三湘印象(000863)和光商务2004年年度报告摘要

深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司２００４年 度 报 告 摘 要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投 资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对２００４年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事黄勇先生因工作原因未出席本次会议，委托董事王长森先生出席会议并行使表决权。 １．４ 北京京都会计师事务所会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长王长森先生、主管会计工作和会计机构负责人徐健先生声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 和光商务 股票代码 ０００８６３ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：深圳市福田区滨河路北５０２２号联合广场Ｂ座１００２．１００３ 注册地址和办公地址 办公地址：深圳市福田区滨河路北５０２２号联合广场Ｂ座７０３ 注册地址的邮政编码：５１８０３３ 邮政编码 办公地址的邮政编码：５１８０３３ 公司国际互联网网址ｗｗｗ．０００８６３．ｃｏｍ 电子信箱 ｄａｗｎｂｓｐ＠ｄａｗｎｃｏｍ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵明 深圳市福田区滨河路北５０２２号联合广场Ｂ 联系地址 座７０３ 电话 ０７５５－－８２９０００２８ 传真 ０７５５－－８２９０００４６ 电子信箱 ｚｈａｏｍｉｎｇ＠ｄａｗｎｃｏｍ．ｃｏｍ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ８０１，７５１，１６１．６８ ８６６，６７２，８５９．３１ －７．４９％ ９９６，１４４，２３３．２５ 利润总额 －１８２，６３４，４４５．３９ ２３，０２４，４９１．７７ －８９３．２２％ ２０，１０９，０２３．１４ 净利润 －１８２，０９７，６７９．８０ １８，９２９，２８９．６４ －１，０６１．９９％ １７，２６５，３１１．３３ 扣除非经常性损益的 －１５８，５７９，２８２．４５ １６，６９０，２８９．７１ －１，０５０．１３％ １８，７９４，３６５．４７ 净利润 经营活动产生的现金 －３１８，４３９，６７０．９９ ６９，４０２，９３９．７８ －５５８．８３％ ４６，５３２，２８５．０１ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 １，１６６，６１１，０５９．３８ １，０８２，１１２，８７８．８７ ７．８１％ ９７１，１８４，６６３．８１ 股东权益（不含少数 １３８，４７１，１２６．８５ ３２０，５６８，８０６．６５ －５６．８０％ ３００，３９９，６８３．２３ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －１．３４ ０．１４ －１，０５７．１４％ ０．１３ 每股收益（注） ０．００ － － － 净资产收益率 －１３１．５１％ ５．９０％ －１３７．４１％ ５．９２％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －１１４．５２％ ５．２２％ －１１９．７４％ ５．７５％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －２．３５ ０．５１ －５６０．７８％ ０．３４ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．０２ ２．３６ －５６．７８％ ２．２２ 调整后的每股净资产 ０．９１ ２．１９ －５８．４５％ １．９８ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 ５１５，５６４．０１ 以前年度计提减值准备 ２６１，５９６．７４ 转回 营业外收入 ２，６３４．５８ 扣除减值准备后的营业 －２４，２９８，１９２．６８ 外支出 减：所得税影响数 ０．００ 合计 －２３，５１８，３９７．３５ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ９６，６２０，２６２ ０ ９６，６２０，２６２ 份 其中： 国家持有股 １１，５５０，００８ ０ １１，５５０，００８ 份 境内法人 ８５，０７０，２５４ ０ ８５，０７０，２５４ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 ０ ０ ０ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 ９６，６２０，２６２ ０ ９６，６２０，２６２ 股份合计 二、已上市 流通股份 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 １、人民币普 ３９，０００，０００ ０ ３９，０００，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 ３９，０００，０００ ０ ３９，０００，０００ 股份合计 三、股份总 １３５，６２０，２６２ ０ １３５，６２０，２６２ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２１，７６７ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 沈阳和光集团股 ０ ３８，８７０，２２０ ２８．６６％ 未流通 ３８，８７０，２２０ 其他 份有限公司 沈阳中天电子发 ０ ２６，６５３，８６４ １９．６５％ 未流通 ２６，６５３，８６４ 其他 展股份有限公司 海口保税区保顺 实业投资有限公 １０，６６１，５４６ １９，５４６，１６８ １４．４１％ 未流通 ０ 其他 司 长白计算机集团 ０ ８，８８４，６２２ ６．５５％ 未流通 ８８４，６２２ 国有股东 公司 沈阳市建设投资 ０ ２，６６５，３８６ １．９７％ 未流通 ２，６６５，３８６ 国有股东 公司 尉世鹏 ２７５，０００ ０．２０％ 已流通 ０ 其他 徐月林 １９０，０４９ ０．１４％ 已流通 ０ 其他 杨少玲 １３８，６００ ０．１０％ 已流通 ０ 其他 罗厚莲 １３３，４００ ０．１０％ 已流通 ０ 其他 刘永敏 １２９，４６８ ０．０９％ 已流通 ０ 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 尉世鹏 ２７５，０００ Ａ股 徐月林 １９０，０４９ Ａ股 杨少玲 １３８，６００ Ａ股 罗厚莲 １３３，４００ Ａ股 刘永敏 １２９，４６８ Ａ股 陈雅坤 １１１，１４０ Ａ股 管象谦 ８５，０００ Ａ股 梁志光 ７０，０００ Ａ股 杨贵林 ６５，８００ Ａ股 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 陈俊龙 ６０，３００ Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说公司前十名股东及前十名流通股东中，公司未知其是否存在关联关系或 明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为沈阳和光集团股份有限公司，法定代表人：吴力；成立时间：１９９５年１２月；注册资本： １７１５０万元；公司经营范围：电子计算机及外设开发、研制；数传机、电子显示装置制造，侣合金压锛件、 塑料注塑件加工，电子计算机、机械电子设备、家用电器批发、零售，机电一体化技术、环保节能技术开 发、研制、转让；机电产品进出口贸易。和光集团股权结构为：沈阳信息产业有限公司持有１７０６７．６８万股， 占总股本的９９．５２％，其他法人股，占总股本的０．４８％。公司实际控制人为吴力先生，现任沈阳和光集团董事 长。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吴力 （持股49.61%） 沈阳信息产业有限公司 （持股９９．５２％） 沈阳和光集团股份有限公司 （持股２８．６６％） 深圳和光现代商务股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 吴力 董事长 男 ５１ ２００４年３月２２日 至 ２００５年３月９ ０ ０ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 黄勇 董事 男 ５０ ０ ０ ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００５年２月 程雪祥 董事 男 ４４ ０ ０ ２０日 董事、总经 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 毕春斌 男 ３５ ０ ０ 理 ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 二级市场 徐茂阳 董事 男 ５０ ０ ４００ ２１日 购入 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 卢庸 独立董事 男 ５５ ０ ０ ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 吴坚民 独立董事 男 ４２ ０ ０ ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 陈玉清 独立董事 女 ５８ ０ ０ ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００４年１２月 徐志良 董事 男 ３８ ０ ０ ２日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 陶传志 监事 男 ５３ ０ ０ ２１日 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 洪建男 监事 男 ４０ ０ ０ ２１日 ２００４年４月２日 至 ２００５年４月１ 杨志炯 副总经理 男 ３９ ０ ０ 日 ２００４年８月２３日 至 ２００５年４月１ 佟庆侠 财务总监 女 ４０ ０ ０ 日 董事、董事 ２００４年３月２２日 至 ２００７年３月 赵明 男 ３６ ０ ０ 会秘书 ２１日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 沈阳和光集团股份有 吴力 董事长 １９９５年１２月２６日 至 今 否 限公司 沈阳和光集团股份有 ２００２年１２月２６日 至 程雪祥 总裁 否 限公司 ２００５年３月２０日 徐茂阳 长白计算机集团公司 总经理 １９９５年１１月２６日 至 今 否 沈阳和光集团股份有 ２００２年１２月２６日 至 徐志良 副总裁 否 限公司 ２００４年７月１６日 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ９５．３０ 金额最高的前三名董事的报 ０．００ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ５２．５０ 人员的报酬总额 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 独立董事津贴 ３．６０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 聘请中介机构的费用及其行使权力所需的费用由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的 吴力、黄勇、程雪祥、徐茂阳、徐志良、陶传志 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １０万元以内 ４ １０－－２０万元 ５ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司的主营业务为计算机软、硬件、网络产品等ＩＴ分销服务、系统集成业务；商业服务平台（ＢＳＰ） 的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销售。２００４年初公司在经营环境上受到了国家宏观调控的影 响，业务运行遇到了前所未有的困难。公司立即采取了以盘活现有资产为核心的策略，通过快速回收应收 帐款、积极清理长期库存、调整销售中的商务政策、加强资金使用的计划管理、适当压缩经营规模等应对 措施，保持了公司经营的持续稳定运行，并保持了骨干员工队伍的稳定。截止报告期末，公司面临的经营 环境和风险已经得到了较大改善时，公司开始着手进行向以系统集成业务、技术服务业务等增值业务为主 的业务结构转型的基础工作，同时从组织结构、人才储备、业务策略等方面进行了积极的准备。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 计算机应用服 ８０，１７５．１２ ７５，８３０．９５ ５．４２％ －７．４９％ －１．４８％ －３．４８％ 务业 其中：关联交 ４１，１９０．３０ ３８，５８９．８１ ６．３１％ －１７．３５％ －１１．２２％ －６．４８％ 易 主营业务分产品情况 计算机及配件 ９，８４６．３５ ９，２８２．８５ ５．７２％ －３４．３３％ －３３．４０％ －１．３１％ 网络产品 ４６，５４３．８４ ４４，４６９．８８ ４．４６％ １０．８７％ １９．４８％ －６．８８％ 软件产品 ２２，６７２．３８ ２１，５６０．５８ ４．９０％ －１５．４８％ －１４．４９％ －１．１０％ 电力综合自动 ６６３．１１ ５１７．６４ ２１．９４％ －３．９５％ －１３．５２％ ８．６４％ 化产品 技术服务及 ４４９．４３ ０．００ １００．００％ －７９．３７％ １００．００％ ＢＳＰ系统收入 其中：关联交 ４１，１９０．３０ ３８，５８９．８１ ６．３１％ －１７．３５％ －１１．２２％ －６．４８％ 易 关联交易的定由于ＩＴ产品分销行业价格变化较快的特点，在充分考虑双方利益的原则下，本公司与沈阳和 价原则 光经贸有限责任公司等公司的产品销售价格按供应商指导价制定。 由于历史原因公司在业务模式拓展及销售上还依赖于和光集团子公司的销售网络，由此造成 关联交易必要 公司与和光集团子公司有较为频繁的购销往来。本公司现阶段尚未建立起自身完整的销售网 性、持续性的 络，以上交易的实施能够使公司合理利用现有资源和关联企业的优势，有利于公司经营业务 说明 地正常进行和良性发展。 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额４１，０９０．３０万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 ２６，８８３．５４ －１２．５２％ 沈阳 ５，４５８．７７ －５．０７％ 广东 １３，７５８．５５ －６．４３％ 上海 ７，２５３．１７ －２７．８９％ 南京 ３，７９２．１２ －１７．６７％ 西安 ４，７１６．３８ ３２．２４％ 成都 ２，５７５．５８ －４７．７１％ 济南 ２，３２６．３６ －２９．４４％ 其他 １３，４１０．６３ ４８．５２％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ５８，８６５．４６ 占采购总额比重 ８１．４５％ 前五名销售客户销售金额合计 ２９，９７５．８２ 占销售总额比重 ３７．３９％ ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 北京中鼎北方商用技术有限责任 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ５．２４ ０．０６％ 重 经营范围 感技术开发、转让、咨询；销售计算机及外围设备 参股公司 净利润 ２６．２０ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主营业务利润减少系ＢＳＰ服务收入较前一报告期大幅下降，同时２００４年ＩＴ分销市场竞争加剧，公司为了保持 在市场中的领先地位、在部分产品的经营上采取了低价销售的策略，降低了利润空间；为了降低库存占用， 加速资金回笼，公司采取了降价清理库存和现金折扣的方法，造成了部分利润流失． ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 北京京都会计师事务所对公司２００４年财务报告出具了无法表示意见的审计报告。针对审计意见指出的沈阳 和光集团股份有限公司及其控股企业占用本公司资金、公司涉及多起诉讼，在可预见的将来面临巨额的偿 债和经营压力等问题，公司董事会就有关事项说明如下２００４年由于国家宏观调控政策的影响，公司出现了 了资金紧张的情况，为了保持公司业务的持续进行，公司经营层迅速将公司经营策略调整为盘活现有资产、 快速回笼资金。采取了加速周转、积极清理长期库存、加大力度清理历史应收等措施，最大限度地盘活了 公司现有资产，使得公司在危急的情况下实现了资金链的稳定运行，保证了经营的持续运行。在处理大股 东及关联公司占用方面，公司积极催促沈阳和光集团股份有限公司限期归还占用资金，同时迅速采取了对 沈阳和光集团股份有限公司在其它领域投资进行保全的措施，最大限度地挽回了本公司的损失；对由于担 保责任引发的诉讼，公司在催促被担保方限期清偿债务的同时掌握并密切关注其资产情况，必要时通过法 律手段解决相应问题。到２００４年底，以上措施已经开始显现成效，公司的经营环境得以稳定。 本公司独立董事发表独立意见认为：该审计报告真实地反映了公司的财务状况和公司面临的风险，董事会 对审计意见涉及事项拟采取的措施符合公司实际情况，本独立董事希望公司董事会和经营层尽快落实拟采 取的措施，保证公司正常、持续的经营。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 因报告期内公司净利润为亏损，公司２００４年度将不进行分红派息，也不进行资本公积金转增股东。以上分 配方案尚需提交股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 惠州玛琪 ２００３．５．１８－－２ 摩托车有 ２００３年５月１８日 ２，５５８．００连带责任担保 否 否 ００４．５．１７ 限公司 沈阳第一 ２００３．８．４— ２０ 冷冻机有 ２００３年８月４日 ３，７６０．００连带责任担保 否 否 ０４．２．３ 限公司 沈阳和光 ２００３．１１．４— ２ 电子技术 ２００３年１１月４日 ４００．００连带责任担保 否 是 ００４．１１．３ 有限公司 四通巨光 高新技术 ２００３．１２．２— ２ 发展（控 ２００３年１２月２日 １３，２９０．００连带责任担保 否 是 ００４．８．３０ 股）有限公 司 成都聚友 ２００４．７．２－－－－ ２００４年７月２日 １，５５０．００连带责任担保 否 否 网络股份 ２００５．１．１ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 有限公司 南京和宁 ２００４．７．８－－－２ 科技有限 ２００４年７月８日 ２，０００．００连带责任担保 否 否 ００５．７．８ 责任公司 报告期内担保发生额合计 ２３，５５８．００ 报告期末担保余额合计 １５，５５８．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ４００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ４００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ２３，５５８．００ 担保总额占公司净资产的比例 １７０．１３％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 １３，２９０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 是 违规担保总额 １３，２９０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 深圳通和顺达商 ０．００ ０．００％ ２，５６２．５８ ３７．１５％ 务有限责任公司 沈阳和光集团股 ３８９．０６ １０．００％ ２，５２７．１４ ３６．６３％ 份有限公司 北京中鼎北方商 ５，２１４．１２ １２．６６％ １，５５７．７４ ２２．５８％ 用技术有限公司 南京和光达文新 ２，７６６．４８ ６．７２％ １７３．９３ ２．５２％ 技术有限公司 成都和光电子有 ２，５７５．５８ ６．２６％ ２３．２９ ０．３４％ 限责任公司 西安和旭有限责 ４，７２９．２６ １１．４９％ １４．７９ ０．２２％ 任公司 沈阳和光经贸合 ４，５９４．４４ １１．１６％ １４．８０ ０．２２％ 作有限责任公司 广东和光有限公 １１，７１４．９５ ２８．４５％ １３．４３ ０．２０％ 司 武汉和光达文电 子设备有限责任 ３，１５７．００ ７．６７％ １０．００ ０．１５％ 公司 哈尔滨和光电子 ３，７２３．０５ ９．０４％ １．３４ ０．０２％ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 有限责任公司 济南和光达文电 ２，３２６．３６ ５．６５％ ０．４４ ０．０１％ 子有限责任公司 合计 ４１，１９０．３０ １００．００％ ６，８９９．４８ １００．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳和光集团股份有限公司 ４６，０４１．９２ ２９，６８３．９７ ０．００ ０．００ 沈阳和光经贸合作有限责任 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 公司 西安和旭网络科技有限公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 成都和光电子有限责任公司 ２．１０ ２６．１７ ０．００ ０．００ ００ 哈尔滨和光电子有限责任公 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 司 福州和光电子有限公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 大连和光电子有限公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 广东和光电子有限公司 ４，４１３．４８ ４，４６０．２０ ０．００ ０．００ 济南和光达文电子有限责任 ０．００ ３．６１ ０．００ ０．００ 公司 深圳通和顺达商务有限责任 ６，８３１．４８ ４，１４９．９８ ０．００ ０．００ 公司 四通巨光高新技术发展（控 ４７８．７９ ０．００ ０．００ ０．００ 股）有限公司 南京和光达文新技术有限公 ２，２０４．５６ ２，５７８．０９ ０．００ ０．００ 司 武汉和光达文电子设备有限 ５４０．００ ５４０．００ ０．００ ０．００ 责任公司 合计 ６０，５１２．３３ ４１，４４２．０２ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额６０，６１７．５４万元，余额４１，４４４．６８万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司于２００４年１０月９日、１７日、２１日分别收到辽宁省高级人民法院、广东省深圳市中级人民法院的应诉通 知书，因本公司与交通银行沈阳南湖支行、广东发展银行股份有限公司深圳华富支行、中信实业银行深圳 分行等三家银行的借款合同纠纷，以上三家银行分别向辽宁省高级人民法院、广东省深圳市中级人民法院 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 提起诉讼，要求本公司立即偿还其贷款本息。上述诉讼事项涉及金额２７３，９１５，７５３元。本公司正在与以上银 行积极进行蹉商，双方正寻求相应的解决方案，力争将本次诉讼对公司影响降到最低，公司己按期计提财 务费用，以上诉讼对公司本期利润不会产生重大影响，对公司经营有一定影响。（以上事项详见２００４年１１ 月２３日的《中国证券报》及《证券时报》。 本公司于２００４年１２月５日、１１月２５日、１１月２８日分别收到南京市中级人民法院、广东省广州市中级人民法院、 深圳市中级人民法院的应诉通知书。因本公司与江苏星泰国际贸易发展有限公司、上海浦东发展银行广州 分行、中国农业银行深圳华侨城支行借款合同纠纷，以上三家单位分别向法院提起诉讼，要求本公司偿还 期借款及利息，上述诉讼涉及金额２６９，１５０，８７４．６５元。（以上事项详见２００５年１月１９日的《中国证券报》及 《证券时报》。 本公司于２００５年１月２８日、２月２１日分别收到深圳市福田区人民法院、深圳市中级人民法院的应诉通知书。 因本公司与长城国际信息产品（深圳）有限公司、兴业银行深圳深南支行的票据付款、借款合同纠纷，以 上两家单位向法院提起诉讼，要求本公司偿还其商业承兑汇票款及利息、借款本金及利息。 辽宁省高级人民法院于２００４年１０月１３日受理了沈阳市技术改造基金办公室诉沈阳和光集团股份有限公司、 沈阳和光信息产业有限公司、弘泰信托投资有限责任公司借款合同纠纷一案，本公司作为第三人承担连带 责任，原告要求法院判令本公司承担和光集团履行以房抵贷款本金《抹帐协议》的连带责任（限己转让给 原告的又被深圳市中级人民法院查封的沈河区小南街１８０号的房产的价值） 沈阳市中级人民法院于２００４年８月２７日受理了中国华融资产管理公司济南办事处与四通巨光高新技术发展 （控股）有限公司及本公司债权转让款纠纷一案。因被告四通巨光未能按期支付转让款，原告向法院提起 诉讼，要求四通巨光支付债权转让款６２９０万元，同时要求本公司对上述债务承担连带担保责任。 沈阳市中级人民法院于２００４年８月２０日受理了中国建设银行沈阳南湖科技开发区支行诉沈阳第一冷冻机有 限公司及本公司借款合同纠纷一案。四沈阳一冷未能按期偿还原告贷款本金及利息，原告向法院提起诉讼， 要求被告沈阳一冷及本公司偿还借款本金３７，０７０，７４３．４０元及利息。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 卢庸 ９ ６ ３ ０ 吴坚民 ９ ８ １ ０ 陈玉清 ９ ８ １ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，监事会成员列席了股东大会会议及董事会会议，并召开了３次监事会会议，依据《公司法》、《公 司章程》，本着对股东负责的精神，对公司的财务、资金和关联交易情况等进行积极监督。年度内具体召 开会议情况如下： （一）２００４年２月１９日二届监事会第十三次会议审议并通过《关于提名公司第三届监事会候选人的议案》． 提名徐志良先生、陶传志先生作为本公司第三届监事会由股东代表出任的监事候选人。同意通过２００４年第 一次临时股东大会对公司监事会进行换届选举。 本次会议的决议公告刊登于２００４年２月２１日的《中国证券报》 及《证券时报》。 （二）２００４年３月２２日公司第三届监事会第一次会议审议并通过了《关于选举第三届监事会主席的议案》， 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 选举徐志良先生为第三届监事会主席。本次会议的决议公告刊登于２００４年３月２２日的《中国证券报》及《证 券时报》。 （三）２００４年４月１４日公司第三届监事会第二次会议审议并通过了《２００３年度监事会工作报告》、《公司２００３ 年度报告及报告摘要》。 本次会议的决议公告刊登于２００４年４月１６日的《中国证券报》及《证券时报》。二、监事会对公司２００３年有 关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 本公司监事会按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司依法运作进行了监督，认为报告期内， 公司股东大会、董事会能依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规行使权利，履行 义务，股东大会、董事会的召开、决策程序合法。目前公司己制定较为完善的内控制度，但在实际执行过 程中仍存在部分违规行为，希望董事会和经营层今后能严格遵守并执行公司有关制度，维护全体股东和公 司的权益。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司的财务状况进行了认真的监督和检查，认为北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００４年年度报告的财务报告出具的无法表示意见审计报告客观、真实。 ３、监事会对公司关联交易的监督情况 公司关联交易的定价公平、合理，符合公司的利益，没有损害非关联股东的权益。 ４、监事会关于会计师事务所出具无法表示意见审计报告的说明 ２００５年４月北京京都会计师事务所对公司２００４年年度报告财务报告出具了无法表示意见的审计报告，针对北 京京都会计师事务所出具的审计报告，公司董事会己对审计保留意见涉及事项的基本情况、对公司的影响 及消除影响的具体措施作出了详细的说明，公司监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经 营成果，董事会对审计意见涉及事项拟采取的措施符合公司实际情况，监事会将全力支持和协助公司董事 会和经营层尽快落实拟采取的措施，保证公司正常持续的经营。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：无法表示意见的审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（２００５）第０５９７号 深圳和光现代商务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳和光现代商务股份有限公司股份有限公司（以下简称 和光商务）二 ○○四年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二○○四年度公司及合并利润表和二○○ 四 年 度 公 司 及 合 并 现 金 流 量 表 进行审计。这些会计报表的编制是和光商务管理当局的责任。 我们注意到： １、和光商务控股股东及其他关联方于２００４年巨额占用和光商务资金，２００４年１２月３１日占用资金 余额为５９，７６３．３０万元，占和光商务净资产４３２％。由于该等款项的收回所依赖的某个措施具有不确定 性，而我们无法获取充分、适当的审计证据对其回收性做出专业判断。 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 ２、和光商务已涉及多起诉讼和仲裁，在可预见的将来面临巨大的偿债压力。如会计报表附注十 一．１ 所述，和光商务可能无法在正常的经营过程中清偿债务。 由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法确定和光商务编制会计报表所依据的 持续经营假设是否合理，故无法对上述会计报表发表意见。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书 中国·北京 中国注册会计师 王友业 二○○五年四月二十六日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １１４，７０１，８１４．８８ ５８，０２４，２２２．４７ ３３８，３６８，１７５．６８ ３３７，２８９，２００．１５ 短期投资 １６，６００，４７２．５０ １６，６００，４７２．５０ 应收票据 １２２，６３３，９７０．６３ １２２，６３３，９７０．６３ ５６，９５０，７９４．７８ ５６，９５０，７９４．７８ 应收股利 应收利息 应收账款 １９４，９５７，９３７．８２ １９０，５６６，９６５．１６ １７２，５３３，１６０．１０ １６５，４８８，５２９．２８ 其他应收款 ５７０，９００，３８６．０９ ５９９，０３８，６４５．０９ １６７，８６０，９４６．３１ １６６，５０８，４８３．４０ 预付账款 ３８，２９３，０８８．９０ ２６，３２９，８３２．４０ １４７，６１０，０１８．１２ １４７，３４７，２１３．１２ 应收补贴款 存货 ５１，８２９，４７６．８８ ４７，９２１，９７１．６５ ９４，９１０，５３４．７０ ９１，５８０，３８４．８７ 待摊费用 １３，９５３，０１９．６６ １３，８３４，９９４．６２ ２１，５９９，６６３．２９ ２１，５９９，６６３．２９ 一年内到期的长期 债权投资 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 １，１０７，２６９，６９４．８６ １，０５８，３５０，６０２．０２ １，０１６，４３３，７６５．４８ １，００３，３６４，７４１．３９ 长期投资： 长期股权投资 ２２，０１１，３３１．８０ ５５，５０３，３９５．２３ ２１，９５８，９２２．３３ ２６，８９９，６２２．４２ 长期债权投资 长期投资合计 ２２，０１１，３３１．８０ ５５，５０３，３９５．２３ ２１，９５８，９２２．３３ ２６，８９９，６２２．４２ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ４９，４１０，１７１．６１ ４５，６７２，９４９．６８ ４９，０７６，４５６．７３ ４６，７８１，９２４．００ 减：累计折旧 ２０，２７６，９６６．３２ １８，３４７，９１３．９２ １６，２２９，６０６．８８ １４，６６１，５１２．８７ 固定资产净值 ２９，１３３，２０５．２９ ２７，３２５，０３５．７６ ３２，８４６，８４９．８５ ３２，１２０，４１１．１３ 减：固定资产减 ４７５，３２２．８５ ４７，６０５．９５ ７２，３４７．２５ ４８，９５５．６４ 值准备 固定资产净额 ２８，６５７，８８２．４４ ２７，２７７，４２９．８１ ３２，７７４，５０２．６０ ３２，０７１，４５５．４９ 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 ２８，６５７，８８２．４４ ２７，２７７，４２９．８１ ３２，７７４，５０２．６０ ３２，０７１，４５５．４９ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ８，６７２，１５０．２８ ８，６７２，１５０．２８ １０，９４５，６８８．４６ １０，９４５，６８８．４６ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 ８，６７２，１５０．２８ ８，６７２，１５０．２８ １０，９４５，６８８．４６ １０，９４５，６８８．４６ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，１６６，６１１，０５９．３８ １，１４９，８０３，５７７．３４ １，０８２，１１２，８７８．８７ １，０７３，２８１，５０７．７６ 流动负债： 短期借款 ４５４，４５５，６９８．５３ ４５１，４５５，６９８．５３ ２４３，６８０，０００．００ ２３９，６８０，０００．００ 应付票据 ３９７，６１２，７１０．２５ ３９７，６１２，７１０．２５ ３６３，９５９，３５０．７６ ３６３，９５９，３５０．７６ 应付账款 １１２，１７０，４０６．７４ １０９，４１９，３４４．９１ １２２，３５０，４２２．９７ １１９，６６０，８３０．６３ 预收账款 ８，１０２，０１０．７６ ７，８０３，９４６．９６ ５，９２９，６１９．８７ ５，８９６，８８４．０７ 应付工资 应付福利费 ４，２４７，７５０．８４ ３，９９０，８４０．４３ ３，１４３，３８２．６７ ２，９３０，０３４．４７ 应付股利 ３９９，８０８．０２ ３９９，８０８．０２ ３９９，８０８．０２ ３９９，８０８．０２ 应交税金 －１，９３１，９２８．９２ －１，９７５，６３１．６３ ４，５１４，６２９．０６ ４，４４０，６４１．９９ 其他应交款 ３９，９２０．７４ ３８，５０２．５８ ４７，２８５．００ ４４，６８９．８０ 其他应付款 １３，０８８，５６４．３４ ７，４６４，６５９．９７ １５，６２４，３９８．８３ １５，０４６，４６１．３７ 预提费用 １０，６５９，８３７．６０ １０，６５９，８３７．６０ 预计负债 ２４，０５０，０００．００ ２４，０５０，０００．００ 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 １，０２２，８９４，７７８．９０ １，０１０，９１９，７１７．６２ ７５９，６４８，８９７．１８ ７５２，０５８，７０１．１１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ６６０，０００．００ ６６０，０００．００ 专项应付款 １，１１０，０００．００ ６６０，０００．００ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 其他长期负债 长期负债合计 １，１１０，０００．００ ６６０，０００．００ ６６０，０００．００ ６６０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，０２４，００４，７７８．９０ １，０１１，５７９，７１７．６２ ７６０，３０８，８９７．１８ ７５２，７１８，７０１．１１ 少数股东权益 ４，１３５，１５３．６３ １，２３５，１７５．０４ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ １３５，６２０，２６２．００ 净额 资本公积 ６０，５０７，６２２．４２ ６０，５０７，６２２．４２ ６０，５０７，６２２．４２ ６０，５０７，６２２．４２ 盈余公积 ２２，４８２，６８５．１３ ２１，５７１，９４４．７９ ２２，４８２，６８５．１３ ２１，５７１，９４４．７９ 其中：法定公益 ７，４９４，２２８．３９ ７，１９０，６４８．２８ ７，４９４，２２８．３９ ７，１９０，６４８．２８ 金 未分配利润 －８０，１３９，４４２．７０ －７９，４７５，９６９．４９ １０１，９５８，２３７．１０ １０２，８６２，９７７．４４ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 １３８，４７１，１２６．８５ １３８，２２３，８５９．７２ ３２０，５６８，８０６．６５ ３２０，５６２，８０６．６５ 东权益）合计 负债和所有者权益 １，１６６，６１１，０５９．３８ １，１４９，８０３，５７７．３４ １，０８２，１１２，８７８．８７ １，０７３，２８１，５０７．７６ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ８０１，７５１，１６１．６８ ７９５，１２０，０２４．０９ ８６６，６７２，８５９．３１ ８４３，３１１，９６４．８３ 减：主营业务成本 ７５８，３０９，５３３．３８ ７５３，１３３，１０５．６４ ７６９，７２１，０３６．６２ ７４８，７７４，３６４．８７ 主营业务税金 ６２５，１６８．９９ ５８４，１４６．４８ １，４６１，７９４．３３ １，４５４，６５７．５２ 及附加 二、主营业务利润（亏 ４２，８１６，４５９．３１ ４１，４０２，７７１．９７ ９５，４９０，０２８．３６ ９３，０８２，９４２．４４ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ２８０，１５１．８９ １８７，１６２．９８ ３，１４４，１６６．０５ ３，１３５，０５７．９８ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 １２，１２８，００３．９７ ９，５６２，８６４．７１ １４，５０７，８０９．５２ １２，０４６，９４８．３０ 管理费用 １５９，３２７，８０２．０６ １５７，６４８，２００．６５ ２９，２４４，７７７．５２ ２６，５０２，６６８．６８ 财务费用 ３０，１８１，８５７．３８ ２９，９７８，３３９．４２ ３３，６９３，９５１．０３ ３３，５７１，０１３．５５ 三、营业利润（亏损 －１５８，５４１，０５２．２１ －１５５，５９９，４６９．８３ ２１，１８７，６５６．３４ ２４，０９７，３６９．８９ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ５６７，９７３．４８ －２，３８０，６６３．１８ １，９０２，２１３．５２ －２９６，２２４．６５ 损以“－”号填列） 补贴收入 ３８，５１６．７３ 营业外收入 ２，６３４．５８ ２，６３４．５８ ４２，３９８．１４ ３７，２８０．４４ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 减：营业外支出 ２４，７０２，５１７．９７ ２４，２９８，１９２．６８ １０７，７７６．２３ ９３，９７６．２３ 四、利润总额（亏损 －１８２，６３４，４４５．３９ －１８２，２７５，６９１．１１ ２３，０２４，４９１．７７ ２３，７４４，４４９．４５ 以“－”号填列） 减：所得税 ６３，２５５．８２ ６３，２５５．８２ ４，７０７，９４３．０６ ４，５８９，２４３．７９ 少数股东损益 －６００，０２１．４１ －６１２，７４０．９３ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －１８２，０９７，６７９．８０ －１８２，３３８，９４６．９３ １８，９２９，２８９．６４ １９，１５５，２０５．６６ “－”号填列） 加：年初未分配利 １０１，９５８，２３７．１０ １０２，８６２，９７７．４４ ８５，９０２，２２８．３２ ８６，５８１，０５２．６４ 润 其他转入 六、可供分配的利润 －８０，１３９，４４２．７０ －７９，４７５，９６９．４９ １０４，８３１，５１７．９６ １０５，７３６，２５８．３０ 减：提取法定盈余 １，９１５，５２０．５７ １，９１５，５２０．５７ 公积 提取法定公益 ９５７，７６０．２９ ９５７，７６０．２９ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 －８０，１３９，４４２．７０ －７９，４７５，９６９．４９ １０１，９５８，２３７．１０ １０２，８６２，９７７．４４ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 －８０，１３９，４４２．７０ －７９，４７５，９６９．４９ １０１，９５８，２３７．１０ １０２，８６２，９７７．４４ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ８０４，４３９，９４１．２６ ７９３，１６９，１５５．３６ 收到的税费返还 ４１，５７３．８２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４６，８３０，６６５．０５ ３３，４９７，８５９．２４ 现金流入小计 ８５１，３１２，１８０．１３ ８２６，６６７，０１４．６０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８０７，５０６，４５８．３９ ７８６，７３３，５５２．４０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１，１６０，４３３．３８ ９，５２５，４７８．６７ 支付的各项税费 １４，６３５，８３７．８５ １４，１０３，２７９．５２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３６，４４９，１２１．５０ ３５６，１８８，１６２．８５ 现金流出小计 １，１６９，７５１，８５１．１２ １，１６６，５５０，４７３．４４ 经营活动产生的现金流量净额 －３１８，４３９，６７０．９９ －３３９，８８３，４５８．８４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４０，１００，４７２．５０ ４０，１００，４７２．５０ 取得投资收益所收到的现金 ５１５，５６４．０１ ５１５，５６４．０１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４０，６１６，０３６．５１ ４０，６１６，０３６．５１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ３７１，２９１．７９ ３０２，９２７．８８ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ３１，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３７１，２９１．７９ ３１，８０２，９２７．８８ 投资活动产生的现金流量净额 ４０，２４４，７４４．７２ ８，８１３，１０８．６３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３，５００，０００．００ 借款所收到的现金 ３２３，０００，０００．００ ３２０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ７６，４９７，３３０．００ ７５，９９７，３３０．００ 现金流入小计 ４０２，９９７，３３０．００ ３９５，９９７，３３０．００ 偿还债务所支付的现金 ２５９，７６４，２４７．００ ２５５，７６４，２４７．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １１，６９７，０１７．５３ １１，４２０，２１０．４７ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 １３４，１６７，０１１．５５ １３４，１６７，０１１．５５ 现金流出小计 ４０５，６２８，２７６．０８ ４０１，３５１，４６９．０２ 筹资活动产生的现金流量净额 －２，６３０，９４６．０８ －５，３５４，１３９．０２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２８０，８２５，８７２．３５ －３３６，４２４，４８９．２３ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －１８２，０９７，６７９．８０ －１８２，３３８，９４６．９３ 加：计提的资产减值准备 １５５，０９３，８８３．７８ １５３，９１２，５０６．００ 固定资产折旧 ４，３９４，７７５．５９ ４，０３３，８１７．２０ 无形资产摊销 ２，２７３，５３８．１８ ２，２７３，５３８．１８ 长期待摊费用摊销 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） ７，６４６，６４３．６３ ７，７６４，６６８．６７ 预提费用增加（减：减少） １０，６５９，８３７．６０ １０，６５９，８３７．６０ 处置固定资产、无形资产和其他 －２，６３４．５８ －２，６３４．５８ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ３１，３０２，０７９．１３ ３１，０２５，２７２．０７ 财务费用 －５６７，９７３．４８ ２，３８０，６６３．１８ 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ４３，１０６，９４６．６２ ４３，６８４，３０２．０２ 经营性应收项目的减少（减：增 －４３１，４５９，４１１．８４ －４４９，７０１，９６２．６３ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ４１，８１０，３４５．５９ ３６，４２５，４８０．３８ 少） 其他 少数股东损益 －６００，０２１．４１ 经营活动产生的现金流量净额 －３１８，４３９，６７０．９９ －３３９，８８３，４５８．８４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５７，５４２，３０３．３３ ８６４，７１０．９２ 减：现金的期初余额 ３３８，３６８，１７５．６８ ３３７，２８９，２００．１５ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２８０，８２５，８７２．３５ －３３６，４２４，４８９．２３ 会计报表附注 一、公司基本情况 深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称 本公司）系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体 改发（１９９７）３７ 号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（１９９７）第 ４１４ 号批复批准，本公司于 １９９７ 年 ８ 月 ２６ 日发行 人民币普通股 １，３００ 万股，经 １９９９ 年、２０００ 年的送、配、转股后，公司总股本增至 １３５，６２０，２６２ 股。 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日，经 ２００１ 年第四次临时股东大会审议通过，本公司由沈阳迁址深圳。深圳市工 商行政管理局核准公司名称变更为深圳和光现代商务股份有限公司，企业法人营业执照注册号变更为 ４４０３０１１０７３４２８。 本公司经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨询；计算机软硬件、 电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报警网络设备、电视监控工程、门禁系统的 设计；技术服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账； 期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入 有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经 营期间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券 投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投 资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 （１）坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用 账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款 其他应收款 一年以内 ５％ ０．５％ 一至二年 １５％ １５％ 二至三年 ２５％ ２５％ 三年以上 ４０％ ４０％ （２）坏账确认标准 Ａ、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、领用采用加 权平均法结转成本；库存商品的发出采用个别计价法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法 摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现 净值的差额确认存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投 资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （２）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本 公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （３）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权 益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 １０ 年） 平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在财政部 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 （以下简称“解答（二）”）文件 下发前发生的，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益；如相应的投资是在“解 答（二）”文件下发后发生的，则计入资本公积。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》 （以下简称“解 答（四）”）文件下发后，对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额如借贷方向与初次投资所 形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准 备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的 差额，再按照上述原则处理。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入期间内按直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账 面价值的差额确认长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回，在“解答（四）”文件下发后，对于以权益法核算的长期股权 投资所计提的减值准备，如该项长期股权投资存在股权投资差额的，应当依据“解答（四）”的规定， 首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，然后再确定应计入 当期损益的减值准备计提金额。 １１、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固 定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账 面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿 命和预计残值（预计净残值率为 ５％，经营租入固定资产改良不留残值），本公司确定各类固定资产的 年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０ 年 ３．１７％ 机器设备 １０－２０ 年 ４．７５－９．５％ 运输设备 １０ 年 ９．５％ 其他设备 ５－８ 年 １１．８８－１９％ 经营租入固定资产改良 ３－５ 年 ２０％－３３．３３％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值 准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的 固定资产减值准备应当转回。 根据“解答（四）”的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账 面价值不超过不考虑计提减值准备情况下固定资产账面净值。 １２、在建工程核算方法 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使 用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工，或 所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计 提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值 准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计 入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在规定使用年限或 １０ 年内 分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提减值准备后，当表明该项无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，对以前 年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值 准备。 根据“解答（四）”的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账 面价值不超过未考虑计提减值准备情况下的无形资产账面净值。 １５、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次 计入当期损益。 １６、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （１）该义务是本公司承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 （３）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在 基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １７、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％） ，或虽不超过 ５０％但对被投资单位有实 质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。 三、重大会计差错更正 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日，本公司向江苏星泰国际贸易发展有限公司借款 １０，３３５，２９７．２８ 元。该款项由南 京和光达文新技术有限公司收取，本公司在 ２００３ 年未进行账务处理。 本公司会计报表期初数进行了差错更正，分别增加其他应收款、其他应付款 １０，３３５，２９７．２８ 元，并 补计坏账准备 ５１，６７６．４９ 元。 由于更正上述会计差错，调减了 ２００３ 年度净利润 ５１，６７６．４９ 元，调减了 ２００４ 年年初留存收益 ５１，６７６．４９ 元，其中未分配利润调减 ４３，９２５．０２ 元，盈余公积调减 ７，７５１．４７ 元；利润分配表 ２００４ 年度 年初未分配利润调减 ４３，９２５．０２ 元。 四、税项 １、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 增值税 应税收入 １７％ 营业税 营业额 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 １％、７％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％ ２、优惠税负及批文 （１）本公司系在深圳市工商行政管理局注册登记，执行 １５％企业所得税率。 （２）本公司控股子公司沈阳和光电子技术有限公司系辽宁省科学技术厅认定的高新技术企业（ 《高新 技术企业认定证书》第 ０４－Ｈ０５０９ 号）。经税务部门批准，自 ２０００ 年 ６ 月 ２０ 日起按 １５％税率计缴企业所 得税。 五、控股子公司及合营企业 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 注册资本 本公司投资额 股权比 是否合 公司名称 经营范围 （万元） （万元） 例 并 沈阳和光电子技 电子及通讯设备、工业自动化设备， ７００ ５６０ ８０％ 是 术有限公司 电子仪器仪表、计算机硬件、外部设 备，电源系统开发、生产，批发、零 售。 北京和光网智科 法律、法规禁止的，不得经营；法律、 １０００ ９５０ ９５％ 是 技有限公司 法规规定应经许可的，批准后方可经 营 广州和光科技有 计算机软硬件研究、开发；投资管理 １０００ ９００ ９０％ 是 限公司 咨询；销售仪器仪表、电源设备、网 络产品、通讯产品 沈阳宜得供应链 软件管理信息系统咨询、高新技术产 ５００ ４００ ８０％ 是 管理与服务有限 品的项目投资与策划咨询、软机系统 公司 开发销售、计算机设备销售、系统维 护服务、电子软硬件产品开发、技术 服务 沈阳和光网智科 电子商用技术开发、电子商用设备生 １０００ ９００ ９０％ 是 技有限公司 产、技术转让、技术咨询、计算机软 硬件、电子产品、工业自动化产品、 网络设备的开发、销售、技术服务。 说明：（１）２００４ 年 ７ 月 ２０ 日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立北京和光网智科技有限 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 公司，注册资本 １０００ 万元人民币，本公司出资 ９５０ 万元，持有 ９５％权益。本公司报告期内合并其会 计报表。 （２）２００４ 年 ７ 月 ２６ 日，本公司投资广州和光科技有限公司 ９００ 万元人民币，广州和光科技有限公司 由原来注册资本 １００ 万元增至 １０００ 万元，其中本公司持有 ９０％权益。本公司报告期内合并其会计报 表。 （３）２００４ 年 ７ 月 ２６ 日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立沈阳宜得供应链管理与 服务有限公司，注册资本 ５００ 万元，本公司出资 ４００ 万元，持有 ８０％权益。本公司报告期内合并其会 计报表。 （４）２００４ 年 ８ 月 ９ 日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立沈阳和光网智科技有限 公司，注册资本 １０００ 万元人民币，本公司出资 ９００ 万元，持有 ９０％权益。本公司报告期内合并其会 计报表。 六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 现 金 ２６６，０１２．６０ ９９，６７０．８７ 银行存款 ５７，１８３，９２１．９５ ２１１，７８５，６６３．８７ 其他货币资金 ５７，２５１，８８０．３３ １２６，４８２，８４０．９４ １１４，７０１，８１４．８８ ３３８，３６８，１７５．６８ 说明：（１）货币资金减少的主要原因系大股东非经营占用资金增加所致。 （２）因涉及诉讼，本公司部分银行账户被法院冻结，期末共计 １１，３３８．６５ 元的资金使 用受到限制。 （３）其他货币资金主要是定期存款和存入的银行承兑汇票保证金。因本公司涉及偿债 诉讼于资产负债表日后划走 ５７，１４８，１７２．９０ 元。该款项与被冻结一并不再做为现金 及现金等价物。 ２、短期投资 （１）短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 股票投资 －－ －－ 基金投资 －－ １６，６００，４７２．５０ 短期投资跌价准备 （－－） （－－） －－ １６，６００，４７２．５０ ３、应收票据 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 种类 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 银行承兑汇票 １０，２２１，９９３．００ １３，９８５，８０２．７５ 商业承兑汇票 １１２，４１１，９７７．６３ ４２，９６４，９９２．０３ １２２，６３３，９７０．６３ ５６，９５０，７９４．７８ 说明：截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，上述商业承兑汇票已用于本公司短期借款质押，该借款分 别于 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日、２００５ 年 １ 月 １８ 日被银行提起诉讼。 ４、应收账款 （１）合并数 Ａ．账龄分析及百分比 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １７８，８９１，８２９．５４ ７６．６４％ １９，９９４，６６３．７５ １５７，５１９，４９５．８６ ８４．５７％ ７，８７５，９７４．８０ 一至二年 ３１，８５３，８１１．６２ １３．６５％ ４，７７８，０７１．７４ １７，５５４，１４２．３２ ９．４２％ ２，６３３，１２１．３５ 二至三年 １３，９０３，７３７．４０ ５．９６％ ５，５５２，７４３．１６ ８，３５７，６９９．１４ ４．４９％ ２，０８９，４２４．７９ 三年以上 ８，７７２，６６３．４４ ３．７５％ ８，１３８，６２５．５３ ２，８３３，９０６．２０ １．５２％ １，１３３，５６２．４８ ２３３，４２２，０４２．００ １００％ ３８，４６４，１０４．１８ １８６，２６５，２４３．５２ １００％ １３，７３２，０８３．４２ 说明：本年末应收账款较上年末增加 ４，７１５．６８ 万元，主要是欠收沈阳和光集团股份有限公司控 股子公司及北京中鼎北方商用技术有限责任公司款项增加。 Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００４．０１．０１ 本期增加 ２００４．１２．３１ 转出 转回 １３，７３２，０８３．４２ ２４，９９３，６１７．５０ ２６１，５９６．７４ －－ ３８，４６４，１０４．１８ 说明： 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司采用个别认定法对部分应收账款计提坏账准备 １，７７５．６４ 万元，其中，对沈阳和光集团股份有限公司控股企业补计提 １，１０５．０１ 万元。 Ｃ．截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司货款 ２６，６００ 元。 Ｄ． 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ２８，７２７，７５５．４６ ２００４ 年 货款 哈尔滨和光电子有限责任公司 ２７，２３４，５２１．３８ ２００４ 年 货款 上海和光新技术有限责任公司 ２４，１８７，３００．５３ ２００４ 年 货款 沈阳和光经贸合作有限公司 ２２，１０１，２００．３５ ２００４ 年 货款 成都和光电子有限责任公司 １９，０４１，９７６．７４ ２００４ 年 货款 占应收账款总额比例 ５１．９６％ （２）母公司 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 Ａ． 账龄分析及百分比 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １７６，２６８，９２３．２４ ７７．２１％ １９，８６３，５１８．４３ １５３，３４５，８８９．３６ ８６．０５％ ７，６６７，２９４．４８ 一至二年 ３０，８２７，０６２．４２ １３．５０％ ４，６２４，０５９．３６ １５，５０１，８６４．７３ ８．７０％ ２，３２５，２７９．７１ 二至三年 １３，００８，２４８．４１ ５．７０％ ５，３２８，８７０．９１ ６，７５９，６８９．８４ ３．７９％ １，６８９，９２２．４６ 三年以上 ８，１８１，２３３．２４ ３．５９％ ７，９０２，０５３．４５ ２，６０５，９７０．００ １．４６％ １，０４２，３８８．００ ２２８，２８５，４６７．３１ １００％ ３７，７１８，５０２．１５ １７８，２１３，４１３．９３ １００％ １２，７２４，８８４．６５ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００４．０１．０１ 本期增加 ２００４．１２．３１ 转出 转回 １２，７２４，８８４．６５ ２４，９９３，６１７．５０ －－ －－ ３７，７１８，５０２．１５ ５、其他应收款 （１）合并数 Ａ、 账龄分析及百分比 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 ６３４，０９４，９５７．８２ ９２．４７％ １０６，０３６，４９０．４５ １６２，４５９，３３６．１８ ９５．４５％ ８１２，２９６．６９ 一至二年 ４４，７８９，６０８．７５ ６．５３％ ６，７１８，４４１．３１ ４，５０２，４９４．２１ ３．６５％ ６７５，３７４．１３ 二至三年 ４，３１４，５１９．４６ ０．６３％ １，０７８，６２９．８７ ２，９４９，０２３．４３ １．７３％ ７３７，２５５．８６ 三年以上 ２，５５８，１０２．８２ ０．３７％ １，０２３，２４１．１３ ２９１，６９８．６２ ０．１７％ １１６，６７９．４５ ６８５，７５７，１８８．８５ １００％ １１４，８５６，８０２．７６ １７０，２０２，５５２．４４ １００％ ２，３４１，６０６．１３ 说明：本年末较上年末增加 ５１，５５５．４６ 万元，主要是欠收沈阳和光集团股份有限公司及其控股子 公司款项增加。 Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００４．０１．０１ 本期增加 ２００４．１２．３１ 转出 转回 ２，３４１，６０６．１３ １１２，５１５，１９６．６３ －－ －－ １１４，８５６，８０２．７６ 说明：对欠收沈阳和光集团股份有限公司及其控股企业款项，在账龄分析法计提基础上，本公司采 用个别认定法计提坏账准备 １０，２８６．６０ 万元。 Ｃ、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司 ２９６，８３９，７２６．７０ 元。 Ｄ、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前十名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 沈阳和光集团股份有限公司 ２９６，８３９，７２６．７０ ２００４ 年 往来款 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 杭州天力科技有限公司 ５３，３４５，９００．００ ２００４ 年 往来款 广东和光有限公司 ４４，６０２，０２２．３７ ２００４ 年 往来款 深圳市通和顺达商务有限公司 ４１，４９９，８１９．５８ ２００４ 年 往来款 深圳市新港投资有限公司 ４０，０００，０００．００ ２００３ 年 购房款 上海和光新技术有限责任公司 ３７，７００，０００．００ ２００４ 年 往来款 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ３７，６０３，７５９．４４ ２００２－２００４ 年 往来款 华为技术有限公司 ２９，３３６，０３３．２１ ２００４ 年 价格补偿 深圳海天润达信息有限公司 ２８，８３９，９２７．８３ ２００４ 年 往来款 南京和光达文新技术有限公司 ２５，７８０，９２１．４０ ２００３－２００４ 年 往来款 占其他应收款总额比例 ９２．６８％ （２）母公司 Ａ、 账龄分析及百分比 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 ６６２，７３６，２１９．９１ ９２．８３％ １０６，１７９，６９６．７６ １６１，３７９，３２２．１８ ９５．６１％ ８０６，８９１．６２ 一至二年 ４４，６５３，３５７．１５ ６．２５％ ６，６９８，００３．５７ ４，１７６，７８３．６５ ２．４７％ ６２６，５１７．５５ 二至三年 ３，９８９，２０８．９０ ０．５６％ ９９７，３０２．２３ ２，９４９，０２３．４３ １．７５％ ７３７，２５５．８６ 三年以上 ２，５５８，１０２．８２ ０．３６％ １，０２３，２４１．１３ ２９１，６９８．６２ ０．１７％ １１６，６７９．４５ ７１３，９３６，８８８．７８ １００％ １１４，８９８，２４３．６９ １６８，７９５，８２７．８８ １００％ ２，２８７，３４４．４８ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００４．０１．０１ 本期增加 ２００４．１２．３１ 转出 转回 ２，２８７，３４４．４８ １１２，６１０，８９９．２１ －－ －－ １１４，８９８，２４３．６９ ６、预付账款 （１）账龄分析及百分比 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 ３８，０９１，０７２．５８ ９９．４７％ １４６，４９４，７７９．９３ ９９．２５％ 一至二年 １４，０１８．００ ０．０４％ １，０８２，１０８．１９ ０．７３％ 二至三年 １８７，９９８．３２ ０．４９％ ３３，１３０．００ ０．０２％ ３８，２９３，０８８．９０ １００％ １４７，６１０，０１８．１２ １００％ 说明：本年末预付账款较上年末减少，主要是本年将预付新港公司购房款等转入其他应收款 所致。 （２）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在预付持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 （３）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，大额预付款项的情况如下： 单位名称 金额 预付时间 款项性质 杭州谐创科技有限公司 １７，５１３，０００．００ ２００４ 年 货款 Ｎｏｒｔｅｌ Ｎｅｔｗｏｒｋｓ （Ａｓｉａ） Ｌｉｍｉｔｅｄ ４，２９０，４６８．５１ ２００４ 年 货款 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ３，０８０，５４８．２８ ２００４ 年 货款 华为技术有限公司 ２，９９１，５３７．７９ ２００４ 年 货款 占预付账款总额比例 ７２．８０％ ７、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 原材料 ２，３７６，１８０．０３ １，３８１，９０６．５３ 库存商品 ４９，１３２，８７７．６６ ９２，８１８，０３９．６８ 在产品 １，５３８，４８３．７３ １，９５７，１００．５０ 低值易耗品 ７９，５８９．４５ ７７，０３０．７８ ５３，１２７，１３０．８７ ９６，２３４，０７７．４９ 存货跌价准备 （１，２９７，６５３．９９） （１，３２３，５４２．７９） ５１，８２９，４７６．８８ ９４，９１０，５３４．７０ （２）存货跌价准备 项目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期转出 ２００４．１２．３１ 库存商品 １，２７４，０４３．０１ －－ ２５，８８８．８０ １，２４８，１５４．２１ 原材料 ４９，４９９．７８ －－ －－ ４９，４９９．７８ １，３２３，５４２．７９ －－ ２５，８８８．８０ １，２９７，６５３．９９ 说明：存货可变现净值按估计售价减去成本、费用和税金后的金额确认。 ８、待摊费用 项目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 待抵扣进项税额 ２１，５８７，５２０．２７ ２０１，６８８，８４０．８２ ２０９，４６０，０７８．３１ １３，８１６，２８２．７８ 保险费、养路费 ４，６０５．５２ ３２，９６０．７３ １８，４４０．７３ １９，１２５．５２ 装修费 －－ ４５，５０２．００ －－ ４５，５０２．００ 房租 ７，５３７．５０ １１７，２２３．００ ５６，８０１．１４ ６７，９５９．３６ 其他 －－ ５０，５５２．０３ ４６，４０２．０３ ４，１５０．００ ２１，５９９，６６３．２９ ２０１，９３５，０７８．５８ ２０９，５８１，７２２．２１ １３，９５３，０１９．６６ ９、长期股权投资 （１）合并数 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 项目 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ ２００４．０１．０１ 其他股权投资 ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ －－ ２２，０１１，３３１．８０ 其中：对子公司投资 －－ －－ －－ －－ 对联营企业投资 ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ －－ ２２，０１１，３３１．８０ 股权投资差额 －－ －－ －－ －－ ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ －－ ２２，０１１，３３１．８０ 长期投资减值准备 （－－） －－ －－ （－－） ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ －－ ２２，０１１，３３１．８０ Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京中鼎北方商用 长期 ２０％ １０，０００，０００．００ 权益法 技术有限责任公司 ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京中鼎北方商用 －－ ５２，４０９．４７ －－ １２，０１１，３１１．８０ 技术有限责任公司 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００４．０１．０１ 本期增减权益 ２００４．１２．３１ 北京中鼎北方商用 ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ ２２，０１１，３３１．８０ 技术有限责任公司 Ｂ、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司长期投资未出现减值情形，不须计提减值准备。 （２） 母公司 项目 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ ２００４．０１．０１ 其他股权投资 ２６，８９９，６２２．４２ ２８，６０３，７７２．８１ －－ ５５，５０３，３９５．２３ 其中：对子公司投资 ４，９４０，７００．０９ ２８，５５１，３６３．３４ －－ ３３，４９２，０６３．４３ 对联营企业投资 ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ －－ ２２，０１１，３３１．８０ 股权投资差额 －－ －－ －－ －－ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 ２６，８９９，６２２．４２ ２８，６０３，７７２．８１ －－ ５５，５０３，３９５．２３ 长期投资减值准备 （－－） －－ －－ （－－） ２６，８９９，６２２．４２ ２８，６０３，７７２．８１ －－ ５５，５０３，３９５．２３ Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 沈阳和光电子技术有限公司 长期 ８０％ ６，６８７，０９７．９８ 权益法 北京和光网智科技有限公司 长期 ９５％ ９，５００，０００．００ 权益法 沈阳和光网智科技有限公司 长期 ９０％ ９，０００，０００．００ 权益法 广州和光科技有限公司 长期 ９０％ ９，０００，０００．００ 权益法 沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 长期 ８０％ ４，０００，０００．００ 权益法 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 长期 ２０％ １０，０００，０００．００ 权益法 ４８，１８７，０９７．９８ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 沈阳和光电子技术 －－ －２，０９９，３６６．２３ －－ －３，８４５，７６４．１２ 有限公司 北京和光网智科技 ９，５００，０００．００ －４７３，８２０．３１ －－ －４７３，８２０．３１ 有限公司 沈阳和光网智科技 ９，０００，０００．００ －１５４，４４７．８１ －－ －１５４，４４７．８１ 有限公司 广州和光科技有限 ９，０００，０００．００ －１５９，６２０．４１ －－ －１５９，６２０．４１ 公司 沈阳宜得供应链管 ４，０００，０００．００ －６１，３８１．９０ －－ －６１，３８１．９０ 理与服务有限公司 北京中鼎北方商用 －－ ５２，４０９．４７ －－ １２，０１１，３３１．８０ 技术有限责任公司 ３１，５００，０００．００ －２，８９６，２２７．１９ －－ ７，３１６，２９７．２５ 说明：本期权益系权益法核算本期投资收益。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００４．０１．０１ 本期增减权益 ２００４．１２．３１ 沈阳和光电子技术有限公司 ４，９４０，７００．０９ －２，０９９，３６６．２３ ２，８４１，３３３．８６ 北京和光网智科技有限公司 －－ ９，０２６，１７９．６９ ９，０２６，１７９．６９ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 沈阳和光网智科技有限公司 －－ ８，８４５，５５２．１９ ８，８４５，５５２．１９ 广州和光科技有限公司 －－ ８，８４０，３７９．５９ ８，８４０，３７９．５９ 沈阳宜得供应链管理与服务有 －－ ３，９３８，６１８．１０ ３，９３８，６１８．１０ 限公司 北京中鼎北方商用技术有限责 ２１，９５８，９２２．３３ ５２，４０９．４７ ２２，０１１，３３１．８０ 任公司 ２６，８９９，６２２．４２ ２８，６０３，７７２．８１ ５５，５０３，３９５．２３ １０、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 房屋及建筑物 ２５，１７７，５１５．９５ －－ －－ ２５，１７７，５１５．９５ 机器设备 １，５１８，２２３．９１ ７３０，８４４．９１ －－ ２，２４９，０６８．８２ 运输设备 ２，３０３，６１２．２０ １，６６４，２３４．１７ １，５８４，１７８．２０ ２，３８３，６６８．１７ 其他设备 １７，２８９，０８７．１６ ３０５，３６１．００ ７８２，５４７．００ １６，８１１，９０１．１６ 经营租入固定资产改良 ２，７８８，０１７．５１ －－ －－ ２，７８８，０１７．５１ ４９，０７６，４５６．７３ ２，７００，４４０．０８ ２，３６６，７２５．２０ ４９，４１０，１７１．６１ 说明：因涉及诉讼，本公司部分房屋、运输设备等已被法院查封、扣押。 （２）累计折旧 固定资产类别 本期增加 本期减少 ２００４．０１．０１ ２００４．１２．３１ 房屋及建筑物 ３，３２３，８８２．１３ ７９７，８２１．３２ －－ ４，１２１，７０３．４５ 机器设备 １，０６１，０２９．５９ ４８８，４６７．２８ －－ １，５４９，４９６．８７ 运输设备 ４２３，１０９．６１ ２３１，０１１．８９ ２３９，８５２．９１ ４１４，２６８．５９ 其他设备 ９，１１８，９１８．２０ ２，５３８，９６４．５３ １０７，５６３．２４ １１，５５０，３１９．４９ 经营租入固定资产改良 ２，３０２，６６７．３５ ３３８，５１０．５７ －－ ２，６４１，１７７．９２ １６，２２９，６０６．８８ ４，３９４，７７５．５９ ３４７，４１６．１５ ２０，２７６，９６６．３２ （３）固定资产减值准备 项目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期转出 ２００４．１２．３１ 房屋及建筑物 －－ －－ －－ －－ 机器设备 ２３，３９１．６１ －－ －－ ２３，３９１．６１ 运输设备 －－ ４０４，３２５．２９ －－ ４０４，３２５．２９ 其他设备 ４８，９５５．６４ －－ １，３４９．６９ ４７，６０５．９５ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 ７２，３４７．２５ ４０４，３２５．２９ １，３４９．６９ ４７５，３２２．８５ 说明：本公司期末对因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致资产可回收金额低于账面价值的固定 资产计提减值准备。 １１、无形资产 （１）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 项目 摊销期限 摊余期限 取得方式 原值 ＢＳＰ系统 置入 １３，６９２，８６８．２０ １０年 ７６个月 ＳＡＳ系统 购入 ４，９６４，０６０．００ ３年 －－ 说明： Ａ、ＢＳＰ 系统为本公司 ２００１ 年度实施资产重组进入，以评估价值入账，评估机构为北京六合正 旭资产评估有限责任公司，评估方法为重置成本法。 Ｂ、ＳＡＳ 系统为本公司于 ２００１ 年 ７ 月自美国赛化软件研究所（上海）有限公司购入，以购买成 本入账。 （２）无形资产增减变动 ＢＳＰ系统 ＳＡＳ系统 合计 ２００４．０１．０１ １０，０４１，４３７．１６ ９０４，２５１．３０ １０，９４５，６８８．４６ 减：无形资产减值准备 －－ －－ －－ 无形资产净值 １０，０４１，４３７．１６ ９０４，２５１．３０ １０，９４５，６８８．４６ 本期增加额 －－ －－ －－ 本期摊销额 １，３６９，２８６．８８ ９０４，２５１．３０ ２，２７３，５３８．１８ 本期转出额 －－ －－ －－ 累计摊销额 ５，０２０，７１７．９２ ４，９６４，０６０．００ ９，９８４，７７７．９２ ２００４．１２．３１ ８，６７２，１５０．２８ －－ ８，６７２，１５０．２８ 减：无形资产减值准备 （－－） （－－） （－－） 无形资产净值 ８，６７２，１５０．２８ －－ ８，６７２，１５０．２８ （３）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无形资产未出现减值情形，无需计提减值准备。 １２、短期借款 借款类别 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 保证借款 ３２２，０４３，７２０．９０ ２４３，６８０，０００．００ 其中：他人保证 ３２２，０４３，７２０．９０ ２４３，６８０，０００．００ 质押借款 １３２，４１１，９７７．６３ －－ ４５４，４５５，６９８．５３ ２４３，６８０，０００．００ 说明：（１）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，保证借款的担保人及担保金额为： 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 Ａ、沈阳和光集团股份有限公司为本公司 ２８，９０４．３７ 万元短期借款提供保证担保，其中 深圳市智雄电子有限公司、聚友实业（集团）有限公司同时保证担保 ６，８９０．９０ 万元。 Ｂ、聚友实业（集团）有限公司单独为本公司 ３，０００ 万元短期借款提供保证担保。 Ｃ、本公司为沈阳和光电子技术有限公司 ３００ 万元短期借款提供保证担保。 （２）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，质押借款及质押物为： Ａ、本公司以 ２，０００ 万元银行存款定期存单为 ２，０００ 万元短期借款提供质押保证。 Ｂ、本公司以 １１，２４１．２ 万元应收票据为 １１，２４１．２ 万元短期借款提供质押保证。 （３）短期借款中有 ３９，１５７ 万元涉及诉讼。 １３、应付票据 种类 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 银行承兑汇票 ２５１，８１２，７１０．２５ ３１０，０３３，８５６．７６ 商业承兑汇票 １４５，８００，０００．００ ５３，９２５，４９４．００ ３９７，６１２，７１０．２５ ３６３，９５９，３５０．７６ 说明： （１） 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司 ２５，１８１．３ 万元银 行承兑汇票、１４，５８０ 万元商业承兑汇票提供保证担保。 （２）本公司应付票据 ３９，７６１．３ 万元涉及诉讼。 １４、应付账款 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ １１２，１７０，４０６．７４ １２２，３５０，４２２．９７ 说明：截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在欠付持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １５、预收账款 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ ８，１０２，０１０．７６ ５，９２９，６１９．８７ 说明：截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在预收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １６、应付股利 股东名称 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 法人股股东 ３９９，８０８．０２ ３９９，８０８．０２ １７、应交税金 税 项 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 增值税 －６０６，６１２．６５ １，３６７，９７６．６８ 营业税 －２５９，１５０．９１ －２２，２００．０６ 城建税 １８，４８５．１８ ５２，４８５．５８ 企业所得税 －１，７６１，４０７．８７ ２，３１９，１１８．６７ 房产税 ２６０，４６０．００ ４１０，６３７．６０ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 个人所得税 ４１６，２９７．３３ ３８６，６１０．５９ －１，９３１，９２８．９２ ４，５１４，６２９．０６ 说明：２００４ 年 １２ 月 ３１ 日企业所得税负数系本公司预交一、二季度企业所得税所致。 １８、其他应交款 项目 计缴标准 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ３９，９２０．７４ ４７，２８５．００ １９、其他应付款 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ １３，０８８，５６４．３４ １５，６２４，３９８．８３ 说明：（１）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司欠付沈阳和光集团股份有限公司往来款 １，４８０，４５１．６７ 元。 （２）截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，大额其他应付款情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 广东和光有限公司 ４，１９８，１１８．９０ ２００４ 年 往来款 江苏星泰国际贸易发展有限公司 ２，１０３，０９０．６８ ２００４ 年 借款 沈阳和光集团股份有限公司 １，４８０，４５１．６７ ２００２－２００３ 年 往来款 深圳东星国际有限公司 ８００，０００．００ ２００４ 年 往来款 沈阳和光电脑有限责任公司 ５４５，３４３．９９ ２００２ 年 往来款 占其他应付款总额比例 ６９．７３％ ２０、预提费用 类别 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 利息 １０，５７８，１７９．７４ －－ 其他 ８１，６５７．８６ －－ １０，６５９，８３７．６０ －－ ２１、预计负债 类别 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 对外担保损失 ２４，０５０，０００．００ －－ 说明：本公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 ５２９０ 万元债务和沈阳第一冷冻机有限公 司 ３７０７ 万元借款提供担保，经法院判决承担连带偿还责任，本公司预计损失 ２４０５ 万元。 ２２、专项应付款 项目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 科委拨款 ６６０，０００．００ －－ －－ ６６０，０００．００ 财政拨款 －－ ４５０，０００．００ －－ ４５０，０００．００ ６６０，０００．００ ４５０，０００．００ －－ １，１１０，０００．００ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 说明： 专项应付款系政府有关部门拨付本公司及控股子公司沈阳和光电子技术有限公司软件开发 专项资金。 ２３、股本（万元） 本 期 增 减 ２００４．０１．０１配股及增发 转增及送 其它 小计 ２００４．１２．３１ 股份类别 股 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ９６，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ 其中：国家持有股份 境内法人持有股 －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ ９６，６２０，２６２ 份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．其他 未上市流通股份合计 ９６，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ３９，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ３９，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ３９，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ３９，０００，０００ 股份总数 １３５，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ １３５，６２０，２６２ 说明：截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例如下： 股东单位名称 股份 持股比例 沈阳和光集团股份有限公司 ３８，８７０，２２０．００ ２８．６６％ 沈阳中天电子发展股份有限公司 ２６，６５３，８６４．００ １９．６５％ 海口保税区保顺实业投资有限公司 １９，５４６，１６８．００ １４．４１％ 长白计算机集团公司 ８，８８４，６２２．００ ６．５５％ ２４、资本公积 项 目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 股本溢价 ５９，０４９，５９９．６２ －－ －－ ５９，０４９，５９９．６２ 股权投资准备 ４１，０８９．０２ －－ －－ ４１，０８９．０２ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 拨款转入 １７７，１００．００ －－ －－ １７７，１００．００ 其他资本公积 １，２３９，８３３．７８ －－ －－ １，２３９，８３３．７８ ６０，５０７，６２２．４２ －－ －－ ６０，５０７，６２２．４２ ２５、盈余公积 项目 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 法定盈余公积 １４，９８８，４５６．７４ －－ －－ １４，９８８，４５６．７４ 法定公益金 ７，４９４，２２８．３９ －－ －－ ７，４９４，２２８．３９ ２２，４８２，６８５．１３ －－ －－ ２２，４８２，６８５．１３ ２６、未分配利润 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ １０１，９５８，２３７．１０ －１８２，０９７，６７９．８０ －－ －８０，１３９，４４２．７０ 说明：本期增加系本期净利润转入。 ２７、主营业务收入 （１）合并数 Ａ、按业务性质 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 计算机及配件 ９８，４６３，４７９．４８ １４９，９２６，５１２．６９ 网络产品 ４６５，４３８，４４１．７９ ４１９，８１２，３６５．６９ 软件产品 ２２６，７２３，８２７．１９ ２６８，２４４，９１２．５４ 电力综合自动化产品 ６，６３１，１３７．５９ ６，９０３，７８８．６６ 技术服务及 ＢＳＰ 系统服务收入 ４，４９４，２７５．６３ ２１，７８５，２７９．７３ ８０１，７５１，１６１．６８ ８６６，６７２，８５９．３１ 说明：本公司 ２００４ 年度前五名客户销售额合计 ２９，９７５．８２ 万元，占全部销售额比例 ３７．３９％。 Ｂ、按地区 地区 ２００４ 年度 ２００３ 年度 北京 ２６８，８３５，３５４．３５ ３０７，２９６，７８６．２６ 沈阳 ５４，５８７，７３５．９０ ５７，５０２，５３４．７７ 广东 １３７，５８５，５４４．２２ １４７，０４７，９６６．７９ 上海 ７２，５３１，７４１．５０ １００，５８０，９６８．６２ 南京 ３７，９２１，２００．５１ ４６，０６１，３６２．６１ 西安 ４７，１６３，８２２．９０ ３５，６６６，０３０．２６ 成都 ２５，７５５，８３９．５０ ４９，２５５，１６１．３５ 济南 ２３，２６３，６０２．７６ ３２，９６８，９６９．６８ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 其他 １３４，１０６，３２０．０４ ９０，２９３，０７８．９７ ８０１，７５１，１６１．６８ ８６６，６７２，８５９．３１ （２）母公司 Ａ、按业务性质 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 计算机及配件 ９８，４６３，４７９．４８ ３２８，３６３，３８８．３８ 网络产品 ４６５，４３８，４４１．７９ ４１９，８１２，３６５．６９ 软件产品 ２２６，７２３，８２７．１９ ７３，３５０，９３１．０３ 技术服务及 ＢＳＰ 系统服务收入 ４，４９４，２７５．６３ ２１，７８５，２７９．７３ ７９５，１２０，０２４．０９ ８４３，３１１，９６４．８３ Ｂ、按地区 地区 ２００４ 年度 ２００３ 年度 北京 ２６８，８３５，３５４．３５ ２９２，０３８，５４６．７５ 沈阳 ４７，９５６，５９８．３１ ５７，１１５，４５７．８４ 广东 １３７，５８５，５４４．２２ １４４，２３６，６９６．７０ 上海 ７２，５３１，７４１．５０ １００，１９３，４９２．５５ 南京 ３７，９２１，２００．５１ ４６，０５１，０６３．４６ 西安 ４７，１６３，８２２．９０ ３５，６６６，０３０．２６ 成都 ２５，７５５，８３９．５０ ４９，２５５，１６１．３５ 济南 ２３，２６３，６０２．７６ ３２，９６８，９６９．６８ 其他 １３４，１０６，３２０．０４ ８５，７８６，５４６．２４ ７９５，１２０，０２４．０９ ８４３，３１１，９６４．８３ ２８、主营业务成本 （１）合并数 Ａ、按业务性质 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 计算机及配件 ９２，８２８，４９５．８４ １３９，３８３，６３４．５３ 网络产品 ４４４，６９８，８４８．７０ ３７２，２０５，１７６．４０ 软件产品 ２１５，６０５，７６１．１０ ２５２，１４６，２８５．２９ 电力综合自动化产品 ５，１７６，４２７．７４ ５，９８５，９４０．４０ ７５８，３０９，５３３．３８ ７６９，７２１，０３６．６２ Ｂ、按地区 地区 ２００４ 年度 ２００３ 年度 北京 ２５４，２６８，９３２．６３ ２７２，８７０，６３３．２７ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 沈阳 ５１，６２９，９８５．１１ ５１，１３０，９７２．１２ 广东 １３０，１３０，６８７．４６ １３０，７７６，３３８．７４ 上海 ６８，６０１，７２２．９３ ８９，４５４，９７２．０５ 南京 ３５，８６６，４９９．７８ ４０，９６６，１７８．４０ 西安 ４４，６０８，３２５．１８ ３１，６６７，７６９．７８ 成都 ２４，３６０，２９９．７６ ４３，７３３，５２１．７５ 济南 ２２，００３，１００．９６ ２９，２７３，０５７．１４ 其他 １２６，８３９，９７９．５７ ７９，８４７，５９３．３７ ７５８，３０９，５３３．３８ ７６９，７２１，０３６．６２ （２）母公司 Ａ、按业务性质 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 计算机及配件 ９２，８２８，４９５．８４ １２４，４２２，９０３．１８ 网络产品 ４４４，６９８，８４８．７０ ３７２，２０５，１７６．４０ 软件产品 ２１５，６０５，７６１．１０ ２５２，１４６，２８５．２９ ７５３，１３３，１０５．６４ ７４８，７７４，３６４．８７ Ｂ、按地区 地区 ２００４ 年度 ２００３ 年度 北京 ２５４，６３９，２９８．７１ ２５９，３００，２１９．２３ 沈阳 ４５，４２４，２１３．６１ ５０，７１２，６５７．３０ 广东 １３０，３２０，２３４．７７ １２８，０６７，３６４．７１ 上海 ６８，７０１，６４７．６５ ８８，９６１，５２５．３６ 南京 ３５，９１８，７４２．６４ ４０，８８８，６１２．０８ 西安 ４４，６７３，３０１．３１ ３１，６６７，７６９．７８ 成都 ２４，３９５，７８２．７８ ４３，７３３，５２１．７５ 济南 ２２，０３５，１５０．５０ ２９，２７３，０５７，１４ 其他 １２７，０２４，７３３．６７ ７６，１６９，６３７．５２ ７５３，１３３，１０５．６４ ７４８，７７４，３６４．８７ ２９、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００４ 年度 ２００３ 年度 营业税 ５％ ２１２，３５３．３１ １，０６３，７０９．６０ 城建税 １％、７％ １６７，７３１．４７ １５４，８９１．０４ 教育费及附加 ３％ ２４５，０８４．２１ ２４３，１９３．６９ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 ６２５，１６８．９９ １，４６１，７９４．３３ ３０、其他业务利润 ２００４ 年度 ２００３ 年度 项 目 其他业务收 其他业务支 其他业务利 其他业务收 其他业务支 其他业务利 入 出 润 入 出 润 房租 ５２１，９５８．００ ３３４，７９５．０２ １８７，１６２．９８ ３，０２７，９６０．０ ９０６，５６１．６０ ２，１２１，３９８． ０ ４０ 服务费 ３４７，９４８．６６ ２５４，９５９．７５ ９２，９８８．９１ １，２７０，０３９．１ ２４７，２７１．５４ １，０２２，７６７． ９ ６５ ８６９，９０６．６６ ５８９，７５４．７７ ２８０，１５１．８９ ４，２９７，９９９．１ １，１５３，８３３．１ ３，１４４，１６６． ９ ４ ０５ ３１、财务费用 项目 ２００４年度 ２００３年度 利息支出 ３１，３０２，０７９．１３ ３４，８３７，８６０．０５ 减：利息收入 １，４９０，８６７．２６ １，４９１，４４８．９３ 手续费 ３７０，６４５．５１ ３４７，５３９．９１ ３０，１８１，８５７．３８ ３３，６９３，９５１．０３ ３２、投资收益 （１）合并数 类别 ２００４年度 ２００３年度 短期投资收益 ５１５，５６４．０１ －２５２，５２５．５６ 股权投资收益 ５２，４０９．４７ －－ 其中：权益法核算 ５２，４０９．４７ －－ 股权转让收益 －－ ２，２５４，００９．３０ 股权投资差额摊销 －－ －９９，２７０．２２ 短期投资跌价准备 （－－） （－－） ５６７，９７３．４８ １，９０２，２１３．５２ （２）母公司 类别 ２００４年度 ２００３年度 短期投资收益 ５１５，５６４．０１ －－ 股权投资收益 －２，８９６，２２７．１９ －２，４５０，９６３．７３ 其中：权益法核算 －２，８９６，２２７．１９ －２，４５０，９６３．７３ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 股权转让收益 －－ ２，２５４，００９．３０ 股权投资差额摊销 －－ －９９，２７０．２２ －２，３８０，６６３．１８ －２９６，２２４．６５ ３３、营业外收入 项目 ２００４年度 ２００３年度 赔款 －－ ３７，２３３．８２ 罚款 －－ ５，１１７．７０ 处置固定资产净收益 ２，６３４．５８ ４６．６２ ２，６３４．５８ ４２，３９８．１４ ３４、营业外支出 项目 ２００４年度 ２００３年度 预计担保损失 ２４，０５０，０００．００ －－ 罚款及滞纳金 ２４７，９１５．３３ ２５，１９４．９１ 固定资产减值 ４０４，３２５．２９ －－ 处置固定资产净损失 －－ ２０，３７７．７６ 其他 ２７７．３５ ６２，２０３．５６ ２４，７０２，５１７．９７ １０７，７７６．２３ ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 ４６，８３０，６６５．０５ 元，其中往来款 ４４，１１３，４１４．３３ 元。 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 ３３６，４４９，１２１．５０ 元，其中往来款 ３２６，６０９，８０５．５７ 元。 ３７、收到的其他与筹资活动有关的现金 ７６，４９７，３３０．００ 元，其中票据融资 ７５，９９７，３３０．００ 元。 ３８、支付的其他与筹资活动有关的现金 １３４，１６７，０１１．５５ 元，其中偿还票据融资款 １１３，１６７，０１１．５５ 元。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方 １、存在控制关系的关联方 （１）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光集团股份有限公司 （ “和光集团” ） 本公司控股股东 沈阳和光电子技术有限公司 （ “和光电子” ） 本公司控股子公司 北京和光网智科技有限公司 （ “北京网智” ） 本公司控股子公司 广州和光科技有限公司 （ “广州和光” ） 本公司控股子公司 沈阳宜得供应链管理与服务有限公司（ “宜得供应链” ） 本公司控股子公司 沈阳和光网智科技有限公司 （ “沈阳网智” ） 本公司控股子公司 （２）关联方概况 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表 和光集团 股份有限 沈阳 电子计算机及外部设备开发研制，电子计算 人 吴力 机、机械电子设备、家用电器批发零售等。 和光电子 有限责任 沈阳 电子及通讯设备、工业自动化设备，电子仪 杨宗杰 器仪表、计算机硬件、外部设备，电源系统 开发、生产，批发、零售。 北京网智 有限责任 北京 法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规 吴航 规定应经许可的，批准后方可经营 广州和光 有限责任 广州 计算机软硬件研究、开发；投资管理咨询； 伍伟龙 销售仪器仪表、电源设备、网络产品、通讯 产品 宜得供应链 有限责任 沈阳 软件管理信息系统咨询、高新技术产品的项 张冰峰 目投资与策划咨询、软机系统开发销售、计 算机设备销售、系统维护服务、电子软硬件 产品开发、技术服务 沈阳网智 有限责任 北京 电子商用技术开发、电子商用设备生产、技 张冰峰 术转让、技术咨询、计算机软硬件、电子产 品、工业自动化产品、网络设备的开发、销 售、技术服务。 （３）关联方注册资本及其变化 关联方名称 ２００４．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 和光集团 １７，１５０ 万元 －－ －－ １７，１５０ 万元 和光电子 ７００ 万元 －－ －－ ７００ 万元 北京网智 －－ １０００ 万元 －－ １０００ 万元 广州和光 －－ １０００ 万元 －－ １０００ 万元 宜得供应链 －－ ５００ 万元 －－ ５００ 万元 沈阳网智 －－ １０００ 万元 －－ １０００ 万元 （４）关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 和光集团 ３，８８７．０２万股 ２８．６６％ ３，８８７．０２ 万股 ２８．６６％ 和光电子 ５６０ 万元 ８０％ ５６０ 万元 ８０％ 北京网智 ９５０ 万元 ９５％ －－ －－ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 广州和光 ９００ 万元 ９０％ －－ －－ 宜得供应链 ４００ 万元 ８０％ －－ －－ 沈阳网智 ９００ 万元 ９０％ －－ －－ ２、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 北京中鼎北方商用技术有限责任公司（“北京中鼎”） 本公司联营企业 沈阳和光经贸合作有限责任公司（“沈阳和光经贸”） 受同一控股股东控制 西安和旭网络科技有限公司 （ “西安和旭” ） 受同一控股股东控制 成都和光电子有限责任公司 （ “成都和光” ） 受同一控股股东控制 大连和光电子有限公司 （ “大连和光” ） 受同一控股股东控制 福州和光电子有限公司 （ “福州和光” ） 受同一控股股东控制 广东和光有限公司 （ “广东和光” ） 受同一控股股东控制 哈尔滨和光电子有限责任公司 （ “哈尔滨和光” ） 受同一控股股东控制 济南和光达文电子有限责任公司 （ “济南和光” ） 受同一控股股东控制 南京和光达文新技术有限公司 （ “南京和光” ） 受同一控股股东控制 武汉和光达文电子设备有限责任公司 （ “武汉和光” ） 受同一控股股东控制 长春和光电子有限公司 （ “长春和光” ） 受同一控股股东控制 深圳通和顺达商务有限公司 （ “通和顺达” ） 受同一控股股东控制 四通巨光高新技术发展（控股）有限公司（ “四通巨光” ） 受同一控股股东控制 （二）关联交易 １、 与存在控制关系关联方的关联交易 （１） 购销商品 ａ、本公司按供应商指导价从和光集团购买 ＩＢＭ 产品，明细如下： ２００４ 年度 ２００３ 年度 ２５，７０９，０９８．６８ ７５，８４１，６０１．２８ ｂ、本公司按供应商指导价向和光集团销售 ＩＴ 产品，明细如下： ２００４ 年度 ２００３ 年度 １，１００，８５４．７０ ８３８，３５５．５４ （２）ＢＳＰ 系统服务 本公司为和光集团提供商业运作支撑平台综合管理及核算服务，根据《ＢＳＰ 系统服务合同》 的约定，按营运收入总额 ３％计算服务报酬。报告期收取服务费情况如下： 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 营运收入总额 １２９，６８４，０８１．５９ ７０９，１３９，７４６．３４ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 本公司收取服务费 ３，８９０，５５２．４１ ２１，２７４，１９２．３９ （３）提供担保 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，和光集团为本公司 ２８，９０４．３７ 万元短期借款、２５，１８１．３０ 万元银 行承兑汇票和 １４，５８０ 万元商业承兑汇票提供保证担保。 （４）资金往来 Ａ、和光集团使用本公司资金，本年度累计占用额 ３８４，４２１，９２９．７２ 元，年平均占用额 １５４，６５８，９４１．１０ 元，未计收资金使用费。 Ｂ、本公司使用和光集团资金，年平均使用额 １，４８０，４５１．６７ 元，未计付资金使用费。 ２、与不存在控制关系关联方的关联交易 （１）本公司按供应商指导价向关联方销售商品，明细如下： 关联方 ２００４ 年度 ２００３ 年度 广东和光 １１７，１４９，４８０．９７ １４３，２９３，５６５．７８ 北京中鼎 ５２，１４１，２２７．４３ 沈阳和光经贸 ４５，９４４，３９８．９２ ２８，３６４，２８９．９７ 南京和光 ２７，６６４，７９０．２６ ４６，０６１，３６２．６１ 成都和光 ２５，７５５，８３９．５１ ４９，２５５，１６１．３５ 济南和光 ２３，２６３，６０２．７６ ３２，９６８，９６９．６８ 西安和旭 ４７，２９２，６３０．７９ ３５，６６６，０３０．２６ 武汉和光 ３１，５６９，９８４．４７ ２７，６８４，５６７．６５ 哈尔滨和光 ３７，２３０，４９８．０１ ３０，４４２，５７４．４８ ４０８，０１２，４５３．１２ ３９３，７３６，５２１．７８ 占年度销售总额比例 ５０．８９％ ４５．４３％ （２）本公司按供应商指导价从关联方购买商品，明细如下： 关联方 ２００４ 年度 ２００３ 年度 通和顺达 ２５，６２５，８３５．０３ １１，２２０，６２３．９３ 集团 ２５，２７１，３５８．４９ －－ 北京中鼎 １５，５７７，４４８．７２ －－ 南京和光 １，７３９，３４３．８０ －－ 成都和光 ２３２，８６６．９２ －－ 西安和旭 １４７，９３８．４６ －－ 沈阳和光经贸 １４８，０３４．１０ －－ 广东和光 １３４，２５３．９３ －－ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 武汉和光 ９９，９５４．６２ －－ 哈尔滨和光 １３，３８４．９６ －－ 济南和光 ４，４３５．９０ －－ （３）代收代付款项 报告期内，北 京 中 鼎 为 本 公 司 代 收 代 付 款 项，其 中，代收 ２００，２９０，４１８．７９ 元，代付 ２０１，９６４，００５．６０ 元。 （４）租赁库房 报告期内，北京中鼎租入库房提供本公司使用，本公司按使用面积承担房租费用。 （５）共同投资 报告期内，本公司出资 ９００ 万元，与西安和旭共同投资广州和光。 ３、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 ２００４．１２．３１ 比例 ２００３．１２．３１ 比例 和光集团 应收账款 ２６，６００．００ ０．０１％ ３０２，６００．００ ０．１６％ 其他应收款 ２９６，８３９，７２６．７０ ４３．２９％ ３，６９６，３２７．１９ ２．１７％ 预付账款 １８，３９７，９１１．４９ １２．４６％ 其他应付款 １，４８０，４５１．６７ １１．３１％ ９１７，７５０．４２ １７．３５％ 南京和光 应收票据 １０，０００，０００．００ ８．１５％ ２，７５０，９５１．３４ ４．８３％ 应收账款 ５，４２０，５９１．５８ ２．３２％ １７，８０８，０９４．９１ ９．５６％ 其他应收款 ２５，７８０，９２１．４０ ３．７６％ １０，３３５，２９７．２８ ６．０７％ 应付账款 ６１，３１８．２５ ０．０５％ 预收账款 ２，４８０．００ ０．０３％ ４３，３００．００ ０．０３％ 其他应付款 ２３，３５２．６０ ０．１８％ ２１，０２８．４８ ０．３５％ 广东和光 应收票据 ４３，５１１，９７７．６３ ３５．４８％ １８，０１１，３７５．９７ ３１．６３％ 应收账款 １５，０５６，３５０．２９ ６．４５％ １２，５３６，３０１．４６ ６．７３％ 其他应收款 ４４，６０２，０２２．３７ ６．５０％ ４６７，２３３．１１ ０．２７％ 预收账款 ５０８，２２２．５７ ６．２７％ 其他应付款 ４，１９８，１１８．９０ ３２．０７％ 武汉和光 应收票据 － ２，１７６，６９６．９８ ３．８２％ 应收账款 １２，４４６，６２１．８３ ５．３３％ ５，９３０，２６７．９１ ３．１８％ 其他应收款 ５，４００，０００．００ ０．７９％ 应付账款 １００，０００．００ ０．０８％ 其他应付款 ２１，０００．００ ０．１６％ ２１，０００．００ ０．４０％ 西安和旭 应收票据 １４，７００，０００．００ １１．９９％ ３，３９０，６６７．７９ ５．９５％ 应收账款 ６，２５３，６４５．３０ ２．６８％ ７，６３１，４４０．４９ ４．１０％ 其他应收款 预收账款 １５０，７０２．２２ １．８６％ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 其他应付款 ２１，０００．００ ０．１６％ ２１，０００．００ ０．４０％ 成都和光 应收票据 ４，５００，０００．００ ３．６７％ ３，２５９，１３７．６４ ５．７２％ 应收账款 １９，０４１，９７６．７４ ８．１６％ １５，４８７，３４５．４５ ８．３１％ 其他应收款 ２６１，６６７．００ ０．０４％ ２４０，６６７．００ ０．１４％ 其他应付款 ２１，０００．００ ０．１６％ 大连和光 应收账款 ５５，５５３．５７ ０．０２％ ５５，５５３．５７ ０．０３％ 长春和光 应收账款 １４，５００．００ ０．０１％ １４，５００．００ ０．０１％ 福州和光 应收账款 １８３，６０５．８５ ０．０８％ １８３，６０５．８５ ０．１０％ 哈尔滨和光 应收票据 － ２，２８３，９０３．４０ ４．０１％ 应收账款 ２７，２３４，５２１．３８ １１．６７％ ６，０７６，２２１．０７ ３．２６％ 预收账款 ４４１，５２９．７４ ５．４５％ 其他应付款 ５０，５４４．５６ ０．３９％ ５０，５４４．５６ ０．９６％ 济南和光 应收票据 应收账款 ２，６６５，５５５．８５ １．１４％ ５，８９０，４８７．６０ ３．１６％ 其他应收款 ３６，１４９．７６ ０．０１％ ３６，１４９．７６ ０．０２％ 沈阳和光经贸 应收票据 ３，４７３，７９０．５１ ６．１０％ 应收账款 ２２，１０１，２００．３５ ９．４７％ 其他应收款 － １０６，１２０．００ ０．０７％ 预收账款 ２，５１０，５２３．２９ ４２．３４％ 其他应付款 ２４，０００．００ ０．１８％ 通和顺达 其他应收款 ４１，４９９，８１９．５８ ６．０５％ 预付账款 － ２３，８７１，８７０．００ １６．１７％ 北京中鼎 应收账款 ２８，７２７，７５５．４６ １２．３１％ ４，１２７，２３２．５７ ２．２２％ 其他应收款 ３７，６０３，７５９．４４ ５．４８％ ２８，７３５，２２６．１７ １６．８８％ 预付账款 ３，０８０，５４８．２８ ８．０４％ 应付账款 １，２４２，６２２．５０ １．１１％ １，１５２，１１２．５０ ０．９４％ 预收账款 ９，３９７．６１ ０．１２％ 八、或有事项 （一）未决诉讼和仲裁 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司未决诉讼和仲裁共 １１ 起， 涉及金额 ８１，５６３．７ 万元 （包括利息 １２５．４ 万元），明细如下： １、２００４ 年 ８ 月 ５ 日，交通银行沈阳南湖支行向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求本公司偿还到 期借款本金 １０，０００ 万元及相应利息、补交总额为 １５，９８２ 万元银行承兑汇票其余 ７０％的保证金（即 １１，１１４．７ 万元）。 根据交通银行沈阳南湖支行的财产保全申请，２００４ 年 ８ 月 ９ 日，辽宁省高级人民法院（２００４）辽 民三合初字第 ４０ 号《民事裁定书》裁定，查封、冻结本公司、和光集团和聚友实业（集团）有限公司 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 相当于人民币 ２１，２００ 万元的财产。 ２、２００４ 年 ８ 月 １７ 日，农业银行深圳华侨城支行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求本公司偿 还到期借款本金 ４，０００ 万元及相应利息、缴存银行承兑汇票承兑合同项下的票款合计人民币 １４，０６６．５４ 万元及至票款付清之日止的逾期利息。 ３、２００４ 年 ８ 月 １７ 日，农行深圳华侨城支行向深圳市仲裁委员会提出申请，请求本公司承担承兑责 任，归还已贴现商业承兑汇票款 １，２８０ 万元及逾期利息、归还所欠银行承兑汇票贴现款 ５，８１２ 万元及还 清本金之日止的利息。 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已用保证金偿还 ５，６１２．５ 万元。 ４、２００４ 年 ８ 月 １８ 日，广东发展银行股份有限公司深圳华富支行向深圳市中级人民法院提起诉讼， 请求本公司偿还到期借款本金 ２，５００ 万元及相应利息、偿还已贴现商业承兑汇票款 １，８００ 万元。根据深 圳市中级人民法院（２００４）深中法立裁字第 １８６ 号裁定，冻结和光商务、和光集团银行存款，查封、扣 押其他可供执行的财产（以 ５０００ 万元人民币为限）。 截至 ２００４年 １２月 ３１ 日， 本公司未偿还该借款本金余额为 ２，０２４．９ 万元， 未偿还该票据贴现款 １，２６０ 万元。 ５、２００４ 年 ８ 月 ２５ 日，中信实业银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院提起诉讼，请求本公司 偿还到期借款本金 １，８９１．６ 万元及相应利息。 ６、２００４ 年 ９ 月 ７ 日，沈阳市技术改造基金办公室（ “基金办” ）向辽宁省高级人民法院提起诉讼， 请求和光集团、沈阳和光信息产业有限公司（ “和光信息产业” ）偿还借款。因本公司借款（和光集团为 本公司借款提供担保）到期未偿还被起诉，法院将和光集团已转让给基金办但未办理过户手续的房产（作 价 ２５２０ 万元）查封，基金办将本公司作为第三人，要求承担和光集团履行以房抵贷款本金《抹账协议》 的连带责任。 ７、２００４ 年 １０ 月 ２０ 日，上海浦东发展银行广州分行向广州市中级人民法院提起诉讼，请求本公司 清偿到期商业承兑汇票款 ６，９８８ 万元及利息 １０８ 万元。 ８、２００４ 年 １０ 月 ３１ 日，兴业银行深圳深南支行向广东省深圳市中级人民法院提起诉讼，请求本公 司偿还到期借款本金 ５，０００ 万元及利息。 ９、２００４ 年 １１ 月 １９ 日，长城国际信息产品（深圳）有限公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼， 请求本公司偿还到期 ５００ 万元商业承兑汇票款及利息。 ２００５ 年 １ 月 １７ 日， 深圳市福田区人民法院 （２００４） 深福法民二初字第 ３１８９ 号《民事判决书》判决，本公司于判决书生效后 １０ 日内向长城国际支付汇票款 ５００ 万元及利息。 ２００５ 年 １ 月 ２５ 日，本公司向深圳市中级人民法院提起上诉。 １０、２００４ 年 １２ 月 ８ 日，中国建设银行深圳市分行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求本公司偿 还到期借款本金 ５，０００ 万元及利息 １６ 万元。 １１、２００５ 年 １ 月 １８ 日，中国银行深圳市分行向深圳市仲裁委员会提出申请，请求本公司偿还商业 承兑汇票贴现款 ９，９８２ 万元及利息。 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 （二）已决诉讼 １、２００４ 年 ７ 月 ２１ 日，华融资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院提起诉讼，请求四通巨 光高新技术发展（控股）有限公司支付债权转让费 ６２９０ 万元，本公司因为其提供担保而作为被告承担 连带责任。 ２００４ 年 １１ 月 ８ 日，济南市中级人民法院（２００４）济民四初字第 １４７ 号、１５５ 号《民事判决书》判 决，四通巨光于判决生效后 １０ 日内，向原告支付转让费 ６２９０ 万元及违约金，本公司承担连带清偿责任。 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，四通巨光尚未支付转让费 ５，２９０ 万元。 ２、２００４ 年 ４ 月 １３ 日，中国建设银行沈阳南湖科技开发区支行向沈阳市中级人民法院提起诉讼，请 求一冷偿还到期借款 ３，７０７ 万元及利息，本公司因为其提供担保而作为被告承担连带责任。 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日，辽宁省沈阳市中级人民法院（２００４）沈中民（３）合初字第 ２２１ 号《民事判决书》 判决，一冷于判决生效后 １０ 日内，向原告支付借款本金 ３，７０７ 万元及利息，本公司承担连带偿还责任。 ３、２００４ 年 ７ 月 ２８ 日，江苏星泰国际贸易发展有限公司（简称 江苏星泰）向南京市中级人民法院 提起诉讼，请求本公司偿还到期借款 ３７３．５ 万元。 根据江苏星泰的财产保全申请，２００４ 年 ７ 月 ３０ 日，南京市中级人民法院（２００４）宁民二初字第 １５０ 号《民事裁定书》裁定，查封本公司价值 ３８０ 万元的财产或冻结其相应的银行存款。 ２００４ 年 ９ 月 ２７ 日，南京市中级人民法院（２００４）宁民二初字第 １５０ 号《民事判决书》判决，本公 司于判决生效后 １０ 日内向江苏星泰返还借款本金 ３７３．５ 万元，并承担案件受理费、诉讼保全费合计 ４８，２０７ 元。截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司尚未偿还江苏星泰 ２１０．３１ 万元。 （三）对外担保 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，除已决对外担保外，本公司其他对外担保明细如下： １、本公司为惠州玛骐摩托车有限公司 ２，５５８ 万元人民币短期借款提供保证担保，担保期限自 ２００３ 年 ５ 月 １８ 日至 ２００８ 年 ５ 月 １７ 日。 ２、本公司为成都聚友网络股份有限公司 １，５５０ 万元人民币短期借款提供保证担保， 借款期限自 ２００４ 年 ７ 月 ２ 日至 ２００５ 年 １ 月 １ 日。本公司 ２００５ 年继续为该短期借款提供保证担保。 ３、本公司为南京和宁科技有限责任公司 ２，０００ 万元人民币银行承兑汇票提供保证担保，借款期限自 ２００４ 年 ７ 月 ８ 日至 ２００５ 年 ７ 月 ８ 日。 ４、本公司为沈阳和光电子技术有限公司 ３００ 万元人民币短期借款提供保证担保，借款期限自 ２００４ 年 １２ 月 ６ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ６ 日。 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至 ２００５ 年 ４ 月 ２６ 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 十一、其他重要事项 １、本公司期末 ８．５２ 亿银行债务（包括应付票据）大多涉及诉讼和仲裁，已面临巨大的偿债压力。 本公司虽已拟定了相关措施，并与有关债权人部分达成协议，但本公司偿债能力在很大程度上依赖控股 股东及其他关联方占用资金的收回，存在在正常的经营过程中无法清偿债务的可能，由此将对本公司的 持续经营产生重大影响。 ２、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，和光集团及其控股企业占用本公司资金 ５９，７６３．３０ 万元。本公司拟采 取以下收款措施： （１）以法院冻结的和光集团持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 ５６％股权，变现收款或 抵偿所欠银行债务。按四通巨光 ２００４ 年末经审计的净资产计算，该股权账面价值约 ４５，９００ 万元。 （２）与和光集团及其控股企业制订还款措施，在商定的时间内收回所欠款项。 由于四通巨光的股权变现或抵偿债务仍存在不确定性，和光集团及其控股企业能否偿还公司上述欠 款具有一定的不确定性，由此将对本公司的持续经营产生重大影响。 ３、２００３ 年 １２ 月，本公司预付深圳市光大银行大厦 １０－１３ 层计 ５６００ 平方米房屋购买款项 ４，０００ 万 元，因光大银行大厦权属存在争议，该交易具有不确定性。 ４、 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日，本公司控股股东和光集团所持本公司 ３８，８７０，２２０ 法人股（２８．６６％）经辽宁 华夏拍卖有限责任公司公开拍卖，拍卖价格为每股 １．５７５ 元，因无人竞拍导致流拍。 ５、２００５ 年 ３ 月 ８ 日，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会沈阳稽查局决定对本公司进行立案稽 查。目前稽查尚未结案。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（％） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００４ 年度 ２００３ 年度 ２００４ 年度 ２００３ 年度 ２００４ 年度 ２００３ 年度 ２００４ 年度 ２００３ 年度 主营业务利润 ３０．９２ ２９．７８ １８．６５ ３０．８１ ０．３２ ０．７０ ０．３２ ０．７０ 营业利润 －１１４．４９ ６．６２ －６９．０８ ６．８５ －１．１７ ０．１６ －１．１７ ０．１６ 净利润 －１３１．５１ ５．９２ －７９．３４ ６．１３ －１．３４ ０．１４ －１．３４ ０．１４ 扣除非常性损益 －１１４．５２ ５．２２ －６９．０９ ５．４０ －１．１７ ０．１２ －１．１７ ０．１２ 后净利润 其中，２００４ 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 金额 短期投资收益 ５１５，５６４．０１ 以前年度计提减值准备转回 ２６１，５９６．７４ 营业外收入 ２，６３４．５８ 深圳和光现代商务股份有限公司２００４年度报告摘要 扣除减值准备后的营业外支出 ２４，２９８，１９２．６８ 小计 －２３，５１８，３９７．３５ 减：所得税影响数 －－ 合计 －２３，５１８，３９７．３５ 十三、会计报表的批准 本会计报表业经本公司第三届董事会第八次会议于 ２００５ 年 ４ 月 １９ 日批准，惟对大股东占用资金增 加计提坏账准备８，４２１．６１ 万元和对外担保增加预计负债 １，５００ 万元经 ２００５ 年 ４ 月 ２７ 日临时董事会会议 批准。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 ２００３年１２月１６日，本公司向江苏星泰国际贸易发展有限公司借款１０，３３５，２９７．２８元。该款项由南京和光达文 新技术有限公司收取，本公司在２００３年未进行帐务处理。 本公司采用追溯调整法调整会计报表期初数，分别增加其他应收款、其他应付款１０，３３５，２９７．２８元，并补计 坏账准备５１，６７６．４９元。 由于更正上述会计差错，调减了２００３年度净利润５１，６７６．４９元，调减了２００４年年初留存收益５１，６７６．４９元， 其中未分配利润调减４３，９２５．０２元，盈余公积调减７，７５１．４７元；利润分配表２００４年度年初未分配利润调减 ４３，９２５．０２元。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （１）２００４年７月２０日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立北京和光网智科技有限公司，注册 资本１０００万元人民币，本公司出资９５０万元，持有９５％权益。本公司报告期内合并其会计报表。 （２）２００４年７月２６日，本公司投资广州和光科技有限公司９００万元人民币，广州和光科技有限公司由原来注 册资本１００万元增至１０００万元，其中本公司持有９０％权益，西安和旭网络科技有限公司持有１０％权益。本公司 报告期内合并其会计报表。 （３）２００４年７月２６日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立沈阳宜得供应链管理与服务有限公 司，注册资本为５００万元，本公司出资４００万元，持有８０％权益。本公司报告期内合并其会计报表。 （４）２００４年８月９日，本公司与深圳阳光航宇科技有限公司共同出资设立沈阳和光网智科技有限公司，注册 资本１０００万元人民币，本公司出资９００万元，持有９０％权益。本公司报告期内合并其会计报表。