厦门空港(600897)2008年年度报告

厦门国际航空港股份有限公司 600897 2008 年年度报告 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况 ..................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 21 十、重要事项 ........................................................................ 22 十一、财务会计报告 .................................................................. 30 十二、备查文件目录 .................................................................. 85 1 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人王倜傥、主管会计工作负责人钱进群及会计机构负责人（会计主管人员）陈建明声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 厦门国际航空港股份有限公司 公司法定中文名称缩写 厦门空港 公司法定英文名称 Xiamen International Airport Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写 XIAC 公司法定代表人 王倜傥 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 朱 昭 董事会秘书联系地址 厦门高崎国际机场 董事会秘书电话 0592-5706078 董事会秘书传真 0592-5730699 董事会秘书电子信箱 600897@xiagc.com.cn 公司注册地址 厦门高崎 厦门高崎国际机场内厦门国际航空港股份有限公 公司办公地址 司办公楼 公司办公地址邮政编码 361006 公司国际互联网网址 www.xiac.com.cn 公司电子信箱 xiac@xiagc.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 厦门国际航空港股份有限公司办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 厦门空港 600897 厦门机场 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 5 月 21 日 公司首次注册地点 福建省工商行政管理局 2006 年 8 月 29 日 公司变更注册日期 2008 年 6 月 16 日 公司变更注册地点 厦门市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 350200100013450 税务登记号码 350206158163213 组织机构代码 15816321-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 座 12 层 2 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 253,159,280.09 利润总额 252,951,389.90 归属于上市公司股东的净利润 194,559,582.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 192,218,431.51 经营活动产生的现金流量净额 220,975,409.01 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 92,752.24 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,821,412.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 3,276,637.22 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300,642.43 少数股东权益影响额 -2,162,765.64 所得税影响额 -386,242.65 合计 2,341,150.84 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上 2006 年 2008 年 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 642,580,349.77 488,531,425.91 423,698,205.31 31.53 360,413,751.65 353,802,012.71 利润总额 252,951,389.90 222,523,383.07 214,811,575.49 13.67 167,545,623.01 161,648,943.70 归属于上市公司股 194,559,582.35 164,788,196.40 164,788,196.40 18.07 124,227,687.47 122,594,205.45 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 192,218,431.51 132,876,853.05 132,876,853.05 44.66 122,391,505.59 119,855,974.76 损益的净利润 基本每股收益（元 0.6533 0.5533 0.5533 18.07 0.4171 0.4117 ／股） 稀释每股收益（元 0.6533 0.5533 0.5533 18.07 0.4171 0.4117 ／股） 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.6454 0.4462 0.4462 44.64 0.4110 0.4025 （元／股） 全面摊薄净资产收 增加 3.72 17.48 13.76 14.18 10.68 10.28 益率（%） 个百分点 加权平均净资产收 增加 3.04 16.88 13.84 14.21 10.99 10.56 益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益 增加 6.18 后全面摊薄净资产 17.27 11.09 11.43 10.52 10.05 个百分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 增加 5.52 后的加权平均净资 16.68 11.16 11.45 10.83 10.33 个百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 220,975,409.01 214,276,824.92 191,017,799.18 3.13 194,319,455.73 189,417,534.65 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.74 0.72 0.64 2.78 0.65 0.64 （元／股） 3 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年末 本年末比 2006 年末 2008 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,649,861,362.49 1,469,012,012.96 1,389,645,931.33 12.31 1,371,467,531.69 1,385,404,556.01 所有者权益（或股 1,113,606,338.28 1,197,711,941.92 1,162,178,238.47 -7.05 1,163,109,134.23 1,192,311,048.39 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产 3.74 4.02 3.90 -6.97 3.91 4.00 （元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 202,500,000 68 -29,781,000 -29,781,000 172,719,000 58 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 202,500,000 68 -29,781,000 -29,781,000 172,719,000 58 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 95,310,000 32 29,781,000 29,781,000 125,091,000 42 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 95,310,000 32 29,781,000 29,781,000 125,091,000 42 股份合计 三、股份总数 297,810,000 100 297,810,000 100 股份变动的批准情况 报告期内，公司股份总数未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 厦门国际航 2008 年 7 月 3 空港集团有 202,500,000 29,781,000 0 172,719,000 股改承诺 日 限公司 合计 202,500,000 29,781,000 0 172,719,000 / / 4 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数未发生变化；公司于 2008 年 7 月 3 日第一次有限售条件的流通股份解除限售，解除 限售股数为 29,781,000 股。因此，公司股份结构发生变动，详见股份变动情况表。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 34,320 户 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 增减 件股份数量 的股份数量 厦门国际航空港集团 国有法人 68 202,500,000 0 172,719,000 无 有限公司 中国建设银行—华宝 兴业多策略增长证券 其他 1.91 5,692,760 5,145,480 0 未知 投资基金 中信实业银行—招商 优质成长股票股票型 其他 1.77 5,264,848 5,264,848 0 未知 证券投资基金 全国社保基金—零组 其他 0.86 2,567,460 2,567,460 0 未知 合 中国建设银行—华宝 -4,646,61 兴业行业精选股票型 其他 0.82 2,436,361 0 未知 7 证券投资基金 中国农业银行—富国 天瑞强势地区精选混 其他 0.73 2,169,704 2,169,704 0 未知 合型开放式证券投资 基金 中国工商银行—中银 持续增长股票型证券 其他 0.61 1,811,852 1,811,852 0 未知 投资基金 兴和证券投资基金 其他 0.60 1,774,296 1,774,296 0 未知 中国建设银行—华夏 红利混合型开放式证 其他 0.59 1,748,024 1,748,024 0 未知 券投资基金 中国建设银行—华夏 优势增长股票型证券 其他 0.54 1,622,361 1,622,361 0 未知 投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 厦门国际航空港集团有限公司 29,781,000 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投资基 5,692,760 人民币普通股 金 中信实业银行—招商优质成长股票型证券投资基 5,264,848 人民币普通股 金 全国社保基金——零组合 2,567,460 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业行业精选股票型证券投 2,436,361 人民币普通股 资 中国农业银行—富国天瑞强势地区精选混合型开 2,169,704 人民币普通股 放式证券投资基金 5 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 中国工商银行—中银持续增长股票型证券投资基 1,811,852 人民币普通股 金 兴和证券投资基金 1,774,296 人民币普通股 中国建设银行—华夏红利混合型开放式证券投资 1,748,024 人民币普通股 基金 中国建设银行—华夏优势增长股票型证券投资基 1,622,361 人民币普通股 金 报告期内，公司前十名股东中，第一大股东厦门国际航空港集团 有限公司与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司 未知其他流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股股 东之间是否存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 有限 交易情况 售条 序 持有的有限售 可 上 件股 限售条件 号 条件股份数量 市 交 新增可上市交 东名 易 时 易股份数量 称 间 （1）厦门空港集团承诺其持有的原非流通股股份自改革 方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 2008 年 7 该项承诺期期满后，厦门空港集团在十二个月内不通过 29,781,000 厦门 月3日 证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份，在二十四 国际 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份 航空 占该公司股份总数不超过百分之十。（2）厦门空港集团 1. 港集 202,500,000 承诺，在股权分置改革方案实施之日起满二十四个月后， 团有 厦门空港集团只有在第一次连续 3 个交易日（公司全天 限公 停牌之日不计）公司二级市场股票收盘价格达到 10.96 司 2009 年 7 元（若股权分置改革完成后有派息、送股、资本公积金 172,719,000 月3日 转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上 之后，才可以以任一价格通过交易所挂牌出售原非流通 股股份 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 办理航空运输业务；对国内外飞机提供机 厦门国际航空港 务保障；为飞机提供地面技术及设备服 王倜傥 1,800,000,000 1994 年 12 月 8 日 集团有限公司 务；汽车的客货运输；对授权范围内的国 有资产进行投资、运营、管理等 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 厦门市国有资产监督管理委员会 国有资产管理 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 司领 位或 变 在公 取的 其他 姓 职 性 年 年初持 年末持 股份增 动 司领 任期起止日期 报酬 关联 名 务 别 龄 股数 股数 减数 原 取报 总额 单位 因 酬、 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 二 级 王 董事 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 倜 男 52 42,360 31,770 -10,590 是 长 月8日 场 傥 卖 出 林 副董 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 男 47 0 0 0 是 杰 事长 月8日 刘 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 晓 董事 男 51 0 0 0 是 月8日 明 二 董 级 钱 事、 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 进 男 45 35,300 26,475 -8,825 39 否 总经 月8日 场 群 理 卖 出 二 董 级 王 事、 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 加 男 58 35,300 26,475 -8,825 26.1 否 副总 月8日 场 成 经理 卖 出 周 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 培 董事 男 40 0 0 0 是 月8日 坤 7 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 梁 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 志 董事 男 43 0 0 0 是 月8日 刚 张 独立 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 斌 男 74 0 0 0 6 否 董事 月8日 生 辜 独立 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 建 男 66 0 0 0 6 否 董事 月8日 德 凌 独立 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 建 男 43 0 0 0 6 否 董事 月8日 明 屈 独立 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 文 男 37 0 0 0 6 否 董事 月8日 洲 二 级 李 监事 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 庆 会主 男 60 706 500 -206 是 月8日 场 新 席 卖 出 二 级 王 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 雁 监事 男 59 35,300 26,475 -8,825 是 月8日 场 飞 卖 出 二 级 聂 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 新 监事 男 56 28,240 21,180 -7,060 是 月8日 场 阶 卖 出 二 级 林 职工 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 市 文 男 43 28,240 21,180 -7,060 22.3 否 监事 月8日 场 杰 卖 出 陈 职工 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 先 男 41 0 0 0 28.9 是 监事 月8日 禹 王 副总 2008 年 12 月 8 日～2011 年 5 俊 男 53 0 0 0 13.2 否 经理 月8日 明 汪 副总 2008 年 12 月 8 日～2011 年 5 晓 男 38 0 0 0 20.9 否 经理 月8日 林 董 秘、 副总 经 朱 2008 年 5 月 9 日～2011 年 5 理、 男 36 0 0 0 24.1 否 昭 月8日 企业 发展 部经 理 陈 财务 2008 年 6 月 3 日～2011 年 5 建 部经 男 44 0 0 0 12.1 否 月8日 明 理 合 / / / / 205,446 154,055 -51,391 / / 210.6 / 计 8 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王倜傥：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司董事长、党委书记、公司董事长。 2.林杰：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司总经理、副董事长，2004 年 3 月至今任公司副董事长。 3.刘晓明：近 5 年来均在厦门国际航空港集团有限公司任副总经理；2004 年 5 月至今任公司董事 4.钱进群：近 5 年来均任公司董事、总经理、党委书记。 5.王加成：近 5 年来均任公司董事、副总经理，2008 年 11 月兼任候机楼管理分公司总经理。 6.周培坤：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司企业发展筹划部经理。2005 年 5 月至今任公司董事。 7.梁志刚：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司计财部经理。2005 年至今任公司董事。 8.张斌生：2004 年至 2008 年 1 月任厦门仲裁委员会主任；2004 年至今任公司独立董事。 9.凌建明：近 5 年来均在同济大学任教授、博导，系主任；2005 年 5 月至今任公司独立董事。 10.辜建德：近 5 年均任集美大学校长兼党委副书记。 11.屈文洲：2004 年至 2005 年任职于深圳证券交易所博士后；2008 年 5 月任公司独立董事。 12.李庆新：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司工会主席、党委副书记、公司监事会主席。 13.王雁飞：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司副总经理，公司监事。 14.聂新阶：近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司副总经理，公司监事 15.林文杰：近 5 年来均任公司监事，总经理助理兼设备部经理，2008 年 11 月起任候机楼管理分公司副总经理。 16.陈先禹：2004 年至 2005 年 7 月任公司设备部副经理，2005 年 8 月至今任厦门国际航空港机电工程有限公 司副总经理，2006 年 3 月起任公司监事。 17.王俊明：2004 年至 2007 年 12 月任福州国际航空港安检护卫中心副主任；2007 年 12 月至 2008 年 11 月任 厦门国际航空港股份有限公司安检护卫中心代理主任，2008 年 12 月至今任公司副总经理兼安检护卫中心主任。 18.汪晓林：2004 年至 2008 年 5 月任厦门国际航空港空运货站有限公司副总经理；2008 年 5 月至 11 月任厦门 国际航空港地勤服务有限公司总经理；2008 年 12 月至今任厦门国际航空港股份有限公司副总经理兼厦门国际 航空港地勤服务有限公司总经理。 19.朱昭：2004 年至 2008 年 5 月担任公司董事会秘书、财务部经理；2008 年 5 月至 11 月任公司董事会秘书， 2008 年 12 月至今任公司副总经理、董事会秘书兼企业发展部经理。 20.陈建明：2004 年至 2008 年 6 月历任厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心副主任、主任；2008 年 6 月至今任厦门国际航空港股份有限公司财务部经理。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 厦门国际航空港集团 王倜傥 董事长、党委书记 2001 年 1 月 3 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 林杰 总经理 2003 年 8 月 15 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 1992 年 11 月 12 王雁飞 副总经理 是 有限公司 日 厦门国际航空港集团 聂新阶 副总经理 1995 年 2 月 16 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 刘晓明 副总经理 1998 年 5 月 11 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 李庆新 党委副书记 1997 年 7 月 29 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 周培坤 企划部经理 2003 年 6 月 1 日 是 有限公司 厦门国际航空港集团 梁志刚 计财部经理 2003 年 6 月 1 日 是 有限公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 福建众和股份 屈文洲 独立董事 2008 年 3 月 14 日 2011 年 3 月 13 日 是 有限公司 梅花伞业股份 屈文洲 独立董事 2008 年 10 月 7 日 2011 年 10 月 6 日 是 有限公司 翔鹭石化股份 辜建德 独立董事 2008 年 1 月 1 日 2008 年 11 月 1 日 是 有限公司 9 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事津贴由公司董事会审议并提交公司股东大会通过后按月发放，其余在公司领取报酬人员由公司董事会 审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 参照厦门经济特区工资标准，按照公司有关规章制度之规定并结合行业的实际情况制定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 黄世忠 独立董事 任职期满离任 徐柏龄 独立董事 任职期满离任 报告期内，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《公司独立董事工作职责》 的相关规定：独立董事可以连选连任，但是连任时间不得超过六年。因公司独立董事徐柏龄，黄世忠先生任期 已满六年，需进行更换，公司增聘 2 名独立董事，分别是辜建德先生，屈文洲先生,该事项于 2008 年 5 月 19 日年度股东大会审议通过；增聘 3 名副总经理，分别是王俊明先生，汪晓林先生，朱昭先生，该事项于 2008 年 12 月 8 日第五届董事会第六次会议审议通过；增聘财务部经理陈建明先生，该事项于 2008 年 6 月 3 日第五 届董事会第一次会议审议通过。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,366 公司需承担费用的离退休职工人数 31 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,069 营销人员 29 技术人员 125 财务人员 36 行政管理及其他人员 107 合计 1,366 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学专科及以上学历 633 大专以下 733 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1.公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及相关监管规定的要求，不断规范、完善 法人治理结构。报告期内，公司按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公司信息披露管理办法》等相 关规定和要求，修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》，制订了《独立 董事年报工作制度》和《审计委员会年报工作规程》。公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理规则》 的要求，具体内容如下： （1）关于股东和股东大会 报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会。公司董事会能按照《股东大会规范意见》 的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股 东，保证每位股东参加会议的权利并充分行使咨询权和表决权。 （2）关于控股股东和上市公司 公司具有独立完成的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接 10 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 或间接干预公司的决策和经营活动，公司和控股股东在人员、资产、财产、机构和业务等方面实行“五分开”， 各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会及其他内部管理机构均独立运作。 （3）关于董事与董事会 报告期内，公司共召开 9 次董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事；公 司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出 席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。2008 年，公司严格按照法律法规重新修订了工作细则，为加强董事 会专门委员会的工作奠定了制度基础。 （4）关于监事和监事会 报告期内，公司共召开了 5 次监事会。公司监事会能够根据《监事会会议规则》等制度，定期召开监事会 会议，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查 责任，并发表独立意见。 （5）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同 推动公司持续、健康发展。 （6）关于信息披露和透明度 公司董事会秘书负责公司信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《上海证券报》为公司信息披露报纸； 公司确保信息披露的真实、准确、完整、即使，并已制订《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等， 切实保证所有股东平等地获得有关信息。 2.2008 年度公司治理专项活动的开展情况 根据中国证券监督管理委员会发布的《关于 2008 年进一步深入推进公司治理活动的通知》 （上市部函〔2008〕 116 号）和《中国证券监督管理委员会公告》（[2008]27 号）等文件精神，我公司就 2007 年公司治理专项活 动进行的各项整改落实情况进行认真核查，并经于 2008 年 7 月 18 日召开公司第五届董事会第二届会议审议通 过，形成《关于公司治理专项活动的整改情况报告》（刊登于上海证券交易所网站），现报告如下： 2007 年公司按照中国证监会的要求开展了加强公司治理的专项活动，结合实际情况，及时完成自查、公众 评议和整改提高三个阶段的工作，并分别于 2007 年 8 月和 11 月披露了《关于公司治理专项活动自查报告和整 改计划》和《公司关于加强上市公司治理专项活动整改的报告》，对自查情况、整改计划、厦门证监局现场检 查等情况进行了详细披露。 在本次专项活动中，厦门证监局于 2007 年 10 月初对公司进行了现场检查, 针对公司规范运作情况、公司 独立性、公司透明度等情况作出综合评价并提出整改要求。公司按照所披露的整改计划进行了一一落实，具体 如下： 问题一、公司应严格按照《上市公司章程指引（2006 年修订）》对《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行修订。 整改措施： 公司已对上述事项进行了专题研究和修订工作，按照《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通 知》要求，并于 2007 年 11 月 21 日召开的公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第七次会议审议通 过，并经公司 2007 年年度股东大会审议通过。 [持续改进性问题的整改效果及下一步改进计划]： 公司将严格依据相关法律法规的要求及时修改制订公司治理文件，以不断提高公司治理水平。 问题二、公司应尽快设立董事会审计委员会、薪酬与考核委员会，进一步完善法人治理结构。 整改措施： 公司已按照《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》要求，于 2007 年 11 月 21 日召开的 公司第四届董事会第十六次会议审议通过了董事会下设各专门委员会的议案，具体如下：公司董事会下设审计 委员会，提名、薪酬与考核委员会等专门委员会。同时制定了《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会 议事规则》 。 公司并于 2008 年 6 月 3 日五届一次董事会审议通过了《聘任公司董事会专门委员会委员的议案》 第五届董事会各专门委员会成员如下： 1、董事会审计委员会： 主任委员：屈文洲先生 委员：张斌生先生、梁志刚先生； 2、董事会薪酬与考核委员会： 主任委员：张斌生先生 委员：辜建德先生、周培坤先生。 11 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 截止报告日，公司董事会下设的各委员会按照工作细则的要求开展工作， [持续改进性问题的整改效果及下一步改进计划]： 审计委员会在 2007 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的独立性，圆满完成了本 职工作，此外，公司于 2008 年 4 月 24 日召开的第四届董事会第二十次会议还审议通过了《公司董事会审计委 员会对公司年度财务会计报表审核意见》，以更好的发挥审计委员会的作用。 公司还将组织相关部门和人员，积极加强与其他上市公司的经验交流，吸取更多更好的做法，制订课题定期不 定期地对公司重大决策事项、战略规划、内控体系建设等方面展开研究和分析，更好地发挥专门委员会的作用。 问题三、公司应严格按照有关规定做好股东大会、董事会的会议记录工作 整改措施： 公司将严格按照有关规定做好股东大会、董事会的会议记录工作，不再出现以会议纪要代替会议记录的情 形。 问题四、减少关联交易，不断提高上市公司质量。 整改措施： （1）加强全流通体制下资本市场政策的研究，深入探讨尽快形成一个具有较强竞争力的完整的航空产业链 的办法，减少关联交易，不断提高上市公司质量。 2008 年 4 月 24 日召开的公司第四届董事会第二十次会议和 2007 年年度股东大会审议通过，公司收购了控股股 东厦门国际航空港集团有限公司航空性业务资产，进一步增强公司航空性业务的核心竞争力，完善公司的治理 结构，减少与控股股东的关联交易，提升公司经营业绩，提高抵抗风险能力，保证公司的长远发展，使公司形 成一个具有较强竞争力的完整的航空产业链。 （2）建立防范关联方资金占用的长效机制；董事会和财务等部门定期沟通分析，防范非经营性资金占用情 况的发生。 通过 2007 年的公司治理专项活动，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件规定和要求已不存在重大 差异。公司将不断审视治理状况，规范发展。 公司治理专项活动的开展，对进一步规范公司治理，完善公司各项制度建设，提高公司治理水平起到了明 显的促进作用，有利于提高公司的经营管理水平和竞争能力，有利于公司的持续、健康和稳定发展 报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会有关规定和要求已不存在重大差异，公司、公司董事会、监 事、高管人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通报批评，亦没有被其他监督机构处罚或证券交易所谴责。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 张斌生 9 9 0 0 无 凌建明 9 9 0 0 无 辜建德 6 6 0 0 无 屈文洲 6 6 0 0 无 徐柏龄（已离任） 3 3 0 0 无 黄世忠（已离任） 3 3 0 0 无 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《公司独立董事工作职责》的相 关规定：独立董事可以连选连任，但是连任时间不得超过六年。因公司独立董事徐柏龄，黄世忠先生任期已满 六年，需进行更换。公司第四届董事会第二十次会议同意徐柏龄，黄世忠先生辞去独立董事职务，提名屈文洲， 辜建德先生为公司第五届独立董事候选人，并经公司 2007 年年度股东大会审议批准。该事项分别刊登在 2008 年 4 月 26 日和 2008 年 5 月 21 日《上海证券报》。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内公司的独立董事在公司任职期间严格遵守了国家有关法律、法规、规章和《上海证券交易所上市 规则》以及《公司章程》等的要求，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，依法参与有关重大事项的决策 过程，并分别从各自的专业知识和法律、财务角度对董事会有关议案发表了独立的意见，维护了公司及中小股 东的利益。 12 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司独立开展业务经营，控股股东没有超越公司股东大会和董事会直接或 业务方面独立情况 间接干预公司的决策与经营。 公司拥有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政与人力资源管理 部门；拥有独立的办公场所和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公 的情况；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均属专职，没 人员方面独立情况 有在母公司兼职，且均在公司领薪。公司的董事、监事及高级管理人员均 系依照《公司法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在 控股股东干预公司人事任免的情况。 公司资产独立完整、权属清晰。公司 1、2、3 号候机楼的产权及土地使用 资产方面独立情况 权均在公司名下。 公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作，控股股东 机构方面独立情况 及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各机构均独立于 控股股东，依法行使各自职权。 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司独立开设银行账户，依法独立纳税。建立了《财务管理制度》和《内 财务方面独立情况 部审计制度》等加强财务控制，实现了公司财务与直接控股股东和实际控 制人严格分开，保证了独立运作。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司根据《公司法》、《证券法》 、《上市公司治理规则》、《公司章程》等有关法律法规的规定， 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度， 明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，建立了完善的法人治理结构。公司董事会 还按照法定程序制订了《独立董事工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细 则》，进一步完善了公司的分权制衡机制。此外，还建立、健全《募集资金管理规定》、《关联交易管理规定》、 《对外担保管理规定》等规章制度，进一步规范关联交易、对外担保以及募集资金等方面的行为，保持了公司 的独立、健康运作。 2、公司建立了 ISO9000 为基础的质量管理体系，制订了《质量手册》、《程序文件》、《作业指导书》、 《基础台帐》、《航空器活动区运行管理规定》、《运行安全协议》、《应急救援计划》等管理文件；同时公 司还制订了涵盖了人事行政、财务、投资决策、安全运行、操作规范、质量管理等全面的规章制度，确保各项 工作有章可循，形成了规范的管理体系。 3、公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定进行会计核算，制订了《财务会计管理制 度》，并采取有效措施保证公司及下属各控股子公司进行会计核算和编制财务会计报告。 4、公司制订了《内部审计制度》，设立了审计部，负责公司内部审计工作。审计部公司及下属控股子公 司的经营活动和内部控制执行情况进行监督和检查，向审计委员会负责和报告。 5、公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《公司章程》等有关法律法规的规定，制订了《信息披露管理制度》，《投资者关系管理制度》，依法 履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整，保护广大投资者的合法权益。 公司将依照《上市公司内控制度指引》的要求，进一步健全和完善了公司的内控控制体系，强化监督机制， 充分发挥内部控制作用，保证公司经营更加规范运作。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 13 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生 产、销售、经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照责任制和利润目标 对高级管理人员进行年度考核，并进行相应的奖惩。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 5 月 19 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 21 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 12 月 7 日 《上海证券报》 2008 年 12 月 9 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1.报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期总体经营情况 在 2008 年，厦门空港航空业务尽管受到奥运安保因素和全球金融危机的影响，仍然保持稳健发展，呈现 较快的增长态势。厦门空港全年保障飞机安全起降 9.28 万架次，同比增长 8.8%；完成旅客吞吐量 938.5 万人 次，居全国第十一名，同比增长 8.07%；完成货邮吞吐量 19.5 万吨，同比增长 0.95%。 报告期内，公司总体生产经营增长态势良好，全年营业总收入 64,258 万元，较去年同期增长了 31.5%；实 现归属于上市公司股东的合并净利润 19,456 万元，比去年同期增长 18.1%，较好完成了年初制订的各项计划。 报告期内，公司秉承“更高、更快、更强”的奥运精神，紧紧围绕“精耕细作，加快建设，提升服务，增创效 益”的工作思路开展各项工作，在安全运行、服务质量和经营效益等方面均取得了良好的业绩，主要进行如下 经营管理工作： A 通过开展“平安奥运”活动，创新安全管理手段，进一步健全了公司安全制度体系。厦门空港全面启动保 安审计工作，成立了保安审计领导小组和办公室，编制完成了《厦门空港航空安全保卫方案》和《保安审计手 册》，并据此完成了初步内审，为确保 2009 年全面达到保安审计要求奠定良好的基础； B 积极稳妥地推进航空配套设施的改造和建设。全年投入近 4000 万元用于候机楼设施的优化改造，实施东 西两个停车场改造；建成国际值机附厅，增加了 20 个值机柜台；改造国内值机大厅、商业夹层和到达厅西侧 等区域，新增候机楼使用面积 3000 平方米、旅客候机座位数 518 个、商业面积 1500 平方米；同时积极推进 飞行区改扩建工程，重点实施了跑道加盖、机坪东扩 等工程，并已顺利通过民航华东质监站组织的竣工验收， 为厦门空港年客流量突破千万人次做好充分准备； C 开展各项服务创新，努力提升服务手段和技能，推动厦门空港服务品质的提高。公司以“奥运优质服务年” 为契机，借助 ISO 质量管理体系、顾客满意度测评体系和 QC 活动等管理工具，推动服务精品的建设和服务细 节的改进。认真开展“迎奥运，创安全、正点、优质服务活动”，以顾客需求、顾客满意为导向，丰富服务手 段及内涵，推出多项精品服务和服务细节改进措施，取得了一定成效。地勤公司旅客服务部获得全国妇联授予 的“全国巾帼文明岗”称号，安护中心护卫科获得团中央授予的“国家级青年文明号”称号。 D 为进一步理顺厦门空港的资产关系和业务关系，同时减少关联交易，重点实施了航空业务整合。经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司以 5.6 亿元的价格收购空港集团公司拥有的航空性业务资产，并重新划分了 航空性业务收入分成比例.业务整合后，公司成为厦门空港运行业务的经营主体和机场管理机构，形成了较为 完整的航空产业链，为厦门空港整体资源的有效利用和管理水平及效率的进一步提高奠定了基础。 E 在航线营销方面，公司成功引进山东航作为第二家基地公司，山东航开通了厦门至呼和浩特等新航线， 出港航班增至每天 8 班，全年运送旅客约 47 万人次，同比增长 88%，同时积极引导山东航开通经厦门到东南亚、 东北亚的中转服务，山东航厦门基地已经初具规模、初显效益。我们还成功引进鲲鹏航空、菲鹰航空和东北航 空，积极引导华夏航空新增九江、井冈山等 6 条支线航线。同时，我们努力拓展客货市场，挖掘腹地资源，突 出中转功能，深入推进“三大联运”等延伸项目，区域性航空枢纽地位日益巩固； F 非航空业务方面，机电公司和广告公司充分发挥品牌优势，在市场拓展方面取得可喜成绩，经营收入和利 14 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 润指标均达到历史最高水平。广告公司加强营销力量和提升设计创作水平，与香港同业合作开发了多媒体电子 广告刷屏机，实现了业务领域的新突破。机电公司牢牢抓住奥运安保市场机遇，取得 3000 多万元民航工程经 营业绩，再创历史新高，公司在做大民航市场的同时，进一步拓展了厦门本地市场，智能化系统、音视频系统 工程项目取得了实质性突破，实现 2000 多万元的经营业绩，同时公司充分挖掘候机楼商业收益，通过对商业 场地的局部重新规划改造和新一轮的商业项目招标经营，大大增加了候机楼商业商业收益。 （2）公司主营业务及其经营状况 1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业收入 营业成本 分产品 润率 上年增减 上年增减 比上年增减 航空业务收 增加 2.24 个 321,065,272.63 169,965,614.75 47.06% 31.47% 26.14% 入 百分点 租赁及特许 增加 3.13 个 120,546,133.59 22,860,961.67 81.04% 23.95% 6.43% 权收入 百分点 货站及货服 下降 5.65 个 62,604,328.85 24,601,137.53 60.70% 3.29% 20.60% 业务 百分点 下降 5.16 个 地勤业务 5,731,983.04 4,234,184.19 26.13% 11.06% 19.40% 百分点 下降 3.05 个 广告业务 76,416,753.50 55,036,105.27 27.98% 34.61% 40.56% 百分点 机电工程服 下降 2.87 个 81,139,263.34 65,711,487.14 19.01% 50.81% 56.34% 务 百分点 2)主要供应商、客户情况 ①2008 年度本公司对前五名客户的营业收入总额为 191,925,364.33 元，占全部收入的 29.87%。 ②因公司的主要业务是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务，不涉及向供应商采购。 （3）公司资产和利润构成变动情况 1)公司资产构成同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 占资产比 占资产比 项目 2008 年末 例％ 2007 年末 例％ 货币资金 12,775.69 7.74 43,441.49 29.57 应收帐款 19,884.96 12.05 8,967.45 6.10 预付帐款 910.01 0.55 492.23 0.34 其他应收款 988.55 0.60 2,048.00 1.39 存货 1,215.81 0.74 521.40 0.35 长期股权投资 319.96 0.19 1,744.15 1.19 固定资产 113,660.68 68.89 77,308.32 52.63 在建工程 3,380.73 2.05 727.26 0.50 长期待摊费用 718.89 0.44 261.88 0.18 递延所得税资产 565.86 0.34 380.80 0.26 ① 货币资金的减少主要是由于本年向控股股东厦门国际航空港集团有限公司以现金方式购买航 空性业务资产和厦门国际航空港地勤服务有限公司 100%股权所致。 ② 应收帐款期末余额的增加主要为：2008 年收购航空性业务资产导致航空性收入大幅增加，以及 2008 年 7 月 1 日以后与各航空公司结算主体由原来的控股股东厦门国际航空港集团有限公司变更为本公司，且 下半年航空公司结算较慢所致。 ③ 预付帐款期末增加原因系子公司厦门国际航空港机电工程有限公司工程设备预付款增加所致； ④ 其他应收款年末减少的主要原因为本年期初子公司厦门国际航空港地勤服务有限公司在厦门国际航空 港集团有限公司财务结算中心存款所致，合并日后已全额收回； 15 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤ 存货年末余额的增加的主要原因系本公司全资子公司厦门国际航空港机电工程有限公司尚未办理完工 结算的工程施工支出增加所致； ⑥ 长期股权投资年末减少原因系 2008 年 7 月 1 日本公司收购厦门国际航空港地勤服务有限公司 100%股 权，其在本年报表合并日前将持有的福州国际航空港有限公司 3%股权以 15,000,000.00 元的价格于 2008 年 6 月转让予厦门国际航空港集团有限公司； ⑦ 固定资产年末增加主要系由于本年度收购控股股东厦门国际航空港集团有限公司拥有的航空性业务资 产所致； ⑧ 在建工程年末增加主要是由于飞行区和候机楼内改造所致； ⑨ 长期待摊费用年末增加的主要原因是货服公司向厦门国际航空港集团有限公司危险品仓库土地租赁款 所致； ⑩递延所得税资产年末增加的主要原因是应收帐款减值准备增加所致； 2）公司负债构成同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 占负债与 占负债与 股东权益比 股东权益 项目 2008 年末 例％ 2007 年末 比例％ 短期借款 5,000.00 3.03 0 0 应付帐款 7,840.20 4.75 2,152.90 1.47 应交税金 2,031.81 1.23 1,182.11 0.80 应付股利 604.32 0.37 88.09 0.06 其他应付款 17,934.22 10.87 3,951.42 2.69 其他流动负债 564.01 0.34 172.37 0.12 资本公积 29,832.70 18.08 56,030.28 38.14 ①短期借款期末 5,000 万元系向中国工商银行江头支行流动资金借款所致； ②应付帐款期末增加主要系由于本年度收购航空性业务资产后增加应付的航空业务分成款和应付广告媒 体使用费、广告发布费以及应付设备和工程款 ； ③应交税金期末增加主要是所得税费用增加所致； ④应付股利期末增加系本年子公司福建航空港广告有限公司和厦门国际航空港地勤服务有限公司尚未支 付的股利； ⑤其他应付款期末增加主要系由于本年增加应付厦门国际航空港集团有限公司收购航空性业务资产款项 所致 ； ⑥其他流动负债期末增加系子公司合并日前原股东应享有的利润； ⑦资本公积期末减少系收购控股股东航空性资产价差及收购同一控制下子公司股权价差冲减所致。 3）报告期内公司经营成果同比发生重大变动情况的说明 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减变化 营业收入 642,580,349.77 488,531,425.91 154,048,923.86 营业成本 312,210,127.59 228,135,692.09 84,074,435.50 销售费用 6,917,685.11 4,997,878.53 1,919,806.58 资产减值损失 7,316,158.48 19,284,233.41 -11,968,074.93 投资收益 4,034,743.42 42,242,803.78 -38,208,060.36 所得税费用 37,100,321.25 25,439,369.20 11,660,952.05 少数股东损益 21,291,486.30 32,295,817.47 -11,004,331.17 ①营业收入的增加主要是由于本期收购航空性业务资产以及航空运输架次和旅客吞吐量比上期增加所致； ②营业成本的增加主要是由于本期收购航空性资产所致； ③销售费用的增加主要是子公司厦门国际航空港机电工程有限公司和福建航空港广告有限公司业务量增加所 致； ④资产减值损失的减少主要是由于上年提取 1、2 号候机楼资产减值损失； 16 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤投资收益的减少主要是本年新股收益减少所致； ⑥所得税费用增加主要是税率增加和利润增加所致； ⑦少数股东损益减少主要是由于合并非全资子公司当期净利润减少以及被合并方在合并前的净利润影响所致。 （4）报告期公司现金流量同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减变化 669.86 22,097.54 21,427.68 经营活动产生的现金流量净额 -57,536.16 -983.34 -56,552.82 投资活动产生的现金流量净额 3,422.86 -12,421.45 15,844.31 筹资活动产生的现金流量净额 ① 经营活动产生的现金流量净额比上年增长 3.13%。 ② 投资活动产生的现金流量净额比上年大幅减少主要是由于收购航空性资产和子公司股权所致； ③ 筹资活动产生的现金流量净额比上年增加主要是由于本年新增贷款和比上年少分配股利所致。 （5）与公允价值计量相关的项目 报告期内，公司主要资产采用的计量属性为历史成本法，没有采用公允价值计量的情形。 （6）持有外币金融资产、金融负债情形 报告期内，公司无持有外币金融资产、金融负债情形 （7）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 注册 持股 公司名称 经营范围 资产总额 营业收入 净利润 资本 比例 厦门国际 机电设备安装工程三级；建筑智能化工程三级；电子工程三级； 5,300.61 8,113.93 456.10 航空港机 技防工程设计、施工、维修三级；自动化控制，计算机网络，通 1,000 100% 电工程有 讯工程，弱电系统集成及机电设备，空调制冷设备安装、调试、 限公司 维修保养及技术服务，技术开发，技术转让，技术咨询等 厦门国际 从事航空货物装卸、搬运、分拣、计量、包装、理货、仓储、短 31,115.34 6,212.13 3,005.29 航空港空 途陆路运输业务和航空货运有关单证制作及航空货运信息咨询、 22448 58% 运货站有 查证服务业务，航空运输业务相关的仓储设施建设、经营等 限公司 厦门国际 （1）航空货物仓储；（2）办公场所租赁 3,504.58 1,783.51 1,192.48 航空港航 空货物服 1,400 58% 务有限公 司 福建航空 经营国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制作 4,731.04 7,641.68 782.14 港广告有 1000 60% 限公司 厦门国际 1、国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代 6,826.02 7,322.51 377.69 航空港地 理业务（有效期至 2011 年 3 月 6 日）；2、国际航线或者香港、 勤服务有 澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理业务（有效期至 2010 限公司 年 4 月 26 日）；3、代理人身意外伤害保险、货运险（有效期至 2000 100% 2011 年 5 月 27 日）；4、组织国内航空旅客包机业务；5、提供 商务咨询、翻译服务；6、提供航班生产保障的特种车辆与设备 服务；7、提供航空货物、邮件、行李的装卸、行李分拣和集装 设备管理服务；8、飞机客舱清洁、清水、污水、航空垃圾的处 理服务；9、机坪卫生清洁服务。 厦门民航 计算机软、硬件工程项目的承包；计算机软件、硬件、外设、网 2,084.55 2,789.98 369.81 凯亚有限 400 20.5% 络产品的研制、开发、生产、销售、租赁及与上述业务有关的技 公司 术咨询、技术服务。 17 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （8）公司控制的特殊目的主体情况 截至报告期末，本公司无公司控制的特殊目的主体 （9）2008 年主要投资和节能减排情况 1）主要投资进展情况 ①经于 2008 年 1 月 4 日召开的公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司以 2,153.75 万元 （人民币）的价格受让 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.持有的厦门国际航空港空运货站有限公司 7%的股权；以 794.20 万元（人民币）的价格受让 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.持有的厦门国际 航空港航空货物服务有限公司（以下简称“货物服务公司”）7%的股权。 上述交易已于 2008 年 3 月 3 日取得厦门市外商投资局厦外资服[2008]153 号、154 号批复，并于 2008 年 3 月 4 日完成工商变更登记。 ②经于 2008 年 4 月 24 日召开的公司第四届董事会第二十次会议和 2007 年年度股东大会审议通过，公司以 51,623.41 万元的价格收购控股股东空港集团公司拥有的航空性业务资产，以 5,072.05 万元的价格收购控股股 东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 95%股权；以 266.95 万元的价格收购控股股东空 港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限 公司 5%股权。并据此与空港集团公司重新划分航空性业务收入分成比例。厦门国际航空港集团有限公司已于 2008 年 6 月获得厦门市国有资产监督管理委员会批复（厦国资产[2008]159 号），同意空港集团公司按协议价 格转让航空性业务资产和空港地勤服务公司 100%股权。 公司合并报表范围从 2008 年 7 月份开始增加厦门国际航空港地勤服务有限公司；公司所收购的航空性业务 资产相对应的收入与支出从 2008 年 7 月 1 日起由公司享有和承担。报告期内，公司无非募集资金投资项目。 2）节能减排开展情况 公司充分重视节能减排及环保治理工作。报告期内继续对候机楼内的电/扶梯、灯光照明进行节能改造， 以科技手段厉行节约，同时配合空港集团公司建立长效管理机制，实行节能目标责任制，完善节能管理制度。 不断完善生产中的操作技术和操作流程，通过一些举措降低不必要的消耗，使候机楼一年度节约用电 56 万元， 利用德国先进的 WA6000 查漏设备，找到了 18 起供水管线泄漏故障，避免了 67.2 万元的水资源流失。 以污染减排工作为载体，持续改进污水处理工作质量。污水处理站继续做好 COD 减排工作，每日加强在线 COD 监测仪数据记录工作，发现异常及时调试，保证污水出水质量。通过污泥沉降比、水质监测等指标等来分 析出影响水质稳定的主次因素。加强日常的资料积累和记录的工作，进一步准确把握水质指标。 清洁生产，资源合理利用，将处理后的污水回用于绿化。污水处理厂处理后的污水日前已通过水车浇灌应 用在绿化上了。进一步规范航空垃圾分拣、送外焚烧工作，新建航空垃圾分拣场所。并将医疗垃圾、国际航空 垃圾、废油等全部给具有危固处理资质的单位。 2 、对公司未来的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 二 00 九年，在全球国际经济形势日显严峻的背景下，公司的发展也将面临巨大的挑战。国际金融市场动 荡，国家总体经济下行压力加大，进出口贸易萎缩，居民可支配收入增长放缓，各个实体产业都将不可避免地 受到影响。民航连续几年的强劲发展势头受到冲击，航空公司效益受挫，发展后劲不足。海西等地经济发展同 样受到制约，地方财政投入紧缩，招商引资工作和旅游会展等行业面临困难。面对经济的周期性调整，中央和 地方各级政府均加大了“扩内需、保增长、调结构”的力度，通过财政投资和经济政策两个方面，推出了一系 列强力的举措。在这些措施的刺激下，民航出台了一系列保增长的政策，基本建设将进入新的高潮，对航空产 业的扶持作用将进一步呈现， 这些因素将进一步增强行业整体活力，提高厦门机场的行业地位和发展后劲。 （2）公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划 1） 从我们自身情况来看， 厦门空港经过连续几年的快速增长，今年有望突破千万人次大关，客观上在运 作效率、专业能力、安全服务品质和设施设备保障能力等方面都提出了更高的要求；虽然资产整合和机构调整 已经到位，但厦门空港新的运行协调机制有待进一步磨合完善。我们需要牢牢抓住的机会是：中央和地方各级 政府“扩内需、保增长”的政策部署，将有效保持经济景气度，增长仍将是我国经济发展的基本局面，这为民 航的发展奠定了良好的基础。就厦门空港而言，航空公司在国内的运力投入增大、民航局 1719 号“限飞令” 的解禁、厦门机场航班架次增长的政策瓶颈将会缓解，两岸三通尤其是金门旅游政策的进一步开放、基地航空 公司的陆续引进和运作规模的扩大，都为我们提供了良好的发展机会；同时，机构调整后，厦门空港在资产关 系和业务关系上更加协调，有利于安全服务整体水平进一步提高。当前，我们要全面分析企业面临的形势,既 要正视挑战，保持清醒的认识，又要牢牢抓住机会，增强发展的信心。 18 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2）公司新年度的经营计划 要根据“做精航空业务，打造最具经济性和较强竞争力的区域性航空枢纽，迈向国际最佳机场”的总体战 略要求， 在董事会的领导下，以“理顺机制，夯实基础，抓住机会，保持发展”为工作思路，锻造企业核心 竞争力和持续发展能力，抓好 2009 年各项工作，确保经济效益稳步提高。公司计划实现以下经营目标：全年 实现合并营业收入 7.07 亿元，比上年增长 10％，实现成本费用 4.19 亿元，比上年增长 15%。航空业务的安全 工作目标是：杜绝因机场原因造成的飞行事故；杜绝航空地面事故和空防安全事故；机场原因飞行事故征候万 架次率不超过 0.1；机场区域发生的鸟击飞行事故征候万架次率不超过 0.3。为实现 2009 年度经营计划，公司 拟采取的具体措施有： ① 精耕细作，加大投入，提高厦门空港运行保障能力。合理的硬件设施改造，充分挖掘 3 号候机楼的空间 资源潜力，提高现有设施设备的整体运营保障能力和商业发展空间，力求以最小投入换取最大收益的同时，要 加快新的设施建设，为主业年旅客流量即将跨入千万人次后的增长提供充分保障； ②抓住机会，逆市而上，确保经营业务稳健发展。公司将根据航线航班的开发规划，把握“限飞令”解禁 机会和国内航空运力充沛的有利形势，加快航班引进；推动新基地公司的发展壮大，推进其它新的基地公司的 引进，全力争取开辟洲际客运航线和吸引更多低成本航线；密切关注新基地公司及新开航线航班的经营情况， 配合航空公司开展营销和服务，强化航线营销的成果维护；推动海空联运项目发展，突出理顺服务流程、加大 宣传、包装特色产品、提升服务品质等工作，组织前往重点省市开展通过海空联运产品赴台旅游的营销推介工 作。公司拟通过以上措施 确保航空业务收益及与此相关的非航空业务收益稳定增长。 ③在非航空业务公司方面，围绕着“做大”的总体战略，内提素质，外拓市场，打造企业核心竞争力，提 高营销水平、盈利能力和发展潜能。 3、资金需求和使用计划 2009 年公司及下属各公司资金需求为 4.2 亿元,其中资本性支出预计 1.8 亿元，主要为设备更新改造约 5000 万元、旅客配套服务业务楼工程、原候机楼地下停车场改造工程、停机坪扩建工程、新建地下停车场工程 等支出约 9400 万元 。资金来源：自有资金、银行融资。 4、风险及对策 ①根据民航发[2007]158 号《关于印发民用机场收费改革方案的通知》和民航发[2007]159 号《关于印发 民用机场收费改革实施方案的通知》，《民用机场收费改革方案》和《民用机场收费改革方案》自 2008 年 3 月 1 日起实施。由于总体经济形势的走弱和机场收费改革方案中价格弹性的规定，使得公司与航空公司在 谈 判中难度加大，削弱了机场航空业务的营收能力，加之个别航空公司经营状况的恶化，致使公司在航空业务收 入方面存在一定的不确定因素。对此我司将结合公司业务特点，一方面坚持客户导向，加强机场营销力度，确 保航空性业务的稳步健康发展；另一方面通过梳理各项非航空性经营资源，不断提升管理能力和营运效率，创 造更好的经营业绩。 ②国际金融市场动荡，进出口贸易萎缩，从航空业务上看，国际客货运输量可能出现持续萎缩，由此将极 大影响货站、货服业务以及其它航空服务业务；对此公司要全力推进航空公司的中转业务，实行绿色通道、专 案保障，继续推行货代奖励措施，促进厦门空港航空客货运市场的发展。 5、 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 59,910.36 报告期内公司投资额比上年增减数 53,996.36 报告期内公司投资额增减幅度(%) 913.03 被投资的公司情况 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 厦门国际航空港空运货站有限公司 航空业务货物服务 58 厦门国际航空港航空货物服务有限公司 航空货物仓储；办公场所租赁 58 厦门国际航空港地勤服务有限公司 航空业务地面代理 100 19 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 厦门国际航空港空运货站有限公司 7%股权 2,153.75 完成 210.37 厦门国际航空港航空货物服务有限公司 7%股权 794.20 完成 83.47 航空性业务资产 51,623.41 完成 2,800.00 厦门国际航空港地勤服务有限公司 100%股权 5,339.00 完成 236.31 ①经于 2008 年 1 月 2 日召开的公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司以 2,153.75 万元（人民币） 的价格受让 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.持有的厦门国际航空港空运货站有限公司 7%的股权； 以 794.20 万元（人民币）的价格受让 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.持有的厦门国际航空港航空 货物服务有限公司（以下简称“货物服务公司”）7%的股权。 上述交易已于 2008 年 3 月 3 日取得厦门市外商投资局厦外资服[2008]153 号、154 号批复，并于 2008 年 3 月 4 日完成工商变更登记。 ②经于 2008 年 4 月 24 日召开的公司第四届董事会第二十次会议和 2007 年年度股东大会审议通过，公司以 51,623.41 万元的价格收购控股股东空港集团公司拥有的航空性业务资产，以 5,072.05 万元的价格收购控股股 东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 95%股权；以 266.95 万元的价格收购控股股东空 港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限 公司 5%股权。 并据此与空港集团公司重新划分航空性业务收入分成比例。厦门国际航空港集团有限公司已于 2008 年 6 月获得厦门市国有资产监督管理委员会批复（厦国资产[2008]159 号），同意空港集团公司按协议价 格转让航空性业务资产和空港地勤服务公司 100%股权。 公司合并报表范围从 2008 年 7 月份开始增加厦门国际航空港地勤服务有限公司；公司所收购的航空性业务 资产相对应的收入与支出从 2008 年 7 月 1 日起由公司享有和承担。报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披露 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 报纸 披露日期 第四届董事会第 2008 年 1 月 2 日 《上海证券报》 2009 年 1 月 4 日 十九次会议 第四届董事会第 2008 年 2 月 24 《上海证券报》 2008 年 2 月 26 日 二十次会议 日 第四届董事会第 2008 年 4 月 28 审议通过《公司 2008 年第一季 2008 年 4 月 30 日 二十一次会议 日 度报告》 第五届董事会第 2008 年 6 月 3 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 5 日 一次会议 第五届董事会第 2008 年 7 月 18 审议通过《关于公司治理专项活 《上海证券报》 2008 年 7 月 20 日 二次会议 日 动的整改情况报告的议案》 第五届董事会第 2008 年 8 月 13 审议通过《公司 2008 年半年度 2008 年 8 月 15 日 三次会议 日 报告及其摘要》 第五届董事会第 2008 年 10 月 28 审议通过《公司 2008 年第三季 2008 年 10 月 30 四次会议 日 度报告》 日 第五届董事会第 2008 年 11 月 20 2008 年 11 月 22 《上海证券报》 五次会议 日 日 第五届董事会第 2008 年 12 月 8 2008 年 12 月 10 《上海证券报》 六次会议 日 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 20 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 对报告期内召开的 2007 年度股东大会、2008 年第一次临时股东大会审议通过的相关决议，董事会均已遵 照执行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、《公司董事会审计委员会工作细 则》的有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作： （1）完善独立董事年报工作制度和审计委员会工作规程； （2）关注公司的内审工作，保持与审计室的沟通。听取了审计室 2008 年工作情况和 2009 年工作计划。 （3）会计师事务所进场审计前，委员会与负责公司年度审计工作的天健光华（北京）会计师事务所有限公 司协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排，并对加强审计工作提出建议； （4）会计师事务所进场审计后，委员会与审计师就审计过程中的相关情况、会计调整事项以及审计报告提 交时间进行了沟通和交流，督促注册会计师按质按期出具审计报告； （5）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次听取年审注册会计师审计报告出具情况，对注册 会计师准备出具标准无保留意见的审计报告表示赞同； （6）审计委员会对天健光华（北京）会计师事务所有限公司从事公司 2008 年度审计工作进行了总结，委员 会认为该事务所为本公司提供服务的过程中，遵循独立、客观、公正的职业准则，因此建议继续聘请其为公司 2009 年度审计机构，并提交董事会和股东大会审议； 公司审计委员会在 2008 年财务会计报表的审计过程中，充分发挥了其监督职责，未对审计机构的审计工作 进行干预，维护了审计的独立性。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬考核委员会工作 细则》的有关规定，薪酬考核委员会本着勤勉尽责的原则，报告期内，委员会对公司董事、监事、高管人员年 度薪酬发放进行了审核，并认为：报告期内，公司董事、监事、高管人员能认真履行职责，工作能做到勤勉尽 职。董事、监事、高管人员的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现。公司所披露董事、监事、 高管人员的报酬与实际发放情况相符。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司 2008 年度归属母公司所有者的净利润 194,559,582.35 元，按公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金计 17,585,900.76 元，扣除厦门国际航空港空 运货站有限公司、厦门国际航空港航空货物服务有限公司按照公司章程提取的职工福利及奖励基金 2,098,884.74 元，支付 2007 年股利 14,890,500.00 元，剩余 159,984,296.85 元作为未分配利润，加 2007 年 末未分配利润 166,428,681.43 元， 截止 2008 年 12 月 31 日公司未分配利润为 326,412,978.28 元。 根据 2009 年 4 月 24 日召开的公司第五届董事会第七次会议研究，2008 年利润分配预案为：以 2008 年 12 月 31 日的总股本 29781 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税），派发现金股利共计 17,868,600.00 元。上述利润分配预案尚需经股东大会审议批准。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 81,000,000.00 92,948,812.58 87.14 2006 年 104,233,500.00 124,227,687.47 83.91 2007 年 14,890,500.00 164,788,196.40 9.04 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过公司《2007 年度监事会工作报告》、确认公司 《2007 年年度报告及其摘要》、确认《公司 2007 年度利 润分配预案》、确认《关于公司向控股股东厦门国际航空 2008 年 4 月 24 日公司第四届监事会召开第八次会议 港 集团有限公司以现金方式购买资产及租赁相关土地使 用权并据此与空港集团公司重新签定《航空业务收入划分 协议》的议案》；确认《公司日常关联交易的议案》和监 事会对报告期内公司运作情况的独立意见。 21 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月 28 日公司第四届监事会召开第九次会议 审议通过公司《2008 年第一季度报告》。 2008 年 6 月 3 日公司第五届监事会召开第一次会议 选举公司第五届监事会主席。 2008 年 8 月 13 日公第五届监事会召开第二次会议 审议通过公司《2008 年度半年度报告》。 2008 年 10 月 28 日公司第五届监事会召开第三次会议 审议通过公司《2008 年度第三季度报告》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会、股东大会的召开程序合法、议事规则、信息披露等符合我国《公司法》等法律法规以及《公 司章程》的有关规定。监事会对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务的情况进行了认真审查，监事会 认为，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时，按照证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针 依法运作，决策程序合法、合规，认真勤勉地履行了公司职务，为公司的发展作出了积极的贡献，没有发现违 反国家法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 公司监事会成员出席或列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和 提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认 真履行股东大会的有关决议。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，监事会认为， 公司财务状况良好，运行正常。财务报告真实反应了公司 2008 年度的财务状况和经营成果，天健光华（北京） 会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金 1997 年配股募集资金，其实际投入项目和承诺投入项目一致，项目已完成。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会对 2008 年公司收购资产情况进行监督和核查，认为：报告期内公司收购资产的交易价格公平合理， 程序合规，不存在损害公司和股东利益。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易程序合法、定价依据充分、价格公平合理，未损害公司和股东的利益。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司没有被出具有保留意见、带解释性说明、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 3,276,637.22 元。 22 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 所 所 涉 涉 该 资 自 本 年 及 及 产 为 初 至 本 的 的 是 否 资 上 市 自 收 购 年 末 为 资 债 为 关 产 公 司 日 起 至 上 市 公 产 权 联 交 收 贡 献 交易对方 本 年 末 司 贡 献 产 债 被收购资 资 产 收购 价 易（如 购 的 净 关 联 或最终控 购买日 为 上 市 的 净 利 权 务 产 格 是，说 定 利 润 关系 制方 公 司 贡 润（适用 是 是 明 定 价 占 利 献 的 净 于 同 一 否 否 价 原 原 润 总 利润 控 制 下 已 已 则） 则 额 的 的 企 业 全 全 比 例 合并） 部 部 (%) 过 转 户 移 SKYLINE 厦门国际 2008 年 2,153.75 210.37 否 市 是 是 0.83 HOLDING 航空港空 1 月 1 场 INTERNATI 运货站有 日 定 ONAL 限公司 7% 价 LIMITED 的股权 SKYLINE 厦门国际 2008 年 794.20 83.47 否 市 是 是 0.33 HOLDING 航空港航 1 月 1 场 INTERNATI 空货物服 日 定 ONAL 务有限公 价 LIMITED 司 7%的股 权 厦门国际 航空性业 2008 年 51,623.41 是 市 是 是 母 公 航空港集 务资产 7 月 1 场 司 团有限公 日 定 司 价 厦门国际 持有厦门 2008 年 5,072.05 224.49 224.49 是 市 是 是 0.89 母 公 航空港集 国际航空 7 月 1 场 司 团有限公 港地勤服 日 定 司 务有限公 价 司 95%的股 权 厦门国际 持有厦门 2008 年 266.95 11.82 11.82 是 市 是 是 0.05 母 公 航空港集 国际航空 7 月 1 场 司 的 团房地产 港地勤服 日 定 全 资 开发有限 务有限公 价 子 公 公司 司 5%的股 司 权 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 易金 交易 市场 交易 交易 交易 关联交易价格 关联交易金额 考价 关系 定价 额的 结算 价格 方 类型 内容 格差 原则 比例 方式 异较 (%) 大的 原因 厦门 接受 广告 市场 母公 国际 专利、 特许 定价 4,341,916.84 4,341,916.84 29.19 现金 司 航空 商标 专营 原则 23 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 港集 等使 权 团有 用权 限公 司 福州 母公 接受 国际 广告 司的 专利、 市场 航空 特许 全资 商标 定价 10,533,241.88 10,533,241.88 70.81 现金 港有 专营 子公 等使 原则 限公 权 司 用权 司 厦门 国际 航空 停车 市场 母公 其它 港集 场租 定价 1,500,000.00 1,500,000.00 100 现金 司 流出 团有 赁 原则 限公 司 厦门 国际 安检 航空 护卫 市场 母公 接受 港集 人员 定价 1,141,883.75 1,141,883.75 100 现金 司 劳务 团有 聘用 原则 限公 费 司 厦门 国际 航空 市场 母公 其它 水电 港集 定价 11,511,748.89 11,511,748.89 100 现金 司 流出 费 团有 原则 限公 司 厦门 国际 航空 采购 市场 母公 接受 港集 管理 定价 814,297.14 814,297.14 100 现金 司 劳务 团有 费 原则 限公 司 厦门 国际 房产 航空 市场 母公 其它 及土 港集 定价 5,222,256.48 5,222,256.48 100 现金 司 流出 地租 团有 原则 赁 限公 司 厦门 国际 危险 航空 市场 母公 其它 品库 港集 定价 210,776.67 210,776.67 100 现金 司 流出 土地 团有 原则 租金 限公 司 厦门 母公 3#候 佰翔 司的 市场 接受 机楼 物业 全资 定价 820,000.00 820,000.00 100 现金 劳务 卫生 有限 子公 原则 保洁 公司 司 厦门 母公 3#候 国际 司的 市场 接受 机楼 航空 全资 定价 839,283.50 839,283.50 100 现金 劳务 植物 港花 子公 原则 租摆 卉科 司 24 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 技有 限公 司 厦门 国际 母公 航空 司的 市场 港花 接受 绿化 全资 定价 1,380,326.51 1,380,326.51 100 现金 卉科 劳务 工程 子公 原则 技有 司 限公 司 福建 国际 母公 航空 司的 办公 市场 港机 其它 全资 场所 定价 556,560.00 556,560.00 0.46 现金 务工 流入 子公 租赁 原则 程有 司 限公 司 福建 空港 母公 国际 司的 办公 市场 其它 货运 全资 场所 定价 679,094.26 679,094.26 0.56 现金 流入 代理 子公 租赁 原则 有限 司 公司 福建 空港 母公 货物 国际 司的 市场 提供 地面 货运 全资 定价 5,028,924.73 5,028,924.73 8.03 现金 劳务 处理 代理 子公 原则 费 有限 司 公司 厦门 国际 航空 市场 母公 提供 机电 港集 定价 14,417,466.29 14,417,466.29 17.77 现金 司 劳务 服务 团有 原则 限公 司 合计 / / 58,997,776.94 / / / 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 转让 价格 与账 面价 关联 关联 关联 转让资产 转让资产 值或 转让资产 关联 关联 关联交 交易 交易 交易 的账面价 的评估价 转让价格 评估 获得的收 方 关系 易类型 定价 结算 内容 值 值 价值 益 原则 方式 差异 较大 的原 因 厦门 购买 国际 购买除 航空 航空 母公 商品以 市场 性业 32,962.53 51,623.41 51,623.41 现金 2,800.00 港集 司 外的资 定价 务资 团有 产 产 限公 25 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 司 收购 厦门 其持 国际 有的 航空 母公 收购股 空港 市场 港集 3,668.74 5,072.05 5,072.05 现金 224.49 司 权 地勤 定价 团有 公司 限公 95%股 司 权 厦门 收购 国际 其持 航空 母公 有的 港集 司的 收购股 空港 市场 团房 全资 193.09 266.95 266.95 现金 11.82 权 地勤 定价 地产 子公 公司 开发 司 5%股 有限 权 公司 经于 2008 年 4 月 24 日召开的公司第四届董事会第二十次会议和 2007 年年度股东大会审议通过，公司以 51,623.41 万元的价格收购控股股东空港集团公司拥有的航空性业务资产，以 5,072.05 万元的价格收购控股股 东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 95%股权；以 266.95 万元的价格收购控股股东空 港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限 公司 5%股权。 并据此与空港集团公司重新划分航空性业务收入分成比例。厦门国际航空港集团有限公司已于 2008 年 6 月获得厦门市国有资产监督管理委员会批复（厦国资产[2008]159 号），同意空港集团公司按协议价 格转让航空性业务资产和空港地勤服务公司 100%股权。 公司合并报表范围从 2008 年 7 月份开始增加厦门国际航空港地勤服务有限公司；公司所收购的航空性业 务资产相对应的收入与支出从 2008 年 7 月 1 日起由公司享有和承担。 3、其他重大关联交易 （1）代收代付的关联交易 1）向厦门国际航空港集团有限公司收取的分成收入 本年 上年 关联方名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 内航地面服务费收入 4,790,687.37 100.00% 8,875,353.50 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 内航飞机服务费收入 1,149,056.00 100.00% 2,248,534.50 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 旅客服务费收入 58,831,170.54 100.00% 136,414,789.10 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 外航地面服务费收入 20,516,654.69 100.00% 43,460,102.06 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 外航飞机服务费收入 462,659.12 100.00% 1,180,952.37 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 安全检查费收入 2,972,383.49 100.00% 5,928,912.60 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 货物航空地面服务收入 5,936,167.56 100.00% 11,259,988.08 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 廊桥使用费收入 3,320,210.72 100.00% 6,966,430.17 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 特种车辆使用费收入 9,094,870.53 100.00% 22,177,108.86 100.00% 合计 107,073,860.02 238,512,171.24 注：上述代收代付的关联交易系 2008 年 1-6 月由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算， 根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司协定的比例进行划分，并支付给本公司。 26 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2）向厦门国际航空港集团有限公司支付的分成收入 本年 上年 关联方名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 外航地面服务费收入 3,312,767.95 100.00% - - 福建国际航空港机务工程有限公司 外航地面服务费收入 421,922.54 100.00% - - 福建国际航空港机务工程有限公司 机务用车服务收入 2,225,705.25 100.00% - - 福建国际航空港机务工程有限公司 飞机勤务服务收入 9,430,771.17 100.00% - - 合计 15,391,166.91 - - 注： 上述代收代付的关联交易系 2008 年 7-12 月由本公司负责统一向各航空公司结算，根据本公司与厦门 国际航空港集团有限公司协定的比例进行划分，并支付给厦门国际航空港集团有限公司。 3）代收代付水电费 本公司本年度向厦门国际航空港集团有限公司及其下属子公司代收代付水电费共计 8,175,197.87 元。 （2）、其他关联方交易 （1）本公司本年度以 50,720,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服 务有限公司 95%股权；以 2,669,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房 地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 5%股权。 （2）本公司以 51,623.41 万元的价格收购控股股东厦门国际航空港集团有限公司拥有的航空性业务资产。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 控股股东厦门国际航空港集团有限公司除遵守《上市 截止本期末，本公司控股股东厦门国际航空港 公司股权分置改革管理办法》所规定股份有限售条件 股改承诺 集团有限公司严格遵守股权分置改革方案中承 外，还作出如下特别承诺事项：（1）厦门空港集团 诺事项，未发生违反承诺事项的情况。 承诺其持有的原非流通股股份自改革方案实施之日 27 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 起，在十二个月内不上市交易或者转让。该项承诺期 期满后，厦门空港集团在十二个月内不通过证券交易 所挂牌交易出售有限售条件的股份，在二十四个月内 通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占 该公司股份总数不超过百分之十。（2）厦门空港集 团承诺，在股权分置改革方案实施之日起满二十四个 月后，厦门空港集团只有在第一次连续 3 个交易日（公 司全天停牌之日不计）公司二级市场股票收盘价格达 到 10.96 元（若股权分置改革完成后有派息、送股、 资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除 息处理）以上之后，才可以以任一价格通过交易所挂 牌出售原非流通股股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 天健光华（北京）会计师事务所有限公 天健光华（北京）会计师事务所 境内会计师事务所名称 司 有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天健光华（北京）会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 52 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年 审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查，行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 厦门空港关于收购厦门国际航 空港航空货物仓储有限公司 7% 《上海证券报》 2008 年 1 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 股权的公告 厦门空港关于收购厦门国际航 空港空运货站有限公司 7%股权 《上海证券报》 2008 年 1 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 的公告 厦门空港四届董事会十九次会 《上海证券报》 2008 年 1 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 议决议公告 厦门空港股票交易异常波动公 《上海证券报》 2008 年 1 月 16 日 http;//www.sse.com.cn 告 厦门空港重大事项公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 14 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港股票交易异常波动公 《上海证券报》 2008 年 3 月 24 日 http;//www.sse.com.cn 告 厦门空港控股股东及关联方资 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 金占用情况的专项说明 厦门空港日常关联交易公告 《上海证券报》 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港董事会审计委员会年 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 报工作规程 厦门空港独立董事年报工作制 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 度 厦门空港关联交易公告 《上海证券报》 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港年报摘要 《上海证券报》 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港年报 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港四届监事会第八次会 《上海证券报》 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 议决议公告 厦门空港董事会决议暨召开 《上海证券报》 2008 年 4 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 28 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年年度股东大会公告 厦门空港第一季度季报 《上海证券报》 2008 年 4 月 30 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港 2007 年度股东大会会 2008 年 5 月 10 日 http;//www.sse.com.cn 议材料 厦门空港 2007 年度股东大会决 《上海证券报》 2008 年 5 月 20 日 http;//www.sse.com.cn 议公告 厦门空港 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 20 日 http;//www.sse.com.cn 的法律意见书 厦门空港五届监事第一次会议 《上海证券报》 2008 年 6 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 决议公告 厦门空港五届董事会第一次会 《上海证券报》 2008 年 6 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 议决议公告 厦门空港重大事项公告 《上海证券报》 2008 年 6 月 24 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港 2007 年度实施公告 《上海证券报》 2008 年 6 月 25 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港关于变更保荐代表人 《上海证券报》 2008 年 6 月 28 日 http;//www.sse.com.cn 的公告 厦门空港有限售条件的流通股 《上海证券报》 2008 年 6 月 30 日 http;//www.sse.com.cn 上市公告 厦门空港关于上市公司治理专 《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 http;//www.sse.com.cn 项活动落实整改情况的报告 厦门空港五届董事会第二次会 《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 http;//www.sse.com.cn 议决议公告 厦门空港半年报摘要 《上海证券报》 2008 年 8 月 15 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港半年报 2008 年 8 月 15 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港第三季度季报 《上海证券报》 2008 年 10 月 30 日 http;//www.sse.com.cn 厦门空港五届董事会第五次会 议决议暨召开 2008 年度第一次 《上海证券报》 2008 年 11 月 22 日 http;//www.sse.com.cn 临时股东大会公告 厦门空港 2008 年度第一次股东 2008 年 12 月 4 日 http;//www.sse.com.cn 大会会议材料 厦门空港 2008 年第一次临时股 2008 年 12 月 9 日 http;//www.sse.com.cn 东大会之法律意见书 厦门空港五届董事会第六次会 《上海证券报》 2008 年 12 月 9 日 http;//www.sse.com.cn 议决议公告 厦门空港 2008 年第一次临时股 《上海证券报》 2008 年 12 月 9 日 http;//www.sse.com.cn 东大会决议公告 厦门空港关于公司聘请的 2008 年度审计机构单位名称变动的 《上海证券报》 2008 年 12 月 24 日 http;//www.sse.com.cn 公告 29 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天健光华（北京）会计师事务所有限公司注册会计师熊建益、吴美丽审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 天健光华审（2009）GF 字第 020029 号 厦门国际航空港股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门国际航空港股份有限公司（以下简称厦门空港公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股 东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是厦门空港公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师 的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报 表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，厦门空港公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了厦门空港公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊建益、吴美丽 北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 12 层 2009 年 4 月 24 日 30 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 127,756,880.36 434,414,931.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2 198,849,614.29 89,674,472.79 预付款项 3 9,100,122.86 4,922,311.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 51,750.00 应收股利 其他应收款 4 9,885,480.32 20,480,037.85 买入返售金融资产 存货 5 12,158,101.63 5,213,967.71 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 357,750,199.46 554,757,471.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6 3,199,565.23 17,441,459.03 投资性房地产 固定资产 7 1,136,606,761.74 773,083,170.58 在建工程 8 33,807,273.61 7,272,589.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9 105,650,048.25 110,030,509.21 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10 7,188,886.24 2,618,799.77 递延所得税资产 11 5,658,627.96 3,808,013.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,292,111,163.03 914,254,541.54 资产总计 1,649,861,362.49 1,469,012,012.96 流动负债： 短期借款 13 50,000,000.00 向中央银行借款 31 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 14 78,402,017.60 21,529,048.83 预收款项 15 11,431,123.70 8,896,189.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16 37,948,060.87 32,721,871.44 应交税费 17 20,318,118.33 11,821,100.47 应付利息 40,500.00 - 应付股利 18 6,043,247.10 880,945.26 其他应付款 19 179,342,213.95 39,514,197.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 20 5,640,071.27 1,723,739.27 流动负债合计 389,165,352.82 117,087,092.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 21 1,949,758.81 2,252,307.60 其他非流动负债 非流动负债合计 1,949,758.81 2,252,307.60 负债合计 391,115,111.63 119,339,399.70 股东权益： 股本 22 297,810,000.00 297,810,000.00 资本公积 23 298,326,996.36 560,302,797.61 减：库存股 - - 盈余公积 24 190,756,363.64 173,170,462.88 一般风险准备 未分配利润 25 326,412,978.28 166,428,681.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,113,306,338.28 1,197,711,941.92 权益合计 少数股东权益 26 145,439,912.58 151,960,671.34 股东权益合计 1,258,746,250.86 1,349,672,613.26 负债和股东权益合 1,649,861,362.49 1,469,012,012.96 计 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 32 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 65,881,021.14 294,858,159.13 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 36 160,041,493.40 50,506,302.86 预付款项 2,523,980.65 4,743,552.82 应收利息 - - 应收股利 18,144,946.10 - 其他应收款 37 4,626,313.41 782,543.19 存货 856,059.51 - 一年内到期的非流动 - - 资产 其他流动资产 - - 流动资产合计 252,073,814.21 350,890,558.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 38 207,055,694.95 141,142,966.60 投资性房地产 - - 固定资产 993,536,075.64 630,835,279.36 在建工程 33,716,973.61 6,894,256.27 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 19,468,421.89 20,032,723.97 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 5,143,517.40 3,373,721.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,258,920,683.49 802,278,947.20 资产总计 1,510,994,497.70 1,153,169,505.20 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 67,910,616.51 5,993,748.69 预收款项 7,175,407.33 972,935.55 应付职工薪酬 11,003,271.36 8,998,272.96 应交税费 15,593,463.21 8,548,324.39 应付利息 1,252,095.00 - 应付股利 - - 其他应付款 296,544,949.32 13,436,191.17 一年内到期的非流动 - - 33 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 449,479,802.73 37,949,472.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 449,479,802.73 37,949,472.76 股东权益： 股本 297,810,000.00 297,810,000.00 资本公积 310,095,249.10 524,769,094.16 减：库存股 - - 盈余公积 190,756,363.64 173,170,462.88 未分配利润 262,853,082.23 119,470,475.40 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,061,514,694.97 1,115,220,032.44 负债和股东权益合 1,510,994,497.70 1,153,169,505.20 计 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 642,580,349.77 488,531,425.91 其中：营业收入 27 642,580,349.77 488,531,425.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 393,455,813.10 306,967,514.06 其中：营业成本 27 312,210,127.59 228,135,692.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 28 26,167,793.94 20,399,936.99 销售费用 6,917,685.11 4,997,878.53 管理费用 44,986,331.27 38,131,980.04 财务费用 29 -4,142,283.29 -3,982,207.00 资产减值损失 30 7,316,158.48 19,284,233.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 34 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益（损失以“－”号填 31 4,034,743.42 42,242,803.78 列） 其中：对联营企业和合营企 31 758,106.20 690,559.85 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 253,159,280.09 223,806,715.63 加：营业外收入 32 1,113,433.23 889,434.94 减：营业外支出 33 1,321,323.42 2,172,767.50 其中：非流动资产处置净损失 100,302.67 912,432.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号 252,951,389.90 222,523,383.07 填列） 减：所得税费用 34 37,100,321.25 25,439,369.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 215,851,068.65 197,084,013.87 其中：被合并方在合并前实现的 1,821,412.10 7,213,539.97 净利润 归属于母公司所有者的净利润 194,559,582.35 164,788,196.40 少数股东损益 21,291,486.30 32,295,817.47 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.6533 0.5533 （二）稀释每股收益 0.6533 0.5533 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,821,412.10 元。 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 39 367,975,135.06 266,628,379.76 减：营业成本 39 142,365,367.34 108,857,623.95 营业税金及附加 14,648,298.81 10,754,539.31 销售费用 管理费用 20,532,094.09 14,555,813.70 财务费用 -1,544,423.78 -3,035,527.09 资产减值损失 6,978,026.57 18,640,411.68 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 40 20,293,735.71 49,771,577.16 其中：对联营企业和合营企业的 40 758,106.20 690,559.85 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,289,507.74 166,627,095.37 加：营业外收入 558,887.33 454,685.83 减：营业外支出 1,234,565.05 2,072,823.70 其中：非流动资产处置净损失 69,247.05 870,755.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 204,613,830.02 165,008,957.50 减：所得税费用 28,754,822.43 19,813,009.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,859,007.59 145,195,948.42 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 35 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 566,117,828.34 467,507,546.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35 55,199,530.39 12,517,099.39 经营活动现金流入小计 621,317,358.73 480,024,646.15 购买商品、接受劳务支付的现金 170,680,725.72 102,572,135.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 106,424,845.38 74,780,346.22 支付的各项税费 75,721,690.12 67,827,201.48 支付其他与经营活动有关的现金 35 47,514,688.50 20,568,137.82 经营活动现金流出小计 400,341,949.72 265,747,821.23 经营活动产生的现金流量净额 220,975,409.01 214,276,824.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,480,910.00 94,393,465.00 取得投资收益收到的现金 3,276,637.22 42,218,493.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 245,338.96 135,113.63 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,002,886.18 136,747,072.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 496,178,889.01 47,030,654.70 付的现金 投资支付的现金 7,480,910.00 40,409,785.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,704,650.00 59,140,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 586,364,449.01 146,580,439.70 投资活动产生的现金流量净额 -575,361,562.83 -9,833,367.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 发行债券收到的现金 36 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,771,445.26 124,214,500.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 19,981,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 15,771,445.26 124,214,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 34,228,554.74 -124,214,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 119,921.22 -64,714.50 五、现金及现金等价物净增加额 -320,037,677.86 80,164,243.28 加：期初现金及现金等价物余额 446,511,517.32 366,347,274.04 六、期末现金及现金等价物余额 126,473,839.46 446,511,517.32 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 295,220,818.65 243,896,860.58 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 50,451,763.78 6,112,714.80 经营活动现金流入小计 345,672,582.43 250,009,575.38 购买商品、接受劳务支付的现金 58,403,515.69 49,662,720.93 支付给职工以及为职工支付的现金 29,734,117.16 15,636,411.62 支付的各项税费 53,492,244.33 49,649,327.83 支付其他与经营活动有关的现金 36,223,879.32 4,528,359.04 经营活动现金流出小计 177,853,756.50 119,476,819.42 经营活动产生的现金流量净额 167,818,825.93 130,532,755.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,200,915.00 39,370,840.00 取得投资收益收到的现金 1,390,683.41 49,491,017.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 106,168.36 72,387.23 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5,697,766.77 88,934,244.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 473,697,665.69 23,682,188.58 付的现金 投资支付的现金 4,200,915.00 35,387,160.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,704,650.00 59,140,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 560,603,230.69 118,209,348.58 投资活动产生的现金流量净额 -554,905,463.92 -29,275,104.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 173,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 173,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 37 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,890,500.00 104,233,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 14,890,500.00 104,233,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 158,109,500.00 -104,233,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35 -228,977,137.99 -2,975,848.08 加：期初现金及现金等价物余额 35 294,168,159.13 297,144,007.21 六、期末现金及现金等价物余额 35 65,191,021.14 294,168,159.13 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 38 合并股东权益变动表 编制单位：厦门国际航空港股份有限公司 单 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 一般风险准 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 （或股本） 备 一、上年年末余额 297,810,000.00 560,302,797.61 173,170,462.88 166,428,681.43 加：会计政策变更 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 297,810,000.00 560,302,797.61 - 173,170,462.88 - 166,428,681.43 三、本年增减变动 金额（减少以“-” - -261,975,801.25 - 17,585,900.76 - 159,984,296.85 号填列） （一）净利润 - - - - - 194,559,582.35 （二）直接计入所 有者权益的利得 - -261,975,801.25 - - - - 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 - - - - - - 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 - - - - - - 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 - - - - - - 所得税影响 4．其他 - -261,975,801.25 - - - - 上述（一）和（二） - - - - 194,559,582.35 小计 -261,975,801.25 （三）所有者投入 - - - - - - 和减少资本 1．所有者投入资 - - - - - - 本 39 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 一般风险准 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 （或股本） 备 2．股份支付计入 所有者权益的金 - - - - - - 额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 17,585,900.76 - -34,575,285.50 1．提取盈余公积 - - - 17,585,900.76 - -17,585,900.76 2．提取一般风险 - - - - - - 准备 2．提取一般风险 - - - - - - 准备 3．对所有者（或 - - - - - -14,890,500.00 股东）的分配 3．其他 - - - - - -2,098,884.74 （五）所有者权益 - - - - - - 内部结转 1．资本公积转增 - - - - - - 资本 2．盈余公积转增 - - - - - - 资本 3．盈余公积弥补 - - - - - - 亏损 4．其他 - - - - - - 四、本年年末余额 297,810,000.00 298,326,996.36 - 190,756,363.64 - 326,412,978.28 40 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表（续） 编制单位：厦门国际航空港股份有限公司 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 一般风险准 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 （或股本） 备 一、上年年末余额 297,810,000.00 617,124,786.59 161,220,645.24 116,155,616.56 加：会计政策变更 2,119,600.19 -2,569,777.20 6,583,555.47 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 297,810,000.00 619,244,386.78 - 158,650,868.04 - 122,739,172.03 三、本年增减变动 金额（减少以“-” - -58,941,589.17 - 14,519,594.84 - 43,689,509.40 号填列） （一）净利润 - - - - - 164,788,196.40 （二）直接计入所 有者权益的利得 - -58,941,589.17 - - - - 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 - - - - - - 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 - - - - - - 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 - - - - - - 所得税影响 4．其他 - -58,941,589.17 - - - - 上述（一）和（二） - -58,941,589.17 - - - 164,788,196.40 小计 （三）所有者投入 - - - - - - 和减少资本 41 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 一般风险准 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 （或股本） 备 1．所有者投入资 - - - - - - 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 - - - - - - 额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 14,519,594.84 - -121,098,687.00 1．提取盈余公积 - - - 14,519,594.84 - -14,519,594.84 2．提取一般风险 - - - - - - 准备 2．提取一般风险 - - - - - - 准备 3．对所有者（或 - - - - - -104,233,500.00 股东）的分配 3．其他 - - - - - -2,345,592.16 （五）所有者权益 - - - - - - 内部结转 1．资本公积转增 - - - - - - 资本 2．盈余公积转增 - - - - - - 资本 3．盈余公积弥补 - - - - - - 亏损 4．其他 - - - - - - 四、本年年末余额 297,810,000.00 560,302,797.61 - 173,170,462.88 - 166,428,681.43 法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责 42 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 297,810,000.00 524,769,094.16 - 173,170,462.88 119,470,475.40 1,115,220,032.44 余额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 297,810,000.00 524,769,094.16 - 173,170,462.88 119,470,475.40 1,115,220,032.44 余额 三、本年增减 变动金额（减 - -214,673,845.06 - 17,585,900.76 143,382,606.83 -53,705,337.47 少以“－”号 填列） （一）净利润 - - - - 175,859,007.59 175,859,007.59 （二）直接计 入所有者权益 - -214,673,845.06 - - - -214,673,845.06 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 - - - - - - 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 - - - - - - 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 - - - - - - 关的所得税影 响 4．其他 - -214,673,845.06 - - - -214,673,845.06 上述（一）和 - -214,673,845.06 - - 175,859,007.59 -38,814,837.47 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 - - - - - - 本 1．所有者投入 - - - - - - 资本 2．股份支付计 入所有者权益 - - - - - - 的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分 - - - 17,585,900.76 -32,476,400.76 -14,890,500.00 配 1．提取盈余公 - - - 17,585,900.76 -17,585,900.76 - 积 2．对所有者 （或股东）的 - - - - -14,890,500.00 -14,890,500.00 分配 3．其他 - - - - - - （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 43 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 297,810,000.00 310,095,249.10 - 190,756,363.64 262,853,082.23 1,061,514,694.97 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 297,810,000.00 617,124,786.59 161,220,645.24 116,155,616.56 1,192,311,048.39 加：会计政策变 - -40,766,663.23 - -2,569,777.20 -23,127,994.74 -66,464,435.17 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 297,810,000.00 576,358,123.36 - 158,650,868.04 93,027,621.82 1,125,846,613.22 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 - -51,589,029.20 - 14,519,594.84 26,442,853.58 -10,626,580.78 填列） （一）净利润 - - - - 145,195,948.42 145,195,948.42 （二）直接计入所有 - -51,589,029.20 - - - -51,589,029.20 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - - - - - - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - - 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - - - - - - 响 4．其他 - -51,589,029.20 - - - -51,589,029.20 上述（一）和（二） - -51,589,029.20 - - 145,195,948.42 93,606,919.22 小计 （三）所有者投入和 - - - - - - 减少资本 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有 - - - - - - 者权益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 14,519,594.84 -118,753,094.84 -104,233,500.00 1．提取盈余公积 - - - 14,519,594.84 -14,519,594.84 - 2．对所有者（或股东） - - - -104,233,500.00 -104,233,500.00 的分配 3．其他 - （五）所有者权益内 - 部结转 1．资本公积转增资本 - （或股本） 2．盈余公积转增资本 - （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 297,810,000.00 524,769,094.16 - 173,170,462.88 119,470,475.40 1,115,220,032.44 公司法定代表人：王倜傥 主管会计工作负责人：钱进群 会计机构负责人：陈建明 44 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （三）会计报表附注 厦门国际航空港股份有限公司 财务报表附注 【2008 年度】 编制单位：厦门国际航空港股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 厦门国际航空港股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门机场发展股份有限公司，系由厦门国际航 空港集团有限公司独家发起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其当时拥有的分 公司厦门国际航空港集团候机楼分公司、全资子公司厦门国际航空港集团广告有限公司以及在建中的 3 号候机 楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市财政局“厦财国管【1996】03 号”《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折成 8100 万股国有法人股；根据中国证 券监督管理委员会“证监发审字【1996】23 号”《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》， 本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股 2700 万股。 1997 年 5 月 26 日，本公司以 1996 年末总股本 10800 万股为基数，以 1996 年度利润每 10 股派送 3 股红股、 以资本公积每 10 股转增 7 股，共向全体股东派送 3240 万股和转增 7560 万股；1997 年 6 月 27 日，本公司根据中 国证券监督管理委员会“证监上字【1997】48 号”批准，以 1996 年末总股本 10800 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 5 股，配股价为 10 元/股。经上述股权的送、转、配后，本公司股本变更为 27000 万股。 2005 年 5 月，经本公司 2004 年度股东大会审议批准，本公司名称由“厦门机场发展股份有限公司”变更为 “厦门国际航空港股份有限公司”。 2006 年 6 月，根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员会“厦国资产（2006）124 号”《关于厦门国际航 空港股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和本公司 2006 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关 股东会议决议，本公司以原流通股股本 67,500,000 股为基数，用资本公积金向本次股权分置改革方案实施股权 登记日（2006 年 6 月 29 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股获得 4.12 股 转增股份，共计转增股本 27,810,000 股，注册资本增加 27,810,000.00 元。股改后，本公司注册资本、股本为 297,810,000.00 元，其中：厦门国际航空港集团有限公司持有 20250 万股，占股份总额的 68%；社会公众股 9,531 万股，占股份总额的 32%。本公司企业法人营业执照注册号为 350200100013450。注册地址：厦门高崎；法定代 表人：王倜傥。 本公司属机场及航空运输辅助业，经营范围主要包括：（1）为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障 服务；（2）出租和管理候机楼内航空营业场所、商业场所和办公场所；（3）物业服务；（4）航空信息服务。 本公司的母公司为厦门国际航空港集团有限公司，厦门市国有资产监督管理委员会持有厦门国际航空港集 团有限公司 100%股权，为本公司的最终控制人。 二、 财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3 号”） 45 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 及其后续规定。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具 体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则 要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露， 以及报告期间的收入和费用。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 （一）会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 （四）计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、 现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 （五）现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （六）外币交易及外币财务报表折算 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民 币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生 的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外， 其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易 中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 （七）金融资产 1、金融资产的分类、确认和计量 46 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资 产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司目前的金融资产主要为应收款项。 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产， 依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回； 或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的 信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计 提坏账准备。 应收账款按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 风险特征 类别 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 应收关联方款项 0% 0% 0% 0% 0% 0% 营业收入款 5% 10% 30% 50% 80% 100% 其他往来 5% 10% 30% 50% 80% 100% 子公司厦门国际航空港空运货站有限公司、厦门国际航空港航空货物服务有限公司根据其所属行业的特 点，对应收账款按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 风险特征 类别 2 个月以内 3～6 个月 6～12 个月 12 个月以上 应收关联方款项 0% 0% 0% 0% 员工业务借款 0% 0% 0% 0% 营业收入款 0% 5% 50% 100% 其他往来 0% 5% 50% 100% 本公司单项金额重大的应收款项是指在资产负债表日单个客户欠款余额为 500 万元以上（含 500 万元等值） 的应收款项；本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项是指在资产负债表 日单个客户欠款余额为 100 万元以上、500 万元以下且账龄在 3 年以上的应收款项或其他因性质特殊风险较大 而应单独进行减值测试的应收款项；上述两类应收款项之外的其他应收款项归类为其他不重大应收款项。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 2、金融资产公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融资产，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场 47 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 参数，减少使用与本公司特定相关的参数。 （八）存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售，或者提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括各类原 材料、外购库存商品、子公司厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，成本计价方法 为：原材料领用时采用先进先出法；外购库存商品采用销售金额核算法；低值易耗品和包装物采用一次转销法 摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预 计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。其中：对于直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 （九）长期股权投资 1、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四之 （二十）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是指按照合 同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资 方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响， 是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股 48 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 2、长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根 据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十）固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量 条件的，为提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关 税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定 资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 飞行区资产 35 5% 2.71% 候机楼中央空调 20 5% 4.75% 机器设备 10—15 5% 6.33%—9.50% 电子设备 5—8 5% 11.88%—19.00% 运输工具 10 5% 9.50% 其他设备 5—10 5% 9.50%—19.00% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、 转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十一）在建工程 49 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、货站专营权 等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者 投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值 确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销 方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 净残值 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 - 30-48 年 平均年限法 注1 货站专营权 - 30 年 平均年限法 注2 注 1：土地使用权包含母公司的土地使用权和子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的土地使用权。母 公司的土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港 1、2、3 号候机楼经营用地的土地使用权，使用期限自 1993 年 7 月 1 日至 2043 年 6 月 30 日，按评估值计价，自取得之日 1995 年 7 月 1 日起按 48 年摊销；子公司厦门国际航 空港空运货站有限公司的土地使用权系由原中方股东厦门国际航空港集团有限公司作价投入，自 2001 年 7 月起 按该公司经营期限 30 年摊销。 注 2：子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的货站专营权系由原中方股东厦门国际航空港集团有限公 司作价投入，自 2001 年 7 月起按该公司经营期限 30 年摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的 差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 （十三）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。主要系广告发布所 用设施、装修支出等，按照实际发生金额计算，并按受益期摊销。 （十四）借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指 50 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符 合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经 发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的 利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费 用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 （十五）金融负债 1、金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债主要系其他金融负债。 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包 括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊 余成本进行后续计量。 2、金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融负债，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融负债的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场 参数，减少使用与本公司特定相关的参数。 （十六）职工薪酬 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、奖金、 津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、企业年金等。在职工提供服 务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳 务成本、资产成本及当期损益。 （十七）收入 1、销售商品 51 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品 收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可 能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据 已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用 权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的 收费时间和方法计算确定。 4、建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合 同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同 收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 本公司采用实际测定的完工进度方法确定合同完工进度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为 当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为 当期合同费用。 （十八）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其 他租赁则为经营租赁。本公司目前所涉及的租赁均为经营租赁。 1、本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当 期损益。 52 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 2、本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直 接费用，计入当期损益。 （十九）所得税费用 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定 确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交 纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税 所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认， 但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确 认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差 异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资 时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或 者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （二十）企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一 单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （二十一）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并 范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权 益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 53 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或 会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基 础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已 经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 （一）报告期会计政策变更 本报告期未发生会计政策变更。 （二）报告期会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更。 （三）重大前期差错更正 本报告期未发生重大前期差错更正。 六、 税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 地面航空服务收入、工程收入 3% 营业税 广告净收入、租金及其他收入 5% 注1 增值税 零售商品销售增值额 17% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 注2 文化事业建设费 广告净收入 3% 注1 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 注2 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 1% 江海堤防工程维护费 福州地区广告收入 0.09% 注 1：本公司收到客户支付的广告费，减去支付给其他广告公司并取得广告业专用发票的广告费支出后的 净收入，作为本公司计算广告收入营业税及文化事业建设费的纳税（费）基础。 注 2：本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司、厦门国际航空港航空货物服务有限公司系外商投 资企业，无需缴纳城市维护建设税及教育费附加。 2．企业所得税 根据国务院国发[2007]39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，本公司自 2008 年 1 月 1 日起， 在新所得税法施行后 5 年内由原税率 15%逐步过渡到法定税率 25%。本公司及子公司 2008 年度企业所得税税率 为 18%。 本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系生产性外商投资企业，经厦门市国家税务局涉外税收管 理局“厦国税外管[2003]137 号”《关于同意厦门国际航空港空运货站有限公司申请减免企业所得税的函》同意， 54 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 自开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。按照税务机关计 算的口径，该公司 2004 年度已经进入获利年度，开始享受“两免三减半”的优惠政策，故 2004 年至 2005 年免 缴企业所得税，2006 年至 2008 年减半缴纳企业所得税。 本公司子公司厦门国际航空港航空货物服务有限公司（原名为“厦门国际航空港航空货物仓储有限公司”） 系生产性外商投资企业，经厦门市湖里区国家税务局厦国税湖函〔2005〕49 号《关于同意厦门国际航空港航空 货物仓储有限公司申请减免企业所得税的函》同意，自开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第 三年至第五年减半缴纳企业所得税；按照税务机关计算的口径，该公司于 2005 年度开始进入获利年度，开始享 受“两免三减半”的优惠政策，2005 年至 2006 年免缴企业所得税，2007、2008 年享受减半征收所得税的优惠。 3．房产税 本公司自用房产的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%；出租房产以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 子公司厦门国际航空港空运货站有限公司、厦门国际航空港航空货物服务有限公司自用房产的房产税按照 年初房产净值为纳税基准，税率为 1.2%；出租房产以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、 企业合并及合并财务报表 （一）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 主要经营 子公司名称（全称） 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本（万元） 范围 厦门国际航空港空运货 航空货物 61204301-X 厦门高崎 航空服务业 22,448.00 站有限公司（注 1） 地面处理 厦门国际航空港航空货 航空货物 76173525-5 厦门高崎 航空服务业 1,400.00 物服务有限公司（注 2） 地面服务 厦门国际航空港地勤服 航空运 26013671-3 厦门高崎 航空服务业 2,000.00 务有限公司 输服务 持股比例 享有的表 年末实际投资 其他实质上构成对子 是否 子公司名称（全称） 直接 间接 决权比例 额 公司的净投资的余额 合并 厦门国际航空港空运货 58% — 58% 13,668.81 — 是 站有限公司 厦门国际航空港航空货 58% — 58% 1,549.30 — 是 物服务有限公司 厦门国际航空港地勤服 100% — 100% 3,567.51 — 是 务有限公司 注 1、本公司于 2008 年 1 月 4 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了关于收购 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED. 持有厦门国际航空港空运货站有限公司 7%股权的交易事宜。收购后本公司持有 厦门国际航空港空运货站有限公司 58%的股权。根据交易各方签署的《股权转让协议》及相关过户费用，投资 成本为人民币 2,153.75 万元。上述交易已于 2008 年 3 月 3 日取得厦门市外商投资局厦外资服[2008]153 号批复， 并于 2008 年 3 月 4 日完成工商变更登记。 55 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 注 2、本公司于 2008 年 1 月 4 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了关于收购 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED. 持有厦门国际航空港航空货物服务有限公司 7%股权的交易事宜。收购后本公司 持有厦门国际航空港航空货物服务有限公司 58%的股权。根据交易各方签署的《股权转让协议》，股权转让价 格为人民币 794.20 万元。上述交易已于 2008 年 3 月 3 日取得厦门市外商投资局厦外资服[2008]154 号批复，并 于 2008 年 3 月 4 日完成工商变更登记。 2、其他子公司 组织机构 代 主要经营 子公司名称（全称） 注册地 业务性质 注册资本（万元） 码 范围 厦门国际航空港机 机电安装、 26013921-X 厦门高崎 工程施工企业 1,000.00 电工程有限公司 维修调试 福建航空港广告有 78417841-2 厦门高崎 广告业 1,000.00 广告业务 限公司 持股比例 享有的表 年末实际投资 其他实质上构成对子公 是否 子公司名称（全称） 直接 间接 决权比例 额 司的净投资的余额 合并 厦门国际航空港机 100% — 100% 1,000.00 — 是 电工程有限公司 福建航空港广告有 60% — 60% 600.00 — 是 限公司 （二）报告期内合并范围的变化 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 1、新纳入合并范围的公司 同一控制下的 厦门国际航空港地勤服务有限公司 自成立之日起 38,038,198.42 3,776,948.27 收购 （三）本年新增的同一控制下的企业合并取得的子公司 1、基本情况 厦门国际航空港地勤服务有限公司成立于 1998 年 3 月 17 日，法定代表人王倜傥，注册资本为人民币 2,000 万元。本公司与厦门国际航空港集团有限公司、厦门国际航空港集团房地产开发有限公司于 2008 年 4 月 24 日 签署《厦门国际航空港地勤服务有限公司股权转让协议书》，合同约定本公司按 5,072.05 万元的价格收购控股 股东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 95%股权；按 266.95 万元的价格收购控股股东 空港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有 限公司 5%股权。上述合同事项已经本公司第四届董事会第二十次会议和于 2008 年 5 月 19 日召开的公司 2007 年 度股东大会审议通过。 由于厦门国际航空港集团有限公司系本公司的控股股东，因此上述企业合并发生于企业集团内部，属于同 一控制下的企业合并。同一控制的实际控制人为厦门国际航空港集团有限公司。由于上述交易事项已于 2008 年 6 月 13 日获得厦门市人民政府国有资产监督管理委员会同意股权转让的批复，并在次月完成上述股权转让的工 56 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 商变更登记手续，故合并日确定为 2008 年 7 月 1 日。 2、被合并方基本财务情况 项目 合并日 上一会计期间资产负债表日 资产总额 58,317,174.01 80,153,689.10 负债总额 20,464,881.36 43,715,233.45 项目 合并当期年初至合并日 营业收入 34,672,304.10 净利润 1,413,837.00 经营活动现金流量净额 -1,722,787.29 净现金流量 -9,408,002.29 （四）子公司少数股权情况 各个重要子公司少数股东权益参见本附注九（一）之 26 少数股东权益。 八、 合营企业及联营企业 被投资单位 本企业持 本企业在被投资 年末净资产 本年营业收 注册地 主营业务 本年净利润 名称 股比例 单位表决权比例 总额 入总额 厦门民航凯亚有 厦门高 技术服务 20.5% 20.5% 15,607,635.30 27,899,771.65 3,698,079.03 限公司 崎 九、 财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 7,823.53 6,387.51 银行存款 126,322,901.16 432,671,151.33 其他货币资金 1,426,155.67 1,737,392.61 合 计 127,756,880.36 434,414,931.45 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 银行存款-美元 21,127.78 6.8346 144,399.92 74,441.65 7.3046 543,766.47 银行存款-欧元 11,204.27 9.6590 108,222.04 151.70 10.6669 1,618.17 合 计 — — 252,621.96 — — 545,384.64 注 1：年末银行存款余额中包含通知存款 1,200 万元； 注 2：其他货币资金年末余额系保证金存款 1,283,040.90 元和信用卡存款 143,114.77 元； 注 3：货币资金年末余额较年初减少 70.59%，主要系本年向控股股东厦门国际航空港集团有限公司以现金 57 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 方式购买航空性业务资产和厦门国际航空港地勤服务有限公司 100%股权所致。 注 4：截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 97,604,604.29 46.99% 3,175,489.93 94,429,114.36 单项金额不重大但按信用风险特征组 — — — — 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 110,121,219.90 53.01% 5,700,719.97 104,420,499.93 合 计 207,725,824.19 100.00% 8,876,209.90 198,849,614.29 年初账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 63,282,778.73 69.45% — 63,282,778.73 单项金额不重大但按信用风险特征组 — — — — 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 27,843,436.86 30.55% 1,451,742.80 26,391,694.06 合 计 91,126,215.59 100.00% 1,451,742.80 89,674,472.79 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 199,947,548.80 96.26% 8,053,939.16 191,893,609.64 1－2 年（含） 6,069,787.70 2.92% 49,131.93 6,020,655.77 2－3 年（含） 405,525.20 0.20% 121,657.56 283,867.64 3－4 年（含） 1,302,962.49 0.62% 651,481.25 651,481.24 4－5 年（含） — — — — 合 计 207,725,824.19 100.00% 8,876,209.90 198,849,614.29 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 88,628,191.89 97.26% 862,316.54 87,765,875.35 1－2 年（含） 876,375.51 0.96% 87,637.55 788,737.96 2－3 年（含） 1,570,464.99 1.72% 471,139.50 1,099,325.49 3－4 年（含） 34,324.50 0.04% 17,162.25 17,162.25 4－5 年（含） 16,858.70 0.02% 13,486.96 3,371.74 合 计 91,126,215.59 100.00% 1,451,742.80 89,674,472.79 （3）应收账款余额前五名客户列示如下： 年末账面余额 年初账面余 客户类别 账面余额 欠款年限 占总额比例 额 厦门航空有限公司 42,098,206.14 1 年以内 20.27% — 厦门国际航空港集团有限公司 34,094,805.77 2 年以内 16.41% 63,282,778.73 58 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 中国国际航空公司北京分公司 8,867,939.14 1 年以内 4.27% — 海南航空股份有限公司 7,002,091.09 1 年以内 3.37% — 山东航空股份有限公司 5,541,562.15 1 年以内 2.67% — 合 计 97,604,604.29 46.99% 63,282,778.73 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 97,604,604.29 元，占应收账款总 额的比例为 46.99%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 应收账款-坏账准备 1,451,742.80 7,438,192.16 13,725.06 - 8,876,209.90 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 合计 34,094,805.77 元，明细详见本附注十之（三）；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注十之 （三）所述。 （6）本公司应收帐款年末余额比年初余额增加 121.75%，主要原因为：2008 年收购航空性业务资产导致航 空性收入大幅增加，以及 2008 年 7 月 1 日以后与各航空公司结算主体由原来的控股股东厦门国际航空港集团有 限公司变更为本公司，且下半年航空公司结算较慢所致。 3． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 8,417,602.86 92.50% — 4,565,091.62 92.74% — 1－2 年（含） 363,300.00 3.99% — 311,400.00 6.33% — 2－3 年（含） 311,400.00 3.42% — 45,820.00 0.93% — 3 年以上 7,820.00 0.09% — — — — 合 计 9,100,122.86 100.00% — 4,922,311.62 100.00% — （2）预付款项主要明细列示如下： 年末账面余额 单位名称 年初账面余额 账面余额 性质或内容 北京中盾安民技术有限公司 5,574,838.67 设备款 — 福州太古楼宇设备有限公司 674,700.00 设备款 828,048.00 合 计 6,249,538.67 828,048.00 （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 福州太古楼宇设备有限公司 674,700.00 1-3 年 工程的配套设备，工程尚未完工 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 59 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 4． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 10,261,469.99 100.00% 375,989.67 9,885,480.32 合 计 10,261,469.99 100.00% 375,989.67 9,885,480.32 年初账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 15,385,117.17 73.39% - 15,385,117.17 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 - 其他不重大其他应收款 5,579,218.97 26.61% 484,298.29 5,094,920.68 合 计 20,964,336.14 100.00% 484,298.29 20,480,037.85 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 5,339,168.14 52.03% 176,666.67 5,162,501.47 1－2 年（含） 4,618,983.53 45.01% 118,325.54 4,500,657.99 2－3 年（含） 267,118.62 2.61% 50,037.70 217,080.92 3－4 年（含） 10,000.00 0.10% 5,000.00 5,000.00 4－5 年（含） 1,199.70 0.01% 959.76 239.94 5 年以上 25,000.00 0.24% 25,000.00 - 合 计 10,261,469.99 100.00% 375,989.67 9,885,480.32 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 20,282,099.31 96.75% 151,119.82 20,130,979.49 1－2 年（含） 174,715.83 0.83% 17,171.58 157,544.25 2－3 年（含） 198,000.00 0.94% 13,750.00 184,250.00 3－4 年（含） 251,199.70 1.20% 250,599.85 599.85 4－5 年（含） 33,321.30 0.16% 26,657.04 6,664.26 5 年以上 25,000.00 0.12% 25,000.00 - 合 计 20,964,336.14 100.00% 484,298.29 20,480,037.85 （3）其他应收款余额前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面余 单位名称 性质或内 欠款年 占总额 账面余额 额 容 限 比例 厦门国际航空港集团有限公司（注 1） 1,923,917.54 保证金 1-2 年 18.75% 15,385,117.17 福州国际航空港有限公司 1,617,000.00 保证金 2 年以内 15.76% 1,601,000.00 民航厦门空中交通管理站 739,981.23 水电费 1 年以内 7.21% — 甘肃机场集团有限公司 531,400.00 保修款 2 年以内 5.18% 531,400.00 厦门国际航空港食品有限公司 487,427.34 水电费 1 年以内 4.75% — 合 计 5,299,726.11 51.65% 17,517,517.17 60 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：本公司“其他应收款—厦门国际航空港集团有限公司”年初账面余额 15,385,117.17 元，其中 13,728,117.17 元为全资子公司厦门国际航空港地勤服务有限公司在合并日前于厦门国际航空港集团有限公司结算中心的存 款，合并日后已全额收回；其余 1,657,000.00 元为保证金。 注 2：截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 5,299,726.11 元，占其他应收 款总额的比例为 51.65%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 其他应收款-坏账准备 484,298.29 91,795.22 200,103.84 - 375,989.67 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款合计 1,923,917.54 元，明细详见本附注十之（三）；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十 之（三）所述。 5． 存货 存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 包装物 62,841.20 106,133.40 库存商品 94,243.23 - 低值易耗品 761,816.28 - 工程施工 11,239,200.92 5,107,834.31 减：存货跌价准备 - - 合 计 12,158,101.63 5,213,967.71 注：本公司存货年末余额比年初余额增加 133.18%，主要原因系本公司全资子公司厦门国际航空港机电工 程有限公司尚未办理完工结算的工程施工支出增加所致。 6． 长期股权投资 （1）长期股权投资本年增减变动如下： 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对联营企业投资 2,441,459.03 758,106.20 — 3,199,565.23 其他股权投资 15,000,000.00 — 15,000,000.00 — 减：长期股权投资减值准备 — — — — 净 额 17,441,459.03 758,106.20 15,000,000.00 3,199,565.23 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 福州国际航空港有限公司 15,000,000.00 — 15,000,000.00 注：2008 年 7 月 1 日本公司收购厦门国际航空港地勤服务有限公司 100%股权，其在本年报表合并日前将持 有的福州国际航空港有限公司 3%股权以 15,000,000.00 元的价格于 2008 年 6 月转让予厦门国际航空港集团有限公 司。 （3）按权益法核算的长期股权投资 61 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位 持股比 持有的表 初始投资 追加投资额 权益累计增 累计现金 名称 例 决权比例 额 （减：股权出让额） 减额 红利 厦门民航凯 20.5% 20.5% 410,000.00 410,000.00 3,199,565.23 820,000.00 亚有限公司 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 厦门民航凯亚有限公司 2,441,459.03 758,106.20 — 3,199,565.23 （4）年末长期股权投资未发现存在减值的情况，故无需计提长期股权投资减值准备。 7． 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 1,397,198,618.82 432,593,622.98 1,030,218.87 1,828,762,022.93 1、房屋建筑物 962,668,096.81 31,527,302.28 - 994,195,399.09 2、飞行区资产 - 342,819,690.28 - 342,819,690.28 3、机器设备 185,198,880.57 8,048,170.00 276,206.78 192,970,843.79 4、电子设备 89,767,439.76 27,252,047.20 358,820.25 116,660,666.71 5、运输工具 99,397,714.07 19,370,224.55 394,059.02 118,373,879.60 6、候机楼中央空调 33,420,604.90 928,320.67 1,132.82 34,347,792.75 7、其他设备 26,745,882.71 2,647,868.00 - 29,393,750.71 二、累计折旧合计 605,527,706.53 68,868,445.10 828,632.15 673,567,519.48 1、房屋建筑物 330,490,825.60 30,052,782.58 - 360,543,608.18 2、飞行区资产 - 7,026,499.16 - 7,026,499.16 3、机器设备 117,463,559.00 10,680,963.22 150,946.66 127,993,575.56 4、电子设备 56,711,209.77 8,854,767.89 337,761.52 65,228,216.14 5、运输工具 60,460,419.05 9,258,921.68 338,924.75 69,380,415.98 6、候机楼中央空调 18,333,795.74 1,363,367.10 999.22 19,696,163.62 7、其他设备 22,067,897.37 1,631,143.47 - 23,699,040.84 三、固定资产减值准备合计 18,587,741.71 - - 18,587,741.71 1、房屋建筑物 18,587,741.71 - - 18,587,741.71 2、飞行区资产 - - - - 3、机器设备 - - - - 4、电子设备 - - - - 5、运输工具 - - - - 6、候机楼中央空调 - - - - 7、其他设备 - - - - 四、固定资产账面价值合计 773,083,170.58 1,136,606,761.74 1、房屋建筑物 613,589,529.50 615,064,049.20 2、飞行区资产 - 335,793,191.12 3、机器设备 67,735,321.57 64,977,268.23 4、电子设备 33,056,229.99 51,432,450.57 5、运输工具 38,937,295.02 48,993,463.62 6、候机楼中央空调 15,086,809.16 14,651,629.13 7、其他设备 4,677,985.34 5,694,709.87 62 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （2）年末固定资产较年初增加 36,352.36 万元，增幅 47.02%，主要系由于本年度收购控股股东厦门国际航 空港集团有限公司拥有的航空性业务资产净值 31,927.52 万元。 （3）本年在建工程完工转入固定资产金额为 68,355,865.82 元，明细详见本附注九之 8 在建工程所述。 （4）本公司本年向控股股东厦门国际航空港集团有限公司收购的车辆净值共计 495 万元，正在办理产权过 户手续。 8． 在建工程 （1）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 工程名称 预算数 资金来源 年初数 本年增加 停机坪改扩建工程 48,000,000.00 自有资金 — 19,609,412.00 自助值机项目 3,601,403.00 自有资金 1,546,253.10 297,285.00 国际远机位候机厅改造工程 3,500,000.00 自有资金 2,352,575.44 1,147,424.56 国际出发附厅工程 5,707,859.24 自有资金 2,287,147.73 3,420,711.51 跑道二次加盖 50,000,000.00 自有资金 — 50,000,000.00 机场双回路进线电缆增容改 11,855,500.00 自有资金 — 10,077,174.00 造工程 东停车场改造工程 5,832,338.00 自有资金 — 5,832,338.00 其他 — 自有资金 1,086,613.05 4,506,205.04 合 计 7,272,589.32 94,890,550.11 （续上表） 本年转入固定 其他 累计投入占 工程名称 年末数 资产 转出 预算比例 停机坪改扩建工程 — — 19,609,412.00 40.85% 自助值机项目 — — 1,843,538.10 51.19% 国际远机位候机厅改造工程 3,500,000.00 — — 100.00% 国际出发附厅工程 5,707,859.24 — — 100.00% 跑道二次加盖 50,000,000.00 — — 100.00% 机场双回路进线电缆增容改造工程 — — 10,077,174.00 85.00% 东停车场改造工程 5,832,338.00 — — 100.00% 其他 3,315,668.58 — 2,277,149.51 合 计 68,355,865.82 — 33,807,273.61 （2）在建工程年末余额无利息资本化情况； （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，在建工程不存在减值迹象，无需提取减值准备。 9． 无形资产 （1）无形资产的摊销和减值： 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、无形资产原价合计 141,571,300.00 — — 141,571,300.00 1、土地使用权_受让 27,086,500.00 — — 27,086,500.00 2、土地使用权_股东投入（注） 69,588,800.00 — — 69,588,800.00 3、货站专营权 44,896,000.00 — — 44,896,000.00 63 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 二、无形资产累计摊销额合计 31,540,790.79 4,380,460.96 — 35,921,251.75 1、土地使用权_受让 7,053,776.03 564,302.08 — 7,618,078.11 2、土地使用权_股东投入（注） 14,884,266.76 2,319,626.88 — 17,203,893.64 3、货站专营权 9,602,748.00 1,496,532.00 — 11,099,280.00 三、无形资产减值准备累计金 — — — — 额合计 1、土地使用权_受让 — — — — 2、土地使用权_股东投入（注） — — — — 3、货站专营权 — — — — 四、无形资产账面价值合计 110,030,509.21 105,650,048.25 1、土地使用权_受让 20,032,723.97 19,468,421.89 2、土地使用权_股东投入（注） 54,704,533.24 52,384,906.36 3、货站专营权 35,293,252.00 33,796,720.00 注：子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的土地使用权系由原中方股东厦门国际航空港集团有限公司 作价投入，厦门国际航空港集团有限公司已经缴清全部土地出让金。由于厦门国际航空港空运货站有限公司尚 未完成办理土地过户手续及缴纳相关的过户税费，故尚未取得土地使用权证书。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，无形资产不存在减值迹象，无需提取减值准备。 10． 长期待摊费用 项 目 年末账面余额 年初账面余额 广告设施 871,969.68 1,150,131.12 平台车改良支出 273,691.68 185,725.00 贵宾室装修 1,244,001.55 1,282,943.65 土地租金（注） 4,799,223.33 — 合 计 7,188,886.24 2,618,799.77 注：详见本附注十之（二）2。 11． 递延所得税资产 年末账面余额 年初账面余额 项 目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 27,822,006.97 5,564,401.39 20,396,046.96 3,671,288.46 开办费 37,864.65 4,692.98 1,504,871.02 136,725.17 广告设施摊销 360,048.38 89,533.59 — — 合 计 28,219,920.00 5,658,627.96 21,900,917.98 3,808,013.63 12． 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 1,936,041.09 7,529,987.38 213,828.90 - 9,252,199.57 固定资产减值准备 18,587,741.71 - - - 18,587,741.71 合 计 20,523,782.80 7,529,987.38 213,828.90 - 27,839,941.28 64 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 13． 短期借款 短期借款年末余额为 50,000,000.00 元，均系信用借款。 14． 应付账款 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额为 78,402,017.60 元，账龄超过一年的大额应付账款的明细如 下： 供应商 金 额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 厦门鹭路兴绿化工程建设有限公 贵宾室外园林 425,272.00 2006 年 工程尚未结算 司 景观工程款 中国机械工业第三安装工程公司 411,263.29 2006 年 工程款 工程尚未结算 厦门分公司 宁波机场联合广告有限公司 300,000.00 2007 年 广告发布成本 正常结算欠款 云南空港信息传媒有限公司 210,000.00 2007 年 广告发布成本 正常结算欠款 合 计 1,346,535.29 （2）本公司应付账款年末余额较年初余额增加 264.17%，主要系由于本年度收购航空性业务资产后增加应 付的航空业务分成款和应付广告媒体使用费、广告发布费以及应付设备和工程款。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项合计 5,319,864.56 元，明细详见本附注十之（三）；关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注十之 （三）所述。 15． 预收款项 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收款项余额为 11,431,123.70 元，账龄超过一年的大额预收款项的明细如 下： 客 户 金 额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 中国建设银行厦门分行 450,000.00 2007 年 贵宾室冠名使用费 正常结算欠款 中国工商银行厦门分行 299,999.98 2006 年 贵宾室冠名使用费 正常结算欠款 合计 749,999.98 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收款项余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项；关联方预收款项及占总预收款项的比例详见本附注十之（三）所述。 16． 应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 14,219,726.79 81,744,328.87 77,707,158.17 18,256,897.49 职工福利费 14,385,191.33 12,778,558.44 10,972,928.57 16,190,821.20 其中：职工福利及奖励基金 3,509,255.22 2,098,884.74 1,852,387.69 3,755,752.27 社会保险费 1,178,502.32 8,495,644.15 9,549,501.49 124,644.98 住房公积金 228,869.87 5,441,064.28 5,635,143.03 34,791.12 工会经费和职工教育经费 2,709,581.13 3,198,456.71 2,567,131.76 3,340,906.08 合 计 32,721,871.44 111,658,052.45 106,431,863.02 37,948,060.87 注：职工福利费年末余额 16,190,821.20 元为职工福利及奖励基金 3,755,752.27 元和企业年金 12,435,068.93 元。 65 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 17． 应交税费 类 别 年末账面余额 年初账面余额 增值税 -224,043.48 31,631.01 营业税 3,062,926.44 2,431,062.74 房产税 721,945.82 569,766.28 土地使用税 - 346,356.00 企业所得税 15,797,766.04 7,763,342.87 其他 959,523.51 678,941.57 合 计 20,318,118.33 11,821,100.47 注 1：本年度上述各税费尚待税务部门汇算； 注 2：有关税率及减免税情况详见本附注六； 注 3：本公司应交税金年末余额较年初余额增加 71.88%，主要原因系所得税费用增加所致。 18． 应付股利 类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 厦门国际航空港集团有限公司 2,177,205.50 880,945.26 注1 福州国际航空港有限公司 3,866,041.60 - 注2 合计 6,043,247.10 880,945.26 注 1：系子公司厦门国际航空港地勤服务有限公司尚未支付的股利； 注 2：系子公司福建航空港广告有限公司尚未支付的股利。 19． 其他应付款 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额为 179,342,213.95 元，账龄超过一年的大额其他应付款的 明细如下： 项 目 金 额 性质或内容 未偿还的原因 福州航空港广告有限公司 1,755,620.00 代收广告费 待结算 厦门兴丰裕商贸有限公司 613,800.00 租赁保证金 租赁期未满 厦门航空有限公司 470,260.00 租赁保证金 租赁期未满 电讯盈科（北京）有限公司 466,938.60 工程保证金 保证金期限未到 新加坡英德隆工程机械公司 242,995.97 工程保证金 保证金期限未到 合 计 3,549,614.57 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项合计 151,921,387.19 元，明细详见本附注十之（三）；关联方其他应付款及占总其他应付款的比例详见本 附注十之（三）所述。 （3）本公司其他应付款年末余额较年初余额增加 353.87%，主要系由于本年增加应付厦门国际航空港集团 有限公司收购航空性业务资产款项所致。 66 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 20． 其他流动负债 其他流动负债年末余额 5,640,071.27 元，系子公司合并日前的原股东应享有的利润，明细如下： 合并日前的其他股东 名 被投资单位名称 年末账面余额 年初账面余额 称 厦门国际航空港集团有 厦门国际航空港地勤服 — 904,752.20 限公司 务有限公司 厦门国际航空港集团有 厦门国际航空港航空货物 818,987.07 818,987.07 限公司 服务有限公司 SKYLINE HOLDING 厦门国际航空港空运货站 4,204,409.76 — INTERNATIONAL LIMITED. 有限公司 SKYLINE HOLDING 厦门国际航空港航空货物 616,674.44 — INTERNATIONAL LIMITED. 服务有限公司 合 计 5,640,071.27 1,723,739.27 21． 递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项 目 暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债 固定资产评估增值 8,404,132.79 1,949,758.81 10,084,959.35 2,252,307.60 合 计 8,404,132.79 1,949,758.81 10,084,959.35 2,252,307.60 22． 股本 本年股本变动情况如下： 单位：万股 年初账面余额 本期增减 年末账面余额 股份类别 发行 公积金 股数 比例 送股 其他 小计 股数 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 20,250 68% -2,978.1 -2,978.1 17,271.9 58% 3. 其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4. 境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 20,250 68% -2,978.1 -2,978.1 17,271.9 58% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 9,531 32% 2,978.1 2,978.1 12,509.1 42% 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 9,531 32% 2,978.1 2,978.1 12,509.1 42% 股份总数 29,781 100% 29,781 100% 注：厦门航空港集团有限公司持有的本公司股份共 2,978.10 万股于 2008 年 7 月 3 日解禁。 67 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 23． 资本公积 （1）本年资本公积变动情况如下： 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 股本溢价 539,537,175.53 - 261,975,801.25 277,561,374.28 其他 20,765,622.08 - - 20,765,622.08 合 计 560,302,797.61 - 261,975,801.25 298,326,996.36 （2）本年资本公积减少 261,975,801.25 元，主要明细如下： ① 本公司本年度收购控股股东空港集团公司航空性业务资产支付价款与该部分资产账面净值差额 196,958,932.21 元； ② 本公司本年度以 50,720,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务 有限公司 95%股权；以 2,669,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房地 产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 5%股权； ③ 本公司本年度向子公司厦门国际航空港空运货站有限公司原少数股东 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.购买 7%的股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续 计算的可辨认净资产份额之间的差额为 4,624,973.54 元； ④ 本 公 司 本 年 度 向 子 公 司 厦 门 国 际 航 空 港 航 空 货 物 服 务 有 限 公 司 原 少 数 股 东 SKYLINE HOLDING INTERNATIONAL LIMITED.购买 7%的股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为 6,735,704.10 元。 24． 盈余公积 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 法定盈余公积 173,170,462.88 17,585,900.76 - 190,756,363.64 注：根据公司章程规定，本年度本公司按照母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 17,585,900.76 元。 25． 未分配利润 项 目 本 年 上 年 上年年末未分配利润 166,428,681.43 116,155,616.56 加：会计政策变更 — 6,583,555.47 前期差错更正 — — 本年年初未分配利润 166,428,681.43 122,739,172.03 加：本年净利润 194,559,582.35 164,788,196.40 可供分配利润 360,988,263.78 287,527,368.43 减：提取法定盈余公积 17,585,900.76 14,519,594.84 提取职工奖励及福利基金（注 1） 2,098,884.74 2,345,592.16 可供股东分配利润 341,303,478.28 270,662,181.43 减：提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利（注 2） 14,890,500.00 104,233,500.00 转作股本的普通股股利 — — 年末未分配利润 326,412,978.28 166,428,681.43 68 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：本公司本年提取职工奖励及福利基金 2,098,884.74 元，系由子公司厦门国际航空港空运货站有限公司 和厦门国际航空港航空货物服务有限公司根据公司章程按本年度净利润的 5%提取的职工奖励及福利基金。 注 2：根据 2008 年 5 月 19 日股东大会决议，实施 2007 年度利润分配方案：鉴于本公司 2008 年拟收购控股 股东厦门国际航空港集团有限公司的航空性业务资产，决定以 2007 年 12 月 31 日的总股本 29781 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），派发现金股利共计 14,890,500.00 元。 26． 少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下： 子公司名称 年末账面余额 年初账面余额 福建航空港广告有限公司 7,558,109.25 8,295,601.78 厦门国际航空港空运货站有限公司 124,752,459.55 133,598,736.71 厦门国际航空港航空货物服务有限公司 13,129,343.78 10,066,332.85 合计 145,439,912.58 151,960,671.34 27． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 642,580,349.77 488,531,425.91 其中：主营业务收入 638,614,056.44 486,852,464.65 其他业务收入 3,966,293.33 1,678,961.26 营业成本 312,210,127.59 228,135,692.09 其中：主营业务成本 311,554,185.79 227,811,296.00 其他业务成本 655,941.80 324,396.09 （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 航空业务收入 321,065,272.63 169,965,614.75 244,205,626.95 134,745,958.07 租赁及特许权收入 120,546,133.59 22,860,961.67 97,250,405.77 21,478,867.54 货站及货服业务 62,604,328.85 24,601,137.53 60,612,484.90 20,398,857.54 地勤业务 5,731,983.04 4,234,184.19 5,161,102.91 3,546,337.69 广告业务 76,416,753.50 55,036,105.27 56,769,529.25 39,154,231.35 机电工程服务 81,139,263.34 65,711,487.14 53,801,008.54 42,030,278.24 停车场业务 8,053,585.00 5,384,704.60 8,966,065.00 5,684,120.42 其他 3,155,392.83 427,064.45 792,009.96 1,529.41 减：合并抵消 36,132,363.01 36,011,132.01 39,026,807.37 38,904,488.17 合计 642,580,349.77 312,210,127.59 488,531,425.91 228,135,692.09 69 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （3）前五名销售客户收入总额及占全部营业收入的比例： 项 目 本年发生额 上年发生额 前五名客户收入总额 191,925,364.33 138,462,398.24 占全部销售收入的比例 29.87% 28.34% （4）本公司本年营业收入较上年增加 31.53%，主要系由于本公司本年度收购航空性业务资产导致相关收 入增加所致。 28． 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 营业税 22,214,470.79 17,440,511.01 城市建设维护税 1,486,849.20 1,130,368.73 教育费附加 630,562.63 504,703.61 地方教育费附加 236,483.87 159,772.10 文化事业发展费 1,553,828.96 1,142,446.95 江海堤防维护费 18,721.12 16,209.09 其他附加税 26,877.37 5,925.50 合 计 26,167,793.94 20,399,936.99 29． 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 58,969.21 359.64 减：利息收入 4,411,332.24 4,411,361.33 加：汇兑损失 131,332.49 351,500.09 减：汇兑收益 11,023.05 52,743.41 手续费及其他 89,770.30 130,038.01 合 计 -4,142,283.29 -3,982,207.00 30． 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 7,316,158.48 696,491.70 固定资产减值损失 — 18,587,741.71 合 计 7,316,158.48 19,284,233.41 注：资产减值损失本年较上年下降 62.06%，主要系由于上年提取 1、2 号候机楼资产减值损失 18,587,741.71 元。 31． 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 758,106.20 690,559.85 交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当 3,276,637.22 39,758,493.93 期损益的金融资产持有和处置收益 70 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资和买入返售金融资产持有收益和处置损益 — 1,793,750.00 合 计 4,034,743.42 42,242,803.78 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 股票投资收益（注） 3,276,637.22 39,758,493.93 债券投资收益 — 1,793,750.00 厦门民航凯亚有限公司 758,106.20 690,559.85 合 计 4,034,743.42 42,242,803.78 注：股票投资收益系本年度申购新股取得的投资收益。 32． 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 193,054.91 40,625.82 其中：固定资产处置利得 193,054.91 40,625.82 接受捐赠收入 270,000.00 405,000.00 赔偿收入 213,028.50 215,841.00 罚款收入 194,252.65 39,974.70 手续费收入 13,238.23 8,235.02 处理废旧物资收入 100,000.00 10,989.00 违约金收入 — 307.67 其他 129,858.94 168,461.73 合 计 1,113,433.23 889,434.94 33． 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 100,302.67 912,432.54 其中：固定资产处置损失 100,302.67 912,432.54 罚款支出 38,141.35 15,000.96 捐赠支出 1,162,500.00 1,225,840.00 违约金 15,057.31 3,500.00 其他 5,322.09 15,994.00 合 计 1,321,323.42 2,172,767.50 34． 所得税 所得税费用（收益）的组成 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 39,253484.37 29,059,436.36 递延所得税费用 -2,153,163.12 -3,620,067.16 合 计 37,100,321.25 25,439,369.20 71 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 35． 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 215,851,068.65 197,084,013.87 加：资产减值准备 7,316,158.48 19,284,233.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 68,868,445.10 59,347,995.96 无形资产摊销 4,380,460.96 4,380,460.96 长期待摊费用摊销 1,883,592.39 1,548,855.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -111,054.06 3,189.36 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,301.82 868,617.36 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — — 财务费用（收益以“－”号填列） -119,921.22 224,222.70 投资损失（收益以“－”号填列） -4,034,743.42 -42,242,803.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,850,614.33 -3,367,943.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -302,548.79 -252,123.98 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,944,133.92 -3,776,324.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,363,753.22 -37,495,606.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 72,035,660.17 18,964,227.85 其他 348,490.40 -294,189.52 经营活动产生的现金流量净额 220,975,409.01 214,276,824.92 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 126,473,839.46 432,783,400.15 减：现金的年初余额 432,783,400.15 359,888,492.40 加：现金等价物的年末余额 — 13,728,117.17 减：现金等价物的年初余额 13,728,117.17 6,458,781.64 现金及现金等价物净增加额 -320,037,677.86 80,164,243.28 72 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 82,869,535.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 82,704,650.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,704,650.00 4．取得子公司的净资产 53,793,944.51 （3）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 126,473,839.46 446,511,517.32 其中：库存现金 7,823.53 6,387.51 可随时用于支付的银行存款 126,322,901.16 432,671,151.33 可随时用于支付的其他货币资金 143,114.77 105,861.31 可用于支付的存放厦门国际航空港集团有限公司财 — 13,728,117.17 务结算中心款项 二、现金等价物 — — 三、年末现金及现金等价物余额 126,473,839.46 446,511,517.32 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 1,283,040.90 1,631,531.30 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他主要与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 4,411,332.24 4,411,361.33 收到保证金 48,266,247.86 4,418,081.86 代福州国际航空港广告有限公司收取广告款 — 2,237,550.00 合 计 52,677,580.10 11,066,993.19 B、支付的其他主要与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付保证金 37,012,763.54 8,888,150.99 员工备用金借款 2,064,320.00 1,785,539.25 办公经费 5,591,347.77 5,242,232.91 捐赠支出 1,162,500.00 1,225,840.00 合 计 45,830,931.31 17,141,763.15 （二）母公司财务报表主要项目注释 36． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 73 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 年末账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 89,203,264.69 53.40% 3,175,489.93 86,027,774.76 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 77,856,093.69 46.60% 3,842,375.05 74,013,718.64 合 计 167,059,358.38 100.00% 7,017,864.98 160,041,493.40 年初账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 47,865,770.61 94.55% - 47,865,770.61 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 2,757,410.23 5.45% 116,877.98 2,640,532.25 合 计 50,623,180.84 100.00% 116,877.98 50,506,302.86 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 167,059,358.38 100.00% 7,017,864.98 160,041,493.40 合 计 167,059,358.38 100.00% 7,017,864.98 160,041,493.40 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 50,623,180.84 100.00% 116,877.98 50,506,302.86 合 计 50,623,180.84 100.00% 116,877.98 50,506,302.86 （3）应收账款余额前五名客户列示如下： 年末账面余额 客户类别 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例 厦门航空有限公司 42,098,206.14 1 年以内 25.20% — 厦门国际航空港集团有限公司 25,693,466.17 1 年以内 15.38% 47,865,770.61 中国国际航空公司北京分公司 8,867,939.14 1 年以内 5.31% — 海南航空股份有限公司 7,002,091.09 1 年以内 4.19% — 山东航空股份有限公司 5,541,562.15 1 年以内 3.32% — 合 计 89,203,264.69 53.40% 47,865,770.61 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 89,203,264.69 元，占应收账款总 额的比例为 53.40%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 应收账款-坏账准备 116,877.98 6,900,987.00 - - 7,017,864.98 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 合计 25,693,466.17 元。 74 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 37． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 4,756,228.03 100.00% 129,914.62 4,626,313.41 合 计 4,756,228.03 100.00% 129,914.62 4,626,313.41 年初账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 835,418.24 100.00% 52,875.05 782,543.19 合 计 835,418.24 100.00% 52,875.05 782,543.19 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,727,928.03 99.40% 104,584.62 4,623,343.41 1－2 年（含） 3,300.00 0.07% 330.00 2,970.00 2－3 年（含） - - - - 3－4 年（含） - - - - 4－5 年（含） - - - - 5 年以上 25,000.00 0.53% 25,000.00 - 合 计 4,756,228.03 100.00% 129,914.62 4,626,313.41 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 810,418.24 97.01% 27,875.05 782,543.19 1－2 年（含） — — — — 2－3 年（含） — — — — 3－4 年（含） — — — — 4－5 年（含） — — — — 5 年以上 25,000.00 2.99% 25,000.00 — 合 计 835,418.24 100.00% 52,875.05 782,543.19 （3）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 其他应收款-坏账准备 52,875.05 77,039.57 — — 129,914.62 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款合计 233,898.19 元。 75 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 38． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对子公司投资 138,701,507.57 65,154,622.15 — 203,856,129.72 对联营企业投资 2,441,459.03 758,106.20 — 3,199,565.23 合 计 141,142,966.60 65,912,728.35 — 207,055,694.95 减：长期股权投资减值准备 — — — — 净 额 141,142,966.60 65,912,728.35 — 207,055,694.95 （2）按成本法核算的长期股权投资 持有的 年初账面余 本年 年末账面余 持股 被投资单位名称 初始金额 本年增加 表决权 额 减少 额 比例 比例 厦门国际航空港空运 115,150,536.77 115,150,536.77 21,537,535.00 - 136,688,071.77 58% 58% 货站有限公司 厦门国际航空港航空 7,550,970.80 7,550,970.80 7,942,000.00 - 15,492,970.80 58% 58% 货物服务有限公司 厦门国际航空港机电 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 100% 100% 工程有限公司 福建航空港广告有限 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 60% 60% 公司 厦门国际航空港地勤 35,675,087.15 - 35,675,087.15 - 35,675,087.15 100% 100% 服务有限公司 合计 174,376,594.72 138,701,507.57 65,154,622.15 - 203,856,129.72 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名 持有的表决 初始投资 追加投资额 权益累计增减 累计现金红 持股比例 称 权比例 额 （减：股权出让额） 额 利 厦门民航凯亚 20.5% 20.5% 410,000.00 410,000.00 3,199,565.23 820,000.00 有限公司 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 厦门民航凯亚有限公司 2,441,459.03 758,106.20 — 3,199,565.23 39． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 367,975,135.06 266,628,379.76 其中：主营业务收入 365,241,078.57 266,285,702.07 其他业务收入 2,734,056.49 342,677.69 营业成本 142,365,367.34 108,857,623.95 其中：主营业务成本 141,938,850.89 108,857,623.95 其他业务成本 426,516.45 - （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 航空业务收入 257,834,439.63 127,005,835.91 181,073,406.72 93,981,515.02 租赁及特许权收入 98,931,717.60 9,547,762.38 75,796,898.08 9,190,459.10 停车场 8,053,585.00 5,384,704.60 8,966,065.00 5,684,120.42 76 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 其他 3,155,392.83 427,064.45 792,009.96 1,529.41 合 计 367,975,135.06 142,365,367.34 266,628,379.76 108,857,623.95 40． 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 18,144,946.10 13,719,000.00 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 758,106.20 690,559.85 其中：对子公司投资收益 — — 对联营及合营企业投资 758,106.20 690,559.85 交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期 1,390,683.41 35,362,017.31 损益的金融资产持有和处置收益 持有至到期投资和买入返售金融资产持有收益和处置损益 — — 合 计 20,293,735.71 49,771,577.16 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 股票投资收益（注） 1,390,683.41 35,362,017.31 厦门国际航空港空运货站有限公司 — 13,719,000.00 厦门国际航空港机电工程有限公司 12,345,883.69 福建航空港广告有限公司 5,799,062.41 厦门民航凯亚有限公司 758,106.20 690,559.85 合 计 20,293,735.71 49,771,577.16 注：股票投资收益系本年度申购新股取得的投资收益。 十、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 持股比例 表决权比例 厦门国际航空港集团有限 厦门 综合 180,000万元 15501066-8 68% 68% 公司 2．子公司 子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表之（一）。 3．合营企业和联营企业 合营企业及联营企业情况详见本附注八、合营企业及联营企业。 4．其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 福建空港国际货运代理有限公司 同一母公司 厦门佰翔物业服务有限公司 同一母公司 龙岩冠豸山机场有限公司 同一母公司 福建国际航空港机务工程有限公司 同一母公司 77 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 福州国际航空港有限公司 同一母公司 厦门国际航空港花卉科技有限公司 同一母公司 厦门国际航空港花园酒店有限公司 同一母公司 福州国际航空港广告有限公司 同一母公司 厦门佰翔软件园酒店有限公司 同一母公司 厦门国际航空港集团房地产开发有限公司 同一母公司 厦门保税区航空港物流园建设有限公司 同一母公司 厦门国际航空港食品有限公司 同一母公司 厦门航空港旅行社有限公司 同一母公司 厦门佰翔酒店集团有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、销售商品、提供劳务或租赁收入 本年 上年 关联方名称 交易事项 定价政策 金额 比例 金额 比例 福建国际航空港机务工程有限公司 办公场所租赁 556,560.00 0.46% 556,560.00 0.57% 参考市价 福建空港国际货运代理有限公司 办公场所租赁 679,094.26 0.56% 1,098,017.10 1.13% 参考市价 福建空港国际货运代理有限公司 货物地面处理费 5,028,924.73 8.03% 5,912,380.06 9.75% 参考市价 厦门国际航空港集团有限公司 机电服务 14,417,466.29 17.77% 6,170,575.10 11.47% 参考市价 合计 20,682,045.28 13,737,532.26 2、购买商品、接受劳务或租赁成本 本年 上年 关联方名称 交易事项 定价政策 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限 广告特许专营权 4,341,916.84 29.19% 4,139,844.32 43.59% 参考市价 公司 福州国际航空港有限公司 广告特许专营权 10,533,241.88 70.81% 5,357,086.42 56.41% 参考市价 厦门国际航空港集团有限 停车场租赁 1,500,000.00 100.00% 1,800,000.00 100.00% 参考市价 公司 厦门国际航空港集团有限 安检护卫人员聘用 1,141,883.75 100.00% 1,977,595.80 100.00% 参考市价 公司 费 厦门国际航空港集团有限 水电费 11,511,748.89 100.00% 24,099,405.54 100.00% 参考市价 公司 厦门国际航空港集团有限 采购管理费 814,297.14 100.00% 512,881.34 100.00% 参考市价 公司 厦门国际航空港集团有限 房产及土地租赁 5,222,256.48 100.00% - - 参考市价 公司 厦门国际航空港集团有限 危险品库土地租金 210,776.67 100.00% - - 参考市价 公司（注） 厦门佰翔物业服务有限公 3#候机楼卫生保洁 820,000.00 100.00% 820,000.00 100.00% 参考市价 司 厦门国际航空港花卉科技 3#候机楼植物租摆 839,283.50 100.00% 650,688.00 100.00% 参考市价 有限公司 厦门国际航空港花卉科技 绿化工程 1,380,326.51 100.00% - - 参考市价 有限公司 合计 38,315,731.66 39,357,501.42 注：本公司子公司厦门国际航空港航空货物服务有限公司本年度向厦门国际航空港集团有限公司支付危险 品库土地租金共计 5,010,000.00 元，期限 2007 年 12 月-2033 年 08 月，本年度摊销 210,776.67 元。 78 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 3、代收代付的关联交易 （1）向厦门国际航空港集团有限公司收取的分成收入 本年 上年 关联方名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 内航地面服务费收入 4,790,687.37 100.00% 8,875,353.50 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 内航飞机服务费收入 1,149,056.00 100.00% 2,248,534.50 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 旅客服务费收入 58,831,170.54 100.00% 136,414,789.10 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 外航地面服务费收入 20,516,654.69 100.00% 43,460,102.06 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 外航飞机服务费收入 462,659.12 100.00% 1,180,952.37 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 安全检查费收入 2,972,383.49 100.00% 5,928,912.60 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 货物航空地面服务收入 5,936,167.56 100.00% 11,259,988.08 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 廊桥使用费收入 3,320,210.72 100.00% 6,966,430.17 100.00% 厦门国际航空港集团有限公司 特种车辆使用费收入 9,094,870.53 100.00% 22,177,108.86 100.00% 合计 107,073,860.02 238,512,171.24 注：上述代收代付的关联交易系 2008 年 1-6 月由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算， 根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司协定的比例进行划分，并支付给本公司。 （2）向厦门国际航空港集团有限公司支付的分成收入 本年 上年 关联方名称 交易事项 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 外航地面服务费收入 3,312,767.95 100.00% - - 福建国际航空港机务工程有限 外航地面服务费收入 421,922.54 100.00% - - 公司 福建国际航空港机务工程有限 机务用车服务收入 2,225,705.25 100.00% - - 公司 福建国际航空港机务工程有限 飞机勤务服务收入 9,430,771.17 100.00% - - 公司 合计 15,391,166.91 - - 注： 上述代收代付的关联交易系 2008 年 7-12 月由本公司负责统一向各航空公司结算，根据本公司与厦门 国际航空港集团有限公司协定的比例进行划分，并支付给厦门国际航空港集团有限公司。 （3）代收代付水电费 本公司本年度向厦门国际航空港集团有限公司及其下属子公司代收代付水电费共计 8,175,197.87 元。 4、其他关联方交易 （1）本公司本年度以 50,720,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司持有的厦门国际航空港集团地勤服 务有限公司 95%股权；以 2,669,500.00 元的价格收购控股股东空港集团公司的全资子公司厦门国际航空港集团房 地产开发有限公司持有的厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 5%股权。 （2）本公司以 51,623.41 万元的价格收购控股股东厦门国际航空港集团有限公司拥有的航空性业务资产。 79 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 应收账款 34,094,805.77 16.41% 63,282,778.73 69.45% 厦门佰翔物业服务有限公司 应收账款 1,695,000.00 0.82% 2,050,000.00 2.25% 龙岩冠豸山机场有限公司 应收账款 664,567.12 0.32% 734,241.00 0.81% 福州国际航空港有限公司 应收账款 3,598,980.00 1.73% 9,900.00 0.01% 福建空港国际货运代理有限公司 应收账款 317,126.94 0.15% 923,239.23 1.01% 厦门国际航空港集团房地产开发有限公司 应收账款 60,187.00 0.03% - - 厦门国际航空港食品有限公司 应收账款 174,430.00 0.08% - - 福州国际航空港有限公司 其他应收款 1,617,000.00 15.76% 1,601,000.00 7.64% 厦门保税区航空港物流园建设有限公司 其他应收款 394,498.56 3.84% 7,082.95 0.03% 厦门国际航空港集团有限公司 其他应收款 1,923,917.54 18.75% 15,385,117.17 73.39% 福州国际航空港广告有限公司 其他应收款 383,688.00 3.74% 233,688.00 1.11% 福建空港国际货运代理有限公司 其他应收款 2,592.14 0.03% 1,632.10 0.01% 厦门佰翔物业服务有限公司 其他应收款 19,342.01 0.19% - - 厦门佰翔酒店集团有限公司 其他应收款 1,399.06 0.01% - - 厦门国际航空港食品有限公司 其他应收款 487,427.34 4.75% - - 福建国际航空港机务工程有限公司 其他应收款 8,400.00 0.08% - - 厦门国际航空港花卉科技有限公司 其他应收款 22,171.04 0.22% - - 厦门国际航空港集团房地产开发有限公司 其他应收款 249,466.60 2.43% - - 厦门国际航空港花园酒店有限公司 其他应收款 121,627.27 1.19% - - 厦门国际航空港花卉科技有限公司 应付账款 501,690.38 0.64% 41,160.00 0.19% 厦门国际航空港集团房地产开发有限公司 应付账款 315,550.83 0.40% 50,401.40 0.23% 厦门佰翔软件园酒店有限公司 应付账款 21,251.00 0.03% 1,214.00 0.01% 厦门国际航空港花园酒店有限公司 应付账款 483,939.02 0.62% 774,752.34 3.60% 厦门国际航空港集团有限公司 应付账款 5,319,864.56 6.79% 901,742.65 4.19% 福州国际航空港有限公司 应付账款 3,191,584.32 4.07% 855,204.64 3.97% 福建空港国际货运代理有限公司 应付账款 4,478.87 0.01% 76,037.40 0.35% 厦门国际航空港食品有限公司 应付账款 378,430.00 0.48% 174,874.62 0.81% 厦门佰翔物业服务有限公司 应付账款 425,205.85 0.54% - - 福建国际航空港机务工程有限公司 应付账款 12,078,399.12 15.41% - - 厦门航空港旅行社有限公司 应付账款 2,830.00 0.00% - - 福州国际航空港有限公司 预收账款 - - 2,902,124.40 32.62% 福建空港国际货运代理有限公司 预收账款 - - 23,035.00 0.26% 厦门国际航空港集团有限公司 应付股利 2,177,205.50 36.03% 880,945.26 100.00% 福州国际航空港有限公司 应付股利 3,866,041.60 63.97% - - 厦门佰翔软件园酒店有限公司 其他应付款 18,363.00 0.01% 3,427.00 0.01% 厦门国际航空港花园酒店有限公司 其他应付款 66,114.10 0.04% 1,930.00 0.00% 福州国际航空港有限公司 其他应付款 136,170.47 0.08% 66,015.30 0.17% 80 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 厦门国际航空港集团有限公司 其他应付款 151,921,387.19 84.71% 19,322,436.15 48.90% 福建空港国际货运代理有限公司 其他应付款 30,000.00 0.02% 38,438.97 0.10% 福州国际航空港广告有限公司 其他应付款 1,755,620.00 0.98% 2,237,550.00 5.66% 厦门佰翔物业服务有限公司 其他应付款 1,800.00 0.00% - - 厦门国际航空港食品有限公司 其他应付款 832.50 0.00% - - 厦门国际航空港花卉科技有限公司 其他应付款 12,006.66 0.01% - - 十一、 或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项 十三、 资产负债表日后事项的非调整事项 1、本公司于 2009 年 4 月 24 日召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《 关于公司向控股股东厦门国 际航空港集团有限公司收购航空性业务资产—货机坪和福建国际航空港机务工程有限公司 55%股权的议案》， 即本公司拟向控股股东厦门国际航空港集团有限公司（以下简称“空港集团公司”）以现金方式购买航空性业 务资产、收购福建国际航空港机务工程有限公司 55%股权及租赁相关土地使用权，并据此与空港集团公司 签订 《航空业务收入划分的补充协议》。主要交易内容如下： （1）本公司拟按 3,642.42 万元的价格收购控股股东空港集团公司拥有的航空性业务资产—货机坪，并据 此与空港集团公司签订《航空业务收入划分的补充协议》。 （2）本公司拟按 2,951.85 万元的价格收购控股股东空港集团公司持有的福建国际航空港机务工程有限公 司 55%股权。 （3）本公司拟按 25 万元/年的价格向控股股东空港集团公司租赁上述航空性业务资产营运所必需的相关土 地使用权（使用面积约 6 万平方米）。 本次收购行为属于重大关联交易行为，尚需获得公司股东大会的批准。 2、本公司于 2009 年 4 月 24 日召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司向控股股东厦门国 际航空港集团有限公司转让厦门国际航空港机电工程有限公司 100%股权、福建航空港广告有限公司 60%股权 的议案》，即本公司拟向控股股东空港集团公司转让本公司持有的厦门国际航空港机电工程有限公司 100%股 权和福建航空港广告有限公司 60%股权。 主要交易内容如下： （1）本公司拟按 2,877.00 万元的价格向控股股东空港集团公司转让本公司拥有的厦门国际航空港机电工 程有限公司 100%股权。 （2）本公司拟按 2,148.00 万元的价格向控股股东空港集团公司转让本公司拥有的福建航空港广告有限公 司 60%股权。 本次转让行为属于重大关联交易行为，尚需获得公司股东大会的批准。 81 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 3、本公司于 2009 年 4 月 24 日召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司与控股股东厦门国 际航空港集团有限公司签订的议案》，即本公司拟与控股股东空港集团公司就合作 联营厦门机场 3 号候机楼地下停车场项目事宜，签订《地下停车场合作联营协议》。主要交易内容如下： 本公司与控股股东空港集团公司拟于 2009 年 4 月 24 日签署《地下停车场合作联营协议》，该合作开发项 目的预算总投资为 29,600.00 万元，由双方共同投入，其中：空港集团公司将其拥有的土地（6 万平方米）协议 作价 4,200.00 万元作为其合作联营条件；本公司按项目工程进度情况分期分批以现金投入 25,400.00 万元。本 公司和空港集团公司分别承担各自投入资产的折旧或摊销费用。双方约定合作项目建成后，项目的经营收入扣 除所有直接经营管理成本费用后的收益，按照双方投入的比例（即空港集团公司：本公司=15：85）进行收益 分配。该联营协议约定合同生效日为获得公司股东大会决议通过之日起生效。 本次合作联营行为属于重大关联交易行为，尚需获得公司股东大会的批准。 4、本公司于 2009 年 4 月 24 日召开第五届董事会第七次会议，审议通过 2008 年利润分配预案。该项预案 为：以 2008 年 12 月 31 日的总股本 29,781 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税），派 发现金股利共计 17,868,600.00 元。上述利润分配预案尚需经股东大会审议批准。 除存在上述资产负债表日后事项外，截止 2009 年 4 月 24 日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债 表日后事项的非调整事项。 十四、 其他重要事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十五、 补充资料 （一）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督 管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 92,752.24 -871,806.72 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 1,821,412.10 7,213,539.97 益 处置交易性金融资产取得的投资收益 3,276,637.22 39,758,493.93 根据新会计准则冲回的应付职工福利 — 893,548.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300,642.43 -411,525.84 非经常性损益合计（影响利润总额） 4,890,159.13 46,582,249.55 减：所得税影响数 386,242.65 5,406,142.38 非经常性损益净额（影响净利润） 4,503,916.48 41,176,107.17 其中：影响少数股东损益 2,162,765.64 9,264,763.82 影响归属于母公司普通股股东净利润 2,341,150.84 31,911,343.35 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 192,218,431.51 132,876,853.05 82 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国 证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、 计算结果 本年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 17.48% 16.88% 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 17.27% 16.68% 0.65 0.65 （Ⅱ） 上年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 13.76% 13.84% 0.55 0.55 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.09% 11.16% 0.45 0.45 （Ⅱ） 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 194,559,582.35 164,788,196.40 扣除所得税影响后归属于母公司普通股 2 2,341,150.84 31,911,343.35 股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 3=1-2 192,218,431.51 132,876,853.05 损益后的净利润 年初股份总数 4 297,810,000 297,810,000 公积金转增股本或股票股利分配等增加 5 - - 股份数 6 - - 发行新股或债转股等增加股份数 6 - - 6 - - 7 - - 发行新股或债转股等增加股份下一月份 起至报告期年末的月份数 7 - - 7 - - 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期年末的月 9 - - 份数 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 297,810,000 297,810,000 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.65 0.55 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.65 0.45 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 - - 83 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 项目 序号 本年数 上年数 所得税率 15 18% 15% 转换费用 16 - - 认股权证、期权行权增加股份数 17 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.65 0.55 19=[3+(14－16) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.65 0.45 ×(1-15)]÷(11+17) 84 厦门国际航空港股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表； 2、载由天健光华（北京）会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王倜傥 厦门国际航空港股份有限公司 2009 年 4 月 24 日 85