受全球金融危机的影响，光伏行业产品价格大幅下跌，公司产品太阳能硅片、光伏组件营 业利润较上年同期下降。受汇率波动等因素影响，公司建造合同工程营业利润较上年同期 下降。 第 9 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）营业收入分地区情况 单位：元 币种：人民币 营业收入比上年 营业利润比上年 地区 营业收入 营业利润 增减（%） 增减(%) 国内 10,151,602,422.86 2,220,278,968.16 32.96 48.84 国际 2,367,329,770.82 343,038,856.14 82.64 44.62 报告期,公司国内营业收入较上年同期增长了 32.96%，主要系公司加大市场开拓力度 所致。公司国际营业收入较上年同期较大幅度增长，主要系塔吉克斯坦 500kV 输变电线路 工程项目营业收入及公司孙公司碧辟普瑞太阳能有限公司营业收入增长所致。 （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 1,454,590,279.29 占采购总额比重 12.23% 前五名客户销售金额合计 1,609,397,790.07 占销售总额比重 12.86% 3、报告期末公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：元 币种：人民币 序 本年比上年增 资产项目名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 本年比上年增减额 号 减比例 1 货币资金 3,470,106,847.41 2,033,242,261.51 1,436,864,585.90 70.67% 2 预付款项 1,822,778,960.49 908,053,672.61 914,725,287.88 100.73% 3 长期股权投资 611,425,812.16 271,510,010.68 339,915,801.48 125.19% 4 在建工程 1,289,109,308.28 218,519,858.04 1,070,589,450.24 489.93% 5 无形资产 683,926,401.63 464,131,735.60 219,794,666.03 47.36% 6 递延所得税资产 33,394,957.89 18,479,460.88 14,915,497.01 80.71% 7 应付票据 236,807,623.70 398,603,917.50 -161,796,293.80 -40.59% 8 应付账款 1,564,163,153.78 755,652,743.87 808,510,409.91 106.99% 9 预收款项 3,803,222,145.47 2,519,479,655.05 1,283,742,490.42 50.95% 10 应交税费 97,667,821.65 11,144,153.64 86,523,668.01 776.40% 一年内到期的非 11 105,000,000.00 439,000,000.00 -334,000,000.00 -76.08% 流动负债 12 长期借款 1,988,993,700.00 967,280,000.00 1,021,713,700.00 105.63% 13 递延所得税负债 9,741,602.69 20,993,989.27 -11,252,386.58 -53.60% 14 其他非流动负债 647,306,592.50 155,970,520.00 491,336,072.50 315.02% 15 股本 1,198,250,482.00 854,038,832.00 344,211,650.00 40.30% 16 资本公积 2,072,205,780.47 439,166,837.32 1,633,038,943.15 371.85% 17 未分配利润 1,739,703,228.32 1,015,898,968.16 723,804,260.15 71.25% 第 10 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）报告期末，货币资金较年初增长 70.67%，主要系公司经营性净现金流大幅增加 及公司增发募集资金到位所致。 （2）报告期末，预付款项较年初增长 100.73%，主要系公司预付的材料款及技术改 造项目预付工程款、设备款增加所致。 （3）报告期末，长期股权投资较年初增长 125.19%，主要系 2008 年 1 月公司认购新 疆众和股份有限公司定向增发股份所致。 （4）报告期末，在建工程较年初增长 489.93%，主要系公司技术改造项目投资增加 所致。 （5）报告期末，无形资产较年初增长 47.36%，主要系公司购买土地使用权所致。 （6）报告期末，递延所得税资产较年初增长 80.71%，主要系计提存货跌价准备及可 供出售金融资产账面价值和计税基础之间产生差异增加所致。 （7）报告期末，应付账款较年初增长 106.99%，主要系公司生产能力扩大，采购规 模扩大，应付原材料款、设备款增加所致。 （8）报告期末，预收款项较年初增长 50.95%，主要系公司预收的变压器、线缆货款 及预收的塔吉克斯坦 500kV 输变电线路工程款增加所致。 （9）报告期末，应交税费较年初增长 776.40%，主要系公司应交增值税及个人所得 税增加所致。 （10）报告期末，一年内到期的非流动负债较年初下降 76.08%，长期借款较年初增 长 105.63%，主要系公司调整贷款结构及技术改造项目贷款增加所致。 （11）报告期末，递延所得税负债较年初下降 53.60%，主要系公司出售了持有的可 供出售金融资产中的国际实业股份，转出递延所得税负债所致。 （12）报告期末，其他非流动负债较年初增长 315.02%，主要系公司子公司特变电工 沈阳变压器集团有限公司收到的政府支付的搬迁补偿金、财政专项款较上年增加所致。 （13）报告期末，股本较年初增长 40.30%，主要系公司实施 2007 年度利润分配及资 本公积转增股本方案及向社会公开发行 8800 万股流通股所致。 （14）报告期末，资本公积较年初增长 371.85%，主要系公司向社会公开增发股份， 股本溢价进入资本公积金所致。 （15）报告期末，未分配利润较年初增长 71.25%，主要系公司本年度实现净利润增 长所致。 第 11 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元 币种：人民币 本年比上 序 项目名称 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减额 年增减比 号 例 1 营业收入 12,518,932,193.68 8,931,223,112.00 3,587,709,081.68 40.17% 2 营业成本 9,955,614,369.38 7,202,335,523.11 2,753,278,846.27 38.23% 3 营业税金及附加 56,221,932.01 25,459,708.19 30,762,223.82 120.83% 4 资产减值损失 60,430,113.25 32,708,776.54 27,721,336.71 84.75% 5 营业利润 1,187,527,137.28 597,768,789.31 589,758,347.97 98.66% 6 营业外收入 55,756,533.79 116,737,392.87 -60,980,859.08 -52.24% 7 营业外支出 28,289,669.38 17,202,008.95 11,087,660.43 64.46% 8 利润总额 1,214,994,001.69 697,304,173.23 517,689,828.46 74.24% 9 所得税费用 136,134,008.26 86,768,355.04 49,365,653.22 56.89% 10 净利润 1,078,859,993.43 610,535,818.19 468,324,175.24 76.71% 归属于母公司所 11 962,625,450.40 538,563,762.34 424,061,688.06 78.74% 有者的净利润 12 少数股东损益 116,234,543.03 71,972,055.85 44,262,487.18 61.50% （1）报告期，营业收入较上年同期增长 40.17%，主要系国家加大对电力设施建设， 公司产品需求旺盛，公司核心竞争力增强，销售订单大幅增加，部分技改项目已完工投入 生产使产能提高产量增加，塔吉克斯坦 500kV 输变电线路工程本年根据完工进度确认收入 增加所致。 （2）报告期，营业成本较上年同期增长 38.23%，营业税金及附加较上年同期增长 120.83%，主要系公司营业收入增长所致。 （3）报告期，资产减值损失较上年同期增长 84.75%，主要系 2008 年四季度，受国 际金融危机影响，公司光伏产品及铜、铝原材料价格大幅下跌，公司依据会计准则计提存 货跌价损失及应收款项计提坏帐准备增长所致。 （4）报告期，营业利润较上年同期增长 98.66%，主要系公司营业收入增长、产品毛 利率提高及加强费用控制所致。 （5）报告期，营业外收入较上年同期下降 52.24%，主要系公司 2007 年非同一控制 企业合并产生收益较大，2008 年无非同一控制企业合并产生收益所致。 （6）报告期，营业外支出较上年同期增长 64.46%，主要系公司非流动资产处置损失 及公司公益性捐赠支出增加所致。 （7）报告期，利润总额较上年同期增长 74.24%，主要系公司营业利润增长，投资收 益增长所致。 第 12 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （8）报告期，净利润较上年同期增长 76.71%，归属于母公司所有者的净利润较上年 同期增长 78.74%，主要系利润总额增长所致。 （9）报告期，所得税费用较上年同期增长 56.89%，主要系公司利润增长所致。 （10）报告期，少数股东损益较上年同期增长 61.50%，主要系公司子公司净利润增 长所致。 5、报告期公司现金流量构成情况说明 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 项目 2008 年度 2007 年度 减比例 一、经营活动 现金流入总额 14,845,388,117.43 10,511,955,303.81 41.22% 现金流出总额 12,475,551,531.86 9,823,194,246.44 27.00% 现金流量净额 2,369,836,585.57 688,761,057.37 244.07% 二、投资活动 现金流入总额 741,958,372.22 283,212,659.23 161.98% 现金流出总额 3,205,472,123.57 617,993,540.43 418.69% 现金流量净额 -2,463,513,751.35 -334,780,881.20 三、筹资活动 现金流入总额 4,601,328,589.76 3,047,818,746.24 50.97% 现金流出总额 3,070,786,838.08 2,527,985,207.34 21.47% 现金流量净额 1,530,541,751.68 519,833,538.90 194.43% （1）公司经营性现金流入总额较上年同期增长 41.22%，主要是由于公司主营业务收 入增加及预收账款增加所致，经营性现金流出总额较上年同期增长 27.00%，是由于公司 主营业务成本增加所致。 （2）公司投资性现金流入较上年同期增长 161.98%，主要是由于公司子公司沈变公 司收到搬迁补偿款、公司出售国际实业股份及天池能源出售其子公司股权实现较好收益所 致。投资性现金流出总额较上年同期增长 418.69%，是由于公司及子公司实施技术改造项 目投资、受让股权支付资金增加所致。 （3）公司筹资活动现金流入总额较上年同期增长 50.97%，主要公司本期增发股票所 致。 第 13 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6、报告期，公司大部分生产设备处于满负荷运转状态，开工率较高；截止 2008 年 12 月 31 日，公司未履约订单近 170 亿元，公司的产品采取以销定产的方式进行排产，不 存在积压情况,报告期公司主要技术人员没有发生变动。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 注册资 公司持 公司名称 主营业务范围 资产总额 净资产 营业收入 净利润 本 股比例 特变电工沈阳 变压器、电抗器的设 变压器集团有 73,600 计、制造、维修服务 100% 515,494.78 178,528.58 346,235.15 32,334.38 限公司 等 变压器、电抗器、互 特变电工衡阳 感器和中央空调的 变压器有限公 52,393 98.09% 253,477.27 135,141.90 277,042.40 33,901.89 设计、制造、销售及 司 安装维修服务等 电线电缆、电工合金 材料、电器机械、输 特变电工山东 变电设备、橡胶及塑 鲁能泰山电缆 36,000 75% 132,569.76 46,565.82 166,163.43 1,264.07 料制品、铸锻件及通 股份有限公司 用零部件的生产、销 售等 天津市特变电 机电设备、变压器、 工变压器有限 6,000 金属波纹板材制造 55% 33,544.42 16,755.93 29,033.68 2,417.90 公司 等 变压器制造、技术研 发、咨询、服务、转 让、机械设备、电器 天津市特变电 12,000 设备、五金、化工、 55% 13,608.75 11,950.90 0 119.32 工有限公司 民用建材、金属材料 批发兼零售及进行 口业务 新能源系列工程的 建设安装，新能源， 新疆新能源股 新材料系列产品和 13,110 42.44% 131,257.53 36,497.62 155,981.46 -4,392.87 份有限公司 环境设备的研制，开 发，生产，安装及销 售等 特变电工新疆 铜、铝材料加工及销 电工材料有限 1,000 售；电线、电缆的制 100% 4,281.60 3,579.76 10,343.10 272.35 公司 造与销售等 新疆天池能源 8,000 煤炭的生产与销售 85.78% 18,705.79 18,292.16 73.06 1,299.77 有限责任公司 硅及相关产品的生 产、销售及相关技术 的研发；太阳能产品 特变电工新疆 74,000 的销售及相关技术 85.71% 115,327.22 76,071.64 0 -191.44 硅业有限公司 的研发；货物与技术 的进出口业务；化工 产品的生产及销售 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 第 14 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：万元 计入权益的 本期计 项目 期初金额 本期公允价值 期末金额 累计公允价 提的减 （1） （2） 变动损益（3） （6） 值变动（4） 值（5） 金融资产 其中：1.以公允价值 计量且其变动计入当 期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 5,159 -4,974.75 4,100 金融资产小计 5,159 4,100 金融负债 47 47 合计 5,159 47 -4,974.75 4,147 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资 106,760.00 金总额 募集资金总额 151,766.94 已累计使用募集资金 106,760.00 总额 是否 是否符 实际投入金 预计 承诺项目 变更 拟投入金额 合计划 产生收益情况 额 收益 项目 进度 特高压交直流输变电装备 2008 年尚未产生 否 59,798.00 39,763.30 是 产业技术升级建设项目 效益 特高压并联电抗器专项技 2008 年尚未产生 否 21,833.00 7,445.42 是 术改造项目 效益 以募集资金 19,996.66 万元 2008 年度，衡变公 受让中国对外经济贸易信 司实现营业收入 否 19,996.66 19,055.54 是 托有限公司所持特变电工 27.71 亿元，实现 衡阳变压器有限公司股权 净利润 3.39 亿元。 以募集资金 7,219.72 万元 2008 年度，衡变公 受让湖南湘能电力股份有 否 7,219.72 7,219.72 是 司实现营业收入 限公司所持特变电工衡阳 27.71 亿元，实现 第 15 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 变压器有限公司股权 净利润 3.39 亿元。 补充公司流动资金 否 26,000.00 24,834.01 是 无法确定效益 新疆变压器“十一五”技术 否 16,919.56 8,442.01 是 尚在建设 改造项目 为抓住市场机遇，在增发募集资金到位之前，公司已用自有资金及银行贷款 提前实施了部分募集资金项目。2008 年 10 月 10 日公司 2008 年第十四次临时董 事会会议、2008 年 10 月 26 日公司 2008 年第四次临时股东大会审议通过了“以 募集资金置换部分募集资金项目前期投入资金的议案”，公司计划以 12,850.68056 万元募集资金置换前期衡变公司投入特高压并联电抗器专项技术 改造项目的自有资金 6,650.68056 万元及银行贷款 6,200 万元；以募集资金 变更原因及变更程序说 7,219.72 万元置换公司受让湖南湘能电力股份有限公司所持衡变公司 3,628 万元 明（分具体项目） 股权支付的自有资金 7,219.72 万元。 2008 年 11 月，公司以募集资金 7,219.72 万元置换了公司受让湖南湘能电力 股份有限公司所持衡变公司 3,628 万元股权的自有资金。2008 年 11 月-12 月， 衡变公司以募集资金 5,945.36 万元归还了银行贷款。 除上述公司募集资金置换部分募集资金项目前期投入资金外，报告期内公司 无募集资金变更项目情况。 尚未使用的募集资金用 存放于募集资金专户（部分为通知存款、定期存款） 途及去向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新疆线缆“十一五”技术改造项目 834.54 5% 尚在建设期 1500 吨/年多晶硅项目 79,210.00 60% 尚在建设期 硅片工程二期 17,369.79 100% 尚未产生收益 普瑞扩产项目 2,074.34 100% 尚未产生收益 帐蓬沟煤矿勘探项目 795.47 85% 尚在建设期 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经五洲松德联合会计师事务所审计，2008 年度本公司（母公司）实现净利润 466,624,524.43 元，根据《公司章程》规定,提取 10%的法定公积金 46,662,452.44 元， 第 16 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 加以前年度未分配利润，2008 年度可供股东分配的利润为 742,288,213.68 元，公司拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 1,198,250,482 股为基数，每 10 股送红股 2 股、派现金 1 元(含 税)，共计送股 239,650,096 股，派现金 119,825,048 元，期末未分配利润 382,813,069.68 元，结转下一年度分配。以 2008 年 12 月 31 日总股本 1,198,250,482 股为基数，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共计资本公积金转增股本 359,475,145 股。 送股及资本公积金转增股本后公司总股本为 1,797,375,723 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初至 所涉 所涉 本年末为 及的 及的 是否为关 自购买日起 公司贡献 资产 债权 联交易 交易对方或最 至本年末为 的净利润 产权 债务 被收购资产 购买日 收购价格 （如是， 终控制方 公司贡献的 （适用于 是否 是否 说明定价 净利润 同一控制 已全 已全 原则） 下的企业 部过 部转 合并） 户 移 华融国际所持 华融国际信托 2008 年 9 沈变公司 8000 8,170.38 1,126.54 否 是 是 有限责任公司 月 11 日 万元股权 经贸信托所持 中国对外经济 2008 年 衡变公司 贸易信托有限 11 月 12 19,055.52 1,423.85 否 是 是 10513.69048 万 公司 日 元股权 湘能电力所持 2008 年 湖南湘能电力 衡变公司 3628 11 月 11 7,219.72 491.33 否 是 是 股份有限公司 万元股权 日 新疆特变（集 土地所有权及 2008 年 9 是 评估 8,697.00 0 是 是 团）有限公司 附着物 月 22 日 值 第 17 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 至出售日 是否为关联 所涉及的 所涉及的 该出售资 出售产生 交易（如是， 资产产权 债权债务 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 产为公司 的损益 说明定价原 是否已全 是否已全 贡献的净 则） 部过户 部转移 利润 新疆中德伟业能 新疆德峰新能源 源有限公司 2008 年 8 13,907.55 -84.98 2,499.10 否 是 是 投资有限公司 10,523.49 万元 月 12 日 股权 新疆信息产业有 新疆新能信息通 限责任公司 400 2008-02 429.77 0 -73.66 否 是 是 信有限责任公司 万元股权 新疆华电吐鲁番 华电新疆发电有 发电有限责任公 2008-03 200.00 0 0 否 是 是 限公司 司 200 万元股权 是 按照自 新疆特变电工自 控公司 2008 新疆特变（集团） 控设备有限公司 2008-12 148.92 0 -7.22 年 7 月 31 日 是 是 有限公司 153 万元股权 经审计的净 资产值确定 是 按照博 腾煤化工 新疆特变电工房 阜康市博腾煤化 2008 年 10 月 地产开发有限责 工有限公司 45 2008-12 22.57 0 -17.74 是 是 31 日经审计 任公司 万元股权 的净资产值 确定 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 78,197.03 报告期末对子公司担保余额合计 90,397.03 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 90,397.03 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.34 其中： 上述三项担保金额合计 90,397.03 7.4 重大关联交易 第 18 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供 向关联方采购产品和接受劳 劳务 务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 新疆昌特输变电配件有限公司 602.28 0.05 3,737.88 6.62 新疆特变机电设备制造有限责任公司 2,565.07 4.55 衡阳湘阳特输变电配件有限公司 958.88 0.08 10,602.47 18.79 沈阳市天阳输变电配件有限公司 63.7 0.01 1,834.93 3.25 新疆特变电工国际成套工程承包有限 45.99 0 2,912.24 4.03 公司 新疆房地产开开有限责任公司 985.24 0 0 合计 2,656.09 21,652.59 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 26,630,892.67 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 19 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司第一大股东新疆特变（集团）有限公司、第二大股东上海宏联创业 投资有限公司在公司股改时承诺其持有的非流通股股份自获取上市流 通权起 36 个月届满且公司 2008 年年度报告公告后第一个交易日起方可 上市交易或者转让；如果公司 2008 年度经审计的扣除非经常性损益后 目前正按承 的净利润低于 21154 万元（即 2006 年、2007 年、2008 年连续三年扣除 诺履行锁定 非经常性损益后的净利润平均增长 20%）或 2008 年年度财务报告被出 股改承诺 义务；未触发 具非标准审计意见，则所持有的非流通股股份自公司 2008 年年度报告 追加锁定条 公告后第一个交易日起的 24 个月后方可上市交易或者转让；3、其持有 件。 的非流通股股份自获取上市流通权之日至限售期限 36 个月届满后的随 后 24 个月内，当价格低于 7.1 元/股(若自非流通股股份获得流通权之 日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事 项，则对该价格作相应调整)时，不减持特变电工股份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：万元 占该公司 报告期所 证券代 证券 初始投资 期末账面 报告期损 会计核 股份来 股权比例 有者权益 码 简称 金额 值 益 算科目 源 （％） 变动 认购其 新疆 长期股 600888 31,125.55 30.34 52,743.52 3,039.83 9,316.06 定向增 众和 权投资 发 可供出 认购其 国际 000159 6,050.00 2.08 4,100.00 0 -1,462.50 售金融 定向增 实业 资产 发 合计 37,175.55 / 56,843.52 3,039.83 7,853.56 / / 第 20 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 单位：元 报告期买入 期初股份 期末股份 使用的资金 产生的投资收 股份名称 /卖出股份 数量 数量 数量 益 数量 买入 国际实业 0 5,000,000 5,000,000 60,500,000 0 卖出 国际实业 3,500,000 -3,500,000 0 0 56,231,645.58 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公 司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期，公司监事列席历次现场召开的董事会，参加了历次股东大会，对决策程序和 行为的合法性进行了监督。公司监事会认为：2008 年度，公司按照中国证监会及上海证 券交易所的要求制定并修订了相关制度，进一步完善了公司治理，有效的控制了企业风险。 公司董事会、股东大会的决策程序符合《公司法》《公司章程》的规定，公司董事会、经 理层做出的各项决议，都是本着公司利益最大化的目标，是符合公司发展需要的。 2008 年，公司监事会对公司的董事和高级管理人员的尽职情况及股东大会决议执行 情况进行了监督。公司监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》《证券法》《股票上 市规则》《公司章程》的有关规定进行规范运作，认真执行股东大会的决议和授权，公司 的各项决策能按合法的程序进行。公司董事会的召集、召开程序符合法律、法规的相关规 定。独立董事及董事会专项委员会发挥作用，董事会决策科学化和民主化水平进一步提高。 公司董事、经理在执行公司职务时，做到了勤勉尽责，监事会未发现其违反法律、法规、 公司章程或损害公司及股东利益的行为。 第 21 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司 2008 年第一季度、2008 年半年度、2008 年第三季度、2008 年度的财务报告，监事会认为，公司的年度报告、半年度报告及季度报告的内容及格式均 严格按照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制。 五洲松德联合会计师事务所为公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。监事会认为公司财务 2008 年度财务报告客观、真实的反映了公司 2008 年度的财务 状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司根据上海证券交易所的《上市公司募集资金管理规定》等相关规定修订了《特变 电工股份有限公司募集资金管理办法》，设立了募集资金专户，签署了《募集资金三方监 管协议》。 公司募集资金的实际使用与公司承诺相符。公司募集资金项目实施地点的变更、以募 集资金置换部分募集资金项目前期投入资金履行了股东大会的决策程序。公司及时、准确、 真实、完整的披露了与募集资金相关的信息，不存在募集资金使用违规的情形。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司 2008 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司重大收购、 出售资产均履行了董事会的决策程序，收购、出售资产的交易价格合理，没有内幕交易行 为，没有损害股东的权益特别是中小股东权益，收购资产涉及关联交易的，履行了关联交 易的决策程序。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司 2008 年度发生的日常性关联交易及偶发性关联交易进行了监督和核 查，认为：报告期，公司与关联方发生的关联交易是公司经营发展所需，均签署了书面协 议并履行了必要的审议程序，公司董事会、股东大会在审议上述关联交易时，关联董事、 关联股东均履行了回避表决程序，独立董事对关联交易进行了事前认可并发表了独立意 见。关联交易按市场公平交易的原则进行，定价公允，符合市场原则，符合有关法律法规 和《公司章程》的规定，没有损害公司及其他股东的利益，对公司全体股东是公平的。 第 22 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 五洲审字[2009]8-266 号 特变电工股份有限公司： 我们审计了后附的特变电工股份有限公司（以下简称特变电工）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有 者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是特变电工管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，特变电工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了特 变电工 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度经营成果和现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：陈军、苌焕青 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号 2009 年 3 月 27 日 第 23 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 3,470,106,847.41 2,033,242,261.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 242,634,330.40 237,766,547.48 应收账款 3 1,708,343,482.97 1,434,607,950.29 预付款项 4 1,822,778,960.49 908,053,672.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 60,000.00 其他应收款 3 149,100,070.63 163,486,130.57 买入返售金融资产 存货 5 2,588,548,032.36 2,022,348,781.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,981,571,724.26 6,799,505,343.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6 41,000,000.00 51,590,000.00 持有至到期投资 7 39,000,000.00 39,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 8 611,425,812.16 271,510,010.68 投资性房地产 固定资产 9 2,412,891,506.71 2,162,993,353.21 在建工程 10 1,289,109,308.28 218,519,858.04 工程物资 11 55,943,957.07 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 683,926,401.63 464,131,735.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 13 4,381,831.17 4,845,239.75 第 24 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 14 33,394,957.89 18,479,460.88 其他非流动资产 非流动资产合计 5,171,073,774.91 3,231,069,658.16 资产总计 15,152,645,499.17 10,030,575,002.09 流动负债： 短期借款 17 512,889,398.00 571,289,100.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 18 469,933.43 应付票据 19 236,807,623.70 398,603,917.50 应付账款 20 1,564,163,153.78 755,652,743.87 预收款项 21 3,803,222,145.47 2,519,479,655.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 16,431,427.54 14,554,400.54 应交税费 23 97,667,821.65 11,144,153.64 应付利息 24 16,494,102.07 应付股利 25 4,215,622.74 2,668,605.43 其他应付款 26 232,140,473.10 212,026,973.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 27 105,000,000.00 439,000,000.00 其他流动负债 28 600,000,000.00 流动负债合计 6,573,007,599.41 5,540,913,651.89 非流动负债： 长期借款 29 1,988,993,700.00 967,280,000.00 应付债券 长期应付款 30 8,084,037.50 10,342,377.15 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14 9,741,602.69 20,993,989.27 其他非流动负债 31 647,306,592.50 155,970,520.00 非流动负债合计 2,654,125,932.69 1,154,586,886.42 负债合计 9,227,133,532.10 6,695,500,538.31 股东权益： 股本 32 1,198,250,482.00 854,038,832.00 资本公积 33 2,072,205,780.47 439,166,837.32 减：库存股 盈余公积 34 204,219,156.02 157,556,703.58 第 25 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 35 1,739,703,228.32 1,015,898,968.16 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 5,214,378,646.81 2,466,661,341.06 少数股东权益 36 711,133,320.26 868,413,122.72 股东权益合计 5,925,511,967.07 3,335,074,463.78 负债和股东权益合计 15,152,645,499.17 10,030,575,002.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 1,042,497,113.45 578,474,305.49 交易性金融资产 应收票据 2 114,648,685.77 163,438,422.84 应收账款 3 478,497,951.05 293,303,380.71 预付款项 4 397,756,014.79 340,092,896.09 应收利息 应收股利 21,660,000.00 22,653,400.00 其他应收款 3 527,359,714.30 333,299,921.29 存货 5 813,685,551.82 488,137,899.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,396,105,031.18 2,219,400,226.01 非流动资产： 可供出售金融资产 6 41,000,000.00 51,590,000.00 持有至到期投资 7 39,000,000.00 39,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 8 3,735,636,318.96 1,667,904,930.16 投资性房地产 固定资产 9 433,502,576.02 444,919,442.90 在建工程 10 153,384,393.35 18,276,004.75 工程物资 11 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 80,206,805.61 27,533,467.54 开发支出 商誉 第 26 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 13 1,268,138.64 1,765,290.80 递延所得税资产 14 15,486,085.14 10,089,359.98 其他非流动资产 非流动资产合计 4,499,484,317.72 2,261,078,496.13 资产总计 7,895,589,348.90 4,480,478,722.14 流动负债： 短期借款 17 60,000,000.00 88,000,000.00 交易性金融负债 18 469,933.43 应付票据 19 147,306,098.26 164,939,691.00 应付账款 20 479,965,285.50 167,200,197.46 预收款项 21 1,383,940,760.34 710,489,463.56 应付职工薪酬 22 820,424.26 1,434,571.33 应交税费 23 105,282,344.40 16,708,424.55 应付利息 24 16,494,102.07 应付股利 25 2,935,372.57 1,807,754.63 其他应付款 26 1,118,663,578.10 156,560,416.88 一年内到期的非流动负债 27 75,000,000.00 291,000,000.00 其他流动负债 28 600,000,000.00 流动负债合计 3,374,383,796.86 2,214,634,621.48 非流动负债： 长期借款 29 792,793,700.00 575,000,000.00 应付债券 长期应付款 30 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14 11,707,500.00 其他非流动负债 31 12,624,000.00 8,370,000.00 非流动负债合计 805,417,700.00 595,077,500.00 负债合计 4,179,801,496.86 2,809,712,121.48 股东权益： 股本 32 1,198,250,482.00 854,038,832.00 资本公积 33 1,617,961,913.55 191,618,098.80 减：库存股 盈余公积 34 157,287,242.81 110,624,790.37 未分配利润 35 742,288,213.68 514,484,879.49 外币报表折算差额 股东权益合计 3,715,787,852.04 1,670,766,600.66 负债和股东权益合计 7,895,589,348.90 4,480,478,722.14 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 27 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 37 12,518,932,193.68 8,931,223,112.00 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,446,943,704.79 8,433,366,547.22 其中：营业成本 37 9,955,614,369.38 7,202,335,523.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 38 56,221,932.01 25,459,708.19 销售费用 740,460,811.96 594,301,377.63 管理费用 488,514,463.24 383,585,550.18 财务费用 39 145,702,014.95 194,975,611.57 资产减值损失 40 60,430,113.25 32,708,776.54 加：公允价值变动收益（损失以 41 -469,933.43 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 42 116,008,581.82 99,912,224.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,271,868.06 45,430,378.86 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,187,527,137.28 597,768,789.31 加：营业外收入 43 55,756,533.79 116,737,392.87 减：营业外支出 44 28,289,669.38 17,202,008.95 其中：非流动资产处置净损失 12,196,654.29 7,347,815.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,214,994,001.69 697,304,173.23 减：所得税费用 45 136,134,008.26 86,768,355.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,078,859,993.43 610,535,818.19 归属于母公司所有者的净利润 962,625,450.40 538,563,762.34 少数股东损益 116,234,543.03 71,972,055.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.8447 0.6306 （二）稀释每股收益 0.8447 0.6306 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 28 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 37 4,622,294,035.25 2,893,150,793.60 减：营业成本 37 3,822,967,348.16 2,343,265,555.40 营业税金及附加 38 13,746,747.61 7,829,842.24 销售费用 223,135,184.31 209,864,847.82 管理费用 141,338,761.73 104,080,977.25 财务费用 39 54,912,107.68 98,101,786.10 资产减值损失 40 -1,348,129.52 10,507,737.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 41 -469,933.43 投资收益（损失以“－”号填列） 42 152,929,739.06 142,607,568.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,271,868.06 45,430,378.86 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 520,001,820.91 262,107,615.80 加：营业外收入 43 9,077,662.99 2,653,230.88 减：营业外支出 44 4,365,310.01 1,940,748.99 其中：非流动资产处置净损失 357,720.14 651,895.02 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 524,714,173.89 262,820,097.69 减：所得税费用 45 58,089,649.46 15,400,035.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 466,624,524.43 247,420,062.53 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 29 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,535,907,989.07 10,389,803,990.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 108,072,276.63 56,458,504.95 收到其他与经营活动有关的现金 46 201,407,851.73 65,692,808.72 经营活动现金流入小计 14,845,388,117.43 10,511,955,303.81 购买商品、接受劳务支付的现金 10,531,878,192.25 8,492,843,290.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 487,243,731.01 324,828,415.61 支付的各项税费 787,188,050.94 342,082,631.52 支付其他与经营活动有关的现金 47 669,241,557.66 663,439,909.05 经营活动现金流出小计 12,475,551,531.86 9,823,194,246.44 经营活动产生的现金流量净额 2,369,836,585.57 688,761,057.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 68,350,613.44 95,899,137.88 取得投资收益收到的现金 5,690,520.60 6,807,912.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,012,588.85 60,505,608.97 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 138,140,126.25 收到其他与投资活动有关的现金 48 523,764,523.08 120,000,000.00 投资活动现金流入小计 741,958,372.22 283,212,659.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,524,065,949.73 456,501,447.20 产支付的现金 投资支付的现金 681,406,173.84 161,492,093.23 质押贷款净增加额 第 30 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,205,472,123.57 617,993,540.43 投资活动产生的现金流量净额 -2,463,513,751.35 -334,780,881.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,719,186,443.06 237,484,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 201,517,000.00 237,484,400.00 取得借款收到的现金 2,882,142,146.70 1,964,376,845.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 845,957,501.24 筹资活动现金流入小计 4,601,328,589.76 3,047,818,746.24 偿还债务支付的现金 2,244,974,103.44 2,318,270,445.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 224,212,734.64 208,014,762.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,466,000.00 13,805,134.45 支付其他与筹资活动有关的现金 49 601,600,000.00 1,700,000.00 筹资活动现金流出小计 3,070,786,838.08 2,527,985,207.34 筹资活动产生的现金流量净额 1,530,541,751.68 519,833,538.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,436,864,585.90 873,813,715.07 加：期初现金及现金等价物余额 2,033,242,261.51 1,159,428,546.44 六、期末现金及现金等价物余额 3,470,106,847.41 2,033,242,261.51 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,231,860,147.06 3,350,885,013.29 收到的税费返还 46,941,808.48 20,046,416.57 收到其他与经营活动有关的现金 46 922,284,055.77 122,739,648.94 经营活动现金流入小计 6,201,086,011.31 3,493,671,078.80 购买商品、接受劳务支付的现金 3,753,619,252.02 2,669,404,226.97 支付给职工以及为职工支付的现金 118,438,695.88 76,549,718.63 支付的各项税费 212,195,159.26 78,842,482.90 支付其他与经营活动有关的现金 47 205,866,788.59 438,047,851.58 经营活动现金流出小计 4,290,119,895.75 3,262,844,280.08 经营活动产生的现金流量净额 1,910,966,115.56 230,826,798.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 67,288,913.44 95,899,137.88 取得投资收益收到的现金 46,113,439.48 32,967,036.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资 645,750.00 2,049,700.00 第 31 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 48 33,500,000.00 投资活动现金流入小计 147,548,102.92 130,915,874.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资 332,568,659.16 56,759,940.05 产支付的现金 投资支付的现金 2,021,490,673.84 293,190,316.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,354,059,333.00 349,950,256.83 投资活动产生的现金流量净额 -2,206,511,230.08 -219,034,382.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,517,669,443.06 取得借款收到的现金 922,766,453.00 788,139,800.00 收到其他与筹资活动有关的现金 604,605,000.00 筹资活动现金流入小计 2,440,435,896.06 1,392,744,800.00 偿还债务支付的现金 949,000,000.00 1,034,139,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,867,973.58 118,894,328.41 支付其他与筹资活动有关的现金 49 600,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,680,867,973.58 1,153,034,128.41 筹资活动产生的现金流量净额 759,567,922.48 239,710,671.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 464,022,807.96 251,503,087.74 加：期初现金及现金等价物余额 578,474,305.49 326,971,217.75 六、期末现金及现金等价物余额 1,042,497,113.45 578,474,305.49 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 32 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风险准 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 备 一、上年年末余额 854,038,832.00 439,166,837.32 157,556,703.58 1,015,898,968.16 加：同一控制下企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 854,038,832.00 439,166,837.32 157,556,703.58 1,015,898,968.16 三、本年增减变动金额（减少以“－” 344,211,650.00 1,633,038,943.15 46,662,452.44 723,804,260.16 号填列） （一）净利润 962,625,450.40 （二）直接计入所有者权益的利得和 288,773,383.09 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 -66,330,000.00 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 299,855,683.09 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 16,582,500.00 得税影响 现金流量套期工具公允价值变动净 5,165,200.00 额 4．其他 33,500,000.00 上述（一）和（二）小计 288,773,383.09 962,625,450.40 （三）所有者投入和减少资本 88,000,000.00 1,429,669,443.06 1．所有者投入资本 88,000,000.00 1,429,669,443.06 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 170,807,767.00 46,662,452.44 -238,821,190.24 1．提取盈余公积 46,662,452.44 -46,662,452.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 170,807,767.00 -192,158,737.80 4．其他 （五）所有者权益内部结转 85,403,883.00 -85,403,883.00 1．资本公积转增资本（或股本） 85,403,883.00 -85,403,883.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,198,250,482.00 2,072,205,780.47 204,219,156.02 1,739,703,228.32 第 1 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 427,019,416.00 709,286,509.25 140,988,774.70 544,779,153.67 加：同一控制下企业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 427,019,416.00 709,286,509.25 140,988,774.70 544,779,153.67 三、本年增减变动金额（减少以“－” 427,019,416.00 -270,119,671.93 16,567,928.88 471,119,814.49 号填列） （一）净利润 538,563,762.34 （二）直接计入所有者权益的利得和损 156,899,744.07 -8,174,077.37 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 20,887,592.96 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 158,017,831.47 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -7,816,138.94 影响 现金流量套期工具公允价值变动净额 -6,365,200.00 4．其他 -7,824,341.42 -8,174,077.37 上述（一）和（二）小计 156,899,744.07 -8,174,077.37 538,563,762.34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 24,742,006.25 -67,443,947.85 1．提取盈余公积 24,742,006.25 -24,742,006.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,701,941.60 4．其他 （五）所有者权益内部结转 427,019,416.00 -427,019,416.00 1．资本公积转增资本（或股本） 427,019,416.00 -427,019,416.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 854,038,832.00 439,166,837.32 157,556,703.58 1,015,898,968.16 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 2 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 854,038,832.00 191,618,098.80 110,624,790.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 854,038,832.00 191,618,098.80 110,624,790.37 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 344,211,650.00 1,426,343,814.75 46,662,452.44 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 82,078,254.69 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -66,330,000.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 93,160,554.69 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16,582,500.00 现金流量套期工具公允价值变动净额 5,165,200.00 4．其他 33,500,000.00 上述（一）和（二）小计 82,078,254.69 （三）所有者投入和减少资本 88,000,000.00 1,429,669,443.06 1．所有者投入资本 88,000,000.00 1,429,669,443.06 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 170,807,767.00 46,662,452.44 1．提取盈余公积 46,662,452.44 2．对所有者（或股东）的分配 170,807,767.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 85,403,883.00 -85,403,883.00 1．资本公积转增资本（或股本） 85,403,883.00 -85,403,883.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,198,250,482.00 1,617,961,913.55 157,287,242.81 第 3 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 427,019,416.00 612,360,871.65 85,882,784.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 427,019,416.00 612,360,871.65 85,882,784.12 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 427,019,416.00 -420,742,772.85 24,742,006.25 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 6,276,643.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 20,887,592.96 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -429,610.87 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -7,816,138.94 现金流量套期工具公允价值变动净额 -6,365,200.00 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,276,643.15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 24,742,006.25 1．提取盈余公积 24,742,006.25 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 427,019,416.00 -427,019,416.00 1．资本公积转增资本（或股本） 427,019,416.00 -427,019,416.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 854,038,832.00 191,618,098.80 110,624,790.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 4 页 共 37 页 特变电工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 为充分发挥公司整体优势，2008 年公司成立了资金管理中心，对公司所属合并报表 范围内的企业实施资金统一调度管理。由于公司内部资金调度所产生的应收款项坏账的风 险较小，为真实的反映公司财务状况，公司将应收款项坏帐准备计提的会计估计变更为： 坏账准备计提范围包括应收账款和其他应收款项，不包括因资金统一调度形成的合并报表 范围内母公司与各分、子公司间的应收款项。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 公司 2007 年度合并会计报表范围包括公司及子公司特变电工衡阳变压器有限公司、 天津市特变电工变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工沈阳变 压器集团有限公司、特变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆物业管理有限公 司、特变电工新疆电工材料有限公司、新疆新能源股份有限公司、新疆天池能源有限责任 公司、天津市特变电工有限公司；孙公司新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司、新泰市 特变电工物业管理有限公司、特变电工（德阳）电缆股份有限公司、特变电工康嘉（沈阳） 互感器有限责任公司、新疆桑欧太阳能设备有限责任公司、碧辟普瑞太阳能有限公司、碧 辟佳阳太阳能有限公司、西藏聚能科技有限公司、新疆新索环境能源有限公司。 公司 2008 年度新增子公司情况如下： 2008 年 2 月，公司与峨嵋半导体材料研究所、新疆特变(集团)有限公司、新疆宏联 创业投资有限公司共同出资设立特变电工新疆硅业有限公司，注册资本 40,000.00 万元， 其中，公司出资 30,000.00 万元，持股比例 75.00%；2008 年 11 月，公司向该公司增资 30,000.00 万元,增资后公司持股比例由 75.00%变更为 85.71%。该公司 2008 年度的会计 报表已经五洲松德联合会计师事务所审计。 公司 2008 年度新增孙公司情况如下： 2007 年 12 月，公司孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司与新疆昌特输变电配 件有限公司、自然人江治纲分别签订《股权转让协议》，受让其持有的德阳新特电工有限 公司 37.88%、13.12%的股份，受让后特变电工（德阳）电缆股份有限公司持有德阳新特 电工有限公司 100%的股权，本年已将其纳入合并会计报表范围。该公司 2008 年度的会计 报表已经五洲松德联合会计师事务所审计。 特变电工股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 第 1 页 共 37 页