*ST美都(600175)G美都2005年年度报告

美都控股股份有限公司 MEIDU HOLDING CO.,LTD. 2005 年年度报告 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况简介 ................................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 62 1 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人闻掌华，主管会计工作负责人孟勇明，会计机构负责人（会计主管人员）陈东东 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：美都控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：美都控股 公司英文名称：MEIDU HOLDING CO.,LTD. 2、公司法定代表人：闻掌华 3、公司董事会秘书：王爱明 联系地址：杭州市密渡桥路 70 号美都恒升名楼 4 楼 电话：0571-88301388 传真：0571-88301607 E-mail：wam53158@hotmail.com 公司证券事务代表：王勤 联系地址：杭州市密渡桥路 70 号美都恒升名楼 4 楼 电话：0571-88301613 传真：0571-88301607 E-mail：wangqin5182@sohu.com 4、公司注册地址：杭州市密渡桥路 70 号美都恒升名楼 4 楼 公司办公地址：杭州市密渡桥路 70 号美都恒升名楼 4 楼 邮政编码：310005 公司国际互联网网址：www.chinameidu.com 公司电子信箱：chinameidu@vip.163.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报\上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：美都控股 公司 A 股代码：600175 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 20 日 公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 2 月 13 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001009413 公司税务登记号码：460100201258550 公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 2 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 14,475,621.08 净利润 12,921,963.19 扣除非经常性损益后的净利润 4,114,062.51 主营业务利润 65,281,561.54 其他业务利润 373,286.54 营业利润 993,493.60 投资收益 12,350,379.16 补贴收入 1,135,000.00 营业外收支净额 -3,251.98 经营活动产生的现金流量净额 -132,279,942.70 现金及现金等价物净增加额 52,632,068.93 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 8,811,152.66 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -3,251.98 的其他各项营业外收入、支出 合计 8,807,900.68 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 761,257,524.97 283,557,480.86 168.47 78,749,504.47 利润总额 14,475,621.08 1,526,560.38 848.25 1,487,039.21 净利润 12,921,963.19 3,832,356.80 237.18 2,377,797.83 扣除非经常性损益的净利润 4,114,062.51 -10,965,651.93 不适用 -39,086.00 每股收益 0.121 0.036 236.11 0.022 最新每股收益 0.101 增加 228.05 个 净资产收益率（%） 2.69 0.82 0.51 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 0.86 -2.34 不适用 -0.01 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 0.87 -2.35 不适用 -0.01 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -132,279,942.70 -29,388,944.46 -350.10 -193,547,040.20 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.03 -0.28 -267.86 -1.81 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,427,251,534.88 1,053,084,882.44 35.53 874,780,553.37 股东权益（不含少数股东权益） 479,873,374.88 467,826,750.43 2.58 464,149,472.76 每股净资产 3.75 4.39 -14.58 4.35 调整后的每股净资产 3.52 4.15 -15.18 4.08 3 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 106,680,000 287,911,297.78 77,036,501.35 25,386,923.85 -4,676,387.44 466,951,411.69 本期增加 21,336,000 574,018.57 287,009.28 20,941,425.54 43,138,453.39 本期减少 21,336,000 8,019,462.35 861,027.85 30,216,490.20 期末数 128,016,000 266,575,297.78 69,878,066.85 25,673,933.13 15,404,010.25 479,873,374.88 1)、股本变动原因：公积金转增股本 2)、资本公积变动原因：转增股本 3)、盈余公积变动原因：计提、弥补亏损 4)、法定公益金变动原因：计提 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 27,040,000 25.35 5,408,000 32,448,000 25.35 国家持有股份 境内法人持有股份 38,960,000 36.52 7,792,000 46,752,000 36.52 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,000,000 61.87 13,200,000 79,200,000 61.87 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 38.13 8,136,000 48,816,000 38.13 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 106,680,000 100 21,336,000 128,016,000 100 4 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的批准情况 美都控股股份有限公司利润分配方案（资本公积金转增股本方案）已经 2005 年 6 月 20 日下午召 开的公司 2004 年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 报告期内，股份过户已完成，新增加可流通股份上市日为 2005 年 7 月 27 日。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 2004 年度公司每股收益 0.04 元，本次公积金转增股本后公司股份由 106,680,000 股增加到 128,016,000 股，2004 年按新股本全面摊薄每股收益 0.03 元,每股净资产为 3.65 元。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 1999-03-23 13.20 13,340,000 1999-04-08 13,340,000 经中国证监会证监发行字[1999]30 号文核准，1999 年 3 月 23 日，公司以每股 13.20 元的价格在 上海证券交易所上网发行人民币普通股 1334 万股，并于 1999 年 4 月 8 日在上海证券交易所上市流 通。经上海证券交易所批准，公司职工股 1400 万股已于 2002 年 3 月 25 日上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2004 年度利润分配方案（资本公积金转增股本方案）是以 2004 年底的总股本 106,680,000 股为 基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共转公积金 21,336，000 元，剩余公积金 266,575,297.78 元。 本次公积金转增股本后，公司总股本将由 106,680,000 股增至 128,016,000 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,637 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 (%) 量 份数量 美都集团股份有限 质押 其他 28.23 36,144,000 6,024,000 未流通 36,144,000 公司 21,600,000 国有股 北京天鸿集团公司 21.22 27,168,000 4,528,000 未流通 27,168,000 东 浙江天成投资管理 质押 其他 7.78 9,960,000 1,660,000 未流通 9,960,000 有限公司 9,960,000 京华房产有限公司 其他 3.62 4,632,000 772,000 未流通 4,632,000 北京市房屋建筑设 国有股 0.51 648,000 108,000 未流通 648,000 计院 东 北京宝华饭店 其他 0.51 648,000 108,000 未流通 648,000 楼杨平 其他 0.21 271,820 已流通 0 严水国 其他 0.18 234,900 已流通 0 张德枝 其他 0.17 221,500 已流通 0 龙乔英 其他 0.17 218,400 已流通 0 5 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 楼杨平 271,820 人民币普通股 严水国 234,900 人民币普通股 张德枝 221,500 人民币普通股 龙乔英 218,400 人民币普通股 魏海涛 209,900 人民币普通股 黄尖银 203,541 人民币普通股 梁建国 201,100 人民币普通股 张东祥 197,270 人民币普通股 宋萍萍 172,600 人民币普通股 江平旺 172,000 人民币普通股 上述股 东关联 以上股东中，北京天鸿集团公司与京华房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、北京宝华饭店存在关联关系。京华房产有限 关系或 公司为中外合资企业，天鸿集团占其注册资本的 70%；北京宝华饭店为集体所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权；北京市 一致行 房屋建筑设计院为天鸿集团下属企业。 动关系 的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：美都集团股份有限公司 法人代表：胡镜初 注册资本：70,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 1 月 24 日 主要经营业务或管理活动：美都集团主要从事实业投资、基础建设投资、房地产开发、投资管 理、物业管理、建筑材料、装潢材料、百货、纺织品、汽车（不含小轿车）、服装的销售。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：闻掌华 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：美都控股股份有限公司董事长、美都集团股份有限公司总裁 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 闻掌华 84.06% 美都集团股份有限公司 28.23% 美都控股股份有限公司 6 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 北京天鸿集 1984-12- 主要从事房地产的投资开发与经营及相关业 刘希模 200,000,000 团公司 30 务、物业管理、旅游、饭店管理 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 公司领取的 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 报酬总额 别 龄 期 期 数 数 数 (万元)(税 后) 闻掌华 董事长 男 42 2005-07 2008-06 17.4 公积金转 潘刚升 副董事长 男 45 2005-07 2008-06 5,000 6,000 1,000 0 增 董事、常务副 孟勇明 男 49 2005-07 2008-06 12 总裁 陈杭生 董事、副总裁 男 43 2005-07 2008-06 12 金利国 董事 男 51 2005-07 2008-06 4.8 公积金转 辛伟民 董事 男 53 2005-07 2008-06 5,000 6,000 1,000 0 增 杜归真 独立董事 女 45 2005-07 2008-06 4 义志强 独立董事 男 39 2005-07 2008-06 4 魏民 独立董事 男 35 2005-07 2008-06 4 樊觉鸣 监事会召集人 女 32 2005-07 2008-06 0 张卫平 监事 男 52 2005-07 2008-06 5.4 刘晓薇 监事 女 32 2005-07 2008-06 0 公积金转 戴肇辉 总裁 男 39 2005-07 2008-06 5,000 6,000 1,000 19 增 公积金转 周冀 副总裁 男 36 2005-07 2008-06 1,000 1,200 200 12 增 公积金转 汪卫民 副总裁 男 37 2005-07 2008-06 5,000 6,000 1,000 16.8 增 王爱明 董事会秘书 男 30 2005-07 2008-06 5.4 合计 / / / / / / 116.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)闻掌华，1993 年至 2002 年 10 月，任美都集团股份有限公司董事长、总裁；2002 年 10 月至 今，任美都集团股份有限公司总裁。2002 年 11 月至今任公司董事长。 (2)潘刚升，1999 年至今任北京天鸿集团公司副总经理；2003 年 5 月至今，任北京天鸿宝业房地 产股份有限公司董事长。 (3)孟勇明，1999 年 10 月至 2002 年 10 月，任浙江华安有限公司董事长、总经理。2002 年 11 月 出任公司董事至今，目前任公司常务副总裁、财务负责人。 (4)陈杭生，2000 年 1 月至 2002 年 9 月，任浙江盈元投资有限公司总经理。2002 年 11 月至今任 公司董事、副总裁。 (5)金利国，1997 年至 2002 年，任美都集团股份有限公司副董事长；2003 年至今，任湖州凤凰 东园建设有限公司董事长。 (6)辛伟民，1998 年至今，任京华房产有限公司总经理、董事长；2003 年 5 月至今，北京天鸿宝 业房地产股份有限公司董事。 (7)杜归真，2002 年至今，任浙江省律师协会副秘书长。 7 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 (8)义志强，2001 年 4 月至今，深圳南方民和会计师事务所合伙人。 (9)魏民，1999 年 3 月至今，四川兴广会计师事务所部门经理。 (10)樊觉鸣，2002 年 10 月至今，任美都集团股份有限公司审计部经理、财务部副经理。 (11)张卫平，1995 年 5 月至 2003 年 5 月，就职于浙江省经济建设规划院，2003 年 5 月至今在本 公司就职。 (12)刘晓薇，1998 年 7 月至 2002 年 12 月，就职于海南宝华实业股份有限公司财务部，2003 年 1 月至今，就职于北京天鸿集团公司财务部。 (13)戴肇辉，1989 年 7 月至 1993 年 4 月，在北京天鸿集团公司任职；1993 年 5 月至今，任公司 总裁。 (14)周冀，1993 年至 1997 年 10 月在北京天鸿集团任职；1997 年 10 月至今在本公司工作，历任 证券部副经理、董秘、副总裁。 (15)汪卫民，1988 年至 2002 年，在北京天鸿集团公司任职。现任公司副总裁。 (16)王爱明，2003 年 1 月至今，历任公司办公室主任、证券事务代表、董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 美都集团股份有限公 闻掌华 总裁 1993 起 是 司 潘刚升 北京天鸿集团公司 副总经理 1993 起 是 美都集团股份有限公 金利国 董事 1997 起 否 司 辛伟民 京华房产有限公司 总经理 1998 起 是 美都集团股份有限公 樊觉鸣 财务部副经理 2002 起 是 司 是 刘晓薇 北京天鸿集团公司 财务部 2003 起 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 闻掌华 浙江恒升投资开发有限公司 董事长、总经理 2,001.05 闻掌华 浙江美都投资开发有限公司 董事长 2,003.01 闻掌华 宣城美都建设开发有限公司 董事长 2,000.09 北京天鸿宝业房地产股份有限 潘刚升 董事长 公司 潘刚升 北京华德房产有限公司 董事长 潘刚升 山东泰安国际饭店有限公司 董事长 潘刚升 北京宝辰饭店有限公司 董事长 潘刚升 北京华澳房产有限公司 董事 潘刚升 北京燕华物业有限公司 董事 潘刚升 北京安杰物业管理有限公司 董事 苏州太湖宝京旅游房地产发展 潘刚升 董事 有限公司 潘刚升 北京联宝房地产有限公司 董事 潘刚升 北京燕侨物业管理有限公司 董事 北京天鸿宝业房地产股份有限 辛伟民 董事 公司 辛伟民 北京燕侨物业管理有限公司 董事长 辛伟民 北京燕华物业有限公司 董事长 杜归真 浙江省律师协会 副秘书长 2,002.06 魏民 中国华电集团公司四川公司 财务部主管 2,005.01 义志强 海南立信会计师事务所 主任会计师 2,002.06 8 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司除向独立董事支付津贴外,不在公司任职的董、 监事不在公司领取报酬。独立董事津贴经公司股东大会研究决定。高管人员报酬按公司制订的工资制 度及考核办法执行。公司工资制度及考核办法经董事会批准，按照年度完成情况进行分配。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高管人员报酬按公司工资制度执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 潘刚升 是 辛伟民 是 樊觉鸣 是 刘晓薇 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈东东 监事 因监事会换届 王贵银 监事 因监事会换届 周冀 董事会秘书 因董事会换届离任 经公司 2004 年度股东大会通过，刘晓薇为公司第五届监事会监事；公司职工大会选举张卫平为 公司第五届监事会监事；公司第五届一次董事会聘任王爱明为公司第五届董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 570 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 74 财务人员 30 技术人员 22 销售人员 30 其他人员 414 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生学历 9 本科学历 45 专科学历 109 中等学历教育水平及以下 407 9 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国 证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，不断完善企业法人治理结构，规范公司运作，加强信息 披露。为造就规范治理和进一步保护公众投资者权益的要求，公司根据证监会《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》（2004 年修订）等有关规定进一步 完善了《公司章程》。经公司 2004 年度股东大会通过，公司董事会、监事会进行了换届选举。公司 董事会还聘任了新一届公司经营班子及高管人员，并进一步完善了公司及有关子公司的经营责任制与 绩效考核制度。公司治理结构更趋规范。公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准 则》的规定。 报告期内，《公司法》和《证券法》的相继出台，公司及时组织董、监事及高级管理人员通过自 学和集中培训的方式进行了新法规以及上市公司治理有关规则的学习。公司三会运作规范。公司做到 了“三分开、五独立”。报告期内公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务，在信息披露上做 到及时、真实、准确、完整。公司注重加强投资者关系管理，充分保证广大投资者的知情权。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 杜归真 7 6 1 0 义志强 7 7 0 0 魏民 7 6 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会审议的事项提出异议。报告期内，公司 3 名独立董事对公司 及全体股东抱着尽责的态度，认真履行独立董事职责，审议了历次董事会的议案，并从专业角度对公 司下列议案发表了独立意见：四届二十二次董事会《关于公司控股子公司湖州东园建设有限公司收购 湖州市美都房地产开发有限公司美都花苑综合楼的议案》及《关于收购宁国美都置业公司股权的议 案》；五届一次董事会《关于选举公司董事长及副董事长的议案》、《关于聘请公司经理人员的议 案》及《聘请新一届董事会秘书及证券事务代表的议案》；五届四次董事会《关于美都置业浙江有限 公司与浙江恒升投资开发有限公司合作开发杭政储出（2005）25 号地块房地产项目的议案》；《美 都控股股份有限公司股权分置改革方案》及《美都控股股份有限公司股权分置改革调整方案》。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司所开发的房地产项目及其他业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完 整； 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总裁、副总裁、财务负责人和 董事会秘书均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬； 3)、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰，不存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司 对资产经营管理的情况； 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作， 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系； 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独 立的银行帐户，进行独立核算。 10 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 20 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 21 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 26 日召开股权分置改革相关股东会议临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 （1）报告期内公司总体经营情况概述 公司自 2003 年年初迁址以来，经过 3 的经营培育，房地产主业逐步走向成熟，各房地产项目稳步 推进，贸易额不断扩大，公司发展呈现良好态势。2005 年面对宏观调控，金融紧缩，市场多变的形 势，公司始终秉承“诚信为人、专心做事”的经营理念，通过强化基础管理，确实控制成本，狠抓工 程质量，在房地产全行业整体低迷的情况下，经过全体员工的不懈努力，取得了较好的成绩。全年实 现主营业务收入 76,126 万元，其中贸易收入 57,260 万元、房地产销售收入 14,825 万元、酒店服务 业收入 3,692 万元；实现净利润 1292 万元，主营业务收入和净利润与去年同期相比分别增长 168.51% 和 237.34%。 2005 年是公司业务快速发展的一年，现公司在各地拥有房地产项目 8 个，遍布海南，浙江的杭 州、湖州、千岛湖，安徽的宣城、宁国。各项目都处在建设期内，任务繁重。 报告期内，公司积极推进股权分置改革工作，2005 年 12 月 26 日公司股东大会通过了公司非流通 股向流通股东每 10 股支付 2.5 股对价的股权分置改革方案，2006 年 1 月 12 日公司股票复牌，股票 简称变更为“G 美都”，至此，公司顺利完成股权分置改革工作。 （2）主要业务情况 公司目前主营业务为房地产开发、贸易、酒店服务业。现房地产主要分布在海南，浙江的杭州、 湖州、千岛湖，安徽的宣城、宁国。本年度主营业务收入 76,126 万元，净利润 1,292 万元。主营 业务收入主要来自贸易量的增加及湖州“百合公寓”项目；净利润主要来源于湖州“百合公寓”项 目、天鸿宝业及转让海南美都实业有限公司产生的损益 。 （3）公司资产及利润状况 A、报告期内公司资产构成同比发生变化的说明 单位：万元 2005 年 2004 年 期末比期初占总资 项目 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 产的比重的增减数 总资产 142725 ---- 105308 --- --- 流动资产 92799 65.02 59483 56.49 8.53 长期投资 23800 16.68 20971 19.91 -3.23 固定资产 24422 17.11 22946 21.79 -4.68 其他 1704 1.19 1908 1.81 -0.62 总资产发生变化的原因：主要是公司流动资产的增加。 流动资产发生变化的原因：主要是存货与货币资金增加。 其中流动资产中存货比上年未增加，主要公司新增土地投资项目约 7,800 万元。另货币资金也增加了 约 15,000 万元。 11 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 B、公司现金流量分析表同比发生变化的说明 单位：万元 项目 2005 年 2004 年 增减额 变化原因 经营活动产生的现金流量净额 -13228 -2939 -10289 房地产开发成本的增加 投资活动产生的现金流量净额 1572 -3171 4743 收回投资收到的现金增加 筹资活动产生的现金流量净额 16919 5993 10926 银行贷款的增加 现金及现金等价物净增加额 5263 -117 5380 以上因素的综合 （4）控股子公司经营情况 A、海南分公司： 海南分公司所负责开发的“丁香家园”项目位于海口市金盘工业区内，第一、二期共计开发房产 建筑面积达 33,664 平方米，05 年 7 月已基本销售完毕。05 年 11 月三期工程正式动工建设，建筑面 积 11,500 平方米，现已预售。 B、海南美都置业： 海南美都置业公司现主要负责开发的“半岛花园”房地产项目位于海南省万泉河龙头度假区内。 该项目土地总面积约 76,000 平方米，预计总建筑面积约 9 万平方米，用途为商住。现处于前期方案 规划阶段。 C、杭州美都置业： 杭州美都置业公司所开发的“美都广场”项目位于杭州市教工路与莫干山路交叉口，共 5 幢建 筑，包括两幢高档商务写字楼、精品商场以及两幢高品质的高层精装修小户型。土地面积 23,532 平 方米，总建筑面积 78,000 平方米，预计总销售收入 6 亿元。至报告期末，1#、2#、3#、4#、5#楼工 程主体、砌体施工完毕，1-4#楼 10 层以下中间验收，地下室进行内墙涂料施工及水电安装。05 年 12 月 16 日该项目正式开盘预售，预售情况良好。 D、湖州东园建设： 湖州东园建设公司所开发的“百合公寓”项目位于 湖州市红旗路延伸段西端，土地面积 22,976 平 方米，总建筑面积 41,551 平方米，预计总销售收入 2.3 亿元。至报告期末，小区已完成验收，住宅 已基本售完，单身公寓已完成 70%的销售，商铺完成 40%左右的销售，累计完成销售合同金额 16,627 万元，部分楼宇已竣工并交付使用。05 年实现净利润 2,662 万元。 E、千岛湖旅游房产： 千岛湖旅游房产公司开发的“千岛碧云天”项目位于千岛湖镇新安大街延伸段景观大道以南，东临 千岛湖旅游码头，土地面积 18,278 平方米，总建筑面积 42,800 平方米，预计总销售收入 1.6 亿 元。至报告期末，1#2#3#楼进行内外墙粉刷，4#楼已结顶，5#楼施工已至 18 层楼面，中央商场桩机 已施工，累计完成销售合同金额 10,032 万元，06 年有望实现部分利润。 F、宣城美都置业： 宣城美都置业公司开发的“美都新城”项目位于安徽省宣城市昭亭南路东水阳江大道以北。该楼 盘占地面积 167,854 平方米，总建筑面积 335,708 平方米。预计总销售额达 9 亿元。该项目一期计划 在 06 年内开工，年底前开盘。现处于前期方案规划阶段。 G、宁国美都置业： 宁国美都置业公司在安徽宁国市区共开发了 4 个项目分别为“美都阳光雅苑、美都阳光嘉苑、美 都阳光名苑和美都阳光商城”，合计土地总面积 24,866 平方米，总建筑面积 50,900 平方米。其中： “美都阳光名苑”与“美都阳光嘉苑”项目已预售，住宅已基本售完，两项目面积合计约 30,000 平 方米。美都阳光雅苑”项目正在施工阶段，“美都阳光商城”项目正处于前期手续报建阶段。报告期 内，完成销售合同金额 3,398 万元。 H、美都经贸： 2005 年，美都经贸公司在继续保持汽车、钢材销售业务增长的同时，收购上海美能石化，介入石 油零售、分销业务。公司业务得到了迅猛发展，营业额较 2004 年增长了 248%。05 年完成销售收入 57,260 万元，其中：汽车销售完成 9,270 万元、钢材销售完成 27,420 万元、石油贸易销售完成 20,570 万元,实现利润 113 万元。 12 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 I、宝华酒店： 2005 年是海南酒店业异常竞争的一年，也是宝华大酒店客房装修后，重新打造商务品牌，并取得 较好经济效益的一年。在全体员工的共同努力下，05 年酒店经营收入达到 3,720 万元，比 2004 年增 长了 20%。2005 年，酒店先后被授予“中国金钥匙服务金奖”和“海南省现代化管理十佳饭店”称 号。 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势 公司未来的主要利润来源于房地产。现阶段公司开发的楼盘分布在海南、浙江、安徽三地。 2004、2005 年政府出台了一系列房地产调控政策，给市场带来了一定的影响，出现土地购置和开发 量下降、销售价格涨幅回落的情况。预计进入 2006 年客户购房需求将会逐步增加，市场的情况逐渐 与客户的心理预期趋于一致，客户对于市场的判断将更加理性、更加客观。需求的逐步增加，消费者 的理性回归及国家宏观经济发展的需要，将使房地产行业走向稳定、乐观的局面，拥有资源优势的企 业将获得更大的发展空间。 （2）存在的主要优势和困难 优势：公司在房地产行业多年经营，市场上存在一定的知名度。并且公司拥有一批多年从事房地 产行业的骨干人员，同时有多支懂技术、懂管理、有实践经验的经营团队，分布在各地区从事房地产 经营与开发。2005 年度公司在保持原有汽车及钢材贸易的同时，增加了石油贸易业务，为公司今后 在贸易上的稳步发展奠定了基础。 困难：在今后一段时间内公司仍然面临资金紧张的局面：一方面公司为保证持续经营，需要资金 投向新的项目；另一方面房地产行业是一个资金密集型行业，公司目前在建项目资金需求量大；从政 策面看，不排除政府在今后进一步出台税收、利率等政策，增加经济适用房、廉租房供应量等措施对 市场进一步调控。这将导致本轮房地产行业的调整周期进一步拉长，商品房价格出现徘徊或小幅下 挫。反映在公司层面上，主要是延长商品房销售周期，影响公司现金流。 （3）公司经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司在近几年内，不断有新的项目投入，为公司业务的连续性创造了必要的条件。公司目前所开 发项目土地成本低、利润空间大，效益在未来将不断得到体现。 （4）公司 2006 工作计划 A、集中精力把房地产主业做好，确保公司持续、健康发展 房地产是公司资金运作以及业绩增长的来源，也直接影响到公司年度的业绩。因此，房地产业务 是公司经营的重心，公司将采取积极有效的措施来推动房地产业务的发展，快速推进项目的进程。 2006 年，国家宏观调控政策依然趋紧，房地产销售形势比较严峻。根据不同地域的房地产发展形 势，公司有针对性、创新地、灵活地出台有关房产销售政策，加大交房和售房力度，加快资金回笼， 强化售后服务，为实现公司经营目标打下坚实的基础。 房地产是开发周期较长的行业，土地储备是房地产业持续发展的保证。公司继续密切关注政府土 地出让政策，积极进行土地储备。 B、拓展贸易渠道，继续推进贸易业务快速增长 在保持汽车、钢材贸易稳步增长的基础上，重点抓好成品油批发业务，拓展对外贸易渠道。国家 对成品油批发、零售业务将进一步开放，公司将加强经营管理以适应新的形势，加大分销力度，推动 成品油批发业务量的快速增长。同时，组建外贸管理团队，打开外贸渠道，为公司贸易业务的快速增 长贡献一份力量。 C、加强金融、准金融业投资经营，打造美都金融服务品牌 国家进一步开放金融、准金融业，鼓励非国有资本进行投资。公司在金融、准金融方面的投资已 经获得了一定的回报，今后公司将继续在这方面进行探索、整合，并加强人才的培养，打造美都金融 服务的品牌。 D、继续引进人才，加强管理团队建设 公司继续倡导成为学习型、创新型的企业，鼓励员工加强岗位技能学习、进修，提高员工岗位技 能及个人素养。对公司进行定员定编，引进合格人才，加强管理团队的建设。根据公司目前经营管理 的需要，制订有关员工学习、培训的管理办法，并制定公司年度培训计划（包括行政、财务、工程管 理、房产营销等专业培训），系统地对公司员工进行技能培训，提高员工业务水平。 13 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 E、优化公司组织形式，完善管理制度，强化基础管理 针对经营管理中出现的问题，对《公司管理制度》进行修改、完善，强化公司各职能管理部门对 下属公司的监督管理与服务，并对其进行全方位的动态跟踪。出台多项房地产管理制度和管理办法， 更严格地对房地产行业进行成本、质量、安全、进度进行全方位监控。 F、调整薪酬政策，完善绩效考核体系 为更好地调动员工的工作积极性、发挥他们爱岗敬业的品质，以“激励、持续和平衡”为原则， 调整公司目前的薪酬和绩效考核体系，确定以年薪加绩效考核奖励相结合的薪酬体系。 G、拓宽融资渠道，优化融资结构，完善融资平台 融资工作的成败直接影响到公司能否实现今年的经营目标，因此公司在合理进行资金调度、控制 资金使用节奏的同时，努力拓展新的融资渠道。积极协调，密切与银行间的合作，完善和扩充公司融 资平台，保证资金来源多样性，优化融资结构。在加大融资力度的同时，做好资金计划，确保储备新 项目所需资金，同时保证一定的帐面现金，防范财务风险。 H、完善法人治理结构，推进规范化、专业化管理，使公司在健康的轨道上运行。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 76.91 个 房地产业 148,253,026.49 107,120,475.57 27.74 175.90 136.43 百分点 增加 3.39 个 商业 572,600,954.13 569,134,078.53 0.6 248.01 247.95 百分点 主营业务收入 10%以上的行业为房地产业及商业。房地产业的业务收入主要为湖州“百合公寓” 项目，商业的业务收入主要来源于公司下属控股子公司美都经贸浙江有限公司的汽车、钢材及石油贸 易业务。 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 浙江地区 499,672,881.61 146.02 上海地区 205,695,613.81 _ 浙江地区的主营业务收入主要来源于美都经贸浙江有限公司的汽车、钢材贸易以及湖州“百合公 寓”房地产项目；上海地区的主营业务收入主要来自美都经贸浙江有限公司下属控股子公司上海美能 石油化工有限公司的石油贸易业务。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 55,000,000 元人民币，报告期内,公司以 2300 万元的价格受让美都集团 股份有限公司占宁国美都置业有限公司 80%的股权；公司控股子公司湖州东园建设有限公司以 2,500 万元的价格向湖州市美都房地产开发有限公司收购美都花苑综合楼；公司与美都经贸浙江有限公司共 同出资成立海南美都置业有限公司，注册资金 1200 万元，公司出资 1140 万元，占注册资金的 95%； 向美都兴业投资浙江有限公司增资 1800 万元，此次增资后，美都兴业投资浙江有限公司注册资本为 5000 万元，公司占 4500 万元，占注册资本的 90%；公司出资 1530 万元，成立“宣城美都置业有限公 司”，注册资本 3000 万元，公司占 51%。 14 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 宁国美都置业有限公司 房地产开发经营 80 海南美都置业有限公司 房地产开发经营；旅游项目开发 95 美都兴业投资浙江有限公司 实业投资、投资管理 90 湖州东园建设有限公司 房地产开发经营 90 宣城美都置业有限公司 房地产开发经营 51 1、募集资金使用情况 1)、公司于 1999 年通过首次发行募集资金 169,568,000 元人民币，已累计使用 136,828,000 元 人民币，其中本年度已使用 58,000,000 元人民币，尚未使用 32,740,000 元人民币，尚未使用募集资 金为货币资金。 1999 年 3 月 23 日，公司以每股 13.20 元的价格在上海证券交易所交易上网首发人民币普通股 1334 万股，实际募集资金 16956.8 万元。其中补充流动资金 2956.8 万元，剩余募集集资金 14000 万 元投入海南热带海洋世界项目。截止 2000 年 12 月，1.4 亿元募集资金已全部投入使用完毕，获得收 益 1920 万元。 （1）2001 年 12 月 23 日召开的公司临时股东大会审议通过了改变募集资金使用方式的议案，详见 2001 年 12 月 25 日《临时股东大会决议公告》，公司收回已投入海南热带海洋世界项目投资 1.4 亿 元，用以收购北京大运村学生公寓 2002 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 14 年的经营权。截止 2003 年一季度，实际经营权为 14 个月，获得收益 975 万元。 （2）公司四届八次董事会及 2003 年第 1 次临时股东大会审议通过了终止经营北京大运村学生公寓及 改变募集资金使用项目的议案，公司并与北京天鸿集团公司签署了《关于终止北京大运村学生公寓经 营的协议》，用收回的募集资金 1.275 亿元建设浙江省淳安县千岛湖泗马巷房地产项目。详见 2003 年 3 月 13 日公司《四届八次董事会决议公告》及 4 月 15 日《2003 年第 1 次临时股东大会决议公 告》。 为开发“千岛碧云天”景观住宅项目，公司与海南宝凯房地产开发有限公司于 2003 年 4 月共同投 资设立了美都千岛湖旅游房产浙江有限公司，注册资本 3000 万元，其中公司出资 2750 万元，占注册 资本的 91.67%，并以其余 1 亿元募集资金作为该项目的建设投入。资金不足部分利用预售回笼资金 投入。截止本报告期末，实际投入募集资金 9476 万元，目前该项目已预售。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 千岛碧云天项目 127,500,000 否 94,760,000 36,760,000 尚无收益 否 是 合计 127,500,000 / 94,760,000 36,760,000 尚无收益 / / 1)、千岛碧云天项目 项目拟投入 127,500,000 元人民币，实际投入 94,760,000 元人民币，尚未竣工，工程进度有所 迟延 3、非募集资金项目情况 1)、宁国美都置业有限公司“阳光”系列房地产项目 该系列房产共有 4 个项目,其中 2 个项目住宅已基本售完，一个项目在建，另一个项目前期方案 报建阶段，05 年产生了部分利润。 2)、海南美都置业有限公司“半岛花园”项目 该项目正处于前期方案规划阶段，尚无收益。 3)、宣城美都置业有限公司“美都新城”项目 该项目正处于前期方案规划阶段，尚无收益 。 15 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 24 日召开 4 届 20 次董事会会议，一、审议通过 2004 年度总裁工作报告。 二、审议通过 2004 年年度财务决算报告。三、审议通过公司 2004 年年报正文及摘要。四、审议通过 2004 年董事会工作报告。五、审议通过 2004 年年度利润分配预案。六、审议通过了向海南西秀海景 园实业有限公司转让公司持有的海南美都实业投资有限公司 90%股权的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开 4 届 21 次董事会会议，一、审议通过公司《2005 年第一季度报 告》。二、审议通过公司 2005 年中期业绩预测。 3)、公司于 2005 年 5 月 16 日召开 4 届 22 次董事会会议，一、审议通过《提名新一届董事候选人的 议案》。二、审议通过《聘请公司审计机构的议案》。三、审议通过《关于修改公司章程的议案》， 并审议通过《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》。四、审议通过《关于以盈余公积弥补亏损 的议案》。五、审议通过《关于调整公司会计政策的议案》。六、审议通过《关于转让宝华海景大酒 店管理有限公司股权的议案》。七、审议通过《关于收购宁国美都置业公司股权的议案》。八、审议 通过《关于收购湖州美都花苑综合楼物业的议案》。九、审议通过《变更公司注册地址的议案》。 十、审议通过《召开 2004 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 7 月 8 日召开 5 届 1 次董事会会议，寓言通过了如下议案：1、选举产生董事长及 副董事长。2、选举产生提名、薪酬与考核委员会、战略投资委员会成员。3、聘请公司经理人员。 4、聘请新一届董事会秘书及证券事务代表。5、投资成立海南美都置业有限公司。 6、决定终止《宝 华海景大酒店管理有限公司股权转让协议》。 决议公告刊登在 2005 年 7 月 9 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 8 月 23 日召开 5 届 2 次董事会会议，1、审议通过公司《2005 年半年度报告》及 《半年度报告摘要》。2、审议通过《收购海南琼海龙头开发区商住用地的议案》。 决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开 5 届 3 次董事会会议，一、审议通过公司《2005 年第 3 季度报 告》。二、审议通过公司向美都兴业投资浙江有限公司增资 1800 万元的议案。 决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开 5 届 4 次董事会会议， 一、审议通过公司与安微省宣城市国土资 源局签订《国有土地使用权出让合同》的议案。二、审议通过美都置业浙江有限公司与浙江恒升投资 开发有限公司合作开发杭政储出（2005）25 号地块房地产项目的议案。 决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年股东大会决议，公司 2004 年度利润分配即公积转增已实施完毕，公司股本股本由 106,680,000 股增至 128,016,000 股；新一届董事会已正常开展工作；收购宁国美都置业有限公司股 权的工作已完成，产权已过户；收购湖州美都花苑综合楼的工作已完成，产权过户已办理完毕；董事 会已对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》已修订完毕，并按照新的规定进 行运作。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经海南从信会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 5,644,750.27 元，提取 10%法定盈余 公积金 564,475.03 元及 5%法定公益金 282,237.51 元后，剩余 4,798,037.73 元，加上上年累计未分 配利润 0 元，2005 年末累计可分配利润 4,798,037.73 元。本年拟不提取任意公积金。 以公司 2005 年度末总股本 128,016,000 股为基数，拟每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），共计 分配利润 3,840,480 元，剩余未分配利润 957,557.73 元结转以后年度；并按年度末总股本为基数， 拟每 10 股转增 3 股的比例向全体股东转增股本，共转公积金 38,404,800 元，转增后剩余公积金 228,170,497.78 元。本次公积金转增股本后，公司总股本将由 128,016,000 股增至 166,420,800 股。 16 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司四届十次监事会于 2005 年 3 月 24 日在杭州公司会议室召开，审议通过了如下议案：1 《提名新一届监事会候选人的议案》、2《公司 2004 年年度报告及摘要》、3《公司 2004 年监事会工 作报告》、4《公司 2004 年年度财务决算报告》、5《公司 2004 年年度利润分配预案》。 2、公司五届一次董事会于 2005 年 7 月 8 日在杭州公司会议室召开，选举通过樊觉鸣为公司第五 届监事会召集人。 3、公司五届二次董事会于 2005 年 8 月 23 日在杭州公司会议室召开，审议通过《公司 2005 年半 年度报告及报告摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履行职责情况进 行了检查监督。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》及《公司章程》等法律法规的规定 进行规范运作，认真执行股东大会通过的各项决议，完善了内部管理，建立了良好的内部机制，决策 程序符合相关法规的要求。公司董事、经理和其他高级管理人员履行了诚信勤勉义务。没有违反法律 法规，滥用职权，损害公司和股东利益的情况。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务情况。通过对公司财务报告、会计帐目资料的 检查监督，监事会认为：公司财务制度完备、管理到位。利润分配方案符合公司实际情况。海南从信 会计师事务所出具的审计报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营业绩。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，报告期内，募集资金使用无变更。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经监事会对公司收购、出售资产事项的检查，监事会认为：报告期内，公司收购、出售资产交易 价格合理，并经专业机构评估，无发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，没有造成公司资产的流 失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所发生的关联交易，经专业机构评估，定价合理，没有损害上市公司利益的现象 发生。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 5 月 16 日，本公司向控股股东美都集团股份有限公司购买宁国美都置业公司 80%的 股权，该资产的帐面价值为 7,995,893.33 元人民币，评估价值为 28,390,619.71 元人民币，实际购 买金额为 23,000,000 元人民币，本次收购价格的确定依据是按评估值下浮，该事项已于 2005 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。宁国美都置业公司正在从事的项目市场前景较 好，通过本次收购，能为公司今年带来部分收益，并使快速进入安徽房地产市场。本次收购已完成。 2)、2005 年 5 月 16 日，本公司向母公司的控股子公司湖州市美都房地产开发有限公司购买美都 花苑综合楼，评估价值为 26,908,000.00 元人民币，实际购买金额为 25,000,000 元人民币，本次收 购价格的确定依据是按评估值下浮，该事项已于 2005 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。本次收购不影响湖州东园建设的持续经营能力。通过本次收购该物业，有利于改善东园建 设资产结构及财务状况，并提高公司形象。本次收购已完成。 17 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 2、出售资产情况 1)、2005 年 3 月 24 日，本公司向海南西秀海景园实业有限公司转让海南美都实业投资有限公司 90%的股权，该资产的帐面价值为 88,847,807.44 元人民币，评估价值为 98,051,100.67 元人民币， 实际出售金额为 98,051,100.67 元人民币，产生损益 8,744,308.50 元人民币，本次出售价格的确定 依据按评估值确定，该事项已于 2005 年 3 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。股权 转让已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向母公司美都集团股份有限公司收购宁国美都置业公司 80%的股权，交易的金额为 23,000,000 元人民币，定价的原则是按评估值下浮，资产的帐面价值为 7,995,893.33 元人民币，资 产的评估价值为 28,390,619.71 元人民币，该事项已于 2005 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2)、本公司向母公司的控股子公司湖州市美都房地产开发有限公司收购美都花苑综合楼，交易的 金额为 25,000,000 元人民币，该交易产生损益 524,200 元人民币，定价的原则是按评估值下浮，资 产的评估价值为 26,908,000.00 元人民币，该事项已于 2005 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 宣城美都建设开发有限公司 股东的子公司 1,483,200.00 1,483,200.00 浙江恒升投资开发有限公司 股东的子公司 2,500,000.00 2,500,000.00 合计 / 3,983,200.00 3,983,200.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,983,200 元人民币，上市公司向控 股股东及其子公司提供资金的余额 3,983,200 元人民币。 关联债权债务形成原因：拆借 关联债权债务清偿情况：已付清 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无 报告期末资金被占用情况及清欠方案 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 现金清偿 1,483,200.00 已付清 2006 年 4 月底 现金清偿 2,500,000.00 已付清 合计 / 3,983,200.00 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 18 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 50,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 50,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 50,000,000.00 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、2005 年 5 月 16 日，公司与杭州鑫宝实业投资有限公司签署了《宝华海景大酒店管理有限公 司股权转让协议》，以 1700 万元的转让价格，向受让方转让公司持有的宝华海景大酒店管理有限公 司 40%的股权。至本报告出具日，该协议已终止，本次转让对公司及宝华酒店无实质性影响。 2、公司下属控股子公司海南美都置业有限公司于 2005 年 8 月以人民币 17,424,303.75 元的总价款受 让海国用 2001 字第 569 号、海国用 2001 字第 570 号、海国用 2000 字第 2005 号，共 3 块土地，总面 积为 77,441.35 平方米，宗地交易价格为 225 元/平方米。本次交易不构成关联交易。 3、公司于 2005 年 12 月与安微省宣城市国土资源局签署了《国有土地使用权出让合同》，公司以总 价款 11581.88 万元受让安微省宣城市昭亭南路东水阳江大道以北宗地编号为 05008 号地块。 4、2005 年 12 月 29 日召开的公司五届四次董事会审议通过了《美都置业浙江有限公司与浙江恒升投 资开发有限公司合作开发杭政储出（2005）25 号地块房地产项目的议案》。美都置业浙江有限公司 随即与浙江恒升投资开发有限公司签订了《合作开发协议》。根据美都置业与恒升投资签订的《合作 开发协议》，恒升投资以已付的 25 号地块土地出让金 2924 万元作为出资，美都置业以现金 2924 万 元出资合作开发该项目，并由恒升投资负责开发经营。该项目开发完毕恒升投资支付美都置业固定回 报 560 万元。至本报告出具日，该协议已终止，美都置业投入的合作开发资金已全部收回，恒升投资 并支付了 43 万元作为补偿。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任海南从信会计师事务所为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 350,000 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 19 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 1)、本公司为购买丁香家园的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担保， 期限自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，担保金额不超过人民币 3,270 万元，担保范围包括债 务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等。 2）、本公司的子公司湖州凤凰东园建设有限公司为购买百合公寓的业主向中国工商银湖州市城东支 行和中国农业银行湖州开发区支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 3）、本公司的子公司宁国美都置业有限公司为购买阳光名苑及阳光嘉苑的业主向中国银宁国市支行 和中国建设银行股份有限公司宣城市分行、中国工商银行宁国市支行申请住房按揭贷款提供阶段性连 带责任保证。 4）、本公司的子公司美都置业浙江有限公司为购买美都商业广场的业主向杭州联合农村合作银行三 墩支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 5）、本公司的子公司美都千岛湖旅游房产浙江有限公司为购买千岛碧云天的业主向中国农业银行淳 安县支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 为银行提供贷款的阶段性担保是目前房地产开发企业的通行做法，也是房屋销售中必需的环节和 程序。同时，公司非常注重与银行和购房客户的沟通，催交房款及时，基本未发生过由于客户不交房 款而使公司承担连带责任的情况，因此，该项担保事项不会对公司的财务状况造成重大影响。 十一、财务会计报告 本公司 2005 年度财务报告已经海南从信会计师事务所注册会计师刘泽波、谭道义审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 美都控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的美都控股股份有限公司(以下简称美都控股)2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是美都控股管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相 关补充规定，在所有重大方面公允反映了美都控股 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二○○六年四月二十三日 20 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （二）、财务报表 资 产 负 债 表 编制单位:美都控股股份有 金额单位：人民币 限公司 2005 年 12 月 31 日 元 年末数 年初数 资 产 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 256,234,752.52 81,183,300.37 94,402,683.59 77,007,950.49 短期投资 应收票据 5.2 6,000,000.00 应收股利 5.3 6,486,854.38 49,668,910.60 3,686,854.38 46,868,910.60 应收利息 5.4、 应收账款 41,831,532.50 3,875,018.48 26,263,266.63 10,426,739.14 6.1 5.5、 其他应收款 47,534,859.05 110,178,579.45 37,016,863.20 57,825,037.65 6.2 预付账款 5.6 92,396,388.32 4,187,756.20 39,853,609.14 23,563,145.31 应收补贴款 存货 5.7 477,302,233.01 79,631,454.14 393,390,703.91 18,575,127.64 待摊费用 5.8 199,967.72 217,944.75 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 927,986,587.50 328,725,019.24 594,831,925.60 234,266,910.83 长期投资： 5.9、 长期股权投资 223,381,912.13 416,180,881.54 209,715,493.83 435,858,333.57 6.3 5.10、 长期债权投资 14,620,000.00 6.4 长期投资合计 238,001,912.13 416,180,881.54 209,715,493.83 435,858,333.57 其中:合并价差 20,062,500.00 7,197,674.24 股权投资差额 2,170,036.09 19,986,013.42 2,462,265.23 7,095,692.14 固定资产： 固定资产原价 5.11 338,127,724.45 232,676,225.89 309,718,757.01 233,914,404.89 减：累计折旧 5.11 104,739,778.38 52,809,811.49 91,088,906.54 46,087,206.58 固定资产净值 233,387,946.07 179,866,414.40 218,629,850.47 187,827,198.31 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 233,387,946.07 179,866,414.40 218,629,850.47 187,827,198.31 工程物资 在建工程 5.12 10,830,000.00 10,830,000.00 10,830,000.00 10,830,000.00 固定资产清理 固定资产合计 244,217,946.07 190,696,414.40 229,459,850.47 198,657,198.31 21 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 8,111,316.84 8,111,316.84 8,261,526.48 8,261,526.48 长期待摊费用 5.14 2,246,249.34 4,128,563.06 其他长期资产 5.15 6,687,523.00 6,687,523.00 6,687,523.00 6,687,523.00 无形资产及其他资产 17,045,089.18 14,798,839.84 19,077,612.54 14,949,049.48 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,427,251,534.88 950,401,155.02 1,053,084,882.44 883,731,492.19 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 5.16 319,850,000.00 266,800,000.00 306,500,000.00 248,500,000.00 应付票据 5.17 171,500,000.00 68,000,000.00 88,000,000.00 63,000,000.00 应付账款 5.18 27,207,415.80 4,437,660.40 10,455,907.69 1,730,560.40 预收账款 5.19 119,733,956.40 9,527.23 32,212,578.24 应付工资 588,035.05 504,919.45 应付福利费 792,987.45 247,536.77 598,252.67 146,670.46 应付股利 5.20 9,663,705.68 9,663,705.68 9,663,705.68 9,663,705.68 应交税金 5.21 2,988,141.16 930,490.86 963,699.56 2,314,072.09 其他应交款 5.22 13,137.70 6,769.95 45,308.21 46,858.74 其他应付款 5.23 62,291,329.82 116,267,187.33 76,127,986.81 100,046,029.66 预提费用 5.24 2,523,512.49 531,466.65 816,964.28 421,535.28 预计负债 一年内到期的长期负 5.25 30,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 747,152,221.55 466,894,344.87 525,889,322.59 425,869,432.31 长期负债： 长期借款 5.26 181,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 181,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 928,152,221.55 486,894,344.87 555,889,322.59 425,869,432.31 少数股东权益 19,225,938.45 29,368,809.42 股东权益： 22 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 股本 5.27 128,016,000.00 128,016,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 减：已归还投资 股本净额 128,016,000.00 128,016,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 资本公积 5.28 266,575,297.78 266,575,297.78 287,911,297.78 287,911,297.78 盈余公积 5.29 69,878,066.85 64,117,474.64 77,036,501.35 71,290,224.45 其中：法定公益 5.29 25,673,933.13 24,045,645.66 25,386,923.85 23,763,408.15 金 未分配利润 5.30 15,404,010.25 4,798,037.73 -3,801,048.70 -8,019,462.35 其中：现金股利 3,840,480.00 3,840,480.00 股东权益合计 479,873,374.88 463,506,810.15 467,826,750.43 457,862,059.88 负债和股东权益总计 1,427,251,534.88 950,401,155.02 1,053,084,882.44 883,731,492.19 法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人： 孟勇明 会计机构负责人：陈东东 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:美都控股股份有 金额单 限公司 2005 年度 位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 5.31 283,557,480.86 761,257,524.97 53,734,071.70 减：主营业务成本 5.31 244,548,245.14 683,769,613.06 45,307,388.63 主营业务税金及附加 5.32 5,758,707.36 12,206,350.37 4,030,055.36 二、主营业务利润（亏损以 33,250,528.36 “—”号填列） 65,281,561.54 4,396,627.71 加：其他业务利润（亏损 5.33 -95,606.23 以“—”号填列） 373,286.54 5,343,577.78 5,340,240.97 减： 营业费用 10,017,080.11 11,550,417.24 管理费用 35,870,863.48 45,338,786.34 20,852,871.14 11,226,065.19 财务费用 5.34 7,278,942.13 7,772,150.60 7,611,955.01 7,018,219.45 三、营业利润（亏损以“—” - - -20,011,963.59 号填列） 993,493.90 23,121,248.37 8,507,415.96 加：投资收益（损失以 5.35、 21,577,379.34 “—”号填列） 6.5 12,350,379.16 28,773,648.64 11,987,279.37 补贴收入 5.36 1,135,000.00 营业外收入 5.37 47,399.42 46,254.07 减：营业外支出 5.38 86,254.79 49,506.05 7,650.00 4,708.34 四、利润总额（亏损总额以 1,526,560.38 “—”号填列） 14,475,621.08 5,644,750.27 3,475,155.07 23 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 减：所得税 722,876.73 4,819,945.64 647,988.17 - 少数股东损益 -3,028,673.15 3,266,287.75 五、净利润（净亏损以“—” 3,832,356.80 号填列） 12,921,963.19 5,644,750.27 2,827,166.90 - - - 加：年初未分配利润 -7,633,405.50 4,676,387.44 8,019,462.35 10,846,629.25 盈余公积弥补亏损 8,019,462.35 8,019,462.35 - 六、可供分配的利润 -3,801,048.70 16,265,038.10 5,644,750.27 8,019,462.35 减：提取法定盈余公积 574,018.57 564,475.03 提取法定公益金 287,009.28 282,237.51 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 -3,801,048.70 15,404,010.25 4,798,037.73 8,019,462.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 - 八、未分配利润 -3,801,048.70 15,404,010.25 4,798,037.73 8,019,462.35 补充资料 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单 14,836,864.10 位所得收益 8,811,152.66 8,744,308.50 14,836,864.10 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 1,517,760.30 5、债务重组损失 6、其 他 法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人： 孟勇明 会计机构负责人：陈东东 24 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 金额单位：人民币 编制单位:美都控股股份有限公司 2005 年度 元 附 本年数 项 目 注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 913,009,342.85 6,679,466.02 收到的税费返还 81,063.64 收到的其他与经营活动有关的现金 5.39 71,291,771.68 70,898,673.25 现金流入小计 984,382,178.17 77,578,139.27 购买商品、接受劳务支付的现金 854,096,228.91 62,386,506.19 支付给职工以及为职工支付的现金 14,297,077.85 2,306,403.00 支付的各项税费 18,550,563.94 2,273,053.02 支付的其他与经营活动有关的现金 5.40 229,718,250.17 52,745,772.17 现金流出小计 1,116,662,120.87 119,711,734.38 经营活动产生的现金流量净额 -132,279,942.70 -42,133,595.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 86,805,489.28 79,005,433.26 取得投资收益所收到的现金 229,478.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 821,158.67 821,158.67 额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 87,856,126.07 79,826,591.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,846,759.67 78,268.00 投资所支付的现金 43,285,519.61 52,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 72,132,279.28 52,478,268.00 投资活动产生的现金流量净额 15,723,846.79 27,348,323.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 795,850,000.00 401,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 795,850,000.00 401,800,000.00 偿还债务所支付的现金 601,500,000.00 363,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,161,835.16 14,489,378.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 25 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 现金流出小计 626,661,835.16 377,989,378.94 筹资活动产生的现金流量净额 169,188,164.84 23,810,621.06 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 52,632,068.93 9,025,349.88 5.41 法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人： 孟勇明 会计机构负责人：陈东东 附 本年数 补 充 资 料 注 合 并 母公司 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,921,963.19 5,644,750.27 加：少数股东损益 -3,266,287.75 加：计提的资产减值准备 7,030,268.28 8,775,041.97 固定资产折旧 14,066,061.14 7,217,893.24 无形资产摊销 150,209.64 150,209.64 长期待摊费用摊销 1,882,313.66 待摊费用减少（减增加） 17,977.03 预提费用增加（减；减少） 259,054.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收 益） 固定资产报废损失 财务费用 9,706,732.60 8,962,580.31 投资损失（减收益） -12,350,379.16 -28,773,648.64 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -101,542,115.92 -66,556,326.50 经营性应收项目的减少（减增加） -97,984,549.87 -26,719,542.63 经营性应付项目的增加（减减少） 146,028,810.12 44,315,447.23 其他货币资金的减少（减增加） -109,200,000.00 4,850,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -132,279,942.70 -42,133,595.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 26 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 73,884,752.52 12,883,300.37 减：现金的期初余额 21,252,683.59 3,857,950.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 52,632,068.93 9,025,349.88 5.41 法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人： 孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并资产减值准备明细表 编制单位:美都控股股份有 限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 其他原因转 值回升转 合 计 出数 回数 一、坏账准备合计 × × 26,783,735.33 1,530,268.28 28,314,003.61 - 其中：应收账款 × × 17,468,225.60 75,781.12 17,392,444.48 其他应收款 × × 9,315,509.73 1,606,049.40 10,921,559.13 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,910,911.03 5,500,000.00 7,410,911.03 其中：原材料 532,284.10 532,284.10 开发产品 1,378,626.93 5,500,000.00 6,878,626.93 库存商品 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 27 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 其中：房屋、建筑物 通用设备 六、无形资产减值准备 29,748,098.86 29,748,098.86 其中：土地使用权 29,748,098.86 29,748,098.86 工业产权及专 有技术 七、在建工程减值准备 2,534,310.20 2,534,310.20 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人： 孟勇明 会计机构负责人：陈东东 母公司资产减值准备明细表 编制单位:美都控股股份有 限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 因资产 其他 项 目 年初余额 本年增加数 价值回 原因 年末余额 合 计 升转回 转出 数 数 一、坏账准备合计 7,585,512.87 × × 0 3,275,041.97 10,860,554.84 - 其中：应收账款 548,775.74 × × 118,218.13 430,557.61 其他应收款 7,036,737.13 × × 3,393,260.10 10,429,997.23 二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0 0 其中：股票投资 0 0 0 债券投资 0 三、存货跌价准备合计 1,378,626.93 0 0 5,500,000.00 6,878,626.93 28 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 其中：原材料 0 开发产品 1,378,626.93 0 5,500,000.00 6,878,626.93 库存商品 0 0 0 四、长期投资减值准备合计 0 0 0 0 0 其中：长期股权投资 0 0 0 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 0 0 0 0 0 其中：房屋、建筑物 0 0 0 通用设备 0 0 0 六、无形资产减值准备 29,748,098.86 0 29,748,098.86 其中：土地使用权 29,748,098.86 0 29,748,098.86 工业产权及专有 0 0 0 技术 七、在建工程减值准备 2,534,310.20 0 2,534,310.20 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并股东权益增减变动表 编制单位:美都控股股份有限公司 2005 年 金额单位：人民币元 度 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 106,680,000.00 106,680,000.00 本年增加数 21,336,000.00 其中：资本公积转入 21,336,000.00 盈余公积转入 29 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 128,016,000.00 106,680,000.00 二、资本公积 年初余额 287,911,297.78 288,066,376.91 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 被投资单位资产 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 21,336,000.00 155,079.13 其中：转增资本（或股本） 21,336,000.00 年末余额 266,575,297.78 287,911,297.78 三、法定和任意盈余公积 年初余额 51,649,577.50 51,649,577.50 本年增加数 574,018.57 其中：从净利润中提取数 574,018.57 其中：法定盈余公积 574,018.57 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 8,019,462.35 其中：弥补亏损 8,019,462.35 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 44,204,133.72 51,649,577.50 其中：法定盈余公积 42,358,150.61 49,803,594.39 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 30 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 年初余额 25,386,923.85 25,386,923.85 本年增加数 287,009.28 其中：从净利润中提取数 287,009.28 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 25,673,933.13 25,386,923.85 五、未分配利润 - - 年初未分配利润 4,676,387.44 7,633,405.50 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 12,921,963.19 3,832,356.80 盈余公积弥补亏损 8,019,462.35 提取盈余公积 861,027.85 - 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 15,404,010.25 3,801,048.70 公司法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并利润及利润分配表附表 编制单位:美都控股股份有限公 金额单位：人民币 司 2005 年度 元 全面摊薄净资 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股收益 报告期利润 产收益率(%) 收益率(%) 收益（元/股） （元/股） 主营业务利润 14 14 0.51 0.56 营业利润 0.21 0.01 0.01 净利润 3 3 0.10 0.11 扣除非常损益后的净利润 0.86 0.87 0.032 0.035 公司法定代表人： 闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 31 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 （三）、会计报表附注 美都控股股份有限公司 2005 年度会计报表附注 (金额单位：人民币元) 附注 1：公司简介 美都控股股份有限公司(以下简称本公司),系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字 (1993)16 号文批准，由海南宝华房地产综合开发经营公司、京华房产有限公司、北京市房屋建筑设 计院共同发起，在对原海南宝华房地产综合开发经营公司进行规范化股份制改组的基础上，采取定向 募集方式设立的股份有限公司。1993 年 4 月 20 日在海南省工商行政管理局登记注册，设立时注册资 本为 7000 万元人民币。 1999 年 3 月 23 日，本公司经中国证券监督管理委员会批准，向社会公众发行人民币普通股 1,334 万股，2000 年 6 月 2 日，以资本公积按每 10 股转增 10 股，经发行及转增后，本公司股本总额 为 10,668 万元；2005 年 6 月 20 日，本公司以资本公积按每 10 股转增 2 股,经转增后，本公司现股 本总额为 12,801.6 万元。 2002 年 9 月 8 日，北京天鸿集团公司与浙江美都控股集团股份有限公司（现名美都控股集团股 份有限公司）签署了《股权转让合同》，美都控股集团股份有限公司受让北京天鸿集团公司等单位持 有本公司的法人股 3012 万股，占公司总股本的 28.23％，成为公司第一大股东。 2005 年 8 月 5 日由浙江省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号： 3300001009413,法 定代表人：闻掌华，住所：杭州市密渡桥路 70 号美都恒升名楼 4 楼。经营范围：旅游业开发；海洋 资源开发；现代农业开发；房地产开发经营；仓储业；建材、电子产品、现代办公用品、化工产品 (专营外)、农副土特产品、纺织品、百货、五金工具、矿产品的批发、零售、代购代销；实业投资， 基础建设投资，投资管理。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 32 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。年末外币现 金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固 定资产购建成本和当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(不超过 3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放且尚未收到的现金股利或利息。 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值(已计入应收项目的现金股利或利息除 外)。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 (2)短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； (2)债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏 账。 2.8.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备除因房地产销售所形成的部分应收账款(由银行提供按揭且账龄在一年以内)不计 提坏账准备外，按应收款项(应收账款、其他应收款)账龄分析法计提，对有证据表明确实无法收回的 应收款项按期末余额的 100%计提。具体计提比例如下： 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1—2 年 10 33 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 2—3 年 20 3—4 年 40 4—5 年 50 5 年以上 100 2.9 存货核算方法 本公司存货包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、库存商品、原材料、低值易耗品 等。其中： (1)已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 (2)在建开发产品是指尚未建成的物业。 (3)拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全 部转入在建开发产品；项目分期开发用地部分转入在建开发产品，期末未开发土地仍保留在本项目。 存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用永续盘存制；低值 易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。房地 产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本 及销售所必需的估计费用后的价值。 2.10 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有表决权 资本总额 20%以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，按权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核 算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入 投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计 入股权投资差额，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规 34 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 定投资期限的，同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额计入资本公 积。 (2)长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止的 应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收 益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准 备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上，并 且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 (3)固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10、30、40 3 9.70、3.23、2.43 机器设备 20、18、10 3 4.85、5.39、9.70 电器设备 10、5 3 9.70、19.40 家俱设备 8 3 12.13 文体娱乐设备 10 3 9.70 35 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 6 3 16.17 其他设备 5、 6 3 19.40、 16.17 (4)固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术 陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 (1)在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购建固定资产有关 的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态 时转入固定资产，并按规定计提折旧。 (2)在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列一项或若干项情 况，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发 生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费用资本 化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其 借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工 之后而发生的利息等借款费用记入财务费用。 其他借款费用均于发生时记入当期财务费用。 2.14 无形资产计价和摊销方法 (1)按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。 36 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 (2)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经 济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢 复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实 质上已发生了减值的情形，则将其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形 资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长期待摊费用在 费用项目的受益期限内平均摊销。 2.16 收入确认原则 (1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定； 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成本金额确 认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 (3)资产(资金)使用费收入 资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； 37 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 ②收入的金额能够可靠地计量。 (4)房地产销售收入的确认原则及方法 ①商品房销售收入：销售商品房在办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的 凭据后确认为收入实现。 ②分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.17 公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施费用按实际发生的成本计入开发成本。在开发产品办理竣工验收后，本公司按照建 筑面积将尚未发生的公共配套设施费用采用预提方法在开发成本中计提。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19 会计估计变更 经本公司董事会批准，自 2005 年 1 月 1 日起，本公司对因房地产销售所形成的部分应收账款(由 银行提供按揭且账龄在一年以内)的坏账准备计提比例,由原按期末余额的 5%变更为 0%。此项会计估 计变更已采用未来适用法调整当期损益。其对 2005 年度净利润的影响数为 1,517,760.30 元。 2.20 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司、持股 50%以上的子公司和虽然持股在 50%以下但实质控制的公 司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财 政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大 交易和未分配利润等已相互抵销。 纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计政策与母公司一致。 附注 3：税 项 3.1 主要税种和税率 税 种 税率(%) 计税依据 增值税 4、17 应税销售额 营业税 5 文体项目收入；房产销售收入、出租、 物业管理收入 城市维护建设税 5、7 营业税、增值税 38 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 水利建设专项资金 0.1 或 0.12 销售收入 教育费附加 3或4 营业税、增值税 企业所得税 33 应纳税所得额 3.2 税收优惠及批文 3.2.1 2005 年 2 月 20 日，湖州市地方税务直属分局核定本公司的子公司湖州凤凰东园建设有 限公司 2005 年度企业所得税按 10%的应税所得率的征收企业所得税。 3.2.2 2006 年 1 月 11 日，杭州市地方税务局拱墅税务分局(拱)地税一字 2006 第 1 号文同意免 征本公司的子公司美都经贸浙江有限公司 2005 年度的水利建设专项资金。 附注 4：控股子公司、合营公司 4.1 控股子公司、合营公司的基本情况 间接 合计 法 定 直接持 是否 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 持有 持有 代表人 有(%) 合并 (%) (%) 海南宝华海景大酒店管理 戴肇辉 USD1200 万元 旅游资源开发、酒店经营、餐 USD900 万元 75 75 是 有限公司 饮服务等 美都兴业投资浙江有限公 陈杭升 RMB5000 万元 实业投资、投资管理 RMB4500 万元 90 10 100 是 司 湖州凤凰东园建设有限公 金利国 RMB2000 万元 房地产开发、房产交易、房产 RMB1800 万元 90 10 100 是 司 租赁等 美都经贸浙江有限公司 孟勇明 RMB2000 万元 建筑材料、电子产品等 RMB1800 万元 90 90 是 美都千岛湖旅游房产浙江 戴肇辉 RMB3000 万元 房地产开发经营，旅游项目开 RMB2750 万元 91.67 8.33 100 是 有限公司 发 德清美都控股投资有限公 张为民 RMB2000 万元 实业投资，资产管理及咨询服 RMB1800 万元 90 10 100 是 司 务 美都置业浙江有限公司 闻掌华 RMB2000 万元 房地产开发经营 RMB1400 万元 70 10 80 是 美都浙江家纺有限公司 张卫平 RMB600 万元 针纺织品等的设计、加工、销 RMB330 万元 55 55 是 售 宁国美都置业有限公司 杨坤山 RMB1000 万元 房地产开发、经营等 RMB800 万元 80 80 是 海南美都置业有限公司 戴肇辉 RMB1200 万元 自主选择经营 RMB1140 万元 95 5 100 是 4.2 合并会计报表范围变更 4.2.1 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司为宁国美都置业有限公司和海南美都置业有 限公司。 2005 年 5 月 16 日本公司受让美都控股集团股份有限公司持有的宁国美都置业有限公司 80% 的股权；2005 年 6 月 27 日收购完成。本公司将其 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、2005 年 7 月 1 日至 12 月 31 日的利润及利润分配表、现金流量表已纳入合并会计报表范围。 39 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 6 月 20 日，本公司与本公司的子公司美都经贸浙江有限公司在海南省海口市共同投资 设立海南美都置业有限公司，本公司拥有其 95%的权益。其 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、 2005 年 6 月 20 日至 12 月 31 日的利润及利润分配表、现金流量表已纳入合并会计报表范围。 4.2.2 本年度未纳入合并会计报表范围的公司为海南美都实业投资有限公司。 2005 年 3 月 14 日，本公司已将持有的 90%股权全部出让给海南西秀海景实业有限公司。自 2005 年 3 月 14 日起，本公司不再对其会计报表进行合并。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 618,241.62 334,713.16 银行存款 73,266,510.90 20,917,970.43 其他货币资金 182,350,000.00 73,150,000.00 合 计 256,234,752.52 94,402,683.59 其中：外币银行存款 年 末 数 年 初 数 原币金额 折算汇率 折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币 USD1,398.43 8.0702 11,285.61 USD1,398.43 8.2765 11,574.11 HKD400,988.03 1.0403 417,147.85 HKD467,943.43 1.0637 497,787.68 合 计 428,433.46 合 计 509,361.79 注：(1)货币资金年末数比年初数增加 1.71 倍,主要系银行承兑汇票保证金、质押存款增加所 致。 (2)银行存款年末数 73,266,510.90 元，其中：定期存款（三个月期限）已质押 14,000,000.00 元，质押期限为 2005 年 12 月 22 日至 2006 年 3 月 23 日；保证金 2,000,000.00 元。 (3)其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金存款。 5.2 应收票据 项 目 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 注：年末数增加系本公司的子公司美都经贸浙江有限公司增加所致。 5.3 应收股利 单位名称 年 末 数 年 初 数 北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38 3,686,854.38 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2,800,000.00 40 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 6,486,854.38 3,686,854.38 注：年末数比年初数增加 2,800,000.00 元系北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年分配 2004 年度股利所致。 5.4 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例(%) 备比例(%) 1 年以内 35,174,799.37 59.48 5 240,979.68 23,711,625.35 54.22 5 1,185,581.30 1-2 年 4,875,347.73 9.95 10 487,534.77 1,939,670.59 4.44 10 193,967.07 2-3 年 1,183,120.82 0.27 20 236,624.16 1,255,841.76 2.87 20 251,168.36 3-4 年 1,255,841.76 2.12 40 502,336.70 1,695,446.80 3.88 40 736,601.54 4-5 年 1,619,796.27 2.73 50 809,898.14 70,129.40 0.16 50 42,129.00 5 年以上 15,115,071.03 25.45 100 15,115,071.03 15,058,778.33 34.43 100 15,058,778.33 合 计 59,223,976.98 100.00 17,392,444.48 43,731,492.23 100.00 17,468,225.60 (2)年末欠款金额前五名合计 17,718,905.24 元，占应收账款总额比例的 29.86%。 (3)年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)年末数比年初数增加 35.43 %,主要系本年度子公司销售收入增加所致。 5.5 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 计提坏账 计提坏账 账 龄 比例 比例 金 额 准备比例 坏账准备 金 额 准备比例 坏账准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 31,923,709.11 54.37 5 1,582,147.87 36,463,375.23 78.70 5 1,823,493.32 1-2 年 17,725,990.94 30.48 10 1,772,599.09 1,160,575.56 2.51 10 116,057.56 2-3 年 275,059.76 0.47 20 55,011.95 1,028,698.29 2.22 20 316,818.30 3-4 年 858,643.52 1.48 40 343,457.41 1,014,353.09 2.19 40 405,741.24 4-5 年 1,009,344.09 1.74 50 504,672.05 23,942.90 0.05 50 11,971.45 5 年以上 6,663,670.76 11.46 100 6,663,670.76 6,641,427.86 14.33 100 6,641,427.86 合 计 58,456,418.18 100.00 10,921,559.13 46,332,372.93 100.00 9,315,509.73 (2)年末欠款金额前五名合计 38,309,822.00 元，占其他应收款总额比例 65.54%。 (3)年末其他应收款中应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项: 户 名 金 额 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 5.6 预付账款 账 龄 年 末 数 年 初 数 未收回原因 41 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 89,043,198.12 96.37 38,400,782.94 96.35 未结算 1-2 年 1,911,934.00 2.07 1,422,826.20 3.57 未结算 2-3 年 1,411,256.20 1.53 30,000.00 0.08 未结算 3 年以上 30,000.00 0.03 未结算 合 计 92,396,388.32 100.00 39,853,609.14 100.00 注:(1)年末预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位款项。 (2)年末数比年初数增加 1.32 倍的主要原因系预付工程款增加所致。 5.7 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 385,188,588.91 6,878,626.93 374,571,947.71 1,378,626.93 开发产品 78,595,633.93 原材料 3,007,832.56 532,284.10 4,734,936.03 532,284.10 库存商品 17,921,088.64 15,994,731.20 合 计 484,713,144.04 7,410,911.03 395,301,614.94 1,910,911.03 注：年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必 须的估计费用后的价值。 5.7.1 开发成本 预计开工 预计竣工 预计总投资 年 末 数 年 初 数 项目名称 开工时间 时间 时间 (万元) 账面成本 跌价准备 账面成本 跌价准备 丁香家园(三 2005 年 11 2006 年 7 月 2,600 26,510,081.07 6,878,626.93 19,953,754.57 1,378,626.93 期) 月 美都商业广场 2004 年 12 2006 年 8 月 30,000 197,389,716.48 144,094,813.57 月 千岛碧云天 2004 年 4 月 2006 年 8 月 13,000 70,309,916.71 38,754,326.06 百合公寓 2004 年 5 月 2005 年 9 月 14,600 90,928,166.98 海若云庄 80,840,886.53 安徽宣城项目 60,000,000.00 阳光雅苑 2006 年 3 月 2007 年 3 月 3,383 19,537,964.19 阳光商城 琼海美都半岛 2006 年 8 月 11,440,910.46 居住区 合 计 55,200 385,188,588.91 6,878,626.93 374,571,947.71 1,378,626.93 5.7.2 开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 百合公寓 2005 年 9 月 144,237,260.10 90,265,818.15 53,971,441.95 阳光名苑及嘉苑 2005 年 5 月 41,475,303.40 16,851,111.42 24,624,191.98 42 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 185,712,563.5 107,116,929.57 78,595,633.93 注:1、美都商业广场 23,532 平方米、千岛碧云天 18,278.5 平方米、百合公寓 22,976.15 平方米 的土地使用权已抵押给银行，获得银行贷款人民币 1.91 亿元。 2、海若云庄项目本年减少系转让海南美都实业投资有限公司股权而未合并所致。 5.8 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原因 卫视收视费 12,400.00 77,070.00 77,070.00 12,400.00 受益期 租赁费 205,544.75 331,798.10 452,193.81 85,149.04 受益期 保险费 122,666.67 79,999.99 42,666.68 受益期 其 他 79,000.00 19,248.00 59,752.00 受益期 合 计 217,944.75 610,534.77 628,511.80 199,967.72 5.9 长期股权投资 5.9.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 减值准 本年增加 本年减少 减值准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 股票投资 119,602,151.61 119,602,151.61 1,394,546.85 120,996,698.46 120,996,698.46 其它股权投资 80,453,402.75 80,453,402.75 7,395,521.35 7,696,246.52 80,152,677.58 80,152,677.58 其中:子公司投资 11,709,345.66 11,709,345.66 903,374.59 12,612,720.25 12,612,720.25 联营企业投资 68,744,057.09 68,744,057.09 6,492,146.76 7,696,246.52 67,539,957.33 67,539,957.33 合并价差 7,197,674.24 7,197,674.24 15,000,000.00 2,135,174.24 20,062,500.00 20,062,500.00 股权投资差额 2,462,265.23 2,462,265.23 292,229.14 2,170,036.09 2,170,036.09 合 计 209,715,493.83 209,715,493.83 23,790,068.20 10,123,649.90 223,381,912.13 223,381,912.13 5.9.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 备 注 北京天鸿宝业房地产 法人股 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 120,996,698.46 股份有限公司 合 计 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 120,996,698.46 注：该股权已质押给中国建设银行宝石支行获取贷款人民币 0.65 亿。 5.9.3 其它长期股权投资 占被投资单 投资 被投资单位本 被投资单位权 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 追加投资额 年末投资金额 备 注 期限 年权益增减额 益累计增减额 比例% 德清美都控股冷轧制 10 年 49.8 5,130,000.00 -101,612.22 -183,217.29 4,946,782.71 权益法 造有限公司 北京美都阳光经贸有 20 年 10 1,200,000.00 -800,000.00 -250,000.00 150,000.00 成本法 限公司 北京华澳房产有限公 15 年 30 6,000,000.00 32,947.72 14,978,901.05 20,978,901.05 权益法 43 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 司 海南汉丰工程建设管理 19 年 40 480,000.00 131,210.93 -286,336.03 193,663.97 权益法 有限公司 浙江在线网吧连锁发 10 年 39 7,757,412.32 -7,757,412.32 61,165.80 权益法 展有限责任公司 德清县民兴担保有限公 12 年 45.5 4,550,000.00 322,694.76 613,704.03 5,163,704.03 权益法 司 浙江金宝典当有限责 70.552 11,566,846.65 903,374.59 1,045,873.60 12,612,720.25 权益法 任公司 湖州市商业银行 10 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 浙江维京动漫技术开 20 年 35 1,050,000.00 -43,094.43 -43,094.43 1,006,905.57 成本法 发有限公司 委托投资(德清金盛典 20 年 51 5,100,000.00 5,100,000.00 权益法 当有限责任公司) 合 计 72,834,258.97 -8,557,412.32 1,306,687.15 15,875,830.93 80,152,677.58 注：委托投资 5,100,000.00 元系本公司的子公司德清美都控股投资有限公司于 2005 年 11 月 12 日分别委托德清县电力实业有限责任公司和张为民代表该公司向德清金盛典当有限责任公司投资 310 万元和 200 万元。详见附注 10。 5.9.4 合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年其它减少数 累计摊销额 摊余价值 形成原因 湖州凤凰东园建设有限公 9,000,000.00 8 1,125,000.00 3,187,500.00 投资 5,812,500.00 司 海南美都实业投资有限公 325,217.72 10 260,174.24 325,217.72 投资 司 宁国美都置业有限公司 15,000,000.00 15 750,000.00 750,000.00 14,250,000.00 投资 合 计 24,325,217.72 1,875,000.00 260,174.24 4,262,717.72 20,062,500.00 5.9.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年其它减少数 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 -25,495.52 -178,468.64 -76,486.58 投资 浙江在线网吧连锁发展有限责任公 42,587.68 10 36,909.32 42,587.68 投资 司 浙江金宝典当有限责任公司 2,808,153.35 10 280,815.34 561,630.68 2,246,522.67 投资 合 计 2,595,785.81 255,319.82 36,909.32 425,749.72 2,170,036.09 5.10 长期债权投资 长期债权投资 14,620,000.00 元系 2005 年 12 与 30 日，本公司的子公司美都置业浙江有限公司 与浙江恒升投资开发有限公司在杭州签署《合作开发协议》，美都置业浙江有限公司出资金 2924 万 元与浙江恒升投资开发有限公司以杭储出（2005）25 号地块合作开发该房地产项目。该项目完成 后，美都置业浙江有限公司将获得固定回报 560 万元。2006 年 4 月 14 日，本公司五届五次董事会决 议终止该合作项目。 5.11 固定资产及折旧 44 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 (1)固定资产原值 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 233,571,573.18 26,251,436.86 259,823,010.04 机器设备 44,688,288.08 44,688,288.08 家俱设备 10,325,013.94 18,849.00 10,343,862.94 电器设备 3,811,059.40 107,965.00 3,919,024.40 文体娱乐设备 662,144.43 662,144.43 交通、运输设备 5,613,925.73 1,570,266.16 338,984.23 6,845,207.66 其他设备 11,046,752.25 898,242.65 54,808.00 11,890,186.90 合 计 309,718,757.01 28,846,759.67 393,792.23 338,171,724.45 注：1、房屋建筑物本年增加主要系本公司的子公司湖州凤凰东园建设有限公司收购美都集团股份 有限公司下属企业湖州市美都房地产开发有限公司拥有的美都花苑综合楼房产所致； 2、宝华海景大酒店 45818.38 平方米已抵押给银行，获得银行贷款人民币 0.75 亿元； 3、美都花苑综合楼 3527.93 平方米已抵押银行，获得银行贷款人民币 0.14 亿元； (2)累计折旧 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 43,755,587.19 7,436,601.12 51,192,188.31 机器设备 29,897,029.79 3,789,193.80 33,686,223.59 家俱设备 4,733,518.56 114,180.16 4,847,698.72 电器设备 2,805,930.47 267,240.19 3,073,170.66 文体娱乐设备 480,093.98 65,163.30 545,257.28 交通、运输设备 2,575,137.39 770,134.64 338,984.23 3,006,287.80 其他设备 6,841,609.16 1,623,547.93 32,205.07 8,432,952.02 合 计 91,088,906.54 14,066,061.14 371,189.30 104,783,778.38 净 值 218,629,850.47 233,387,946.07 5.12 在建工程 (1)分类列示 工程名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 资金来源 宝华海景大酒店二期工程 13,364,310.20 13,364,310.20 自 筹 合 计 13,364,310.20 13,364,310.20 ①年初数及年末数中均无利息资本化金额； ②宝华海景大酒店二期工程的土地使用权已抵押给银行。2006 年 2 月解除抵押。 (2)在建工程减值准备 工程名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 宝华海景大酒店二期工程 2,534,310.20 2,534,310.20 停 建 合 计 2,534,310.20 2,534,310.20 5.13 无形资产 45 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 取得 剩余摊 类 别 原始金额 年 初 数 本年增加 本年摊销 本年转出 年 末 数 减值准备 方式 销年限 土地使用权 购买 41,392,400.00 38,009,625.34 150,209.64 37,859,415.70 29,748,098.86 54 年 合 计 41,392,400.00 38,009,625.34 150,209.64 37,859,415.70 29,748,098.86 注:土地使用权计提减值准备的原因系市价下跌,其地上建筑物宝华海景大酒店已抵押给银行。 5.14 长期待摊费用 剩余摊 类 别 原始金额 年 初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年 末 数 销年限 客房设施费 18,757,566.64 3,751,513.06 1,875,756.66 16,881,810.30 1,875,756.40 1 高尔夫球会员证 400,000.00 377,050.00 6,557.00 29,507.00 370,493.00 56.5 合 计 19,157,566.64 4,128,563.06 1,882,313.66 16,911,317.30 2,246,249.40 5.15 其他长期资产 年末余额 6,687,523.00 元，系海口市人民政府核发的换地权益书。 5.16 短期借款 (1)分类 借款类别 年 末 数 年 初 数 保证借款 68,000,000.00 质押借款 164,350,000.00 78,500,000.00 抵押借款 155,350,000.00 140,000,000.00 质押担保借款 20,000,000.00 合 计 319,850,000.00 306,500,000.00 5.17 应付票据 类 别 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 103,500,000.00 88,000,000.00 商业承兑汇票 68,000,000.00 合 计 171,500,000.00 88,000,000.00 5.18 应付账款 (1)年末余额 27,207,415.80 元，无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (2)大额应付账款单位情况: 单 位 期末金额 内 容 账 龄 浙江耀华建设工程公司 10,756,716.00 工 程 款 1 年以内 广西四建 2,734,700.00 货 款 1 年以内 浙江泰仑电力 2,548,438.00 电力设施 1 年以内 皓年有限公司 1,319,814.00 货 款 3 年以上 湖州海通建设工程有限公司 1,255,000.00 室外配套 1 年以内 46 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 18,614,668.00 (3)应付账款年末数比年初数增加 1.60 倍,主要系本公司的子公司湖州凤凰东园建设有限公司应 付工程款增加所致。 5.19 预收账款 (1)年末余额 119,733,956.40 元，其中：预收售房款为 110,997,336.21 元，明细情况如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 预计竣工时间 百合公寓 19,969,757.70 30,053,427.00 2005 年 9 月已竣工 千岛碧云天 42,883,099.00 2006 年 8 月 美都商业广场 35,898,991.00 2006 年 8 月 阳光名苑及嘉苑 12,245,488.51 2005 年 5 月已竣工 合 计 110,997,336.21 30,053,427.00 (2)无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)年末数比年初数增加 2.69 倍，主要系预收美都商业广场和千岛碧云天项目房款所致。 5.20 应付股利 投资者名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿集团公司 9,663,705.68 9,663,705.68 合 计 9,663,705.68 9,663,705.68 5.21 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 -526,125.60 -1,332,785.00 营业税 2,632,542.12 1,305,949.90 城建税 -38,612.54 65,023.45 企业所得税 752,823.84 -178,071.19 房产税 180,324.16 159,951.96 个人所得税 12,446.92 17,174.22 土地增值税 -19,416.22 482,297.74 土地使用税 450,000.00 印花税 -5,841.52 -5,841.52 合 计 2,988,141.16 963,699.56 注：年末数比年初数增加 3.10 倍，主要系营业税增加所致。 5.22 其他应交款 税 种 年 末 数 年 初 数 教育费附加 -5,496.82 31,557.28 物价调节基金 19,689.54 19,689.54 水利基金 952.82 -3,818.61 社保费 -2,194.67 -2,120.00 河道维护费(防洪) 186.83 47 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 13,137.70 45,308.21 注：年末数比年初数减少的原因主要系缴纳所致。 5.23 其他应付款 (1)年末余额 62,291,329.82 元，其中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位北京 天鸿集团公司 1,081,840.71 元；美都控股集团股份有限公司 1,758,721.50 元。 (2)三年以上大额应付款情况: 单 位 金 额 欠付原因 皓年有限公司 2,120,310.00 未催收 北京京宝房产有限公司 2,046,919.47 未催收 京华房产有限公司 1,610,845.75 未催收 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 未催收 合 计 6,859,915.93 5.24 预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 结存原因 利 息 2,172,609.15 725,115.28 尚未支付 其 他 350,903.34 91,849.00 尚未支付 合 计 2,523,512.49 816,964.28 注：预提费用年末数比年初数增加 2.09 倍，主要系因贷款增加而导致预提利息增加所致。 5.25 一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 年 末 数 年 初 数 抵押、担保借款 RMB 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 注：(1)年末数 3,000 万元到期日为 2006 年 5 月，年末数比年初数增加 3,000 万元系子公司湖州凤 凰东园建设有限公司房地产贷款增加所致。 5.26 长期借款 借款类别 币 种 年 末 数 年 初 数 保证借款 RMB 30,000,000.00 抵押借款 RMB 181,000,000.00 合 计 181,000,000.00 30,000,000.00 注：长期借款年末数比年初数增加 5.03 倍，系因美都商业广场及千岛碧云天等房产项目借款增 加所致。 5.27 股 本 本次变动增减(+，-) 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,540,000 7,308,000 43,848,000 其中：国家持有股份 48 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 境内法人持有股份 36,540,000 7,308,000 43,848,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 29,460,000 5,892,000 35,352,000 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 66,000,000 13,200,000 79,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 8,136,000 48,816,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 5、已上市流通股份合计 40,680,000 8,136,000 48,816,000 三、股份总数 106,680,000 21,336,000 128,016,000 注：本公司股本增加系依据 2005 年 6 月 20 日股东大会决议，由资本公积转增所致。工商变更 登记正在办理中。 5.28 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 股本溢价 170,394,745.51 21,336,000.00 149,058,745.51 资产评估增值 52,507,312.36 52,507,312.36 股权投资准备 46,518,777.61 46,518,777.61 关联交易差价 18,490,462.30 18,490,462.30 合 计 287,911,297.78 21,336,000.00 266,575,297.78 注：资本公积本年减少数系转增股本。 5.29 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 法定盈余公积 49,803,594.39 574,018.57 8,019,462.35 42,358,150.61 公益金 25,386,923.85 287,009.28 25,673,933.13 任意盈余公积 1,845,983.11 1,845,983.11 合 计 77,036,501.35 861,027.85 8,019,462.35 69,878,066.85 注：①盈余公积本年减少数系依据 2005 年 6 月 20 日股东大会决议，弥补以前年度亏损。 ②本年增加数系依据董事会决议计提。 5.30 未分配利润 项 目 本 年 数 上 年 数 年初数 -4,676,387.44 -7,633,405.50 加：本年净利润 12,921,963.19 3,832,356.80 49 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 加：盈余公积弥补亏损 8,019,462.35 减：提取法定盈余公积 574,018.57 减：提取公益金 287,009.28 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 年末数 15,404,010.25 -3,801,048.70 注：年初未分配利润比上年年末未分配利润少 875,338.74 元，系因转让海南美都实业投资有限 公司股权而未合并其会计报表所致。 根据 2006 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第六次会议审议通过的《公司 2005 年度利润分配预 案》，按当年净利润的 10%提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金；以 2005 年度年末股本 128,016,000 股为基数,每 10 股派发现金股利 0.3 元(含税)，共分配现金股利 3,840,480 元；以 2005 年度年末总股本为基数，每 10 股转增 3 股的比例转增股本，共转公积金 38,404,800 元。 5.31 主营业务收入及主营业务成本 (1)业务分部： 本 年 数 上 年 数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 2,735,577.51 2,170,620.23 38,149,338.01 36,533,432.85 房地产业 148,253,026.49 107,120,475.57 53,734,071.70 45,307,388.63 商 业 572,600,954.13 569,134,078.53 164,535,539.95 163,566,208.27 服务业 37,667,966.84 5,344,438.73 32,986,285.67 4,988,969.86 小 计 761,257,524.97 683,769,613.06 289,405,235.33 250,395,999.61 减：行业内抵销 5,847,754.47 5,847,754.47 合 计 761,257,524.97 683,769,613.06 283,557,480.86 244,548,245.14 注：主营业务收入本年数比上年数增加 2.68 倍，主要系本公司的子公司美都经贸浙江有限公司 商品销售收入和湖州凤凰东园建设有限公司百合公寓销售收入增加所致。 (2)地区分部： 本 年 数 上 年 数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 499,672,881.61 457,295,216.88 203,100,402.96 200,099,641.12 海南地区 36,915,449.06 5,306,938.73 86,304,832.37 50,296,358.49 上海地区 205,695,613.81 204,312,800.03 安徽地区 18,973,580.49 16,854,657.42 小 计 761,257,524.97 683,769,613.06 289,405,235.33 250,395,999.61 减：行业内抵销 5,847,754.47 5,847,754.47 合 计 761,257,524.97 683,769,613.06 283,557,480.86 244,548,245.14 5.32 主营业务税金及附加 类 别 本 年 数 上 年 数 营业税 9,173,409.97 4,249,090.08 50 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 城建税 537,997.48 277,741.85 教育费附加 299,794.68 120,954.56 土地增值税 2,005,297.35 1,074,681.43 印花税 39,415.86 水利建设专项基金 150,435.03 36,239.44 合 计 12,206,350.37 5,758,707.36 (1)计缴标准详见附注 3。 (2)本年数比上年数增加 2.12 倍，主要系商品房销售收入增加所致。 5.33 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 类 别 收 入 成 本 收 入 成 本 内部资产占用费税费 306,422.22 313,575.03 其他收入 790,410.67 110,701.91 300,685.30 82,716.50 合 计 790,410.67 417,124.13 300,685.30 396,291.53 注：其它收本年数比上年数增加 1.63 倍主要系本公司子公司湖州凤凰东园建设有限公司租金收 入增加所致。 5.34 财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 9,706,732.60 7,911,094.70 减：利息收入 2,542,222.00 996,985.96 汇兑损失 12,701.85 减：汇兑收益 其 他 594,938.15 364,833.39 合 计 7,772,150.60 7,278,942.13 5.35 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 5,669,546.32 8,209,718.92 股权投资差额摊销 -2,130,319.82 -1,469,203.68 股权转让收益 8,811,152.66 14,836,864.10 合 计 12,350,379.16 21,577,379.34 注：本年数比上年数下降 42.76%主要系北京天鸿宝业房地产股份有限公司本年净利润和股权转 让收益减少所致。 5.36 补贴收入 51 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本 年 数 上 年 数 财政局退税款 60,000.00 企业挖潜改造资金 1,000,000.00 标准厂房租金补助 75,000.00 合 计 1,135,000.00 注：本年数比上年数增加主要系本公司宁国美都置业有限公司收到宁国市财政局拨入的企业挖潜 改造资金 100 万元。 5.37 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 VOD 收入 12,351.00 其他收入 33,903.07 47,399.42 合 计 46,254.07 47,399.42 5.38 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 捐赠支出 30,698.82 滞纳金 0.89 罚款支出 8,884.25 1,500.00 其他支出 9,922.98 84,753.90 合 计 49,506.05 86,254.79 5.39 支付的其他与经营活动有关的现金 229,718,250.17 元，其中： 项 目 金 额 其他货币资金 109,200,000.00 支付宣城美都建设开发有限公司往来款 31,900,000.00 支付杭州鑫亿实业有限公司往来款 24,874,079.63 支付浙江恒升投资开发有限公司往来款 13,363,141.50 支付浙江省成套进出口有限公司往来款 10,000,000.00 支付其他往来及费用 40,381,029.04 合 计 229,718,250.17 5.40 收到的其他与经营活动有关的现金 71,291,771.68 元，其中: 项 目 金 额 收到杭州中亿物资有限公司往来款 22,682,551.11 收到浙江耀华建设工程有限公司往来款 10,000,000.00 收到浙江金盛达房地产有限公司往来款 9,000,000.00 收到其他单位往来款 29,609,220.57 合 计 71,291,771.68 5.41 现金及现金等价物净增加额 52 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 52,632,068.93 元与货币资金净增加额 161,832,068.93 元的差异系 调整受限制的其他货币资金净增加额 109,200,000.00 元所致。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例(%) 备比例(%) 1 年以内 5 10,975,514.88 100.00 5 548,775.74 1-2 年 4,305,576.09 100.00 10 430,557.61 10 2-3 年 20 20 3-4 年 40 40 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 合 计 4,305,576.09 100.00 430,557.61 10,975,514.88 100.00 548,775.74 6.1.2 年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 注：年末数比年初数减少 60.77%，系收回丁香家园房款所致。 6.2 其他应收款 6.2.1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例(%) 备比例(%) 1 年以内 105,596,285.83 87.56 5 5,281,021.79 60,325,086.39 93.00 5 3,016,254.32 1-2 年 10,486,561.46 8.69 10 1,048,656.15 270,526.67 0.42 10 27,052.67 2-3 年 260,476.67 0.22 20 52,095.33 82,877.77 0.13 20 16,575.55 3-4 年 82,877.77 0.01 40 33,151.11 335,513.19 0.52 40 134,205.28 4-5 年 334,604.19 0.28 50 167,302.10 10,242.90 0.01 50 5,121.45 5 年以上 3,847,770.76 3.19 100 3,847,770.75 3,837,527.86 5.92 100 3,837,527.86 合 计 120,608,576.68 99.95 10,429,997.23 64,861,774.78 100.00 7,036,737.13 6.2.2 年末大额欠款单位情况： 单位名称 所欠金额 内 容 占其他应收款总额比例(%) 美都浙江家纺有限公司 12,930,000.00 往来款 10.72 美都置业浙江有限公司 69,088,236.81 往来款 57.28 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 往来款 8.53 浙江美都担保有限公司 9,748,405.80 往来款 8.08 53 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 102,051,440.07 84.61 6.2.3 年末其他应收款中应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项: 单位名称 所欠金额 内 容 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 往来款 6.2.4 其他应收款年末数比年初数增加 86%,主要系支付美都置业浙江有限公司往来款项所致。 6.3 长期股权投资 6.3.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 119,602,151.61 119,602,151.61 1,394,546.85 120,996,698.46 120,996,698.46 其它股权投资 309,160,489.82 309,160,489.82 55,084,297.27 275,198,169.66 275,198,169.66 89,046,617.93 其中:子公司投资 258,002,083.45 258,002,083.45 54,920,139.12 223,875,604.64 223,875,604.64 89,046,617.93 联营企业投资 51,158,406.37 164,158.65 51,158,406.37 51,322,565.02 51,322,565.02 股权投资差额 7,095,692.14 15,000,000.00 19,986,013.42 19,986,013.42 7,095,692.14 2,109,678.72 合 计 435,858,333.57 435,858,333.57 71,478,844.62 416,180,881.54 416,180,881.54 91,156,296.65 6.3.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 120,996,698.46 合 计 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 120,996,698.46 6.3.3 其它长期股权投资 投资 占被投资单位注 被投资单位本 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 年末投资金额 备 注 期限 册资本比例(%) 年权益增减额 益累计增减额 北京华澳房产有限公司 15 年 30 6,000,000.00 32,947.72 14,978,901.05 20,978,901.05 权益法 海南汉丰工程建设管理有限公司 19 年 40 480,000.00 131,210.93 -286,336.03 193,663.97 权益法 北京美都阳光经贸有限公司 20 年 10 1,200,000.00 -800,000.00 -250,000.00 150,000.00 成本法 海南宝华海景大酒店管理有限公司 20 年 75 74,833,200.00 -4,237,905.36 -46,362,174.83 28,471,025.17 权益法 海南美都实业投资有限公司 20 年 60 89,674,782.28 -89,674,782.28 -628,164.35 权益法 美都兴业浙江有限公司 10 年 90 27,000,000.00 18,000,000.00 -398,200.10 -1,516,721.20 43,483,278.80 权益法 德清美都控股有限公司 10 年 90 18,000,000.00 407,284.16 -186,636.16 17,813,363.84 权益法 美都置业浙江有限公司 10 年 70 18,000,000.00 -4,000,000.00 -1,091,591.26 -1,152,161.27 12,847,838.73 权益法 湖州凤凰东园建设有限公司 10 年 90 9,000,000.00 9,000,000.00 23,962,144.26 35,653,618.77 53,653,618.77 权益法 美都经贸浙江有限公司 10 年 90 18,000,000.00 1,016,894.65 1,784,836.50 19,784,836.50 权益法 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30 年 90 27,500,000.00 -164,071.06 -164,071.06 27,335,928.94 权益法 54 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 湖州市商业银行 10 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 美都浙江家纺有限公司 10 年 55 3,300,000.00 -2,044,045.23 -2,283,915.17 1,016,084.83 权益法 宁国美都置业有限公司 15 年 80 8,000,000.00 95,435.41 95,435.41 8,095,435.41 权益法 海南美都置业有限公司 50 95 11,400,000.00 -25,806.35 -25,806.35 11,374,193.65 权益法 合 计 342,387,982.28 -67,474,782.28 17,056,133.42 284,969.66 275,198,169.66 6.3.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年其它减少数 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 -25,495.52 -178,468.64 -76,486.58 投 资 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8 1,125,000.00 3,187,500.00 5,812,500.00 投 资 海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10 260,174.24 325,217.72 投 资 宁国美都置业有限公司 15,000,000.00 15 750,000.00 750,000.00 14,250,000.00 投 资 合 计 24,070,262.50 1,849,504.48 260,174.24 4,084,249.08 19,986,013.42 6.4 长期债权投资 长期债权投资 14,620,000.00 元系 2005 年 12 与 30 日，本公司的子公司美都置业浙江有限公司 与浙江恒升投资开发有限公司在杭州签署《合作开发协议》，美都置业浙江有限公司出资金 2924 万 元与浙江恒升投资开发有限公司以杭储出（2005）25 号地块合作开发该房地产项目。该项目完成 后，美都置业浙江有限公司将获得固定回报 560 万元。2006 年 4 月 14 日，本公司五届五次董事会决 议终止该合作项目。 6.5 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 21,878,844.62 -1,717,558.54 股权投资差额摊销 -1,849,504.48 -1,132,026.19 股权转让收益 8,744,308.50 14,836,864.10 合 计 28,773,648.64 11,987,279.37 注: 投资收益本年数比上年数增加 1.40 倍，主要原因系湖州凤凰东园建设有限公司净利润增加 所致。 附注 7：关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 闻掌华 实际控制人 美都控股集团股份有限公司 杭州市潮王路 238 号 实业投资、基础建设投资、 第一大股东 股份有限公司 胡镜初 银地大厦六楼 房地产开发 海南宝华海景大酒店管理有限公 宝华海景大酒店 13 楼 酒店经营管理等 子公司 有限责任公司 戴肇辉 司 美都兴业投资浙江有限公司 杭州市夹城巷 46 号 实业投资,投资管理 子公司 有限责任公司 陈杭生 湖州凤凰东园建设有限公司 湖州龙溪路 208 号 房地产开发等 子公司 有限责任公司 金利国 美都经贸浙江有限公司 杭州市拱墅区清河闸弄 35 号 建筑材料、电子产品等 子公司 有限责任公司 孟勇明 叶青苑 38 幢 55 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 美都千岛湖旅游房产浙江有 淳安县千岛湖镇新安大街 1 号 房地产开发、旅游项目开发 子公司 有限责任公司 戴肇辉 限公司 五楼 美都置业浙江有限公司 杭州市文一路子 20 号云河 杭政储出(2002)29 号地块的 子公司 有限责任公司 闻掌华 大厦裙楼五层之三 房地产开发、经营 北京美都阳光经贸有限公司 北京市朝阳幸福村中路杰座 销售建筑材料、装饰材料等 子公司 有限责任公司 戴肇辉 大厦 F 座(住宅楼)8A 室 德清美都控股投资有限公司 德清县武康镇英溪南路美都 实业投资、资产管理及咨询 子公司 有限责任公司 张为民 大厦 5 楼 服务 浙江金宝典当有限责任公司 杭州市上城区劳动路 168 号 典当经营业务 子公司 有限责任公司 陈杭生 美都浙江家纺有限公司 浙江省金华市工业园区美和 针纺织品等的设计、加工、销 子公司 有限责任公司 张卫平 路 133 号 售；棉花、化纤布的批发、零售 宁国美都置业有限公司 宁国市宁阳西路 39 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 杨坤山 海南美都置业有限公司 海口市滨海大道 69 号宝华海 自主选择经营 子公司 有限责任公司 戴肇辉 景大酒店 6 楼 浙江美都担保有限公司 杭州市密渡桥路 70 号美都恒 担保业务 孙公司 有限责任公司 陈杭生 升名楼 503 室 上海美能石油化工有限公司 浦东大道 1525 号西五楼 106 石油制品、化工产品及原料等 孙公司 有限责任公司 王爱明 席 销售 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000.00 USD12,000,000.00 美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 湖州凤凰东园建设有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 美都置业浙江有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00 16,380,000.00 美都浙江家纺有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 宁国美都置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南美都置业有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 上海美能石油化工有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公 USD9,000,000 75 USD9,000,000 75 56 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 司 海南美都实业投资有限公司 90,000,000.00 90 90,000,000.00 90 美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90 18,000,000.00 90 45,000,000.00 90 湖州凤凰东园建设有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 美都千岛湖旅游房产浙江有 27,500,000.00 91.67 27,500,000.00 91.67 限公司 美都置业浙江有限公司 14,000,000.00 70 14,000,000.00 70 德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552 14,375,000.00 70.552 美都浙江家纺有限公司 3,300,000.00 55 3,300,000.00 55 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 宁国美都置业有限公司 8,000,000.00 80 8,000,000.00 80 海南美都置业有限公司 11,400,000.00 95 11,400,000.00 95 上海美能石油化工有限公司 350,000.00 35 350,000.00 35 7.4 不存在控制关系的关联方关系性质 企 业 名 称 与本企业的关系 北京天鸿集团公司 本公司的第二大股东 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 本公司的联营公司 北京华澳房产有限公司 本公司的联营公司 海南汉丰工程建设管理有限公司 本公司的联营公司 浙江恒升投资开发有限公司 同一母公司 湖州市美都房地产开发有限公司 同一母公司 宣城美都建设开发有限公司 同一母公司 金利国 本公司董事 德清美都控股冷轧制造有限公司 子公司的联营公司 德清县民兴担保有限公司 子公司的联营公司 7.5 关联交易 7.5.1 提供担保 2005 年度，美都控股集团股份有限公司以持有本公司的股权为本公司贷款 5,000 万元提供质押 保证。 2005 年度，浙江天成投资管理有限公司以持有本公司的股权为本公司贷款 2,000 万元提供质 押。 57 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度，浙江恒升投资开发有限公司以其拥有的房产为本公司贷款 4,800 万元提供抵押。 7.5.2 对关联方投资 2005 年 12 与 30 日，本公司的子公司美都置业浙江有限公司与浙江恒升投资开发有限公司在杭 州签署《合作开发协议》，美都置业浙江有限公司出资金 2,924 万元与浙江恒升投资开发有限公司以 杭储出（2005）25 号地块合作开发该房地产项目。该项目完成后，美都置业浙江有限公司将获得固 定回报 560 万元。2006 年 4 月 14 日，本公司五届五次董事会决议终止该合作项目。并于 2006 年 4 月 14 日收回了原支付的款项 1,462 万元。 7.5.3 受让关联方资产 2005 年 5 月 16 日，本公司的子公司湖州凤凰东园建设有限公司与湖州市美都房地产开发有限公 司在杭州签署《关于美都花苑综合楼资产的资产转让协议》，湖州凤凰东园建设有限公司以人民币 2500 万元收购湖州市美都房地产开发有限公司拥有的湖州市美都花苑综合楼，建筑面积 3527.93 平 方米。该项房产已于 2005 年度已办妥过户手续。 2005 年 5 月 16 日，本公司与美都集团有限公司在杭州签署《关于宁国美都置业有限公司的股权 转让协议》，本公司以人民币 2300 万元收购美都集团有限公司持有的宁国美都置业有限公司 80%的 股权。该项股权在 2005 年度已办妥变更登记手续。 7.6 关联方应收应付款余额 (1)应收股利 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38 3,686,854.38 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2,800,000.00 合 计 6,486,854.38 3,686,854.38 (2)应收账款 关联方名称 年 末 数 年 初 数 德清美都控股冷轧制造有限公司 362,505.92 2,862,505.92 合 计 362,505.92 2,862,505.92 (3)其他应收款 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 78,733.60 78,733.60 北京华澳房地产有限公司 994,656.05 994,656.05 海南汉丰工程建设管理有限公司 18,573.96 49,482.96 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 10,284,797.46 浙江恒升投资开发有限公司 2,500,000.00 宣城美都建设开发有限公司 1,483,194.25 浙江金宝典当有限责任公司 962,595.15 2,551,919.35 合 计 16,322,550.47 13,959,589.42 58 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 (4)应付股利 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿集团公司 9,663,705.68 9,663,705.68 合 计 9,663,705.68 9,663,705.68 (5)其他应付款 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 1,081,840.71 美都控股集团股份有限公司 1,758,721.50 2,545,580.00 金 利 国 1,900,000.00 2,500,000.00 德清县民兴担保有限公司 2,000,000.00 浙江恒升投资开发有限公司 450,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 24,672.00 180,000.00 德清美都控股冷轧制造有限公司 649,996.00 合 计 5,415,230.21 8,757,420.71 附注 8：或有事项 8.1、本公司为购买丁香家园的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担 保，期限自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，担保金额不超过人民币 3,270 万元，担保范围包 括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等。 8.2、本公司的子公司湖州凤凰东园建设有限公司为购买百合公寓的业主向中国工商银湖州市城 东支行和中国农业银行湖州开发区支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 8.3、本公司的子公司宁国美都置业有限公司为购买阳光名苑及阳光嘉苑的业主向中国银宁国市 支行和中国建设银行股份有限公司宣城市分行、中国工商银行宁国市支行申请住房按揭贷款提供阶段 性连带责任保证。 8.4、本公司的子公司美都置业浙江有限公司为购买美都商业广场的业主向杭州联合农村合作银 行三墩支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 8.5、本公司的子公司美都千岛湖旅游房产浙江有限公司为购买千岛碧云天的业主向中国农业银 行淳安县支行申请住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证。 由于本公司尚未将上述房产权属手续转至住户名下，预计极小可能对本公司财务状况产生不利影 响。 附注 9：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 10：资产负债表日后非调整事项 59 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 10.1、 2006 年 4 月 14 日，本公司五届五次董事会决议终止与浙江恒升投资开发有限公司合作 开发杭储出（2005）25 号地块房地产项目。并于 2006 年 4 月 14 日收回原支付的款项 1,462 万元。 10.2、 2005 年 11 月 12 日，本公司的子公司德清美都控股投资有限公司与德清县电力实业有限 责任公司及张为民（德清美都控股投资有限公司的法定代表人）分别签定委托投资协议。德清县电力 实业有限责任公司和张为民分别代表德清美都控股投资有限公司投资 310 万元和 200 万元与德清县电 力实业有限责任公司、德清县产权交易所有限公司、德清县莫干山珠宝金行有限公司、付海洪等股东 共同投资设立德清金盛典当有限责任公司。德清金盛典当有限责任公司已于 2006 年 3 月 7 日在德清 县工商行政管理局注册登记成立，注册资本 1,000 万元，法定代表人为张为民。 10.3、2005 年 11 月 28 日，本公司与安徽省宣城市国土资源局签定《国有土地使用权出让合 同》。本公司受让位于安徽省宣城市昭亭南路东水阳江大道以北宗地编号为 05008 地块房地产项目， 该地块总面积 208,267 平方米，合同总金额 11,581.88 万元。2006 年 3 月 28 日，该地块使用权证已 过户至宣城美都置业有限公司。2005 年 12 月 16 日 ，本公司出资 1,530 万元与史海蕾、金月明在安 徽省宣城市共同投资设立宣城美都置业有限公司开发上述地块。宣城美都置业有限公司已于 2006 年 1 月 25 日在宣城市工商行政管理局注册登记成立，注册资本 3,000 万元，法定代表人：俞建文。 10.4、本公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 20 日经北京市人民政府国有资产监督管理委员 会京国资产权字[2005]150 号批复, 2005 年 12 月 26 日经股东大会决议通过。该方案于 2006 年 1 月 10 日正式实施。主要内容为：本公司全体非流通股股东以流通股股东持有的流通股每 10 股送 2.5 股的方 式向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东共支付 12,204,000 股，以获取非流通股份的上市流通 权。非流通股股东支付比例为每 10 股支付 1.54 股。 控股股东美都集团有限公司承诺先行代为垫付非流通股股东浙江天成投资管理有限公司应执行的 对价,同时浙江天成投资管理有限公司承诺在美都集团有限公司非流通股股份禁售期满后一年内偿还 美都集团有限公司代为垫付的全部股份。非流通股股东北京宝华饭店、北京房屋建筑设计院同意按照 流通股股东每 10 股获 2.5 股对价支付股票 99,851 股后，剩余的 548,149 股份非流通股全部代为北京 天鸿集团公司支付对价。股东美都集团有限公司实际支付 7,104,207 股，股东北京天鸿集团公司实际 支付 3,090,044 股，股东浙江天成投资管理有限公司实际支付 0 股，股东京华房地产有限公司实际支 付 713,749 股，股东北京宝华饭店、北京房屋建筑设计院各实际支付 648,000 股，共计 12,204,000 股。 2006 年 1 月 10 日,股权分置改革方案实施后的股权结构为: 项 目 变 动 前 本次变动增减变动(+,-) 变 动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,848,000 -43,848,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 43,848,000 -43,848,000 境外法人持有股份 60 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 其 他 2、募集法人股份 35,352,000 -35,352,000 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 79,200,000 -79,200,000 二、限售流通股份 1、发起人股份 37,091,422 37,091,422 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 37,091,42 37,091,42 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 29,904,578 29,904,578 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 66,996,000 66,996,000 三、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,816,000 12,204,000 61,020,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 5、已上市流通股份合计 48,816,000 48,816,000 四、股份总数 128,016,000 128,016,000 注:限售流通股股东作出如下承诺: 控股股东美都控股集团股份有限公司承诺：其持有的非流通股股份自本公司股权改革方案实施之 日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在规定期限满后，在二十四个月内不上市或者转让。 股东北京天鸿集团公司承诺：其持有的非流通股股份自本公司股权改革方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或者转让；在规定期限满后，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超 过 5%，在二十四个月内不超过 10%。 股东浙江天成投资管理有限公司承诺：其持有的非流通股股份自本公司股权改革方案实施之日 起，在十二个月内不上市交易或者转让；在规定期限满后，出售数量占本公司股份总数的比例在十二 个月内不超过 5%。 股东京华房地产有限公司承诺：其持有的非流通股股份自本公司股权改革方案实施之日起，在十 二个月内不上市交易或者转让。 10.5、2006 年 2 月 16 日, 北京天鸿宝业股份有限公司实施股权分置改革方案。本公司持有北京 天鸿宝业股份有限公司的 2800 万股,按其股权分置改革方案本公司应支付对价 4,923,077 股。本公司 61 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 承诺持有的非流通股股份自北京天鸿宝业股份有限公司股权改革方案实施之日起，在十二个月内不上 市交易或者转让；在规定期限满后，出售数量占北京天鸿宝业股份有限公司股份总数的比例在十二个 月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。 附注 11：其他重要事项 本公司无应予披露的其他事项。 特别说明：本财务报告于 2006 年 4 月 23 日经本公司第五届六次董事会会议批准报出。 公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的 2005 年度报告文本。 （二）载有公司董事长、财务负责人及财务部经理签名并盖章的财务报表。 （三）载有海南从信会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊及网站上公开披露过的所有文件文本。 董事长： 闻掌华 美都控股股份有限公司 2006 年 4 月 23 日 62 美都控股股份有限公司 2005 年年度报告 美都控股股份有限公司董事、高级管理人员 关于对 2005 年年度报告的确认意见 本公司董事、高级管理人员对公司 2005 年年度报告及相关财务报告予以确认。全体 董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体董事、高级管理人员签字： 闻掌华 潘刚升 孟勇明 陈杭生 辛伟民 金利国 杜归真 义志强 魏 民 戴肇辉 周 冀 汪卫民 王爱明 2006 年 4 月 23 日 63