汇通能源(600605)2008年年度报告

上海汇通能源股份有限公司 600605 2008 年年度报告 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构 ..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 17 九、监事会报告....................................................................... 23 十、重要事项......................................................................... 23 十二、备查文件目录 ................................................................... 83 1 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人郑树昌、主管会计工作负责人米展成及会计机构负责人（会计主管人员）龙维声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海汇通能源股份有限公司 公司法定中文名称缩写 汇通能源 公司法定英文名称 SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 HUITONG ENERGY 公司法定代表人 郑树昌 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 汪元刚 董事会秘书联系地址 上海南京西路 1576 号 董事会秘书电话 （021）62560000-147 董事会秘书传真 （021）62566022 董事会秘书电子信箱 wangyg@slimc.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 邵宗超 证券事务代表联系地址 上海南京西路 1576 号 证券事务代表电话 （021）62560000-108 证券事务代表传真 （021）62566022 证券事务代表电子信箱 shaozongchao@163.net 公司注册地址 上海康桥路 1100 号 公司办公地址 上海常德路 175 号（上海南京西路 1576 号） 公司办公地址邮政编码 200040 公司国际互联网网址 公司电子信箱 qgjx@slimc.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.see.com.cn 公司年度报告备置地点 上海南京西路 1576 号证券投资部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 汇通能源 600605 轻工机械 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1991 年 12 月 25 日 公司首次注册地点 上海浦东新区川沙镇东河浜路 10 号 公司变更注册日期 2007 年 9 月 3 日 公司变更注册地点 上海康桥路 1100 号 企业法人营业执照注册号 3100000006156 2 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 310041132200944 组织机构代码 310225145649001 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -3,638,038.91 利润总额 79,154,986.50 归属于上市公司股东的净利润 42,589,151.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -68,284,617.05 经营活动产生的现金流量净额 -182,684,818.34 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 87,290,040.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 6,094,674.00 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 54,538,489.56 价值产生的收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 515,738.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,096,163.09 所得税影响额 -44,661,337.29 合计 110,873,768.12 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,007,760,241.75 909,328,740.44 10.82 809,284,396.58 809,284,396.58 利润总额 79,154,986.50 40,272,845.49 96.55 5,314,378.16 5,314,378.16 归属于上 市公司股 42,589,151.07 36,778,180.40 15.80 5,604,119.77 4,755,071.05 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 -68,284,617.05 -58,579,642.14 -16.57 -1,076,691.84 -1,925,740.56 非经常性 损益的净 利润 基本每股 收益（元 0.289 0.250 15.60 0.027 0.023 ／股） 3 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股 收益（元 0.289 0.250 15.60 0.027 0.023 ／股） 扣除非经 常性损益 后的基本 -0.463 -0.398 -16.57 -0.005 -0.009 每股收益 （元／ 股） 全面摊薄 增加 0.148 净资产收 12.617 12.469 2.316 2.002 个百分点 益率（%） 加权平均 减少 0.656 净资产收 13.467 14.123 1.664 1.429 个百分点 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 减少 0.369 -20.229 -19.860 -0.445 -0.811 薄净资产 个百分点 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 增加 0.903 -21.592 -22.495 -0.320 -0.579 平均净资 个百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 -182,684,818.34 -6,742,665.20 -2,609.39 -21,875,014.78 -21,875,014.78 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 -1.240 -0.046 -2,609.39 -0.148 -0.148 量净额 （元／ 股） 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 总资产 556,782,613.42 584,456,290.21 -4.73 701,366,507.81 696,912,202.45 所有者权 益（或股 337,551,057.49 294,961,906.42 14.44 242,017,894.28 237,563,588.92 东权益） 归属于上 市公司股 东的每股 2.291 2.002 14.44 1.643 1.612 净资产 （元／ 股） 4 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 2,205,359 1.49 -2,205,359 -2,205,359 0 0 持股 3、其他内资 85,837,543 58.26 -14,734,460 -14,734,460 71,103,083 48.26 持股 其中： 境内 非国有法人 85,837,543 58.26 -14,734,460 -14,734,460 71,103,083 48.26 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 88,042,902 59.75 -16,939,819 -16,939,819 71,103,083 48.26 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 59,301,690 40.25 16,939,819 16,939,819 76,241,509 51.74 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 59,301,690 40.25 16,939,819 16,939,819 76,241,509 51.74 计 三、股份总 147,344,592 100 147,344,592 数 5 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 2008 年 2 月 19 日 公司收到第三大股东上海国有资产经营有限公司的通知，上海国有资产经营有 限公司与东方国际（集团）有限公司于 2008 年 2 月 18 日签订《股权划转协议》，将原上海国有资产 经营有限公司持有的本公司 9，572，589 股股份（占本公司总股本 6.50%）无偿划转给东方国际（集 团）有限公司持有。本次股份划转后，上海国有资产经营有限公司不再持有本公司股份；东方国际（集 团）有限公司将持有本公司 9，572，589 股股份，占本公司总股本的 6.5%，成为本公司第三大股东。 2008 年 4 月 22 日 公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于上海交大南洋股份有限公司等 三家公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2008】380 号），同意上海市国 资委将上海国有资产经营有限公司持有的上海汇通能源股份有限公司(以下简称“本公司”)975.2589 万股股份划转给东方国际（集团）有限公司。本次股权划转完成后，东方国际（集团）有限公司将持 有 957.2589 万股本公司股份，占本公司总股本的 6.5%。 股份变动的过户情况 2008 年 7 月 28 日，公司收到东方国际（集团）有限公司（以下简称“东方国际”）的通知，公司 原第三大股东上海国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）所持有的本公司 9，572，589 股 股份（占公司总股本 6.5%）已于 2008 年 7 月 25 日完成过户手续，正式划转至东方国际名下。 本次股份划转后，国资公司不再持有本公司股份；东方国际持有本公司 9，572，589 股股份（占公司 总股本 6.5%），为本公司第三大股东。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 上海弘昌 2008 年 8 月 晟集团有 48,153,788 7,367,230 40,786,558 股改 5日 限公司 中泰信托 2008 年 8 月 投资有限 37,683,755 7,367,230 30,316,525 股改 5日 责任公司 东方国际 2008 年 8 月 （集团）有 2,205,359 2,205,359 0 股改 5日 限公司 合计 88,042,902 16,939,819 71,103,083 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,047 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 股份数量 数量 境内 上海弘昌 非国 质 晟集团有 32.83 48,373,895 -744,900 40,786,558.00 47,000,000 有法 押 限公司 人 中泰信托 国有 投资有限 29.76 43,850,985 -1,200,000 30,316,525.00 无 法人 责任公司 东方国际 国有 (集团)有 6.50 9,572,589 0 无 法人 限公司 境内 楼剑锋 自然 0.48 700,000 424,500 无 人 境内 屈毅文 自然 0.21 302,995 302,995 无 人 境内 蒋锡祥 自然 0.17 255,416 255,416 无 人 境内 郑飞 自然 0.15 224,117 224,117 无 人 境内 李秀兰 自然 0.14 210,000 0 无 人 境内 温玉茹 自然 0.14 200,000 100,000 无 人 境外 徐光遵 自然 0.14 200,000 200,000 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中泰信托投资有限责任 13,534,460 人民币普通股 公司 东方国际(集团)有限公 9,572,589 人民币普通股 司 上海弘昌晟集团有限公 7,587,337 人民币普通股 司 楼剑锋 700,000 人民币普通股 屈毅文 302,995 人民币普通股 蒋锡祥 255,416 人民币普通股 郑飞 224,117 人民币普通股 7 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 李秀兰 210,000 人民币普通股 徐光遵 200,000 人民币普通股 温玉茹 200,000 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 上海弘昌晟集团有 限售条件详见股改 1. 40,786,558 2009 年 8 月 3 日 40,786,558 限公司 说明书 中泰信托投资有限 限售条件详见股改 2. 30,316,525 2009 年 8 月 3 日 30,316,525 责任公司 说明书 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 实业投资、资产管理、 商务信息咨询、有色 金属、黑色金属、化 工原料、家电产品、 上海弘昌晟集团 2000 年 12 月 22 建材、装潢材料、通 郑树昌 200,000,000 有限公司 日 讯设备、汽车及摩托 车配件、日用百货、 办公用品的批发与零 售，经营各类商品和 技术的进出口等。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 郑树昌 中国 否 管理 董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法 人 股 法人 法人 东 法人股东 股东 股东 法人股东主要经营业务或管理活动 法 注册资本 成立 名称 人 日期 代 表 受托经营资金信托业务，受托经营房地产、不动产及其他财产的信托业 中泰 务，受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公 信托 司发起人从事投资基金业务，受托经营公益信托，经营企业资产的重组、 曾 2002 投资 购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务，受托经营国务院有 北 516,600,000 年3月 有限 关部门批准的国债、企业债券承销业务，代理财产的管理、运用与处分， 川 8日 代保管业务，信用见证、资信调查及其经济咨询业务，以银行存放、同 责任 业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金，以自有财产为他人提供担 公司 保，办理金融同业拆借中国人民银行批准的其他业务。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 年 年 股 是否在 报告期内从 是否在股 变 初 末 份 公司领 公司领取的 东单位或 姓 性 年 任期起止日 动 职务 持 持 增 取报 报酬总额 其他关联 名 别 龄 期 原 股 股 减 酬、津 （万元）（税 单位领取 因 数 数 数 贴 前） 报酬、津贴 郑 2006 年 4 月 树 董 事 长 男 43 27 日～2009 否 0 是 昌 年 4 月 26 日 9 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 米 2006 年 4 月 董事、总经 展 男 44 27 日～2009 是 19.6 否 理 成 年 4 月 26 日 2006 年 4 月 施 董事、副总 女 43 27 日～2009 是 16 否 蓓 经理 年 4 月 26 日 汤 2007 年 5 月 震 董 事 男 34 31 日～2009 否 0 是 宇 年 4 月 26 日 凌 2006 年 4 月 敏 独立董事 男 54 27 日～2009 是 4 否 贤 年 4 月 26 日 沈 2006 年 4 月 黎 独立董事 男 44 27 日～2009 是 4 否 君 年 4 月 26 日 于 2006 年 4 月 成 独立董事 男 45 27 日～2009 是 4 否 钢 年 4 月 26 日 张 2007 年 7 月 静 监 事 长 女 31 12 日～2009 否 0 是 仪 年 4 月 26 日 马 2007 年 7 月 海 监 事 男 30 12 日～2009 是 9 否 光 年 4 月 26 日 张 2007 年 4 月 文 职工监事 男 52 25 日～2009 是 9 否 伟 年 4 月 26 日 徐 2008 年 4 月 根 副总经理 男 64 27 日～2009 是 13 否 祥 年 4 月 26 日 王 2008 年 4 月 炳 副总经理 男 62 27 日～2009 是 11.5 否 坤 年 4 月 26 日 汪 副总经理 2008 年 4 月 元 兼董事会 男 37 27 日～2009 是 13 否 刚 秘书 年 4 月 26 日 2008 年 4 月 龙 财务总监 男 39 27 日～2009 是 11.7 否 维 年 4 月 26 日 合 / / / / / / 114.8 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.郑树昌：2000.12-至今上海弘昌晟集团有限公司任董事长；2003.4-至今上海汇通能源股份有限公司 任董事长。 2.米展成：1994-2004 北京易联通科技有限责任公司任总经理；2004.4-2005.4 上海轻工机械股份有限 公司任常务副总经理；2005.4-至今上海汇通能源股份有限公司董事、总经理。 3.施蓓：2003.4-2004.3 上海尔迪集团有限公司任职；2004.4-至今上海汇通能源股份有限公司任董事、 副总经理。 10 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 4.汤震宇：2002 年进入中泰信托投资有限责任公司，历任研究发展部高级经理、研究发展部总经理助 理、信托业务管理中心总经理助理、信托业务管理中心副总经理，2007 年 4 月 10 日至今任信托业务 管理中心信托管理部经理。 5.凌敏贤：2002.1-2005.12 上海市光大律师事务所律师，合作人/律师；2006.1-至今上海海若律师事 务所，高级合伙人/律师和民建上海市律师委员会副主任、上海市法学会会员、上海企业家联合会会员。 6.沈黎君：1999-2005 年上海宏大会计师事务所注册会计师；2005 年至今上海泾华联合会计师事务所 副主任会计师。 7.于成钢：2002.7 至今香港中华通卡系统有限公司北京代表处任首席代表。 8.张静仪：2001.3-2003.10 上海互联远程医学网络系统有限公司人事行政经理；2004.2-2005.7 上海 弘昌晟集团有限公司总经理秘书；2005 年 8 月至 2009 年 2 月任上海弘昌晟集团有限公司人事行政副 经理；2009 年 3 月至今任上海弘昌晟集团有限公司总裁办主任。 9.马海光：2002.11-2006.1 上海弘昌晟集团有限公司投资部项目经理；2006.2 至今 上海汇通能源股 份有限公司贸易部经理。 10.张文伟：1999.11-2003.8 历任上海塑料机械制造厂劳动人事科科长、工会主席兼党总支副书记； 2003.9 至今 上海汇通能源股份有限公司，历任人事劳动部副经理，现任党委副书记、工会主席兼人 事劳动部副经理。 11.徐根祥：1992.1-至今上海轻工机械股份有限公司副总经理。 12.王炳坤：2003.1-2005.4 上海轻工机械股份有限公司任总经理助理；2005.4.28-至今上海汇通能源 股份有限公司副总经理。 13.汪元刚：2001.1-2005.7 光大证券研究所并购部高级经理；2005.7-2006.4 上海弘昌晟集团有限公 司总裁助理；2006.4 至今上海汇通能源股份有限公司副总经理、董事会秘书。 14.龙维：2000.8-2002.2 上海华庆创业投资集团任财务经理；2002.3-2004.3 上海尔迪集团有限公司 任财务经理；2004.4-至今任上海汇通能源股份有限公司财务总监。 (二) 在股东单位任职情况 任期终止 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 酬津贴 郑树 上海弘昌晟集团有 2001 年 4 月 1 总裁，董事长 是 昌 限公司 日 汤震 中泰信托投资有限 信托业务管理中心信托管 2007 年 4 月 10 是 宇 责任公司 理部经理 日 张静 上海弘昌晟集团有 2009 年 3 月 1 总裁办主任 是 仪 限公司 日 在其他单位任职情况 任期终止 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 津贴 凌敏 高级合伙人/ 上海海若律师事务所 2006 年 1 月 1 日 是 贤 律师 沈黎 副主任会计 上海泾华会计师事务所 2005 年 1 月 1 日 是 君 师 于成 香港中华通卡系统有限公司北 首席代表 2002 年 7 月 1 日 是 钢 京代表处 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事：独立董事的薪酬由公司第五届董事会第七次会议提议，由公司第十六次股东大会审议通过。 其他董事不领取薪酬。 监事：两位公司员工监事薪酬按照公司有关人事规定确定，不领取额外的津贴。其他监事不领取薪 酬。 11 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 高级管理人员：由公司第五届董事会薪酬与考核委员会提议，公司第五届董事会第二十六次会议审 议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司相关岗位的管辖范围、工作职责、重要性及完成情况并参考其他相关企业相关岗位的薪酬 水平制定并审议通过了薪酬方案 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑树昌 是 汤震宇 是 张静仪 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 67 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 高级职称 6 中级职称 19 初级职称 6 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 8 本科 13 大专 26 高中及以下 20 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规和《上 海证券交易所股票上市规则》的有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构和制度 建设，规范公司运作，建立现代企业制度。公司治理情况具体如下： （1）股东和股东大会：报告期内，公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会，各次会议的 召集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中 小股东行使权利。 （2）控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，从未干涉公司决策和生 产经营活动，并认真履行诚信义务，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。本公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务上独立运作，做到了“五分开”。公司因日常生产经营所需与公司第一 大股东发生的关联交易公平、决策程序规范，关联交易信息披露及时、充分，公司第一大股东没有利 用其控股地位损害公司及中小股东利益。 （3）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会人数和人员符合 法律、法规和《公司章程》的规定。董事会严格按照法律、法规及《公司章程》和《董事会议事规则》 的规定行使职权，注重维护公司和全体股东的利益。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司独 立董事按照公平、公正、公开的原则，就公司的关联交易和其他事项发表独立意见，使表决程序合法 有效，并符合公司全体股东的利益，不损害任何一方权益。 12 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 （4）监事与监事会：公司监事会本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》和 《监 事会议事规则》的规定认真履行职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （5）信息披露及透明度：报告期内，公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，制定了 《信息披露管理制度》，以规范本公司信息披露行为，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所 有股东有平等机会获得信息，维护中小股东的合法权益。 （6）投资者关系管理：公司注重投资者关系管理，并利用电话、投资者交流会等多种方式加强与投 资者的沟通渠道，建立了良好的企业投资者关系。 （7）相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、销售商等其他利益 相关者的合法权益，力求公司持续、健康、稳定的发展。 （8）加强上市公司的治理工作是 2007 年 3 月以来中国证监会推动的一项重要工作。报告期内，公 司根据中国证监会公告[2008]27 号和上海证监局《关于印发上海辖区上市公司监管专题工作会议讲话 材料的通知》的要求，本着实事求是的原则，对本公司截至 2008 年 6 月 30 日公司治理整改报告中 所列事项的进行整改，并对相关情况作出说明。公司于 2008 年 7 月 17 日，召开了 2008 年第五届第 二十八次董事会会议，审议通过《上海汇通能源股份有限公司对 2007 年公司治理专项活动的整改情 况说明》， 具体内容如下： 一、对去年整改报告中涉及的问题目前的整改情况说明。 问题一：一名独立董事连续多次以通讯方式出席董事会现场会议，不符合章程有关规定。 整改情况说明：对于本项整改意见，公司董事会给予高度重视，立即通报并敦促该名独立董事勤勉、 尽责地履行其职责，同时对公司其他董事、监事和高级管理人员进行提醒。截止 2008 年 6 月 30 日， 公司历次董事会均严格按照董事会议事规则运作，各董事均以现场方式出席董事会现场会议，履行作 为公司董事的权利和义务。 问题二：监事会会议记录多以会议纪要形式代替，未记录议案的审议过程及参会人员发言要点，且 缺少出席监事签字。 整改情况说明：对于本项整改意见，公司董事会、监事会均给予高度重视。公司董事会当即提醒监 事会各位监事，在工作中必须严格执行《公司法》、《证券法》、《公司章程》和公司《监事会议事 规则》中的相关规定执行。截止 2008 年 6 月 30 日，公司监事会会议记录人均详细记录议案的审议 过程及参会人员发言要点，每位参会监事均在历次会议记录上签名。 问题三：内部审计负责人由财务部门副经理担任，受财务总监领导，内审独立性有所欠缺。 整改情况说明：本公司内部审计工作已安排本公司财务部门以外人员专项负责。该项整改问题在整 改期限内完成。 问题四：公司高管薪酬未经董事会审议。 整改情况说明：针对本项整改意见，公司在 2008 年度聘任公司高管人员及确定薪酬时严格按照《上 市公司治理准则》及有关规定的要求，经公司薪酬与考核委员会提议，经公司第五届董事会第二十六 次会议审议通过我公司高级管理人员自 2008 年 4 月 27 日起任期内的薪酬方案，并进行了公告。该 项整改问题在整改期限内完成。 问题五：公司在董事选举中未实行累积投票制度。 整改情况说明：对公司股东大会就选举董事进行表决时尚未采用累积投票制的整改意见，公司已按 照相关规定，经公司 2007 年度股东大会审议通过，将《公司章程》中规定的对公司董事选举方法修 改为"采用累积投票制度"，并在公司 2009 年第六届董事会换届选举中采用该制度。该项整改问题在 整改期限内完成。 问题六：公司部分土地使用证和房产所有权证存在缺失,其中仅有土地使用权证缺少房产证的地块有 5 处,既无土地使用权证又无房产证的地块有 2 处。 整改情况说明：公司前身是具有近 50 年历史的国有企业，随公司历史发展和体制转变等原因，导 致目前公司在办理部分土地使用证和房产所有权证时资料不足而无法办理，确实存在整改意见提出的 情况。公司一直有专门人员办理该项事务，但进展比较缓慢，对于上述缺失相关产证的资产，公司会 加紧准备资料，尽快把缺失产证补齐。公司预计将于 2009 年底前落实本项整改措施。 问题七：公司下设专业委员会尚未实质运作的问题。 整改情况说明：对于上海证券交易所提出的公司下设各专业委员会尚未实质运作的问题，公司董事 会给予高度重视，在 2008 年 1 月制定并公开披露了董事会下属各专业委员会的工作细则。董事会审 计委员会在 2007 年年报制作和披露过程中进行实际运作并发挥重要作用，董事会提名委员会在提名 公司 2008 年度任期的其他公司高级管理人员过程中实际运作并发挥作用，薪酬与考核委员会在提议 13 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 确定公司高级管理人员薪酬方案过程中实际运作并发挥作用。 二、未完成的原因及公司拟采取的措施 本公司对于“公司部分土地使用证和房产所有权证存在缺失,其中仅有土地使用权证缺少房产证的地 块有 5 处,既无土地使用权证又无房产证的地块有 2 处。”所采取的的整改工作，虽然尚处整改期限 内，但目前进展情况较为缓慢。由于公司前身是具有近 50 年历史的国有企业，随公司历史发展和体 制转变等原因，导致目前公司在办理部分土地使用证和房产所有权证时资料不足而无法办理，尽管公 司一直有专门人员办理该项事务，且在被提出整改意见后，公司也加强了办理力度，但由于历史问题 和客观情况，进展仍然缓慢，对于上述缺失相关产证的资产，公司会进一步加紧准备资料，尽快把缺 失产证补齐。公司预计将于 2009 年底前落实本项整改措施。整改责任人：公司董事长郑树昌。 三、对持续改进性问题的整改效果及公司下一步的改进计划。 对中小投资者公司决策和治理的参与权的保护需进一步加强方面，通过 2007 年的自查工作，我们 发现自公司上市至今,除了公司股权分置改革召开股东大会采用网络投票表决方式之外,公司的股东大 会召开方式仅限于现场会议。这不利于公司中更多的中小投资者参与公司重大事项的决策。在今后审 议重大事项的股东大会上,公司应加强这方面的工作,争取采取多种方式,为中小股东参与决策提供便 利,以进一步保护中小投资者的参与权。 在 2007 年自查阶段,公司尚未制订《投资者关系管理办法》。同时在投资者沟通方面,沟通渠道相 对单一并缺乏双向性。对此情况,公司按照中国证监会的要求,在第五届董事会第十四次会议上通过了 《上海汇通能源股份有限公司投资者关系管理办法》和《上海汇通能源股份有限公司募集资金管理制 度》,以规范投资者管理工作；另一方面,在对所有投资者公开、公平的前提下,争取通过多种方式,让 投资者更多的了解公司的经营情况,同时倾听投资者的建议；此外,公司与投资者的沟通方式应该更加 注重双向性,在及时全面地向公众披露信息的同时,要倾听投资者对公司提出的建议和批评,在通过媒 体、网络等方式进行交流的同时,也需要安排定期或者不定期的面对面交流。 四、本次自查发现的新问题、原因及整改措施 截至本报告日，本公司尚未发现新的问题。 通过 2007 年度专项治理活动的开展，公司管理者和员工的法人治理意识得到普遍增强，在此后的 整改措施落实过程中，公司运作的独立性、透明度和规范化水平得到了进一步的提高。公司将重点关 注尚未完成的整改意见，抓紧时间、加大力度进行整改措施的落实，并在今后的工作中进一步做好公 司治理，完善企业各项制度，加强内控和管理，继续保持公司规范、独立、透明的良好形象，为公司 的可持续性发展提供有力保障。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 于成钢 11 11 0 0 凌敏贤 11 11 0 0 沈黎君 11 11 0 0 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会会议及其他非董事会议案事项提出异议。 公司独立董事凌敏贤、沈黎君、于成钢在任职期间，能够根据法律法规的要求独立履行职责，积极参 加董事会和股东大会；并根据谨慎性原则、稳重性原则独立行使职责，并从行业发展、法律、财务角 度对董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，并就关联交易、高级管理人员聘任及其 他重大事项发表独立意见，有效地保证了董事会的科学决策，促进公司良性发展，切实维护了公司整 体利益和广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司具有独立、完整的业务结构以及自主经营能力。 公司在劳动、人事以及工资等方面实行独立。总经理、副总经理、董事会 人员方面独立情况 秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单 位领取报酬。 14 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 资产方面独立情况 本公司拥有独立、完整的资产。 本公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会和其他内部机构独立运作。 机构方面独立情况 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 本公司具有健全的财务会计核算体系，实行独立核算，制定了完整的财务 财务方面独立情况 制度，在银行开设独立的帐户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 上海汇通能源股份有限公司（以下简称：公司或“汇通能源”）自上市以来，按照《公司法》、《证 券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，积极推行现代企业制度， 不断完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合本公司的实际情况 的内部组织结构，并制定了相应的内部控制制度，形成了一个比较完整的内部控制机制。 一、公司内部控制制度体系 为了保证经营业务活动的正常持续发展，公司根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身 业务具体情况，建立了较为健全有效的内部控制制度体系。内部控制制度覆盖了公司销售及收款、采 购及付款、固定资产、货币资金、盘点、财务预算、成本费用、对外投资、融资和担保等各个方面， 为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序。确保了能够防止并及时发现、纠正错 误与舞弊行为，保证会计资料的真实、合法和完整。形成了竞争机制、激励机制、监督机制和约束机 制相结合的管理模式。公司主要内部控制制度如下： (1)、“三会”制度 按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限 及运作程序，规范公司的法人治理机构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”） 以及其他有关法律、法规和公司章程，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》以及《总经理工作细则》。公司“三会”制度对公司股东大会、董事会、监事会、总 经理的性质、职责和工作程序，董事长、董事、监事、总经理的任职资格、职权、义务等作了明确的 规定，保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作，明确了公司股东大会、董事会、监 事会以及高级管理层之间权力制衡关系，提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障 股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵蚀，并确保了总经理生产经营指挥的权利并发挥其积极 性。 (2)、资产管理 公司制定了《固定资产管理办法》，规范了固定资产购置、使用及调拨、报废等流程。建立了实物 台帐，定期对固定资产进行清点，做到帐实相符。 (3)、会计核算与财务管理 为了真实、准确、及时、完整地反映和监督本单位和公司的经营活动和财务成果，为经营决策和管 理提供高质量的会计信息和依据，设立了会计机构，配备了会计人员，按照《中华人民共和国会计法》、 企业会计基本准则及各种具体会计准则的有关规定进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整 的会计信息。 (4)、重大投资管理 《公司章程》中对重大投资的审批均有明确的规定和相应的审议程序，权限按照不同的金额由公司 董事会、股东大会审批，公司证券投资部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等 事宜进行专门研究和评估，负责监督和向公司报告重大投资项目的进展，公司正在制定重大投资管理 制度。 (5)、内部审计管理 根据公司董事会决议，公司董事会成立审计委员会，审计委员会下设的审计部为专门工作机构，负 责日常工作和会议组织等工作。制定了《内部审计工作管理制度》和《审计人员执业道德规范》，内 部审计稽核体制基本完备，促进和保证了内部控制的有效运作。 (6)、公司的劳动人事分配管理制度 公司为全面实行劳动合同形式确定劳动关系的现代企业劳动人事管理制度，依据国家有关法律法规， 已建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩等人事管理制度。规范了公司的劳资关系和人事管 理，实行全员劳动合同制以及相关竞争机制、激励机制，充分调动了公司员工的积极性和能动性，为 公司创造了良好的人力资源环境。 (7)、公司的信息披露管理制度。 公司按照《公司法》、《证券法》、证券交易所《股票上市规则》及其他有关法律法规的规定制订 15 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 了公司的《信息披露管理制度》。该制度从信息披露原则、披露内容、披露的程序、披露的途径、披 露负责人以及保密措施等方面进行了规范。这些制度的制订和执行，保证了公司及时、准确、真实、 完整的履行信息披露义务，为投资者及时了解公司信息、防范投资风险提供了保证。同时也为公司接 受社会公众监督、实现规范运作起到了有效的提高和促进作用。 二、控制环境 1、内部环境及组织构架 公司是严格按照《公司法》、《证券法》设立的股份有限公司，从公司的改制设立到规范运作均符 合相关法律法规的要求，坚持了高标准、严要求的原则。股东大会、董事会、监事会三会各施其职。 股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司总经理由董事会聘任 或解聘，负责公司的日常经营活动，并对董事会负责；监事会负责检查公司财务情况、对董事会及高 级管理人员进行监督。各个业务部门作为公司内部控制执行部门，在总经理的领导下对公司财务活动、 经济活动、生产活动进行内部控制。 2、外部环境 影响公司的外部环境主要是国家、地方有关政策变动和管理监督机构的监督、审查，经济形势及行 业动态等。公司为高新技术企业，获得当地各政府部门的支持和鼓励，享受一定的国家税收优惠政策。 公司适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改进内部控制政策及程序。 三、内部控制程序 为合理保证各项目标的实现，公司在交易授权、职责划分、凭证与记录、资产接触与记录使用、独 立稽查等方面建立了一整套较为完整的控制程序，并得到了严格的遵照。 1、交易授权控制 公司明确了授权批准范围、权限、程序、责任等相关内容，公司对日常的生产经营活动采用一般授 权，对重大交易、投资等采用特别授权方式。 2、职责划分控制 公司合理设置了分工，科学划分了职责权限，贯彻了不相容职务相分离，形成了相互制衡的机制。 3、凭证与记录控制 公司制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，如凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编 制有关凭证，编妥的凭证及时送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档，对凭证实行连续编号、 统一管理。 4、资产接触与记录使用控制 保护资产的安全最重要的措施就是实物防范措施，公司严格限制未经授权的人员直接接触资产，并 制定了盘点制度，确保资产的安全。公司对资产的购置、使用、清理均要求有详细记录。 5、内部稽核 为了检查公司内部控制实施的有效性，公司设有内审人员定期对公司各层面、各部门及下属公司、 公司各业务环节进行控制监督检查。对于发现的问题，提出纠正措施，坚决予以改进，不断完善内部 控制制度。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为上海汇通能源股份有限公司的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 16 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第十七次股东 大会（暨 2007 2008 年 4 月 25 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 26 日 年年会） 本次年度股东大会审议通过如下决议： 一、通过《二 00 七年年度报告及摘要》。 二、通过《董事会二 00 七年度工作报告》。 三、通过《二 00 七年度财务决算报告》。 四、通过《二 00 七年度利润分配预案》。 五、通过《续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司二 00 八年财务审计会计事务所》的议案。 六、通过《修改公司章程》的议案。 七、通过《上海汇通能源股份有限公司全资子公司内蒙古汇通能源投资有限公司投资设立卓资汇通能 源投资有限公司》的议案。 八、通过《上海汇通能源股份有限公司投资设立贸易公司》的议案。 九、通过《对公司全资子公司上海南常置业有限公司增资》的议案。 十、通过《监事会二 00 七年度工作报告》的议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 8 月 4 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 5 日 临时股东大会 本次临时股东大会审议通过如下决议： 一、审议通过《关于向连云港至高市政工程有限公司出售全资子公司上海南常置业有限公司 100%股权 的重大资产出售议案》。 二、审议通过《向连云港至高市政工程有限公司出售全资子公司上海南常置业有限公司 100%股权的股 权转让协议》。 三、审议通过《上海汇通能源股份有限公司重大资产出售报告书》。 四、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产出售相关事宜的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度% 主要原因 货币资金 42,104,696.49 105,068,308.86 -62,963,612.37 -59.93% 系本期归还银行借款 (因公司本期减少了 4,683 万元的银行借款，故货币资金相应减少) 应收账款 217,713,819.96 112,265,234.01 105,448,585.95 93.93% 增加的主要原因系本期 销售商品尚未结算的货款(因年末部分贸易应收款未收回，使应收款比年初有所增加) 预付款项 12,720,004.42 27,521,975.59 -14,801,971.17 -53.78% 预付货款到货结算 其他应收款 585,237.23 13,586,394.00 -13,001,156.77 -95.69% 本期收回处置处置电气财务 公司股权转让款 1183 万元 递延所得税资产 7,920,325.68 15,519,473.18 -7,599,147.50 -48.97% 应付账款 9,884,773.09 21,847,009.07 -11,962,235.98 -54.75% 结算支付 预收款项 6,702,150.83 10,173,297.36 -3,471,146.53 -34.12% 减少主要系本期结转收 入 其他应付款 17,054,971.13 29,925,711.36 -12,870,740.23 -43.01% 归还京德置业款及本年 退租赁保证金 专项应付款 5,213,076.50 880,086.50 4,332,990.00 492.34% 收到的周家嘴路动迁款 未分配利润 98,040,813.58 64,542,793.84 33,498,019.74 51.90% 本年度盈利转入的利润 (公司本年出售上海南常置业有限公司的股权，取得了较大的收益，使未分配利润有大幅增长) 项目 年初至报告期末(1-12 月) 上年同期 增减额 增减幅度% 主要原因 销售费用 525,330.09 1,227,853.21 -702,523.12 -57.22 17 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 管理费用 38,853,010.32 28,700,761.43 10,152,248.89 35.37 增加的系本年子公司无 形资产摊销比上年增加 资产减值损失 21,498,314.52 51,510,026.38 -30,011,711.86 -58.26 本期按账龄提取的 坏帐准备比上年同期减少 投资收益 71,564,207.68 36,692,777.67 34,871,430.01 95.04 公司本年转让上海南常 置业有限公司的股权收益 7,172.63 万元 对联营企业和合营企业的投资收益 -684,787.51 27,663.16 -712,450.67 -2575.45 联营企业上海天祥制药机械本期利润本期比上期减少 营业外支出 1,066,049.85 297,696.92 768,352.93 258.10 系增加的滞纳金支出 所得税费用 36,565,835.43 3,494,665.09 33,071,170.34 946.33 母公司本期利润增加 项目 年初至报告期末(1-12 月) 上年同期 增减额 增减幅度% 主要原因 经营活动现金流入小计 998,451,059.91 1,123,372,469.50 -124,921,409.59 -11.12 经营活动现金流出小计 1,181,135,878.25 1,130,115,134.70 51,020,743.55 4.51 经营活动产生的现金流量净额 -182,684,818.34 -6,742,665.20 -175,942,153.14 -2609.39 流入减少流出增加 投资活动现金流入小计 189,419,774.66 132,906,006.98 56,513,767.68 42.52 处置子公 司增加的现金收入 投资活动现金流出小计 9,336,437.20 190,667,759.15 -181,331,321.95 -95.10 比上 年取得子公司增加的现金支出减少 投资活动产生的现金流量净额 180,083,337.46 -57,761,752.17 237,845,089.63 411.77 处置 子公司增加的现金收入且比上年取得子公司增加的现金支出减少 筹资活动现金流入小计 193,860,000.00 468,360,000.00 -274,500,000.00 -58.61 新增 借款比上年同期减少 筹资活动现金流出小计 254,222,131.49 397,307,611.80 -143,085,480.31 -36.01 上年 同期股份回购支出 5310 万元 筹资活动产生的现金流量净额 -60,362,131.49 71,052,388.20 -131,414,519.69 -184.95 借款减少且上年同期股份回购支出 5310 万元 回首 2008 年，国际国内经济形势双重严峻，信贷市场收紧和产品需求下降等不利因素，给公司发展 带来了严峻的考验。公司董事会积极本着年初制定的战略目标和各项方针严格实施，面对困难迎难而 上，把握机遇，创新思路，坚持以深化产业结构调整、优化人力资源配置和资源整合为重点，夯实了 公司产业结构调整的基础，实现了挖掘各块产业潜力的目标，进一步完善了公司的法人治理结构，加 强了集约化管理，继续对原有资产进行清理整顿，在此基础上稳步有序地进行了优化及盘活。 在这一年中，本着公司发展战略，遵照董事会的战略部署和目标要求，公司全体员工，团结一致， 扎实工作，创新思路，继续加速资产质量的改善，通过围绕完善制度管理、提高产出效率为中心继续 加大力度对机械制造产业进行整合；另一方面，公司的贸易业务也逆市而上，实现全年销售收入同比 增长，在加强内部管理和进一步完善客户资信体系的同时，将风险防范工作提升到首位，使贸易工作 的绩效提高明显；此外，由于受到国际金融危机的影响，导致房产市场低迷，企业对租赁办公用房进 行整合及紧缩对我公司的房产物业经营带来了不利影响，报告期房产租赁收入同比出现小幅下降。 报告期内，公司共实现营业收入 1,007,760,241.75 万元，同比增长 10.82%；实现净利润 42,589,151.07 万元，同比增长 15.80%。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 0.13 个 贸易收入 969,657,077.21 967,391,841.46 0.23 12.64 12.48 百分点 18 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 机械行业 减少 142.65 10,723,613.19 25,608,300.36 -138.80 -36.01 58.93 收入 个百分点 房地产收 减少 12.86 个 7,172,777.19 3,438,103.86 52.07 50.89 106.22 入 百分点 分产品 增加 0.13 个 贸易产品 969,657,077.21 967,391,841.46 0.23 12.64 12.48 百分点 减少 142.65 机械产品 10,723,613.19 25,608,300.36 -138.80 -36.01 58.93 个百分点 减少 12.86 个 房地产 7,172,777.19 3,438,103.86 52.07 50.89 106.22 百分点 2008 年，公司在继续坚持产业调整的基础上更进一步，产业结构和产品结构均呈现出更趋符合公司 战略发展目标的良好格局。在 2008 年内，董事会围绕“维持、创新、发展”的思路进一步地推进公司 机械制造、房产和贸易这三块产业的发展，深入挖掘各块产业的潜能，以实现资源有效配置。 首先，公司下属的机械制造公司是通过对我公司原有机械制造产业进行了优化组合后新成立的公司， 在 08 年面对前三季度原材料价格居高不下和第四季度市场需求骤减的严峻考验，公司通过压缩管理层 和精简人员提高管理效率，通过重组管理流程完善管理制度，通过增强产品研发提高市场竞争力等方 法，努力保持公司机械制造产业经营管理的正常进行，保证了机械制造产业经营状况的基本稳定，公 司机械制造业务抵御风险的能力在恶劣的经济形势下经受住了考验。 其次，公司的房产业务也同样受到了国际金融危机的影响，房产租赁市场出现下滑，商用房租金呈 现下降走势。然而尽管面对不利因素，公司房产部门仍然坚决按照董事会的要求和公司领导班子对公 司房产部门的总体部署，通过精心经营和积极拓展，出色完成了年内的各项工作，房产业务的利润得 到了大幅度提升，为实现董事会提出的——“盘活存量资产，保证风电产业项目的顺利实施；充分挖 掘房产置业潜力，为公司进一步发展提供充足的动力”的两大要求提供了可靠保障。 在贸易业务方面，尽管在报告期内同样受到金融危机的影响，下半年原材料价格大幅下滑，市场需求 萎靡，但是公司贸易部以“实现利润最大化”为目标，通过严控应收、预付款管理，完善客户资信体 系，强化内部管理、提高风险意识等手段，使得公司贸易业务的经营业绩和管理水平在报告期内都有 显著的提高。 此外，公司风电项目在利用现有资源的情况下，充分发挥内蒙古汇通投资有限公司的平台作用，风 电项目各项工作也在 08 年积极而有序地开展，项目推进任重道远。 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 987,553,467.59 11.92 国外 0 0 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用 计划 计划 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿 元) 元) 2009 年，尽管国际经济形势必将更趋复杂，但是 2009 年董事会工作的重点： 10 9.6 伴随着我国政府四万亿元拉动内需投资计划的 １.合理配置资源，确保风电项目顺利实施 逐步实施，国内的各个相关产业政策和发展前景 风电产业投资是我公司涉足新能源领域，实现产 19 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 将更加明朗，这也给我们企业的发展指明了进一 业转型，寻找新的利润增长点的重大举措。在 步前进的方向。机遇更大，我们要善于把握，挑 2009 年，公司将全力推进风电项目的实施，加大 战更大，我们也不惧怕困难。在当前的形势下， 人力、财力、物力的投入，加紧推动项目进程， 公司董事会将审时度势、不遗余力地抓住有利时 并继续强化以房产资源置换新产业的力度。积极 机，将各项工作围绕着我们共同的目标开展起 发挥内蒙古汇通能源投资有限公司的平台作用， 来，把公司各产业基础夯实，强化经营管理，打 强化资金利用效率，增强技术和管理人员素质提 造成为运作规范、为全体股东和社会创造更大价 高和人才储备，从各个方面保障内蒙古风电项目 值的上市公司。 按计划、有步骤地顺利开展。 ２.以“挖掘、整合、发展”为思路促进原有三 大产业发展 在 2008 年，公司三大产业——机械制造、房产 和贸易顶住压力、迎难而上，在复杂的经济形势 下仍显现出较为稳定的发展态势。2009 年，董事 会将继续对我公司机械制造产业发展进行深化 改造，在 08 年的基础上将现有成果变为实际的 生产能力，坚持不懈的做降本增效和新产品试制 开发，同时支持销售开拓市场，创造新的局面； 在房产业务上，首先我们要理性地思考看调控， 要了解行业出现的新动向、面临的新问题，继续 发挥主观能动性，积极研究相关政策和法律法 规，将工作重点仍然放在变现、租赁和合法化上 来，广开思路、积极进取，争取在 2009 年能够 更大力度的为各产业发展提供支持和动力；贸易 业务方面，通过继续强化和推行以科学的管理手 段规范贸易管理来加强风险控制，甄选贸易品 种、做大贸易量，提高贸易业务对公司的利润贡 献。 ３.完善管理，规范运作 新的一年，公司董事会要继续认真组织学习和贯 彻落实党中央国务院、各级证券监管部门和交易 所新设和修订的各项法律条例、规章制度和管理 办法。董事会要对全体股东负责，并严格按照法 律和公司章程的规定履行职责，把好决策关，要 进一步健全公司 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 126,185,400 报告期内公司投资额比上年增减数 26,085,400 报告期内公司投资额增减幅度(%) 26.06 在这一年中，本着公司发展战略，遵照董事会的战略部署和目标要求，坚持深化产业结构调整，继续 加速资产质量的改善，对原有资产进行清理整顿，在此基础上稳步有序地进行了优化及盘活。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 自有房屋出租，咨询 服务，企业形象策 上海南常置业有限公司 100 划，市场营销策划， 绿化工程 投资管理，自有房屋 上海扬宁投资管理有限 出租，物业管理，咨 100 公司 询服务 20 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 第五届董事会 2008 年 1 月 16 决议内容详见公司在《上海 2008 年 1 月 17 第二十一次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 3 月 11 决议内容详见公司在《上海 2008 年 3 月 12 第二十二次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 3 月 27 决议内容详见公司在《上海 2008 年 3 月 28 第二十三次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 4 月 2 决议内容详见公司在《上海 2008 年 4 月 3 第二十四次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 4 月 22 第二十五次会 2008 年一季度报告 日 议 第五届董事会 2008 年 4 月 25 决议内容详见公司在《上海 2008 年 4 月 26 第二十六次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 6 月 19 决议内容详见公司在《上海 2008 年 6 月 20 第二十七次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 7 月 16 决议内容详见公司在《上海 2008 年 7 月 17 第二十八次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 7 月 17 决议内容详见公司在《上海 2008 年 7 月 18 第二十九次会 《上海证券报》 日 证券报》上刊登的公告 日 议 第五届董事会 2008 年 7 月 25 决议内容详见公司在《上海 2008 年 7 月 26 《上海证券报》 第三十次会议 日 证券报》上刊登的公告 日 第五届董事会 2008 年 10 月 决议内容详见公司在《上海 2008 年 10 月 29 第三十一次会 《上海证券报》 28 日 证券报》上刊登的公告 日 议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会，董事会能够按照《公司法》、《证 券法》及公司章程的有关规定，严格在股东大会的授权范围内进行决策，认真履行董事会职责，逐项 落实股东大会决议内容。 21 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名非独立董事组成，其中主任委员由具有专业会计资格独 立董事沈黎君先生担任。 报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，实施了对公司内部控制建立健全情况进行监督检 查、对年度财务审计情况进行审查等重要工作。 （1） 审计委员会对公司 2007 年度财务报告工作实施情况 2008 年初，根据中国证监会和上海证券交易所的要求，公司制定了《审计委员会年报工作制度》， 根据该制度结合公司审计工作的进程，公司审计委员会在 2007 年年报审计过程中开展了如下工作： ① 在审计工作开始前，审计委员会同公司管理层和年审会计师会面，询问公司 2007 年度经营情况， 并认真审阅了公司编制的 2007 年财务报表，与负责公司年度审计工作的上海上会会计师事务所的注册 会计师协商确定了公司 20087 年度财务报告审计工作的时间安排。年审注册会计师也认真审阅了公司 初步编制的财务会计报表，审计委员会和年审会计师首次出具了书面审议意见。 ② 认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，；在审计委员会认为：公司根据新的企业会 计准则的有关要求编制的财务会计报表真实反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年的经营成果及现金流量，并同意以此财务报表为基础进行 2007 年度的财务审计工作。 ③ 审计委员会在年审注册会计师进场进行初步审计后，与会计师第一次会面。董事会审计委员会与公 司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并督促年审 会计师在计划时间内完成审计工作，以保证公司如期披露 2008 年年度报告。上海上会会计师事务所承 诺勤勉尽责，在约定时限内提交上海汇通能源股份有限公司 2008 年审计报告。 ④ 审计委员会再次审阅公司经年审会计师初步审计的 2007 年公司财务报告，经过审计委员会各位委 员对公司 2007 年财务会计报表的仔细审阅，并向有关方面详细了解情况后，审计委员会形成以下书面 意见：1、公司 2007 年财务会计报表的编制和内容符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的 各项规定。2、公司 2007 年财务会计报表的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定， 所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司 2007 年度的经营管理和财务状况等事项。 （2）审计委员会关于上海上会会计师事务所有限公司从事公司 2007 年度审计工作的总结报告 在 2007 年年报审计工作中，通过公司审计委员会与公司审计机构——上海上会会计师事务所进行充分 的沟通和交流，本审计委员会认为上会会计师事务所在本公司 2007 年年报审计工作中勤勉尽责，出具 的审计报告能真实、准确地反映本公司的财务状况和经营成果，能够合理的保证公司 2007 年年度报告 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并有利于股东对公司财务状况及经营情况的正确理解。 （3）关于聘任上海上会会计师事务所为公司 20098 年度外部审计机构的提议 鉴于上海上会会计师事务所有限公司自 1992 年度起担任上海汇通能源股份有限公司（原名：上海轻工 机械股份有限公司）（以下简称“本公司”）的审计机构以来，工作勤勉尽责，出具的各项报告能真 实、准确地反映本公司的财务状况和经营成果，本审计委员会一致同意续聘上海上会会计师事务所有 限公司为本公司 2009 年度的审计机构。 （4）监督公司内控制度的完善 审计委员会十分关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员到位等情况，要求将目前在财务部内部 的审计职能独立出来，设立内审部作为审计委员会的日常办事机构，负责落实审计委员会对公司内控 的监督检查工作，并积极支持审计部依法履行审计职能，发挥审计监督作用。报告期内审计委员会听 取公司内审部的内部控制监督检查报告，对公司内部控制制度的建立和健全及执行情况进行了详细地 了解，在此基础上对财务部及公司整个内部控制有关工作的完善提出意见，并形成了《上海汇通能源 股份有限公司内部控制自我评估报告》，经董事会审议并公开披露。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 为完善公司治理结构，建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，根据《上市公司 治理规则》和《公司章程》，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，主要负责制定董事会董事及高级 管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董 事会负责。 薪酬与考核委员会根据董事及高管人员岗位的主要范围、职责、重要性并参考其他相关企业相关岗 位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，并进行年度绩效考核，对公司薪酬制度执行情况进行监督。 22 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司 2008 度实现的未分配利润为 81,820,181.95 元， 加年初未分配利润 68,235,709.76 元，公司 2008 年 度可供股东分配利润为 150,055,891.71 元。因公司 正积极发展风力发电产业，项目建设中需要大量自有 留存资金用于公司新产业项目建设。 资金投入和流动资金，为了集中资金全力支持风电项 目，节约财务费用，降低经营成本，实现公司长期持 续稳定的发展，本年度不进行利润分配，也不进行资 本公积转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 0 7,489,597.80 0 2006 年 0 6,057,444.18 0 2007 年 0 41,237,606.55 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过如下决议：《公司 2007 年年度报告 第五届监事会第十一次会议于 2008 年 3 月 24 日 及其摘要》、《公司 2007 年监事会工作报告》和 召开 关于《修改公司章程》的议案。 第五届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 22 日 会议审议通过了《公司 2008 年第一季度报告及摘 召开 要》。 第五届监事会第十三次会议于 2008 年 7 月 16 日 会议审议通过了《公司 2008 年中期报告》和《2008 召开 年中期报告摘要》。 第五届监事会第十四次会议于 2008 年 10 月 29 会议审议通过《公司 2008 年第三季度报告及摘 日召开 要》。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 所持 报告期 初始投资 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 股份来 对象 损益 金额（元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 源 名称 （元） （%） 动（元） 上海 申银 万国 证券 1,000,000 1,760,000 0.04 1,250,000.00 股份 有限 公司 23 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本 年 初 起 所 所 至 涉 涉 出 及 及 售 是否 的 的 资产出 日 为关 资 资 债 售为上 该 联交 产 产 权 市公司 交 资 易 出 关 产 债 贡献的 易 出售 产 出售产生的 （如 售 联 被出售资产 出售价格 权 务 净利润 对 日 为 损益 是， 定 关 是 是 占利润 方 上 说明 价 系 否 否 总额的 市 定价 原 已 已 比例 公 原 则 全 全 (%) 司 则） 部 部 贡 过 转 献 户 移 的 净 利 润 公司拥有的位 于上海市静安 经 静 区新丰路 339 双 安 号，占地面积 方 区 213.00 平方米， 协 2008 残 房屋建筑面积 商 年6 疾 815.00 平方米， 15,077,500 14,000,000 否 确 是 是 15.40 月4 人 物业类型为工 定 日 联 业厂房（土地出 交 合 让金已交），房 易 会 产证号为[沪房 价 地静字（2008） 格 第 001774 号]。 连 交 云 易 港 价 至 格 2008 高 为 全资子公司上 年 市 交 海南常置业有 12 政 156,348,000 120,000,000 否 易 是 是 132.00 限公司 100%股 月 工 双 权 12 程 方 日 有 协 限 商 公 确 司 定 24 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 一、2008 年 6 月 4 日，公司与上海市静安区残疾人联合会在上海签署了《上海市房地产买卖合同》， 向静安区残联出售本公司拥有的一处工业厂房，经双方协商确定交易价格为人民币 1507.75 万元。本 公司向静安区残疾人联合会出售位于上海市静安区新丰路３３９号的自有房屋及该房屋占用范围内的 土地使用权，该资产的账面净值为人民币 71.7 万元，扣除其他成本，公司预计从此次交易中获得约人 民币 1400 万元的一次性收益。 二、2008 年 12 月 12 日，本公司向连云港至高市政工程有限公司出售全资子公司上海南常置业有限 公司 100%股权，该资产的账面价值为 84,213,200 元，评估价值为 89,239,300 元，实际出售金额为 156,348,000 元，产生收益约 120,000,000 万元。 具体细节如下： 1、2007 年 12 月 18 日公司投资成立上海南常置业有限公司，注册资本为人民币 10 万元。 2、2008 年 1 月 16 日公司召开第五届董事会第二十一次会议，经审议通过《对公司全资子公司上海 南常置业有限公司增资的议案》。公司以现金方式增资 1，450 万元，以实物方式增资 3，382 万元。 实物方式增资部分系公司所拥有的位于上海市南京西路 1574、1576、1578 号（轻工机械大厦）的二层 商铺，建筑面积为 837.64 平方米的房地产。根据上海大华资产评估有限公司出具的评估报告，该部分 房地产的账面净值 2，191，954.08 元，评估价值为 3，382 万元。增资后，南常置业的注册资本由人 民币 10 万元增加至人民币 4，842 万元，公司将持有南常置业 100%的股份。 3、2008 年 4 月 2 日公司召开第五届董事会第二十四次会议，经审议通过《关于对本公司全资子公 司上海南常置业有限公司增资的议案》。公司以现金方式增资 1074.8 万元，以实物方式增资 2507.2 万元。实物方式增资部分系公司所拥有的位于上海市南京西路 1574、1576、1578 号（轻工机械大厦） 的第三层商铺，建筑面积为 844.79 平方米。根据上海大华资产评估有限公司出具的评估报告，该部分 房地产的账面净值 7.68 万元，评估价值为 2，507.2 万元。增资后，南常置业的注册资本由人民币 4， 842 万元增加至人民币 8，424 万元，公司将持有南常置业 100%的股份。 4、2008 年 7 月 17 日，公司与连云港至高市政工程有限公司在上海市签署了《股权转让协议》，公 司将所持有的全资子公司上海南常置业有限公司（以下简称“南常置业”）100%股权转让给至高工程。 截止评估基准日（2008 年 5 月 31 日），南常置业的账面净值 84，213，200 元，评估价值 8，923.93 万元。双方协商确定交易价格为 156，348，000 元。 2008 年 7 月 17 日公司召开第五届董事会第二十九次会议，经审议通过：《关于向连云港至高市政 工程有限公司出售全资子公司上海南常置业有限公司 100%股权的重大资产出售议案》；《向连云港至 高市政工程有限公司出售全资子公司上海南常置业有限公司 100%股权的股权转让协议》；《上海汇通 能源股份有限公司重大资产出售报告书》。 5、2008 年 10 月 14 日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海汇通能源股份有限公司重 大资产重组方案的批复》（证监许可【2008】1177 号），证监会对我公司重大资产出售事项无异议。 6、2008 年 12 月 12 日，公司的重大资产出售（公司向连云港至高市政工程有限公司出售全资子公 司上海南常置业有限公司 100%股权）所涉及的股权过户手续已全部办理完毕。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 25 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。境内会计师事务所审计年限 17 年，境内会计师事务所报酬 40 万。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 汇通能源关于第三 2008 年 1 月 10 上海证券交易所网站 大股东之控股股东 上海证券报 D10 版 日 www.sse.com.cn 变更的公告 汇通能源董事会决 2008 年 1 月 17 上海证券交易所网站 上海证券报 D6 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源 2007 年度 2008 年 1 月 30 上海证券交易所网站 上海证券报 D20 版 业绩预增公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源简式股东 2008 年 2 月 21 上海证券交易所网站 上海证券报 D7 版 权益变动报告书 日 www.sse.com.cn 汇通能源简式股东 2008 年 2 月 21 上海证券交易所网站 上海证券报 D7 版 权益变动报告书 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于第三 大股东所持股份无 2008 年 2 月 21 上海证券交易所网站 上海证券报 D7 版 偿划转的提示性公 日 www.sse.com.cn 告 汇通能源董事会决 2008 年 3 月 12 上海证券交易所网站 上海证券报 D7 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源监事会决 2008 年 3 月 29 上海证券交易所网站 上海证券报 65 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源 2007 年度 2008 年 3 月 29 上海证券交易所网站 与关联方资金往来 上海证券报 65 版 日 www.sse.com.cn 的专项审计报告 2008 年 3 月 29 上海证券交易所网站 汇通能源年报 上海证券报 65 版 日 www.sse.com.cn 2008 年 3 月 29 上海证券交易所网站 汇通能源年报摘要 上海证券报 65 版 日 www.sse.com.cn 26 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 汇通能源董事会决 2008 年 3 月 29 上海证券交易所网站 上海证券报 65 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源股票交易 2008 年 4 月 3 上海证券交易所网站 上海证券报 D23 版 异常波动公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源董事会决 议公告及第十七次 2008 年 4 月 3 上海证券交易所网站 上海证券报 D23 版 股东大会增加临时 日 www.sse.com.cn 议案的通知 汇通能源关于第二 大股东所持部分股 2008 年 4 月 9 上海证券交易所网站 上海证券报 D30 版 份冻结的提示性公 日 www.sse.com.cn 告 汇通能源第三大股 2008 年 4 月 23 上海证券交易所网站 东股权无偿划转获 上海证券报 D79 版 日 www.sse.com.cn 批的提示性公告 汇通能源关于第十 七次股东大会（暨 2008 年 4 月 24 上海证券交易所网站 上海证券报 D28 版 2007 年年会）召开 日 www.sse.com.cn 地点变更的通知 汇通能源第一季度 2008 年 4 月 24 上海证券交易所网站 上海证券报 D28 版 季报 日 www.sse.com.cn 汇通能源 2007 年年 2008 年 4 月 26 上海证券交易所网站 度股东大会的法律 上海证券报 135 版 日 www.sse.com.cn 意见书 汇通能源董事会决 2008 年 4 月 26 上海证券交易所网站 上海证券报 135 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源第十七次 2008 年 4 月 26 上海证券交易所网站 股东大会（暨 2007 上海证券报 135 版 日 www.sse.com.cn 年年会）决议公告 汇通能源关于第二 大股东所持部分股 2008 年 5 月 8 上海证券交易所网站 上海证券报 D10 版 份冻结的提示性公 日 www.sse.com.cn 告 汇通能源关于第二 大股东所持部分股 2008 年 5 月 14 上海证券交易所网站 上海证券报 D26 版 份冻结的提示性公 日 www.sse.com.cn 告 汇通能源关于出售 2008 年 6 月 7 上海证券交易所网站 上海证券报 14 版 部分房产的公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源董事会决 2008 年 6 月 21 上海证券交易所网站 上海证券报 16 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于第二 大股东中泰信托投 2008 年 6 月 25 上海证券交易所网站 资有限责任公司实 上海证券报 D15 版 日 www.sse.com.cn 际控制人变更的提 示性公告 汇通能源详式权益 2008 年 6 月 27 上海证券交易所网站 上海证券报 D14 版 变动报告书 日 www.sse.com.cn 汇通能源简式权益 2008 年 6 月 27 上海证券交易所网站 上海证券报 D14 版 变动报告书 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于披露 上海证券报 D14 版 2008 年 6 月 27 上海证券交易所网站 27 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 权益变动报告书的 日 www.sse.com.cn 提示性公告 汇通能源关于第二 大股东所持部分股 2008 年 7 月 8 上海证券交易所网站 上海证券报 D2 版 份解除冻结的提示 日 www.sse.com.cn 性公告 汇通能源临时停牌 2008 年 7 月 15 上海证券交易所网站 上海证券报 C7 版 公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源董事会决 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 上海证券报 C36 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源重大资产 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 上海证券报 C37 版 出售报告书（摘要） 日 www.sse.com.cn 汇通能源重大资产 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 上海证券报 C37 版 出售报告书 日 www.sse.com.cn 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 汇通能源半年报 上海证券报 C36 版 日 www.sse.com.cn 汇通能源半年报摘 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 上海证券报 C36 版 要 日 www.sse.com.cn 汇通能源董事会决 2008 年 7 月 18 上海证券交易所网站 上海证券报 C37 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于第二 2008 年 7 月 22 上海证券交易所网站 大股东减持本公司 上海证券报 C32 版 日 www.sse.com.cn 股票的公告 汇通能源董事会决 2008 年 7 月 26 上海证券交易所网站 上海证券报 18 版 议公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源第三大股 东所持股份无偿划 2008 年 7 月 29 上海证券交易所网站 上海证券报 C8 版 转过户的提示性公 日 www.sse.com.cn 告 汇通能源有限售条 2008 年 7 月 30 上海证券交易所网站 件的流通股上市流 上海证券报 C13 版 日 www.sse.com.cn 通的公告 汇通能源 2008 年第 2008 年 8 月 5 上海证券交易所网站 一次临时股东大会 上海证券报 C18 版 日 www.sse.com.cn 的法律意见书 汇通能源 2008 年第 2008 年 8 月 5 上海证券交易所网站 一次临时股东大会 上海证券报 C18 版 日 www.sse.com.cn 决议公告 汇通能源收购报告 2008 年 9 月 17 上海证券交易所网站 上海证券报 C5 版 书 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于中国 证监会核准人保投 2008 年 9 月 17 上海证券交易所网站 资控股有限公司公 上海证券报 C5 版 日 www.sse.com.cn 告公司收购报告书 的提示性公告 汇通能源第二大股 2008 年 10 月 9 上海证券交易所网站 东所持股权解除冻 上海证券报 B4 版 日 www.sse.com.cn 结的提示性公告 汇通能源重大资产 2008 年 10 月 15 上海证券交易所网站 出售获中国证监会 上海证券报 C11 版 日 www.sse.com.cn 核准的公告 28 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 汇通能源第五届董 2008 年 10 月 31 上海证券交易所网站 事会第三十一次会 上海证券报 C13 版 日 www.sse.com.cn 议决议公告 汇通能源第三季度 2008 年 10 月 31 上海证券交易所网站 上海证券报 C13 版 季报 日 www.sse.com.cn 汇通能源重大资产 2008 年 12 月 16 上海证券交易所网站 上海证券报 C15 版 出售实施情况公告 日 www.sse.com.cn 汇通能源关于第一 2008 年 12 月 27 上海证券交易所网站 大股东所持股份质 上海证券报 18 版 日 www.sse.com.cn 押的提示性公告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师董文茜、欧阳丹审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 上会师报字(2009)第 0488 号 上海汇通能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海汇通能源股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：董文茜、欧阳丹 中国 上海 2009 年 3 月 30 日 29 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海汇通能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 42,104,696.49 105,068,308.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 217,713,819.96 112,265,234.01 预付款项 12,720,004.42 27,521,975.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 585,237.23 13,586,394.00 买入返售金融资产 存货 41,134,273.85 56,751,743.25 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 314,258,031.95 315,193,655.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,638,212.30 24,472,999.81 投资性房地产 94,584,464.38 94,974,959.62 固定资产 39,849,753.55 48,300,072.28 在建工程 4,955,950.00 5,346,741.33 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,575,875.56 80,648,388.28 开发支出 商誉 30 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 7,920,325.68 15,519,473.18 其他非流动资产 非流动资产合计 242,524,581.47 269,262,634.50 资产总计 556,782,613.42 584,456,290.21 流动负债： 短期借款 157,490,000.00 204,320,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 9,884,773.09 21,847,009.07 预收款项 6,702,150.83 10,173,297.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,286,251.95 2,935,137.21 应交税费 20,100,332.43 18,913,142.29 应付利息 应付股利 其他应付款 17,054,971.13 29,925,711.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 213,518,479.43 288,114,297.29 非流动负债： 长期借款 500,000.00 500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,213,076.50 880,086.50 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,713,076.50 1,380,086.50 负债合计 219,231,555.93 289,494,383.79 股东权益： 股本 147,344,592.00 147,344,592.00 资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59 31 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 73,867,947.32 64,776,815.99 一般风险准备 0 未分配利润 98,040,813.58 64,542,793.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 337,551,057.49 294,961,906.42 权益合计 少数股东权益 0 股东权益合计 337,551,057.49 294,961,906.42 负债和股东权益合 556,782,613.42 584,456,290.21 计 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海汇通能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 33,005,017.18 102,313,529.14 交易性金融资产 应收票据 应收账款 179,422,172.52 77,117,201.35 预付款项 12,417,930.70 18,868,203.78 应收利息 应收股利 其他应收款 69,236,111.20 64,940,600.23 存货 30,799,982.74 31,056,012.24 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 324,881,214.34 294,295,546.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 242,166,788.81 201,056,176.32 投资性房地产 3,347,879.74 7,885,221.11 固定资产 30,199,306.94 38,460,979.21 在建工程 3,186,790.00 3,757,581.33 工程物资 固定资产清理 32 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 生产性生物资产 油气资产 无形资产 774,870.56 806,493.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,006,592.58 15,519,473.18 其他非流动资产 非流动资产合计 287,682,228.63 267,485,924.43 资产总计 612,563,442.97 561,781,471.17 流动负债： 短期借款 157,490,000.00 155,320,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 8,545,418.65 14,541,079.33 预收款项 4,560,052.16 8,750,719.98 应付职工薪酬 2,102,917.44 2,746,304.71 应交税费 19,589,665.70 21,268,061.02 应付利息 应付股利 其他应付款 27,263,000.39 61,387,220.78 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 219,551,054.34 264,013,385.82 非流动负债： 长期借款 500,000.00 500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,213,076.50 880,086.50 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,713,076.50 1,380,086.50 负债合计 225,264,130.84 265,393,472.32 股东权益： 股本 147,344,592.00 147,344,592.00 资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59 减：库存股 盈余公积 71,601,123.83 62,509,992.50 未分配利润 150,055,891.71 68,235,709.76 外币报表折算差额 0 33 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益合计 387,299,312.13 296,387,998.85 负债和股东权益合 612,563,442.97 561,781,471.17 计 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,007,760,241.75 909,328,740.44 其中：营业收入 1,007,760,241.75 909,328,740.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,082,962,488.34 983,753,585.46 其中：营业成本 1,003,847,419.26 879,159,815.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,835,033.22 6,016,746.84 销售费用 525,330.09 1,227,853.21 管理费用 38,853,010.32 28,700,761.43 财务费用 13,403,380.93 17,138,381.62 资产减值损失 21,498,314.52 51,510,026.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 71,564,207.68 36,692,777.67 列） 其中：对联营企业和合营企 -684,787.51 27,663.16 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,638,038.91 -37,732,067.35 加：营业外收入 83,859,075.26 78,302,609.76 减：营业外支出 1,066,049.85 297,696.92 其中：非流动资产处置净损失 -2,266,823.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号 79,154,986.50 40,272,845.49 填列） 减：所得税费用 36,565,835.43 3,494,665.09 34 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,589,151.07 36,778,180.40 其中：被合并方合并前实现的利润 -2,266,823.49 归属于母公司所有者的净利润 42,589,151.07 36,778,180.40 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.289 0.250 （二）稀释每股收益 0.289 0.250 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 880,973,566.12 775,292,085.40 减：营业成本 883,143,581.48 752,232,861.90 营业税金及附加 3,542,353.00 5,146,753.55 销售费用 578.00 764,062.59 管理费用 24,166,466.71 22,978,109.91 财务费用 11,008,906.25 13,892,517.57 资产减值损失 9,228,346.91 50,366,092.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 71,945,866.19 37,763,913.10 填列） 其中：对联营企业和合营 -684,787.51 27,663.16 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,829,199.96 -32,324,399.70 加：营业外收入 106,598,268.64 76,980,118.56 减：营业外支出 1,020,988.35 190,952.92 其中：非流动资产处置净损 96,681.72 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 127,406,480.25 44,464,765.94 填列） 减：所得税费用 36,495,166.97 3,227,159.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,911,313.28 41,237,606.55 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 35 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 990,415,891.14 1,102,447,939.06 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,177,203.30 3,458,872.00 收到其他与经营活动有关 1,857,965.47 17,465,658.44 的现金 经营活动现金流入小计 998,451,059.91 1,123,372,469.50 购买商品、接受劳务支付 1,077,745,426.66 1,053,306,501.54 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 16,109,912.43 17,881,860.84 付的现金 支付的各项税费 35,381,061.84 18,273,692.04 支付其他与经营活动有关 51,899,477.32 40,653,080.28 的现金 经营活动现金流出小计 1,181,135,878.25 1,130,115,134.70 36 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动产生的现金 -182,684,818.34 -6,742,665.20 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 650,000.00 9,223,200.00 取得投资收益收到的现金 11,857,104.66 3,431,798.98 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 20,564,670.00 30,251,008.00 额 处置子公司及其他营业单 156,348,000.00 90,000,000.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 189,419,774.66 132,906,006.98 购建固定资产、无形资产 9,303,913.00 91,479,923.10 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 99,000,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 32,524.20 187,836.05 的现金 投资活动现金流出小计 9,336,437.20 190,667,759.15 投资活动产生的现金 180,083,337.46 -57,761,752.17 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 100,000,000.00 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 193,860,000.00 368,360,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 193,860,000.00 468,360,000.00 偿还债务支付的现金 240,690,000.00 326,570,000.00 分配股利、利润或偿付利 13,532,131.49 17,631,551.80 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 53,106,060.00 的现金 筹资活动现金流出小计 254,222,131.49 397,307,611.80 筹资活动产生的现金 -60,362,131.49 71,052,388.20 37 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -62,963,612.37 6,547,970.83 额 加：期初现金及现金等价 105,068,308.86 98,520,338.03 物余额 六、期末现金及现金等价物余 42,104,696.49 105,068,308.86 额 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 841,033,860.07 934,883,102.33 的现金 收到的税费返还 6,094,674.00 3,458,872.00 收到其他与经营活动有关 437,680,834.76 324,788,818.22 的现金 经营活动现金流入小计 1,284,809,368.83 1,263,130,792.55 购买商品、接受劳务支付 961,988,162.38 933,887,879.22 的现金 支付给职工以及为职工支 10,636,534.72 11,595,268.93 付的现金 支付的各项税费 33,299,186.31 16,508,304.35 支付其他与经营活动有关 490,217,170.32 244,928,110.95 的现金 经营活动现金流出小计 1,496,141,053.73 1,206,919,563.45 经营活动产生的现金 -211,331,684.90 56,211,229.10 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 650,000.00 9,223,200.00 取得投资收益收到的现金 11,857,104.66 3,431,798.98 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 20,564,670.00 30,062,178.00 额 处置子公司及其他营业单 156,348,000.00 90,000,000.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 189,419,774.66 132,717,176.98 购建固定资产、无形资产 62,398.00 5,366,686.00 38 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单 37,938,000.00 120,100,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 38,000,398.00 125,466,686.00 投资活动产生的现金 151,419,376.66 7,250,490.98 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 182,700,000.00 305,110,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 182,700,000.00 305,110,000.00 偿还债务支付的现金 180,530,000.00 288,320,000.00 分配股利、利润或偿付利 11,566,203.72 14,860,973.08 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 53,106,060.00 的现金 筹资活动现金流出小计 192,096,203.72 356,287,033.08 筹资活动产生的现金 -9,396,203.72 -51,177,033.08 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -69,308,511.96 12,284,687.00 额 加：期初现金及现金等价 102,313,529.14 90,028,842.14 物余额 六、期末现金及现金等价物余 33,005,017.18 102,313,529.14 额 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 39 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 般 项目 减： 股 风 其 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东 险 他 股 权 准 益 备 一、上年年末 147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 0 64,542,793.84 0 294,961,906.42 余额 三、本年增减 变动金额（减 9,091,131.33 33,498,019.74 42,589,151.07 少以“－”号 填列） （一）净利润 42,589,151.07 42,589,151.07 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 40 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二）小 42,589,151.07 42,589,151.07 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,091,131.33 -9,091,131.33 1．提取盈余公积 9,091,131.33 -9,091,131.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 337,551,057.49 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 般 项目 减： 股 风 其 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东 险 他 股 权 准 益 备 一、上年年末 147,344,592.00 3,131,872.85 58,888,463.21 28,198,660.86 237,563,588.92 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 764,592.12 3,689,713.24 4,454,305.36 计政策变更 前 0 期差错更正 其 他 二、本年年初 147,344,592.00 3,131,872.85 59,653,055.33 31,888,374.10 242,017,894.28 余额 41 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 三、本年增减 变动金额（减 15,165,831.74 5,123,760.66 32,654,419.74 52,944,012.14 少以“－”号 填列） （一）净利润 36,778,180.40 36,778,180.40 （二）直接计 入所有者权 15,165,831.74 1,000,000.00 16,165,831.74 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 0 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 0 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 15,165,831.74 15,165,831.74 目相关的所 得税影响 4．其他 1,000,000.00 1,000,000.00 上述（一）和 15,165,831.74 1,000,000.00 36,778,180.40 52,944,012.14 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资本 1．所有者投 0 入资本 2．股份支付 计入所有者 0 权益的金额 3．其他 0 （四）利润分 4,123,760.66 -4,123,760.66 0 配 1．提取盈余 4,123,760.66 -4,123,760.66 0 公积 2．提取一般 0 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 0 分配 4．其他 0 （五）所有者 权益内部结 0 0 0 0 0 0 0 0 0 转 1．资本公积 转增资本（或 0 股本） 2．盈余公积 0 42 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 0 弥补亏损 4．其他 0 四、本期期末 147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42 余额 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末 147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85 余额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85 余额 三、本年增减 变动金额（减 9,091,131.33 81,820,181.95 90,911,313.28 少以“－”号 填列） （一）净利润 90,911,313.28 90,911,313.28 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 90,911,313.28 90,911,313.28 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 43 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 9,091,131.33 -9,091,131.33 配 1．提取盈余公 9,091,131.33 -9,091,131.33 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末 147,344,592.00 3,131,872.85 58,729,324.16 26,687,973.17 235,893,762.18 余额 加：会计 923,731.17 4,433,890.70 5,357,621.87 政策变更 前期 0 差错更正 其他 0 二、本年年初 147,344,592.00 3,131,872.85 59,653,055.33 31,121,863.87 241,251,384.05 余额 三、本年增减 变动金额（减 15,165,831.74 2,856,937.17 37,113,845.89 55,136,614.80 少以“－”号 填列） （一）净利润 41,237,606.55 41,237,606.55 （二）直接计 15,165,831.74 -1,266,823.49 13,899,008.25 入所有者权益 44 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 0 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 0 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 15,165,831.74 15,165,831.74 关的所得税影 响 4．其他 -1,266,823.49 -1,266,823.49 上述（一）和 15,165,831.74 -1,266,823.49 41,237,606.55 55,136,614.80 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 0 0 0 0 0 0 本 1．所有者投入 0 资本 2．股份支付计 入所有者权益 0 的金额 3．其他 0 （四）利润分 4,123,760.66 -4,123,760.66 配 1．提取盈余公 4,123,760.66 -4,123,760.66 积 2．对所有者 （或股东）的 0 分配 3．其他 0 （五）所有者 0 0 0 0 0 0 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 0 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 0 本） 3．盈余公积弥 0 补亏损 4．其他 0 四、本期期末 147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85 余额 公司法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维 45 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 上海汇通能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1991 年 12 月 1 日经上海市人民政府沪府 (1991)155 号文批准, 采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 3 月 27 日在上海 证券交易所上市交易，属机械制造行业。 经公司第十六次股东大会审议通过，公司于 2007 年 9 月 6 日完成了工商登记变更手续，公司名称变 更为“上海汇通能源股份有限公司”。 公司的经营范围为：生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、电脑软硬件、配件及 IC 卡、 有色金属、黑色金属、钢材、化工原料、家电产品、建材、装潢材料、通讯设备、销售润滑油、润滑 脂及相关技术服务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口 的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 公司财务报表及附注系按财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南等规定 的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本 准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政策、会计 估计进行编制。 3、会计年度： 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计 要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7、外币业务核算方法： (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外 币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 46 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 应收款项； ④ 可供出售金融资产。 (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担 的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险 管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但 尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资 收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变 动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额 之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (5) 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率 应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (6) 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益。 (7) 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项 目。 47 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金 融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (8) 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括公司 发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行 后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对 其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提减值准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1－2 年 10 10 2－3 年 25 25 3 年以上 50 50 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ② 该存货的成本能够可靠地计量。 (2) 公司存货包括： 原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 取得存货时按实际成本计价，发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法核 算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存 货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 48 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分 别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足 冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付 的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其 他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权 益性证券发生的相关费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属于非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成 本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本 之和； ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； (3) 对非同一控制下的企业合并长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按 照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当 计入当期损益。 (4) 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》确定。 49 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 后续计量及收益确认方法 (5) 下列长期股权投资采用成本法核算： ① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限 于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的收回。 (6) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现 净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务 和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资 产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 对投资性房地产按直线法在受益期限内计提折旧或进行摊销： 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧或摊销率 房屋及建筑物 受益期 4% 1.50%-2.74% 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 4% 2.74% 机器设备 10 4% 9.60% 运输设备 6 4% 16% 家具用具 5-10 4% 9.60%-19.20% 50 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 (2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、在建工程核算方法： (1) 公司的在建工程按实际成本计价，包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成包括建筑安装工程费、设备购置费等，并于达到预定可使用 状态时转入固定资产。 (2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 15、无形资产的核算方法： (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成 本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用 寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 (4) 采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命如下： 名称 使用年限 土地使用权 50 年 风电特许权 20 年 风力资源勘测权 6 年 软件 5年 (5) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 16、借款费用资本化的核算方法： (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上) 购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借 款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。 51 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状 态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定 确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每 期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在 所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 17、收入确认原则： (1) 销售商品收入的确认： 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务收入的确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 让渡资产使用权收入的确认： 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 52 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 18、确认递延所得税资产的依据： 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计 税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收 益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和 确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳 入合并财务报表的合并范围。但是，已宣告破产的子公司，已宣告被清理整顿的子公司和有证据表明 本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控 制被投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和 子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并 资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量 表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现 金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收 入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照销售收入或劳务收入 17% 营业税 应税收入的 5% 应税收入的 5% 城建税 流转税的 1% 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 25% 房产税 租金收入或房屋原值的 80% 12%、1.2% 教育费附加 应纳增值税及营业税 3% 53 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 上海市静 轻工机械设备及配件，金属 上海轻工机械 安区南京 材料，非危险化工原料，五 供销有限责任 全资子公司 西路 1576 五金 2,000,000 金交电商品，汽车配件，仪 公司 号 1702 器仪表，建筑材料，机电技 室 术服务，日用百货 上海市浦 生产、扫描仪、仪器、仪表 上海赛佛仪器 东新区城 控股子公司 仪器仪表 17,407,000 产品、并提供服务，销售自 有限公司 镇东河浜 产产品 路 10 号 上海轻机益厦 上海市静 物业管理，水电安装维修， 物业管理有限 全资子公司 安区常德 物业管理 500,000 房屋代理经租 公司 路 175 号 房地产开发、经营、租赁、 上海市静 上海轻机房地 咨询服务，物业管理，建筑、 安区南京 产开发有限公 全资子公司 房地产 5,000,000 装潢材料，金属材料，洁具， 西路 1576 司 五金交电，非危险品化工原 号 料，木材 企业资产租赁，处置；资产 受托管理、经营、处置、咨 询；房地产开发及经营，物 业管理；金属材料，化工原 上海市南 料(除危险品)，天然橡胶， 汇区康桥 家电产品，建材，装潢材料， 上海轻机置业 企业资产 全资子公司 工业区康 30,000,000 通信设备，汽配摩托车配 有限公司 租赁，处置 桥东路 1 件，日用百货，办公用品， 号 批发，零售；经营各类商品 及技术进出口(不另附进出 口商品目录)，但国家限定 公司经营或禁止进出口的 商品及技术除外。 轻工机械及原辅材料，配套 容器，包装物，生产，销售； 上海市南 金属材料，化工原料(除危 汇区康桥 险品)，天然橡胶，家电， 上海轻机机械 全资子公司 工业区康 制造业 50,000,000 建材，装潢材料，通信设备， 制造有限公司 桥东路 1 汽配，摩托车配件，日用百 号 货，办公用品，批发，零售； 各类货物及技术的进出品 业务。 上海市南 投资管理， 投资管理，自有房屋出租， 汇区康桥 自有房屋 物业管理，企业形象策划， 上海扬宁投资 镇康桥路 全资子公司 出租，物业 42,045,400 市场营销策划，项目投资咨 管理有限公司 1098 号 1 管理，咨询 询，商务信息咨询，建设工 号楼 219 服务 程咨询，绿化工程。 室 54 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 乌兰察布 内蒙古汇通能 风电项目 市发展和 源投资有限公 全资子公司 投资和管 100,000,000 风电项目投资和管理 改革委员 司 理 会办公楼 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 上海轻工机械 供销有限责任 100 100 是 公司 上海赛佛仪器 51 51 否 有限公司 上海轻机益厦 物业管理有限 100 100 是 公司 上海轻机房地 产开发有限公 100 100 是 司 上海轻机置业 100 100 是 有限公司 上海轻机机械 100 100 是 制造有限公司 上海扬宁投资 100 100 是 管理有限公司 内蒙古汇通能 源投资有限公 100 100 是 司 2、企业合并及合并财务报表的说明： 注 1：母公司直接持有上海轻工机械供销有限责任公司、上海轻机益厦物业管理有限公司、上海轻机 房地产开发有限公司、上海轻机置业有限公司、上海轻机机械制造有限公司股权比例为 90%通过其他 子公司间接持有上述公司股权比例为 10%。 注 2：母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因系公司已进行清算，本公司不对其报表 进行合并，未纳入合并报表范围对公司的财务状况及经营成果无重大影响。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 本报告期合并范围发生了以下变更 (1) 报告期处置子公司 2008 年 7 月 17 日公司与连云港至高市政工程有限公司签订了《股权转让协议》，协议约定公司将 所持有的全资子公司上海南常置业有限公司的股权转让给连云港至高市政工程有限公司，双方的股权 交割日为 2008 年 10 月 30 日。故自 2008 年 11 月 1 日起不再对上海南常置业有限公司的报表进行合并。 上海南常置业有限公司截止 2008 年 10 月 31 日的资产负债明细如下： 项目 2008 年 10 月 31 日 年初金额 流动资产 26,243,850.23 100,000.00 非流动资产 60,017,305.58 - 流动负债 1,639,497.30 - 净资产 84,621,658.51 100,000.00 55 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 报告期新成立的子公司 根据公司 2008 年 7 月 31 日的决定，投资 10 万元成立全资子公司上海扬宁投资管理有限公司(以 下简称“扬宁投资”)，根据 2008 年 10 月 29 日的董事会决议，公司对扬宁投资以现金及实物合计 4,194.54 万元进行增资，增资后扬宁投资的股本为 4,204.54 万元。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期初数 期末数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 44,991.59 771,288.15 人民币 44,991.59 771,288.15 银行存款： 42,059,704.90 104,267,156.44 人民币 42,059,704.90 104,267,156.44 其他货币资金： 29,864.27 人民币 29,864.27 合计 42,104,696.49 105,068,308.86 期末，无因抵押或冻结等对使用有限制，存放在境外，有潜在回收风险的款项。 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 162,582,094.03 66.24 8,589,305.78 5.28 88,940,439.62 63.25 444,702.20 0.50 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 19,423,851.03 13.71 19,423,851.03 100.00 24,547,239.08 17.45 24,547,239.08 100.00 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 68,348,182.93 9.13 4,627,151.22 6.77 27,140,056.56 19.30 3,370,559.97 12.42 收账 款 合计 250,354,127.99 / 32,640,308.03 / 140,627,735.26 / 28,362,501.25 / 56 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的款项系超过 1,000 万元的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为账龄超过 3 年并全额计提坏账 准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 三年以 19,423,851.03 100 19,423,851.03 24,547,239.08 100 24,547,239.08 上 合计 19,423,851.03 100.00 19,423,851.03 24,547,239.08 100.00 24,547,239.08 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 上海藏富贸易有 客户 32,251,880.14 1 年以内 12.88 限公司 上海宜昂投资有 客户 32,166,483.18 1 年以内 12.85 限公司 上海回海贸易有 客户 26,141,968.67 1-3 年以内 10.44 限公司 上海恒叶物资经 客户 25,862,698.97 1 年以内 10.33 营有限公司 上海商都贸易有 客户 13,099,536.00 1-2 年以内 5.23 限公司 合计 / 129,522,566.96 / 51.73 3、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 29,825,509.41 82.41 29,825,509.41 100.00 20,120,881.06 49.65 20,120,881.06 100.00 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 5,594,516.30 15.46 5,594,516.30 100.00 6,383,828.53 15.75 6,281,892.36 98.40 险特征 组合后 该组合 的风险 57 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 较大的 其他应 收款项 其他不 重大的 769,642.31 2.13 184,405.08 23.96 14,024,268.72 34.60 539,810.89 3.85 其他应 收款项 合计 36,189,668.02 / 35,604,430.79 / 40,528,978.31 / 26,942,584.31 / 单项金额重大的款项系金额超过 100 万元且全额计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其他账龄超 过 3 年并全额计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 5,594,516.30 100 5,594,516.30 6,383,828.53 100 6,281,892.36 合计 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 6,383,828.53 100.00 6,281,892.36 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 上海电气集团股份有限公司 10,501,200.00 3 年以上 29.02 上海升龙食府 客户 3,406,223.83 3 年以上 9.41 上海振颖房地产开发有限公司 客户 1,169,933.00 3 年以上 3.23 合计 / 15,077,356.83 / 41.66 4、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,710,274.14 99.93 27,440,253.36 99.70 一至二年 8,030.28 0.06 81,722.23 0.30 二至三年 1,700.00 0.01 合计 12,720,004.42 100.00 27,521,975.59 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 12,720,004.42 99.19 26,788,181.55 97.33 计及比例 58 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海普锐奇国际 供应商 9,466,976.00 1 年以内 预付货款 贸易有限公司 合计 / 9,466,976.00 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,183,643.15 2,183,643.15 7,487,841.95 7,487,841.95 在产品 3,964,701.21 3,964,701.21 26,002,932.11 13,670,590.82 12,332,341.29 库存商 30,799,982.74 196,868.05 30,603,114.69 23,915,709.54 196,868.05 23,718,841.49 品 产成品 4,382,814.80 4,382,814.80 21,347,650.76 8,138,831.17 13,208,819.59 包装物 3,692.31 3,692.31 低值易 206.62 206.62 耗品 合计 41,331,141.90 196,868.05 41,134,273.85 78,758,033.29 22,006,290.04 56,751,743.25 6、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 在被投 被投资 本企业 业务性 资单位 期末净资产总 本期营业收入 本期 单位名 注册地 持股比 质 表决权 额 总额 净利润 称 例(%) 比例 (%) 一、合营企业 上海天 上海市 祥健台 曹安路 机械制 制药机 43.29 43.29 51,026,291.63 38,992,134.73 -1,581,860.72 21 号桥 造 械有限 东首 公司 二、联营企业 上海合 矿泉 上海东 庆乡庆 水、饮 申矿泉 丰村北 20 20 料、糕 水公司 顾家宅 点 3号 59 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 7、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 初 在被投 始 在被投 被投 资单位 投 其中：本期减 资单位 资单 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 资 值准备 持股比 位 比例 成 例（％） （％） 本 上海 赛佛 仪器 8,877,626.10 0 8,877,626.10 8,877,626.10 51 51 有限 公司 上海 轮胎 机械 450,000.00 -450,000 -450,000.00 54.55 54.55 厂建 新分 厂 上海 申银 万国 证券 1,250,000.00 0 1,250,000.00 0.04 0.04 股份 有限 公司 上海 实嘉 股份 150,000.00 -150,000 0.09 0.09 有限 公司 上海 宝鼎 投资 62,500.00 0 62,500.00 0.09 0.09 股份 有限 公司 中国 浦发 实业 257,839.00 0 257,839.00 0.13 0.13 总公 司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 初 被 在被投 始 在被投 投 资单位 投 其中：本期减 资单位 资 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 表决权 资 值准备 持股比 单 比例 成 例 （％） 位 （％） 本 上 22,752,660.81 -684,787.51 22,067,873.30 10,055,345.38 43.29 43.29 60 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 海 天 祥 健 台 制 药 机 械 有 限 公 司 上 海 东 申 天 然 1,170,338.46 0 1,170,338.46 1,170,338.46 20 20 矿 泉 水 公 司 镇 江 国 泰 新 型 装 451,915.60 -451,915.6 -451,915.60 38 38 饰 材 料 有 限 公 司 8、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 99,054,796.76 67,822,898.20 66,283,987.72 100,593,707.24 1.房屋、建筑物 99,054,796.76 67,822,898.20 66,283,987.72 100,593,707.24 2.土地使用权 0.00 二、累计折旧和累 4,079,837.14 3,359,709.56 1,430,303.84 6,009,242.86 计摊销合计 1.房屋、建筑物 4,079,837.14 3,359,709.56 1,430,303.84 6,009,242.86 2.土地使用权 0.00 三、投资性房地产 94,974,959.62 64,463,188.64 64,853,683.88 94,584,464.38 净值合计 1.房屋、建筑物 94,974,959.62 64,463,188.64 64,853,683.88 94,584,464.38 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 61 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 1.房屋、建筑物 0.00 2.土地使用权 0.00 五、投资性房地产 94,974,959.62 64,463,188.64 64,853,683.88 94,584,464.38 账面价值合计 1.房屋、建筑物 94,974,959.62 64,463,188.64 64,853,683.88 94,584,464.38 2.土地使用权 0.00 0.00 本期折旧和摊销额 1,929,405.72 元。 投资性房地产本期减值准备计提额 0 元。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 97,795,195.93 969,372.33 9,193,896.80 89,570,671.46 其中：房屋及建筑 74,057,030.70 810,791.33 8,481,793.59 66,386,028.44 物 机器设备 11,329,982.90 77,725.00 256,650.86 11,151,057.04 运输工具 3,993,971.37 0 409,727.35 3,584,244.02 家具用具 8,414,210.96 80,856.00 45,725.00 8,449,341.96 二、累计折旧合 46,093,324.66 2,444,472.04 2,218,677.78 46,319,118.92 计： 其中：房屋及建筑 27,884,334.81 1,890,705.39 1,527,179.21 28,247,860.99 物 机器设备 9,083,723.95 123,209.81 255,288.03 8,951,645.73 运输工具 2,608,195.87 294,952.96 401,068.92 2,502,079.91 家具用具 6,517,070.03 135,603.88 35,141.62 6,617,532.29 三、固定资产净值 51,701,871.27 -1,475,099.71 6,975,219.02 43,251,552.54 合计 其中：房屋及建筑 46,172,695.89 -1,079,914.06 6,954,614.38 38,138,167.45 物 机器设备 2,246,258.95 -45,484.81 1,362.83 2,199,411.31 运输工具 1,385,775.50 -294,952.96 8,658.43 1,082,164.11 家具用具 1,897,140.93 -54,747.88 10,583.38 1,831,809.67 四、减值准备合计 3,401,798.99 3,401,798.99 其中：房屋及建筑 2,590,892.63 2,590,892.63 物 机器设备 184,788.13 184,788.13 运输工具 119.2 119.2 家具用具 625,999.03 625,999.03 五、固定资产净额 48,300,072.28 -1,475,099.71 6,975,219.02 39,849,753.55 合计 其中：房屋及建筑 43,581,803.26 -1,079,914.06 6,954,614.38 35,547,274.82 物 机器设备 2,061,470.82 -45,484.81 1,362.83 2,014,623.18 运输工具 1,385,656.30 -294,952.96 8,658.43 1,082,044.91 家具用具 1,271,141.90 -54,747.88 10,583.38 1,205,810.64 62 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 期末抵押的固定资产情形如下： 被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值(万元)抵押目的 借款金额(万元) 借款银行 汶水路 31 号 181.27 银行借款 3,000.00 农业银行虹口曲阳支行 武夷路 491 弄 22 号 - 银行借款 117.00 中国工商银行静安支行 平凉路 624 号房产 116.88 银行借款 2,492.00 中国工商银行静安支行 北翟路 5101 号 783.11 银行借款 2,000.00 招商银行静安支行 轻机大厦 802 室、1702 室、18 楼 202.80 银行借款 3,000.00 上海银行浦东分行 合计 1,284.06 10,609.00 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 4,955,950.00 4,955,950.00 5,346,741.33 5,346,741.33 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 浦东王桥项目 3,186,790.00 3,186,790.00 饮料改建项目 1,579,160.00 190,000.00 1,769,160.00 其他工程 580,791.33 580,791.33 合计 5,346,741.33 190,000.00 580,791.33 4,955,950.00 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 82,391,646.00 82,391,646.00 文教厂土地使用 983,136.00 983,136.00 权 金蝶软件 59,800.00 59,800.00 风电特许权 38,719,100.00 38,719,100.00 风力资源勘测权 42,629,610.00 42,629,610.00 二、累计摊销合计 1,743,257.72 9,072,512.72 10,815,770.44 文教厂土地使用 224,482.72 19,662.72 244,145.44 权 金蝶软件 11,960.00 11,960.00 23,920.00 风电特许权 322,659.17 1,935,955.00 2,258,614.17 风力资源勘测权 1,184,155.83 7,104,935.00 8,289,090.83 三、无形资产净值 80,648,388.28 -9,072,512.72 71,575,875.56 合计 文教厂土地使用 758,653.28 -19,662.72 738,990.56 权 金蝶软件 47,840.00 -11,960.00 35,880.00 风电特许权 38,396,440.83 -1,935,955.00 36,460,485.83 风力资源勘测权 41,445,454.17 -7,104,935.00 34,340,519.17 四、减值准备合计 文教厂土地使用 63 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 权 金蝶软件 风电特许权 风力资源勘测权 五、无形资产净额 80,648,388.28 -9,072,512.72 0.00 71,575,875.56 合计 文教厂土地使用 758,653.28 -19,662.72 0.00 738,990.56 权 金蝶软件 47,840.00 -11,960.00 0.00 35,880.00 风电特许权 38,396,440.83 -1,935,955.00 0.00 36,460,485.83 风力资源勘测权 41,445,454.17 -7,104,935.00 0.00 34,340,519.17 本期摊销额 9,072,512.72 元。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 5,471,457.68 4,017,407.76 其他应收款坏账准备 1,614,941.34 5,215,783.26 存货跌价准备 5,452,355.50 固定资产减值准备 833,926.66 833,926.66 合计 7,920,325.68 15,519,473.18 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 55,305,085.56 21,545,569.42 47,254.90 8,558,661.26 8,605,916.16 68,244,738.82 二、存货跌价 22,006,290.04 21,809,421.99 21,809,421.99 196,868.05 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 10,949,880.16 901,915.60 901,915.60 10,047,964.56 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 3,401,798.99 3,401,798.99 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 64 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 91,663,054.75 21,545,569.42 47,254.90 31,269,998.85 31,317,253.75 81,891,370.42 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 59,680,000.00 161,390,000.00 保证借款 20,170,000.00 42,930,000.00 保证及抵押借款 77,640,000.00 合计 157,490,000.00 204,320,000.00 注：期末抵押借款以投资性房地产及固定资产中的房屋建筑物作抵押，被抵押资产期末账面价值为 10,106.51 万元。 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 东方国际集团上海市对外贸易 424,679.35 0 有限公司 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 项目 期末余额 期初余额 余额 9,884,773.09 21,847,009.07 其中：账龄超过 1 年的余额 8,805,109.93 10,204,711.66 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 项目 期末余额 期初余额 余额 6,702,150.83 10,173,297.36 其中：账龄超过 1 年的余额 3,654,191.81 6,412,350.55 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 22,580.00 9,409,070.29 9,404,490.93 27,159.36 二、职工福利费 三、社会保险费 1,082.40 4,558,822.81 4,530,275.52 29,629.69 其中：医疗保险费 1,319,386.02 1,319,386.02 基本养老保险费 1,082.40 2,854,051.81 2,825,504.52 29,629.69 年金缴费 失业保险费 280,129.20 280,129.20 工伤保险费 57,634.73 57,634.73 65 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 生育保险费 47,621.05 47,621.05 四、住房公积金 1,155.00 1,311,077.80 1,311,077.80 1,155.00 五、其他 2,910,319.81 1,244,143.40 1,926,155.31 2,228,307.90 合计 2,935,137.21 16,523,114.30 17,171,999.56 2,286,251.95 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按照销售收入或劳务收 增值税 -5,312,283.59 -2,613,095.87 入 营业税 -3,154.09 462,318.99 应税收入的 5% 所得税 23,171,226.14 17,009,440.47 应纳税所得额 25% 个人所得税 22,332.84 20,177.82 城建税 3,800.86 21,609.38 流转税的 1% 按照地块所在地具体标 土地使用税 1,113,925.25 851,480.00 准确定 其他 1,104,485.02 3,161,211.50 合计 20,100,332.43 18,913,142.29 / 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 项目 期末余额 期初余额 余额 17,054,971.13 29,925,711.36 其中：账龄超过 1 年的余额 7,515,990.34 15,779,944.86 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 项目 期末余额 期初余额 上海京德置业有限公司 1,410,780.99 7,900,720.00 东亚银行有限公司上海分行保证金 - 2,201,289.00 北京智恒思贸有限公司保证金 - 1,800,000.00 上海南常置业有限公司 1,342,302.93 - 长江医院保证金 899,256.00 - 兆霖国际物流有限公司保证金 800,000.00 - 宝山太平货柜公司保证金 800,000.00 - 合计 5,252,339.92 11,902,009.00 20、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 21、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 动迁补偿款 880,086.50 4,332,990 5,213,076.50 合计 880,086.50 4,332,990 5,213,076.50 / 66 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 22、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份总 147,344,592 100 147,344,592 数 23、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59 合计 18,297,704.59 18,297,704.59 24、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,080,069.17 9,091,131.33 39,171,200.50 任意盈余公积 34,696,746.82 34,696,746.82 合计 64,776,815.99 9,091,131.33 73,867,947.32 25、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 64,542,793.84 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 64,542,793.84 / 加：本期净利润 42,589,151.07 / 减：提取法定盈余公积 9,091,131.33 10 期末未分配利润 98,040,813.58 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 26、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 987,553,467.59 882,384,056.27 其他业务收入 20,206,774.16 26,944,684.17 合计 1,007,760,241.75 909,328,740.44 67 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贸易收入 969,657,077.21 967,391,841.46 860,872,868.81 860,028,529.45 机械行业收入 10,723,613.19 25,608,300.36 16,757,384.80 16,112,815.90 房地产收入 7,172,777.19 3,438,103.86 4,753,802.66 1,667,201.73 合计 987,553,467.59 996,438,245.68 882,384,056.27 877,808,547.08 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贸易产品收入 969,657,077.21 967,391,841.46 860,872,868.81 860,028,529.45 机械产品收入 10,723,613.19 25,608,300.36 16,757,384.80 16,112,815.90 房地产收入 7,172,777.19 3,438,103.86 4,753,802.66 1,667,201.73 合计 987,553,467.59 996,438,245.68 882,384,056.27 877,808,547.08 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 987,553,467.59 996,438,245.68 882,384,056.27 877,808,547.08 国外 0 0 0 0 合计 987,553,467.59 996,438,245.68 882,384,056.27 877,808,547.08 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 上海回海贸易有限公 143,232,939.11 14.21 司 上海景泽实业有限公 127,462,376.83 12.65 司 上海昌讯投资管理有 104,464,031.91 10.37 限公司 山东金升有色集团有 91,164,604.41 9.05 限公司 江苏宏图科技股份公 52,740,126.03 5.23 司常州铜业分公司 合计 519,064,078.29 51.51 27、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,261,047.73 1,494,787.20 应税收入的 5% 城建税 38,806.47 35,069.01 流转税的 1% 教育费附加 106,192.06 96,749.78 流转税的 3% 房产税 3,423,236.21 4,390,140.85 房租收入的 12% 按照土地所在地标准确 土地使用税 5,750.75 定 合计 4,835,033.22 6,016,746.84 / 68 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 28、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 22,653.7 814,998.98 权益法核算的长期股权投资收益 -684,787.51 27,663.16 处置长期股权投资产生的投资收益 72,226,341.49 35,850,115.53 合计 71,564,207.68 36,692,777.67 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海电气集团财务有限 14,451,250.96 转让股权收益 责任公司 上海京德置业有限公司 21,398,864.57 转让股权收益 上海南常置业有限公司 71,726,341.49 转让股权收益 上海宝鼎投资股份有限 9,687.50 9,375.00 分红 公司 上海电气集团财务有限 800,000.00 分红 责任公司 中国浦发实业总公司 5,311.48 13,278.70 分红 上海实嘉实业公司 -150,000.00 处置股权损失 合计 36,665,114.51 71,598,995.19 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海天祥健台制药机械 27,663.16 -684,787.51 权益法计入损益 有限公司 镇江国泰新型装饰材料 650,000.00 处置股权收益 有限公司 合计 27,663.16 -34,787.51 / 29、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 21,498,314.52 36,217,181.50 二、存货跌价损失 13,670,590.82 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 1,622,254.06 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 21,498,314.52 51,510,026.38 69 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 30、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 436,978.74 28,748,759.52 其中：固定资产处置利得 436,978.74 28,748,759.52 对非同一控制企业的投资产生 54,538,489.56 44,787,789.18 的收益 房产转让收入 14,626,720.02 罚款收入 509,082.29 3,500.00 政府补助 6,094,674.00 3,458,872.00 诉讼赔款 690,000.00 无法支用的应付款转入 7,627,534.54 其他 25,596.11 613,689.06 合计 83,859,075.26 78,302,609.76 31、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 96,681.72 其中：固定资产处置损失 96,681.72 补偿金 32,880.00 50,000.00 滞纳金 460,188.85 10,402.20 解除劳动合同款 571,941.50 106,744.00 其他支出 1,039.50 33,869.00 合计 1,066,049.85 297,696.92 32、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 28,966,687.93 14,559,832.91 期所得税 递延所得税调整 7,599,147.50 -11,065,167.82 合计 36,565,835.43 3,494,665.09 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》(第 9 号)要求计算的 2008 年度每股收益和净资 产收益率如下 报告期利润（合并） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.617 13.467 0.289 0.289 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -20.229 -21.592 -0.463 -0.463 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金 70 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为 基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中 母公司普通股股东所占份额。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益计算公式如下： 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为 报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。 稀释每股收益 稀释每股收益=[ P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1－所得税率）]/ （S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、 股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。公司 在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 34、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 196,812.25 收租房保证金 1,379,228.01 代收代付款 281,925.21 合计 1,857,965.47 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 费用性支出 13,345,100.62 代收代付款 3,223,308.34 归还租房保证金 1,379,228.01 归还暂借款 33,951,840.35 合计 51,899,477.32 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 转让子公司股权时的款项余额 32,524.20 合计 32,524.20 71 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 35、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,589,151.07 36,778,180.40 加：资产减值准备 21,498,314.52 51,510,026.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 5,769,039.98 4,512,881.95 折旧 无形资产摊销 9,072,512.72 1,544,154.47 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -69,602,188.32 -73,536,548.70 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 96,681.72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,532,131.49 17,631,551.80 投资损失（收益以“－”号填列） -71,564,207.68 -36,692,777.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,599,147.50 -11,065,167.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 37,426,891.39 -19,170,867.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,533,338.81 82,228,989.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,472,272.20 -60,579,769.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -182,684,818.34 -6,742,665.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 42,104,696.49 105,068,308.86 减：现金的期初余额 105,068,308.86 98,520,338.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -62,963,612.37 6,547,970.83 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 146,448,967.09 70.86 6,362,245.82 51,466,443.44 49.49 257,332.22 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 18,954,028.01 9.17 18,954,028.01 24,547,239.08 23.61 24,547,239.08 信用风 险特征 72 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 41,264,179.61 19.97 1,928,728.36 27,976,169.50 26.90 2,068,079.37 收账款 合计 206,667,174.71 / 27,245,002.19 / 103,989,852.02 / 26,872,650.67 / 单项金额重大的款项系超过 1,000 万元的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为账龄超过三年并全额计提坏账 准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 三年以上 18,954,028.01 100 18,954,028.01 24,547,239.08 100 24,547,239.08 合计 18,954,028.01 100.00 18,954,028.01 24,547,239.08 100.00 24,547,239.08 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比 比 比 金额 例 金额 例 金额 例 金额 例 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 21,375,509.41 21,375,509.41 20,120,881.06 20,120,881.06 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 5,594,516.30 5,594,516.30 6,376,762.93 6,278,259.56 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大的其他 69,759,429.25 523,318.05 65,638,965.87 796,869.01 应收款项 合计 96,729,454.96 / 27,493,343.76 / 92,136,609.86 / 27,196,009.63 / 73 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的款项系金额超过 100 万元且全额计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其他账龄超 过 3 年并全额计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 三年以上 5,594,516.30 100 5,594,516.30 6,376,762.93 100 6,278,259.56 合计 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 6,376,762.93 100.00 6,278,259.56 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 上海轻机置业有限公司 子公司 52,726,921.49 1 年以内 54.51 上海轻机机械制造有限公司 子公司 16,206,380.21 1 年以内 16.75 上海电气集团股份有限公司 10,501,200.00 3 年以上 10.86 上海升龙食府 客户 3,406,223.83 3 年以上 3.52 合计 / 82,840,725.53 / 85.64 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 初 始 其中： 在被投资 被投 在被投资 投 本期 单位表决 资单 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 资 减值 权比例 位 比例（％） 成 准备 （％） 本 上海 轻工 机械 供销 1,800,000.00 1,800,000.00 90 90 有限 责任 公司 上海 轻机 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90 房地 74 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 产开 发有 限公 司 上海 轻机 益厦 物业 450,000.00 450,000.00 90 90 管理 有限 公司 上海 赛佛 仪器 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 51 51 有限 公司 上海 轻机 置业 27,000,000.00 27,000,000.00 90 90 有限 公司 上海 轻机 机械 45,000,000.00 45,000,000.00 90 90 制造 有限 公司 上海 南常 置业 100,000.00 -100,000.00 100 100 有限 公司 内蒙 古汇 通能 源投 97,733,176.51 97,733,176.51 100 100 资有 限公 司 上海 扬宁 投资 42,045,400.00 42,045,400.00 100 100 管理 有限 公司 上海 轮胎 机械 450,000.00 -450,000.00 54.55 54.55 厂建 新分 厂 上海 申银 万国 证券 1,250,000.00 1,250,000.00 0.04 0.04 股份 有限 公司 上海 150,000.00 -150,000.00 0.09 0.09 实嘉 75 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 股份 有限 公司 上海 宝鼎 投资 62,500.00 62,500.00 0.09 0.09 股份 有限 公司 中国 浦发 实业 257,839.00 257,839.00 0.13 0.13 总公 司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 初 其 在被投 始 在被投 被投 中： 资单位 投 资单位 资单 期初余额 增减变动 期末余额 本期 减值准备 现金红利 表决权 资 持股比 位 减值 比例 成 例（％） 准备 （％） 本 上海 天祥 健台 制药 22,752,660.81 -684,787.51 22,067,873.30 10,055,345.38 43.29 43.29 机械 有限 公司 上海 东申 天然 1,170,338.46 1,170,338.46 1,170,338.46 20 20 矿泉 水公 司 镇江 国泰 新型 装饰 451,915.60 -451,915.60 38 38 材料 有限 公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 861,397,742.70 749,075,400.07 其他业务收入 19,575,823.42 26,216,685.33 合计 880,973,566.12 775,292,085.40 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贸易行业收入 860,230,113.75 856,860,314.33 744,290,788.60 743,780,323.18 机械行业收入 1,167,628.95 19,154,153.58 4,784,611.47 7,404,200.53 合计 861,397,742.70 876,014,467.91 749,075,400.07 751,184,523.71 76 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贸易收入 860,230,113.75 856,860,314.33 744,290,788.60 743,780,323.18 机械产品收入 1,167,628.95 19,154,153.58 4,784,611.47 7,404,200.53 合计 861,397,742.70 876,014,467.91 749,075,400.07 751,184,523.71 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 861,397,742.70 876,014,467.91 749,075,400.07 751,184,523.71 国外 合计 861,397,742.70 876,014,467.91 749,075,400.07 751,184,523.71 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 上海回海贸易有限公司 111,050,303.60 12.61 上海景泽实业有限公司 82,209,610.07 9.33 上海昌讯投资管理有限公司 104,464,031.91 11.86 山东金升有色集团有限公司 91,164,604.41 10.35 江苏宏图科技股份公司常州铜 41,733,285.03 4.74 业分公司 合计 430,621,835.02 48.89 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 22,653.7 814,998.98 权益法核算的长期股权投资收益 -684,787.51 27,663.16 处置长期股权投资产生的投资收益 72,608,000.00 36,921,250.96 合计 71,945,866.19 37,763,913.10 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海电气集团财务有限 14,451,250.96 转让股权收益 责任公司 上海京德置业有限公司 22,470,000.00 转让股权收益 上海南常置业有限公司 72,108,000.00 转让股权收益 上海宝鼎投资股份有限 9,687.50 9,375.00 分红 公司 上海电气集团财务有限 800,000.00 分红 责任公司 77 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 中国浦发实业总公司 5,311.48 13,278.70 分红 上海实嘉实业公司 -150,000.00 处置股权损失 合计 37,736,249.94 71,980,653.70 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海天祥健台制药机械 27,663.16 -684,787.51 权益法计入损益 有限公司 镇江国泰新型装饰材料 0 650,000.00 处置股权收益 有限公司 合计 27,663.16 -34,787.51 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,911,313.28 41,237,606.55 加：资产减值准备 9,228,346.91 50,366,092.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 2,115,419.72 2,784,048.43 折旧 无形资产摊销 31,622.72 31,622.72 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -92,341,977.81 -72,907,557.50 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 96,681.72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,566,203.72 14,860,973.08 投资损失（收益以“－”号填列） -71,945,866.19 -37,763,913.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,512,880.60 -11,065,167.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 22,065,451.49 -352,625.92 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -131,780,292.88 94,407,214.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,694,786.46 -25,483,745.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -211,331,684.90 56,211,229.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,005,017.18 102,313,529.14 减：现金的期初余额 102,313,529.14 90,028,842.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -69,308,511.96 12,284,687.00 78 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 业务性质 注册资本 类型 地 代表 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 实业投资、资产 管理、投资咨询， 商务信息咨询、 有色金属、黑色 金属、化工原料 上海 (除危险品)、家 市南 上海 电产品、建材、 汇区 弘昌 装潢材料、通讯 有限 康桥 晟集 郑树 设备、汽车及摩 郑树 责任 镇康 200,000,000 32.83 32.83 70315771-7 团有 昌 托车配件、日用 昌 公司 士路 限公 百货、办公用品 25 号 司 的批发与零售， 1120 经营各类商品和 号 技术的进出口， 但国家限定公司 经营或禁止进出 口的商品及技术 除外。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 上海市 上海轻 静安区 工机械 有限责 南京西 供销有 蔡国耀 五金 2,000,000 100 100 13228086-8 任公司 路 1576 限责任 号 1702 公司 室 上海市 上海赛 浦东新 佛仪器 有限责 区城镇 仪器仪 史仁良 17,407,000 51 51 60737481-8 有限公 任公司 东河浜 表 司 路 10 号 上海轻 上海市 机益厦 有限责 静安区 物业管 物业管 徐根祥 500,000 100 100 63030268-7 任公司 常德路 理 理有限 175 号 公司 上海轻 上海市 机房地 静安区 有限责 产开发 南京西 徐根祥 房地产 5,000,000 100 100 13229449-3 任公司 有限公 路 1576 司 号 79 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 上海市 上海轻 南汇区 企业资 机置业 有限责 康桥工 施蓓 产租赁， 30,000,000 100 100 76427067-6 有限公 任公司 业区康 处置 司 桥东路 1号 上海市 上海轻 南汇区 机机械 有限责 康桥工 米展成 制造业 50,000,000 100 100 76597831-8 制造有 任公司 业区康 限公司 桥东路 1号 上海市 投资管 南汇区 上海扬 理，自有 康桥镇 宁投资 有限责 房屋出 康桥路 徐根祥 42,045,400 100 100 67930004-1 管理有 任公司 租，物业 1098 号 限公司 管理，咨 1 号楼 询服务 219 室 乌兰察 内蒙古 布市发 汇通能 风电项 有限责 展和改 源投资 郑树昌 目投资 100,000,000 100 100 66409672-x 任公司 革委员 有限公 和管理 会办公 司 楼 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业 被投资 本企业 在被投 企业类 法人代 业务性 组织机构代 单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位 型 表 质 码 称 例(%) 表决权 比例(%) 一、合营企业 上海天 上海市 祥健台 中外合 曹安路 机械制 制药机 5,180,000 43.29 43.29 60720251-4 资 21 号桥 造 械有限 东首 公司 二、联营企业 上海合 上海东 庆乡庆 矿泉水、 集体所 申矿泉 丰村北 饮料、糕 20 20 13354746-4 有制 水公司 顾家宅 3 点 号 80 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期末资产总 期末负债总 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润 名称 额 额 额 总额 一、合营企业 上海天祥健 台制药机械 51,026,291.63 38,992,134.73 -1,581,860.72 有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 东方国际集团上海市对外贸易 股东的子公司 有限公司 上海弘昌晟置业有限公司 关联人（与公司同一董事长） 74615215-8 5、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 上海天祥健台制药机 应收帐款 3,173.57 3,173.57 械有限公司 上海轮胎机械厂建新 其他应收款 214,844.56 分厂 东方国际集团上海市 应付帐款 424,679.35 对外贸易有限公司 上海天祥健台制药机 其他应付款 93,845.36 93,845.36 械有限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 根据公司章程及第五届第三十四次董事会决议，母公司按 2008 年度净利润计提 10%法定盈余公积金， 本年度不进行股利分配和资本公积转增股本。该利润分配预案尚待股东大会决议批准。 (十四) 其他重要事项： 1、公司于 2007 年 12 月 18 日投资成立上海南常置业有限公司(以下简称“南常置业”)，初次投资以 货币 10 万元出资。根据公司 2008 年 1 月 16 日第五届董事会第二十一次会议决议公司以货币资金 1,450 万元及轻机大厦二楼评估 3,382 万元对南常置业进行了增资；根据公司 2008 年 4 月 2 日第五届董事会 81 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 第二十四次会议决议以货币资金 1,074.80 万元及轻机大厦三楼评估 2,507.20 万元对南常置业进行了 第二次增资。增资后南常置业的注册资本为 8,424.00 万元。上述用于增资的实物资产账面价值 4,353,510.44 元与评估价值的差异为 54,538,489.56 元。 2008 年 7 月 17 日公司与连云港至高市政工程有限公司签订了转让南常置业股权的协议，经 2008 年 8 月 4 日 2008 年第一次临时股东大会决议通过，公司于 2008 年 12 月 5 日将全部股权转让给连云港至高 市政工程有限公司，转让价格为 15,634.80 万元。根据上海立信资产评估有限公司 2008 年 6 月 4 日出 具的信资评报字[2008]第 176 号评估报告截止 2008 年 5 月 31 日南常置业整体资产评估净值为 8,923.93 万元。公司确认的转让收益为 71,726,341.49 元，转让款项已于报告期内全部收回。 2、公司 2008 年 6 月 4 日与上海市静安区残疾人联合会签订了出售上海市静安区新丰路 339 号房屋的 合同，转让价款为 15,077,500.00 元，扣除成本后确认了 11,859,858.96 元的收益，转让款项已于报 告期内全部收回。 3、公司 2008 年 6 月 4 日与上海市静安区残疾人联合会签订了转让上海市静安区新丰路 343 号底层承 租权的合同，承租权转让补偿费为 2,920,170.00 元，扣除成本后确认了 2,766,861.06 元的收益，转 让款项已于报告期内全部收回。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 87,290,040.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 6,094,674.00 补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 54,538,489.56 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 515,738.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,096,163.09 所得税影响额 -44,661,337.29 合计 110,873,768.12 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 12.617 13.467 0.289 0.289 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -20.229 -21.592 -0.463 -0.46 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 42,589,151.07 36,778,180.40 294,961,906.42 337,551,057.49 82 上海汇通能源股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人郑树昌、主管会计工作负责人米展成、会计机构负责人龙维签名并盖章的会计报表。 2、载有上海上会会计师事务所有限公司盖章、注册会计师董文茜、欧阳丹签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郑树昌 上海汇通能源股份有限公司 2009 年 3 月 30 日 83 上海汇通能源股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保 行为的通知》的有关规定，作为公司的独立董事，在对有关情况进行了解，并听 取公司董事会、监事会和经理层有关人员意见的基础上，本着实事求是的原则， 对上海汇通能源股份有限公司（以下简称“公司”）2007 年度对外担保情况进行 了认真负责的核查，现作如下专项说明及独立意见： 1、2008 年公司对外担保情况如下： 2008 年公司无新增担保事项。 以前期间发生延续到本报告期的对外担保事项：2007 年 11 月 25 日经公司第 五届董事会第十八次会议审议通过并公告，公司以所属上海市长宁路 347 号的房 产作抵押，为控股子公司上海轻机机械制造有限公司向上海浦东发展银行黄浦支 行申请金额为人民币 1500 万元的流动资金贷款提供信用担保。该笔贷款于 2008 年 7 月 3 日偿清，该项资产已于 2008 年 9 月 27 日撤销抵押，公司担保责任解除。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总金额为零。 独立董事一致认为：公司对外担保事项符合《上市规则》及证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规定，并履行相应批准程序，无 违规情况。公司严格按照上交所《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履 行了全部对外担保情况的信息披露义务。 2、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 上海汇通能源股份有限公司 独立董事：凌敏贤、沈黎君、于成钢 二 OO 九年三月三十日 本页无正文，系公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 之签字页。 独立董事签字： 凌敏贤 沈黎君 于成钢