山东药玻(600529)2002年年度报告

山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 山东省药用玻璃股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年三月二十三日 1 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第二节 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第三节 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况－－－－－－－－－－－－－－－－９ 第五节 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 第六节 股东大会简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 第七节 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 第八节 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 第九节 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 第十节 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 第十一节 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４６ 2 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事权绍宁先生因公务未能出席本次董事会，书面委托独立董事马越英女 士代其行使表决权。 公司 2002 年度财务报告已经山东乾聚有限责任会计师事务所审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长柴文先生，主管会计工作的财务负责人张富春先生，会计机 构负责人单战文先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司 公司中文名称缩写：山东药玻 公司英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＰＨＡＲＭＣＥＵＴＩＣＡＬ ＧＬＡＳＳ ＣＯ．， ＬＴＤ 二、公司法定代表人：柴文 三、公司董事会秘书：周仕勇 联系地址：山东省沂源县城二郎山路八号 联系电话：０５３３－３２４２３１２－２０２８ 传真：０５３３－３２４９７００ 电子信箱：６５ｚｓｙ＠１６３．ｃｏｍ 证券事务代表：于恩亮 联系电话：０５３３－３２４２３１２－２１１１ 传真：０５３３－３２４９７００ 电子信箱：ｓｄｙｂ＠ｐｈａｒｍｇｌａｓｓ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：山东省沂源县城二郎山路八号 公司办公地址：山东省沂源县城二郎山路八号 邮政编码：２５６１００ 公司国际互联网址：ｗｗｗ．ｐｈａｒｍｇｌａｓｓ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｄｙｂ＠ｐｈａｒｍｇｌａｓｓ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 刊登公司年度报告的证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东药玻 股票代码：６００５２９ 七、其他有关资料： １、公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １１ 月 ８ 日 首次注册登记地点：沂源县工商行政管理局 变更注册登记日期：１９９７ 年 ３ 月 ４ 日 变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 ２、企业法人营业执照注册号：３７００００１８０７８７２ ３、税务登记号码： 国家税务局：３７０３２３１６８６１１８６８ 号 地方税务局：３７０３２３０１０００１６９ 号 ４、公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 办公地址：山东省烟台市胜利路 ２０１－２０９ 号 4 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 ８２，３３５，５６０．０４ 净利润 ５４，７５２，９５３．３６ 扣除非经常性损益后的净利润 （备注） ５４，９６５，２０４．９８ 主营业务利润 １５４，４１３，６７０．０５ 其他业务利润 －８５６，７１８．３９ 营业利润 ８２，６５２，３５３．５０ 投资收益 ２６７，６５３．７０ 补贴收入 － 营业外收支净额 －５８４，４４７．１６ 经营活动产生的现金流量净额 １０９，２６１，６０６．９３ 现金及现金等价物净增加额 ３７０，３７８，６０１．９５ 备注： 扣除的非经常性损益项目和金额合计： －２１２，２５１．６２ 元 １、营业外收支净额：－５８４，４４７．１６ 元 ２、投资收益：２６７，６５３．７０ 元 ３、扣除非经常性损益的所得税影响额：１０４，５４１．８４ 元 二、截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 元 422,318,260.42 350,108,854.74 293,114,742.19 净利润 元 54,752,953.36 37,360,478.49 30,452,642.41 每股收益（全面摊薄） 元／股 ０．６６ ０．７４ ０．６０ 每股收益（加权平均） 元／股 ０．７９ ０．７４ ０．６０ 扣除非经常性损益后的 元／股 ０．８０ ０．７６ ０．６１ 加权平均每股收益 每股经营活动产生 元／股 １．３３ ０．５７ ０．８９ 的现金流量净额 净资产收益率（全面摊 ％ ８．５３ １９．５１ １７．１８ 薄） 净资产收益率（加权平 ％ １２．３９ １８．７１ １８．１１ 均） 扣除非经常性损益后的 ％ １２．４４ １９．１９ １８．３４ 加权平均净资产收益率 5 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 元 ９４３，５９３，７７５．８６ ４６０，６１４，６８１．９０ ３９４，６１０，０１９．２４ 股东权益（不含少数股 元 ６４１，５５４，６９８．３７ １９１，５４１，３１３．１６ １７７，２３６，２０３．７２ 东权益） 每股净资产 元／股 ７．７９ ３．８０ ３．５２ 调整后的每股净资产 元／股 ７．７９ ３．８０ ３．５２ 三、扣除非经常性损益后净利润为基础计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．０７ ３４．９５ １．８７ ２．２４ 营业利润 １２．８８ １８．７１ １．００ １．２０ 净利润 ８．５３ １２．３９ ０．６６ ０．７９ 扣除非经常性损益 ８．５７ １２．４４ ０．６７ ０．８０ 后的净利润 四、股东权益变动情况及其变化原因 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ５０，４０７，４４８．００ ３２，０００，０００．００ － ８２，４０７，４４８．００ 资本公积 ２１，７８３，８２８．４７ ３７２，２６１，６１６．６５ － ３９４，０４５，４４５．１２ 法定盈余公积 ３１，３８７，５１３．８９ ６，４０４，２３１．１６ １７１，３６８．３７ ３７，６２０，３７６．６８ 法定公益金 ５，８５２，１３８．２５ ２，６３１，７８５．５９ ８５，６８４．１８ ８，３９８，２３９．６６ 未分配利润 ８２，１１０，３８４．５５ ５５，０１０，００５．９１ １８，０３７，２０１．５５ １１９，０８３，１８８．９１ 股东权益合计 １９１，５４１，３１３．１６ ４６８，３０７，６３９．３１ １８，２９４，２５４．１０ ６４１，５５４，６９８．３７ 变动原因： １、股本 ： 本项目年末余额较年初增加主要原因是本期发行 ３２００ 万股人民 币普通股股票所致。 ２、资本公积：本项目年末余额较年初增加主要原因是股本溢价、挖潜革新改 造拨款转入资本公积所致。 ３、法定盈余公积、法定公益金：年末余额较年初增加主要原因是本年度实现 的净利润提取所致。 ４、未分配利润：本项目增加主要原因是本年度实现的净利润所致，减少主要 原因是售房损失、分配现金股利所致。 6 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动 后 配股 送股 公积金 增发 其他(新股 小计 转股 发行) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 30119648 30119648 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 6824038 6824038 2、募集法人股 13463762 13463762 3、内部职工股 4、优先股或其他 50407448 50407448 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 32000000 32000000 32000000 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 7 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 4、 其他 32000000 32000000 已上市流通股份合计 三、股份总数 50407448 32000000 32000000 82407448 （二）股票发行与上市情况 1、截止报告期末前三年历次股票发行情况 2002 年 1 月 24 日，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]10 号”文 核准，公司于 2002 年 5 月 17 日在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方 式，向社会公众发行人民币普通股股票 3200 万股，并于 2002 年 6 月 3 日在上海证 券交易所挂牌交易，股票简称：山东药玻，股票代码：600529，公司股票发行与上 市情况如下： 股票种类：人民币普通股（Ａ股） 每股面值：人民币１．００元 每股发行价：１１．２５－１２．１８元 本次公开发行数量：３，２００万股，占发行后股本总额的３８．８３％ 上市地点：上海证券交易所 上市日期：２００２年６月３日 获准上市交易数量：３２００万股 ２、内部职工股情况 １９９３年经淄博市体改委 淄体改股字（１９９３）６１号文批准，由原山东省药用玻 璃总厂独家发起并整体改制，以经评估确认的生产经营性净资产１７，０３５，９９８．６６元 按每股１．２５元折为国家股１，３６２．８８万股，同时，按每股１．２５元向社会法人和内部职 工定向募集９１８万股，其中社会法人仅认购３０８．７８万股，占股本总额的１３．５％，内部 职工认购６０９．２２万股，占股本总额２６．７％。１９９７年４月，公司１９９６年度股东大会审议 通过１９９６年度分红方案为每１０股派送３股红股，１９９９年８月，公司１９９９年第一次临时 股东大会审议通过１９９９年中期分红方案为每１０股送３股红股，同时用资本公积金每 １０股转增４股，至此，公司内部职工股数量变为１３４６．３７６２万股，占公司公开发行后 股本总额的１６．３４％。 二、截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数 12954 户。 8 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司主要股东情况 截至 2002 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名股东情况： 名 报告期持 持股占总 股东名称 股增减数 本期末持股 股本的比 股份 股份质押冻结托 次 （股） 数（股） 例（%） 类别 管情况 1 沂源县公有资产管理委员会 0 30119648 36.55 国家股 无 2 华夏成长证券投资基金 1450558 1450558 1.76 流通股 未知 3 鹏华行业成长证券投资基金 1260490 1260490 1.53 流通股 未知 4 红塔证券股份有限公司 1033270 1033270 1.25 流通股 未知 5 淄博工业陶瓷厂 0 884000 1.07 法人股 未知 6 沂源电业局实业总公司 0 795600 0.97 法人股 未知 7 科瑞证券投资基金 788110 788110 0.95 流通股 未知 8 泰和证券投资基金 652376 652376 0.79 流通股 未知 9 汉兴证券投资基金 635972 635972 0.77 流通股 未知 10 汉盛证券投资基金 584880 584880 0.71 流通股 未知 公司未发现前十名股东存在关联关系。 （四）公司控股股东及持有公司 １０％以上股份的法人股东情况 公司控股股东为沂源县公有资产管理委员会（原沂源县国有资产管理局），现 持有本公司股份 ３，０１１．９６４８ 万股，占公司总股本的 ３６．５５％。 报告期内，公司没有持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止 年初持股 年度内增 年末持股 别 龄 日期 量（股） 减额（股） 量（股） 柴文 男 ５４ 董事长 ２００１ 年 ３ 月－２００４ １３６２０ ０ １３６２０ 年３月 王宜明 男 ３８ 董事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 总经理 年３月 马越英 女 ４５ 独立董事 ２００２ 年 ６ 月－２００４ ０ ０ ０ 年３月 权绍宁 男 ４３ 独立董事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ０ ０ ０ 年３月 陈永康 男 ４６ 董事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ３４０ ０ ３４０ 副总经理 年３月 扈永刚 男 ３８ 董事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 副总经理 年３月 9 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 姚春光 男 ３６ 董事 ２００２ 年 ６ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 年３月 张志成 男 ４７ 监事会主 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 席 年３月 任文义 男 ４９ 监事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ １３６２０ ０ １３６２０ 年３月 王本利 男 ４６ 监事 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ４７６０ ０ ４７６０ 年３月 周仕勇 男 ３９ 董事会秘 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ０ ０ ０ 书、副总 年３月 经理 张富春 男 ４５ 副总经理 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 年３月 周在义 男 ４３ 副总经理 ２００１ 年 ３ 月－２００４ ８８４０ ０ ８８４０ 年３月 董事、监事无在股东单位任职情况。 （二）年度报酬情况 董事、监事报酬根据《公司章程》和公司 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日召开的 ２０００ 年度 股东大会决议批准，公司高级管理人员的报酬根据 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日召开的二届 十一次董事会审议批准。 现任董事、监事和高级管理人员全部从公司领取报酬，年度报酬总额为 ５８０．４９ 万元，其中 ６０ 万元以上的 ２ 人，５５ 万元的 ８ 人；３ 万元以下的 １ 人；金额 最高的前三名董事报酬总额为 １９１．３５ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 １７１．７６ 万元。 独立董事的报酬根据公司 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日召开的 ２００１ 年度股东大会决议批 准，津贴每年 ３ 万元。 （三）在报告期内离任的董事、监事和高级管理人员情况 在报告期内无离任的董事、监事和高级管理人员。 二、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工总数为 ４３６４ 人，构成情况如下： １、按职工专业结构分类： 人数 占总人数 生产人员 ３３５４ ７６．８６％ 销售人员 ６８ １．５６％ 技术人员 ７０８ １６．２２％ 财务人员 １３ ０．３０％ 管理人员 ２２１ ５．０６％ 10 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （２）按职工受教育程度分类： 人数 占总人数 本科及以上 ３８ ０．８７％ 专科学历 ３６１ ８．２７％ 中专、技校、高中 １６３２ ３７．４０％ 初中以下 ２３３３ ５３．４６％ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有离退休人员 １３４ 人，公司不承担任何费 用。 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况与差距 （一）股东与股东大会 公司按照《上市公司章程指引》制定了《公司章程》，并制定了《股东大会议 事规则》，明确规定了股东和股东大会的权利、义务。规范地执行了公司章程规定 的股东大会召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结 果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等。 （二）控股股东与上市公司 公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法作出。控股股东无直接或间接干 预公司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的权益的行为。控 股股东与上市公司实行了人员、资产、财务分开，公司机构、业务独立，独立核 算、独立承担责任和风险。 （三）董事与董事会 董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。并 以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。董事能够遵守有关法 律、法规及公司章程的规定，严格遵守其公开作出的承诺。 公司制订了规范的董事会议事规则，以确保董事会高效运作和科学决策；并能 够定期召开会议，根据需要及时召开临时会议。董事会会议都有事先拟定的议题以 及书面议案。董事会会议严格按照规定的程序进行。包括按规定的时间事先通知， 并提供足够的资料。董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良 好。 与《上市公司治理准则》相对照，尚未建立董事会专门委员会，有待逐步完 善。 （四）监事与监事会 公司能为监事正常履行职责提供必要的协助；监事会制订了规范的监事会议事 规则，监事会会议严格按规定程序进行；能够定期召开会议，并根据需要及时召开 临时会议；监事会会议记录，以及会议记录的签名制度执行良好。 （五）绩效评价与激励约束机制 为激励公司董事和高级管理人员勤业、敬业精神，根据公司章程的规定，公司 于 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了董事、监事报酬的议 11 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 案；于 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日召开的二届十一次董事会审议批准了高级管理人员年 薪方案。并先后通过了公司章程、独立董事制度、董事会议事规则、总经理工作细 则等制度和规定，对董事、高级管理人员的行为进行规范和约束。 （七）信息披露与透明度 公司能够忠实履行持续信息披露的义务，严格按照法律、法规和公司章程规定 的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司 ２００１ 年 ３ 月 ７ 日召开的第三届董事会第三次会议审议批准了公司信息披露制度，建立 了由董事会秘书负责的公司内部信息传递系统，形成了统一、规范的公司内部信息 采集、传递、审核、披露的有序流程；使公司信息披露工作符合法律、法规规定的 信息披露的基本要求。 二、独立董事履行职责的情况 经 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日、２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的 ２０００ 年、２００１ 年年度股东 大会审议，在董事会成员中选举了两名独立董事，聘请权绍宁、马越英担任公司的 独立董事。公司章程中规定独立董事与其他董事享有同等权利。独立董事在董事会 上对公司的投资项目、制度建设等议案，都能发表积极的、有价值的意见。公司将 按中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》等有关规定的要求，进一步制订完善的独立董事制度，充分发 挥独立董事的作用，使公司运作更加合理规范。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 本公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力： ①业务独立：本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法人财产 权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础 上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 ②资产独立：１９９３ 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生产系 统、辅助生产系统和配套设施等全部生产经营性资产均进入本公司，并办理了资产 产权过户手续。原山东省药用玻璃总厂于本公司成立后即自行终止，其债权债务由 本公司依法承继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。 ③人员独立：本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》及 《公司章程》规定的程序产生，公司董事长柴文先生现兼任本公司控股子公司沂河 公司董事长，董事、总经理王宜明先生兼任沂河公司董事。除上述兼职情况外，其 他人员没有在关联企业兼职情况。公司董事长、总经理及其他高级管理人员均不在 控股股东和其他股东单位领取报酬。公司财务人员、技术人员及销售人员均不在控 股股东和其他关联企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。公司建立了规范、健 全的劳动、人事及工资管理制度并完全独立于控股股东和其他股东。 ④财务独立：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规 范、独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银 行帐号，依法独立纳税。公司拥有独立的银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的 情况，国税登记号为 ３７０３２３１６８６１１８６８ 号，地税登记号为 ３７０３２３０１０００１６９ 号。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 12 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ⑤机构独立：本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独立完整 的生产、供应、销售机构和内部管理必备的职能部门。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，情况如下： １、公司于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了山 东省药用玻璃股份有限公司三届五次董事会决议公告暨召开 ２００１ 年年度股东大会 的通知，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开了 ２００１ 年年度股东大会，会议由公司董事会负责 召集，出席会议的股东和股东代理人共 ２９ 名，持有公司股份 ３６１４３００５ 股，占公司 股份总额 ８２４０７４４８ 股的 ４３．８６％。 ２、会议审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告；２００１ 年年度监事会工作报 告；２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报告；２００１ 年度利润分配的方案；关于公 司章程修订案的议案；关于增补公司董事的议案；关于修改股东大会议事规则的议 案；关于修改董事会议事规则的议案；关于修改监事会议事规则的议案；关于变更 公司注册资本的议案；关于独立董事制度的议案。 ３、增补了公司董事，因董事赵玉山先生辞职，独立董事黄学袖先生病故，增 补姚春光先生为公司董事，增补马越英女士为公司独立董事。 上述股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》和《上海证券 报》上。 第七节 ２００２ 年度董事会报告 一、公司 ２００２ 年度经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 ２００２ 年公司实现主营业务收入 ４２２，３１８，２６０．４２ 元，比去年增长 ２０．６２％，主营 业务利润 １５４，４１３，６７０．０５ 元，比去年增长 ２１．９４ ％，净利润 ５４，７５２，９５３．３６ 元， 比去年增长 ４６．５５％。 １、主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币元 行业 主营业务收入 占主营业务收入的 主营业务利润 占主营业务利润的比例 比例（％） （％） 制造业 ４１２，８２７，６７９．０４ ９７．７５ １５３，５４６，２１７．７４ ９９．４４ 商贸服务 ９，４９０，５８１．３８ ２．２５ ８６７，４５２．３１ ０．５６ 合 计 ４２２，３１８，２６０．４２ １００．００ １５４，４１３，６７０．０５ １００．００ 13 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ２、主营业务收入、主营业务利润按产品、业务分布的构成情况 单位：人民币元 产品（业务） 主营业务收入 占主营业务收入的 主营业务利润 占主营业务利 比例 （％） 润的比例（％） 模制药用玻璃瓶 ３３４，４４５，９９３．９９ ７９．１９ １３８，３９２，２１６．７６ ８９．６３ 安瓿 １３，７６９，８２４．５７ ３．２６ ３，４３０，２３１．６５ ２．２２ 管制药用玻璃瓶 ２２，９８２，８９４．３５ ５．４４ ５，２３８，６９６．３５ ３．３９ 药用玻璃管 ８，５９２，６７４．３６ ２．０３ １，１５４，６８８．３４ ０．７５ 包装箱 ２１，８６２，９２１．０６ ５．１８ １，６５４，６８８．３４ １．０５ 棕色药用玻璃瓶 １１，１７３，３７０．７１ ２．６５ ３，７０６，６００．５４ ２．４０ 油品化工商品 ３，０３９，６２６．６４ ０．７２ ５０１，５９８．３６ ０．３２ 五金配件商品 ６，４５０，９５４．７４ １．５３ ３６５，８５３．９５ ０．２４ 合计 ４２２，３１８，２６０．４２ １００．００ １５４，４１３，６７０．０５ １００．００ ３、主营业务收入、主营业务利润按地区分布构成情况 地区 主营业务收入 构成（％） 主营业务利润 构成（％） 国内 ４１８，１５３，６３１．０８ ９９．０１ １５３，００３，９４３．０２ ９９．０９ 国外 ４，１６４，６２９．３４ ０．９９ １，４０９，７２７．０３ ０．９１ 合计 ４２２，３１８，２６０．４２ １００．００ １５４，４１３，６７０．０５ １００．００ ４、占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品情况： 公司生产经营的主导产品为模制药用玻璃瓶，２００２ 年共销售模制药用玻璃瓶 ７７．１４ 亿只，约占全国市场总量的 ７０％以上（具体数字需待全国原料药及中间体会 议后算出），实现销售收入 ３３４，４４５，９９３．９９ 元，占公司主营业务收入的 ７９．１９％， 主营业务成本 １９３，７９２，９９５．６６ 元，毛利率达 ４２．０６％。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额 净利润 （元） （元） 淄博沂河药用 玻璃有限公司 生产经营药用玻璃瓶 ２１０ 万美元 ４２，７０８，６４０．６１ ７，６０４，３９９．９５ 沂源县康林实 石油化工产品的经营 ６０ 万元 ２，５７３，２４５．１４ 业有限公司 销售 人民币 － （１－９ 月） 包头市康瑞药 用玻璃包装制 生产经营药用玻璃瓶 １０００ 万元 ２０，０４１，５２１．８２ － 品有限公司 人民币 （三）主要供应商、客户情况 （１） ２００２ 年公司向前 ５ 名供应商的采购额合计为 ８２，５８１，６１１．５３ 元，占年 度采购总额 １５１，２３４，１０４．１４ 元的 ５４．６１％。前 ５ 名供应商列示如下： 14 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 单位：人民币元 供应商名称 产 品 金额 沂源县康林实业有限公司 油品、化工、包装材料 ３５，４２７，９０２．６１ 山东东风化肥厂 纯碱 １５，３３７，３３６．００ 山东海化股份有限公司 纯碱 １１，７５２，０００．００ 神木县煤炭公司 有烟块煤 １１，８１６，９２１．２４ 大同北铁工贸公司 有烟块煤 ８，２４７，４５１．６８ 合 计 ８２，５８１，６１１．５３ （２）２００２ 年向前 ５ 名客户的销售额合计为 １９７，７０６，１３９．９６ 元，占年度销售总 额 ４２２，３１８，２６０．４２ 元的 ４６．８１％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年度，公司在经营中存在的主要问题及困难 １、公司虽然在国内具有一定的规模优势，但国际市场开拓还非常不足，外贸 人才缺乏。 ２、公司产品质量需要进一步提高，以跟上用户需求变化。 ３、新上项目的技术力量、人员配置、市场开拓处于开始阶段，可能会影响公 司经济效益提高。 针对以上问题，我们将采取以下措施： １、２００３ 年，要大力进行技术改造，尽快提高企业技术水平，满足用户对产 品质量的高要求，增强公司产品参与国际竞争的能力。 ２、加快新产品开发工作，并通过积极开发新产品，做好项目储备，增强企业 持续发展能力。 ３、引进具有对外贸易经验的优秀人才，增加外贸投入，完善外贸网络，以加 大国际市场的开发力度。 二、投资情况 1、募集资金项目投资情况： 公司于 2002 年 5 月 17 日公开发行人民币普通股 3200 万股， 2002 年 5 月 23 日山东乾聚有限责任会计师事务所出具乾聚验字[2002]21 号验资报告验证，公司实 际收到的募集资金净额 37,681.6 万元。为加强对募集资金的管理，公司制订了《上 市募集资金专项使用管理办法》，监事会也对募集资金存放的安全性、完整性进行 了监督。公司今后将进一步加强对募集资金的管理，在保证其安全性、完整性的前 提下，提高使用效率。 根据《招股说明书》承诺，募集资金计划用于 6 个项目建设，需资金 34,659.36 万元，根据沂源县人民政府整体规划，表中所述药玻科技园土地、围墙 是为丁基胶塞项目、药用铝塑盖项目、药用塑料瓶而投资的，已在公司 2002 年半 年度报告中披露，详见 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》。 报告期末公司募集资金已经有 7,587 万元投向了募集资金项目，尚未使用的募 集资金全部存入银行，作为银行存款。 报告期内投资情况如下表： 15 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 单位：万元 序 项目计划 2001 年完 2002 年计 2003 年计 报告期实际 号 项目名称 投资 成投资 划投资 划投资 完成投资 年产 5 亿只丁基胶 1 塞生产线 4375 — 200 4175 2423 年产 20 亿只药用铝 2 塑组合盖 4304 453 206 4098 230 年产 1.04 亿只药用 3 塑料瓶生产线 4183 — 153 4030 4 轻量薄壁高档药用 4 玻璃瓶 6000 — 194 5806 — 高档生物制剂管制 5 瓶 6427.36 — 184 6243.36 — 高档生物制剂模制 6 瓶 6386 212 6174 — 年产 1.8 亿只高档棕 7 色药用玻璃瓶 2984 451 235 2749 2585 药玻科技园土地、 8 围墙 1700 433 1500 200 1012 合计 36359.36 1337 2884 33475.36 6254 （1）年产 5 亿只丁基胶塞生产线项目于报告期内利用募集资金启动，报告期 内投入 2,423 万元，完工进度 55.38%。本项目建成达产后，可新增销售收入 4,600 万元，净利润 561 万元。 （2）年产 20 亿只药用铝塑组合盖项目，该项目已于 2001 年通过自有资金先 期启动，本期投入 230 万元，累计投入 683 万元，完工进度 15.87%。本项目建成 达产后，可新增销售收入 8,360 万元，净利润 609 万元。 （3）年产 1.04 亿只药用塑料瓶生产线于报告期内利用募集资金启动，报告期 内投入 4 万元，完工进度 0.10%,因募集资金到位时间比预期时间晚，影响了项目 进度。本项目建成达产后，可新增销售收入 3,519 万元，净利润 623 万元。 （4）轻量薄壁高档药用玻璃瓶截至报告期末尚未进行投资，原因主要是为了 保证已开工工程的质量，本着先急后缓的原则，主要精力投入已开工的项目。本项 目建成达产后，可新增销售收入 5,000 万元，净利润 1,077 万元。 （5）高档生物制剂管制瓶截至报告期末尚未进行投资，原因主要是为了保证 已开工工程的质量，本着先急后缓的原则，主要精力投入已开工的项目。本项目建 成达产后，可新增销售收入 4,600 万元，净利润 1,159 万元。 （6）高档生物制剂模制瓶截至报告期末尚未进行投资，原因主要是为了保证 已开工工程的质量，本着先急后缓的原则，主要精力投入已开工的项目。本项目建 成达产后，可新增销售收入 5,280 万元，净利润 1,126 万元。 16 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （7）年产 1.8 亿只高档棕色药用玻璃瓶该项目已于 2001 年通过自有资金先期 启动，本期投入 2,585 万元，累计投入 3,036 万元，已转资。本项目达到使用状 态，试产成功后，原生产棕色瓶车间转产模制瓶，报告期内实现销售收入 861 万 元，净利润 113 万元。 （8）药玻科技园土地、围墙该项目已于 2001 年通过自有资金先期启动，报告 期投入 1,012 万元，累计投入 1,445 万元，完工进度 85.00%。待工程完工决算后， 将土地、围墙投资分摊到各项目中。 2、非募集资金投资重大项目情况： （1）公司于 2002 年 9 月出资 990 万元设立包头市康瑞药用玻璃包装制品有限 公司。截至报告期末康瑞一期工程完成投资 1,634 万元，完工进度 38.00%，本项 目建成达产后，可新增销售收入 1,872 万元，净利润 413 万元。 （2）公司科技楼项目于报告期内追加预算，调增为 5,160 万元，截至报告期 末共完成投资 2,837 万元，完工进度 54.98%。 （3）公司五车间改造项目，计划投资 750 万元，实际完成投资 941 万元，已 转资，报告期内实现销售收入 296 万元，净利润 49 万元。 （4）西林瓶车间改造项目计划投资 1,200 万元，实际完成投资 1,221 万元，已 转资，报告期内实现销售收入 418 万元，净利润 48 万元。 三、财务状况、经营成果分析 单位：元 名 称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 总资产 ９４３，５９３，７７５．８６ ４６０，６１４，６８１．９０ １０４．８６ 长期负债 １８，０００，０００．００ ６５，８７０，０００．００ －７２．６７ 股东权益 ６４１，５５４，６９８．３７ １９１，５４１，３１３．１６ ２３４．９４ 主营业务收入 ４２２，３１８，２６０．４２ ３５０，１０８，８５４．７４ ２０．６２ 主营业务利润 １５４，４１３，６７０．０５ １２６，６３５，９２６．０８ ２１．９４ 净利润 ５４，７５２，９５３．３６ ３７，３６０，４７８．４９ ４６．５５ 变动原因分析： １、总资产比期初增加主要是报告期内公司成功发行新股，募集资金到位，货 币资金增加所致。 ２、 长期负债比期初减少主要是报告期公司长期负债大部分都在一年内到 期，转入一年内到期的长期负债所致。 ３、股东权益比期初增加主要是报告期内公司发行新股，募集资金到位所致。 ４、主营业务收入比上年同期增加主要是公司各规格产品销售量增加所致。 ５、主营业务利润比上年同期增加主要原因：一是公司收入增加， 二是公司通 过技术改造，加强管理，提高机速生产效率，降低成本所致。 17 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ６、净利润比上年同期增加主要原因是：（１）公司收入增加；（２）公司通过 技术改造，加强管理，提高机速生产效率，降低成本所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 ７ 次董事会会议。 １、２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开了三届五次董事会，会议应到董事 ６ 人，实到董事 ５ 人，三名监事列席了会议。会议审议通过了以下决议：２００１ 年度董事会工作报 告；２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报告；２００１ 年度利润分配的预案；关于公 司章程修订案的议案；关于增补公司董事的议案；关于修改股东大会议事规则的议 案；关于修改董事会议事规则的议案；关于修改董事会秘书工作细则的议案；关于 修改信息披露管理制度的议案；会计、财务管理和内部控制制度；关于变更公司注 册资本的议案；关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。 该决议公告详见 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ７ 月 ７ 日召开了三届六次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ６ 人。会议审议通过了关于建立现代企业制度的自查报告；２００１ 年度分红派息实施 方案； 该决议公告详见 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、２００２ 年 ７ 月 ２９ 日召开了三届七次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人。其余两名董事以通讯表决的方式进行了表决，会议审议通过了公司建立现代 企业制度自查整改报告； ４、２００２ 年 ８ 月 ４ 日召开了三届八次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人。其余两名董事以通讯表决的方式进行了表决，会议审议通过了公司 ２００２ 年半 年度报告及摘要； ｀ ５、２００２ 年 ９ 月 ３ 日召开了三届九次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人。其余两名董事以通讯表决的方式进行了表决，会议审议通过了关于在西部地 区投资设立子公司的议案； ６、２００２ 年 １０ 月 １４ 日召开了三届十次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人。其余两名董事以通讯表决的方式进行了表决，会议审议通过了 ２００２ 年第三 季度报告； ７、２００２ 年 １１ 月 １９ 日召开了三届十一次董事会，会议应到董事 ７ 人，实到董 事 ４ 人。其余两名董事以通讯表决的方式进行了表决，会议审议通过了关于转让沂 源县康林事业有限公司股权的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司 章程》的规定，组织召开股东大会，认真执行股东大会的各项决议： １、根据公司 ２０００ 年度股东大会决议及授权，股东大会授权公司董事会办理有 关股票发行事宜，公司董事会积极组织开展股票发行上市的各项工作，公司 ３２００ 18 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 万股 Ａ 股已于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日公开发行，并于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日在上海证券交易 所上市流通。。 ２、根据 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会批准的利润分配方案， 每 １０ 股分配现金红利 ２．００ 元（含税），公司于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日在《中国证券 报》和《上海证券报》上刊登了 ２００１ 年度分红派息实施公告，股权登记日 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，除息日 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，现金红利发放日 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日。 五、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，２００２ 年母公司实现净利润 ５２，６３５，７１１．７２ 元，按照公司章程规定，提取 １０％的法定公积金 ５，２６３，５７１．１７ 元和 ５％的法定公益金 ２，６３１，７８５．５９ 元，加年初未分配的利润 ８３，７７３，２９８．０２ 元，可供 分配的利润为 １２８，５１３，６５２．９８ 元。 １、２００２ 年度利润方配预案：拟以母公司 ２００２ 年末股本 ８，２４０．７４４８ 万股为基 数，每 １０ 股送 ３ 股，并派发现金红利 １．００ 元（含税）。 ２、资本公积转增股本预案： 拟以母公司 ２００２ 年末股本 ８，２４０．７４４８ 万股为基 数，每 １０ 股转增 ２ 股。 以上利润分配及资本公积转增股本的预案需提交 ２００２ 年度股东大会审议批 准。 第八节 监事会报告 一、监事会会议的召开情况 报告期内召开了二次监事会会议。 １、２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开了公司三届五次监事会会议，审议并通过了如下议 案： （１） ２００１ 年度监事会工作报告； （２） 关于修改《监事会议事规则》的议案； ２、２００２ 年 ８ 月 ４ 日召开三届六次监事会会议，审议并通过了“公司 ２００２ 年 中期报告”。 二、报告期内，监事会对下列事项发表独立意见如下： １、依法运作情况。２００２ 年，公司董事会能够按照法律法规和《公司章程》 的规定，逐步建立和完善了公司内部控制制度，先后制定、修改了公司章程、独立 董事制度、股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细 则、信息披露管理制度、内部审计等制度。监事会通过对股东大会、董事会的召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，董事、经理和其他高级管理 人员履行职责情况进行监督和检查，认为本公司决策程序合法有效，股东大会，董 事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，没有发现董事、经理和其 他高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东 利益的行为。 ２、检查公司财务情况。监事会通过听取公司财务负责人汇报，检查公司财务 报表，审议公司中期报告和年度报告，审议会计师事务所审计报告等方式，对公司 19 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 财务运作情况进行了监督检查，认为公司财务运行制度健全，各项费用提取合理。 经具有证券业务资格的山东乾聚有限责任会计师事务所对我公司的财务报告进行全 面、认真、细致的审计，并出具了无保留意见的审计报告，认定我公司会计报表符 合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司 ２００２ 年 度的财务状况、经营成果和该年度的现金流量情况。 ３、公司在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日在上海证券交易所公开发行了 ３２００ 万股 Ａ 股， 募集资金净额 37,681.6 万元。２００２ 年募集资金项目投入金额共计 ７，５８７ 万元。其 中丁基胶塞项目 ２，４２３ 万元；铝塑组合盖项目 ６７９ 万元；塑料瓶项目 ４ 万元；高档 棕色药用玻璃瓶项目 ３，０３６ 万元；药玻科技园土地、围墙 １，４４５ 万元。实际投资项 目与招股说明书承诺项目一致。募集资金尚未投入使用的全部存入银行。 ４、为集中财力、物力、人力搞好主业，公司在 ２００２ 年 １０ 月份将持有的沂源 县康林实业有限公司 ５１％的股权转让，转让价格以山东乾聚有限责任会计师事务所 评估后的净资产为依据，评估基准日 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，双方协商确定转让价格为 ３６０ 万元。转让行为体现了公平原则，未发现内幕交易行为；无损害股东权益的现 象。 ５、报告期内公司无关联交易行为，无损害公司利益的现象。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内公司无担保现象。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内无其他重要合同 五、公司聘任、解聘会计师事务所和支付报酬情况 报告期内，公司聘请山东乾聚有限责任会计师事务所担任公司审计工作，报告 期内支付给聘任会计师事务所的报酬为：审计费用 ８５ 万元（上市审计费），山东 乾聚有限责任会计师事务所已为公司提供审计业务的连续年限为 ２ 年。 20 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 第十节 财务报告 本公司 ２００２ 年度财务报告经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，注册会计 师朱清滨、谢东签字，出具乾聚审字［２００３］３１ 号标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 审 计 报 告 乾聚审字［２００３］３１ 号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 朱清滨 中国 · 烟台 中国注册会计师： 谢东 二〇〇三年三月二十三日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 21 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 山东省药用玻璃股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为建成于 １９７０ 年 的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。１９９３ 年经淄博市经济体制改革委 员会淄体改股字（１９９３）６１ 号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制 采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为 ２２８０．８８ 万元。１９９６ 年公 司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字（１９９６）７３ 号文确认 为募集设立的规范化股份有限公司，并于 １９９７ 年 ３ 月 ４ 日取得山东省工商行政管 理局颁发的法人营业执照，注册号：２６７１７２７０－９－１；１９９７ 年 ６ 月，经淄博市证券 管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易， １９９８ 年 １１ 月 ２４ 日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。 公司 １９９６ 年度利润分配方案为向全体股东每 １０ 股送 ３ 股；１９９９ 年中期利润 分配方案为向全体股东每 １０ 股送 ３ 股，同时用资本公积每 １０ 股转增 ４ 股；2002 年 5 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在 上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票 3200 万股，公司的总股本变更为 ８２４０．７４４８ 万元；2002 年 5 月 31 日公司在山东省 工商行政管理局重新办理了工商登记手续，变更后的的法人营业执照号码为 ３７００００１８０１９７７。 公司为医药包装企业，经营范围为模制抗生素瓶、玻璃管、曲颈易折安瓿、管 制口服液瓶、管制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液瓶、固体药用聚烯烃塑料瓶、橡 胶制品的制造、销售；翻砂铸造；纸箱加工；汽车货运；批准范围的进出口业务。 公司是国内最大的医药包装生产企业之一，是国家火炬计划重点高新技术企业，也 是山东省高新技术企业。 22 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 公司目前下设一个分公司，即山东省药用玻璃股份有限公司土门分公司；同时 控股两家子公司，即淄博沂河药用玻璃有限公司和包头市康瑞药用玻璃包装制品有 限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。 ５、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末 对货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固 定资产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固 定资产成本；预购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经 营期间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、坏账损失核算方法 坏账确认标准为：Ａ．因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然 不能收回；Ｂ．因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回 的可能性不大。 23 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 公司采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失，根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况确定按上述应收款项余额的 ８％计提坏账准备金。 ８、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （１）存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物和低值易耗品。 （２）存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材 料、包装物按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异；根据公司在产品较 少的生产特性在产品按固定金额结转。 （３）低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销。 （４）存货盘存制度为永续盘存制。 （５）存货跌价准备计提方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售 价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计 价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 ９、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有 ２０％以下或拥有 ２０％以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响力的长期 股权投资，采用成本法核算；对拥有 ２０％以上或虽拥有 ２０％以下股权但对被投资单 位的经营管理具有重大影响力的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有 ５０％以上 股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并 编制合并会计报表。 （２）股权投资差额：长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊 销，无投资期限的，按借方差额不超过 １０ 年、贷方差额不低于 １０ 年的期限摊销。 低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （３）长期债权投资：按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付 息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息 期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加 24 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （４）长期投资减值准备：如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致长期投资可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提 取长期投资减值准备。 １０、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在 ２，０００ 元以上且使 用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品。 （２）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的 支出； （３）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。 （４）固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使 用年限和预计残值率（原值的 ３％）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０ ３．２３ 通用设备 ８— １６ ６．０６— １２．１３ 专用设备 ２．５— １２ ８．０８— ３８．８０ 运输工具 １２ ８．０８ （５）固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账 面价值的差额计提固定资产减值准备。 １１、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和 汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 25 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建 造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算 或实际成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不 会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可 收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １２、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年 限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有 效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 公司所持有的无形资产的期末账面价值高于其预计可收回金额的，按其差额计 提无形资产减值准备。 １３、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示，并按受益期限或制度规定期限 平均摊销。 １４、借款费用的会计处理方法 发生的长期借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于生产经营期间 的，计入财务费用；属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固 定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成 本。 １５、收入确认的方法 （１）商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 26 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （２）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与 交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 １６、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 １７、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规 定》及财政部财会字［１９９６］２ 号文的补充规定，对拥有超过 ５０％以上股权并具有实 质控制权，或虽然拥有不足 ５０％以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入 合并范围；以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其有关资料为依据， 经抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而 成。纳入合并范围的子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定。 １８、会计政策和会计估计变更说明 公司不需用、未使用的固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则— 固定 资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 日起改为执行 对上述固定资产计提折旧的政策。公司 ２００２ 年度无不需用和未使用的固定资产， 故此项会计政策的变更对本年及以前年度的经营成果没有产生影响。 三、税项 １、企业所得税： （１）母公司：执行 ３３％的所得税税率。 （２）子公司：淄博沂河药用玻璃有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放 城市淄博市注册，企业所得税税率为 ２４％；根据《外商投资企业和外国企业所得税 法》的有关规定，该公司所得税自获利年度 １９９８ 年度起享受“二免三减半”的税 27 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 收优惠，２０００—２００２ 年该公司减半计交企业所得税。沂源县康林实业有限公司执 行 ３３％的所得税税率。 ２、流转税： （１）增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 １７％，按销项税额扣除进 项税额后的余额缴纳。 （２）城市维护建设税：以应交流转税额的 ５％计算缴纳。子公司淄博沂河药用玻 璃有限公司免交。 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司本年度尚在建设期内，本年度无企业 所得税和流转税项发生。 四、控股子公司情况 １、本年度子公司的变化情况：公司年初有淄博沂河药用玻璃有限公司和沂源 县康林实业有限公司两家控股子公司。２００２ 年 ９ 月 １０ 日经包头市工商行政管理局 批准，公司与自然人刘俊林合资设立了包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司，该 公司注册资本 １，０００ 万元业经包头昆仑会计师事务所（２００２）年包昆会开验字第 ２４ 号验资报告验证确认，公司出资 ９９０ 万元，拥有该公司 ９９％的股权，自 ２００２ 年 ９ 月包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的会计报表纳入公司合并会计报表的合 并范围。２００２ 年 １１ 月公司将持有的沂源县康林实业有限公司 ５１％的股权全部出售 给自然人刘俊林，根据公司与刘俊林签定的股权转让协议：转让价格以沂源县康林 实业有限公司截止到 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日评估后的净资产值为依据，经双方协商确定 转让价款为 ３６０ 万元；自转让协议生效日 ２００２ 年 １０ 月 １ 日起，沂源县康林实业有 限公司该部分转让股权产生的一切损益均由受让人享有或承担。股权转让款 ３６０ 万 元公司已于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日收到入账。与公司 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日“长期股权投 资—沂源县康林实业有限公司”的账面价值 ３，３３２，３４６．３０ 元相比，该次股权转让 使公司产生了 ２６７，６５３．７０ 元的投资收益；根据协议约定，沂源县康林实业有限公 司自 ２００２ 年 １０ 月份起其会计报表不再纳入公司合并会计报表的合并范围。公司年 28 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 末控股子公司仅有淄博沂河药用玻璃有限公司和包头市康瑞药用玻璃包装制品有限 公司两家，其会计报表均已纳入了公司合并会计报表的合并范围。 ２、公司本期纳入合并会计报表合并范围的子公司情况如下： 拥有权 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务 合并期间 益比例 淄博沂河药用玻璃有 淄博市 ２，１００，０００．００ １，５７５，０００．００ 生产经营药 ２００２ 年 １－１２ 月 ７５％ 限公司 沂源县 （美元） （美元） 用玻璃瓶 包头市康瑞药用玻璃 内蒙古 １０，０００，０００．００ ９，９００，９００．００ 生产经营药 ２００２ 年 ９－１２ 月 ９９％ 包装制品有限公司 包头市 （人民币） （人民币） 用玻璃瓶 沂源县康林实业有限 淄博市 ６００，０００．００ ３０６，３０７．５９ 石油化工等产 ２００２ 年 １－９ 月 ５１％ 公司 沂源县 （人民币） （人民币） 品的经营与销售 ３、公司出售子公司对财务状况和经营成果的影响：根据财政部财会［２００２］１８ 号文的要求，公司本年度出售的沂源县康林实业有限公司，自 ２００２ 年 １０ 月份起， 公司不再将其纳入合并会计报表的合并范围，公司在编制 ２００２ 年度合并利润表 时，已将该公司 ２００２ 年 １－９ 月实现的相关收入、成本、利润纳入了合并利润表。 公司在编制 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表时，期末数中已不包括该公司的 报表数字，但合并资产负债表的期初数中仍包括该公司个别会计报表的数字。公司 合并资产负债表期初数中包含的沂源县康林实业有限公司的资产总额、负债总额和 股东权益总额分别为 ８，８３７，０９０．７１ 元、４，８７６，９２６．６０ 元、３，９６０，１６４．１１ 元，合并 利润及利润分配表上年数中包含的该公司的净利润为 ２，２１０，６３２．７３ 元。 五、利润分配 根据 ２００３ 年 ３ 月 ２３ 日公司董事会会议审议通过的 ２００２ 年度利润分配预案， 按 ２００２ 年度母公司实现净利润提取 １０％的法定盈余公积金和 ５％的法定公益金后， 以公司 ２００２ 年末总股本 ８，２４０．７４４８ 万股为基数，每 １０ 股送红股 ３ 股， 同时每 １０ 股派发现金红利 １ 元（含税）。 29 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 六、合并会计报表项目注释（货币单位：人民币元） １、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 ３１８，７４６．１５ ２７１，２９８．８９ 银行存款 ４１９，４４６，２３３．０５ ４９，１１５，０７８．３６ 合 计 ４１９，７６４，９７９．２０ ４９，３８６，３７７．２５ 说明： （１）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （２）银行存款中含定期存款 ３１２，０００，０００．００ 元，其中存款期限为半年的有 ２０，２００，０００．００ 元，存款期限为一年的有 ２９１，８００，０００．００ 元。 （３）本项目年末数较年初增加 ３７０，３７８，６０１．９５ 元，增长 ７４９．９６％，主要系因 公司成功发行新股，募股资金存入银行所致。 ２、应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ４７，０５３，８０２．１５ ２７，００８，７７３．７５ 说明： （１）年末无用于质押的商业承兑票据。 （２）本项目年末数较年初增加 ２０，０４５，０２８．４０ 元，增长 ７４．２２％，主要系因公 司应收账款回收力度加大，收到的银行承兑汇票增加所致。 ３、应收账款 账 龄 年末数 年初数 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 １ 年以内 ９０，０６５，０９３．０３ ９６．８５ ７，２０５，２０７．４４ ８９，２３２，７３１．１１ ９６．３９ ７，１３８，６１８．４９ １— ２ 年 １，３７４，６６５．７４ １．４８ １０９，９７３．２６ ２，９２５，５３２．６０ ３．１６ ２３４，０４２．６１ ２— ３ 年 １，１９５，３１１．４９ １．２９ ９５，６２４．９２ ４１２，８１５．３８ ０．４５ ３３，０２５．２３ ３ 年以上 ３６０，１０９．１９ ０．３８ ２８，８０８．７４ － － － 合 计 ９２，９９５，１７９．４５ １００．００ ７，４３９，６１４．３６ ９２，５７１，０７９．０９ １００．００ ７，４０５，６８６．３３ 说明 ： （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 30 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （２）本项目年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ２５，４４２，８０４．９９ 元，占应收账款账面余额的 ２７．３６％。 ４、其他应收款 账 龄 年末数 年初数 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 1 年以内 ２，９１２，７２９．８８ ５２．０２ ２３３，０１８．３９ １１，１８６，７２３．２８ ８９．６０ ８９４，９３７．８６ 1— 2 年 １，９０８，３００．００ ３４．０８ １５２，６６４．００ ７７０，９６７．６４ ６．１８ ６１，６７７．４１ 2— 3 年 ４０５，４１９．２４ ７．２４ ２，４３３．５４ ４８０，０００．００ ３．８４ ３８，４００．００ 3 年以上 ３７２，６４６．８８ ６．６６ ２９，８１１．７５ ４７，６００．００ ０．３８ ３，８０８．００ 合 计 ５，５９９，０９６．００ １００．００ ４４７，９２７．６８ １２，４８５，２９０．９２ １００．００ ９９８，８２３．２７ 说明： （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）本项目年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ２，６９４，５１６．８９ 元，占其他应收款账面余额的 ４８．１２％。 ５、预付账款 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例％ 账面余额 占总额比例％ 1 年以内 １１，４６８，００５．９５ ９０．５９ １４，８１８，６９５．２３ １００．００ 1—2 年 １，１９０，９３２．３１ ９．４１ － － 合 计 １２，６５８，９３８．２６ １００．００ １４，８１８，６９５．２３ １００．００ 说明： （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）账龄 １ 年以上的预付账款，系部分预付购货款尚未结算所致。 ６、存货 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２８，９０７，２８７．８３ － ２０，６０５，８２６．１７ － 库存商品 ４１，７０５，７３６．５８ － ６２，４１６，６３５．２７ － 在产品 ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － 低值易耗品 ４６０，１６４．２１ － ６５，７５０．１９ － 合 计 ７１，５７３，１８８．６２ － ８３，５８８，２１１．６３ － 31 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明：公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 ７、长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 其他股权投资 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ ５０，０００．００ － ５０，０００．００ 合 计 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ ５０，０００．００ － ５０，０００．００ 说明： （１）其他股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 沂源县城市信用社 未明确 ５０，０００．００ ２．４６％ 合 计 ５０，０００．００ （２）上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低 于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情 况，故未计提长期投资减值准备。 ８、长期债权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 ９１，０００．００ ９１，０００．００ － ９１，０００．００ ９１，０００．００ － 合 计 ９１，０００．００ ９１，０００．００ － ９１，０００．００ ９１，０００．００ － 说明： （１）长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末余额 已提减值准备 账面净值 山东省重点建设债券 ９１，０００．００ ６％ ９１，０００．００ １９９１．４ ９１，０００．００ ９１，０００．００ － 合 计 ９１，０００．００ ９１，０００．００ ９１，０００．００ ９１，０００．００ － （２）上列购买债券已经逾期但未能兑付，公司已全额计提减值准备。 32 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ９、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋及建筑物 ６９，８９２，８７４．７０ １９，５５３，９７５．３３ ３５９，１０７．５９ ８９，０８７，７４２．４４ 通用设备 ５０，７６９，８１９．６９ １８，３６０，９４３．６９ ９，５２０．００ ６９，１２１，２４３．３８ 专用设备 ７８，４５３，４３８．７９ ４０，１１７，１９１．７６ ６，３１８，８８５．４０ １１２，２５１，７４５．１５ 运输工具 ８，０２２，４５５．８７ １，４７１，１１０．０４ ２，３４１，４１７．４５ ７，１５２，１４８．４６ 合 计 ２０７，１３８，５８９．０５ ７９，５０３，２２０．８２ ９，０２８，９３０．４４ ２７７，６１２，８７９．４３ （２）累计折旧 房屋及建筑物 １４，９６９，３０９．７５ ２，９２３，７０２．７５ ５５，４８１．６１ １７，８３７，５３０．８９ 通用设备 ２２，５２５，６１４．７３ ４，５２３，２９９．１１ ３，８９９．９０ ２７，０４５，０１３．９４ 专用设备 ３８，３８８，３３２．７２ １１，１９９，１９７．３０ ６，００１，４８５．９８ ４３，５８６，０４４．０４ 运输工具 ２，９４６，７５０．９４ ６１３，１４７．４５ ６８８，９４５．７４ ２，８７０，９５２．６５ 合 计 ７８，８３０，００８．１４ １９，２５９，３４６．６１ ６，７４９，８１３．２３ ９１，３３９，５４１．５２ （３）固定资产净值 １２８，３０８，５８０．９１ － － １８６，２７３，３３７．９１ 说明： （１）本期在建工程转入固定资产 ６７，８６６，０８８．３２ 元。 （２）本期因按房改政策处理职工住房损失，调减固定资产原值年初数 ６，８７５，１４９．０９ 元，调减累计折旧年初数 ２５４，０４９．０４ 元。 （３）期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定 资产减值准备。 １０、工程物资 种 类 年初数 年末数 耐火材料 ２，５１１，４０１．７９ ８８０，１４４．０６ 预付大型设备款 １７，６１０，１６２．９７ １２，７４６，２６０．７０ 设 备 ７２３，１３７．６９ ３８７，６２７．２５ 钢 材 ４２３，０７０．９０ １，０３６，２８０．１７ 建 材 ５２，５４１．６２ １，２３８，９５０．２０ 合 计 ２１，３２０，３１４．９７ １６，２８９，２６２．３８ 33 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明：本项目年末数较年初减少 ５，０３１，０５２．５９ 元，减少 ２３．６０％，主要原因是 预付设备款减少所致。 １１、在建工程 本年转入 其它减少 资金 占预算 工程名称 年初数 本年增加数 年末数 固定资产数 数 来源 的比例 铝塑盖生产线 ４，５３２，１６９．７８ ２，２９７，８７５．９１ － － ６，８３０，０４５．６９募股资金 １７％ 高档棕色瓶生产线 ４，５０９，４４２．５８ ２５，８４８，８５２．６５ ３０，３５８，２９５．２３ － － 募股资金 － 丁基胶塞生产线 － ２４，２３２，５１０．４５ － － ２４，２３２，５１０．４５募股资金 ５７％ 塑料瓶生产线 － ３９，０７３．５０ － － ３９，０７３．５０募股资金 ０．１０％ 科技园土地 ４，２６９，５４３．００ ９，６７６，６３９．５６ － － １３，９４６，１８２．５６募股资金 － 科技园围墙 ６４，１６０．００ ４４５，５０７．１６ － － ５０９，６６７．１６募股资金 － 西林瓶车间改造 ３，１８２，６６１．９４ ９，０３１，９７８．５９ １２，２１４，６４０．５３ － － 其他 － 玻璃管车间改造 － ３，３０４，３７５．６１ ３，３０４，３７５．６１ － － 其他 － 五车间改造 － ９，４０８，７４７．０８ ９，４０８，７４７．０８ － － 其他 － 动力车间改造 － ５，０２３，３４４．７６ ５，０２３，３４４．７６ － － 其他 － 科技楼 １５，０３５，２１０．３８ １３，３３４，８３３．００ － － ２８，３７０，０４３．３８ 其他 ５５％ 康瑞一期工程 － １６，３４０，８５７．１９ － － １６，３４０，８５７．１９ 其他 ３８％ 其它零星工程 ８４１，１０７．４２ ８，７９１，１３２．７４ ７，５５６，６８５．１１ － ２，０７５，５５５．０５ 其他 － 合 计 ３２，４３４，２９５．１０ １２７，７７５，７２８．２０ ６７，８６６，０８８．３２ － ９２，３４３，９３４．９８ 说明： （１）公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 （２）本期无借款费用资本化金额。 （３）在建工程年末较年初增加 ５９，９０９，６３９．８８ 元，增加 １８４．７１％，主要是因公司 募股资金建设项目及其他新建项目开工所致。 １２、无形资产 种类 取得方式 原始金额 年初数 本年 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销 增加 年限 土地使用权 出让 ９，２２８，７５８．９５ ７，０４７，５７２．６５ － ４４２，６９９．０８ ２，６２３，８８５．３８ ６，６０４，８７３．５７ １２．９９－３７．９２ 计算机软件 购买 ２００，０００．００ － ２００，０００．００ ３，３３３．３３ ３，３３３．３３ １９６，６６６．６７ ４．９２ 合 计 ９，４２８，７５８．９５ ７，０４７，５７２．６５ ２００，０００．００ ４４６，０３２．４１ ２，６２７，２１８．７１ ６，８０１，５４０．２４ 34 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明： 公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值 准备。 １３、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 开办费 ７８，０５８．７１ － ７８，０５８．７１ － ７８，０５８．７１ 合 计 ７８，０５８．７１ － ７８，０５８．７１ － ７８，０５８．７１ 说明：本期开办费系包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司发生的开办费用， 该公司目前正在建设中。 １４、短期借款 借款类别 年末数 年初数 币 种 担保借款 － １０，０００，０００．００ 人民币 担保借款 － １，４４０，０００．００ 美 元 （折人民币 １１，９１８，５９２．００ 元） （外币） 信用借款 １５，０００，０００．００ － 人民币 合 计 １５，０００，０００．００ ２１，９１８，５９２．００ １５、应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ４８，２４０，３１９．４６ ８，０００，０００．００ 说明： 本项目年末余额较年初增加 ４０，２４０，３１９．４６ 元，增加 ５０３．００％，系公司本期通 过银行承兑汇票支付货款方式增加所致。 １６、应付账款 年末数 年初数 ６８，０９９，３３１．０５ ３２，１７２，１７０．８９ 说明： （１）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 35 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （３）应付账款较年初增加 ３５，９２７，１６０．１６ 元，增幅 １１１．６７％，主要系公司赊购业 务增加所致。 １７、预收账款 年末数 年初数 ３０，５４７，５１７．０１ ２７，７６８，５７８．０５ 说明： （１）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）无账龄 １ 年以上的大额预收账款。 １８、应付股利 类 别 年末数 年初数 国家股 ３，０１１，９６４．８０ ６，９２７，５１９．０４ 法人股 ６８２，４０３．８０ １，４６６，７３４．１６ 内部职工股 １，３４６，３７６．２０ ２，６９２，７５２．４０ 社会公众股 ３，２００，０００．００ ６，４００，０００．００ 合 计 ８，２４０，７４４．８０ １７，４８７，００５．６０ 说明： （１）根据公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会通过的决议，公司 实施 ２００１ 年度 １０ 派 ２（含税）的利润分配方案，调增本科目年初数 １６，４８１，４８９．６０ 元。该分配方案在本期已实施完毕。 （２）如本会计报表附注五所述，本期按董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预 案，调增本科目年末数 ８，２４０，７４４．８０ 元。 １９、应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 ６，４３８，８９４．８０ ７，３２３，１９２．４４ 城建税 ３５６，３４８．７３ ４７２，８６１．８３ 企业所得税 －７６６，２２４．１５ ７３０，０５７．６６ 营业税 ６４，８６７．５０ ２３７，７４５．００ 个人所得税 ６０，１２１．２８ １４，９６３．６４ 房产税 ２９，６６７．４８ － 合 计 ６，１８３，６７５．６４ ８，７７８，８２０．５７ 36 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明： 本期因上年所得税汇算清缴，调增企业所得税年初数 １，４３６，８０９．７２ 元； ２０、其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 ２１３，８０９．２２ ９２９，３４４．６８ 说明：公司教育费附加按应交流转税额的 ３％计提。 ２１、其他应付款 年末数 年初数 ３４，０９６，４８６．６５ ５３，４５８，０１９．９６ 说明： （１）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）无账龄 ３ 年以上的大额其他应付款。 ２２、一年内到期的长期负债 项 目 年末数 年初数 借款条件 一年内到期的长期借款 ４７，８７０，０００．００ ５，０００，０００．００ 保证借款 ２３、长期借款 借款条件 年末数 年初数 保证借款 １８，０００，０００．００ ６５，８７０，０００．００ ２４、股本 本年变动增减（＋、－） 类别 年初数 年末数 配股 送股 增发 其他（新发） 小计 一、未上市流动股份 1、发起人股份 ３０，１１９，６４８．００ ３０，１１９，６４８．００ 其中： 国家持有股份 ３０，１１９，６４８．００ ３０，１１９，６４８．００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 ６，８２４，０３８．００ ６，８２４，０３８．００ 3、内部职工股 １３，４６３，７６２．００ １３，４６３，７６２．００ 37 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 4、优先股或其他 未上市流动股份合计 ５０，４０７，４４８．００ ５０，４０７，４４８．００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ３２，０００．０００．００ ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 三、股份总数 ５０，４０７，４４８．００ ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ ８２，４０７，４４８．００ 说明：本项目年末余额较年初增加 ３２，０００，０００．００ 元，增加 ６３．４８％，主要原 因是本期发行 ３２００ 万股人民币普通股股票所致。本次增资业经山东乾聚有限责任 会计师事务所乾聚验字［２００２］２１ 号验资报告验证确认。 ２５、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ５，６９４，４０４．４７ ３６４，１３６，１９７．０８ － ３６９，８３０，６０１．５５ 拨款转入 － ７，７３１，８６９．１０ － ７，７３１，８６９．１０ 其他资本公积 １６，０８９，４２４．００ ３９３，５５０．４７ － １６，４８２，９７４．４７ 合 计 ２１，７８３，８２８．４７ ３７２，２６１，６１６．６５ － ３９４，０４５，４４５．１２ 说明： （１）股本溢价年末余额较年初增加 ３６４，１３６，１９７．０８ 元，增加 ６，３９４．６３％，主 要原因是公司将本期发行 ３２００ 万股人民币普通股股票股本溢价（含新股冻结资金 利息）扣除发行费用及上市费用后的余额转入所致。 （２）拨款转入本期增加 ７，７３１，８６９．１０ 元，系本期将土门分公司收到并形成资产 的沂源县财政局拨付的挖潜革新改造拨款转入资本公积所致。 （３）其他资本公积本期增加 ３９３，５５０．４７ 元，系以固定资产清偿债务形成的债 务重组收益。 ２６、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ３１，３８７，５１３．８９ ６，４０４，２３１．１６ １７１，３６８．３７ ３７，６２０，３７６．６８ 公益金 ５，８５２，１３８．２５ ２，６３１，７８５．５９ ８５，６８４．１８ ８，３９８，２３９．６６ 合 计 ３７，２３９，６５２．１４ ９，０３６，０１６．７５ ２５７，０５２．５５ ４６，０１８，６１６．３４ 38 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明： （１）公司合并报表盈余公积包括母公司的盈余公积和纳入合并范围的子公司提 取的盈余公积中母公司应享有的份额。母公司根据公司章程，按税后利润的 10% 提取法定盈余公积，税后利润的 5%提取法定公益金。子公司淄博沂河药用玻璃有 限公司根据公司章程，按税后利润的 10%提取企业发展基金，税后利润的 10%提 取储备基金，税后利润的 10%提取职工奖励及福利基金。 （２）公司本年因上年企业所得税汇算清缴调整应交税金，相应调减本科目年初 数 ２１５，５２１．４６ 元。因会计差错调整，调增本科目年初数 ３８３，１１１．２５ 元。 （３）本年减少数 ２５７，０５２．５５ 元系因沂源县康林实业有限公司年末不纳入合并会 计报表的合并范围，按规定减少合并会计报表年初数中属于母公司的沂源县康林实 业有限公司计提的盈余公积份额。 ２７、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 ８２，１１０，３８４．５５ 加：本年实现净利润 ５４，７５２，９５３．３６ 加：其他转入 ２５７，０５２．５５ 减：提取法定公积金 ５，２６３，５７１．１７ 提取法定公益金 ２，６３１，７８５．５９ 提取企业发展基金 ５７０，３３０．００ 提取储备基金 ５７０，３２９．９９ 提取职工奖励及福利基金 ７６０，４４０．００ 可供分配的利润 １２７，３２３，９３３．７１ 减：应付普通股股利 ８，２４０，７４４．８０ 转作股本的普通股股利 － 期末未分配利润 １１９，０８３，１８８．９１ 说明： （１）本期因上年企业所得税汇算清缴调整应交税金，相应调减本科目年初数 １，２２１，２８８．２６ 元；根据公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会通过的 １０ 派 ２（含税）的 ２００１ 年度利润分配方案，调减本科目年初数 １６，４８１，４８９．６０ 元； 根据房改政策处理售房损失，调减本科目年初数 ３，１８９，４６４．９９ 元；根据房改政 策，发放 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日前参加工作的无房和住房未达标老职工一次性住房补 39 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 贴，调减本科目年初数 ２，７９８，５３１．０４ 元；因会计差错调整调减本科目年初数 ３８３，１１１．２５ 元。 （２）其他转入发生 ２５７，０５２．５５ 元系因合并会计报表合并范围的变化，年末将 母公司年初拥有的沂源县康林实业有限公司计提的盈余公积份额由盈余公积转入未 分配利润所致。 （３）如本会计报表附注五所述，根据董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案， 分配现金股利 ８，２４０，７４４．８０ 元，本期已作调整。 ２８、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 ３３４，４４５，９９３．９９ １９３，７９２，９９５．６６ ２７７，３７９，６５８．０４ １６３，７８５，７５４．５９ 安 瓿 １３，７６９，８２４．５７ １０，２４６，５１１．９３ １０，７６１，７９２．３１ ８，３３２，０１５．７２ 管 瓶 ２２，９８２，８９４．３５ １７，５８８，８３８．６８ １９，９８６，１９４．８０ １５，５８５，３５６．８７ 玻璃管 ８，５９２，６７４．３６ ７，３７９，９０１．４３ １０，２６５，５５０．５５ ９，７３６，９１８．２７ 包装箱 ２１，８６２，９２１．０６ ２０，０９１，３４８．４１ １４，１１７，７６５．６４ １０，１１２，６５５．１２ 棕色瓶 １１，１７３，３７０．７１ ７，３９１，２４０．６３ ７，４０１，３６４．４７ ４，２６３，１８２．３１ 油品化工商品 ３，０３９，６２６．６４ ２，５１７，４８１．０７ ５，２８９，５８５．３０ ４，７３０，０９５．６６ 五金配件商品 ６，４５０，９５４．７４ ６，０４１，４９３．７５ ４，９０６，９４３．６３ ４，４０１，５２８．４４ 合 计 ４２２，３１８，２６０．４２ ２６５，０４９，８１１．５６ ３５０，１０８，８５４．７４ ２２０，９４７，５０６．９８ 说明： 本年度公司向前五名客户销售产品的收入总额为 １９７，７０６，１３９．９６ 元，占公司 全部主营业务收入的 ４６．８１％。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应交增值税的 ５％ １，７８４，２３６．７５ １，５７８，３８８．５７ 教育费附加 应交增值税的 ３％ １，０７０，５４２．０６ ９４７，０３３．１１ 合 计 ２，８５４，７７８．８１ ２，５２５，４２１．６８ 40 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 ３０、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 ６，８３４，９８０．４８ ７，２４６，０３２．１７ 减：利息收入 １，８０６，９２８．０６ ６１４，２８５．１８ 加：汇兑损失 ９１，０５６．７２ －３３，４０８．００ 金融手续费 ７９，４６９．１４ １０４，２５１．９２ 合 计 ５，１９８，５７８．２８ ６，７０２，５９０．９１ ３１、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资转让收益 ２６７，６５３．７０ － 长期股权投资收益 － １６，８３３．３３ 长期债权投资收益 － －９２，１５４．５０ 合 计 ２６７，６５３．７０ －７５，３２１．１７ ３２、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ６５，５７５，３７４．９１ 元，其中以现金支付的营业 费用、管理费用 ５４，０４４，９５５．５７ 元，支付的业务单位和个人往来款项 １１，５３０，４１８．９４ 元。 七、母公司会计报表主要项目附注 １、应收账款 账 龄 年末数 年初数 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 １ 年以内 ９２，０９３，９９８．８１ ９６．９２ ７，３６７，５１９．９０ １０５，１４８，１３７．７５ ９６．９２ ８．４１１，８５１．０２ １— ２ 年 １，３７４，６６５．７４ １．４５ １０９，９７３．２６ ２，９２５，５３２．６０ ２．７０ ２３４，０４２．６１ ２— ３ 年 １，１９５，３１１．４９ １．２６ ９５，６２４．９２ ４１２，８１５．３８ ０．３８ ３３，０２５．２３ ３ 年以上 ３６０，１０９．１９ ０．３７ ２８，８０８．７４ － － － 合 计 ９５，０２４，０８５．２３ １００．００ ７，６０１，９２６．８２ １０８，４８６，４８５．７３ １００．００ ８，６７８，９１８．８６ 说明： （１）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 41 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 （２）本项目期末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ２５，４４２，８０４．９９ 元，占应收账款总额的 ２６．７８％。 ２、其他应收款 账 龄 年末数 年初数 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 账面余额 占总额比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２，９１２，７２９．８８ ５２．０２ ２３３，０１８．３９ １１，１７３，７４６．１４ ８９．５９ ８９３，８９９．６９ １— ２ 年 １，９０８，３００．００ ３４．０８ １５２，６６４．００ ７７０，９６７．６４ ６．１８ ６１，６７７．４１ ２— ３ 年 ４０５，４１９．２４ ７．２４ ３２，４３３．５４ ４８０，０００．００ ３．８５ ３８，４００．００ ３ 年以上 ３７２，６４６．８８ ６．６６ ２９，８１１．７５ ４７，６００．００ ０．３８ ３，８０８．００ 合 计 ５，５９９，０９６．００ １００．００ ４４７，９２７．６８ １２，４７２，３１３．７８ １００．００ ９９７，７８５．１０ 说明： （１）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （２）本项目年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ２，６９４，５１６．８９ 元，占其他应收款总额的 ４８．１２％。 ３、长期股权投资 （１）对子公司投资 期末调整额占被投资公司所 被投资公司名称 初始投资额 年初数 年末数 有者权益净增减额的份额（％） 淄博沂河药用玻璃有限公司 １３，０７２，５００．００ ２０，８４８，３１３．１７ ７５ ２５，９８１，２８３．１４ 沂源县康林实业有限公司 ３０６，３０７．５９ ２，０１９，９９１．２９ － － 包头市康瑞包装制品有限公司 ９，９００，０００．００ － ９９ ９，９００，０００．００ 合 计 １３，３７８，８０７．５９ ２２，８６８，３０４．４６ ３５，８８１，２８３．１４ （２）其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 年初数 年末数 沂源县城市信用社 未明确 ２．４６％ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 合 计 ５０，０００．００ ５０，０００．００ ４、长期债权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 ９１，０００．００ ９１，０００．０００ － ９１，０００．００ ９１，０００．０００ － 合 计 ９１，０００．００ ９１，０００．０００ － ９１，０００．００ ９１，０００．０００ － 42 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 说明： （１）长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末余额 已提减值准备 账面净值 山东省重点建设债券 ９１，０００．００ ６％ ９１，０００．００ １９９１．４ ９１，０００．００ ９１，０００．００ - 合 计 ９１，０００．００ ９１，０００．００ ９１，０００．００ ９１，０００．００ - （２）上列购买债券已经逾期但未能兑付，公司以全额计提减值准备。 ５、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 ３２８，４０２，８０３．６９ ２０４，８４２，９６６．０３ ２４６，６９５，２２８．０８ １４３，５９４，２５９．１５ 安 瓿 １３，７６９，８２４．５７ １０，２４６，５１１．９３ １０，７６１，７９２．３１ ８，３３２，０１５．７２ 管 瓶 ２２，９８２，８９４．３５ １７，５８８，８３８．６８ １９，９８６，１９４．８０ １５，５８５，３５６．８７ 玻璃管 ８，５９２，６７４．３６ ７，３７９，９０１．４３ １０，２６５，５５０．５５ ９，７３６，９１８．２７ 包装箱 ２１，７３６，７２２．００ １９，４４４，５２２．６２ １６，６２４，４２３．８０ １３，２４３，２５４．６５ 棕色瓶 １１，１７３，３７０．７１ ７，３９１，２４０．６３ ７，４０１，３６４．４７ ４，２６３，１８２．３１ 合 计 ４０６，６５８，２８９．６８ ２６６，８９３，９８１．３２ ３１１，７３４，５５４．０１ １９４，７５４，９８６．９７ 说明： 本年度公司向前五名客户销售产品的收入总额为 １９７，７０６，１３９．９６ 元，占公司 全部主营业务收入的 ４８．６２％。 ６、投资收益 类别 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所 ６，４４５，３２４．９８ ５，０８２，１３５．７５ 有者权益净增加额 长期债权投资收益 － －９２，１５４．５０ 其他股权投资收益 － １６，８３３．３３ 股权投资转让收益 ２６７，６５３．７０ － 合 计 ６，７１２，９７８．６８ ５，００６，８１４．５８ 说明： 上列投资收益不存在收益汇回的重大限制。 43 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 淄博沂河药用玻 淄博市沂源县 生产经营药用玻璃瓶 子公司 中外合资企业 柴文 璃有限公司 包头市康瑞包装 内蒙古包头市 生产经营药用玻璃瓶 子公司 有限责任公司 柴文 制品有限公司 沂源县康林实业 石油化工产品的经营 淄博市沂源县 子公司 有限责任公司 任为真 有限公司 与销售 说明： 如本会计报表附注四．１ 项之所述，自 ２００２ 年 １０ 月起公司不再拥有沂源县康 林实业有限公司的股权。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项 目 淄博沂河药用玻璃有限公司 包头市康瑞包装制品有限公司 沂源县康林实业有限公 司 年初数 １７，４３０，０００．００ － ６００，０００．００ 本年增加 － １０，０００，０００．００ － 本年减少 － － － 年末数 １７，４３０，０００．００ １０，０００，０００．００ ６００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 淄博沂河药用玻璃有限公司 包头市康瑞包装制品有限公司 沂源县康林实业有限公司 项 目 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 年初数 １３，０７２，５００．００ ７５ － － ３０６，０００．００ ５１ 本年增加 － － ９，９００，０００．００ ９９ － － 本年减少 － － － － ３０６，０００．００ ５１ 年末数 １３，０７２，５００．００ ７５ ９，９００，０００．００ ９９ － － ４、关联方交易事项 公司无重大需披露的关联方交易事项。 44 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 九、或有事项 截至资产负债表日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事 项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００３ 年 ３ 月 ２３ 日公司董事会审议通过了 ２００２ 年度利润分配及资本公积转增 股本预案，即以公司 ２００２ 年末总股本 ８，２４０．７４４８ 万股为基数，每 １０ 股送红股 ３ 股，同时每 １０ 股以资本公积金转增股本 ２ 股。该预案尚待公司股东大会批准。 十一、承诺事项 截至资产负债表日，公司无需披露的重大承诺事项。 十二、其他重要事项 １、债务重组事项 公司本期无重大债务重组事项。 ２、非货币性交易事项 公司本期无重大非货币性交易事项。 ３、资产置换、转让及其出售行为的说明 除公司于 ２００２ 年 １１ 月将所持的沂源县康林实业有限公司的股权全部转让给自 然人刘俊林（详见本会计报表附注四．１）外，公司无其他重大资产置换、转让及其 出售行为。 45 山东省药用玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节 备查文件目录 公司备查文件如下： １、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； ２、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、公司董事长签名、公司盖章的年度报告； ４、公司章程。 备查文件存放地址：本公司董事会秘书处 山东省药用玻璃股份有限公司董事会 二零零三年三月二十三日 46 资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 六.１ ４１９，７６４，９７９．２０ ４１３，９８７，４４５．８０ ４９，３８６，３７７．２５ ４７，８３７，８６０．９３ 短期投资 － － － － 应收票据 六.2 ４７，０５３，８０２．１５ ４７，０５３，８０２．１５ ２７，００８，７７３．７５ ２５，５８４，１６３．７５ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 六．３ ８５，５５５，５６５．０９ ８７，４２２，１５８．４１ ８５，１６５，３９２．７６ ９９，８０７，５６６．８７ 其他应收款 六．４ ５，１５１，１６８．３２ ５，１５１，１６８．３２ １１，４８６，４６７．６５ １１，４７４，５２８．６８ 预付帐款 六．５ １２，６５８，９３８．２６ １２，６２４，８０９．５７ １４，８１８，６９５．２３ １４，３４４，４２０．２３ 应收补贴款 － － － － 存货 六．６ ７１，５７３，１８８．６２ ５９，９７６，３０７．３９ ８３，５８８，２１１．６３ ５２，４５９，５３５．６５ 待摊费用 － － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ６４１，７５７，６４１．６４ ６２６，２１５，６９１．６４ ２７１，４５３，９１８．２７ ２５１，５０８，０７６．１１ 长期投资: 长期股权投资 六．７ ５０，０００．００ ３５，９３１，２８３．１４ ５０，０００．００ ２２，９１８，３０４．４６ 长期债权投资 六．８ － － － － 长期投资合计 ５０，０００．００ ３５，９３１，２８３．１４ ５０，０００．００ ２２，９１８，３０４．４６ 固定资产: － － － 固定资产原价 六．９ ２７７，６１２，８７９．４３ ２５９，０２４，４３９．６６ ２０７，１３８，５８９．０５ １８７，７０４，１７９．３９ 减:累计折旧 六．９ ９１，３３９，５４１．５２ ８３，５７４，２７２．３０ ７８，８３０，００８．１４ ７２，５０５，２２８．７９ 固定资产净值 １８６，２７３，３３７．９１ １７５，４５０，１６７．３６ １２８，３０８，５８０．９１ １１５，１９８，９５０．６０ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 １８６，２７３，３３７．９１ １７５，４５０，１６７．３６ １２８，３０８，５８０．９１ １１５，１９８，９５０．６０ 工程物资 六．１０ １６，２８９，２６２．３８ １５，６３０，４７７．４９ ２１，３２０，３１４．９７ ２１，３２０，３１４．９７ 在建工程 六．１１ ９２，３４３，９３４．９８ ７６，００３，０７７．７９ ３２，４３４，２９５．１０ ３２，４３４，２９５．１０ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ２９４，９０６，５３５．２７ ２６７，０８３，７２２．６４ １８２，０６３，１９０．９８ １６８，９５３，５６０．６７ 无形资产及其他资产: 无形资产 六．１２ ６，８０１，５４０．２４ ６，８０１，５４０．２４ ７，０４７，５７２．６５ ７，０４７，５７２．６５ 长期待摊费用 六．１３ ７８，０５８．７１ － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ６，８７９，５９８．９５ ６，８０１，５４０．２４ ７，０４７，５７２．６５ ７，０４７，５７２．６５ 递延税项: 递延税款借项 － － － － 资产总计 ９４３，５９３，７７５．８６ ９３６，０３２，２３７．６６ ４６０，６１４，６８１．９０ ４５０，４２７，５１３．８９ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 六．１４ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ２１，９１８，５９２．００ ２１，９１８，５９２．００ 应付票据 六．１５ ４８，２４０，３１９．４６ ４８，２４０，３１９．４６ ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 应付帐款 六．１６ ６８，０９９，３３１．０５ ８７，０１５，１４３．７６ ３２，１７２，１７０．８９ ３６，３２４，９１５．１１ 预收帐款 六．１７ ３０，５４７，５１７．０１ ３０，５４７，５１７．０１ ２７，７６８，５７８．０５ ２７，０９８，５９７．５６ 应付工资 － － ３，４７３，０７２．００ ３，４７３，０７２．００ 应付福利费 １６，７８６，７６５．９４ １４，３６８，２５１．５８ １５，３２８，１５４．４３ １３，５５１，４２５．５６ 应付股利 六．１８ ８，２４０，７４４．８０ ８，２４０，７４４．８０ １７，４８７，００５．６０ １７，４８７，００５．６０ 应交税金 六．１９ ６，１８３，６７５．６４ ２，８７７，８５１．５１ ８，７７８，８２０．５７ ６，０６４，１２１．５４ 其他应交款 六．２０ ２１３，８０９．２２ ２１３，８０９．２２ ９２９，３４４．６８ ９２３，２８３．０４ 其他应付款 六．２１ ３４，０９６，４８６．６５ ２３，７８２，８０１．１７ ５３，４５８，０１９．９６ ５３，４９７，２８５．９０ 预提费用 － － － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 六．２２ ４７，８７０，０００．００ ４７，８７０，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ２７５，２７８，６４９．７７ ２７８，１５６，４３８．５１ １９４，３１３，７５８．１８ １９３，３３８，２９８．３１ 长期负债: 长期借款 六．２３ １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ６５，８７０，０００．００ ６５，８７０，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ６５，８７０，０００．００ ６５，８７０，０００．００ 递延税项: 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ２９３，２７８，６４９．７７ ２９６，１５６，４３８．５１ ２６０，１８３，７５８．１８ ２５９，２０８，２９８．３１ 少数股东权益 ８，７６０，４２７．７２ ８，８８９，６１０．５６ 股东权益: 股本 六．２４ ８２，４０７，４４８．００ ８２，４０７，４４８．００ ５０，４０７，４４８．００ ５０，４０７，４４８．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 ８２，４０７，４４８．００ ８２，４０７，４４８．００ ５０，４０７，４４８．００ ５０，４０７，４４８．００ 资本公积 六．２５ ３９４，０４５，４４５．１２ ３９４，０４５，４４５．１２ ２１，７８３，８２８．４７ ２１，７８３，８２８．４７ 盈余公积 六．２６ ４６，０１８，６１６．３４ ４３，１４９，９９７．８５ ３７，２３９，６５２．１４ ３５，２５４，６４１．０９ 其中:法定公益金 ８，３９８，２３９．６６ ８，３９８，２３９．６６ ５，８５２，１３８．２５ ５，７６６，４５４．０７ 未分配利润 六．２７ １１９，０８３，１８８．９１ １２０，２７２，９０８．１８ ８２，１１０，３８４．５５ ８３，７７３，２９８．０２ 股东权益合计 ６４１，５５４，６９８．３７ ６３９，８７５，７９９．１５ １９１，５４１，３１３．１６ １９１，２１９，２１５．５８ 负债及股东权益总计 ９４３，５９３，７７５．８６ ９３６，０３２，２３７．６６ ４６０，６１４，６８１．９０ ４５０，４２７，５１３．８９ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 ２００２年度 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六．２８ ４２２，３１８，２６０．４２ ４０６，６５８，２８９．６８ ３５０，１０８，８５４．７４ ３１１，７３４，５５４．０１ 减:主营业务成本 六．２８ ２６５，０４９，８１１．５６ ２６６，８９３，９８１．３２ ２２０，９４７，５０６．９８ １９４，７５４，９８６．９７ 主营业务税金及附加 六．２９ ２，８５４，７７８．８１ ２，７８８，２０７．６７ ２，５２５，４２１．６８ ２，４６６，６１４．９２ 二、主营业务利润 １５４，４１３，６７０．０５ １３６，９７６，１００．６９ １２６，６３５，９２６．０８ １１４，５１２，９５２．１２ 加:其他业务利润 －８５６，７１８．３９ －８５６，７１８．３９ ３６，５１２．０４ ３５，９２８．５９ 减: 营业费用 ４１，２７０，０３１．３５ ４０，６８０，５９５．２０ ３６，６９３，００４．８６ ３４，９５０，８０４．０１ 管理费用 ２４，４３５，９８８．５３ ２１，７３４，３８３．５５ ２２，１４０，７０３．４８ １９，９８６，１９９．５８ 财务费用 六．３０ ５，１９８，５７８．２８ ５，１６９，１９０．４８ ６，７０２，５９０．９１ ６，３３４，７１７．０３ 三、营业利润 ８２，６５２，３５３．５０ ６８，５３５，２１３．０７ ６１，１３６，１３８．８７ ５３，２７７，１６０．０９ 加:投资收益 六．３１ ２６７，６５３．７０ ６，７１２，９７８．６８ －７５，３２１．１７ ５，００６，８１４．５８ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ２１９，０３５．３１ ２１８，７７５．３１ １１１，０７６．０１ １１０，６９６．０１ 减：营业外支出 ８０３，４８２．４７ ７９７，８９５．８１ １，５１９，０４９．５８ １，５１８，１９６．４１ 四、利润总额 ８２，３３５，５６０．０４ ７４，６６９，０７１．２５ ５９，６５２，８４４．１３ ５６，８７６，４７４．２７ 减:所得税 ２４，６１０，７２６．５７ ２２，０３３，３５９．５３ １９，８９０，９０７．９１ １７，９８６，１１５．７４ 少数股东损益 ２，９７１，８８０．１１ ２，４０１，４５７．７３ 五、净利润 ５４，７５２，９５３．３６ ５２，６３５，７１１．７２ ３７，３６０，４７８．４９ ３８，８９０，３５８．５３ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 ２００２年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 ５４，７５２，９５３．３６ ５２，６３５，７１１．７２ ３７，３６０，４７８．４９ ３８，８９０，３５８．５３ 加：年初未分配利润 ８２，１１０，３８４．５５ ８３，７７３，２９８．０２ ６８，６９８，７７１．４０ ６７，１９７，９８２．８７ 其他转入 ２５７，０５２．５５ － － － 二、可分配的利润 １３７，１２０，３９０．４６ １３６，４０９，００９．７４ １０６，０５９，２４９．８９ １０６，０８８，３４１．４０ 减：提取法定公积金 ５，２６３，５７１．１７ ５，２６３，５７１．１７ ４，００１，７７８．１３ ３，８８９，０３５．８６ 提取法定公益金 ２，６３１，７８５．５９ ２，６３１，７８５．５９ ２，０００，８８９．０５ １，９４４，５１７．９２ 提取职工奖励及福利基金 ７６０，４４０．００ － ５８５，８８３．４２ － 提取储备基金 ５７０，３３０．００ － ４３９，４１２．５７ － 提取企业发展基金 ５７０，３２９．９９ － ４３９，４１２．５７ － 利润归还投资 － － － － 三、可供分配的利润 １２７，３２３，９３３．７１ １２８，５１３，６５２．９８ ９８，５９１，８７４．１５ １００，２５４，７８７．６２ 减：已分配的优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ８，２４０，７４４．８０ ８，２４０，７４４．８０ １６，４８１，４８９．６０ １６，４８１，４８９．６０ 转作股本的普通股股利 － － － － 四、未分配利润 六．２７ １１９，０８３，１８８．９１ １２０，２７２，９０８．１８ ８２，１１０，３８４．５５ ８３，７７３，２９８．０２ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 ２００２年度 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ５０６，４０５，４０５．１１ ４９６，９４５，７４９．７３ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ３，８３９，３１５．３０ ３，８３０，６６７．２７ 现金流入小计 ５ ５１０，２４４，７２０．４１ ５００，７７６，４１７．００ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ２１３，２３４，９４７．８１ ２１７，０６４，９９４．８０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ４８，９６２，７８１．３８ ４６，２８９，６３４．０２ 支付的各项税费 ８ ７３，２１０，００９．３８ ６４，６３７，９４７．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ６５，５７５，３７４．９１ ６５，９８０，６７７．４２ 现金流出小计 １０ ４００，９８３，１１３．４８ ３９３，９７３，２５４．０９ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １０９，２６１，６０６．９３ １０６，８０３，１６２．９１ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 收回投资所收到的现金流量 １３ ２，８１６，４９５．９０ ３，６００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １５ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ２，８１６，４９５．９０ ３，６００，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ １１２，４８５，７４７．８８ ９５，２０２，６７５．０４ 投资所支付的现金 １９ ９，９００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ １１２，４８５，７４７．８８ １０５，１０２，６７５．０４ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －１０９，６６９，２５１．９８ －１０１，５０２，６７５．０４ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸收投资所收到的现金 ２４ ４００，３１７，７３９．３３ ４００，２１７，７３９．３３ 借款所收到的现金 ２５ ２５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ ４２５，３１７，７３９．３３ ４１５，２１７，７３９．３３ 偿还债务所支付的现金 ２８ ２６，９１８，５９２．００ ２６，９１８，５９２．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ２４，４８４，８３６．０８ ２４，３２１，９８６．０８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０ ３，１２８，０６４．２５ ３，１２８，０６４．２５ 现金流出小计 ３１ ５４，５３１，４９２．３３ ５４，３６８，６４２．３３ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ ３７０，７８６，２４７．００ ３６０，８４９，０９７．００ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ３７０，３７８，６０１．９５ ３６６，１４９，５８４．８７ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 金 额 项 目 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３５ 净利润 ３６ ５４，７５２，９５３．３６ ５２，６３５，７１１．７２ 加：少数股东本期损益 ３７ ２，９７１，８８０．１１ 计提的资产减值准备 ３８ ２，１３８，７６３．９８ １，０２８，８８１．７８ 固定资产折旧 ３９ １９，３０７，６３６．５８ １７，７０９，０７８．２５ 无形资产摊销 ４０ ４４６，０３２．４１ ４４６，０３２．４１ 长期待摊费用摊销 ４１ 待摊费用减少（减：增加） ４２ 预提费用增加(减：减少) ４３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ４４ １９６，５８６．９７ １９１，０１９．８１ 固定资产报废损失 ４５ 财务费用 ４６ ６，８８０，５０１．３９ ６，８８０，５０１．３９ 投资损失（减收益） ４７ －２６７，６５３．７０ －６，７１２，９７８．６８ 递延税款贷项（减借项） ４８ 存货的减少（减增加） ４９ １２，０１５，０２３．０１ －７，５１６，７７１．７４ 经营性应收项目的减少（减增加） ５０ －１８，７８６，７５３．８５ ５８５，５９０．５４ 经营性应付项目的增加（减减少） ５１ ２９，６０６，６３６．６７ ４１，５５６，０９７．４３ 其他 ５２ 经营活动产生的现金流量净额 ５３ １０９，２６１，６０６．９３ １０６，８０３，１６２．９１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ５４ 债务转为股本 ５５ 一年内到期的可转换公司债券 ５６ 融资租入固定资产 ５７ ３、现金及现金等价物净增加情况： ５８ 现金的期末余额 ５９ ４１９，７６４，９７９．２０ ４１３，９８７，４４５．８０ 减：现金的期初余额 ６０ ４９，３８６，３７７．２５ ４７，８３７，８６０．９３ 现金等价物的期末余额 ６１ 减：现金等价物的期初余额 ６２ 现金及现金等价物净增加额 ６３ ３７０，３７８，６０１．９５ ３６６，１４９，５８４．８７ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： － － 合并利润表附表 ２００２年度 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益（元） ２００２年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．０７ ３４．９５ １．８７ ２．２４ 营业利润 １２．８８ １８．７１ １．００ １．２０ 净利润 ８．５３ １２．３９ ０．６６ ０．７９ 扣除非经常性损益后净利润 ８．５７ １２．４４ ０．６７ ０．８０ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ８，４０４，５０９．６０ ２，６８９，６５９．２７ ３，２０６，６２６．５３ ７，８８７，５４２．３４ 其中： 应收账款 ７，４０５，６８６．３３ ２，６８９，６５９．２７ ２，６５５，７３１．２４ ７，４３９，６１４．３６ 其他应收款 ９９８，８２３．２７ ５５０，８９５．２９ ４４７，９２７．９８ 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 ９１，０００．００ ９１，０００．００ 其中： 长期股权投资 长期债权投资 ９１，０００．００ ９１，０００．００ 五、固定资产减值准备合计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：