西单商场(600723)2008年年度报告摘要

北京市西单商场股份有限公司 600723 2008 年年度报告摘要 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因公出国，委托独立董事钱明杰出席董事会并代为行使表决 独立董事 于帆 权 1.3 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘秀玲、主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西单商场 股票代码 600723 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 北京市西城区西单北大街 120 号 邮政编码 100031 公司国际互联网网址 http://www.xdsc.com.cn 电子信箱 xd600723@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王健 金静 联系地址 北京市西城区西单北大街 120 号 北京市西城区西单北大街 120 号 电话 01066024984 01066024984 传真 01066014196 01066014196 电子信箱 xd600723@126.com xd600723@126.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 2,325,734,195.48 2,106,915,909.91 10.39 1,958,925,625.79 利润总额 -16,289,845.52 33,056,235.84 -149.28 22,161,511.48 归属于上市公司股东 -30,550,369.32 16,940,050.64 -280.34 15,471,805.47 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -24,653,793.28 26,816,188.84 -191.94 -4,737,763.48 的净利润 经营活动产生的现金 165,965,302.89 131,335,383.51 26.37 108,544,739.80 第 2 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 1,822,281,533.31 1,835,399,749.76 -0.71 1,670,160,453.71 所有者权益（或股东 1,052,961,784.00 1,085,011,668.82 -2.95 1,068,071,618.18 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.0746 0.0413 -280.63 0.0378 稀释每股收益（元／股） -0.0746 0.0413 -280.63 0.0378 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.0602 0.0655 -191.91 -0.0116 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） -2.90 1.56 减少 4.46 个百分点 1.4486 加权平均净资产收益率（%） -2.86 1.57 减少 4.43 个百分点 1.46 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -2.34 2.47 减少 4.81 个百分点 -0.44 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -2.31 2.49 减少 4.80 个百分点 -0.45 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.4051 0.3206 26.36 0.2649 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.5700 2.6482 -2.95 2.6068 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -4,569,556.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,250,000.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,341,924.99 少数股东权益影响额 719,135.98 所得税影响额 45,769.50 合计 -5,896,576.04 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 3 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 130,904,191 31.95 49,138 49,138 130,953,329 31.96 3、其他内资持股 2,149,564 0.52 -169,000 -169,000 1,980,564 0.49 其中： 境内非国有法 2,149,564 0.52 -169,000 -169,000 1,980,564 0.49 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股份合计 133,053,755 32.47 -119,862 -119,862 132,933,893 32.45 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 276,664,283 67.53 119,862 119,862 276,784,145 67.55 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 276,664,283 67.53 119,862 119,862 276,784,145 67.55 合计 三、股份总数 409,718,038 100 0 0 409,718,038 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 售股数 数 2009 年 8 月 2 日 北京西单友 131,532,755 0 49,138 131,581,893 股改承诺 2010 年 8 月 2 日 谊集团 2011 年 8 月 2 日 王士明 95,890 95,890 0 股改承诺 2008 年 8 月 12 日 杨慧英 23,972 23,972 0 股改承诺 2008 年 8 月 12 日 合计 131,652,617 119,862 49,138 131,581,893 / / 第 4 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 140,614 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 内增减 件股份数量 数量 冻结 50,000,000 北京西单友谊集团 国有法人 32.12 131,581,893 49,138 131,581,893 质押 35,330,000 解生礼 境内自然人 0.63 2,575,735 未知 0 未知 房汉奎 境内自然人 0.38 1,550,000 未知 0 未知 周海华 境内自然人 0.23 952,201 未知 0 未知 戴永潮 境内自然人 0.22 898,191 未知 0 未知 全国华联商厦联合 其他 0.21 845,000 0 845,000 质押 845,000 有限责任公司 费红英 境内自然人 0.15 600,000 未知 0 未知 中建一局集团第三 其他 0.15 599,308 0 0 建筑有限公司 未知 中国海洋置业公司 其他 0.15 599,308 0 0 未知 曹怡 境内自然人 0.14 581,271 未知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 解生礼 2,575,735 人民币普通股 房汉奎 1,550,000 人民币普通股 周海华 952,201 人民币普通股 戴永潮 898,191 人民币普通股 费红英 600,000 人民币普通股 中建一局集团第三 599,308 人民币普通股 建筑有限公司 中国海洋置业公司 599,308 人民币普通股 曹怡 581,271 人民币普通股 宁波大榭开发区富 567,008 人民币普通股 宁贸易有限公司 邓琼 494,690 人民币普通股 本公司股东中，国有法人股东北京西单友谊集团与其他股东不存在关联关系，也不属于 上述股东关联关系 上述股东关联关系或一致行动关系的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 或一致行动的说明 规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国内商业，本系统商品的进出口业务， 北京西单 文化娱乐服务，饮食服务，仓储，彩扩， 刘秀玲 254,500,000 1997 年 10 月 10 日 友谊集团 销售字画、文房四宝，集团所辖范围内 国内外广告业务等。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 司领 位或 在公 取的 其他 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 司领 姓名 职务 任期起止日期 报酬 关联 别 龄 股数 股数 减数 原因 取报 总额 单位 酬、 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 二级 2006 年 5 月 31 日～ 刘秀玲 董事长 女 60 83,907 63,007 20,900 市场 否 是 2009 年 5 月 31 日 买卖 副董事 2006 年 5 月 31 日～ 郝建中 长、总经 男 57 0 0 0 是 30 否 2009 年 5 月 31 日 理 董事、副 2006 年 5 月 31 日～ 于学忠 男 44 0 0 0 是 30 否 总经理 2009 年 5 月 31 日 董事、副 总经理、 2006 年 5 月 31 日～ 王翼龙 男 47 4,000 4,000 0 是 26 否 总会计 2009 年 5 月 31 日 师 第 6 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二级 2006 年 5 月 31 日～ 岳其徽 董事 女 55 29,466 26,466 3,000 市场 否 是 2009 年 5 月 31 日 买卖 董事、董 2006 年 5 月 31 日～ 王 健 事会秘 男 44 0 0 0 是 24 否 2009 年 5 月 31 日 书 二级 刘社梅 2006 年 5 月 31 日～ 董事 男 45 40,500 30,500 10,000 市场 否 是 （离任） 2008 年 6 月 30 日 买卖 谢卫军 2006 年 5 月 31 日～ 董事 男 40 0 0 0 否 是 （离任） 2008 年 12 月 25 日 独立董 2006 年 5 月 31 日～ 于 帆 男 46 45,630 45,630 0 是 5 否 事 2009 年 5 月 31 日 独立董 2006 年 5 月 31 日～ 钱明杰 男 45 0 0 0 是 5 否 事 2009 年 5 月 31 日 独立董 2006 年 5 月 31 日～ 王成荣 男 50 0 0 0 是 5 否 事 2009 年 5 月 31 日 独立董 2006 年 5 月 31 日～ 刘洪跃 男 46 0 0 0 是 5 否 事 2009 年 5 月 31 日 监事会 2007 年 4 月 26 日～ 崔永彪 男 47 0 0 0 是 24 否 主席 2009 年 5 月 31 日 2006 年 5 月 31 日～ 张 力 监事 男 49 0 0 0 否 是 2009 年 5 月 31 日 2006 年 5 月 31 日～ 颜廷辉 监事 女 49 0 0 0 是 13.2 否 2009 年 5 月 31 日 副总经 2006 年 5 月 31 日～ 杨宗慧 男 58 4,050 4,050 0 是 24 否 理 2009 年 5 月 31 日 副总经 2006 年 5 月 31 日～ 尹阿奇 男 52 0 0 0 是 24 否 理 2009 年 5 月 31 日 副总经 2007 年 4 月 26 日～ 庄晓为 男 50 0 0 0 是 24 否 理 2009 年 5 月 31 日 副总经 2007 年 9 月 17 日～ 李春滨 男 46 0 0 0 是 24 否 理 2009 年 5 月 31 日 合计 / / / / 207,553 173,653 33,900 / / 263.2 / 公司未实施股权激励计划，公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司的股票期权和被授予的限 制性股票。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一) 管理层讨论与分析 1、 报告期公司经营情况回顾 公司的主营业务范围及经营情况 主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料、美容美发、 首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等。 2008 年公司以百货主业的不断调整全面提升企业经营水平，以管理制度的深化完善继续奠定坚实 的管理基础，但由于公司西宁创新店关店停业；控股子公司河北金鹰食品公司停止生产、处置相关资 产；控股子公司四川金鹏食品有限公司受地震、金融危机影响，业绩严重下滑；公司员工工资性支出、 租金、财务费用、无形资产摊销等大幅度上升等因素的影响，导致公司出现亏损，报告期内公司实现 营业收入 23.26 亿元，同比增加 10.39 %，实现利润总额-1,628.98 万元，同比减少 149.28 %，实现 归属于母公司所有者的净利润-3,055.04 万元，同比减少 280.34%。2008 年公司主要做了以下几方面 的工作： 第 7 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）抓好百货主业调整， 提高整体经营水平 2008 年，公司进一步明确了战略发展规划，坚持按照专注发展现代连锁百货的战略思想，紧紧围 绕大众时尚百货的经营定位进行深入调整，更好地培育和服务于公司的主流客层。由于定位准确、调 整到位、营销得力，各门店都克服了经营大环境和小环境中的各种困难，在席卷全球的经济寒潮中逆 流而上，创造了良好的经济效益。 1）深入调整，努力打造和强化经营特色 公司充分发挥西单商场母店的经营管理和品牌资源优势，积极主动地指导各门店进行经营布局、 结构、品类和品牌的调整。特别是对外埠新疆、兰州、成都三个门店的调整工作进行了直接的指导和 帮助，努力打造出西单的经营特色，形成和强化了自身的强势品类，为经济效益的提升创造了条件。 一是调整超市业态，使超市成为百货店有力补充。二是扩大时尚品类，突出百货经营优势。三是品牌 不断提升，强化门店商品优势。 2）特色营销，拉动销售大幅增长 西单商场克服奥运前期门前长期修路、下半年经济寒流等不利因素，积极开展珠宝节、年中庆、 店庆促销活动，保证了销售指标的完成。特别是西单商场 78 周年店庆促销活动，既立体全面又重点突 出，整体促销活动力度加大，有效吸引了客流，在市场形势受到金融危机较大影响的情况下 6 天实现 销售额 5919.17 万元、毛利 832.59 万元，同比分别增长 37.78%和 36.46%，创造了店庆单日实现销售、 毛利额的双项记录，实现了商场、顾客和供应商三满意的良好局面。 3）经过二到三年的持续调整，公司效益稳步提升，管理逐步到位，发展趋势稳步攀升，公司开始 有实力、有能力、有勇气、有责任主动、积极、彻底地解决影响百货主业健康平稳、又好又快发展的 历史遗留问题。上半年，公司果断关闭了经营困难、调整无望的青海创新店，并与业主方就合同的解 除进行了诉讼，力争将公司关店损失降到最低，为企业今后的发展创造良好的条件。 （2）全力以赴服务奥运，积极提升品牌形象 2008 年，全力做好服务奥运工作是公司各项工作的重中之重。公司所属在京各单位，认真贯彻落 实北京市关于奥运工作的各项要求，从环境、服务、安全等各方面做了大量工作，以实际行动为奥运 做出了贡献，展示了北京窗口行业的风采。 奥运会召开期间，西单商场在积极组织奥运商品的同时，还充分发挥双语服务队的作用，为国内 外游客提供了满意服务，提升了西单商场品牌的影响力。友谊商店做好商品和服务准备，对贵宾实行 全程“一对一”服务，仅接待总统、总理、政府部长等国家级贵宾就达 2171 人次，在销售商品的同时 传递了友谊，进一步树立了独具中国文化特色的企业品牌。万方西单商场、天通苑购物中心在做好社 区服务的同时做好了旅游者的接待工作；法雅公司抓住“奥运年”的大好时机，快速扩大了市场占有 率，实现了企业规模的大幅增长。 （3）完善制度强化执行，奠定坚实管理基础 2008年，公司总部及各单位紧紧围绕“管理提升年”的工作主线，不断强化管理意识、加大管理 力度、提高企业执行力，逐项落实年初制定的工作计划，出台完善了一系列管理制度，规范、细化了 管理工作流程，并配合进行了大量培训，使公司的管理制度日趋完善，管理水平明显提升，为企业经 济效益的稳定增长奠定了坚实的基础。 (4)针对问题找准差距，明确方向再度提升 2008 年在取得显著经营管理成果的同时，也存在一些突出问题亟待在今后的工作中加以解决： 1)公司近两三年的发展战略重点放在做强做好百货主业，目前已形成良好的发展势头，特别是外 埠门店已逐步从培育期向成熟期转变，但企业发展中的规模做大尚需加快步伐。2009年公司要密切关 注经济形势，紧抓市场机遇，择机实现发展突破。 2)公司百货主业核心竞争力尚待进一步提升。回顾公司的发展道路，我们难以被同业复制的核心 优势在于以法雅体育的运动休闲品牌与大众时尚百货店的有机结合，始终贯穿为大众服务的经营理念 及引领大众时尚消费的经营定位。今后要将企业的优势发扬光大，做得更精细、更深入人心，以此打 造我们的核心竞争力。 3)虽然2008年公司在管理水平上有了较大的提升，但与国内同行业先进水平相比，与公司企业文 化提出的目标和要求相比还有较大差距。2009年在管理上不能有丝毫懈怠，要继续提升，特别是从每 一个管理环节和流程入手，加强精细化管理，进一步提高管理水平。 第 8 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 公司主营业务分行业情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 分行业或分 入比上 本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 产品 年增减 年增减 增减（%） (%) （％） （％） 分行业 销售商品 2,174,378,263.76 1,783,885,529.46 17.96 11.69 11.39 增加 0.22 个百分点 食品加工 10,662,223.53 9,384,695.76 11.98 -35.98 -37.23 增加 1.76 个百分点 租赁收入 28,972,311.92 4,939,031.16 82.95 11.11 0.22 增加 1.85 个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京地区 1,711,134,933.79 7.22 西部地区 502,877,865.42 27.77 河北地区 -100 (3) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 商品销售 2,174,378,263.76 1,783,885,529.46 17.96 (4) 主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额 47,438.10 万元，占年度采购总额的比例 9.11%；公司前 5 名客户销售额合计 184,619.47 万元，占年度销售总额的比例 11.22%。 3、报告期公司资产构成（应收款项、存货、投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、 短期借款、长期借款等占总资产的比重）同比发生重大变动 (1)截至报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动的原因分析： （金额单位：元） 增减比例 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减额 (%) 货币资金 339,106,888.49 260,816,036.66 78,290,851.83 30.02 应收帐款 44,101,128.60 66,087,895.37 -21,986,766.77 -33.27 坏帐准备-应收账款 7,444,158.31 5,660,579.97 1,783,578.34 31.51 预付款项 17,254,402.74 28,817,991.64 -11,563,588.90 -40.13 存货 241,325,837.41 184,574,035.82 56,751,801.59 30.75 存货跌价准备 11,374,878.62 4,985,393.51 6,389,485.11 128.16 长期股权投资 - 17,500,000.00 -17,500,000.00 -100.00 长期股权投资减值准备 - 17,500,000.00 -17,500,000.00 -100.00 在建工程 1,196,377.81 4,987,122.36 -3,790,744.55 -76.01 其他应付款 107,824,886.01 179,652,261.78 -71,827,375.77 -39.98 变动说明： 1）货币资金：销售增长\预售团购款增加； 2）应收帐款：信用卡等卡类消费回款； 3）坏帐准备-应收账款：按账龄计提，坏账准备余额增加； 第 9 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4）预付款项：预付租金减少,收到供应商提供的商品； 5）存货：北京法雅商贸有限责任公司经营规模扩大，存货储备增加； 6）存货跌价准备：四川金鹏公司对库存商品-罐头根据市场价计提跌价 594 万； 7）长期股权投资：本期西单电子商务、上海华联公司注销，相应的长期股权投资及减值准备 全部核销； 8）长期股权投资减值准备：本期西单电子商务、上海华联公司注销，相应的长期股权投资及 减值准备全部核销； 9）在建工程：工程完工结转到相应的资产费用科目； 10）其他应付款：母公司支付购买西友集团土地使用权款 7000 万。 (2)截至报告期末，公司利润表大幅度变动的原因 （金额单位：元） 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 增减 增减幅度（%） 营业收入 2,325,734,195.48 2,106,915,909.91 218,818,285.57 10.39 营业成本 1,800,257,147.71 1,622,932,567.01 177,324,580.70 10.93 销售费用 106,547,386.61 94,573,942.48 11,973,444.13 12.66 管理费用 370,135,363.60 304,447,352.71 65,688,010.89 21.58 财务费用 12,951,378.87 9,475,429.91 3,475,948.96 36.68 资产减值损失 26,891,212.68 14,927,546.14 11,963,666.54 80.14 营业外收入 2,409,766.55 448,325.65 1,961,440.90 437.50 营业外支出 9,071,248.07 10,453,691.15 -1,382,443.08 -13.22 变动说明： 1）营业收入：销售增长； 2）营业成本：销售增长； 3）销售费用、管理费用：人工成本增加,无形资产摊销增加,青海公司闭店长期资产全部摊销,成 都公司租金增加所致； 4）财务费用：贷款增加,定期存款减少； 5）资产减值损失：增提的存货跌价,坏账准备,固定资产减值； 6）营业外收入：政府补贴奥运期间设备设施更新改造款； 7）营业外支出：承德诉讼调解 105 万元,处置固定资产损失增加,07 年支付城南店赔偿金 815 万 元。 4、报告期内公司现金流量的构成情况 （金额单位：元） 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 增减 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 165,965,302.89 131,335,383.51 34,629,919.38 26.37 投资活动产生的现金流量净额 -86,937,971.08 -274,316,879.10 187,378,908.02 -68.31 筹资活动产生的现金流量净额 1,263,520.02 -50,367,666.78 51,631,186.80 -102.51 现金及现金等价物净增加额 80,290,851.83 -193,349,162.37 273,640,014.20 -141.53 变动说明： （1）经营活动产生的现金流量净额：销售增长； （2）投资活动产生的现金流量净额：2007 年支付土地使用权款 25000 万元； （3）筹资活动产生的现金流量净额：2007 年偿还借款。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其 86.87%权益的控股子公司，注册资本 8,377 万元， 经营范围商业零售，总资产 8,957 万元，净利润-901 万元。 (2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其 52%权益的控股子公司，注册资本 6,400 万 元，经营范围商业零售，总资产 8,725 万元，净利润-284 万元。 (3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其 80%权益的子公司，注册资本 3,000 万元，经营 范围商业批发、零售，总资产 5,043 万元，净利润 87 万元。 (4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其 84.08%权益的控股子公司，注册资本 4,800 万元，经 营范围蔬菜类罐头制造，总资产 1,417 万元，净利润-1,855 万元。 第 10 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其 75%权益的控股子公司，注册资本 10,000 万 元，经营范围综合，总资产 17,265 万元，净利润 979 万元。 (6）北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其 72%权益的控股子公司，注册资本 2,000 万元， 经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务，总资产 15,852 万元，净利润 1,139 万元。 (7）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其 98%权益的控股子公司，注册资本 4,000 万元， 经营范围百货零售，总资产 3,628 万元，净利润-847 万元。 (8）青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其 89.80%权益的控股子公司，注册资本 2,450 万元， 经营范围商业零售，总资产 1,817 万元，净利润-3,308 万元。 (9）成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其 95%权益的控股子公司，注册资本 3,000 万元， 经营范围商业零售，总资产 5,114 万元，净利润-253 万元。 (10）新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其 98%权益的控股子公司，注册资本 1,000 万元， 经营范围商业零售，总资产 6,596 万元，净利润 1,120 万元。 (11）北京西羽戎腾商贸有限公司为本公司拥有其 80%权益的控股子公司，注册资本 5,00 万元， 经营范围商业零售，总资产 2,684 万元，净利润 261 万元。 (12）四川金鹏食品有限公司为本公司拥有其 89.54%权益的控股子公司，注册资本 1,434 万元， 经营范围蔬菜类罐头制造，总资产 2,395 万元，净利润-1,190 万元。 6、国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化等对公司财务状况 和经营成果的影响 （1）国内外形势变化 波及全球的经济危机，使得各国经济增长普遍放缓，需求下降，这必然会对我国经济发展带来重 要影响，作为商业零售企业，要积极应对挑战，紧紧抓住中央扩大内需、刺激消费的政策，在危机中 抓机遇，在危机中求发展，及时调整商品结构，优化品类和品牌，精心策划，开展有效的营促销活动， 力争取得较好的经营业绩。 （2）信贷政策调整 基本上没有影响。 （3）汇率利率变动 由于银行存、贷款利率下调，使得公司的资金成本相对减少。 由于公司目前没有直接进出口业务，因此汇率的变化对公司没有影响。 （4）成本要素价格变化 因国家相关政策的变化，使得公司部分经营成本有所增加，从而影响了公司效益的进一步增长。 （5）自然灾害等 本公司控股的四川金鹏食品有限公司为食品加工企业，自然灾害对其影响较大，2008 年的汶川大 地震使该公司出现了较大损失，但由于该公司为非公司主业项目，资产规模、销售收入在全公司中所 占比重较小，因此，自然灾害对公司影响较小。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程 度 2009 年，随着全球金融危机的加剧和蔓延，对国内商业的影响将更加清晰地显现出来，增长幅度 将随消费需求不足而放缓，行业竞争将变得更加激烈。 本公司长期以来致力于打造“大众时尚百货”，紧紧围绕大众消费进行经营定位的调整，更好的 培育和服务于公司的主流客层，使经营特色更加贴近百姓生活。几年来，公司这一定位得到了主流消 费群体的认可，在一定程度上缓解了金融危机对公司的影响。 2、公司发展战略、发展规划及新年度经营计划 2009 年将是机遇与挑战并存的一年。面对全球金融危机对国内零售市场带来的严峻冲击和考验， 一方面要做好充分准备，把困难估计得更充分一些，把应对措施考虑得更周密一些，有效应对来自外 部环境的挑战；另一方面要苦练内功，强化核心竞争力，在逆境中发现和培育有利因素，推动企业经 济指标平稳增长，全年公司要做好以下重点工作： (1)精益求精，做强企业核心竞争优势 第 11 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 全球金融海啸使国内企业面临着改革开放以来最严峻的挑战，经营环境的恶劣势必将造成市场的 萎缩和企业间竞争的加剧。2009 年公司要坚定信心、果敢应对，化“危”情为“机”遇，精雕细琢做 好经营工作，周密系统组织好营促销活动。 1)围绕定位，做好经营调整工作 2009 年，公司所属各经营单位要在 2008 年成功进行调整的基础上，进一步细化调整，在“精” 字上做文章，做强优势，打造贴近百姓生活的经营特色；建立起适应市场变化的盈利模型，提升盈利 水平。 2)精心策划，组织营促销活动 公司及各门店的营运管理部门要深入研究忠诚客群的消费要求与选择偏好，抓住年中庆、周年庆 等中西方国家的各种不同的传统节庆日，周密策划、系统安排，及早做出能够体现西单特色和文化的 营促销活动方案，力争做到全年活动起伏不断，确保营销工作继续取得良好效果。 3)三知三如，打造百姓心中的金匾 实在、优质、卓越的服务，是西单商场金字招牌始终闪亮的恒久推动力。公司所属各单位要始终 秉承“三实”和“三知三如”的服务理念，全面抓好服务工作，用心打造百姓心中的金匾。 (2)深入细致，规制优化中再提升 2009 年，公司要深入细致的逐一完善管理制度，优化管理流程，同时公司各管理部门要从实现企 业持续稳定发展战略要求的高度，狠抓各项制度的贯彻落实工作，真正形成企业的核心竞争力。 1)狠抓落实，强化业务管理 业务的统一管理是公司管理的核心内容，自公司成立营运和招商管理部以来对所属单位业务工作 的管理逐步得到了强化。2009 年,要在公司所属各单位推行《招商手册》、《品牌管理手册》、《商 业装修管理手册》，并在试行过程中不断修改完善。 2)全面掌控，预算管理确保执行力到位 全面预算管理作为公司的一条重要管理主线，在 2009 年要率先要求各级管理人员做到执行力都到 位，以确保完成全面预算的各项指标。 3)责权清晰，提高安全物业管理效率 在认真总结以往管理经验的基础上，2009 年公司安全物业管理部要进一步清晰管理职能，将所属 非法人单位的日常维修维护事项核定预算后下达到相关单位，并通过建立健全各项规章制度，达到既 要统一管理、有效监控，又充分调动各方面积极性，提高管理效率的工作目标。 4)深化培训考核，加强人力资源管理 人才是企业的第一资源，只有激活人力资源，才能收获人才资源。2009 年，公司人力资源部将秉 承“西单造就人才，人才成就西单”的理念，一方面抓住吸引人才的好时机，储备尽可能多的人力资 源，同时更要进一步加强培训和考核，营造人才成长的良好环境，为企业发展提供人才支持。 5)规范高效，建立企业现代办公制度 2009 年，协同办公系统将在公司范围内全面推行，该系统的有效利用要求公司管理层要更新现代 管理理念，建立企业现代办公制度。 (3)积极稳妥，择机实现展业突破 2009 年发展工作的第一要务就是选址、再选址，公司要以敏锐的眼光，调动各方面力量，在重点 区域积极寻找投入合理，培育期较短的项目择机发展。对备选项目要严格按照展店手册的要求充分分 析论证，实现积极稳妥的发展。 在抓好百货连锁主业发展的同时，公司还要下大力抓好专营专卖的发展。法雅公司、西羽公司要 在经营深入挖潜的同时，抓住市场机遇进行低成本扩张，以规模优势提高抵御风险的能力。 3、资金需求、使用计划及来源情况 目前由于公司现金流量较为充足，故现有的资金规模，可以满足正常经营所需。资金来源以自筹 资金为主，外部借款为辅。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 (1）人才队伍建设问题：由于公司原为国有老企业，干部员工队伍年龄偏大，外派干部严重不足， 在一定程度上制约了企业的发展，今年公司将围绕发展规划的需求，制定激活和储备人力资源的政策 措施及系统方案，有效解决中高层后备管理人员不足问题，以适应未来公司发展需要。 第 12 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (2）抗御风险的能力有待加强：由于公司在同行业中的店铺规模、市场占有率还处于较低水平， 抵御风险的能力较弱，经营业绩不够稳定。2009 年，公司将在百货连锁、专营专卖的主业上，积极稳 妥择机实现展业的突破。 5、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司未按公允价值计量，也没有同公允价值计量相关的内部控制制度。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 北京法雅商贸有限责任公 720 本年度已完成增资 1,139 司 合计 720 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京京都天华会计师事务所审计，2008 年公司实现利润总额为-16,289,845.52 元，净利 润 -30,550,369.32 元，加上公司以前年度未分配利润-180,590,495.19 元，年末未分配利润为 -211,140,864.51 元。2008 年因公司未分配利润为负，拟不进行利润分配、也不进行资本公积金 转增股本。本预案须提交股东大会审议。 公司独立董事同意此分配预案。 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 0 16,940,050.64 0 2006 0 15,471,805.47 0 2005 0 13,403,293.28 0 第 13 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,000 报告期末对子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 北京西单 209.51 19.51 友谊集团 合计 209.51 19.51 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 209.51 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 第 14 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东北京西单友谊集团持 有的西单商场的股份自改革方案实 施之日起，至少在三十六个月内不上 市交易；在前项承诺期期满后，通过 北京西单友谊集团持有的非流通股股份 股改承诺 证券交易所挂牌交易出售股份的数 未上市交易。 量占该公司股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个 月内不超过百分之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 北京市西单商场股份有限公司及青海西单商场百货有限公司（以下简称西单商场）起诉青海创新 房地产集团有限公司（以下简称创新公司）关于房屋租赁合同纠纷一案在 2008 年 9 月 27 日由青海省 高级人民法院立案。立案的同时得知创新公司已在西宁市中级法院立案起诉西单商场，后经青海省高 级人民法院（以下简称青海省高院）裁定两案由青海省高院合并审理，西单商场为原告方，创新公司 为反诉原告方。其中西单商场的诉讼标的为人民币 3021 万元，主要依据是西单商场连续三年半亏损 符合合同约定的解除租赁的条件，由于创新公司违约给西单商场造成巨大损失，创新公司应当予以赔 偿，且创新公司应返还已预付未履行期间的全部租金。创新公司的诉讼标的为人民币 5092 万元，主 要依据是西单商场解除合同不符合合同约定，由此给创新公司造成的各项损失西单应当予以赔偿。 青海省高院在 2008 年 11 月 28 日、2008 年 12 月 25 日、2009 年 3 月 19 日三次对本案开庭审理， 但尚未判决。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 15 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认 为：报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度；董事及高级管理人员在执行职务 时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有任何损害公司利益的情况发生。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会定期、不定期地对公司财务状况进行实时检查，未发现有违反财务管理制度的 行为。北京京都天华会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正的，真实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 募集资金已于 2007 年使用完毕，本报告期内无募集资金使用行为。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无出售资产情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易遵循了市场公允原则，没有损害公司及股东利益的情况。 第 16 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京市西单商场股份有限公司全体股东： 北京京都天华审字（2009）第 0627 号 我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东 权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西单商场公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择 和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西单商场公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西单 商场公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 王娟 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 龙传喜 2009 年 4 月 16 日 9.2 财务报表 第 17 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 339,106,888.49 260,816,036.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 36,656,970.29 60,427,315.40 预付款项 17,254,402.74 28,817,991.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,132,390.91 34,520,806.62 买入返售金融资产 存货 229,950,958.79 179,588,642.31 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 648,101,611.22 564,170,792.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 160,173,063.19 165,112,094.35 固定资产 570,817,867.22 625,707,069.88 在建工程 1,196,377.81 4,987,122.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 374,203,804.47 388,180,186.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,743,111.85 85,666,910.94 递延所得税资产 2,045,697.55 1,575,573.21 其他非流动资产 第 18 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动资产合计 1,174,179,922.09 1,271,228,957.13 资产总计 1,822,281,533.31 1,835,399,749.76 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 90,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 259,387,896.54 207,437,894.87 预收款项 105,790,565.80 86,790,084.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 95,723,930.69 86,192,586.50 应交税费 20,209,108.46 17,525,796.72 应付利息 应付股利 613,705.50 613,705.50 其他应付款 107,824,886.01 179,652,261.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 689,550,093.00 668,212,330.16 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 689,550,093.00 668,212,330.16 股东权益： 股本 409,718,038.00 409,718,038.00 资本公积 750,450,446.99 751,949,962.49 减：库存股 盈余公积 103,934,163.52 103,934,163.52 一般风险准备 未分配利润 -211,140,864.51 -180,590,495.19 第 19 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 1,052,961,784 1,085,011,668.82 合计 少数股东权益 79,769,656.31 82,175,750.78 股东权益合计 1,132,731,440.31 1,167,187,419.60 负债和股东权益合计 1,822,281,533.31 1,835,399,749.76 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 20 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 232,171,492.31 180,858,519.86 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,743,528.80 24,104,073.06 预付款项 2,744,928.57 3,624,225.62 应收利息 应收股利 其他应收款 182,580,387.75 253,053,517.31 存货 15,884,456.38 18,201,088.69 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 435,124,793.81 479,841,424.54 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 268,415,613.38 259,816,113.38 投资性房地产 固定资产 417,554,637.80 443,207,324.12 在建工程 2,410,850.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 366,918,570.69 380,176,370.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,536,475.61 528,634.01 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,054,425,297.48 1,086,139,292.04 资产总计 1,489,550,091.29 1,565,980,716.58 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 第 21 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 135,014,926.55 114,968,689.42 预收款项 72,169,461.86 54,765,142.10 应付职工薪酬 62,390,798.08 56,968,038.41 应交税费 11,220,189.87 10,712,429.37 应付利息 应付股利 146,956.00 146,956.00 其他应付款 80,684,448.18 151,284,180.24 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 451,626,780.54 478,845,435.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 451,626,780.54 478,845,435.54 股东权益： 股本 409,718,038.00 409,718,038.00 资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49 减：库存股 盈余公积 103,934,163.52 103,934,163.52 未分配利润 -227,678,853.26 -178,466,882.97 外币报表折算差额 股东权益合计 1,037,923,310.75 1,087,135,281.04 负债和股东权益合 1,489,550,091.29 1,565,980,716.58 计 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 22 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,325,734,195.48 2,106,915,909.91 其中：营业收入 2,325,734,195.48 2,106,915,909.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,335,362,559.48 2,063,854,308.57 其中：营业成本 1,800,257,147.71 1,622,932,567.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 18,580,070.01 17,497,470.32 销售费用 106,547,386.61 94,573,942.48 管理费用 370,135,363.60 304,447,352.71 财务费用 12,951,378.87 9,475,429.91 资产减值损失 26,891,212.68 14,927,546.14 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,628,364.00 43,061,601.34 加：营业外收入 2,409,766.55 448,325.65 减：营业外支出 9,071,248.07 10,453,691.15 其中：非流动资产处置净损失 4,648,368.83 1,887,420.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,289,845.52 33,056,235.84 减：所得税费用 11,995,645.72 12,337,518.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,285,491.24 20,718,717.64 归属于母公司所有者的净利润 -30,550,369.32 16,940,050.64 少数股东损益 2,264,878.08 3,778,667.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0746 0.0413 （二）稀释每股收益 -0.0746 0.0413 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 23 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,179,213,448.32 1,149,782,951.57 减：营业成本 941,703,729.92 909,805,526.46 营业税金及附加 10,008,384.66 9,817,319.39 销售费用 28,763,516.01 29,452,536.45 管理费用 178,993,806.41 154,060,089.48 财务费用 -5,767,183.46 -325,967.09 资产减值损失 73,331,727.02 43,163,530.81 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,820,532.24 3,809,916.07 加：营业外收入 1,581,776.18 75,343.54 减：营业外支出 2,973,214.23 1,437,754.22 其中：非流动资产处置净损失 1,711,937.57 1,390,953.22 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,211,970.29 2,447,505.39 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,211,970.29 2,447,505.39 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 24 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,764,595,982.79 2,471,661,395.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,221,350.55 31,922,602.02 经营活动现金流入小计 2,778,817,333.34 2,503,583,997.49 购买商品、接受劳务支付的现金 2,141,716,016.12 1,919,193,984.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 192,848,963.71 175,975,009.32 支付的各项税费 96,795,935.59 75,356,345.76 支付其他与经营活动有关的现金 181,491,115.03 201,723,274.75 经营活动现金流出小计 2,612,852,030.45 2,372,248,613.98 经营活动产生的现金流量净额 165,965,302.89 131,335,383.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 1,134,923.00 729,893.88 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,468,555.59 5,679,712.36 投资活动现金流入小计 3,603,478.59 6,409,606.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,541,449.67 280,726,485.34 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 第 25 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 90,541,449.67 280,726,485.34 投资活动产生的现金流量净额 -86,937,971.08 -274,316,879.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,800,000.00 250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,800,000.00 250,000.00 取得借款收到的现金 120,000,000.00 90,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 122,800,000.00 90,250,000.00 偿还债务支付的现金 110,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,400,888.05 7,079,295.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 444,488.05 65,095.06 支付其他与筹资活动有关的现金 4,135,591.93 3,538,371.72 筹资活动现金流出小计 121,536,479.98 140,617,666.78 筹资活动产生的现金流量净额 1,263,520.02 -50,367,666.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 80,290,851.83 -193,349,162.37 加：期初现金及现金等价物余额 258,816,036.66 452,165,199.03 六、期末现金及现金等价物余额 339,106,888.49 258,816,036.66 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 26 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,409,213,901.74 1,348,050,712.92 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 37,322,692.71 35,863,392.63 经营活动现金流入小计 1,446,536,594.45 1,383,914,105.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,082,112,464.09 1,052,824,769.92 支付给职工以及为职工支付的现金 97,565,944.66 93,587,558.14 支付的各项税费 43,648,674.24 39,961,058.93 支付其他与经营活动有关的现金 82,899,781.96 108,869,951.03 经营活动现金流出小计 1,306,226,864.95 1,295,243,338.02 经营活动产生的现金流量净额 140,309,729.50 88,670,767.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 947,669.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 113,030.76 525,905.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,657,554.19 13,327,951.09 投资活动现金流入小计 18,770,584.95 14,801,526.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,114,169.11 258,916,727.15 投资支付的现金 18,700,000.00 14,100,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 95,814,169.11 273,017,227.15 投资活动产生的现金流量净额 -77,043,584.16 -258,215,701.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 90,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 110,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,347,220.00 7,594,700.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,605,952.89 2,272,884.20 筹资活动现金流出小计 119,953,172.89 139,867,584.20 筹资活动产生的现金流量净额 -9,953,172.89 -49,867,584.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 53,312,972.45 -219,412,517.80 加：期初现金及现金等价物余额 178,858,519.86 398,271,037.66 六、期末现金及现金等价物余额 232,171,492.31 178,858,519.86 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 27 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,590,495.19 82,175,750.78 1,167,187,419.60 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,590,495.19 82,175,750.78 1,167,187,419.60 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -1,499,515.50 -30,550,369.32 -2,406,094.47 -34,455,979.29 “－”号填 列） （一）净利 -30,550,369.32 2,264,878.08 -28,285,491.24 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 -30,550,369.32 2,264,878.08 -28,285,491.24 计 （三）所有 者投入和减 -1,499,515.50 -4,670,972.55 -6,170,488.05 少资本 1．所有者投 2,800,000.00 2,800,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -1,499,515.50 -7,470,972.55 -8,970,488.05 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 第 28 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 409,718,038.00 750,450,446.99 103,934,163.52 -211,140,864.51 79,769,656.31 1,132,731,440.31 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 险 存 准 股 备 一、上年年 409,718,038.00 751,949,962.49 113,145,729.16 -134,889,407.30 -8,242,053.03 80,842,722.33 1,212,524,991.65 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 会计政策变 318,951.17 -72,171,655.34 8,242,053.03 -2,695,638.55 -66,306,289.69 更 前期差错更 正 其他 二、本年年 409,718,038.00 751,949,962.49 113,464,680.33 -207,061,062.64 78,147,083.78 1,146,218,701.96 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -9,530,516.81 26,470,567.45 4,028,667.00 20,968,717.64 “－”号填 列） （一）净利 16,940,050.64 3,778,667.00 20,718,717.64 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 16,940,050.64 3,778,667.00 20,718,717.64 计 第 29 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）所有 者投入和减 250,000.00 250,000.00 少资本 1．所有者投 250,000.00 250,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 -9,530,516.81 9,530,516.81 分配 1．提取盈余 -9,530,516.81 9,530,516.81 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,590,495.19 82,175,750.78 1,167,187,419.60 末余额 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 30 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -178,466,882.97 1,087,135,281.04 额 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -178,466,882.97 1,087,135,281.04 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -49,211,970.29 -49,211,970.29 “－”号填列） （一）净利润 -49,211,970.29 -49,211,970.29 （二）直接计入 所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） -49,211,970.29 -49,211,970.29 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -227,678,853.26 1,037,923,310.75 额 第 31 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -125,677,841.66 1,139,924,322.35 额 加：会计政策变 -55,236,546.70 -55,236,546.70 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,914,388.36 1,084,687,775.65 额 三、本年增减变 动金额（减少以 2,447,505.39 2,447,505.39 “－”号填列） （一）净利润 2,447,505.39 2,447,505.39 （二）直接计入 所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 2,447,505.39 2,447,505.39 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -178,466,882.97 1,087,135,281.04 额 公司法定代表人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 第 32 页 共 33 页 北京市西单商场股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 北京市西单商场股份有限公司 董事长:刘秀玲 2008 年 4 月 16 日 第 33 页 共 33 页