有研新材(600206)有研硅股2001年年度报告

有研硅股 2001 年度报告 有研半导体材料股份有限公司 GRINM Semiconductor Materials Co.,Ltd. ２００１ 年年度报告 一、重要提示及目录 重要提示 ：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 一、 重要提示--------------------------------------------------------1 二、 公司基本情况简介--------------------------------------------2 三、 会计数据和业务数据摘要-----------------------------------2 四、 股本变动及股东情况-----------------------------------------3 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------5 六、 公司治理结构--------------------------------------------------6 七、 股东大会情况简介--------------------------------------------9 八、 董事会报告----------------------------------------------------10 九、 监事会报告----------------------------------------------------16 十、 重要事项-------------------------------------------------------17 十一、 财务报告----------------------------------------------------19 十二、 备查文件目录----------------------------------------------19 1 有研硅股 2001 年度报告 二、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：有研半导体材料股份有限公司 中文简称：有研硅股 公司法定英文名称：GRINM SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. 英文缩写：GRITEK (二)公司法定代表人：屠海令 (三)公司董事会秘书：陶森 联系地址：北京市新街口外大街 2 号 电话（Tel）：010-62355380 传真（Fax）：010-62355381 电子信箱：taosen@ gritek.com.cn (四)公司注册地址：北京市海淀区北三环中路 43 号 公司办公地址：北京市新街口外大街 2 号 邮政编码：100088 公司国际互联网网址：http：//www.gritek.com.cn 公司电子信箱：taosen @ gritek.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市新街口外大街 2 号有研半导体材料股份有 限公司 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：有研硅股 股票代码：600206 (七)其他有关资料 公司首次注册登记时间：1999 年 3 月 12 日 公司首次注册登记地点：北京市海淀区北三环中路 43 号 企业法人营业执照注册号：1000001003133（2-2） 税务登记号码：110108710924187 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 办公地址：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况： （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ７，４０７，０７１．６４ 净利润 ３，７３３，９８５．０８ 扣除非经常性损益后的净利润 １，２７３，６１６．７６ 主营业务利润 ２９，７１８，１２４．２４ 其他业务利润 １，２７９，７９９．９０ 营业利润 ６，０４７，４２４．７０ 投资收益 １，４２５，８０９．４５ 2 有研硅股 2001 年度报告 补贴收入 ３１，０００．００ 营业外收支净额 －９７，１６２．５１ 经营活动产生的现金流量净额 －１８，１６１，４０６．２０ 现金及现金等价物净增加额 １１０，２７８，７４２．８６ 注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： （１） 存货盘盈-604,216.00 元 （２） 固定资产处理损失 32,979.37 元 （３） 委托理财收益-1,241,325.44 元，收到资金利息-642,281.25 元 （４） 营业外收入-5,525.00 元 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年度 项目 2001 年度 1999 年度 调整后 调整前 主营业务收入 108,355,366.03 119,183,217.74 119,183,217.74 77,760,513.80 净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 44,670,897.22 49,850,998.59 总资产 888,880,948.06 736,589,633.03 747,176,141.02 792,067,305.23 股东权益（不包含少数股东权益） 691,396,603.97 679,881,597.75 690,408,960.25 677,009,186.59 每股收益（摊薄） 0.026 0.271 0.308 0.344 每股收益（加权） 0.026 0.271 0.308 0.344 每股收益（扣除非经常性损益） 0.009 0.112 0.149 0.325 每股净资产 4.768 4.689 4.761 4.669 调整后的每股净资产 4.732 4.671 4.744 4.669 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.125 0.130 0.130 -0.186 净资产收益率（摊薄）% 0.540 5.779 6.470 7.363 净资产收益率（加权）% 0.540 5.814 6.470 8.520 扣除非经常损益加权平均净资产收 0.184 2.411 3.139 6.964 益率% (三)利润表附表列示如下: 2001年 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ４．３０ ４．３１ ０．２０５ ０．２０５ 营业利润 ０．８７ ０．８８ ０．０４２ ０．０４２ 净利润 ０．５４ ０．５４ ０．０２６ ０．０２６ 扣除非经常性损益 后净利润 ０．１８ ０．１８ ０．００９ ０．００９ 注:利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露 编报规则（第 9 号）》要求计算的。 (四)股东权益变动情况： 单位：股 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 145,000,000 514,871,023.94 16,798,906.66 8,399,453.33 3,211,667.15 679,881,597.75 本期增加 0 10,238,931.22 746,797.02 373,398.51 3,733,985.08 14,719,713.32 本期减少 0 2,457,910.08 746,797.02 3,204,707.10 期末数 145,000,000 522,652,045.08 17,545,703.68 8,772,851.84 6,198,855.21 691,396,603.97 3 有研硅股 2001 年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 1、股份变动情况表： （单位：万股） 本次变动增减（+，-） 本次 配 送 公积金 增 初次 小 本次 变动前 股 股 转股 发 公开发行 计 变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 8000 8000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 8000 8000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 ３、 内部职工股 其中:高管股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8000 8000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6500 6500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6500 6500 三、股份总数 14500 14500 ２、股票发行与上市情况 （１）前三年股票发行情况 １９９９ 年 １ 月 ２１ 日，经中国证监会证监发行字［１９９９］２ 号、３ 号、４ 号文批 准，公司向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）６，５００ 万股，每股发行价 ８．５４ 元，募集资金净额约为 ５４，１５０ 万元。 １９９９ 年 ３ 月 １９ 日，经上海证券交易所上证上字［１９９９］１２ 号文同意，公司 ５８５０ 万股流通股在上海证券交易所挂牌上市交易。向证券投资基金定向配售的 650 万股于 1999 年 5 月 19 日上市流通。 （２）报告期内股本结构变化情况 公司在报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资等引起公司股份总数及结构变动的情况发生。 （３）本公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 49,566 户。其中未流通法人股股东 1 户，流通股股东 49,565 户。 2、前 10 名股东持股情况如下： 4 有研硅股 2001 年度报告 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本比例（%） 1 北京有色金属研究总院 ８０，０００，０００ 55.17 2 哈里投资 ２，１５７，７２１ 1.49 3 哈里投资 １，１８９，９５９ 0.82 4 哈里基金 ９２０，９１８ 0.64 5 道里投资 ４８０，６００ 0.33 6 哈里实业 ４２５，７３５ 0.29 7 杨敬华 ３９９，３４５ 0.28 8 华安证券 ３００，００１ 0.21 9 景福基金 ２７９，５５０ 0.19 10 浙江国投 ２４０，０００ 0.17 公司第一大股东北京有色金属研究总院因与上海君海五金制品有限公司买 卖合同纠纷，被上海市第一中级人民法院冻结其持有本公司的国有法人股 800 万股，冻结期限从 2001 年 12 月 17 日至 2002 年 12 月 16 日。 3、公司控股股东有研总院的基本情况 法定代表人：屠海令 成立日期：1993 年 3 月 20 日 注册资本：33,300 万元 本公司国有法人股东北京有色金属研究总院为全民所有制企业，持有本 公司国有法人股 8,000 万股，为本公司第一大股东，具有实际控制权。经营范围 是：金属、稀有稀土、贵金属材料及合金材料、五金、化工、交电、精细化工原 料及产品、电池及储能材料、电讯器材、医疗器械、机械电子产品、环保设备、 自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发；技术转让、技术咨询、 技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；本院及直属企业 研制开发的技术和生产的科技产品的出口；本院及直属企业科研和生产所需的技 术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零备件的进口业务；承办本院及直属企业 对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；经贸部批准的其他商品的进出口 业务。 4、报告期内控股股东没有发生变更。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 持股数（股） 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 屠海令 男 55 董事长 1999.2— 2002.2 0 0 高兆祖 男 59 副董事长 1999.2— 2002.2 0 0 杨润怀 男 60 董事 1999.2— 2002.2 0 0 姚建明 男 57 董事 1999.2— 2002.2 0 0 周旗钢 男 38 董事、总经理 2000.8— 2002.2 0 0 陆 彪 男 44 董事、副总经理 1999.2— 2002.2 0 0 王明非 男 44 董事、副总经理 1999.2— 2002.2 0 0 5 有研硅股 2001 年度报告 于卫东 男 48 监事会主席 1999.2— 2002.2 0 0 敖 宏 男 40 监事 1999.2— 2002.2 0 0 薛玉檩 男 33 监事 1999.2— 2002.2 0 0 张果虎 男 34 监事 2000.5— 2002.2 0 0 李 清 女 38 监事 2000.5— 2002.2 0 0 翁丽萍 女 37 财务总监 2000.8— 2002.2 0 0 陶 森 男 31 董秘、副总经理 1999.2— 2002.2 0 0 说明： (1)董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份； (2)董事、监事在股东单位任职情况： 截止 2001 年 12 月 30 日，控股股东有研总院院长屠海令先生同时担任了有 研硅股董事长，党委书记高兆祖先生担任了有研硅股副董事长，副院长杨润怀 先生、姚建明先生担任了有研硅股董事，党委副书记于卫东先生担任了有研硅 股监事会主席，副院长敖宏先生担任了有研硅股监事，但上述人员未存在在有 研硅股经营管理层兼职的情况。 ⑶鉴于公司正在办理独立董事相关事宜，经董事会研究决定，将于独立董事选 定后一并进行董事会换届工作，在此期间，公司董事将继续履行相应职责。 2、年度报酬情况 (1)为更有效地发挥企业组织的能动性和增强企业管理核心的凝聚力，本公 司还建立了一套较为完善的激励和约束机制。在收入方面，公司对高级管理人 员试行年薪制，注重收入和经济效益、工作任务的完成情况挂钩，以提高高级 管理人员工作积极性。公司高管人员的报酬由公司董事会决定。 (2)现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项 奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 ６２ 万元，金 额最高的前三名董事的报酬总额为 ３０ 万元。 (3)公司现任董事、监事、高级管理人员共 １４ 人，在公司领取报酬的 ７ 人， 其中年度报酬 １０－－１２ 万元的 １ 人，８－－１０ 万元的 ５ 人，４— ６ 万元的 １ 人。 (4)董事屠海令、高兆祖、杨润怀、姚建明及监事于卫东、敖宏在有研总院 领取薪酬，监事薛玉檩在有研亿金新材料股份有限公司领取薪酬。 ３、聘任或解聘 报告期内崔凤辉先生因工作需要辞去公司董事职务，增补周旗钢先生为公 司董事。 报告期内，无解聘或聘任监事的情况。 报告期内，无解聘或聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员的情况。 (二)员工情况 报告期末，公司在册员工 296 人，按专业构成分类，经营管理人员 46 人， 占总人数的 15%，生产科研人员 250 人，占总人数的 85%；按教育程度分类， 大专及大专以上学历 116 人，占总人数的 39%，大专以下 180 人，占总人数的 61%。公司无离退休人员。 6 有研硅股 2001 年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，依据保护广 大投资者权益的原则，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证 监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件 的要求，主要内容如下： ⒈平等对待所有股东，保护股东合法权益 ⑴保护股东合法权益：公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证 监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大 股东的知情权和参与权。 ⑵公司平等对待所有股东，特别是中小股东，一贯禁止公司股东和内幕人员 进行内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易。 ⑶公司制定了《股东大会议事规则》，明确了公司股东大会是公司权利机构， 健全和明确了股东大会的议事规则和决策程序。 ⑷不断规范控股股东与公司之间的关系：本公司控股股东严格按照法律规定 行使出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生；本公司的重 大决策完全由股东大会依法作出；本公司董事、监事的选举及高级管理人员的 聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定的程序；本公司与控股 股东有研总院之间实行业务、资产、人员、机构和财务“五独立”，各自独立核 算、独立承担责任和风险。 ⑸本报告期内不存在控股股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及 其他资源，也无为控股股东及其关联单位提供担保的情况发生。 ⒉董事与董事会认真履行了诚实勤勉义务与责任。 ⑴公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步 完善董事的选聘程序。 ⑵董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责， 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有 关培训，熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识。 ⑶本公司董事会自始自终贯彻向股东大会负责的方针，按照法律、行政法 规和公司章程的规定行使职权，平等对待所有股东。 ⑷本公司董事会已通过了《董事会议事规则》，明确了董事会是公司执行 机构，决定公司的经营投资及内部管理，董事会会议定期召开，并根据需要及 时召开临时会议，以确保工作效率与科学决策。 ⑸本公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项，实行出席会议 的董事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善地保存了会议记录。 ⑹本公司董事会遵循有关法律、法规、规则及公司章程的规定，严格履行 招股说明书及其他方式作出的承诺。 ⒊充分发挥监事会的监督作用 ⑴本公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对 公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督，保护了公司财产安 全，降低了公司财务和经营风险，维护了公司和股东的合法权益。 ⑵本公司监事会通过了《监事会议事规则》，明确了监事会对公司董事会的 7 有研硅股 2001 年度报告 决策进行监督，定期召开监事会会议，并根据需要及时召开临时会议，监事会的 工作严格按照规则和程序进行。 ⑶本公司监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，具有与股东、职 工和其他相关利益者进行广泛交流的能力，保证了其监督工作的开展。 ⑷本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保 存会议记录。 ⒋绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 ⒌关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ⒍关于信息披露与透明度： ⑴公司严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要 求，真实、准确、完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信 息。 ⑵公司指定董事会秘书负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股 东、向投资者提供公司公开披露的资料等。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 本公司与具有实际控制权的大股东在业务、资产、人员、机构和财务上分 开，公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产 经营能力。 ⒈业务独立情况 ⑴公司生产经营独立，本公司的办公机构与有研总院分开两地，生产经营 场所也与有研总院完全独立，不存在混合经营、合署办公的情况。 ⑵公司采购和销售独立，拥有独立的采购和销售系统，主要原材料和产品 的采购和销售主要依靠公司自己的采购销售系统独立完成。 ⑶控股股东有研总院不存在违规占用或有偿使用本公司的资金、资产和其 他资源的情况。 ⒉资产的完整性 本公司与控股股东有研总院之间的产权关系明确。本公司对资产拥有完整 的所有权。本公司资产与控股股东严格分开，并完全独立运营。本公司拥有独 立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 ⒊人员的独立性 ⑴行政及人员管理的独立性 在行政管理方面，本公司建立了一套完整的、独立于有研总院的劳动、人 事及工资管理制度。 在人员管理方面，本公司自 1999 年成立之时，就按产权关系实施了人员 分流，属有研总院的人员，全部由有研总院独立管理，不存在“两块牌子，一 套人马”的情况。 8 有研硅股 2001 年度报告 ⑵高管人员的兼职情况 公司经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人 员均在本单位领取薪酬；没有在股东单位兼职的情形发生。 ⑶董事和经理人选的人事任免情况 在人员任免的管理上，公司实施董事会领导下的总经理负责制，控股股东 有研总院向公司推荐董事、经理人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会 作出人事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作 出的人事任免决定的情况。 ⒋机构的独立性 公司具有健全的法人治理结构。自 1999 年成立公司之时，公司设立了股 东大会、董事会、监事会，聘任了总经理，并设置了相关职能部门。公司的日 常经营管理工作由总经理负责，并通过总经理办公会议来讨论日常的决策工作。 有研总院及其职能部门与本公司及公司职能部门之间不存在上下级关系。 ⒌财务的独立性 ⑴财务机构及制度的独立性 公司按照企业会计制度建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，并设 立了独立的财务会计部门以规范财务会计制度，加强财务管理。公司的财务部 门按照财务会计制度的规定，实行公司独立的财务收支和经营核算，无论从体 系上还是运作上均保持了公司在财务上的完全独立。 此外，公司还完善了各控股子公司的财务制度，并规范了公司与各子公司 之间的帐务往来及财务核算行为。 ⑵银行账户的独立性 公司开立了独立的银行账户。不存在与有研总院共用银行账户的情况，也 不存在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心的情况。 ⑶纳税的独立性 公司独立纳税，持有北京市海淀区国家税务局颁发的的京国税京字 110108710924187 号纳税登记证及北京市海淀区地方税务局颁发的地税京字 110108710924187000 号纳税登记证。 ⑷公司财务决策的独立性 公司能够独立作出财务决策；不存在控股股东、关联法人、个人干预公司 资金使用及正常财务核算的情况；也不存在控股股东及关联方违规占用（包括 无偿占用和有偿使用）公司资金、资产及其他资源的情况。 从上述情况来看，本公司与有研总院在业务、资产、人员、机构、财务方 面做到五分开，公司具备完整独立的生产经营能力。 (四)高级管理人员的考评及激励机制 为更有效地发挥企业组织的能动性和增强企业管理核心的凝聚力，本公司 还建立了一套较为完善的激励和约束机制。在收入方面，公司对高级管理人员 试行年薪制，注重收入和经济效益、工作任务的完成情况挂钩，以提高高级管 理人员工作积极性。 七、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会： 1、2001 年 3 月 20 日，公司召开 2001 年第一次临时股东大会。与会股东 9 有研硅股 2001 年度报告 及股东授权代表共 6 人，代表股份 80,145,745 股，占总股本 14,500 万股的 55.27%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并以记名投票表决 方式通过如下决议： （1） 审议通过了关于增补公司董事的议案 同意崔凤辉先生因工作需要辞去公司董事职务，增补周旗钢先生为公司董 事。 （2）审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案 会议决议公告分别刊登在 2001 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 2、2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 18 日在公司会议室召开。与会股东 及股东代表 9 人，代表股份 80,067,500 股，占总股本 14,500 万股的 55.22%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议以记名投票表决方式审议并通过 如下决议： （1）审议通过《2000 年度报告》和《2000 年度报告摘要》 （2）审议通过《2000 年度董事会报告》 （3）审议通过《2000 年度监事会报告》 （4）审议通过《2000 年度利润分配方案》 （5）审议通过《关于公司符合增发新股条件的议案》 （6）逐项审议并通过《关于公司 2001 年申请公募增发不超过 4000 万股 A 股的议案》 （7）审议通过《关于公司增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案。 （8）审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次增发新股 一切有关事宜的议案》 （9）审议通过《关于本次增发新股决议有效期的议案》 本次增发新股的有效期为公司 2000 年度股东大会通过之日起一年内有效。 （10）审议通过《关于增发新股前形成的未分配利润由本次增发新股后新老 股东共享的议案》 （11）审议通过《关于公司前次募集资金使用情况的说明》 （12）审议通过《关于续聘北京兴华会计师事务所的议案》 会议决议公告分别刊登在 2001 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)公司本年度经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围是：单晶硅、锗、化合物半导体材料及相关电子材 料的研究、开发、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务；本 企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；进料加工和“三来一 补”业务。 (2)分产品类别的主营业务收入和利润构成 2001 年，受国际半导体市场下滑的影响，公司单晶硅和化合物半导体材 料销售收入和盈利水平下降较大。单晶硅系列产品实现业务收入 6,657 万元， 主营业务利润 1,628 万元；化合物半导体材料系列产品实现业务收入 924 万元， 10 有研硅股 2001 年度报告 主营业务利润 371 万元；锗材料系列产品依然保持了良好的增长势头，实现业 务收入 3,255 万元，主营业务利润 973 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)国瑞电子材料有限责任公司 截止报告期末，本公司持有国瑞电子材料有限责任公司 85%股权。该公 司注册资本为人民币 3,500 万元，法定代表人崔凤辉先生，主营业务范围为： 半导体及光电子材料、功能材料、高纯金属的生产、销售以及相关技术和设备 的开发、转让、咨询。2001 年底该公司总资产 5,593 万元，2001 年度实现主 营业务收入 924 万元，实现净利润 88 万元。 (2)北京国晶辉红外光学科技有限公司 截止报告期末，本公司持有北京国晶辉红外光学科技有限公司 75%股权。 该公司注册资本为人民币 1,000 万元，法定代表人杨润怀先生，主营业务范围 为：红外光学材料、半导体材料、光纤材料、高纯金属、稀贵金属的生产、销 售及相关技术服务。2001 年底该公司总资产 2,448 万元，2001 年度实现主营 业务收入 3,255 万元，实现净利润 670 万元。 (3)国泰半导体材料有限公司 截止报告期末，本公司持有国泰半导体材料有限公司 65%股权。该公司 注册资本为人民币 18,000 万元，法定代表人周旗钢先生，主营业务范围为： 区熔硅晶（片）、重掺砷硅晶（片）和相关材料的研发、生产和销售为主。2001 年底该公司总资产 21,880 万元，2001 年度实现主营业务收入 484 万元，实现 净利润 96 万元。 3、主要供应商和客户情况 (1)主要供应商 ２００１ 年公司向前五家主要供应商采购金额合计 ２，８８４ 万元，占年度采购 总额的 ４８％。 (2)主要销售客户 ２００１ 年公司向前五家主要客户销售金额合计 ５，１００ 万元，占年度销售总 额的 ６５％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年国际半导体市场一直处于下降态势，世界各大半导体生产厂商均受 到了不同程度的影响。公司由于大直径硅单晶抛光片产业化项目刚刚在年初建 成投产，还处于试生产阶段，使生产经营受到较大影响。 针对以上问题和困难，为了最大限度保障股东利益，公司领导班子积极研 究对策，实施了以下解决方案： (1)调整产品结构 为了降低影响，公司领导班子积极研究对策，在充分发挥原有 4、5 英寸 生产能力的基础上，采取多种措施节能降耗，使 4、5 英寸硅片生产线在产品价 格降低的不利条件下，仍然保持了去年同期的盈利水平。 2001 年，公司在产业结构调整上又有新举措，由于金鑫公司合资期限到期， 公司为了加大区熔和重掺产品的发展力度，进一步吸引外资，充分利用北京市 发展微电子产业的优惠政策，决定与香港凯晖控股有限公司合资成立国泰半导 体材料有限公司，国泰公司的成立，不仅使公司的产业分工更加明晰，而且还 为公司产业发展融资开辟了新的途径，公司生产基地的开工建设，将为实现半 导体材料的国产化、本地化创造条件。 11 有研硅股 2001 年度报告 (2)加大营销力度。在保持与以往合作伙伴良好关系的基础上，加强了对新 市场的开拓力度。并积极与国外公司进行合作，为公司内外销市场的拓展开创 新的局面。 (3)进一步加强企业内部管理。针对原材料价格上涨造成的影响，公司努力 开拓原材料供应渠道和协作网络，同时引入竞争机制，继续严格控制原材料采 购成本，降低固定成本。同时，还加大了对办公费用、经营费用、差旅费的管 理，促使企业高效运作。 (二)公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金，前次募集资金的使用情况如下： 公司于 １９９９ 年 １ 月 ２１ 日采用上网定价发行方式向社会公众公开发行人民 币普通股（Ａ 股）６，５００ 万股，扣除发行费用后实际募集资金约 ５４，１５０ 万元。 单位：万元 序 承诺募集资金投资项目 承诺 实际投 备注 号 投资额 资额 1 4、5 英寸区熔硅单晶生产线技术改造项目 4995.0 4812.3 已完成 2 6 英寸轻掺杂直拉硅单晶生产线技术改造项目 4873.8 4936.3 已完成 3 5、6 英寸重掺杂直拉硅单晶生产线技术改造项目 4873.8 5325.9 已完成 4 直径 6 英寸线切割硅片生产线技术改造项目 4994.0 5981.1 已完成 5 5、6 英寸硅单晶抛光片抛光和超净清洗工艺项目 4996.0 5137.1 已完成 6 大直径硅单晶抛光片产业化项目 2135.0 3298.2 已完成 7 水平砷化镓抛光片生产厂项目 4998.0 3325.0 已完成 8 光纤用四氯化锗产业化项目 4814.0 ------ 变更 9 磷化镓晶片生产厂项目 4987.0 ------ 变更 10 电力增容基础设施改造工程项目 4900.0 ------ 变更 11 项目配套流动资金 7583.4 7583.4 54150.0 40399.3 ２、承诺项目的变更情况 经公司第一届董事会第十六次会议审议和 ２００１ 年第一次临时股东大会批 准，公司决定对募集资金投向进行如下更改：放弃光纤用四氯化锗产业化项目 和磷化镓晶片生产厂项目，并因国家政策的支持，公司不再实施电力增容基础 设施改造工程项目，将节余资金中的 １１，７００ 万元与香港凯晖控股有限公司 （ＵＬＴＩＭＡＴＥ ＶＩＣＴＯＲＹ ＨＯＬＤＩＮＧＳ ＬＩＭＩＴＥＤ）共同组建国泰半导体材料有限公司， 合资公司注册资本 １８，０００ 万元，有研硅股占 ６５％的股份，其余资金用于补充公 司流动资金。合资公司已于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日正式成立，位于北京市林河工业 开发区，重点建设 ６ 英寸区熔硅单晶生产基地和重掺砷硅单晶生产基地。 上述募集资金变更的原因已于公司第一届董事会第十六次会议决议中作了 说明并予以披露，在程序上也经过了公司股东大会的批准。 (三)公司财务状况 12 有研硅股 2001 年度报告 指标名称 2001年12月31日 2000年12月31日 增减比率 总资产 888,880,948.06 736,589,633.03 20.68% 应收款项 40,586,230.30 50,242,393.81 -19.22% 存货 138,879,932.53 78,471,088.51 76.98% 长期投资 4,000,000.00 9,336,619.33 -57.16% 固定资产净额 441,894,976.32 211,693,939.50 108.74% 长期负债 18,000,000.00 10,253,944.86 75.54% 股东权益 691,396,603.97 679,881,597.75 1.69% 2001年1-12月 2000 年1-12月 主营业务利润 29,718,124.24 30,772,490.33 -3.43% 净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 -90.50% 说明： （1） 存货比 2000 年末增加 76.98%，主要原因是国际半导体市场下滑造成公 司产成品和半成品库存增加； （2） 长期股权投资比 2000 年末减少 57.16%，主要原因是 2001 年度子公司北 京金鑫半导体材料有限公司清算结束。 （3） 固定资产净额比 2000 年末增加 108.74%，主要原因是本期在建工程转固； （4） 长期负债比 2000 年末增加 75.54%，主要原因是本期向银行贷款 1800 万元； (5) 净利润比 2000 年同期减少 90.50%，主要原因是受 2001 年国际半导体市 场影响，公司主营产品盈利水平下降及 2000 年净利润中含 1999 年度所 得税返还所致。. (四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 １、报告期内，公司继续享受免缴企业所得税的优惠政策。 2、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 随着我国加入 WTO，国际先进产品、技术、工艺、设备和管理方法将全面 进入我国，国际上的同行业公司如德国瓦克公司，日本三菱/住友、信越、日铁、 东芝陶瓷和台湾 KINIK、PSIC 公司等，这些企业的经营管理更为国际化、市场 化，规模经济程度更高，国内企业面临优胜劣汰的竞争，国外产品在技术、工 艺和资金上的优势对本公司产品形成一定的冲击，但具体而言，本公司产品仍 然具有很强的竞争力： (1)产品性能价格比 相比较国外产品，我公司产品在价格上占有一定的优势，由于受国家优惠 政策支持，公司在能源、税收等方面大大降低了成本，从而可以在性能价格比 上对发达国家产品形成相对优势。同时，公司将通过加强管理，降低管理费用， 进一步降低公司产品成本。 (2)关税 加入 WTO 以后，主要原材料多晶硅的进口关税也将有一定程度的降低， 同时，本公司产品的主要出口地关税的大幅下降将带来公司在海外市场销售量 的迅速上升。 针对以上情况，本公司将在积极开发高端产品、与国外厂商抗衡的同时， 充分利用拥有自营进出口权的优势，加大出口力度，开拓海外市场，最终在价 格、规模、品牌、质量、服务等方面形成独特的优势。 (五)新年度的经营计划 2002 年，为了适应中国加入 WTO 后国内市场国际化的竞争环境，公司将 13 有研硅股 2001 年度报告 继续按照公司发展战略的定位目标，充分运用好“资金优势、技术优势、管理 优势”三大要素，围绕主营业务，优化产品结构，大力发展高新技术产品，进 一步提高产品的附加值，主要经营计划如下： 1、按照《上市公司治理准则》的要求，构筑科学、合理、规范的法人治 理结构，保障公司规范、有效运作，切实保障股东权利，提升公司治理水平。 2、进一步加大新产品的开发力度，根据市场需要，不断进行产品结构调 整，提升公司核心竞争力。另一方面加大产品新技术开发以提高产品的附加值， 避免在产品竞争上的低层次化、同质化。同时，公司将继续加大研发资金和人 员的投入，使公司的技术始终处于国内国际领先水平。 ３ 加强企业科学管理，降低管理成本，提高管理效率。通过技术创新，提 高产品质量，降低生产周期和生产成本，提高产品的市场竞争力。 ４、进一步加强营销网络的建设，做好市场调研和售后服务，根据市场变 化灵活调整营销策略，不断扩大市场占有率。 ５、充分利用资本经营手段，开展多元化经营，积极寻找新的利润增长点。 ６、加快机制创新，更新观念，建立高级管理人员的激励与约束机制，确 保公司可持续、稳定快速地发展，为股东创造长期、稳定的利益回报。 (六)董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开六次会议，会议情况及决议内容如下： 1、2001 年 2 月 14 日召开了第一届董事会第十六次会议。会议审议通过了 如下决议： (1)变更部分募股资金投向。 (2)公司 2001 年工作任务及目标。 (3)同意崔凤辉先生因工作安排辞去公司董事职务，建议增补周旗钢先生 为公司董事。 (4)经公司总经理周旗钢先生提名、董事会审议，聘任陶森先生为公司副 总经理。 (5)为加快公司激励机制的建立，决定在公司高级管理人员中实行年薪制。 (6)提请召开股东大会，. 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 2 月 16 日《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 2、2001 年 4 月 4 日召开了第一届董事会第十七次会议。会议审议通过了如 下决议： (1)审议通过了公司 2000 年度报告和年报摘要。 (2)审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告。 (3)审议通过了公司 2000 年度利润分配预案： (4)审议通过了公司 2001 年度利润分配政策 (5)审议通过了关于变更发出存货计价方法的议案 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 7 日《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 3、2001 年 5 月 11 日召开了第一届董事会第十八次会议。审议通过了如下 决议： （1）审议通过了关于公司符合增发新股条件的议案； （2）审议通过了关于公司 ２００１ 年申请公募增发不超过 ４０００ 万股 Ａ 股的预 14 有研硅股 2001 年度报告 案； （3）审议通过了关于公司增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的议案； （4）审议通过了关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次增发新股 一切有关事宜的预案； （5）审议通过了关于本次增发新股决议有效期的议案； 本次增发新股预案的有效期为公司 ２０００ 年度股东大会通过之日起一年。 （6）审议通过了关于增发新股前形成的未分配利润由本次增发新股后新老 股东共享的议案； （7）审议通过了关于公司前次募集资金使用情况的说明； （8）审议通过了关于续聘北京兴华会计师事务所的议案； （9）审议通过了关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 13 日《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 ４、２００１ 年 ７ 月 ２６ 日召开了第一届董事会第十九次会议。会议审议并通过 以下决议： （１） 审议通过了公司 ２００１ 年中期报告及摘要； （２） 审议通过了公司 ２００１ 年中期利润分配方案； （３） 审议通过了关于计提四项减值准备的议案； （４） 审议通过了公司关于与中国光大银行签署综合授信协议续约一年的 议案； （５） 审议通过了关于购买金鑫半导体材料股份有限公司清算资产的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 7 月 27 日《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 5、2001 年 8 月 10 日召开了第一届董事会第二十次会议。审议通过了以下 决议： （1）审议通过了公司 2001 年、2002 年赢利预测报告； （2）审议通过了董事会对 1999 年度北京兴华会计师事务所出具的有解释性 说明的审计报告所涉及事项处理情况的说明； （3）审议通过了关于公司在本次增发 A 股的过程中参照国家最新颁布的政 策实施国有股减持的议案。 6、2001 年 12 月 6 日召开了第一届董事会第二十一次会议。审议通过了以 下决议： (1)审议通过了《关于公司规范运作自查情况的报告》； (2)审议通过了关于与中国工商银行建立信贷关系的议案； 同意与中国工商银行建立信贷关系，最高融资限额人民币 1000 万元，期 限自 2001 年 7 月至 2003 年 7 月。 (3)审议通过了关于公司利用自有资金购买国债的议案。 同意公司利用自有资金进行国债投资，金额不超过人民币 5000 万元，期 限自 2001 年 12 月至 2002 年 5 月。 报告期内，公司董事会根据 2000 年度公司股东大会决议，以公司 2000 年 12 月 31 日的总股本 14,500 万股为基数，于 2001 年 8 月 7 日向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共分配股利 29,000,000 元，派发现金工作于 2001 年 8 月 15 日全部完成。 (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 15 有研硅股 2001 年度报告 经北京兴华会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 3,733,985.08 元，提取 10%的法定盈余公积金计 373,398.51 元，提取 10%的公益金计 373,398.51 元，加期初未分配利润 3,211,667.15 元，累计可供股东分配利润 6,198,855.21 元。 经董事会审议，决定 2001 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。该 预案需经公司 2001 年度股东大会审议通过。 (八)其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》和《证 券时报》，没有变更信息披露报刊。 九、监事会报告 (一)监事会工作情况 公司监事会依照《公司章程》及相关法律法规，认真履行了监督及其他各 项职能，以确保公司健康、稳定、持续发展，保护全体股东的合法权益。 报告期内，监事会共召开 3 次会议： 1、2001 年 2 月 14 日召开了第一届监事会第六次会议，会议审议通过以下 决议： （1）公司变更部分募集资金投向的议案。 （2）拟出资 11,700 万元与香港凯晖控股有限公司共同组建北京国佳半导体 材料有限公司（现已正式定名为国泰半导体材料有限公司），该公司注册资本 18,000 万元，我公司占 65%的股份。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 2 月 15 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》。 2、2001 年 4 月 4 日召开了第一届监事会第七次会议，会议审议通过了公 司 2000 年度监事会工作报告和 2000 年度报告及摘要。本次会议决议公告刊登 在 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、2001 年 7 月 26 日召开了第一届监事会第八次会议，会议审议通过了公 司 2001 年中期报告及摘要和公司《关于计提四项减值准备》的议案。本次会议 决议公告刊登在 2001 年 7 月 27 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》。 (二)监事会对 2001 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事 会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证 券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认 真负责、经营决策科学，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良 好的内控机制；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京兴华 会计师事务出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、对公司募集资金投资项目的意见 2001 年 3 月 20 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 16 有研硅股 2001 年度报告 于变更部分募集资金投向的议案》，2001 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上刊登了本次临时股东大会的公告。 监事会成员已列席了本次股东大会之前的公司董事会的有关会议，认真听 取了董事会决策过程中的分析意见，一致认为本次募集资金使用项目的部分调 整和变更，是根据市场环境的变化，按照本公司的发展战略需要而作出的决策， 完全符合公司的长远利益和股东的利益，同时，也反映了公司董事会对规避投 资风险的审慎态度和实事求是的精神。 在公司 2001 年第一次临时股东大会召开之前，2001 年 2 月 15 日公司第三 届监事会第六次会议召开，全体监事一致同意上述两个议案。 公司监事会认为，本次对原招股说明书披露的募集资金使用投向进行部分 调整，是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》所规定的程序进行的。 4、对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、对公司关联交易的意见 公司关联交易公平，定价合理，属正当的商业行为，没有损害公司及非关 联股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议的过 程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的 行为。 十、重要事项 (一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 因上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上海 君海实业发展有限公司等五家公司未能履行与我公司约定的偿还货款义务，2001 年 10 月，我公司诉上述五家公司于北京市第一中级人民法院。 2002 年 2 月 10 日，我公司收到北京市第一中级人民法院（2001）一中经 初字第 1457 号民事判决书。判决我公司胜诉，判令上述五家公司共同偿付我公 司欠款 25,492,812.61 元，并支付约定违约金 10,197,125.04 元。目前，该判决尚 未生效。 (二)报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)重大关联交易如下： （1）支付房租水电等费用及综合服务费 本公司 2001 年 1-12 月依综合服务协议及房屋租赁合同以现金及挂帐方式 向关联企业北京有色金属研究总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综合服务费 1,214 万元，占同类交易 90%。 （2）购买固定资产 本公司以现金按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购进口设备 770 万元，占同类交易 23%。 （3）采购原辅材料 本公司 2001 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院购买原辅材 料 294 万元。 17 有研硅股 2001 年度报告 （4）销售产品 本公司 2001 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院销售半导体 材料产品计 1,282 万元，以现金结算，占同类交易 15%，影响公司净利润为 166 万元。 （5）销售科研成果 本公司 2001 年 1-12 月按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院销售科 研成果 634 万元，以现金结算，占同类交易 61%，影响公司净利润约 201 万元。 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司曾与东正投资公司签订委托资产管理协议，委托金额累计 5000 万元，委托期限半年，公司已于 2001 年 6 月 30 日收回本金，并取得委托收益 124 万元。 下半年公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 (五)报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 (六)公司聘请会计师事务所情况 1、报告期内公司继续聘请北京兴华会计师事务所担任本公司审计工作。 2、报告期内公司支付给会计师事务所的报酬如下： 2000 年度审计费 45 万元；前次募集资金专项审核费用 5 万元；2001 年中 期审计费 25 万元；内部控制报告等 23 万元。（公司不承担差旅费等其他费用） (七)报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。. (八)中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 随着我国加入 WTO，国际先进产品、技术、工艺、设备和管理方法将全面 进入我国，国际上的同行业公司如德国瓦克公司，日本三菱/住友、信越、日铁、 东芝陶瓷和台湾 KINIK、PSIC 公司等，这些企业的经营管理更为国际化、市场 化，规模经济程度更高，国内企业面临优胜劣汰的竞争，国外产品在技术、工 艺和资金上的优势对本公司产品形成一定的冲击，但具体而言，本公司产品仍 然具有很强的竞争力： (1)产品性能价格比 相比较国外产品，我公司产品在价格上占有一定的优势，由于受国家优惠 政策支持，公司在能源、税收等方面大大降低了成本，从而可以在性能价格比 上对发达国家产品形成相对优势。同时，公司将通过加强管理，降低管理费用， 进一步降低公司产品成本。 (2)关税 加入 WTO 以后，主要原材料多晶硅的进口关税也将有一定程度的降低。 同时，本公司产品的主要出口地关税的大幅下降将带来公司在海外市场销售量 的迅速上升。 针对以上情况，本公司将在积极开发高端产品、与国外厂商抗衡的同时， 充分利用拥有自营进出口权的优势，加大出口力度，开拓海外市场，最终在价 格、规模、品牌、质量、服务等方面形成独特的优势。 18 有研硅股 2001 年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 （２００２）京会兴字第 ５８ 号 有研半导体材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资 产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００１ 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年度的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师 王全洲 有限责任公司 注册会计师 陈 荭 地址：北京市阜城门外大街 ２ 号万通新世界广场 ７０８ 室 ２００２ 年 ２ 月 ２２ 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 有研半导体材料股份有限公司 2002 年 2 月 26 日 19 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 一、 公司简介 有研半导体材料股份有限公司是 由北京有色金属研究总院独家发起，以募集方式设立的公司。于 1999 年 3 月 12 日成立，领有 1000001003133 号营业执照。公司注册资本为 14500 万元。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系半导体材料行业。 公司主营业务范围为：单晶硅、锗、化合物、半导体材料及相关电子材料的研究、开发生产和销 售；相关技术开发、技术转让、技术咨询服务；本企业及成员企业自产产品及技术出口业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场中间汇价折合成记帐本位币记 帐，月末将货币性项目中的外币帐户余额概按当日上述汇价进行调整，与原帐面差额记入当期财务 费用。 6、现金等价物的确认标准 1 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾 期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提范 围为应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提方法为按帐龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括原材料、包低值易耗品、在产品、自制半成品及产成品等。外购存货采取计划成本计价； 采取永续盘存制；发出存货以加权平均法计价；低值易耗品和包装物采用五五摊销法；根据本公司董事 会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提存货跌价损失准备。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款 （包括税金、手续费和相关费 用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到 的处置收入与短期投资入帐的实际成本的差额确认为当期投资收益。短期投资在年终按成本与市价孰低 法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价 损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 2 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 取得时按投资成本计价。 本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；当年投资损益为应享有 或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 （2）长期债权投资 长期债权投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢价或折价。 利息收入以其收回的可能性来确认。 （3）长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价 值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值 的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期投资损失。 １１、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单 位价值较高的有形资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的原价和预计使用年限扣除净残值确定确定其 折旧率。.已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定 折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账 面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额 时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 （5）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及 其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指正在新建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购建费用尚未归集 3 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 完整待验收的运输设备。在建工程自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产。 利息资本化的方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内 不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或 其他足以证明在建工程已经发生了减值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产 （1）无形资产的计价和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定的受益年限分期平均摊销。 （2） 无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在 a.某项无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按帐面价值与可收回金额计 量，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款 费用予以资本化； a． 资产支出已经发生； b． 借款费用已经发生； c． 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 4 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期 确认费用。 15、收入确认原则 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量， 确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并报表的编制方法 （1）合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具 有实际控制权的子公司合并其会计报表。 （2）以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间 的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益，对符 合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公 司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并。 18、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明： 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制 度》的规定和财政部财会（2000）17 号文的有关要求，从 2001 年 1 月 1 日起改为执行对上述资产期末可 5 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 收回金额低于帐面价值的差额提取减值准备的政策；公司原按期摊销的开办费，改按《企业会计制度》 进行会计处理。对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关的期初数；利润 及利润分配表的上年同期数，已按调整后的数字填列。上述会计政策的累计影响数为-10,527,362.50 元， 其中：因固定资产减值准备计提变更的累计影响数为-10,056,831.13 元，因开办费会计政策变更的累计影 响数为-470,531.37 元。由于会计政策变更，调减了 2000 年留存收益 10,527,362.50 元，其中：未分配利润 调减了 8,421,890.00 元，盈余公积调减了 2,105,472.50 元，利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配 利润调减了 4,118,868.20 元。 三、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司产品销售执行 17%的增值税税率，即按销项税额减 进项税额计缴。 依据河北省廊坊经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限公司从 2000 年起，五年内所缴增值 税在年度结算后，地方留成部分（增值税总额的 25%）由财政返还。 2、营业税 根据《中华人民共和国营业税暂行条例》，本公司服务行业执行 5%营业税税率。 3、城市建设维护税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%、3%计算缴纳。 4、所得税 （1）依据北京市国家税务局京国税所（2000）318 号通知规定，股份公司从 1999 年起至 2003 年底， 5 年内免征企业所得税。 （2）依据北京市海淀区国家税务局海国税所字（2000）第 203 号通知规定，北京国晶辉红外光学科 技有限公司自 2000 年 6 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，免征企业所得税。 （3）依据廊坊市经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限责任公司从获利年度起，前五年免 征企业所得税，第六年至第十年实际缴纳所得税税赋为 7.5%，十年后实际缴纳所得税税赋为 15%。 6 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 （4）本公司之控股子公司—国泰半导体材料有限公司所得税税率为 15%。 四、控股子公司 公司所控制的所有子公司情况及公司合并报表的合并范围： 本公司 本公司持 是否 被投资单位全称 主营业务 注册资本 投资额 股比例 合并 国瑞电子材料有限责 半导体及光电子材料、功能材 3500 万元 2975 万元 85% 是 任公司 料、高纯金属的生产销售 北京国晶辉红外光学 锗晶体、硅晶体、四氯化锗、 1000 万元 750 万元 75% 是 科技有限公司 稀有稀土金属、技术开发 国泰半导体材料有限 研制、生产重掺砷硅单晶 18000 万元 11700 万元 65% 是 公司 （片）、区熔硅单晶（片）、 技术开发等 注：北京金鑫半导体材料有限公司已于 2001 年 8 月 6 日清算完毕；国泰半导体材料有限公司于 2001 年 6 月 21 日成立，因此本期将该公司纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 106,682.81 92,350.53 银行存款 160,679,067.74 50,185,960.56 其他货币资金 666,504.90 895,201.50 合 计 161,452,255.45 51,173,512.59 7 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 注：期末银行存款美元户余额5,869,225.05美元，其中有4,000,000.000美元已作质押。 2、 短期投资 2001.12.31 2000.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 国债投资 50,975,640.74 77,997,783.54 156,720.54 注：本公司的国债投资为购入00990899国债（8）499000股，根据2001年12月31日交易所收盘价103.56/股 计算市值为51,676,440.00元。 3、 应收票据 票据类型 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 4,915,000.00 2,440,000.00 商业承兑汇票 388,493.00 合计 5,303,493.00 2,440,000.00 注：期末银行承兑汇票无贴现、质押情况。 4、应收帐款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 24,584,959.88 50.8% 1,163,951.62 15,411,979.15 28.84% 717,600.57 8 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 1 — 2年 37,810,984.27 70.75% 3,062,703.26 2-3年 23,692,812.61 49% 7,107,843.78 217,587.20 0.41% 65,276.16 4-5年 123,877.20 0.2% 99,101.76 合计 48,401,649.69 100% 8,370,897.16 53,440,550.62 100% 3,845,579.99 注：(1) 本帐户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院欠款 88,562.08元。 (2) 应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为32,773,171.43元，占应收帐款的比例 为67.71%。 5、其他应收款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 437,294.91 59% 17,166.88 598,635.09 87.25% 29,931.75 1-2年 96,000.00 13% 9,600.00 87,466.49 12.75% 8,746.65 2-3年 209,306.77 28% 160,357.03 合 计 742,601.68 100% 187,123.91 686,101.58 100% 38,678.40 注：(1) 本帐户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院欠款为 4,827.24元。 9 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 6、预付帐款 帐 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 10,590,802.70 95.7% 6,559,895.77 98.10% 1-2年 470,320.02 4.2% 0.00 0% 3年以上 3,388.00 0.1% 127,028.00 1.90% 合 计 11,064,510.72 100% 6,686,923.77 100% 注: (1)本帐户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院欠款 470,600.00元。 7、存货 项目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 31,443,567.68 1,404,010.49 19,871,458.90 1,672,895.98 在产品 16,185,428.17 6,924,104.06 79,302.63 半成品 33,934,400.03 16,942,312.48 282,274.07 产成品 34,986,062.80 84,793.30 14,642,804.94 652,814.71 待售商品 15,427,849.78 81,659.84 17,743,342.64 41,800.00 包装物 4,340,687.21 4,289,276.83 5,773.95 发出商品 1,562,300.94 0.00 0.00 委托加工物资 1,777,449.55 0.00 0.00 10 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 低值易耗品 792,650.00 792,650.00 0.00 合 计 140,450,396.16 1,570,463.63 81,205,949.85 2,734,861.34 注：(1)、存货可变现净值是以预计售价减去销售所必需的预算费用后的价值。 (2) 、存货期末是期初的1.77倍，系由于原材料及在产品、半成品、产成品增加所致。 8、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 其他长期投资 9,336,619.33 5,336,619.33 4,000,000.00 合 计 9,336,619.33 5,336,619.33 4,000,000.00 长期股权投资明细项目如下： 投资 投资金额 持股 收回 本期损益 累计权益 期末金额 减值 被投资单位名称 期限 比例 投资 增减额 增减额 （4）=（1）- 准备 （1） (2) （3） （4） (2)+(3)+(4) 北京金鑫半导体 10年 4,480,000 50% 4,480,000 0.00 0.00 材料有限公司 有研亿金新材料 无限 2,000,000 2.5% 2,000,000 股份有限公司 期 无锡华晶微电子 无限 2,000,000 1.3% 2,000,000 股份有限公司 期 合 计 8,480,000 4,480,000 4,000,000 11 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 注：北京金鑫半导体材料有限公司于本年度清算完毕。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 6,710,909.19 - - 6,710,909.19 机器设备 281,372,331.49 250,319,078.25 1,162,159.23 530,529,250.51 通用设备 21,371,729.88 389,325.96 1,955,675.73 19,805,380.11 运输设备 1,187,023.77 1,187,330.18 1,030.00 2,373,323.95 其他设备 1,831,715.81 1,324,529.81 342,801.85 2,813,443.77 合 计 312,473,710.14 253,220,264.20 3,461,666.81 562,232,307.53 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 541,240.54 233,872.78 775,113.32 机器设备 86,931,264.80 19,581,358.85 640,316.36 105,872,307.29 通用设备 1,975,779.11 262,762.48 13,179.25 2,225,362.34 运输设备 685,313.98 191,864.09 122.10 877,055.97 其他设备 565,822.84 253,493.40 135,416.10 683,900.14 合 计 90,699,421.27 20,523,351.60 789,033.81 110,433,739.06 （3）净值 221,774,288.87 451,798,568.47 （4）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 10,020,142.96 17,073.30 196,890.78 9,840,325.48 通用设备 60,206.41 60,206.41 其他设备 3,060.26 3,060.26 12 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 合计 10,080,349.37 20,133.56 196,890.78 9,903,592.15 注：（1）公司截至 2001 年 12 月 31 日仍封存不需用固定资产原值 18,642,443.08 万元，从 2000 年 10 月 起,该部分固定资产未提折旧，本期对其计提减值准备 338 万元已追溯至 2000 年。 （2）本期对在用固定资产进行检查，因技术陈旧等原因对其计提减值准备 668 万元，已按《企业会计制 度》的规定进行了追溯调整。 （3）本期固定资产减值准备冲回系由于固定资产处置及报废所致。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来 源 6 英寸轻掺杂直拉硅单 47,744,744.13 1,617,982.55 49,362,726.68 0.00 募集 晶生产线技术改造 5、6 英寸重掺杂直拉硅 50,325,886.31 2,933,199.96 53,259,086.27 0.00 募集 单晶生产线技术改造 直径 6 英寸切割硅片生 58,199,319.90 1,611,996.61 55,625,683.19 4,185,633.32 募集 产线技术改造 5、6 英寸硅单晶抛光片 50,440,932.84 929,978.33 51,370,911.17 0.00 募集 抛光和超净清洗工艺 大直径硅单晶抛光片产 31,575,237.10 1,407,207.44 24,071,561.87 8,910,882.67 募集 业化项目 水平砷化镓抛光片生产 6,921,349.87 1,501,486.96 8,049,236.83 373,600.00 募集 厂项目 13 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 待安装区熔炉 13,660,178.71 13,660,178.71 单晶炉热场改造 1,134,912.76 1,134,912.76 其他 481,690.00 117,000.00 364,690.00 合计 245,207,470.15 25.278,633.32 241,856,206.01 28,629,897.46 募集 注：上述在建工程无利息资本化。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销期限 数 土地使用权 864,000.00 846,720.00 17,280.00 34,560.00 829,440.00 48 年 12、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 2,218,119.82 3,174,837.12 854,419.11 4,538,537.83 合计 2,218,119.82 3,174,837.12 854,419.11 4,538,537.83 13、短期借款 贷款银行 本金 期限 利率 (年 ) 贷款条件 (1)中国光大银行中关村支行 50,000,000.00 2001.12.13-2002.06.13 5.58% 担保 (2)中国民生银行北太平庄支行 3,000,000.00 2001.09.07-2002.09.07 5.85% 担保 (3)中国光大银行中关村支行 28,000,000.00 2001.10.31-2002.04.30 5.58% 存单质押 合 计 81,000,000.00 14 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 注: 上述第(1)笔贷款由本公司之母公司有色金属研究总院担保；第（2）笔贷款为本公司之控股子公司北 京国晶辉红外光学科技公司所借，由本公司提供担保；第（3）笔贷款以400万美元存单作质押。 14、应付帐款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以下 14,500,653.40 100% 8,543,454.27 100% 1-2年 合计 14,500,653.40 100% 8,543,454.27 100% 注：本帐户期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院欠款 41,838.62元。 15、预收帐款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以下 6,863,947.55 99% 1,036,823.34 100% 1-2年 68,074.59 1% 合计 6,932,022.14 100% 1,036,823.34 100% 注：其中预收5%（含5%）以上的股东单位-北京有色金属研究总院科研预收款1,327,196.83元。 15 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 16、应付股利 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 国有法人股 16,000,000.00 社会公众股 13,000,000.00 合 计 29,000,000.00 17、应交税金 税 项 2001.12.31 2000.12.31 增 值 税 -4,011,227.83 -5,904,977.74 营 业 税 189,001.25 18,337.49 城 建 税 7,105.09 1,283.63 所 得 税 364,689.28 个人所得税 58,312.64 54,127.12 印花税 93,774.62 车船使用税 200.00 合 计 -3,662,834.23 -5,466,540.22 16 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 18、其他应付款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以下 1,240,166.80 100% 2,904,128.63 100% 1-2年 合计 1,240,166.80 100% 2,904,128.63 100% 注：其中应付给5%（含5%）以上的股东单位北京有色金属研究院 101,686.28元。 19．长期借款 贷款银行 本金 期限 利率 (年) 贷款条件 中国工商银行廊坊开发区支行 18,000,000 2001.06.29-2003.06.28 6.534% 担保 注：该借款为本公司之控股子公司北京国瑞半导体有限责任公司所借，由本公司提供担保。 20、股本 单位：股 期初数 本期增减变动 期末数 股本结构 发行 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 80,000,000 80,000,000 尚未流通股份合计: 80,000,000 80,000,000 二、已流通股份 17 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 境内上市的人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已流通股份合计: 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 145,000,000 145,000,000 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 495,294,154.09 10,238,931.22 505,533,085.31 资产评估增值准备 18,550,006.27 2,457,910.08 16,092,096.19 其他资本公积 1,026,863.58 1,026,863.58 合 计 514,871,023.94 10,238,931.22 2,457,910.08 522,652,045.08 注： (1)本期增加股本溢价系根据《企业会计制度》的规定，将无效申购冻结资金利息转入资本公积。 (2)本期减少资产评估增值准备系将固定资产评估增值部分计提累计折旧，转出资本公积。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积金 8,399,453.33 373,398.51 8,772,851.84 公益金 8,399,453.33 373,398.51 8,772,851.84 合 计 16,798,906.66 746,797.02 17,545,703.68 18 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 23、未分配利润 年初未分配利润额 3,211,667.15 加：2001年1月至12月净利润 3,733,985.08 减：提取法定盈余公积金 373,398.51 提取公益金 373,398.51 应付普通股股利 期末未分配利润 6,198,855.21 24、主营业务收入 营业种类 本期发生额 上期发生额 半导体材料 84,855,890.21 102,082,801.36 科研及技术项目 10,319,013.55 17,100,416.38 境外来料加工复出口 13,180,462.27 0.00 合 计 108,355,366.03 119,183,217.74 25、其他业务利润 业务种类 本期发生额 上期发生额 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 材料销售收入 11,526,297.73 11,345,994.28 10,378,414.18 9,700,050.61 其他 1,715,765.92 616,269.47 合计 13,242,063.65 11,962,263.75 10,378,414.18 9,700,050.61 19 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 26、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,691,721.49 278,275.90 减:利息收入 614,023.95 675,694.75 汇兑损失 21,956.81 1,421.11 减:汇兑收益 6,704.06 其 他 25,168.20 25,289.70 减：出口贴息 202,147.00 合 计 1,915,971.49 -370,708.04 27、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期债券投资收益 2,572,822.56 640,629.44 股权投资评估增值摊销 -684,575.72 股权转让收益 8,350,000.00 委托理财收益 1,241,325.44 子公司清算损失 -2,388,338.55 其他债权投资收益 3,651,397.78 合 计 1,425,809.45 11,957,451.50 20 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 28、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 冻结申购资金利息 3,412,977.06 固定资产盘盈 1,028,193.95 清理固定资产收益 346,135.94 其他 26,730.00 57,932.72 合计 372,865.94 4,499,103.73 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产减值准备 20,133.56 5,200,407.78 处理固定资产损失 446,894.89 153,808.10 其他 3,000.00 1,575.00 合计 470,028.45 5,355,790.88 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项目名称 本年数 付北京有色金属研究总院综合服务费及其他 12,140,514.23 21 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 （二）母公司报表主要项目注释： 1、 应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 （%） 1年以内 25,084,450.39 51.3% 919,559.09 13,770,774.35 26.58% 635,540.33 1 — 2年 37,810,984.27 73.00% 3,062,703.26 2-3年 23,692,812.61 48.45% 7,107,843.78 217,587.20 0.42% 65,276.16 4-5年 123,877.20 0.25% 99,101.76 合计 48,901,140.20 100% 8,126,504.63 51,799,345.82 100% 3,763,519.75 注：(1) 本帐户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位— 北京有色金属研究总院欠款 为16,840.00元。 (2)应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为31,916,061.43元，占应收帐款的比例为 65.27%。 2、长期投资 期末余额为164,898,084.64元，全部为股权投资。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 其他股权投资 52,979,480.05 123,339,582.25 11,420,977.66 164,898,084.64 22 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 明细项目如下： 投资 投资金额 持股 本期损益 累计权益 期末金额 减值准备 被投资单位名称 期限 比例 增减额 增减额 （4）=（1）+ （1） （2） （3） （3） 国瑞电子材料有限 20年 29,750,000 85% 751,154.66 1,469,116.33 31,219,116.33 责任公司 北京国晶辉红外光 30年 7,500,000 75% 5,024,706.06 4,615,246.78 12,115,246.78 学科技有限公司 国泰半导体材料有 无限期 117,000,000 65% 563,721.53 563,721.53 117,563,721.53 限公司 金鑫半导体材料有 10年 4,480,000 50% -4,480,000.00 0.00 限公司 有研亿金新材料股 无限期 2,000,000 2.5% 2,000,000 份有限公司 无锡华晶微电子股 无限期 2,000,000 1.3% 2,000,000 份有限公司 合 计 162,730,000.00 6,339,582.25 2,168,084.64 164,898,084.64 注: 本公司之控股子公司金鑫半导体材料有限公司本期已清算完毕，共发生清算损失2,388,338.55。 23 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 3、主营业务收入 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 半导体材料 55,464,381.13 53,953,196.15 84,572,801.13 74,398,333.71 科研技术项目 5,844,064.65 393,998.93 10,533,069.34 236,786.91 境外来料加工复出口 13,180,462.27 3,618,446.15 合 计 74,488,908.05 57,965,641.23 95,105,870.47 74,635,120.62 注：（1）本期半导体材料销售受国际半导体行业市场不景气的影响，收入下降幅度较大； （2）本期公司新增了国外来料加工复出口业务，该项业务占主营业务利润占的57.9%。 4、 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期债券投资收益 912,401.99 640,629.44 短期投资跌价损失 0.00 股权投资收益 6,339,582.25 6,392,860.72 股权投资评估增值摊销 -684,575.72 子公司清算损失 -2,388,338.55 0.00 委托理财收益 1,241,325.44 0.00 股权转让收益 8,350,000.00 其他收益 3,651,397.78 合 计 6,104,971.13 18,350,312.22 24 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 注：（1）本公司因子公司计提固定资产减值准备调减了 2000 年投资收益 335,157.77 元。 （2）本公司控股子公司—北京国晶辉红外光学科技有限公司存货发出记价原采用先进先出法，从本 年度起改用母公司会计政策加权平均法核算；应收款项坏帐准备原按期末余额的 5‰计提，现按帐龄分析 法计提。（2000 年合并会计报表时已按母公司的会计政策进行了调整）对于上述会计政策的变更公司已 采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关的期初数，上述会计政策的变更对母公司的累计影响数为 1,158,010.33 元（其中：因存货发出记价方法变更的累计影响数 1,111,344.04 为，因坏帐政策变更的累计 影响数为 46,666.29 元），本次编制会计报表时调减 2000 年股权投资收益 1,158,010.00 元，调减 2001 年 期初未分配利润 1,158,010.00 元。 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 类型 北京有色金属研究 北京市西城区新街口 金属、稀有、稀土、贵 总院 外大街 2号 金属材料及合金材料的 母公司 国有企业 屠海令 生产、研制、销售等 国瑞电子材料有限责 河北廊坊开发区金源 半导体及光电子材料、 任公司 道 功能材料、高纯金属的 子公司 有限责任 崔凤辉 生产销售 北京国晶辉红外光学 北京市海淀区北三环 锗晶体、硅晶体、四氯 科技有限公司 中路43号二区 化锗、稀有稀土金属、 子公司 有限责任 杨润怀 技术开发 25 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 国泰半导体材料有限 北京市顺义区林河工 重掺砷硅单晶（片）、 子公司 中外合资 周旗钢 公司 业开发区 区熔硅单晶（片）、 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 北京有色金属研究总院 33,300 33,300 国瑞电子材料有限责任公司 3,500 3,500 北京国晶辉红外光学科技有限公司 1,000 1,000 国泰半导体材料有限公司 18,000 18,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 北京有色金属研究总院 37509 55.17% 635 38144. 55.17% 国瑞电子材料有限责任公司 3363 85% 75 316 3122 85% 北京国晶辉红外光学科技有限 1001 75% 502 292 1211 75% 公司 国泰半导体材料有限公司 11756 65% 11756 65% （二）、关联交易 （1） 支付房租水电等费用及综合服务费 26 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 本公司 2001 年 1-12 月依综合服务协议及房屋租赁合同以现金及挂帐方式向关联企业北京有色金属 研究总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综合服务费 1214 万元，占同类交易 90%。 （2） 购买固定资产 本公司以现金按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购进口设备 770 万元，占同类交易 23%。 （3） 采购原辅材料 本公司 2001 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院购买原辅材料 294 万元，交易价格 如下： 名称 交易价格(元) 交易金额 出厂片盒 71—329/个 2,937,529.92 其他 1,480.00 合计 2,939,009.92 （4）销售产品 本公司 2001 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院销售半导体材料产品计 1282 万元， 以现金结算，占同类交易 15%，影响公司净利润为 166 万元，交易价格如下： 名称 交易价格（元） 交易金额（元） 4”硅抛光片 42.74-57.26 元/片 209,264.96 氧化钐 23,076.92 元/公斤 186,923.08 锗片及二氧化锗 12179-4743/公斤 10,747,382.43 27 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 砷化镓 18000-36925/公斤 1,672,582.56 合计 12,816,153.03 （5）销售科研成果 本公司 2001 年 1-12 月按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院销售科研成果 634 万元，以现 金结算，占同类交易 61%，影响公司净利润约 201 万元,交易价格： 项 目 交易价格 1） 硅单晶生长用石英坩埚的改良技术 50 万元 2） 8 英寸 P 型低缺陷直拉硅单晶 80 万元 3） 高纯磷化铟多晶研制 89 万元 4) 热磁场对大直径硅单晶中杂质的影响 100 万元 5) ZNS 头罩表面增透膜研究及保护膜探索 67.2 万元 6) 大尺寸多光谱 ZNS、ZNSE 窗口材料研究 45.12 万元 7) CVDZNS 头罩和 350mm 多光谱 ZNS 窗口的研制 44.14 万元 8) 其他 158.54 万元 合 计 634 万元 (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应收帐款 北京有色金属研究总院 88,562.08 177,045.00 其他应收款 北京有色金属研究总院 4,827.24 0.00 28 有研半导体材料股份有限公司 会计报表附注 预付帐款 北京有色金属研究总院 407,600.00 3,997,250.00 预收帐款 北京有色金属研究总院 1,327,196.83 642,468.08 八、或有事项及承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十、债务重组事项 无。 十一、其他重大事项 因上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上海君海实业发展有限公司等 五家公司未能履行与我公司约定的偿还货款义务，2001 年 10 月，我公司诉上述五家公司于北京市第一中 级人民法院。 2002 年 2 月 10 日，我公司收到北京市第一中级人民法院(2001)一中经初字第 1457 号民事判决书。该 院判决我公司胜诉，判令上述五家公司共同偿付我公司欠款 25,492,812.61 元，并支付约定违约金 10,197,125.04 元。目前，该判决尚未生效。 29 合并资产负债表 2001年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 1 161,452,255.45 51,173,512.59 短期投资 2 50,975,640.74 77,841,063.00 应收票据 3 5,303,493.00 2,440,000.00 应收股利 应收利息 84,059.22 应收帐款 4 40,030,752.53 49,594,970.63 其他应收款 5 555,477.77 647,423.18 预付帐款 6 11,064,510.72 6,686,923.77 应收补贴款 存货 7 138,879,932.53 78,471,088.51 待摊费用 641,974.49 348,364.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 408,988,096.45 267,203,346.12 长期投资： 长期股权投资 8 4,000,000.00 9,336,619.33 长期债权投资 - 长期投资合计 4,000,000.00 9,336,619.33 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 9 562,232,307.53 312,473,710.14 减：累计折旧 9 110,433,739.06 90,699,421.27 固定资产净值 451,798,568.47 221,774,288.87 减：固定资产减值准备 9 9,903,592.15 10,080,349.37 固定资产净额 441,894,976.32 211,693,939.50 工程物资 在建工程 10 28,629,897.46 245,207,470.15 固定资产清理 固定资产合计 470,524,873.78 456,901,409.65 无形资产及其他资产： 无形资产 11 829,440.00 846,720.00 长期待摊费用 12 4,538,537.83 2,218,119.82 其他长期资产 - 83,418.11 长期资产及其他资产合计 5,367,977.83 3,148,257.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 888,880,948.06 736,589,633.03 公司负责人： 财务负责人 制表人： 合并资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 13 81,000,000.00 应付票据 1,206,377.19 261,800.00 应付帐款 14 14,500,653.40 8,543,454.27 预收帐款 15 6,932,022.14 1,036,823.34 应付工资 525,200.00 应付福利费 1,148,664.31 877,751.70 应付股利 16 29,000,000.00 应交税金 17 -3,662,834.23 -5,466,540.22 其他应交款 3,045.04 551.19 其他应付款 18 1,240,166.80 2,904,128.63 预提费用 1,234,323.32 23,375.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 104,127,617.97 37,181,343.91 长期负债： 长期借款 19 18,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,253,944.86 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 18,000,000.00 10,253,944.86 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 122,127,617.97 47,435,288.77 少数股东权益 75,356,726.12 9,272,746.51 股东权益： 股本 20 145,000,000.00 145,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 145,000,000.00 145,000,000.00 资本公积 21 522,652,045.08 514,871,023.94 盈余公积 22 17,545,703.68 16,798,906.66 其中：法定公益金 8,772,851.84 8,399,453.33 未分配利润 23 6,198,855.21 3,211,667.15 外币报表折算差额 股东权益合计 691,396,603.97 679,881,597.75 负债和股东权益总计 888,880,948.06 736,589,633.03 公司负责人： 财务负责人 制表人： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2001年12月31日 编制：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,884,258.39 5,037,762.68 364,000.00 8,558,021.07 其中：应收帐款 3,845,759.99 4,525,137.16 8,370,897.15 其他应收款 38,498.40 512,625.51 364,000.00 187,123.91 二、短期投资跌价准备合计 156,720.54 156,720.54 其中：股票投资 债券投资 156,720.54 156,720.54 三、存货跌价准备 2,734,861.34 125,381.81 2,860,243.15 其中：库存商品 976,888.78 125,381.81 880,007.31 222,263.28 原材料 1,627,895.98 336,356.98 1,291,539.00 其他 130,076.58 73,415.23 56,661.35 四、长期投资跌价准备 其中：长期股权投资 698,817.90 698,817.90 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 10,237,137.66 20,097.56 353,679.07 9,903,556.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 10,176,931.25 17,037.30 353,679.07 9,840,289.48 电子设备 60,206.41 60,206.41 运输设备 其他设备 3,060.26 3,060.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 财务负责人： 制表人: 应交增值税明细表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 注释 金额 一、应交增值税： １．年初未抵扣数(以“—”号填列） －５，６９６，２３３．２４ ２．销项税额 １６，９３７，１９０．６８ 出口退税 ６，５１０，３７１．２１ 进项税转出 １，１２７，６７１．８３ 转出多交增值税 ２７０，８４４．８６ ３．进项税额 ２０，３７１，９８０．９４ 已交税金 ９１３，７９１．４２ 减免税款 － 出口抵减内销产品应纳税额 － 转出未交增值税 １，８７５，３００．８１ ４．期末未抵扣数(以“—”号填列） －４，０１１，２２７．８３ 二、未交增值税： － １．年初未交数（多交数以“—”号填列） －２０８，７４４．５０ ２．本期转入数（多交数以“—”号填列） １，６０４，４５５．９５ ３．本期已交数 １，３９５，７１１．４５ ４．期末未交数（多交数以“— ”号填列） － 合并利 润 表 2001年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 24 108,355,366.03 119,183,217.74 减：主营业务成本 77,983,667.93 87,721,594.19 主营业务税金及附加 653,573.86 689,133.22 二、主营业务利润 29,718,124.24 30,772,490.33 加：其他业务利润 25 1,279,799.90 678,363.57 减：营业费用 3,038,257.11 1,900,950.20 管理费用 19,996,270.84 10,410,393.86 财务费用 26 1,915,971.49 -370,708.04 三、营业利润 6,047,424.70 19,510,217.88 加：投资收益 27 1,425,809.45 11,957,451.50 补贴收入 31,000.00 200,000.00 营业外收入 28 372,865.94 4,499,103.73 减：营业外支出 29 470,028.45 5,355,790.88 四、利润总额 7,407,071.64 30,810,982.23 减：所得税 1,465,722.81 -10,003,884.24 减：少数股东损益 2,111,001.09 1,522,746.51 减：职工奖励及福利基金 96,362.66 五、净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润分配表 2001年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 加：年初未分配利润 3,211,667.15 777,971.17 其他转入 二、可供分配的利润 6,945,652.23 40,070,091.13 减：提取法定盈余公积 373,398.51 3,929,211.99 提取法定公益金 373,398.51 3,929,211.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 6,198,855.21 32,211,667.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 6,198,855.21 3,211,667.15 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利 润 表 附 表 （一） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 ４．３０％ ４．３１％ ０．２０５ ０．２０５ 营业利润 ０．８７％ ０．８８％ ０．０４２ ０．０４２ 净利润 ０．５４％ ０．５４％ ０．０２６ ０．０２６ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．１８％ ０．１８％ ０．００９ ０．００９ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 本年累计数 追溯调整后２０００年度数 项目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 －１０，５２７，３６２．５０ －１０，５２７，３６２．５０ －１０，５２７，３６２．５０ －１０，５２７，３６２．５０ 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现 金 流 量 表 编表单位:有研半导体材料股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ 148,620,425.19 收到的税费返还 ３ 7,686,831.18 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 1,520,360.22 现金流入小计 ９ 157,827,616.59 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ 132,221,909.19 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ 17,849,226.11 支付的各项税费 １３ 8,046,290.76 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ 17,871,596.73 现金流出小计 ２０ 175,989,022.79 经营活动产生的现金流量净额 ２１ -18,161,406.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 140,459,856.22 取得投资收益收到的现金 ２４ 10,251,500.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ 220,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 ５８ 2,251.68 现金流入小计 ２９ 150,934,208.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ 21,109,908.03 投资所支付的现金 ３１ 117,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 110,999,147.49 现金流出小计 ３６ 249,109,055.52 投资活动产生的现金流量净额 ３７ -98,174,846.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 166,756,800.00 借款所收到的现金 ４０ 279,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ - 现金流入小计 ４４ 445,756,800.00 偿还债务所支付的现金 ４５ 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ 39,144,406.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 900.00 现金流出小计 ５３ 219,145,306.64 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ 226,611,493.36 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 3,502.68 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ 110,278,742.86 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合 并 现 金 流 量 表（补充资料） 编表单位:有研半导体材料股份有限公司 单位：元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 2001年度 净利润 ５７ 3,733,985.08 加：少数股东损益 2,111,001.09 加：计提的减值准备 ５８ 4,750,057.61 固定资产折旧 ５９ 19,626,079.37 无形资产摊销 ６０ 640,862.09 长期待摊费用摊销 ６１ 894,929.70 待摊费用减少（减：增加） ６４ 480,089.06 预提费用增加（减：减少） ６５ 2,220,634.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） ６６ 281,077.94 固定资产报废损失 ６７ -41,002.50 财务费用 ６８ 2,651,802.50 投资损失（减：收益） ６９ 1,755,591.09 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ -60,453,924.11 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ 24,206,925.51 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ -19,827,397.16 其他 ７４ -1,192,117.56 经营活动产生的现金流量净额 ７５ -18,161,406.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ 161,452,255.45 减：现金的起初余额 ８０ 51,173,512.59 加：现金的等价物的期末余额 ８１ 减：现金的等价物起初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ 110,278,742.86 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司(母） 单位：元 资产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 33,265,467.54 27,217,182.26 短期投资 77,841,063.00 应收票据 3,203,493.00 1,940,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 1 40,774,635.57 48,035,826.07 其他应收款 6,976,675.80 26,566,932.66 预付帐款 4,647,899.44 5,150,965.61 应收补贴款 - 存货 91,516,811.63 64,903,335.77 待摊费用 252,619.66 345,261.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 180,637,602.64 252,000,566.97 长期投资： 长期股权投资 2 164,898,084.64 52,979,480.05 长期债权投资 长期投资合计 164,898,084.64 52,979,480.05 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 517,149,637.59 280,980,916.33 减：累计折旧 106,797,307.06 89,646,001.41 固定资产净值 410,352,330.53 191,334,914.92 减：固定资产减值准备 9,726,670.30 9,923,561.08 固定资产净额 400,625,660.23 181,411,353.84 工程物资 在建工程 14,306,428.75 238,286,120.28 固定资产清理 固定资产合计 414,932,088.98 419,697,474.12 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,981,157.74 1,987,299.29 其他长期资产 53,728.74 长期资产及其他资产合计 1,981,157.74 2,041,028.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计 762,448,934.00 726,718,549.17 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司（母） 单位：元 负债和股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 应付票据 988,852.79 261,800.00 应付帐款 13,154,517.32 8,342,122.77 预收帐款 5,351,874.88 109,597.71 应付工资 525,200.00 应付福利费 515,156.37 748,103.73 应付股利 29,000,000.00 应交税金 -1,014,973.36 -4,595,967.97 其他应交款 3,003.04 532.29 其他应付款 871,941.30 2,731,831.67 预提费用 656,757.69 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 71,052,330.03 36,598,020.20 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 10,238,931.22 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,238,931.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 71,052,330.03 46,836,951.42 少数股东权益 股东权益： 股本 145,000,000.00 145,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 145,000,000.00 145,000,000.00 资本公积 522,652,045.08 514,871,023.94 盈余公积 17,545,703.68 16,798,906.66 其中：法定公益金 8,772,851.84 8,399,453.33 未分配利润 6,198,855.21 3,211,667.15 外币报表折算差额 股东权益合计 691,396,603.97 679,881,597.75 负债和股东权益总计 762,448,934.00 726,718,549.17 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利 润 表 2001年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司（母） 单位：元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 3 74,488,908.05 95,105,870.47 减：主营业务成本 57,965,641.23 74,635,120.62 主营业务税金及附加 456,430.76 438,482.54 二、主营业务利润 16,066,836.06 20,032,267.31 加：其他业务利润 43,898.51 634,419.12 减：营业费用 1,980,030.17 1,464,841.13 管理费用 15,156,834.78 7,793,719.67 财务费用 1,343,305.17 -134,876.15 三、营业利润 -2,369,435.55 11,543,001.78 加：投资收益 4 6,104,971.13 18,350,312.22 补贴收入 营业外收入 204,826.95 3,552,559.78 减：营业外支出 206,377.45 5,197,427.59 四、利润总额 3,733,985.08 28,248,446.19 减：所得税 -11,043,673.77 减：少数股东损益 五、净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 2001年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司（母） 单位：元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、净利润 3,733,985.08 39,292,119.96 加：年初未分配利润 3,211,667.15 777,971.17 其他转入 二、可供分配的利润 6,945,652.23 40,070,091.13 减：提取法定盈余公积 373,398.51 3,929,211.99 提取法定公益金 373,398.51 3,929,211.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 6,198,855.21 32,211,667.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 6,198,855.21 3,211,667.15 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司（母） 单位：元 项 目 行次 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 98,863,692.78 收到的税费返还 3 6,596,759.91 收到的其他与经营活动有关的现金 8 544,657.84 现金流入小计 9 106,005,110.53 购买商品、接受劳务支付的现金 10 66,805,746.35 支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,456,126.09 支付的各项税费 13 5,938,523.99 支付的其他与经营活动有关的现金 18 13,437,446.82 现金流出小计 20 97,637,843.25 经营活动产生的现金流量净额 21 8,367,267.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 130,436,349.47 取得投资收益收到的现金 24 8,591,080.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 20,571,561.02 收到的其他与投资活动有关的现金 58 2,251.68 现金流入小计 29 159,601,242.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 14,240,404.93 投资所支付的现金 31 117,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 50,000,000.00 现金流出小计 36 181,240,404.93 投资活动产生的现金流量净额 37 -21,639,162.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 230,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 30,683,321.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 210,683,321.99 筹资活动产生的现金流量净额 54 19,316,678.01 四、汇率变动对现金的影响 55 3,502.68 五、现金及现金等价物净增加额 56 6,048,285.28 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表(补充资料) 编制单位：有研半导体材料股份有限公司（母） 单位：元 补充材料 2001年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 3,733,985.08 加：计提的减值准备 58 4,426,367.82 固定资产折旧 59 17,150,923.71 无形资产摊销 60 - 长期待摊费用摊销 61 827,465.16 待摊费用减少（减：增加） 64 92,641.94 预提费用增加（减：减少） 65 656,757.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 66 195,499.49 固定资产报废损失 67 -41,002.50 财务费用 68 1,768,550.00 投资损失（减:收益） 69 -3,019,933.25 递延税款贷项（减:借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -26,658,555.95 经营性应收项目的减少（减:增加） 72 29,615,508.03 经营性应付项目的增加（减:减少） 73 -19,413,974.14 其他 74 -966,965.80 经营活动产生的现金流量净额 75 8,367,267.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 33,265,467.54 减：现金的起初余额 80 27,217,182.26 现金的等价物的期末余额 81 - 减：现金的等价物起初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 6,048,285.28 公司负责人： 财务负责人： 制表人：