津劝业(600821)2008年年度报告

天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO.,LTD 600821 2008 年年度报告 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 20 十、重要事项......................................................................... 20 十二、备查文件目录 ................................................................... 24 1 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张立津、主管会计工作负责人赵虹及会计机构负责人（会计主管人员）赵虹声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 天津劝业场（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写 津劝业 公司法定英文名称 TIANJIN QUANYECHANG（GROUP）CO.,LTD. 公司法定代表人 张立津 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 赵虹 董事会秘书联系地址 天津市和平区和平路 290 号 董事会秘书电话 022-27304989 董事会秘书传真 022-27304989 董事会秘书电子信箱 tjqy600821@yahoo.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘蕊 证券事务代表联系地址 天津市和平区和平路 290 号 证券事务代表电话 022-27304989 证券事务代表传真 022-27304989 证券事务代表电子信箱 tjqy600821@yahoo.com.cn 公司注册地址 天津市和平区和平路 290 号 公司办公地址 天津市和平区和平路 290 号 公司办公地址邮政编码 300022 公司国际互联网网址 http://www.qyc.com.cn 公司电子信箱 tjqy600821@yahoo.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 天津市和平区和平路 290 号公司证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 津劝业 600821 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 11 月 28 日 公司首次注册地点 天津市和平区和平路 290 号 企业法人营业执照注册号 1200001001151 税务登记号码 120101103069983 组织机构代码 10306998-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 天津市和平区西康路赛顿中心 C 座 8 层 2 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -96,551,504.86 利润总额 -97,480,754.19 归属于上市公司股东的净利润 -97,595,074.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -96,788,865.33 经营活动产生的现金流量净额 117,398,791.25 (二) 境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -97,595,074.98 4,742,261.67 663,843,178.21 558,386,860.03 (三) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -223,349.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -705,900.28 所得税影响额 -43,849.24 交易性金融资产公允价值变动损益 5,727,585.12 处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,560,696.20 合计 -806,209.65 (四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 631,356,083.03 824,984,171.65 -23.47 822,887,311.96 利润总额 -97,480,754.19 12,674,813.78 -869.09 -10,982,929.36 归属于上市公司股东的净 -97,595,074.98 4,742,261.67 -2,157.99 -26,011,700.67 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 -96,788,865.33 -20,891,662.66 363.29 -86,633,432.96 润 基本每股收益（元／股） -0.23 0.01 -2,400.00 -0.06 稀释每股收益（元／股） -0.23 0.01 -2,400.00 -0.06 扣除非经常性损益后的基 -0.23 -0.05 360.00 -0.21 本每股收益（元／股） 减少 18.19 个 全面摊薄净资产收益率（%） -17.48 0.71 -3.99 百分点 减少 16.69 个 加权平均净资产收益率（%） -15.97 0.72 -4.14 百分点 3 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 扣除非经常性损益后 减少 14.18 全面摊薄净资产收益 -17.33 -3.15 -13.28 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 12.65 的加权平均净资产收 -15.84 -3.19 -13.80 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 117,398,791.25 117,097,325.61 0.26 53,404,246.36 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.28 0.28 0 0.13 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,135,455,918.00 1,162,877,657.28 -2.36 1,191,134,784.98 所有者权益（或股东权 558,386,860.03 663,843,178.21 -15.89 652,439,679.23 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 1.34 1.59 -15.72 1.57 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、 有限售条件股份 1、 国家 32,332,037 7.77 -20,813,411 -20,813,411 11,518,626 2.77 持股 2、 国有 法人持股 3、其他内资持 23,064,733 5.54 -20,813,411 -20,813,411 2,251,322 0.54 股 其中： 境内非 23,064,733 5.54 -20,813,411 -20,813,411 2,251,322 0.54 国有法人持股 有限售条件股 55,396,770 13.31 -41,626,822 -41,626,822 13,769,948 3.31 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 360,871,455 86.69 41,626,822 41,626,822 402,498,277 96.69 股 无限售条件流 360,871,455 86.69 41,626,822 41,626,822 402,498,277 96.69 通股份合计 三、股份总数 416,268,225 100 416,268,225 100 4 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 2006 年 8 月 10 日召开的公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津劝业场（集团） 股份有限公司股权分置改革方案》。根据分步流通方案，2008 年 8 月 27 日公司有限售条件流通股份 41,626,822 股变为无限售条件流通股。 股份变动的过户情况 公司上述股份变动已由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络系统实施完毕。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 天津劝业 股权分置改 2008 年 8 月 华联集团 32,332,037 20,813,411 11,518,626 革 27 日 有限公司 天津中商 股权分置改 2008 年 8 月 联控股有 23,064,733 20,813,411 2,251,322 革 27 日 限公司 合计 55,396,770 41,626,822 13,769,948 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2006 年 8 月 10 日召开的公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津劝业场（集团） 股份有限公司股权分置改革方案》。根据分步流通方案，2008 年 8 月 27 日公司有限售条件流通股份 41,626,822 股变为无限售条件流通股。公司总股本为 416,268,225 股，其中：有限售条件流通股为 13,769,948 股，占总股本的 3.31%；无限售条件流通股为 402,498,277 股，占总股本的 96.69%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 94,885 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 质 例(%) 减 股份数量 数量 天津劝业 国有法 华联集团 11.60 48,279,998 1,378,600 11,518,626 无 人 有限公司 天津中商 境内非 质 联控股有 国有法 9.04 37,634,094 2,251,322 20,000,000 押 限公司 人 5 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 天津市国有资 其 产经营有限责 1.66 6,920,000 0 未知 他 任公司 其 陈洁 0.35 1,464,142 -39,502 0 未知 他 天津一商集团 其 0.34 1,434,658 0 未知 有限公司 他 其 董月芹 0.27 1,110,900 0 未知 他 其 杨太红 0.23 969,992 0 未知 他 其 伍诏淮 0.19 779,693 0 未知 他 其 金红 0.15 641,500 0 未知 他 其 钟少冰 0.15 636,890 -817,410 0 未知 他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 天津劝业华联集团有 36,761,372 人民币普通股 限公司 天津中商联控股有限 35,382,772 人民币普通股 公司 天津市国有资产经营 6,920,000 人民币普通股 有限责任公司 陈洁 1,464,142 人民币普通股 天津一商集团有限公 1,434,658 人民币普通股 司 董月芹 1,110,900 人民币普通股 杨太红 969,992 人民币普通股 伍诏淮 779,693 人民币普通股 金红 641,500 人民币普通股 钟少冰 636,890 人民币普通股 上述股东关联关系或 公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动人情况，公 一致行动的说明 司未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 持有的公司非流通 股股份自获得上市 流通权之日起，在 十二个月内不上市 天津劝业华联集团 交易或者转让；在 1. 11,518,626 2009 年 8 月 25 日 11,518,626 有限公司 前项承诺期期满 后，通过证券交易 所挂牌交易出售的 股份占公司股份总 数的比例在十二个 6 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 月内不超过百分之 五，在二十四个月 内不超过百分之 十。 天津中商联控股有 2. 2,251,322 2009 年 8 月 25 日 2,251,322 同上 限公司 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 天津劝业华联集 国家授权范围内的国 刘伟平 170,803,600 1999 年 9 月 27 日 团有限公司 有资产的经营 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 天津市国有资产 监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 年初 年末 份 取的 其他 姓 性 年 动 司领 职务 任期起止日期 持股 持股 增 报酬 关联 名 别 龄 原 取报 数 数 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 张 董事 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 立 女 51 925 925 是 12 否 长 月 24 日 津 副董 应 事 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 泽 长、 男 38 0 0 是 12 是 月 24 日 从 总经 理 副董 事 侯 长、 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 耀 男 45 0 0 是 12 否 常务 月 24 日 宗 副总 经理 董 事、 副总 赵 经 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 女 51 0 0 是 9.6 否 虹 理、 月 24 日 董事 会秘 书 朱 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 振 董事 男 56 0 0 否 是 月 24 日 山 梁 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 益 董事 男 57 0 0 是 9.6 否 月 24 日 林 沈 独立 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 福 男 77 0 0 是 1.8 董事 月 24 日 章 杨 独立 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 蔚 男 50 0 0 是 1.8 董事 月 24 日 东 8 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 张 独立 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 世 男 36 0 0 是 1.8 董事 月 24 日 奕 党委 书 刘 记、 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 瑞 女 53 0 0 是 12 否 监事 月 24 日 萍 会主 席 沙 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 振 监事 男 51 9,100 9,100 是 4.68 否 月 24 日 鸣 张 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 建 监事 女 37 0 0 否 是 月 24 日 玲 陈 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 贵 监事 男 38 0 0 是 3.74 否 月 24 日 祥 姜 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 监事 女 35 2,775 2,775 是 3.74 否 虹 月 24 日 张 副总 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 男 38 0 0 是 9.6 否 伟 经理 月 24 日 杨 副总 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 女 42 0 0 是 9.6 否 婷 经理 月 24 日 陈 副总 2008 年 10 月 8 日～2011 年 4 男 35 0 0 是 9.6 否 岩 经理 月 24 日 纪委 孙 书 2008 年 4 月 24 日～2011 年 4 秋 记、 男 46 0 0 是 9.6 否 月 24 日 贵 工会 主席 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张立津：曾任天津劝业场（集团）股份有限公司董事会办公室主任、党委办公室主任、工会主席、 董事会秘书，现任天津劝业场（集团）股份有限公司董事长。 2.应泽从：曾任天津应大皮革时装有限公司总经理，天津应大投资集团董事长兼总经理、天津中商联 控股有限公司董事长。现任天津中商联控股有限公司董事长，天津劝业场（集团）股份有限公司副董 事长、总经理。 3.侯耀宗：曾任天津华联商厦业务发展部部长，天津中原百货集团副总经理，天津劝业场（集团）股 份有限公司副总经理。现任天津劝业场（集团）股份有限公司副董事长、常务副总经理。 4.赵虹：曾任天津劝业场（集团）股份有限公司财务部部长助理、副部长、部长、总经理助理，现任 天津劝业场（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理兼财务部长。 5.朱振山：曾任兰州军区司令部财务助理员，天津市财政局财税一处副处长、调研员，天津环海公司 总经理，现任天津国有资产经营有限责任公司董事长。 6.梁益林：曾任天津劝业场总经理助理、副总经理，天津华运商贸物业公司总经理，天津华运商贸物 业公司党委书记、总经理。现任天津华运商贸物业有限公司党委书记、总裁。 7.沈福章：曾任天津会计师事务所内资业务管理部经理、天津市财政局会计处副处长、天津津源会计 师事务所顾问。 8.杨蔚东：曾任天津市兴业信托投资公司干部，天津证券有限责任公司副总经理，天津渤海证券有限 责任公司战略发展委员会主任，天津证券业协会理事长。现任天津市工商业联合会副主席。 9 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 9.张世奕：曾任天津快运（集团）发展有限公司财务助理、财务总监，天津星运（集团）有限公司副 总经理，现任天津星运（集团）有限公司总经理。 10.刘瑞萍：曾任天津劝业场人事部部长，总经理助理、党委副书记、纪委书记。现任天津劝业场（集 团）股份有限公司党委书记、监事会主席。 11.沙振鸣：曾任天津劝业场财会科副科长，现任天津劝业场（集团）股份有限公司审计部部长。 12.张建玲：曾任天津劝业华联集团有限公司计财处处长，现任天津劝业华联集团有限公司总会计师、 计财处处长、董事会办公室主任。 13.陈贵祥：曾任天津劝业场钟表眼镜商场售货员、友谊商场见习副经理、经理助理、黄金珠宝馆副经 理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司八大天商品馆经理。 14.姜虹：曾任天津劝业场鞋帽商场售货员、主任，天津劝业场（集团）股份有限公司业务部一般管理 人员、儿童用品商场见习副经理、经理助理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司新悦童趣馆副经 理。 15.张伟：曾任天津劝业场(集团)股份有限公司针织商场经理、时装二商场经理，现任天津劝业场(集 团)股份有限公司副总经理。 16.杨婷：曾任天津应大集团总经理助理兼办公室主任、天津中商联控股有限公司执行副总经理，现任 天津劝业场(集团)股份有限公司副总经理。 17.陈岩：曾任天津劝业场（集团）股份有限公司名流绅士馆党支部书记、经理，公司总经理助理兼青 春休闲馆党支部书记、经理，现任公司副总经理。 18.孙秋贵：曾任天津劝业场（集团）股份有限公司党委办公室副主任、主任，现任天津劝业场（集团） 股份有限公司纪委书记、工会主席、党委办公室主任。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 天津中商联控 应泽从 董事长 是 股有限公司 天津市国有资 朱振山 产经营有限责 董事长 是 任公司 总会计师、计 天津劝业华联 财处处长、董 张建玲 是 集团有限公司 事会办公室 主任 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬发放均以董事会下达的企业实现利润和 净资产收益率为目标责任进行综合考核，以基本年薪为基础结合绩效挂钩的方法，实行年薪浮动的分 配制度。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 以《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定为依据，制定年度绩效考核方案。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱振山 是 张建玲 是 10 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 罗永泰 独立董事 任期届满 刘志远 独立董事 任期届满 罗鸿铭 独立董事 任期届满 1、董事人员变动情况 经 2008 年 3 月 27 日公司第五届董事会第十七次会议审议通过，并经 2008 年 4 月 24 日公司 2007 年度 股东大会批准，同意选举张立津、应泽从、侯耀宗、朱振山、梁益林、赵虹、沈福章、杨蔚东、张世 奕为公司第六届董事会董事，其中沈福章、杨蔚东、张世奕为公司第六届董事会独立董事。 经 2008 年 4 月 24 日公司第六届董事会第一次会议审议通过，选举张立津女士为公司董事长；应泽从 先生、侯耀宗先生为公司副董事长；聘任赵虹女士为公司董事会秘书。 原公司独立董事罗永泰先生、刘志远先生、罗鸿铭先生因任期届满离任。 2、监事人员变动情况 经 2008 年 3 月 27 日公司第五届监事会第十三次会议审议通过，并经 2008 年 4 月 24 日公司 2007 年度 股东大会批准，同意选举刘瑞萍、沙振鸣、姜虹、陈贵祥、张建玲为公司第六届监事会监事。 经 2008 年 4 月 24 日公司第六届监事会第一次会议审议通过，选举刘瑞萍女士为公司第六届监事会主 席。 3、高级管理人员 经 2008 年 4 月 24 日公司第六届董事会第一次会议审议通过，聘任应泽从先生担任公司总经理；聘任 侯耀宗先生担任公司常务副总经理；聘任赵虹女士、张伟先生、杨婷女士担任公司副总经理。 经 2008 年 10 月 8 日公司第六届董事会 2008 年第三次临时会议审议通过，聘任陈岩先生为公司副总经 理。 （公告详见 2008 年 3 月 29 日《中国证券报》C278 版、2008 年 4 月 25 日《中国证券报》B02 版、2008 年 10 月 9 日《中国证券报》C11 版） (五) 公司员工情况 在职员工总数 935 公司需承担费用的离退休职工人数 2,609 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 员工 749 管理人员 137 财务人员 49 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 315 技术职称 110 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，建立并 不断完善股东大会、董事会、监事会及经理办公会议事规则，形成了权责明晰的现代企业法人治理结 构。公司全体董事、监事及高管人员恪守诚信、勤勉和尽责的义务，切实维护公司和全体股东的根本 利益。报告期内，根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，公司建立健全了董事会下设各专门 委员会，完善了年报工作审核制度，建立、修订了《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委 员会实施细则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事、监事、高级管理人员所持 公司股份及其变动管理规则》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》及《子公司管理制度》， 为公司科学决策和防范风险提供了有效保障。 1、关于股东和股东大会 11 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 公司努力保证所有股东，特别是中小股东享有平等待遇，努力保证所有股东能充分行使自已的权 利，公司设立了和股东沟通的有效渠道，建立了股东来电来访接待日志，严格按照股东大会规范意见 的要求召开股东大会，并根据《股东大会网络投票制度和征集投票权制度》的要求，在会场选择、会 议出席登记和会议表决方式上尽可能方便股东与会并行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司大股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在 人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了"五分开"；。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员的构成符合法律法规的规 定。各位董事以《董事会议事规则》为依据，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实履行职 责，维护公司利益。公司独立董事按照公司《独立董事制度》切实履行相关职能，提高了董事会决策 的科学性与合理性。公司董事会各专门委员会按照相关工作细则的要求履行职责，促进了董事会规范 运作和科学决策，为提高公司治理水平起到积极作用。 4、关于监事和监事会 公司监事会人数和构成符合法律法规要求。公司监事依据《监事会议事规则》，本着对股东负责 的精神，认真履行自己的职责，对公司重大决策和公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督并发表监事会意见。 5、关于信息披露 依据公司《信息披露事务管理制度》的相关规定，公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资 者来电、来访和咨询；公司能够严格地认真按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息；认真作好信息正式披露前的信息保密工作，努力使广大股东有平等地机会获得 公司信息。公司还积极配合监管部门工作，对下发的各类调查问卷及时反馈。 6、关于相关利益者 公司充分尊重国内外消费者、供应商、银行和其他债权人、员工等其他利益相关者的合法权益， 共同推进公司持续、稳健地发展。 7、公司治理专项活动的开展情况 根据中国证监会和上海证券交易所关于开展公司治理专项活动的相关要求，公司于 2007 年 7 月完成了 专项活动自查阶段的工作，形成了《关于公司治理的自查报告与整改计划》，该报告已经 2007 年 7 月 27 日公司五届董事会 2007 年第二次临时会议审议通过（详见 2007 年 7 月 31 日《中国证券报》A20 版及上海证券交易所网站）。 2007 年 8 月，公司接受了天津证监局对于公司开展专项治理活动的现场检查。 依据天津证监局的指导意见并结合自查阶段中发现的问题，公司成立了专项活动领导小组，分析原因， 制定了明确的整改措施和时间表，并形成了《关于公司治理专项活动的整改报告》，该报告已经公司 2007 年 10 月 24 日召开的五届董事会第十六次会议审议通过（详见 2007 年 10 月 25 日《中国证券报》 D068 版及上海证券交易所网站）。针对《关于公司治理专项活动的整改报告》中涉及的整改事项，公 司严格按照时间进度逐项落实，并形成了《公司治理活动的整改情况说明》，对截止 2008 年 6 月 30 日公司完成整改事项情况进行了总结，该报告已经 2008 年 7 月 18 日召开的公司第六届董事会 2008 年第二次临时会议审议通过。 （详见 2008 年 7 月 19 日《中国证券报》C088 版及上海证券交易所网站）。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 罗永泰 3 3 刘志远 3 3 罗鸿铭 3 3 沈福章 8 8 杨蔚东 8 6 2 张世奕 8 8 报告期内，本公司独立董事按照《独立董事工作制度》及相关法规规定切实履行职能，本着对股东负 责的精神，积极参加董事会会议，认真审议了公司报告期内的年度报告、半年度报告和季度报告，对 12 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 公司的日常经营活动发表了专业性的意见。充分发挥了其专业性和独立性作用，为董事会的战略决策 提供了宝贵的依据，对公司财务及公司董事、总经理及其它高管人员履行职责的合法、合规性进行监 督。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务方面独立于控股股东天津劝业华联集团有限公司，拥有独立的 业务方面独立情况 采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司办公机构和经营场 所与控股股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合 人员方面独立情况 署办公的情况。公司高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位 担任重要职务。 公司资产独立完整，权属清晰；公司独立拥有牌誉等无形资产，拥有独立 资产方面独立情况 的采购和销售系统，公司商品采购、商品销售及其价格确定均根据市场情 况自行决定。 公司拥有独立的决策管理机构：“三会”运作良好：各机构均独立于控股 机构方面独立情况 股东，依法行使各自职权。 公司设立独立的财会部门和财务人员，包括子公司在内均设立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，在银行开有独立帐户，独立依法纳税，并制 财务方面独立情况 定了财务管理制度，有效地保证了财务核算的真实、准确、完整。公司在 财务决策方面，能独立做出决策。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，先后建立健全了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考 核委员会实施细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《高层领导班子办公会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《重大投资决策制度》、《募集资金管理办法》、《规范公司与关联方资金 往来及对外担保内部控制制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信 息内部报告制度》等各项规章制度，并能够在日常经营中严格执行，规范运作。 公司在 2007 年设立董事会战略委员会、薪酬与考核委员会的基础上，2008 年成立了董事会下设的审 计委员会、提名委员会，并制定了相关实施细则。各专业委员会有效运作，为公司提高防范风险能力 提供了专业保障；董事会审计委员会负责审查公司的内控制度，公司审计部、财务部、董事会办公室 为内部控制检查监督部门，从而加强了对公司日常经营及决策的监督程序。同时，公司为进一步完善 内控监督机制，报告期内新建了《独立董事年报工作制度》、《董事、监事、高级管理人员所持公司 股份及其变动管理规则》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》及《子公司管理制度》，为 公司实施内部控制提供了制度保障。 报告期内，公司已修订完善了 2008 年度包括法人治理、业务经营、财务管理、行政事务、安全经营等 各方面的内部控制制度汇编，从而保证了公司经营活动的有序开展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部、财务部、董事会办公室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 13 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 公司高级管理人员的考评是以董事会下达的企业实现利润和净资产收益率为目标责任进行综合考核， 以基本年薪为基础，结合绩效挂钩的方法，公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会确认， 公司董事会根据年初核定的经营目标，年终按照评定程序考核后最终确认。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 4 月 24 日 《中国证券报》 2008 年 4 月 25 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一 次临时股东大 2008 年 2 月 22 日 《中国证券报》 2008 年 2 月 23 日 会 2008 年度第二 次临时股东大 2008 年 6 月 24 日 《中国证券报》 2008 年 6 月 25 日 会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008年是极不平凡的一年，中国人民面临严峻考验，毫不退缩，克服了灾难和困难，成功举办了北京 奥运会，表现出了中华民族自强不息，独立不惧，努力奋斗的精神。2008年也是中国改革开放的第三 十个年头暨劝业场建店八十年。 报告期内，公司管理层紧密围绕店庆主旋律，坚持"更新模式，创新管理；精心主业，细心服务；专心 拓展，树新形象"的工作思路，进一步深化改革，借奥运之势，借店庆之势，促进全年各项工作走向精 细化，经营、管理、服务等项工作稳步提升，企业文化得到大力弘扬，企业凝聚力进一步增强。 总结全年工作,主要有以下几项： （一）围绕店庆抓营销，提升了公司业务经营水平 1.紧密围绕店庆主题，贯穿全年高标准组织了九大系列三十个主题营销活动，唱响了公司建店八十年 主旋律。三月份建店八十年系列庆典活动拉开序幕，启动仪式、揭匾仪式、"文化名人纪连海天津行"、 "耄耋艺术家重聚天华景"、"世界服装大师皮尔卡丹先生莅临劝业"、"劝业场梦回1928"、"劝业场80 经典演绎空间"、"劝业场八十年征文"等庆典活动，特别是与《今晚报》副刊合办的"劝业场八十年" 征文活动，中国作协名誉副主席邓友梅，河北省作协副主席何申，风貌建筑专家金彭育，著名学者、 津门史学名家来新夏、杨大辛等名家纷纷撰文，共连载六十余篇，挖掘出了老图片、老报纸、老牌匾 等很多珍贵的史料，结集出版。 2.强化了品牌招商，优化了品牌结构。公司建立了品牌跟踪制度，完善了品牌资料库，在加大调研力 度的基础上，加强工商联销管理，严把品牌准入关，优化了品牌结构，形成了有梯度、有层次的品牌 群体。 3.贯彻"以文兴商"经营理念，深度打造"八大天"文化品牌。公司加强了对"八大天"文化品牌的维护、 宣传和管理，对"八大天"文化品牌资源进行了整合包装，专门设立了企业文化展厅，复制了公司牌匾， "以文兴商"经营理念得到了有效贯彻。八大天商品馆古籍书店文津阁与天津鼎晟国际拍卖有限公司还 在天华景戏院举办了"2008年古籍善本大型拍卖会"，创造了拍卖界和大卖场联手的崭新思路，共拍出 各种佳籍名刻380余件。 4.VIP推广初见成效。为提高顾客价值，满足顾客需求，提供优质服务，与顾客建立密切的动态关系， 公司探索新的营销模式，成立了VIP会员服务中心，通过点对点上门招募，对导购、收银员进行VIP规 则培训，自成立至今已发展会员2000余名，其中"80后"会员1100名，占会员总数的55%。"品牌日10倍 积分"、"感恩节换礼"等活动。 14 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 （二）加强管理，完善制度，进一步夯实了公司管理基础 1.建立考评体系，进一步完善奖励办法。公司推出了《员工绩效考评实施办法》，制定了《2008年中 层管理人员责任目标考核办法》，实行季度考核+年度考核的办法，按照公司总经理与各商品馆经理签 定的《目标责任书》中确定的主要经济指标进行考核。公司还制定了《二线部门服务考评办法》， 《2008 年商品馆经理现场服务管理工作考核附加奖励办法》和《2008年二线中层管理人员"大服务"工作考核 附加奖励办法》，建立了绩效考评体系，推动公司整体工作上水平。 2.推进了人力资源管理软件的应用，实现管理信息化。公司引入了金蝶人力资源管理系统，确定了实 施人员基本信息模块、薪酬管理模块、保险福利模块、考勤模块、报表统计模块的流程设计、数据完 善和功能运用工作的计划。通过推行和应用人力资源管理软件，为企业选人、用人、育人以及人员的 合理配置提供了良好的管理平台，使公司人力资源管理基本达到了流程化、规范化，为今后的发展和 集团化管理夯实了基础。 3.组织好员工培训，建立学习型组织。公司为推行二线为一线服务，为供货商服务，为广大员工服务 的"大服务"理念，进行了"新市场环境下的服务与竞争"、"2008年二线服务工作目标和服务标准"等专 题培训。结合做好迎奥运窗口单位服务工作，进行了"商务礼仪"、"实用手语"培训。并与和平区劳动 保障局联合组织岗位技能培训，争取到免费培训政策，节约了培训费用。 4.深化了财务体系改革，实施了一级核算，一级管理。打破了集中核算的部门管理模式，全面实行了 按照核算项目分类管理的核算模式。利用金蝶财务软件，突破了原有的商品小组核算，开发品牌管理， 延伸了财务电算化系统的开发使用，自定义开发了纳税申报、毛利分析、经营指标分析等报表，优化 了财务管理手段。成立了收银中心，对各商品馆银台实施了集中管理。严格按照合同执行结算，建立 了《结算指标考核办法》。制定了《财务预算管理制度》，强化了预算指标的严肃性，实施动态跟踪， 分析监督预算指标的执行情况。 5.建立了《总经理巡查制度》和《行政部室双休日、节假日值班制度》。两项制度的制定实施为一线 提供了多层面、全方位的服务，寓二线服务于各项职能工作之中，增强了服务的深度和力度，强化了 主动性和执行力，提高了工作效率，受到了一线员工的好评。 6.开源节流，增收节支。为确保公司全年任务指标的完成，公司制定了《费用节支管理实施方案》， 召开了司务会议，各部门根据方案精神和预算定额指标认真检查，措施到位，责任到人，从一点一滴 的细节做起，使节费成为了全体员工自动自发的行为和习惯，拓展了公司的利润空间。 （三）强化服务意识，提升了公司整体服务水平 以奥运会为契机，公司在全场范围内推动"大服务"工作，细化"大服务"理念，开展了岗位技能培训和 以"建名牌企业、创名牌效益、树名牌商誉、做名牌员工"为内容的创建服务品牌活动，规范服务礼仪， 传授商品知识，打造公司的核心竞争力。公司开展了季度品牌服务水平调查和外围商圈服务水平调查， 更好地为消费者提供精细化服务。推广了A、B级导购评选活动，带动了公司整体服务水平的提高，全 年共收到顾客表扬信128封。建立了三级培训师队伍，拥有培训师14名，实行内训和外训相结合的方式。 公司还以高标准装修改造了新老厦共计10个卫生间和新厦4个大门，扩大了新厦一楼经营面积近200平 方米，为公司向更高档次商场迈进做了基础性的工作。 报告期内，公司各项工作均取得了一定进展，凝聚了集团各级管理人员和全体员工的力量和智慧，饱 含了大家的汗水和心血。2008年起始于美国次级房地产贷款的危机演化成一场波及全球的金融危机， 并对实体经济带来严重影响。下半年，随着金融危机的爆发，第三季度GDP 增速开始下降，第四季度 GDP 更是下降到1999 年12 月以来单季最低水平6.8%。随着影响的扩大，消费者信心下滑态势更为明 显，导致消费市场的增速出现大幅回落。根据国家商务部监测数据显示，2008 年前三季度，商务部监 测的商业十大行业平均增速超过16%，而第四季度则大幅下滑到5%，其中零售行业前三季度增速为 20.8%，第四季度则大幅下降至7.2%。 报告期内，受地震、金融危机等客观因素和公司员工工资性支出、财务费用等大幅度增长的影响，根 据公司2008年财务决算报告和天津五洲松德会计师事务所审计报告书，公司商品销售同比下滑22.22%。 公司全年各项经济指标情况如下： 营业收入63136万元，比2007年82498万元减少19362万元。 利润总额-9748万元，比2007年1267万元减少11015万元。 净利润-9760万元，比2007年474万元减少10234万元。 2009年工作要点 （一）采取有效措施，全面提升业务经营水平 1.对公司经营进行整体提升。按照市政府提出的"劝业场要成为天津的品牌和标志"的要求，公司今年 将对经营整体升级，围绕"名店名品，经典劝业"的目标，引领时尚消费，将劝业场打造成为国内外知 15 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 名的购物中心和国内外游客观光的重要旅游景点，努力实现全面提升的目标。 2.全面提升品牌结构水平，加大知名品牌的引进力度，按计划、分步骤落实品牌引进计划。要进一步 健全和完善品牌信息库，严格落实年度品牌招商计划，加大市场调研力度，大力引进知名品牌。同时 梳理现有品牌，做好品牌的销售跟踪，及时掌握品牌的销售动态，总结和分析销售变化情况，对连续 时段处于后位的品牌予以淘汰，保持品牌的经营活力，全面提升公司的品牌结构水平和经营档次。 3.要动员一切力量，调动各方面的积极性，引进好品牌，提高销售额，提升毛利水平，加强对运营的 调度和对人、财、物的管理。要做强优势品类，在调研的基础上合理定位，缩短培育期，建立可比量 化的流程。要加强各级经营管理人员的执行力建设，提升责任心，维护各级责任书的严肃性，进一步 细化合同管理，完善合同流程，确保合同签约率100%，增加供应商合作的忠诚度，千方百计扩大销售。 4.要立足市场，把握商机，推出有创意的营销活动。在市场激烈竞争，促销力度不断升级的形势下， 要积极开展市场调研，加强分析，抢抓商机，制造热点，以商品经营为重点，改进创新传统促销方式， 强化整体营销，开展主题营销，营造浓厚的营销氛围，扩大市场份额。要做好单品大类和热点商品的 整体策划，垂直营销，特色营销，以点代面，以面促点，带动其它大类销售同步提升。同时依靠商品、 品牌、服务、价格等优势吸引消费者成为公司VIP会员，通过会员购物多倍积分、积分返利、会员专场 促销、会员独享文化活动等形式增强会员的尊崇感，培育忠诚顾客，创效增利。 （二）加快现代企业制度建设，全面提升管理和服务水平 公司将继续按照上市公司的规则要求规范运作，严格控制各类风险，密切关注证券市场变化，进一步 优化产权结构，进一步优化配置资源，进一步完善和优化法人制衡机制，确保公司科学高效运行。 按照上市公司和现代企业制度的运作程序，根据企业经营和效益状况，评估现行的《薪酬管理制度》 的可行性、有效性，在《员工绩效考评实施办法》的基础上，逐步完善和健全绩效考评体系。继续完 善人力资源一级管理，做好人力资源管理软件的开发应用工作。做好员工培训，不断提高员工队伍整 体素质。完善巩固财务一级核算、一级管理成果。从细节入手，创新服务形式，深化服务内涵，继续 提升服务质量。从费用管理入手，合理控制费用开支，减少运营成本，向管理要效益。 （三）全力推进项目建设，实现企业快速发展 1.加快华运公司劝业香江项目的建设。作为市加快服务业发展的重点项目，公司将加快融资力度，进 一步完善规划设计方案，力争上半年有突破性的进展。 2.利用公司牌誉，发展百货连锁,加快公司南开店的建设。公司将抓紧市场调研，彻底改变、清除原天 津商场的旧面貌，结合实际，确定有特色精品商厦的目标，完成装修、招商工作，打造天津零售市场 新亮点，聚拢人气，带动周边商业繁荣，尽快取得较好效益。 3.完成文化用品公司珠江道物流中心项目建设。公司将精心组织施工，保证安全，年底竣工。同时要 探索、启动、实施文化产业的经营。 4.超市连锁公司要进一步盘活在库资产，加大闲置资产出租转让力度，积极组织招商谈判，增加创效 点。 （四）实施新厦外立面装修改造，打造城市地标性的商业建筑 为展示天津国际化大都市的新形象，顺应海河改造的大趋势，打造天津地标性建筑，使新、老厦更加 协调壮观，浑然一体，相互呼应，体现较高的文化品位和较深的文化底蕴，今年公司将对新厦外立面 装修改造工程进行施工。公司将进一步细化方案，抓紧实施外立面装修，使劝业场成为外观古典高雅， 新老厦统一协调，城市地标性的商业建筑。 2009 年面对低迷的市场环境、严峻的经济形势，任务艰巨而繁重，公司管理层将会积极应对挑战，进 一步强化管理，通过精细化管理，提升工作质量及效率，降低成本费用；将以积极的态度抗御市场风 险，在逆境中抓住机遇，在艰难中寻求发展，将不利的市场环境变为锻造团队、提升公司整体水平的 机遇，为实现公司新的战略目标奠定基础。公司将结合实际，创造性地开展工作，求真务实，真抓实 干，埋头苦干，用新理念引领公司新发展，用新思路开拓发展新局面，努力实现全面提升的工作目标。 16 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 3.38 个 商品销售 624,829,889.30 542,214,918.46 13.22 -22.22 -25.14 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 天津市 624,829,889.30 -22.22 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 披露报纸 露日期 1、审议并通过关于成立董事会审计委员 会及制订相关实施细则的议案；2、审议 第五届董事会 并通过关于成立董事会提名委员会及制 2008 年 1 2008 年 1 2008 年第一次 订相关实施细则的议案；3、审议并通过 《中国证券报》 月 25 日 月 26 日 临时会议 关于制订独立董事年报工作制度的议案； 4、审议并通过关于修订公司《总经理工 作细则》的议案；5、审议并通过关于召 17 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 开公司 2008 年度第一次临时股东大会的 议案；6、通报董事会对总经理 2007 年度 经营目标责任的考评结果。 第五届董事会 审议并通过《天津劝业场（集团）股份有 2008 年 2 2008 年第二次 限公司 2008 年度总经理对董事会经营目 月 29 日 临时会议 标责任书》 1、审议并通过公司 2007 年度报告全文及 摘要；2、审议并通过公司 2007 年度董事 会工作报告；3、审议并通过公司 2007 年 度业务工作报告及财务决算报告；4、审 议并通过公司 2007 年度利润分配方案（预 案）；5、审议并通过公司关于续聘五洲 松德联合会计师事务所及年审计费用的 第五届董事会 2008 年 3 2008 年 3 议案；6、审议并通过公司内部控制自我 《中国证券报》 第十七次会议 月 27 日 月 29 日 评估报告的议案；7、审议并通过董事会 换届改选的相关事宜及第六届董事会董 事候选人名单；8、审议并通过关于提名 独立董事候选人的议案；9、审议并通过 关于召开天津劝业场（集团）股份有限公 司第十六次股东大会（2007 年股东年会） 的议案。 1、同意选举张立津女士为公司董事长；2、 同意选举应泽从先生、侯耀宗先生为公司 副董事长；3、审议并通过关于聘任公司 第六届董事会 2008 年 4 总经理的议案；4、审议并通过关于聘任 2008 年 4 《中国证券报》 第一次会议 月 24 日 公司常务副总经理、副总经理的议案；5、 月 25 日 审议并通过关于聘任公司董事会秘书的 议案；6、审议并通过并于调整董事会各 专业委员会委员的议案。 第六届董事会 2008 年 4 审议并通过公司 2008 年度第一季度报告 第二次会议 月 25 日 全文及摘要。 第六届董事会 审议通过了关于公司拟购买天津产权交 2008 年 5 2008 年 5 2008 年第一次 易中心挂牌的天津商场经营用房地产的 《中国证券报》 月 16 日 月 17 日 临时会议 议案 第六届董事会 2008 年 7 审议并通过《公司治理活动的整改情况说 2008 年 7 2008 年第二次 《中国证券报》 月 18 日 明》 月 19 日 临时会议 1、审议并通过公司 2008 年半年度报告全 第六届董事会 2008 年 8 2008 年 8 文及摘要；2、审议并通过公司《防范控 《中国证券报》 第三次会议 月 25 日 月 27 日 股股东及关联方资金占用管理办法》。 第六届董事会 2008 年 10 审议并通过聘任陈岩先生为公司副总经 2008 年 2008 年第三次 《中国证券报》 月8日 理 10 月 9 日 临时会议 第六届董事会 2008 年 10 审议并通过关于天津商场物业的使用方 2008 年第四次 月 24 日 案 临时会议 1、审议并通过公司 2008 年第三季度报告 2008 年 第六届董事会 2008 年 10 全文及摘要；2、审议并通过关于天津商 《中国证券报》 10 月 31 第四次会议 月 30 日 场物业租赁的关联交易公告。 日 18 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开一次年度股东大会，二次临时股东大会。董事会严格按照股东大会授权的范围 进行决策，认真执行和落实了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，公司审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，主 任委员由独立董事、会计专业人士沈福章先生担任。按照中国证监会《关于做好上市公司 2008 年度报 告及相关工作的通知》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与 格式〉》（2007 年修订）和公司《审计委员会实施细则》等有关规则的要求，公司董事会审计委员会 勤勉尽责，履行了以下工作职责： （1）确定总体审计计划 在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2008 年度审计工 作安排，并书面提交给各位独立董事。 （2）审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。 根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，审计委员 会于 2009 年 2 月 20 日召开了审计委员会 2009 年第一次会议，会议认真审阅了公司编制的财务会计报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表，2008 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并出具了书面确认意 见。同时听取了公司 2008 年度业务经营情况汇报。 （3）书面函件督促 在会计师事务所审计工作组正式进场开始审计工作后，审计委员会分别于 2009 年 3 月 9 日和 2009 年 4 月 3 日发出《书面督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划进度完成相关工作。 （4）再次审阅财务会计报表，形成书面意见。 2009 年 4 月 3 日，会计师事务所按照总体审计时间安排出具了公司财务会计报表的初步审计意见，审 计委员会于 2009 年 4 月 3 日召开了审计委员会 2009 年第二次会议，认真审阅了经会计师事务所出具 初步审计意见后的公司财务会计报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2008 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注，并出具了书面确认意见。 （5）召开审计委员会年会 2009 年 4 月 13 日，审计委员会召开年会，全票审议并通过：（1）审计委员会年报工作规程；（2） 公司 2008 年财务会计报告，并提交公司董事会审议；（3）对会计师事务所从事公司 2008 年度审计工 作的总结报告；（4）续聘五洲松德联合会计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构。 （6）审计委员会对审计机构的总体评价 审计委员会认为五洲松德联合会计师事务所在担任公司审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的 职业准则，较好地完成了公司委托的年度审计业务，保证了公司各项业务工作的顺利开展，履行了规 定的责任与义务，为公司出具的 2008 年度审计报告真实、准确的反映了公司当年的财务状况和经营成 果，审计结果客观、公正。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查董事 及经理人员的薪酬政策与方案。报告期内，为充分调动管理人员积极性，激励和约束其努力工作，确 保公司年度经营目标的实现，按照责、权、利对等的原则，董事会与总经理签定了《2008 年度经营目 标责任书》。经营年度结束，2009 年 2 月 18 日董事会薪酬与考核委员会由主任委员杨蔚东先生召集 全体成员于公司九楼小会议室召开了薪酬与考核委员会 2008 年度工作会议。全体委员依据公司董事会 办公室、财务部、人力资源部、审计部共同对公司 2008 年度实际经营情况的考核评估结果，经委员会 全体成员讨论并查阅相关文件后，对于公司 2008 年度经营目标完成情况的考评结果给予认定，以考核 评估报告的形式提交公司第六届董事会第五次会议审议。 19 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、审议并通过公司 2007 年度报告及摘要；2、审 议并通过公司 2007 年度业务工作报告及财务决 算报告；3、审议并通过公司 2007 年度利润分配 公司第五届监事会第十三次会议 方案（预案）；4、审议并通过公司 2007 年度监 事会工作报告；5、审议并通过监事会换届改选事 宜及第六届监事会监事候选人名单。 审议并通过选举刘瑞萍女士为公司第六届监事会 公司第六届监事会第一次会议 主席 公司第六届监事会第二次会议 审议并通过公司 2008 年第一季度报告及摘要 1、审议并通过公司 2008 年半年度报告全文及摘 公司第六届监事会第三次会议 要；2、审议并通过公司《防范控股股东及关联方 资金占用管理办法》。 1、审议并通过公司 2008 年第三季度报告及摘要； 公司第六届监事会第四次会议 2、审议并通过关于天津商场物业租赁的关联交易 公告。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司进一步建立并完善各项内部控制制度,在进行经营决策时,均按照本公司有关议事规则 及决策程序进行,所有过程符合有关法律的规定,公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务 时，严格遵守法律法规及《公司章程》，恪尽职守、诚信勤勉，无损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会依据《公司章程》规定对公司财务进行了检查，未发现违纪违规和违反公司财务制 度的情况。此次，五洲松德联合会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告， 公司财务报告中反映的财务状况及经营成果真实、数据准确，无任何虚假不实成份。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司购买资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流 失的现象。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易按照公平、自愿、合理、诚实信用的原则，交易定价合理有据、客观公允， 未损害公司及其股东的根本利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资 持有数 报告期 序 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 金额 量 损益 号 （元） 资比例 （元） （股） （元） （％） 1. A股 000537 广宇发展 13,000 77,702.40 1.96 20 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 2. A股600800 S*ST 磁卡 3,100,000 3,890,000.00 98.04 合计 3,113,000 / 3,967,702.40 100% 公司持有天津广宇发展股份有限公司法人股 27,360 股和天津环球磁卡股份有限公司法人股 1,000,000 股，可供出售金融资产期末按公允价值计量，股票市价来源于证券交易所截至期末时点的收盘价，公 允价值变动损益计入资本公积。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联 关联 关联交 关联交易 关联交易 转让资产的 转让资产的 转让 关联交易 方 关系 易类型 内容 定价原则 账面价值 评估价值 价格 结算方式 天津 劝业 购买除 参加天津 购买天津 天津产权 华联 母公 商品以 产权交易 商场经营 11,833.46 26,342.10 19,800 交易中心 集团 司 外的资 中心公开 用房地产 场内结算 有限 产 挂牌拍卖 公司 2008 年 5 月 16 日天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称："本公司"）六届董事会 2008 年第一 次临时会议审议通过公司拟购买天津产权交易中心挂牌的天津商场经营用房地产的议案。与会非关联 董事分别发表了同意意见，决议公告刊登在 2008 年 5 月 17 日《中国证券报》上。本公司依据天津产 权交易中心的相关规定完成了天津商场公开挂牌的标的房地产摘牌程序，双方已于 2008 年 6 月 5 日签 定产权交易合同。合同主要内容为本公司以人民币 1.98 亿元的摘牌价格购买天津商场座落于天津市南 开区南开三马路 6 号的房屋产权（含相关设备设施），房屋建成于 1988 年，共 7 层，建筑面积 24526.22 平方米，土地使用权面积 5278.6 平方米，用途为商业，使用年限为 40 年。相关设备设施主要包括中 央空调系统和自动扶梯。该标的经天津市中大会计师事务所有限责任公司出具了中大会评报字（2007） 第 025 号评估报告，资产评估值总计 26342.10 万元。独立董事沈福章先生、杨蔚东先生、张世奕先生 均已于事前认可该交易，并就本次交易事项发表了独立意见。（详见公司公告 2008-10） 鉴于本公司控股股东天津劝业华联集团有限公司持有天津商场 100%股权，本关联交易交易经 2008 年 6 月 24 日召开的公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过。（详见公司公告 2008-12） (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 21 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有的公司非流通股股份自获得上 天津劝业华联集团有限公司和中商联控 市流通权之日起，在十二个月内不上 股有限公司作为本公司持股 5%以上股东 市交易或者转让；在前项承诺期期满 在承诺期内均严格履行股改承诺事项。 股改承诺 后，通过证券交易所挂牌交易出售的 2008 年 8 月 27 日公司股权分置改革后第 股份占公司股份总数的比例在十二 二批限售流通股可上市流通（公告详见 个月内不超过百分之五，在二十四个 2008 年 8 月 22 日《中国证券报》、上海 月内不超过百分之十。 证券交易所网站：www.sse.com.cn) (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所 境内会计师事务所报酬 58 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、本公司参股公司天津华运商贸物业有限公司（以下简称"华运公司"）于 2007 年 9 月 25 日与天津市 土地整理中心已签定《土地收购补偿协议书》，即已办理变更土地性质相关手续。协议约定土地收购 整理补偿费总计人民币 188131.3841 万元（含土地补偿、出让土地使用权剩余年限土地出让金补偿、 地上物拆迁补偿、人员安置、搬迁、误工、厂区内居住职工安置补偿、解除土地和房产租赁关系的补 偿及税费等全部费用）。2008 年 1 月 21 日，华运公司以人民币 289100 万元拍得劝业香江家居博览中 心项目用地，面积 160409.9 万平米，项目用地已完成变更土地性质的招拍挂程序。由于经济危机对房 地产业的严重影响，截至报告期末，上述地块的土地出让金尚未支付完毕，土地使用权相关程序尚在 办理过程中，该事项仍然存在重大不确定性。 2、2008 年 6 月 5 日，公司参加天津产权交易中心公开摘牌程序购得天津商场经营用房地产。参加此 次摘牌程序，首先是为提升公司主营业务的市场占有率，巩固老字号的竞争优势，完成公司董事会战 略委员会制定的年内开办百货连锁店的发展战略规划。同时公司充分考虑到：该房屋产权原用于天津 商场经营，已成为较为成熟的商业设施，且该房屋产权座落于天津市南开区的中心位置，近年来周边 新建商品房项目已使该区域成为了天津市的成熟高档居住区之一，这些都为开办百货经营店提供了良 好的地域竞争优势。 考虑资金投入与回报等原因，2008 年 10 月公司签署租赁合同，将上述经营用房地产出租给本公司控 股股东天津劝业华联集团有限公司（以下简称：劝华集团）。 2008 年下半年，中央及天津市政府陆续出台拉动内需的刺激方案，京津城际高铁的开通，在拉动天津 旅游业的同时也明显带动了商业的发展，"商旅结合"已经成为新的亮点，天津商场所处地理位置优越， 毗邻鼓楼商业区，同时随着周边居住区域的逐步成熟，商业氛围日趋完善。为了配合市委市政府保增 22 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 长、渡难关、上水平的目标要求，也为了加快落实董事会战略委员会制定的开办一家百货连锁店的发 展战略规划，公司董事会在与劝华集团充分沟通后，决定继续利用天津商场物业发展自营百货连锁店， 扩大公司发展规模回报投资者。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 公司第五届董事会 2008 年第一次临时会 《中国证券报》A16 版 2008 年 1 月 26 日 www.sse.com.cn 议决议公告 关于“劝业香江国际家居博览中心”项目 《中国证券报》D020 版 2008 年 1 月 30 日 www.sse.com.cn 的后续公告 公司 2008 年度第一次临时股东大会决议 《中国证券报》C010 版 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 公告 公司第五届董事会第十七次会议决议公 《中国证券报》C278 版 2008 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn 告暨召开股东大会的通知 公司第五届监事会第十三次会议决议公 《中国证券报》C278 版 2008 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn 告 2007 年度报告摘要 《中国证券报》C278 版 2008 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn 公司 2007 年度股东大会决议公告 《中国证券报》B02 版 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 公司第六届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》B02 版 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 公司第六届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》B02 版 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2008 年第一季度报告 《中国证券报》D019 版 2008 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 公司第六届董事会 2008 年第一次临时会 《中国证券报》C010 版 2008 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn 议决议公告 公司董事会关联交易公告 《中国证券报》C018 版 2008 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 公司董事会关于召开 2008 年度第二次临 《中国证券报》C018 版 2008 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 时股东大会的通知 公司 2008 年度第二次临时股东大会决议 《中国证券报》D004 版 2008 年 6 月 25 日 www.sse.com.cn 公告 关于股东质押股份的公告 《中国证券报》A02 版 2008 年 7 月 8 日 www.sse.com.cn 公司第六届董事会 2008 年第二次临时会 《中国证券报》C088 版 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 议决议公告 23 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2008 年年度报告 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 公司有限售条件的流通股上市流通 《中国证券报》D002 版 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 的公告 公司第六届董事会第三次会议决议 《中国证券报》D116 版 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 公告 公司第六届监事会第三次会议决议 《中国证券报》D116 版 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 公告 2008 年半年度报告摘要 《中国证券报》D116 版 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 公司第六届董事会 2008 年第三次临 《中国证券报》C11 版 2008 年 10 月 9 日 www.sse.com.cn 时会议决议公告 公司第六届董事会第四次会议决议 《中国证券报》D025 版 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 公告 公司第六届监事会第四次会议决议 《中国证券报》D025 版 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 公告 公司关联交易公告 《中国证券报》D025 版 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 2008 年第三季度报告 《中国证券报》D025 版 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所、注册会计师签名盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、上述文件备于公司董事会办公室，股东可以依据法规或公司章程要求查阅。 董事长：张立津 天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 附件一 审计机构的核实评价意见： 内部控制鉴证报告 五洲松德专字【2009】0199 号 天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会 “关于公司 内部控制的自我评估报告”。贵公司董事会的责任是按照上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司内部控制指引》的规定设计内部控制制度并保证其有效运行，我们的责任是对贵公司董事会关 于公司内部控制有效性认定的公允性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号----历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证，在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执 行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基 础。 内部控制具有其固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结 果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，根据《上市公司内部控制指引》的规定，贵公司董事会做出的关于公司 2008 年度内部控制 的自我评估报告中对于内部控制有效性的认定是公允的。 五洲松德联合会计师事务所 郭宪明、郝宁 24 审计报告 五洲松德审字[2009]0066 号 天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“津劝业”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利 润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合 并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）做出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，津劝业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了津劝业 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和 现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师： 中国 天津 中国注册会计师： 2009 年 4 月 16 日 资 产 负 债 表 2008年12月31日 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位： 人民币元 合并 母公司 资产 合并注释 母公司注释 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动资产： 0.00 0.00 0.00 0.00 货币资金 七、1 303,139,764.62 433,832,029.22 291,390,436.15 415,545,650.47 交易性金融资产 七、2 53,059,054.80 51,551,793.68 53,059,054.80 51,551,793.68 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 七、3、(1) 八、1、(1) 35,753,397.26 31,048,357.12 24,399,115.20 19,701,254.44 预付款项 七、4 12,278,746.54 56,467,630.28 6,776,620.94 47,884,253.34 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 七、3、(2) 八、1、(2) 93,390,276.44 133,207,183.43 204,053,641.56 242,063,650.92 存货 七、5 51,566,133.30 57,571,865.51 20,669,134.37 26,571,770.34 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 549,187,372.96 763,678,859.24 600,348,003.02 803,318,373.19 非流动资产： 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 七、6 3,967,702.40 14,449,360.00 3,967,702.40 14,449,360.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 七、7 八、2 93,759,212.62 90,874,491.55 101,208,008.45 98,621,831.33 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 七、8 446,516,179.52 249,325,265.08 409,858,614.09 209,353,072.88 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 无形资产 七、10 19,950,250.89 21,217,183.12 5,606,422.36 5,904,436.36 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 七、11 11,873,630.06 13,060,444.34 10,668,259.73 11,255,228.73 递延所得税资产 七、12、(1) 10,201,569.55 10,272,053.95 10,201,569.55 10,201,569.55 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 586,268,545.04 399,198,798.04 541,510,576.58 349,785,498.85 资产总计 1,135,455,918.00 1,162,877,657.28 1,141,858,579.60 1,153,103,872.04 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 资 产 负 债 表 (续) 2008年12月31日 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位： 人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 合并注释 母公司注释 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 短期借款 七、14 309,000,000.00 311,000,000.00 309,000,000.00 311,000,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 七、15 52,650,000.00 20,515,009.20 41,000,000.00 0.00 应付帐款 七、16、(1) 63,844,479.83 59,754,718.72 48,870,966.14 43,610,995.06 预收款项 七、16、(2) 806,508.86 1,552,991.79 182,384.54 180,704.54 应付职工薪酬 七、17 9,996,696.31 9,871,030.68 9,096,071.49 9,061,447.49 应交税费 七、18 890,654.47 1,280,914.26 1,926,602.78 2,461,523.14 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应付股利 七、19 2,460,273.98 2,638,976.63 2,460,273.98 2,638,976.63 其他应付款 七、16、(3) 133,704,746.09 85,499,330.13 119,166,731.42 79,524,558.82 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 573,353,359.54 492,112,971.41 531,703,030.35 448,478,205.68 非流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 七、20 1,845,246.18 2,474,490.25 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税负债 七、12、(2) 1,370,452.25 3,947,017.41 1,370,452.25 3,947,017.41 其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合计 3,215,698.43 6,421,507.66 1,370,452.25 3,947,017.41 负债合计 576,569,057.97 498,534,479.07 533,073,482.60 452,425,223.09 所有者权益（或股东权益）： 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本） 七、21 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 资本公积 七、22 179,302,957.34 187,164,200.54 179,302,957.34 187,164,200.54 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 七、23 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 七、24 -132,977,495.57 -35,382,420.59 -82,579,258.60 1,453,050.15 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益 558,386,860.03 663,843,178.21 608,785,097.00 700,678,648.95 少数股东权益 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 所有者权益合计 558,886,860.03 664,343,178.21 608,785,097.00 700,678,648.95 负债和所有者权益总计 1,135,455,918.00 1,162,877,657.28 1,141,858,579.60 1,153,103,872.04 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 利 润 表 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位： 人民币元 合并 母公司 项目 合并注释 母公司注释 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业总收入 631,356,083.03 824,984,171.65 533,188,940.01 721,172,314.00 其中：营业收入 七、25、（1） 八、3、(1) 631,356,083.03 824,984,171.65 533,188,940.01 721,172,314.00 二、营业总成本 733,730,967.63 841,581,295.65 621,944,459.00 721,633,950.27 其中：营业成本 七、25、（1） 八、3、(1) 542,947,024.35 726,200,045.68 452,729,646.69 630,080,694.61 营业税金及附加 七、26 7,485,057.01 6,728,636.23 7,097,600.57 6,311,259.03 销售费用 18,431,499.94 18,534,506.42 16,402,779.25 14,828,918.98 管理费用 94,606,985.04 75,809,291.88 82,280,445.81 62,965,164.66 财务费用 七、27 28,396,996.04 21,624,006.36 21,591,661.08 14,815,654.99 资产减值损失 七、30 41,863,405.25 -7,315,190.92 41,842,325.60 -7,367,742.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、28 5,727,585.12 -2,478,580.92 5,727,585.12 -2,478,580.92 投资收益（损失以“－”号填列） 七、29 八、4 95,794.62 16,469,857.23 -50,853.61 15,855,390.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,656,490.82 13,016,208.16 5,656,490.82 13,016,208.16 汇兑收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -96,551,504.86 -2,605,847.69 -83,078,787.48 12,915,173.37 加：营业外收入 七、31 17,559.92 16,209,695.01 2,250.00 192,695.01 减：营业外支出 七、32 946,809.25 929,033.54 911,922.03 214,768.46 其中：非流动资产处置损失 223,699.05 884,341.95 195,042.03 207,946.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -97,480,754.19 12,674,813.78 -83,988,459.51 12,893,099.92 减：所得税费用 七、33 114,320.79 7,932,552.11 43,849.24 7,926,014.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -97,595,074.98 4,742,261.67 -84,032,308.75 4,967,085.41 归属于母公司所有者的净利润 -97,595,074.98 4,742,261.67 -84,032,308.75 4,967,085.41 少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00 六、每股收益： 0.00 0.00 0.00 0.00 （一）基本每股收益 七、34 -0.23 0.01 （二）稀释每股收益 -0.23 0.01 企业法定代表人： 张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 现 金 流 量 表 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00 销售商品、提供劳务收到的现金 736,999,321.87 1,104,019,869.55 623,941,046.22 926,530,029.09 收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 七、35 86,607,278.49 189,323,362.77 85,224,028.55 157,242,744.97 经营活动现金流入小计 823,606,600.36 1,293,343,232.32 709,165,074.77 1,083,772,774.06 购买商品、接受劳务支付的现金 575,908,277.25 1,039,331,131.47 464,257,228.78 871,766,756.46 支付给职工以及为职工支付的现金 49,427,800.46 48,943,825.58 44,337,794.93 45,443,628.41 支付的各种税费 21,784,172.51 18,218,070.94 20,568,728.68 16,638,550.72 支付其他与经营活动有关的现金 七、36 59,087,558.89 69,752,878.72 56,272,053.55 43,507,198.82 经营活动现金流出小计 706,207,809.11 1,176,245,906.71 585,435,805.94 977,356,134.41 经营活动产生的现金流量净额 117,398,791.25 117,097,325.61 123,729,268.83 106,416,639.65 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 0.00 1,780,591.59 0.00 1,792,063.00 取得投资收益收到的现金 0.00 19,027.60 0.00 19,027.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,550.00 95,910.00 16,550.00 53,950.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 21,550.00 1,895,529.19 16,550.00 1,865,040.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 215,517,583.25 15,010,688.14 215,460,951.19 14,615,439.67 投资支付的现金 1,340,372.20 0.00 1,340,372.20 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 154,940.64 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 217,012,896.09 15,010,688.14 216,801,323.39 14,615,439.67 投资活动产生的现金流量净额 -216,991,346.09 -13,115,158.95 -216,784,773.39 -12,750,399.07 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 取得借款收到的现金 459,000,000.00 341,000,000.00 459,000,000.00 341,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 459,000,000.00 341,000,000.00 459,000,000.00 341,000,000.00 偿还债务支付的现金 461,000,000.00 353,000,000.00 461,000,000.00 353,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,099,709.76 21,172,549.81 29,099,709.76 14,293,913.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 490,099,709.76 374,172,549.81 490,099,709.76 367,293,913.97 筹资活动产生的现金流量净额 -31,099,709.76 -33,172,549.81 -31,099,709.76 -26,293,913.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -130,692,264.60 70,809,616.85 -124,155,214.32 67,372,326.61 加：期初现金及现金等价物余额 433,832,029.22 363,022,412.37 415,545,650.47 348,173,323.86 六、期末现金及现金等价物余额 303,139,764.62 433,832,029.22 291,390,436.15 415,545,650.47 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 合并所有者权益变动表 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 行次 库存股（减 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配 项） 一、上年年末余额 1 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,793,173.26 -35,382 加：会计政策变更 2 同一控制下企业合并 3 - 前期差错更正 4 二、本年年初余额 5 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,793,173.26 -35,382 三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - -7,861,243.20 - - -97,595 (一)净利润 7 -97,595 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8 - -7,861,243.20 - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 9 -10,481,657.60 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11 2,620,414.40 4、外币报表折算差额 12 - 5、其他 13 - 上述（一）和（二）小计 14 - -7,861,243.20 - - -97,595 （三）所有者投入资本 15 - - - - 1、所有者投入资本 16 2、股份支付计入所有者权益的金额 17 3、其他 18 （四）本年利润分配 19 - - - - 1、提取盈余公积 20 2、对所有者（股东）的分配 21 3、其他 22 （五）所有者权益内部结转 23 - - - 1、资本公积转增资本（或股本） 24 2、盈余公积转增资本（或股本） 25 3、盈余公积弥补亏损 26 4、其他 27 四、本期期末余额 28 416,268,225.00 179,302,957.34 - 95,793,173.26 -132,977 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 合并所有者权益变动表(续) 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 行次 库存股（减 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配 项） 一、上年年末余额 1 416,268,225.00 178,662,455.54 95,793,173.26 -44,971 加：会计政策变更 2 1,840,507.69 4,846 同一控制下企业合并 3 - - 前期差错更正 4 二、本年年初余额 5 416,268,225.00 180,502,963.23 - 95,793,173.26 -40,124 三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - 6,661,237.31 - - 4,742 (一)净利润 7 4,742 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8 - 6,661,237.31 - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 9 8,588,633.60 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11 -1,927,396.29 4、外币报表折算差额 12 5、其他 13 上述（一）和（二）小计 14 - 6,661,237.31 - - 4,742 （三）所有者投入资本 15 - - - - 1、所有者投入资本 16 2、股份支付计入所有者权益的金额 17 3、其他 18 （四）本年利润分配 19 - - - - 1、提取盈余公积 20 2、对所有者（股东）的分配 21 - 3、其他 22 - （五）所有者权益内部结转 23 - - - 1、资本公积转增资本（或股本） 24 2、盈余公积转增资本（或股本） 25 3、盈余公积弥补亏损 26 4、其他 27 四、本期期末余额 28 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,793,173.26 -35,382 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 母公司所有者权益变动表 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 本期金额 项目 行次 实收资本 资本公积 库存股（减项） 盈余 一、上年年末余额 1 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,7 加：会计政策变更 2 前期差错更正 4 二、本年年初余额 5 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,7 三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - -7,861,243.20 - (一)净利润 7 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8 - -7,861,243.20 - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 9 -10,481,657.60 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11 2,620,414.40 4、外币报表折算差额 12 5、其他 13 上述（一）和（二）小计 14 - -7,861,243.20 - （三）所有者投入资本 15 - - - 1、所有者投入资本 16 2、股份支付计入所有者权益的金额 17 3、其他 18 （四）本年利润分配 19 - - - 1、提取盈余公积 20 2、对所有者（股东）的分配 21 3、其他 22 （五）所有者权益内部结转 23 - - - 1、资本公积转增资本（或股本） 24 2、盈余公积转增资本（或股本） 25 3、盈余公积弥补亏损 26 4、其他 27 四、本期期末余额 28 416,268,225.00 179,302,957.34 - 95,7 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 母公司所有者权益变动表(续) 2008年度 编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 上年同期金额 项目 行次 实收资本 资本公积 库存股（减项） 盈余 一、上年年末余额 1 416,268,225.00 178,662,455.54 95,7 加：会计政策变更 2 1,840,507.69 前期差错更正 4 二、本年年初余额 5 416,268,225.00 180,502,963.23 - 95,7 三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - 6,661,237.31 - (一)净利润 7 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8 - 6,661,237.31 - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 9 8,588,633.60 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11 -1,927,396.29 4、外币报表折算差额 12 5、其他 13 上述（一）和（二）小计 14 - 6,661,237.31 - （三）所有者投入资本 15 - - - 1、所有者投入资本 16 2、股份支付计入所有者权益的金额 17 3、其他 18 （四）本年利润分配 19 - - - 1、提取盈余公积 20 2、对所有者（股东）的分配 21 3、其他 22 （五）所有者权益内部结转 23 - - - 1、资本公积转增资本（或股本） 24 2、盈余公积转增资本（或股本） 25 3、盈余公积弥补亏损 26 4、其他 27 四、本期期末余额 28 416,268,225.00 187,164,200.54 - 95,7 企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 天津劝业场（集团）股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝业场， 1992 年 4 月经批准进行股份制改制。1994 年 1 月 28 日公司股票在上海证券交易所上市。 根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76 号文件《关于天津劝业场 （集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并按照股权分置改革股东会议决议，本公司 以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即 2006 年 8 月 23 日登记在册的全体流通股股东 转增 123,747,267 股，即流通股股东每 10 股获得 8.5 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得 3 股的对价。公司于 2006 年 8 月 25 日完成股权分置方案的实施，股权分置改革完成后所有股份即 416,268,225 股均为流通股，截至 2008 年 12 月 31 日有限售条件的流通股股份为 13,769,948 股，无限售 条件的流通股股份为 402,498,277 股。 公司主营业务为商业、各类物资的批发及零售；信息咨询；改制、维修旧金饰品；仓储、汽车 货运等。 二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”），本财务报 告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进 行确认和计量。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三）记账基础、计量基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照 企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、 现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现 值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 （四）现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金， -1- 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （五）外币业务核算方法 在资产负债表日采用的折算方法 1、对于外币货币性项目，因汇率波动而产生的汇兑差额作为财务费用处理，同时调增或调减外 币货币性项目的记账本位币金额。 2、对于非货币性项目 （1）对于以历史成本计量的外币非货币性项目，已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负 债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。 （2）对于以公允价值计量的股票、基金等非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则 应当先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额 进行比较，其差额作为公允价值变动损益，计入当期损益。 3、货币兑换的折算 公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，以交易实际采用的汇率，即银行买入价 或卖出价折算。由于汇率变动产生的折算差额计入当期损益。 （六）交易性金融资产的核算 1、公司的金融资产满足以下条件的应确认为交易性金融资产： （1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售。 （2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期 获利方式对该组合进行管理。 （3）属于衍生工具。但是，被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生工具除外。 2、交易性金融资产在取得时以公允价值确认其成本，相关交易费用直接计入当期损益。期末对 交易性金融资产按公允价值重新计量，公允价值与账面价值的差额计入公允价值变动损益。 3、交易性金融资产出售或转让时, 实际收到对价的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （七）持有至到期投资的核算 公司持有的到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。公司的持有至到期投资在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，以按实际利 率法计算的摊余成本进行后续计量。 公司因持有意图、能力发生改变或部分出售持有至到期投资后的剩余部分不再适合划分为持有 至到期投资的，应当将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该 投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确 认时转出，计入当期损益。 期末公司持有至到期投资的账面价值低于按实际利率折现确定的预计未来现金流量现值时，公司应计 提持有至到期投资减值准备，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 -2- （八）可供出售金融资产的核算 公司的可供出售的金融资产是指下列各类资产以外的金融资产：贷款和应收款项，持有至到期 投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司的可供出售的金融资产在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，并以公允价 值进行后续计量。可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在其终止确认时转出，计入当期损益。可供 出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金 融资产的利息，应当计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，应当在被投资单位宣告发 放股利时计入当期损益。 根据企业会计准则实施问题专家工作组意见(三)的规定, 对于首次执行日之前持有的上市公司 限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的，公司当在首次执行日按公允价值进行 追溯调整。 （九）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 期末如果有客观证据表明应收账款发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 本公司采用备抵法核算坏账，对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应 收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别时单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 对于期末单项金额非重大的应收账款，采取与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似 信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未 来现金流量现值的金额。 本公司按余额百分比法结合个别认定法计提坏账准备金，坏账准备的计提比例为应收款项期末 余额的 5%。发生坏账的确认标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （十）存货的核算方法 1、存货分为：商品采购、材料物资、库存商品以及低值易耗品。 2、存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算，零售业务按售 价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际销售额的比计算相应的进 销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实际成本核算，低值易耗品采用五五摊 销法。 -3- 3、由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差 额提取存货跌价准备。 （十一）长期股权投资核算方法 1、长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列确定其初始投资成本： （1）同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账 面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。合并方 以发行权益性证券作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并，购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券 的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定 确定其初始投资成本： （1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2） 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 （3） 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 （5）通过债务重组取得长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》确定。 2、长期股权投资的后续计量 （1）对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价， 追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认 为当期投资收益； （2）对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整 -4- 后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值 与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认； （3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目 列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 3、长期股权投资的减值 长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。 4、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置 该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十二）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、 运输设备、其他设备。 2、固定资产折旧采用平均年限法。 3、期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备 按单项资产计提。 （十三）、在建工程核算方法 1、在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时，按 工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 2、期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并且预计在 3 年 内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （十四）借款费用的会计处理方法： 借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助 费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等； 当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或 者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始这三个条件的，借款费用予以资本化。资本化金 额按照以下方法确定： 1、为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的。以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定； -5- 2、为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。 （十五）无形资产计量和摊销方法 1、无形资产按成本进行初始计量，自取得当月起在预计可使用年限内采用直线法摊销； 2、内部研究开发项目在研究阶段的支出计入当期损益，在开发阶段的支出，符合无形资产确认 条件的，予以资本化。 3、没有合同和法律规定使用年限的计算机软件摊销期限为 5 年。 4、资产负债表日，对无形资产进行减值测试，按照账面价值与可收回金额孰低原则计价，按可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。 （十七）资产减值准备确定方法 根据实际情况认定资产可能发生减值的迹象，有确凿证据表明资产存在减值迹象的，应当在资 产负债表日进行减值测试，估计资产的可收回金额。估计可收回金额时，以单项资产为基础，根据 其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 如果资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 （十八）收入的确认 1、提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳 务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 2、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 3、让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息 收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （十九）所得税的核算方法 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表 债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算 的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有 者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费 -6- 用或收益计入当期损益。 （二十）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。以控 制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范 围。合并会计报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据， 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、 内部债权债务进行抵销。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十一）会计政策、会计估计变更及影响数 本报告期内未发生会计政策变更和会计估计变更。 五、税项 （一）增值税 按商品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 （二）营业税 应税广告、租赁等按应税收入的 5%计算缴纳，应税娱乐收入按应税收入的 20％计算缴纳。 （三）消费税 按金银首饰、钻石销售收入的 5％计算缴纳。 （四）城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费 分别按实际应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴纳。 （五）所得税 按应纳税所得额的 25%计算缴纳。 六、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并报表范围的子公司 法定代 权益所 组织机构 单位名称 注册地 注册资本 实际投资额 经营范围 表人 占比例 代码证 天津劝业场股份有 服装百货等批发兼 天津市 齐玉洪 2,047,000.00 2,046,613.90 100% 10340730-5 限公司分店 零售 天津劝业场股份有 天津市 齐玉洪 35,000.00 35,264.02 100% 日用品修理 23881878-5 限公司维修部 天津开发区华贸实 天津市 齐玉洪 500,000.00 502,181.93 100% 百货批发兼零售 10431907-5 业公司 天津劝业场股份有 五金交电化工；百 限公司家用电器商 天津市 宁勤夫 500,000.00 400,000.00 100% 货、家具、货物运输、 23881025-7 场批发中心 家电维修、空调安装 天津市劝业电器销 五金、家电批发兼零 天津市 徐农行 800,000.00 800,000.00 100% 23881802-1 售有限公司 售 天津劝业场股份有 服装、鞋帽、百货批 天津市 梁益林 500,000.00 518,000.00 100% 23882180-2 限公司时装公司① 发兼零售 天津劝业场股份有 会议服务、信息咨 天津市 董玉敏 300,000.00 300,000.00 100% 23888525-3 限公司商务公司 询、商务代理 -7- 天津劝达广告发展 天津市 刘凤媛 500,000.00 400,000.00 80% 广告 10318505-2 公司 天津开发区华贸达 日用百货、鞋帽、服 商务信息咨询服务 天津市 齐玉洪 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 23967485-9 装批发兼零售 公司② 天津劝业场房地产 天津市 晁金彪 5,000,000.00 4,500,000.00 90% 房地产开发 23879042-8 开发有限公司 天津文化用品公司 天津市 陶建斌 6,500,000.00 6,500,000.00 100% 文化用品 10340619-3 天津劝业场（集团） 天津市 崔晓君 5,000,000.00 4,800,000.00 96% 商业、物资供销业 74135880-0 超市连锁有限公司 说明： （1）天津劝业场股份有限公司时装公司在本报告期已办理注销手续。 （2）天津开发区华贸达商务信息咨询服务公司原为天津开发区华贸工贸公司，已进行名称变更。 2、 未纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册资本 实际投资额 权益所占比例 经营范围 天津劝业场超市 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 商业物资供应 说明：天津劝业场超市已公告清算，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》相关规定， 本期未将其纳入合并范围。 3、本报告期内减少子公司基本情况 期初至减少日 单位名称 减少日净资产 减少日资产总额 营业收入 净利润 净现金流量 天津劝业场股份有限 0.00 0.00 0.00 371,351.77 916,831.91 公司时装公司 七、合并会计报表主要项目注释 货币单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 1,416,201.04 1,399,392.16 银行存款 294,881,189.92 422,017,721.88 其他货币资金 6,842,373.66 10,414,915.18 合 计 303,139,764.62 433,832,029.22 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 36,491,680.33 32,902,876.03 交易性权益工具投资 14,743,000.00 16,970,000.00 基金投资 1,824,374.47 1,678,917.65 合 计 53,059,054.80 51,551,793.68 说明：交易性金融资产变现无重大限制。 -8- 3、应收款项 （1）应收账款 项目 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大 18,420,437.55 48.53 1,173,113.24 13,091,162.42 39.73 654,558.11 单项金额不重大但 按信用风险特征组 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合后的风险较大 其他不重大 19,534,960.20 51.47 1,028,887.25 19,856,678.09 60.27 1,244,925.28 合计 37,955,397.75 100.00 2,202,000.49 32,947,840.51 100.00 1,899,483.39 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,191,407.61 11.04 209,570.38 1,923,880.40 5.84 96,194.02 1-2 年 5,395,057.18 14.22 269,752.86 820,177.64 2.49 41,008.89 2-3 年 468,460.25 1.23 23,423.01 11,327,977.48 34.38 566,398.87 3 年以上 27,900,472.71 73.51 1,699,254.24 18,875,804.99 57.29 1,195,881.61 合 计 37,955,397.75 100.00 2,202,000.49 32,947,840.51 100.00 1,899,483.39 说明： ① 欠款前五名金额合计为 9,066,672.20 元，占应收账款期末数比例为 23.89%。 金额 1 3,000,000.00 2 2,000,000.00 3 1,700,000.00 4 1,366,672.20 5 1,000,000.00 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 项目 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大 115,984,644.32 72.79 61,952,845.93 127,062,664.20 79.34 24,991,272.80 单项金额不重大但 按信用风险特征组 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合后的风险较大 其他不重大 43,359,058.14 27.21 4,000,580.09 33,089,427.90 20.66 1,953,635.87 合计 159,343,702.46 100.00 65,953,426.02 160,152,092.10 100.00 26,944,908.67 -9- 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 21,837,330.47 13.70 1,091,866.53 34,473,194.13 21.53 1,733,623.69 1-2 年 12,758,099.56 8.01 2,303,610.98 11,954,467.09 7.46 597,723.36 2-3 年 10,770,184.12 6.76 1,800,615.52 6,702,961.08 4.19 378,757.09 3 年以上 113,978,088.31 71.53 60,757,332.99 107,021,469.80 66.82 24,234,804.53 合 计 159,343,702.46 100.00 65,953,426.02 160,152,092.10 100.00 26,944,908.67 说明： ① 欠款前五名金额合计为 82,448,755.26 元，占其他应收款期末数比例为 51.74%。 金额 1 39,897,397.95 2 16,583,544.83 3 11,031,674.00 4 8,366,040.00 5 6,570,098.48 ②其他应收款期末数中对以下单位采取个别认定法计提坏帐： 单位名称 原值 累计计提坏账准备 天津市劝业典当行 11,031,674.00 6,000,000.00 廊坊银河大厦 2,494,897.62 2,494,897.62 集体运输管理处检测中心 2,367,000.00 2,367,000.00 天津劝业场超市 39,897,397.95 30,633,009.48 天津开发区通和企业发展有限公司 6,570,098.48 6,570,098.48 天津市恒业电子有限责任公司 8,366,040.00 8,366,040.00 其他 4,892,480.00 4,892,480.00 合计 75,619,588.05 61,323,525.58 ③其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付款项 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,278,746.54 100.00% 56,467,630.28 100.00% 合 计 12,278,746.54 100.00% 56,467,630.28 100.00% 说明：预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 - 10 - 5、存货 期末数 期初数 项目 原值 存货跌价准备 原值 存货跌价准备 商品采购 1,581,931.30 194,095.06 1,582,056.30 194,095.06 材料物资 387,819.27 0.00 180,048.38 0.00 库存商品 53,101,319.50 7,884,868.41 59,376,174.28 7,914,999.23 低值易耗品 4,574,026.70 0.00 4,542,680.84 0.00 合计 59,645,096.77 8,078,963.47 65,680,959.80 8,109,094.29 6、可供出售金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 3,967,702.40 14,449,360.00 合 计 3,967,702.40 14,449,360.00 说明：公司持有天津广宇发展股份有限公司法人股 27,360 股和天津环球磁卡股份有限公司法人 股 1,000,000 股，可供出售金融资产期末按公允价值计量，股票市价来源于证券交易所截至期末时点 的收盘价，公允价值变动损益计入资本公积。 7、长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 对合营企业投资 410,229.09 0.00 1,012,224.25 0.00 对联营企业投资 86,504,735.53 0.00 80,465,705.60 0.00 其他股权投资 9,962,933.70 3,118,685.70 9,962,933.70 566,372.00 合计 96,877,898.32 3,118,685.70 91,440,863.55 566,372.00 - 11 - （1）投资明细 占投资单 本期增加 本期权益 位注册资 期初数 （减少-） 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 金比例% 增减额 投资额 金额 减值准备 合营企业 天津劝业华联集团电器有限公司 2001 年起 5,000,000.00 50 1,012,224.25 -601,995.16 小计 5,000,000.00 1,012,224.25 -601,995.16 联营企业 天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起 28,970,200.00 35 21,174,415.66 6,256,851.15 天津会计用品有限公司 200,000.00 40 219,456.05 -219,456.05 0.00 天津市华运商贸物业有限公司 2006 年起 49,000,000.00 49 59,071,833.89 1,634.83 小计 78,170,200.00 80,465,705.60 -219,456.05 6,258,485.98 其他股权投资 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 天津南市食品街集团有限公司 2002 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 0.00 业通投资担保有限公司 2005 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 0.00 天津市劝业典当行 1995 年起 500,000.00 10 500,000.00 0.00 同瑞福发展有限公司 1995 年起 145,000.00 25 145,000.00 0.00 廊坊银河大厦 1992 年起 2,271,651.34 39 2,271,651.34 0.00 新利高科技发展有限公司 1994 年起 860,620.00 50 860,620.00 516,372.00 静海联营公司 1987 年起 135,662.36 50 135,662.36 0.00 天津劝业场超市 1997 年起 25,000,000.00 100 小计 34,962,933.70 9,962,933.70 566,372.00 合计 118,133,133.70 91,440,863.55 566,372.00 -219,456.05 5,656,490.82 - 12 - （2）合营联营企业基本情况 本企业在 本企业 本期 业务 被投资单 期末净资产 本期 组织机构 被投资单位名称 注册地 持股比 营业收入 性质 位表决权 总额 净利润 代码证 例（％） 总额 比例（％） 合营企业： 天津劝业华联集 批发 天津市 50.00 50.00 820,458.22 103,524,726.23 -1,203,990.31 73036739-X 团电器有限公司 零售 联营企业： 天津市华运商贸 物资 天津市 49.00 49.00 120,537,067.01 30,723,152.59 3,336.39 10321869-4 物业有限公司 仓储 天津劝业家乐福 批发 天津市 35.00 35.00 78,422,647.66 584,229,984.12 17,876,717.58 74911616-0 超市有限公司 零售 说明：公司本报告期末对长期股权投资进行减值测试，对同瑞福发展有限公司、廊坊银河大厦、静海 联营公司的投资按照未来现金流量现值与账面价值差额计提减值准备共计 2,552,313.70 元。 8、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 263,914,954.09 211,383,919.67 0.00 475,298,873.76 通用设备 103,638,549.32 657,695.52 71,863.00 104,224,381.84 运输设备 4,788,891.97 0.00 226,033.33 4,562,858.64 其他设备 11,568,060.67 38,297.10 288,000.00 11,318,357.77 合 计 383,910,456.05 212,079,912.29 585,896.33 595,404,472.01 累计折旧 房屋建筑物 63,779,451.57 6,860,898.60 0.00 70,640,350.17 通用设备 58,634,361.02 6,762,839.67 36,595.80 65,360,604.89 运输设备 1,440,927.09 310,929.36 171,655.23 1,580,201.22 其他设备 6,800,109.09 714,699.02 110,592.00 7,404,216.11 合 计 130,654,848.77 14,649,366.65 318,843.03 144,985,372.39 减值准备 房屋建筑物 26,197.85 0.00 0.00 26,197.85 通用设备 3,857,428.00 0.00 0.00 3,857,428.00 运输设备 46,716.35 0.00 27,422.10 19,294.25 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 3,930,342.20 0.00 27,422.10 3,902,920.10 净 值 249,325,265.08 446,516,179.52 说明： （1）本期固定资产增加中有从公司第一大股东天津劝业华联集团有限公司的子公司天津商场购买的 - 13 - 房屋，详见九（二）5。 （2）固定资产减值准备因本期报废相关资产而转销 27,422.10 元。 （3）期末数中含本公司所属子公司用于为开具银行承兑汇票而抵押的房屋建筑物原值 8,921,049.80 元，累计折旧 1,654,177.22 元，净值 7,266,872.58 元。 9、 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 商厦内部改造 0.00 10,756,646.65 7,343,023.69 3,413,622.96 0.00 自有 合计 0.00 10,756,646.65 7,343,023.69 3,413,622.96 0.00 10、无形资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价 土地使用权 20,415,244.00 0.00 764,041.56 19,651,202.44 无产权职工宿舍 3,510,951.36 0.00 0.00 3,510,951.36 房屋租赁权 6,075,000.00 0.00 0.00 6,075,000.00 软件 491,818.65 24,048.00 0.00 515,866.65 合计 30,493,014.01 24,048.00 764,041.56 29,753,020.45 累计摊销 土地使用权 5,102,497.24 494,614.80 289,738.13 5,307,373.91 无产权职工宿舍 678,471.75 99,053.64 0.00 777,525.39 房屋租赁权 3,078,000.00 202,500.00 0.00 3,280,500.00 软件 416,861.90 20,508.36 0.00 437,370.26 合计 9,275,830.89 816,676.80 289,738.13 9,802,769.56 净值 21,217,183.12 19,950,250.89 说明： （1）至 2008 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 （2）土地使用权期末数中含本公司所属子公司为开具银行承兑汇票而抵押的土地使用权 5,634,793.04 元。 11、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 租入固定资产 2年 15,849,036.02 3,257,857.42 1,056,602.40 13,647,781.00 2,201,255.02 改良支出 机房改造工程 2,053,986.70 1,534,133.07 410,797.34 930,650.97 1,123,335.73 3年 商场内部改造 滚动 10,956,347.71 3,754,943.27 3,413,622.96 1,535,286.44 5,323,067.92 5,633,279.79 工程 发生 其他 13,033,509.07 4,513,510.58 1,597,751.06 10,117,749.55 2,915,759.52 合 计 41,892,879.50 13,060,444.34 3,413,622.96 4,600,437.24 30,019,249.44 11,873,630.06 - 14 - 12、递延税项 （1）递延所得税资产 项目 期末数 期初数 计提资产减值准备 8,090,982.55 8,161,466.95 确认预计负债（辞退福利） 2,110,587.00 2,110,587.00 合计 10,201,569.55 10,272,053.95 说明：因估计未来期间无法取得足够的应纳税所得额，公司本期未确认可抵扣暂时性差异及可抵扣亏 损的相关递延所得税资产。 （2）递延所得税负债 项目 期末数 期初数 交易性金融资产公允价值变动 1,156,951.65 1,113,102.41 可供出售金融资产允价值变动 213,500.60 2,833,915.00 合计 1,370,452.25 3,947,017.41 13、资产减值准备 项目 本期计提额 本期减少额 期初数 期末数 转回 转销 坏账准备 28,844,392.06 39,311,091.55 57.10 68,155,426.51 存货跌价准备 8,109,094.29 30,130.82 8,078,963.47 可供出售金融资产减值准备 长期股权投资减值准备 566,372.00 2,552,313.70 3,118,685.70 固定资产减值准备 3,930,342.20 27,422.10 3,902,920.10 在建工程减值准备 无形资产减值准备 合计 41,450,200.55 41,863,405.25 57,610.02 83,255,995.78 14、短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 309,000,000.00 311,000,000.00 合 计 309,000,000.00 311,000,000.00 说明：保证借款全部由天津劝业华联集团有限公司提供担保。 15、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 52,650,000.00 20,515,009.20 说明：期末数中 11,650,000.00 元为本公司所属子公司以房屋建筑物和土地使用权作为抵押物开具的银 行承兑汇票。 - 15 - 16、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 63,844,479.83 59,754,718.72 说明：①无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； ②无账龄超过三年的大额应付帐款。 （2）预收款项 期末数 期初数 806,508.86 1,552,991.79 说明：无账龄超过一年的大额预收款项。 （3）其他应付款 期末数 期初数 133,704,746.09 85,499,330.13 17、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 ⑴、工资、奖金、津贴和补贴 114,391.00 31,893,560.35 31,840,241.80 167,709.55 ⑵、职工福利费 0.00 1,812,764.19 1,812,764.19 0.00 ⑶、社会保险 0.00 11,208,639.15 11,208,639.15 0.00 其中：①、医疗保险 0.00 3,167,097.32 3,167,097.32 0.00 ②、基本养老保险 0.00 6,981,860.84 6,981,860.84 0.00 ③、失业保险 0.00 665,913.69 665,913.69 0.00 ④、工伤保险 0.00 149,947.44 149,947.44 0.00 ⑤、生育保险 0.00 243,819.86 243,819.86 0.00 ⑥、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 ⑷、住房公积金 0.00 3,591,314.00 3,591,314.00 0.00 ⑸、工会经费和教育经费 1,314,291.68 960,612.55 888,265.47 1,386,638.76 ⑹、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 ⑺、因解除劳动关系给予的补偿 8,442,348.00 30,030.00 30,030.00 8,442,348.00 ⑻、其他 其中：以现金结算的股份 合计 9,871,030.68 49,496,920.24 49,371,254.61 9,996,696.31 - 16 - 18、应交税费 税 种 期末数 期初数 增值税 1,236,141.89 1,563,715.01 营业税 896,231.69 1,450,917.46 消费税 442,208.51 321,939.14 企业所得税 -4,496,258.97 -4,496,056.10 城市维护建设税 884,825.27 650,787.38 房产税 1,472,011.75 1,473,079.75 个人所得税 2,383.95 2,383.95 教育费附加 382,634.37 271,992.79 防洪费 68,505.31 42,160.88 其他 1,970.70 -6.00 合 计 890,654.47 1,280,914.26 19、应付股利 项 目 期末数 期初数 法人股 2,460,273.98 2,638,976.63 合 计 2,460,273.98 2,638,976.63 20、专项应付款 项 目 期末数 期初数 政府拆迁补偿 1,845,246.18 2,474,490.25 合 计 1,845,246.18 2,474,490.25 说明：期末余额为本公司所属子公司因市政道路改造征地、拆除房屋建筑物取得的政府补偿收到的政 府补偿金扣减因拆迁发生的支出后的余额。 21、股本 本期变动增减（+/-） 项目 公积金 限售期满 期末数 期初数 配股 送股 小计 转股 上市流通 一、有限售条件股份 1、发起人股份 55,396,770.00 -41,626,822.00 -41,626,822.00 13,769,948.00 其中：国家持有股份 32,332,037.00 -20,813,411.00 -20,813,411.00 11,518,626.00 境内法人持有股份 23,064,733.00 -20,813,411.00 -20,813,411.00 2,251,322.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 有限售条件股份合计 55,396,770.00 -41,626,822.00 -41,626,822.00 13,769,948.00 - 17 - 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 360,871,455.00 41,626,822.00 41,626,822.00 402,498,277.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 无限售条件股份合计 360,871,455.00 41,626,822.00 41,626,822.00 402,498,277.00 三、股份总数 416,268,225.00 416,268,225.00 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 147,774,600.02 0.00 0.00 147,774,600.02 其他资本公积 39,389,600.52 0.00 7,861,243.20 31,528,357.32 合 计 187,164,200.54 0.00 7,861,243.20 179,302,957.34 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 42,279,513.65 42,279,513.65 任意盈余公积 51,102,772.08 51,102,772.08 子公司减免税转入 2,410,887.53 2,410,887.53 合 计 95,793,173.26 95,793,173.26 24、未分配利润 年初未分配利润 -35,382,420.59 加：归属于普通股股东的本年净利润 -97,595,074.98 减：提取法定盈余公积金 0.00 提取任意盈余公积金 0.00 已分配普通股股利 0.00 期末未分配利润 -132,977,495.57 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入、成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 624,829,889.30 803,320,593.16 其他业务收入 6,526,193.73 21,663,578.49 合计 631,356,083.03 824,984,171.65 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 542,214,918.46 724,285,830.44 其他业务成本 732,105.89 1,914,215.24 合计 542,947,024.35 726,200,045.68 - 18 - （2）主营业务收入、成本按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 商品销售 624,829,889.30 803,320,593.16 542,214,918.46 724,285,830.44 合计 624,829,889.30 803,320,593.16 542,214,918.46 724,285,830.44 26、营业税金及附加 类别 本期发生额 上期发生额 营业税 498,843.21 730,097.05 城建税 1,527,367.85 1,613,129.33 教育费附加 654,616.63 691,341.21 消费税 4,804,226.32 3,684,752.47 其他 3.00 9,316.17 合计 7,485,057.01 6,728,636.23 27、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 28,921,007.11 20,699,554.97 减：利息收入 2,911,471.27 1,740,684.68 手续费 2,387,460.20 2,665,136.07 合 计 28,396,996.04 21,624,006.36 28、公允价值变动损益 类 别 本期发生数 上期发生数 交易性金融资产公允价值变动 4,211,895.12 -1,728,279.12 处置金融资产公允价值变动转出 1,515,690.00 -750,301.80 合计 5,727,585.12 -2,478,580.92 29、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 处置股权投资收益 0.00 -182,984.55 交易性金融资产转让收益 -5,560,696.20 3,636,633.62 权益法核算股权投资收益 5,656,490.82 13,016,208.16 合 计 95,794.62 16,469,857.23 - 19 - 30、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 39,311,091.55 -7,315,190.92 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 长期股权投资减值损失 2,552,313.70 固定资产减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 合计 41,863,405.25 -7,315,190.92 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 350.00 344,406.91 其中：固定资产处置利得 350.00 344,406.91 政府补助 0.00 16,000,000.00 其他 17,209.92 -134,711.90 合计 17,559.92 16,209,695.01 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 223,699.05 884,341.95 其中：固定资产处置损失 218,081.20 884,341.95 捐赠支出 700,000.00 0.00 其他 23,110.20 44,691.59 合计 946,809.25 929,033.54 33、所得税费用 类 别 本期发生数 上期发生数 本期所得税 0.00 0.00 递延所得税 114,320.79 7,932,552.11 合 计 114,320.79 7,932,552.11 34、每股收益计算过程 基本每股收益 稀释每股收益 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 归属于普通股股东的净利润 -97,595,074.98 4,742,261.67 -97,595,074.98 4,742,261.67 期末股本总额 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 期初股本总额 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 每股收益 -0.23 0.01 -0.23 0.01 - 20 - 35、收到的其他与经营活动有关的现金 86,607,278.49 元 其中：金额较大的项目 金额 收到的往来款 83,678,776.67 利息收入 2,910,941.90 其他 17,559.92 36、支付的其他与经营活动有关的现金 59,087,558.89 元 其中：金额较大的项目 金额 支付的往来款 12,080,676.88 水电费 11,088,454.32 租赁费 6,161,891.20 广告费 6,074,269.01 办公费 3,685,487.02 业务招待费 2,605,772.09 物业费 2,435,319.26 手续费 2,383,906.63 运杂费 1,173,629.36 差旅费 1,068,534.03 保险费 994,144.78 修理费 778,000.99 捐献支出 700,000.00 其他 7,857,473.32 37、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -97,595,074.98 4,742,261.67 加：计提的资产减值准备 41,863,405.25 -7,556,096.19 固定资产折旧 14,649,366.65 13,070,321.58 无形资产摊销 816,676.80 821,805.21 长期待摊费用摊销 4,600,437.24 4,736,280.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 38,944.87 539,935.04 以“－”填列） 固定资产报废损失（收益以“－”填列） 184,754.18 公允价值变动损失（收益以“－”填列） -5,727,585.12 2,478,580.92 财务费用（收益以“－”填列） 28,921,007.11 20,699,554.97 投资损失（收益以“－”填列） -95,794.62 -16,469,857.23 递延所得税资产减少（增加以“－”填列） 70,471.55 8,178,833.15 递延所得税负债增加（减少以“－”填列） 43,849.24 -246,281.04 存货的减少（增加以“－”填列） 6,005,732.21 12,692,238.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”填列） 31,169,186.24 101,727,130.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”填列） 92,453,414.63 -28,317,381.95 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 117,398,791.25 117,097,325.61 - 21 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 303,139,764.62 433,832,029.22 减：现金的期初余额 433,832,029.22 363,022,412.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -130,692,264.60 70,809,616.85 八、母公司会计报表有关项目注释 1、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大 17,053,765.35 65.58 1,104,779.63 11,460,498.52 54.56 573,024.93 单项金额不重大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合后的风险较大 其他不重大 8,949,756.54 34.42 499,627.06 9,543,023.37 45.44 729,242.52 合计 26,003,521.89 100.00 1,604,406.69 21,003,521.89 100.00 1,302,267.45 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 0.00 0.00 0.00 318,455.44 1.52 15,922.77 1-2 年 5,000,000.00 19.23 250,000.00 725,522.94 3.45 36,276.15 2-3 年 318,455.44 1.22 15,922.77 11,245,629.48 53.54 562,281.47 3 年以上 20,685,066.45 79.55 1,338,483.92 8,713,914.03 41.49 687,787.06 合 计 26,003,521.89 100 1,604,406.69 21,003,521.89 100 1,302,267.45 说明： ① 欠款前五名金额合计为 8,283,900.00 元，占应收账款期末数比例为 31.86%。 金额 1 3,000,000.00 2 2,000,000.00 3 1,700,000.00 4 1,000,000.00 5 583,900.00 ② 应收帐款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 22 - （2）其他应收款 期末数 期初数 项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大 115,984,644.32 43.12 61,952,845.93 113,761,116.20 42.44 24,326,195.40 单项金额不重大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合后的风险较大 其他不重大 153,021,960.98 56.88 3,000,117.81 154,267,625.80 57.56 1,638,895.68 合计 269,006,605.30 100.00 64,952,963.74 268,028,742.00 100.00 25,965,091.08 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 150,477,245.04 55.94 1,035,490.97 161,650,541.90 60.31 1,715,853.65 1-2 年 12,722,569.60 4.73 2,303,610.98 10,900,707.36 4.07 545,035.37 2-3 年 9,757,549.12 3.63 1,749,983.77 6,537,111.06 2.44 370,464.59 3 年以上 96,049,241.54 35.70 59,863,878.02 88,940,381.68 33.18 23,333,737.47 合 计 269,006,605.30 100.00 64,952,963.74 268,028,742.00 100 25,965,091.08 说明： ① 欠款前五名金额合计为 82,448,755.26 元，占其他应收款期末数比例为 30.65%。 金额 1 39,897,397.95 2 16,583,544.83 3 11,031,674.00 4 8,366,040.00 5 6,570,098.48 ②其他应收款期末数中对以下单位采取个别计提法计提坏帐： 单位名称 原值 累计计提坏账准备 天津市劝业典当行 11,031,674.00 6,000,000.00 廊坊银河大厦 2,494,897.62 2,494,897.62 集体运输管理处检测中心 2,367,000.00 2,367,000.00 天津劝业场超市 39,897,397.95 30,633,009.48 天津开发区通和企业发展有限公司 6,570,098.48 6,570,098.48 天津市恒业电子有限责任公司 8,366,040.00 8,366,040.00 其他 4,892,480.00 4,892,480.00 合计 75,619,588.05 61,323,525.58 ③其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 对合营企业投资 410,229.09 0.00 1,012,224.25 0.00 对联营企业投资 86,504,735.53 0.00 80,246,249.55 0.00 其他股权投资 30,246,993.55 15,953,949.72 30,764,993.55 13,401,636.02 合计 117,161,958.17 15,953,949.72 112,023,467.35 13,401,636.02 - 23 - 投资 投资金 占投资单位注 本期增加 本期权益 本期分得 投资单位名称 起止 期初数 额 册资金比例（%） 投资额 增减额 金股利 期 金额 减值准备 合营企业 天津劝业华联集团电器有限公司 2001 年起 5,000,000.00 50 1,012,224.25 -601,995.16 小计 5,000,000.00 1,012,224.25 -601,995.16 联营企业 天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起 28,970,200.00 35 21,174,415.66 6,256,851.15 天津市华运商贸物业有限公司 2006 年起 49,000,000.00 49 59,071,833.89 1,634.83 小计 77,970,200.00 80,246,249.55 0.00 6,258,485.98 其他股权投资 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 天津南市食品街集团有限公司 2002 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 业通投资担保有限公司 2005 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 天津市劝业典当行 1995 年起 500,000.00 10 500,000.00 同瑞福发展有限公司 1995 年起 145,000.00 25 145,000.00 廊坊银河大厦 1992 年起 2,271,651.34 39 2,271,651.34 新利高科技发展有限公司 1994 年起 860,620.00 50 860,620.00 516,372.00 静海联营公司 1987 年起 135,662.36 50 135,662.36 天津劝达广告发展公司 400,000.00 80 400,000.00 400,000.00 天津劝业场房地产开发有限公司 4,500,000.00 90 4,500,000.00 天津劝业场(集团)超市连锁有限公司 4,800,000.00 96 4,800,000.00 4,800,000.00 天津文化用品公司 6,500,000.00 100 6,500,000.00 6,500,000.00 天津劝业场股份有限公司商务公司 300,000.00 100 300,000.00 300,000.00 天津劝业场股份有限公司时装公司 518,000.00 100 518,000.00 -518,000.00 天津劝业场股份有限公司维修部 35,264.02 100 35,264.02 35,264.02 天津劝业场股份有限公司分店 2,046,613.90 100 2,046,613.90 天津市劝业电器销售有限公司 800,000.00 100 800,000.00 800,000.00 天津劝业场股份有限公司家用电器 400,000.00 100 400,000.00 商场批发中心 天津开发区华贸实业公司 502,181.93 100 502,181.93 天津劝业场超市 1997 年起 25,000,000.00 100 小计 55,764,993.55 30,764,993.55 13,401,636.02 -518,000.00 合计 138,735,193.55 112,023,467.35 13,401,636.02 -518,000.00 5,656,490.82 - 24 - 3、 主营业务收入和主营业务成本 （1）营业收入成本 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 532,834,114.07 704,956,586.35 其他业务收入 354,825.94 16,215,727.65 合计 533,188,940.01 721,172,314.00 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 452,728,771.69 629,034,530.59 其他业务成本 875.00 1,046,164.02 合计 452,729,646.69 630,080,694.61 （2）主营业务收入成本按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 商品销售 532,834,114.07 704,956,586.35 452,728,771.69 629,034,530.59 合计 532,834,114.07 704,956,586.35 452,728,771.69 629,034,530.59 4、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股权投资转让收益 0.00 -797,451.22 交易性金融资产转让收益 -5,560,696.20 3,636,633.62 成本法核算股权投资收益 -146,648.23 0.00 权益法核算股权投资收益 5,656,490.82 13,016,208.16 其他 0.00 0.00 合 计 -50,853.61 15,855,390.56 5、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -84,032,308.75 4,967,085.41 加：计提的资产减值准备 41,842,325.60 -7,367,742.00 固定资产折旧 11,311,764.84 9,395,425.29 无形资产摊销 322,062.00 304,030.45 长期待摊费用摊销 4,000,591.96 4,098,010.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 10,287.85 -136,460.45 以“－”填列） 固定资产报废损失（收益以“－”填列） 184,754.18 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”填列） -5,727,585.12 2,478,580.92 财务费用（收益以“－”填列） 28,921,007.11 13,820,919.13 投资损失（收益以“－”填列） 50,853.61 -15,855,390.56 - 25 - 递延所得税资产减少（增加以“－”填列） 0.00 8,172,295.55 递延所得税负债增加（减少以“－”填列） 43,849.24 -246,281.04 存货的减少（增加以“－”填列） 5,902,635.97 -1,966,821.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”填列） 17,671,218.33 95,795,964.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”填列） 103,227,812.01 -7,042,975.60 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 123,729,268.83 106,416,639.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 291,390,436.15 415,545,650.47 减：现金的期初余额 415,545,650.47 348,173,323.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -124,155,214.32 67,372,326.61 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 组织机构 企业名称 注册地点 成立日期 主营业务 关系 或类型 代表人 代码证 天津劝业华联 天津市和平 第一大 国家授权范围内 1999 年 11 月 国有 刘伟平 71824797-7 集团有限公司 区贵州路 2 号 股东 国有资产经营 子公司明细见附注六、 控股子公司及合营企业 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津劝业华联集团有限公司 17,080.36 万元 0.00 0.00 17,080.36 万元 子公司明细见附注六、控 股子公司及合营企业 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津劝业华联集团有限公司 46,901,398.00 11.27% 1,378,600.00 0.33% 48,279,998.00 11.60% 子公司明细见附注六、 控股子公司及合营企业 - 26 - 4、 不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津劝业华联集团电器有限公司 合营企业 天津市劝业典当行 参股企业 天津市华运商贸物业有限公司 联营企业 廊坊银河大厦 参股企业 天津商场 同受一方控制 中原百货集团股份有限公司 同受一方控制 天津劝业家乐福超市有限公司 联营企业 （二）关联方交易 1、 本公司从关联方购买货物和其他资产情况 占本期购货 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 比例 购货比例 天津劝业华联集团电器有限公司 36,216,794.87 6.67% 49,669,863.25 7.90% 中原百货集团股份有限公司 17,880,341.88 3.29% 29,746,110.95 4.73% 2、 本公司向关联方销售商品和其他资产情况 占本期销 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 货比例 销货比例 天津劝业华联集团电器有限公司 15,420,512.82 2.44% 17,360,461.54 2.44% 中原百货集团股份有限公司 39,189,444.44 6.21% 22,886,233.16 3.22% 3、 本公司向关联方支付的管理费情况 关联方名称 本期数 上年同期数 天津劝业华联集团有限公司 248,806.00 438,326.39 4、 本公司接受关联方提供担保情况 天津劝业华联集团有限公司为本公司 309,000,000.00 元的短期借款提供保证担保，担保期限为借款 到期之次日起两年内。 5、购买资产情况 根据本公司 2008 年度第二次临时股东大会的决议，本公司依据天津产权交易中心的相关规定完成 了天津商场公开挂牌的标的房地产摘牌程序，以人民币 1.98 亿元的摘牌价格购买天津商场坐落于天津 市南开区南开三马路 6 号的建筑面积为 24,526.22 平方米的商业用房房屋产权（含相关设备设施） ，并已 于 2008 年 12 月 31 日前完成资产交割及产权过户手续。该标的经天津市中大会计师事务所有限责任公 司出具了中大会评报字（2007）第 025 号评估报告，资产评估值总计 26342.10 万元。 公司为抢占成熟商圈，加快落实董事会战略委员会制定的开办一家百货连锁店的发展战略规划， 决定利用天津商场物业发展自营百货连锁店，扩大公司发展规模。 - 27 - （三）关联方往来 占该账项 占该账 项目 关联方名称 期末数 期初数 比例 项比例 应收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 68,837.00 0.18% 68,837.00 0.21% 其他应收款 廊坊银河大厦 2,494,897.62 1.57% 3,200,000.00 2.00% 天津劝业典当行 11,031,674.00 6.92% 11,031,674.00 6.89% 天津商场 0.00 0.00% 110,000.00 0.07% 天津劝业场超市 39,897,397.95 25.04% 39,897,397.95 24.91% 中原百货集团股份有限公司 0.00 0.00% 17,000,000.00 10.61% 天津市华运商贸物业有限公司 16,583,544.83 10.41% 6,583,544.83 4.11% 预付款项 天津劝业华联集团电器有限公司 0.00 0.00% 38,217,753.34 67.68% 应付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 88,238.00 0.14% 88,238.00 0.15% 其他应付款 天津劝业华联集团电器有限公司 30,000,000.00 22.44% 0.00 0.00% 天津劝业场超市 21,190,550.60 15.85% 21,190,550.60 24.78% 天津劝业华联集团有限公司 0.00 0.00% 21,455,584.18 25.09% 应付票据 天津劝业华联集团电器有限公司 40,000,000.00 75.97% 0.00 0.00% 十、非经常性损益 本公司本年度合并报表净利润为-97,595,074.98 元，扣除非经常性损益后为-96,788,865.33 元。本年 度非经常性损益明细如下（扣除企业所得税影响后）： 项目 本年发生额 非流动资产处置损益 -223,349.05 其中：固定及无形资产处置损益 -217,731.20 处置长期股权投资 -5,617.85 除非流动资产处置损益外的营业外收支净额 -705,900.28 交易性金融资产公允价值变动损益 5,727,585.12 处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,560,696.20 所得税影响数 -43,849.24 合 计 -806,209.65 十一、或有事项 无。 十二、承诺事项 无。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司所属全资子公司天津市文化用品公司计划自筹资金改造珠江道仓库，建设文化用品公司物 流中心项目，充分挖掘办公设施和仓储物业的市场潜能，项目预计总投资 7000 万元，该项目已经公 司六届董事会第五次会议审议通过。 - 28 - 十四、其他重要事项 1、本公司股东天津中商联控股有限公司于 2008 年 7 月将其所持有的本公司限售流通股 2000 万 股（占本公司总股本的 4.8%）质押给兴业银行股份有限公司天津分行。 2、2007 年 9 月 25 日，公司参股公司天津华运商贸物业有限公司（以下简称“华运公司”）与天 津市土地 整 理中心签 订 的《土地 收 购补偿协 议 书》，协议 约定土地 收 购整理补 偿 费总计人 民 币 188,131.3841 万元；后于 2008 年 1 月 21 日，华运公司通过招拍挂方式以人民币 289,100 万元竞得上述 地块。截至 2008 年 12 月 31 日，上述地块的土地出让金尚未支付完毕，土地使用权转让合同尚未签订， 亦未收到《土地收购补偿协议书》中约定的土地收购整理补偿费。 - 29 - 补充资料： 一、 净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 营业利润 -17.29 -15.80 -0.23 -0.23 利润总额 -17.46 -15.95 -0.23 -0.23 归属于普通股股东的净利润 -17.48 -15.97 -0.23 -0.23 归属于普通股股东扣除非经常 -17.33 -15.84 -0.23 -0.23 性损益后的净利润 二、报告期数据变动幅度较大的主要报表项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 主要变动原因 (本期发生数) (上期发生数) 货币资金 303,139,764.62 433,832,029.22 -30.13% 本期支付购置天津商场房产款 预付款项 12,278,746.54 56,467,630.28 -78.26% 期初预付劝华电器货款本期减少 可供出售金融资产 3,967,702.40 14,449,360.00 -72.54% 持有的权益性金融工具期末市值大幅下跌 固定资产 446,516,179.52 249,325,265.08 79.09% 本期购置天津商场房产 应付票据 52,650,000.00 20,515,009.20 1.57 倍 本期采购货款增加 其他应付款 133,704,746.09 85,499,330.13 56.38% 本期往来款增加 可供出售金融资产期末公允价值下降造成确认 递延所得税负债 1,370,452.25 3,947,017.41 -65.28% 的递延所得税的下降 财务费用 28,396,996.04 21,624,006.36 31.32% 本期占用借款增加，借款利率上调 资产减值损失 41,863,405.25 -7,315,190.92 -6.72 倍 本期对部分应收款加大了坏账计提比例 公允价值变动收益 5,727,585.12 -2,478,580.92 -3.31 倍 期末金融资产价值上升使收益增加 本期对联营企业权益入账金额减少，且处置金 投资收益 95,794.62 16,469,857.23 -99.42% 融资产损失增加 - 30 - 关于对公司累计和当期担保情况的专项说明及独立意见 一、专项说明 根据证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》，公司独立董事沈福章先生、杨蔚东先生、张世奕先生本着认真 负责的态度，对公司对外担保情况进行核查后认为：报告期内，公司 未发生任何担保事项，且无以前发生延续到本期履行的担保事项。 二、独立意见 报告期内，公司能够严格遵守执行中国证监会和公司章程等有关 规定，严格控制对外担保的或有风险；报告期内，无对外担保，更没 有违规担保情况，较好地保护了投资者的合法权益。 独立董事：沈福章 杨蔚东 张世奕 2009 年 4 月 16 日