新五丰(600975)2008年年度报告摘要

湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 刘仲华 因工作原因无法到会，授权舒强兴独立董事代为表决。 1.3 开元信德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张跃文、主管会计工作负责人朱为及会计机构负责人（会计主管人员）肖立新声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 新五丰 股票代码 600975 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和 湖南省长沙市高新技术产业开发区麓谷基地麓龙路 8 号 湖南省长沙市五一西路 办公地址 2 号“第一大道”19、20 楼 邮政编码 410005 公司国际互联网 www.newwf.com 网址 电子信箱 irmnewwf@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁端淇 罗雁飞 湖南省长沙市五一西路 2 号“第一大 湖南省长沙市五一西路 2 号“第一 联系地址 道”19 楼 大道”19 楼 电话 0731-4449588-811 0731-4449588-811 传真 0731-4449593 0731-4449593 电子信箱 irmnewwf@126.com irmnewwf@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 773,143,793.10 567,455,661.72 36.25 469,951,329.98 利润总额 11,055,182.12 25,099,620.53 -55.95 30,860,898.01 归属于上市公司股东的净 8,136,043.31 18,725,470.29 -56.55 25,716,221.24 利润 归属于上市公司股东的扣 15,775,148.33 1,673,398.34 842.70 28,799,306.67 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 7,865,669.20 3,191,989.23 146.42 27,252,309.77 净额 第 1 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 586,979,314.10 624,183,122.89 -5.96 511,217,674.72 所有者权益（或股东权益） 443,285,840.06 469,402,430.55 -5.56 465,900,045.26 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.05 0.1 -50 0.14 稀释每股收益（元／股） 0.05 0.1 -50 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.09 0.01 800 0.16 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.84 3.99 减少 2.15 个百分点 5.52 加权平均净资产收益率（%） 1.76 4.01 减少 2.25 个百分点 5.53 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 3.56 0.36 增加 3.2 个百分点 6.18 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 3.41 0.36 增加 3.05 个百分点 6.18 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.044 0.018 144.44 0.15 股） 2007 年 本年末比上年末增减 2008 年末 2006 年末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.46 2.60 -5.38 2.58 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,239,904.8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -17,313,947.33 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 7,597,666.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -116,451.67 少数股东权益影响额 -13,697.24 所得税影响额 -32,580.04 合计 -7,639,105.02 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 64,143,455 35.58 0 0 0 -9,013,851 -9,013,851 55,129,604 30.58 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 9,986,566 5.54 0 0 0 -9,013,851 -9,013,851 972,715 0.54 其中： 境外 9,986,566 5.54 0 0 -9,013,851 -9,013,851 972,715 0.54 法人持股 境外自然人 持股 有限售条件 74,130,021 41.12 0 0 0 -18,027,702 -18,027,702 56,102,319 31.12 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 106,146,999 58.88 0 0 0 18,027,702 18,027,702 124,174,701 68.88 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 106,146,999 58.88 0 0 0 18,027,702 18,027,702 124,174,701 68.88 计 三、股份总数 180,277,020 100 0 0 0 0 0 180,277,020 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 湖南省粮 油食品进 履行股权分 2008 年 9 月 64,143,455 9,013,851 0 55,129,604 出口集团 置改革承诺 6日 有限公司 五丰行有 履行股权分 2008 年 9 月 9,986,566 9,013,851 0 972,715 限公司 置改革承诺 6日 合计 74,130,021 18,027,702 0 56,102,319 / / 第 3 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 55,676 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 股份数量 的股份数量 湖南省粮油食品进出口集团 国有法人 38.14 68,759,385 55,129,604 无 有限公司 五丰行有限公司 境外法人 5.57 10,039,566 972,715 无 中国农业大学 国有法人 1.22 2,192,355 0 无 应强振 境内自然人 0.32 580,000 0 未知 NAM KWONG CEREALS OILS AND 境外法人 0.24 438,471 0 无 FOODSTUFFS COMPANY LIMITED 耿嘉琳 境内自然人 0.23 410,700 0 未知 张珂 境内自然人 0.17 313,259 0 未知 朱芳莹 境内自然人 0.16 298,005 0 未知 沈其荣 境内自然人 0.12 217,800 0 未知 盛珮 境内自然人 0.11 200,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 湖南省粮油食品进出口集团有限公司 13,629,781 人民币普通股 五丰行有限公司 9,066,851 人民币普通股 中国农业大学 2,192,355 人民币普通股 应强振 580,000 人民币普通股 NAM KWONG CEREALS OILS AND FOODSTUFFS 438,471 人民币普通股 COMPANY LIMITED 耿嘉琳 410,700 人民币普通股 张珂 313,259 人民币普通股 朱芳莹 298,005 人民币普通股 沈其荣 217,800 人民币普通股 盛珮 200,000 人民币普通股 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上 上述股东关联关系或一致行动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 经贸部审批的粮油食品等商品的进 出口业务和批准数量内食糖的进出口业 湖南省粮油 务，经营转口和代理进出口业务，承办中 食品进出口 邱卫 140,587,000 1952 年 12 月 1 日 外合资经营、合作生产、“三来一补”业 集团有限公 务；经营法律法规和政策允许的上述商品 司 的国内贸易、矿产品、百货、纺织品、日 杂、五金、交电、化工（不含危险及监控 第 4 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 化学品）、陶瓷产品、仪器仪表、工艺美 术品、普通机械、电子产品、饲料加工原 料；收购、销售政策允许的农副产品；承 办中国粮油食品进出口总公司委托的外 国酒、啤酒、饮料零售业务。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 湖南省商务厅是主管全省内外贸易和国 际经济合作的省政府职能部门。 经湖南省国有资产管理局湘国资企字 湖南省商 刘捷（厅长） [1998]35 号《关于同意省外经贸委对其直属 务厅 企业国有资产暂时行使投资主体职能的批 复》批准，商务厅(原省外经贸委）对湖南粮 油行使投资主体职能。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 报告 情况 在股 授 有 期内 东单 予 本 年 年 从公 位或 的 变 公 初 末 司领 可 已 其他 限 性 年 任期 动 司 姓名 职务 持 持 取的 行 行 期末股 关联 制 别 龄 起止日期 原 行权价 的 股 股 报酬 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 数 数 总额 股 数 （元） 领取 股 票 （万 数 量 报 票 期 元） 酬、 数 权 津贴 量 2004 年 7 月 9 张跃文 董事长 男 45 0 0 30.16 是 0 0 日 2007 年 11 月 14 邱卫 董事 男 48 0 0 5.70 是 0 0 日 2007 年 11 月 14 朱志方 董事 男 37 0 0 5.70 是 0 0 日 第 5 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2004 年 7 月 9 谢晓娅 董事 女 52 0 0 5.70 是 0 0 日 2004 年 7 月 9 熊艳艳 董事 女 37 0 0 22.49 否 0 0 日 独立 2004 年 7 月 9 舒强兴 男 60 0 0 6.90 否 0 0 董事 日 独立 2004 年 7 月 9 曾德明 男 50 0 0 6.90 否 0 0 董事 日 独立 2004 年 7 月 9 刘仲华 男 43 0 0 6.90 否 0 0 董事 日 监事会 2004 年 7 月 9 文锋 男 38 0 0 10.50 否 0 0 主席 日 2004 年 7 月 9 蔡辉益 监事 男 45 0 0 2.53 是 0 0 日 2004 年 7 月 9 高仲元 监事 男 54 0 0 2.53 是 0 0 日 2004 年 7 月 9 郑观民 监事 男 54 0 0 2.53 是 0 0 日 2004 年 7 月 9 秦宪斌 监事 男 35 0 0 11.77 否 0 0 日 2007 年 7 月 16 朱永胜 总经理 男 39 0 0 22.87 否 0 0 日 副总 2005 年 3 月 26 乔春生 男 49 0 0 20.22 否 0 0 经理 日 副总 2007 年 4 月 11 厉奕锋 男 38 0 0 19.50 否 0 0 经理 日 董事会 2004 年 7 月 9 袁端淇 男 44 0 0 14.92 否 0 0 秘书 日 财务 2007 年 10 月 26 朱为 男 34 0 0 17.30 否 0 0 总监 日 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 (1)报告期内公司总体经营情况 2008 年，面对国际金融危机加速蔓延、宏观经济不确定性因素增加、特大冰冻灾害发生、生猪收 购价格及原料价格在相对高位区间内大幅波动、供港生猪出口配额管理方式调整、代理行政策变革、 人民币大幅升值等一系列严峻的挑战，公司高举“二次创业”的大旗，倡导“一家人文化”，加强主 动人力资源管理，贯彻“稳定、突破、创新”的工作方针，稳定中求提高，调整中求发展，坚定不移 地进一步推进“安全优质生猪产业化”发展战略。2008 年主业经营逆势而上，实现了主营业务收入和 主营业务利润双双大幅增长。主营业务收入 7.71 亿元，较上年增长 36.37%，主营业务净利润 6,598.98 万元，较上年增长 59.07%。由于国际、国内金融市场环境动荡影响，公司在资本市场的投资收益受到 影响，实现归属于母公司所有者的净利润 813.60 万元，同比上年下降 56.55%。 报告期内，湖南出现了近五十年来最严重的冰雪天气。受此影响，公司在原料购进、饲料生产和 销售、生猪养殖及供港澳出口方面都面临一定的困难，冰灾造成相关损失和成本上升共计 800 多万元。 对此公司及时制定了应急预案，积极采取以下应对措施，解决生产、物流等问题：（1）在饲料方面重 点确保自有猪场的供应；（2）利用备用发电机等设备解决猪场停电问题，启动猪场取暖设备，同时采 取烧木炭、煤球等临时有针对性的保暖措施，确保生猪不受冻；（3）与主管部门及各代理行及时沟通， 反馈目前的供应情况，并为确保港澳供应，紧急从广东及自有猪场临时调配；（4）积极关注路面变化， 临时调度运输车辆赶运生猪。通过上述应对措施的实施，公司确保了恶劣气候对公司生产经营不构成 重大影响。 第 6 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期内，人民币持续升值，对公司出口结汇的影响巨大，公司在报告期初，与主要收汇银行签 订了远期结汇协议，减少了部份结汇损失。报告期较上年同期汇率比，少结汇人民币 3,600 多万元。 报告期主要农产品原料价格大幅上升，在主要原料玉米年初锁定成本的情况下，玉米和豆粕较上 年同比增加采购成本 1,130 万元。 报告期内，国际金融危机对我国经济的影响逐步显现、加深和蔓延。但由于我国畜牧业属传统的 内销型畜牧业，大部分依赖内部消费，且是劳动密集型行业，属轻资本型行业，资本所占的力量较弱， 较对资金依赖程度比较高的行业，本公司所属畜牧业总体上受本次金融危机冲击的影响较小。对本公 司而言，主营业务为供港澳活猪出口，港澳总体消费较为稳定，此次金融危机对本公司供港澳活猪业 务的影响不大。同时，受国际金融危机影响，世界能源、原材料价格纷纷回落，反而降低了畜牧业由 于饲料、兽药等原料上涨而带来的成本压力，对本公司的发展也可能是一种机会。 报告期内，公司做了如下主要工作： 第一，主营业务稳步提升，核心竞争力再上台阶 1.1 供港业务顺应变化、积极调整 报告期内，供港业务面临配额管理、代理行制度、供港活猪自营出口经营权改革等三大政策变化。 业务量较上年度有所下降，全年完成出口 23.86 万头，较上年减少 3.68 万头，下降 13.37 %，其中自 有猪场出口 6.55 万头，较上年增加 1.58 万头，上升 31.88%，收购社会猪场生猪出口较上年下降 23.33 %。报告期内，国内生猪收购价格波动较大，并呈持续上升趋势，而香港市场因代理行制度放开形成无 序竞争的局面没有改观，长期出现购销价格倒挂，收购社会猪场生猪出口业务报告期内出现亏损。 面对全新市场情况，公司以变化为契机，顺势而为，积极调整，首先，提高自身生猪出口业务的 整体竞争力。认真分析近年以来生猪价格走势、与注册猪场合作的相关交易数据，对注册猪场实行分 类管理，围绕货源准备、基地建设，采取价格、货源结构与布局调整的策略，客观务实地与各利益团 体加强沟通与协调、通过多种业务组合提供增值服务措施（大宗原料服务性集中采购配套、动保产品 联合议价采购、疫病防控指导等），进一步提高供港澳商品猪出口体系整体稳定性和竞争力。并通过 饲养管理、营养调节、发运挑选等手段，提升供港活猪的质量；其次，公司直面代理行改革，加强与 代理行之间的沟通和及时反馈，争取提升卖价；同时，公司密切关注内外生猪市场价格和数量变化， 充分做好出口调节准备工作，灵活把握出口数量。 1.2 养殖板块苦练内功、势头良好 报告期内，国内生猪产业上半年出现了一波由低到高的行情，带动了公司种猪和仔猪销售，除完 成上述出口猪外，公司完成国内销售收入 6,064.58 万元，实现主营业务利润 1,215 万元，其中种猪出 栏 12,049 头，较上年增长 60.93% ，仔猪出栏 26,991 头，较上年增长 7.49%。 养殖板块管理团队统一思想，坚定信念，以积极的心态从事生产经营管理，实现了安全生产、效 率提升、成本意识增强。报告期内，从各分公司第一负责人出发，以生产为第一要务，对生产上的重 点问题深入讨论研究，优化了岗位编制，有效改善员工基本薪酬待遇；搭建员工职业晋升的平台和通 道；改良考核方式，推广二、三级考核方案，将考核的重心下沉到各个岗位，将考核的时段细化到周， 把"赢在执行"的理念更深入地贯彻到日常生产中，从管理者到员工形成“言必信，行必果”的意识； 同时，定期并有针对性的进行员工调查。通过员工态度，责任感、归属感、满意度等方面的调查，务 实地评价第一负责负责人的工作业绩；宣传、树立标兵等手段提升全员成本意识，为实现“成本领先” 打下坚实基础。 1.3 饲料业务明确定位、拓展有力 报告期内，完成饲料销售 34,243.78 吨，较上年度增长 35.30%，完成销售收入 8,160.30 万元， 收入与去年同期比上升 108.06%；实现利润 78.98 万元。 报告期内，公司加大了饲料营销力度，销售量较上年度有明显的上升。根据饲料行业发展趋势及 公司战略需要，确定了“高品质的生猪饲料及服务的提供者”的市场定位，强调技术服务，利用公司 资源将公司塑造成为一个养猪综合服务供应商。从预混料、兽药的销售、种猪产品、大宗饲料及原料、 生猪的流通，到养殖防疫技术服务支持，给养殖客户提供更多增值服务，进一步巩固了产品高档定位。 同时，公司坚持节流，多层面降低成本，提高投入产出效率。由于公司在报告期初对大宗原料采用代 购代储方式锁定了成本，在国内粮食产品价格大幅上升的情况下，公司饲料产品的原料成本没有水涨 船高，保证了饲料产品的销售毛利。 1.4 晨丰鲜肉全面突破，实现盈利 作为公司生猪产业链的终端，公司一直致力于对鲜肉市场的培育和开发，确保有效拉通生猪产业 链，以应对不断变化的生猪出口市场，保证生猪产业链的安全和高效，报告期内，公司从狠抓内功入 手，在不断巩固现有市场的同时，积极开拓新的市场，摸索新的盈利模式，全年完成销售收入 5,681.73 第 7 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 万元，较上年增长 107.99%，实现利润 157.69 万元。 报告期内，深圳晨丰采取了稳扎稳打的营销战略，搭建“一站式”物流配送中心，实现产品结构 均衡销售，内外资源有效整合，强化内部管理与控制，各项损耗大幅降低，实现高效率运行；基础管 理制度逐步完善，对员工的行为和目标起到规范和导向作用，团队执行力、凝聚力、向心力得到加强； 市场拓展能力和管理能力提高，开发了系列优质客户，渠道盈利能力提升；与跨国零售渠道等大流通 渠道进行品牌战略合作，构建战略合作伙伴关系，大大增强了渠道影响力、辐射力，公司品牌知名度、 美誉度有较大提高。 1.5 耒阳畜牧生态园竣工，产能翻番 耒阳畜牧生态园借鉴国外养猪发达国家经验，充分利用四大绿化防疫隔离区，防止了猪场污染物 对环境的负面影响，建立和谐的生态循环，粪污处理费用较低，经济效益和社会效益更高。耒阳畜牧 生态园设计规模为 14.4 万头/年，其完工和投产，使公司生猪产能达到 30 万头左右，实现成倍增长， 有效突破公司产能不足的瓶颈，为公司未来生猪内销规模的扩大打下了良好的发展基础。 第二，加强企业文化建设，完善授权分权管理，持续提升企业战斗力。 在“二次创业”的关键时刻，公司加强了“一家人”的企业文化建设，继续推动“积极主动人力 资源管理”活动，以能否完成目标任务为依据，以“德为先、在状态、干成事”为标准，突出中、高 层的带头作用，敢于用人，用好人，敢于淘汰不胜任岗位的员工，并进一步明晰战略、目标、管控模 式，规范流程、部门与岗位职责及权责分配，以人为本、做实考核评价工作，营造良好的工作氛围。 报告期内，公司在公司完善的制度体系基础上，确保风险控制的前提下，简化审批流程，先后出 台全方位指导公司生产经营的《公司授权分权管理办法》一、二期，使公司生产经营管理活动相关事 项的审核、批准程序做到了有章可循，明确了各级批准权限，提高了运营效率。 第三，增强危机意识、做好内控建设、确保公司运行安全 随着金融风暴的深入传导，加之养殖行业高风险的特点，公司所处外围环境表现出不确定性，为 此公司加大了危机管理的力度，提高全员危机意识，确保公司运行安全。公司出台《公司内部控制整 体框架》和第一、二期各业务环节的内部控制指引，为公司的战略性决策和公司层面的管理，以及建 立健全和有效实施内部控制做出了原则性的指导和具体业务的操作指南。制订和完善了公司的《信用 风险管理制度》、《财务管理制度》、《奖惩管理制度》等制度，规范业务操作，加强财务管理，控 制各项费用的开支、规避运营风险。 第四，用足用好惠农政策、补贴收入创历史新高 抓住国家对畜牧业大力扶植的机遇，报告期内，公司加大政策资源运用和补贴申报力度，补贴收 入实现突破，先后取得了农轻纺产品贸易促进资金补贴、农业专项补贴、生猪储备补贴、能繁母猪补 贴等 1000 万多元的补贴，给主业以强有力的支撑。 （2）公司营业务及经营状况 2.1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 2.36 个 畜牧业 447,294,445.70 405,242,678.31 9.40 -7.03 -9.39 百分点 减少 0.31 个 饲料加工 81,602,957.47 69,274,747.12 15.11 108.06 108.83 百分点 批发和零 增加 1.35 个 242,399,289.81 230,789,420.62 4.79 435.50 428.03 售 百分点 分产品 生猪出口 增加 2.94 个 386,648,672.77 356,746,890.94 7.73 -7.26 -10.13 收入 百分点 生猪内销 减少 1.67 个 60,645,772.93 48,495,787.37 20.03 -5.52 -3.51 收入 百分点 饲料销售 81,602,957.47 69,274,747.12 15.11 108.06 108.83 减少 0.31 个 第 8 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 百分点 鱼粉及其 减少 1.47 个 他商品销 185,582,027.49 180,142,639.11 2.93 933.98 949.86 百分点 售 增加 8.04 个 鲜肉收入 56,817,262.32 50,646,781.51 10.86 107.99 90.77 百分点 批发和零售业主要包括鱼粉等饲料原料的销售及公司控股子公司深圳晨丰食品有限公司的鲜肉批 发和零售。 2.2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 港、澳地区 386,648,672.77 -7.26 国内 384,648,020.21 158.72 港、澳地区主营业务为活猪出口。 2.3、主营业务构成情况的说明： 1）报告期畜牧业营业收入占主营业务收入的比例为 57.99%，比上年度减少 27.07 个百分点。原 因：08 年年初的冰冻天气，原料的上涨，产生了较大的影响。 2）报告期饲料销售收入占主营业收入的比例为 10.58％，比上年度上升 3.65 个百分点。原因： 公司加大了饲料营销力度，销售量较上年度有明显的上升。 3）报告期鱼粉等其它商品的营业收入占主营业务收入总额的 31.43%，比上年度增加 23.43 个百 分点，主要是由于本年度鱼粉销售业务增加所致。 4）报告期内，公司前五名客户销售收入的总额为 41,342.42 万元，占本公司本年全部销售收入总 额的 53.60%。 (3)资产构成变动情况说明 年末数 年初数 变动情况 发生重大变动的资产、 负债项目 金额 占总资产 金额 占总资产 增减金额 增减幅度 的比重（%） 的比重（%） （%） （万元） （万元） （万元） 货币资金 12,488.47 21.28 30,163.25 48.32 -17,674.78 -58.60 交易性金融资产 251.52 0.43 42.72 0.07 208.80 488.76 应收账款 1,666.09 2.84 2,364.46 3.79 -698.37 -29.54 其他应收款 1,384.97 2.36 1,487.91 2.38 -102.94 -6.92 预付账款 1,538.06 2.62 1,743.17 2.79 -205.11 -11.77 存货 8,628.93 14.70 4,860.74 7.79 3,768.19 77.52 长期股权投资 2,128.04 3.63 1,077.41 1.73 1,050.63 97.51 固定资产 21,162.91 36.05 13,659.87 21.88 7,503.04 54.93 在建工程 862.68 1.47 4,357.05 6.98 -3,494.37 -80.20 生产性生物资产 1,117.34 1.90 653.76 1.05 463.58 70.91 无形资产 1,895.78 3.23 1,941.93 3.11 -46.15 -2.38 资产总计 58,697.93 100.00 62,418.31 100.00 -3,720.38 -5.96 3.1 货币资金年末比年初减少 17,674.78 万元。主要系扩大养殖经营，分、子公司固定资产、生 产性生物资产及库存商品增加，同时公司子公司湖南润丰投资置业有限公司对外增加投资 1,000 万元 第 9 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 及委托贷款增加 5,250 万元所致。 3.2 交易性金融资产期末比期初增加 208.80 万元，主要系期货投资资产增加。 3.3、应收账款期末比期初减少 698.37 万元，的主要原因是：加强应收款项的收回。 3.4、存货期末比期初增加 3,768.19 万元，增加 77.52%，主要系本期优质商品猪生产基地项目初 步投产，导致原料料、消耗性生物资产增加。本公司存货年末不存在可变现净值低于成本的情况。 3.5、固定资产期末比期初增加 7,503.04 万元，主要是在建工程转入。 3.6 在建工程期末比期初减少 3,494.37 万元，减少 80.20％，系耒阳畜牧生态园项目部分完工 转入固定资产。 3.7 生产性生物资产期末比期初增加 463.58 万元，主要系本期优质商品猪生产基地项目初步投 产。 3.8 营业收入期末比期初增加 20,568.81 万元，增加 36.25%，主要系扩大经营饲料、鱼粉及其 他原料、鲜肉销售。 3.9 营业成本期末比期初增加 17,924.10 万元，增加 34.07%，主要系扩大经营饲料、鱼粉及其 他原料、鲜肉销售。 3.10 营业费用本年比上年增加 597 万元，增幅为 32％，原因主要系：各类产品销售收入增加使 营业费用增加所致。 3.11 财务费用本年发生 511.4 万元，主要是短期借款的利息支出和金融机构手续费。 (4)现金流量的构成情况 本年度公司现金及现金等价物净增加额-21,488.34 万元，其中经营活动产生的现金流量净额为 786.57 万元，比上年增加 467.37 万元，主要原因是本年度公司收到的税费返还及补贴收入的增加。 本年投资活动产生的现金流量净额为-17,008.92 万元，上年同期为-2,827.64 万元，本年比上年增加 投资 14,181.29 万元，主要原因为公司证券投资 5,000 多万，其他货币资金 5,000 多万元，同时，子 公司湖南润丰投资置业有限公司 2008 年 4 月 24 日与招商银行股份有限公司长沙分行签订的《委托贷 款委托合同》, 以自有资金委托该银行向湖南新外滩房地产开发投资有限公司投资 500 万元，提供贷 款 2,350 万元，2008 年 4 月 24 日与招商银行股份有限公司长沙分行签订的《委托贷款委托合同》, 以 自有资金委托该银行向长沙纵横置业发展有限公司投资 500 万元，提供贷款 2,900 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为-5,265.97 万元，主要是归还银行借款 1 亿元，向股东支付股利 4,069.53 万元，同时，增加 8,803.55 千万元的银行借款。 (5)主要控股子公司经营情况 单位：万元 公司 子公司名 成立 注册 法定 持股 主要经营范围 业务收入 营业利润 净利润 称 时间 资本 代表人 比例 （%） 深圳市晨 食品批发、生猪购销（不含 丰食品有 2004 年 屠宰）、经营进出口业务、 500 朱永胜 90 17,027.31 1,170.46 1,073.25 限公司 11 月 国内商业（不含专营、专控、 专卖商品） 湖南韶山 1997 年 生猪饲养、发运、销售及各 长丰畜牧 384 乔春生 100 424.36 390.09 427.34 07 月 种饲料的原材料销售 有限公司 衡阳新五 畜牧的养殖、收购和销售； 丰畜牧发 2005 年 政策允许的农副产品收购 260 乔春生 60 766.26 195.23 217.85 展有限公 01 月 和销售；饲料加工；养殖技 司 术和管理输出 湖南润丰 高新技术成果产业化和高 投资置业 新技术投资，房地产项目的 2007 年 有限公司 5000 张跃文 99.9 投资和房地产开发、经营 135.85 -906.79 -931.79 06 月 （凭有效的资质证经营）， 投资管理、财务管理，资本 第 10 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 运营的咨询服务。 湖南惠尔 饲料原料、饲料添加剂的销 丰工贸有 售，自营和代理各类商品和 2007 年 限公司 300 熊艳艳 100 技术的进出口，但国家限定 1,672.09 -53.35 -53.37 11 月 公司经营或禁止进出口的 除外。 注：湖南正大畜牧有限公司本年度未纳入合并报表范围。 2、对公司未来发展的展望 (1)所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主要从事安全优质生猪养殖和贸易，公司生猪参照欧盟标准饲养，管理水平、产品品质同业 领先。公司拥有的“浏阳河”、“湘宝”等系列品牌猪是内地在香港的生猪活体品牌；“晨丰”鲜肉 品牌是深圳市政府首批向市民推荐的三大安全鲜肉品牌之一。近年公司年均供港出口生猪为 30 万头左 右，在全国供港生猪口岸和公司中名列前茅，规模优势明显。公司在安全优质生猪规模养殖技术、生 产设备、生产指标、产品质量等方面在同行业中领先，行业地位突出。 生猪系鲜活商品，具有生产周期长、均衡生产、易残损、易死亡等特点，为维护正常的出口经营 秩序，使供港澳生猪做到优质、适量、均衡、应时，确保港澳市场的繁荣稳定，从上个世纪五十年代 开始，原外贸部决定，内地供应香港、澳门活猪实行出口主动配额管理。在相当长的一段时间内，供 港澳生猪出口业务不仅是经济行为，亦定位为保持港澳地区繁荣稳定的一项政治任务。随着港澳活猪 出口业务不断市场化，供港澳生猪出口业务的管理体系和市场竞争格局有所变化。 报告期内，商务部下发《商务部办公厅关于供港活大猪月度配额安排有关问题的通知》，取消日 配额管理，配额管理更趋市场化，但在一定时期内，香港市场缺乏协调，价格波动较大，业务经营难 度加大；报告期内，商务部、国家质检总局授予多家企业供港活猪自营出口经营权，本行业的市场参 与者有所增加，加剧了生猪供港业务竞争；原统一代理模式取消，新增代理行开始运营，公司活猪供 港渠道多元化选择成为可能。行业相关政策的调整直接导致内地活猪供港销售机制发生变化，将导致 行业原竞争格局发生变化，对公司而言既是挑战也是机遇。 (2)未来公司发展机遇和挑战及公司发展战略 2008 年“三鹿事件”引发全社会对“食品安全”的空前关注，党中央、国务院和各级政府职能部 门一如既往地对“农业”给予重视，未来公司可能面临较大的发展机遇。 2009 年 2 月 1 日出台的《中共中央国务院关于 2009 年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意 见》表示：要加快发展畜牧水产规模化标准化健康养殖，严格农产品质量安全全程监控，加强农产品 进出口调控。首次明确提出采取期货交易等措施稳定发展生猪产业。从 07 年国务院出台的进一步扶持 生猪发展的十条举措到此次《意见》等一系列惠农政策的陆续出台，有更多的政策、资金向农业倾斜， 体现了国务院对农业的重视，为支持农业产业化发展，促使优势产业集群发展提供了保障，进而为公 司未来的发展提供了强有力的政策支持。 此外，《轻工业振兴规划草案》特别提及包括“强化食品安全”在内的五方面内容。强调要建立 从饲养场到产品出口全过程标准化生产体系，建立可溯源系统，运用信息化技术进行监管。2009 年 2 月 28 日出台的《食品安全法》表示将成立“食品安全委员会”，提高食品行业的准入门槛，加大对食 品违规行为的处罚力度。可以预见，食品行业及相关畜牧行业的行业规范程度将大幅提升，相关行业 可能面对一次大洗牌。对于长期致力于“安全优质生猪”养殖的本公司而言机遇大于挑战。 在此背景下，本行业发展趋势预测如下：1、猪肉仍将是我国肉类消费中的最重要的品种，绝对消费量 将持续增长；2、随着人民生活的不断改善，市场及消费者对猪肉及其产品品质要求越来越高，安全卫 生的无公害猪肉将有广阔市场前景；3、食品安全立法的出台，将提高行业门槛，促进行业和市场的规 范，部分规模小、抗风险能力弱、不诚信的经营者将退出相关行业；4、猪肉消费将朝品牌化方向发展， 标准逐渐与国际接轨；4、生猪养殖将加快从以传统的农户散养为主导逐步向以公司+农户、标准化规 模化饲养等为主导的模式转变。 对此，公司总体战略发展思路为：公司发展战略定位于立足现有资源优势，突出主业和区域特色， 实现生产与贸易并重、资本与产业并举、高科技与传统产业相结合、国内市场与国外市场一体化，向 生猪的品种改良、肉类食品深加工两端延伸，建立“安全优质猪、肉品产业化可追溯体系”，逐步形 成有市场竞争力的产业带和产业群体。 (3)新年度的经营计划以及为达到上述经营目标拟采取的策略和行动 2009 年将是公司发展关键的一年，面对机遇和挑战，公司的工作思路和重点工作将全面遵循和体 第 11 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现“稳定、创新、突破”的六字方针。公司 2009 年经营目标是计划营业收入为 69,000 万元，期间费 用 6,800 万元，可实现利润总额 2,000 万元。 为全面实现公司 2009 年整体经营目标，公司管理层将组织各部门、分子公司分别制定了为保证目 标实现的重点工作计划，一方面稳定自有猪场生产，稳定供港澳生猪配额，争取各项政策补贴，使主 营业务健康稳步发展；另一方面寻求辅业的适时增长，获取较好的投资收益。同时使目标量化和指标 化，使目标转化为切实可行的实际工作。 (4)公司资金需求及使用计划 为实现未来发展战略，公司将按照招股说明书的承诺做好募集资金项目的投资，使用、管理好募 集资金。2009 年度，公司计划根据市场情况继续向肉产品营销和物流网络项目、猪场扩展、实业投资 等方面投入 1.2 亿元左右的资金。2009 年度在中国银行湖南省分行等银行共计拥有 8.2 亿元授信额度， 可以确保公司其他项目发展需要。 (5)公司生产经营面临的风险及对策 1）生猪疾病疫情的风险 生猪在规模养殖过程中，由于多种原因一般将导致 15%左右的死亡， 即全程成活率一般为 85%左右。 公司需防范并控制的生猪疾病风险主要分两类，一是自有注册猪场在养殖过程中生猪发生疾病或在运 输过程中生猪发生疾病给公司带来的风险；二是生猪养殖行业爆发大规模疫病或出现安全事件给公司 带来的风险。由于畜牧业疫情的复杂化、严重化，对畜牧业产生了重大影响，公司面临较大的防疫压 力。 风险对策： 公司加大疫情监控的力度，做到“三及时”：及时监测、及时预防、及时处理。引导疫情考核指 标列入绩效目标，采取一票否决制，同时坚持防疫投资优先原则；严格执行“100-1=0”的防疫理念， 通过严格管理和组织内外攻关加强疫病防控、保育猪转栏和尝试分胎多点式饲养等方式，将疫病带来 的损失控制到最低。 2）活猪配额管理体系变化对公司经营的风险 本公司为外向型农业产业化企业，目前主要业务为生产和经营供港澳生猪产品。配额管理制度对 公司供港澳生猪业务经营有较大的影响。 近年来，供港活猪配额管理日趋市场化：配额下发由年度内一次下发变为二次下发；取消日配额管理； 多家企业获得供港活猪自营出口经营权；企业可根据实际情况进行随时申请；不再硬性规定配额必须 执行到位，企业可根据市场情况和企业自身状况灵活执行。以上变化改变了原有市场竞争格局，打破 了原有配额控制下的市场供需平衡状态，在一定时期内，难免会出现供港数量难以预测，供港生猪价 格较以往呈现较大波动等情形，给公司此项业务经营带来风险。 风险对策： 配额管理市场化是必然趋势，配额的灵活管理加剧行业竞争、增大了经营难度，原有经营模式受 到挑战，但同时，也使有规模优势的公司更好的开拓市场成为可能，企业可以通过出口数量控制，改 善、提升业务盈利水平，有利于改善“内外销价格倒挂”的情形。公司将积极面对，因势利导，发挥 自身优势，调整经营思路，适应新形势变化。 1.1 本公司在业务人才资源、出口实绩、配额完成率、产品质量、生产能力、货源规模、销售状况、 品牌优势等方面有着其他竞争者短期内难以逾越的优势，近几年活大猪年均出口保持在 30 万头左右， 居全国前茅。在港澳市场上，本公司的“浏阳河”及“湘宝”两个品牌的生猪已经具备一定的知名度。 配额管理体系变化后，产品质量优良、养殖技术先进、养殖规模较大、贸易实践经验丰富、营销网络 较健全、货源基地较近及品牌形象突出等优势将得到进一步发挥，有可能争取更大的市场占有率。 1.2 对内地口岸来说，供应港澳的生猪来源于有丰富安全管理经验和严格质量控制体系的注册猪 场，拥有合格货源将成为扩大市场的基础。湖南注册猪场数目及其生产的生猪规模全国第一，本公司 有着众多紧密合作猪场。加上拥有年产 30 万头左右的优质生猪的自有基地，这一优势将随着配额的取 消而得到充分发挥。 1.3 加强市场跟踪预测。针对政策变革带来的市场变化，公司立即调整原有经营方式，每日观察 和分析市场情况，预测未来几天的市场需求，调节到货数量，保证供货量保持在一个比较合理的范围 第 12 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内。 1.4 有多方面优势的广东省，因地租、用水、劳动力成本高、环保压力大、农村城市化的进程加 快、产业结构调整等原因，养猪产业转向内地，显然湖南将有更多的优势和机遇承接此轮产业转移。 因此，配额取消后，不论是在成本上，还是在发展机遇上，本公司都具有较大竞争优势。 1.5 加强口岸企业之间、代理行之间协调，增强与出口岸企业和代理行之间的友好关系和密切协 商，创造良好的市场环境。 1.6 大力拓展生猪及其制品的国内贸易，通过内销业务抵御供港活猪配额管理体系变化对公司整 体经营带来的影响，逐步改变对港、澳市场依赖程度过高的业务格局。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 8,334.49 募集资金总额 30,512.44 已累计使用募集资金总额 18,173.91 是否变 实际投入金 是否符合计划 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 进度 况 安全优质种猪繁育 否 2,322.6 1,979.17 否 1,405.8 278.78 中心项目 安全冷却肉加工建 否 3,391.33 0 否 1,805.13 0 设项目 18 万吨/年安全饲料 否 4,200.06 2,651.71 否 1,189.37 466.71 工程项目 优质商品猪生产基 否 13,138.2 13,093.03 否 3,762 -205.86 地项目 安全西式低温肉制 否 2,831.87 0 否 1,131.04 0 品加工建设项目 肉产品营销和物流 否 4,628.24 450 否 1,833.48 141.92 网络项目 合计 / 30,512.3 18,173.91 / 11,126.82 / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项 详见年报全文 目） 尚未使用的募集资金用途及去向 用于募集资金项目的使用 变更项目情况 √适用 □不适用 于招股说明书中披露的相关项目立项时间较长、市场发生变化较大，为降低募集资金投入风险， 保证广大股民的利益，根据谨慎性原则，公司对各项目进行了审慎的再评估，并根据评估结果推进了 部分募集资金投资项目。 第 13 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 为扩大生猪自有养殖规模，进一步发挥我公司在生猪养殖方面的技术、管理、营销优势，提高产 品质量，加强产品安全的可控性，降低经营成本，增加公司收益，公司在耒阳的项目选址上调整养殖 模式，采用分点式饲养方式，结合配套项目建设，整体实施第三期工程，继而全面完成“优质商品猪 生产基地项目”的投资计划。 相对于招股说明书披露的募集资金投资计划和 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股 东大会审议通过的《关于利用募集资金在耒阳部分实施“优质商品猪基地建设项目”的预案》，本项 目对投资地点、部分投资方式、部分工艺设计（主要是养殖模式）三个方面作了调整，项目其他内容 并未发生改变：仍然是安全优质商品猪的生产基地建设，仍然是实现不低于 14.4 万头商品猪的生产规 模，产品仍然是供港澳出口的活大猪，投资总额未发生突破。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 湖南新外滩房地产开发投 2,850 进展顺利 340.09 资有限公司 长沙纵横置业发展有限公 3,400 进展顺利 419.68 司 湖南润丰投资置业有限公 230.78 进展顺利 0 司 合计 6,480.78 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经开元信德会计师事务所有限公司审计确认，母公司 2008 年度 1-12 月实现净利润 43,079,766.52 元，年初结转的未分配利润 1,701,356.74 元,提取法定盈余公积 4,307,976.65 元,2008 年中期派发现 金红利 34,252,633.80 元,母公司累计可供股东分配的未分配利润为 6,220,512.81 元。 根据母公司利润实现情况，2008 年可供分配利润金额不大,且 2008 年中期已进行了现金股利分配, 为抵御金融风暴可能产生对公司经营业绩的影响,董事会拟定 2008 年度利润分配预案为：2008 年度不 进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。直接用于公司正常运营用流动资金。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 根据母公司利润实际情况，2008 年可供分配的 利润金额不大，且 2008 年中期已进行了现金股利分 配，为抵御金融风暴可能产生对公司经营业绩的影 直接用于公司正常运营用流动资金。 响，董事会拟定 2008 年度不进行利润分配，也不用 资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 14 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 五丰行 42,746,171.5 11.06 合计 42,746,171.5 11.06 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 自获得流通权之日起，在十二个月限售期 满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占该公司股份总数 股改承诺 的比例在十二个月内不得超过百分之五， 未发生违反相关承诺的事项。 出售数量占该公司股份总数的比例在二 十四个月内不得超过百分之十，在三十六 个月之后不再有限售条件。 于 2008 年 1 月湖南新五丰股份有限公司 在公司上市两个月内，解决董事长双重任 董事长张跃文先生辞去湖南省粮油食品 发行时所作承诺 职问题。 进出口集团有限公司董事长职务，解决董 事长双重任职。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 第 15 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 占期末证券 序 证券 初始投资金额 持有数 期末账 报告期 证券代码 证券简称 投资比例 号 品种 （元） 量 面值 损益 （％） 1. 股票 000422 湖北宜化 117,800 10,000 77,300 100 -40,500 合计 117,800 / 77,300 100% -40,500 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了本年度召开的各次股东大会和董事会，会议通知、会议召集、股东和董事出席 会议情况、会议审议事项及表决结果等均符合法律规定的程序。各次会议所做决议均符合法律、法规 和《公司章程》的规定，未发现有损害公司和股东利益的情况。 监事会认为，公司董事会和管理层 2008 年的工作能严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法 规制度进行规范运作，认真履行股东大会有关决议，经营决策科学合理，工作认真负责，未发现有违 反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会通过对公司 2008 年度决算报告认真核查后认为：公司财务报告真实地反映了公司 2008 年 度的财务状况和经营成果，开元信德会计师事务所有限公司对公司出具了标准无保留意见审计报告是 真实、客观的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 为扩大生猪自有养殖规模，进一步发挥公司在生猪养殖方面的技术、管理、营销优势，提高产品 质量，加强产品安全的可控性，降低经营成本，增加公司收益，公司调整实施“优质商品猪基地建设 项目”第三期工程，在耒阳的项目选址上调整养殖模式，采用分点式饲养方式，结合配套项目建设， 整体实施第三期工程，继而全面完成"优质商品猪生产基地项目"的投资计划。 相对于招股说明书披露的募集资金投资计划和 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股 东大会审议通过的《关于利用募集资金在耒阳部分实施“优质商品猪基地建设项目”的预案》，本项 目对投资地点、部分投资方式、部分工艺设计（主要是养殖模式）三个方面作了调整，项目其他内容 并未发生改变：仍然是安全优质商品猪的生产基地建设，仍然是实现不低于 14.4 万头商品猪的生产规 模，产品仍然是供港澳出口的活大猪，投资总额未发生突破。该项目调整已经 2005 年度股东大会审议 通过。 监事会认为上述事项履行了必要的决策程序，符合公司生产经营的实际情况。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本公司与五丰行之间存在销售代理的关联交易，根据证监会及交易所的相关规定，本公司与五丰 行于 2002 年 5 月 26 日签订了《湖南新五丰股份有限公司与五丰行有限公司供港活猪出口代理协议》， 该协议已于 2005 年 5 月 25 日到期，未能续签。 第 16 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 由于从 2007 年二季度开始，商务部开始对供港活猪代理体制进行改革。商务部于 2007 年 7 月 21 日、2007 年 10 月 22 日，分别下发商贸函（2007）65 号《商务部关于进一步做好供港活猪出口代理及 其他相关工作的通知》、2007 年第 82 号《关于赋予香港农业专区有限公司内地供港活猪代理资格的 公告》，赋予香港粤海（集团）有限公司广南行、香港农业专区有限公司代理内地供港活猪资格，与 香港华润（集团）有限公司五丰行享有同等代理权限。五丰行、广南行、香港农业专区有限公司，与 内地供港活猪出口企业可双向自主选择代理。根据商务部供港活猪工作改革的精神，出口企业可以在 三家代理行之间自主选择。 公司需与五丰行完善相关交易手续，以协议的形式确定双方的权利和义务。 第 17 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 开元信德湘审字(2009)第 026 湖南新五丰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南新五丰股份有限公司(以下简称“新五丰公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新五丰公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,新五丰公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了新五丰 公司 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况、2008 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 毛育晖 魏五军 中国 北京 2009 年 4 月 16 日 第 18 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八-1 124,884,665.24 301,632,542.94 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八-2 2,515,245.5 427,240 应收票据 应收账款 八-3 16,660,932.72 23,644,585.29 预付款项 八-4 15,380,613.66 17,431,671.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,168,149.42 应收股利 其他应收款 八-5 13,849,728.96 14,879,057.89 买入返售金融资产 存货 八-6 86,289,266.16 48,607,354.03 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 52,500,000 流动资产合计 313,248,601.66 406,622,451.9 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八-8 21,280,374.26 10,774,120.78 投资性房地产 固定资产 八-9 211,629,119.26 136,598,730.59 在建工程 八-10 8,626,838.05 43,570,463.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 八-11 11,173,394.02 6,537,585.45 油气资产 无形资产 八-12 18,957,819.22 19,419,343.1 开发支出 第 19 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 商誉 长期待摊费用 957,427.16 递延所得税资产 八-13 1,105,740.47 660,427.32 其他非流动资产 非流动资产合计 273,730,712.44 217,560,670.99 资产总计 586,979,314.1 624,183,122.89 流动负债： 短期借款 八-15 86,876,767.76 100,000,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八-16 18,713,426.31 19,012,784.33 预收款项 八-17 12,065,411.37 10,993,791.86 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八-18 8,920,907.02 10,555,595.54 应交税费 八-19 -2,359,091.67 1,670,216.84 应付利息 八-20 1,518,447.76 应付股利 八-21 其他应付款 八-22 14,341,437.98 9,339,531.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 140,077,306.53 151,571,920.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 536,462.36 其他非流动负债 1,616,504.2 非流动负债合计 2,152,966.56 负债合计 142,230,273.09 151,571,920.28 股东权益： 股本 八-23 180,277,020.00 180,277,020 第 20 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资本公积 八-24 222,348,685.79 222,348,685.79 减：库存股 盈余公积 八-25 26,046,886.04 21,738,909.39 一般风险准备 未分配利润 八-26 14,613,248.23 45,037,815.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 443,285,840.06 469,402,430.55 权益合计 少数股东权益 1,463,200.95 3,208,772.06 股东权益合计 444,749,041.01 472,611,202.61 负债和股东权益合 586,979,314.1 624,183,122.89 计 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 115,530,843.99 220,825,984.97 交易性金融资产 2,437,945.5 427,240 应收票据 应收账款 十-1 12,120,966.19 21,274,039.99 预付款项 15,956,842.52 16,839,433 应收利息 1,168,149.42 应收股利 其他应收款 十-2 23,033,105.91 15,234,963.73 存货 81,267,928.44 47,090,374.36 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 251,515,781.97 321,692,036.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十-3 75,825,830.36 73,011,742.77 投资性房地产 固定资产 十-4 206,904,450.54 132,276,590.21 在建工程 8,605,863.92 43,134,463.75 工程物资 第 21 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产清理 生产性生物资产 10,655,378.25 5,962,084.35 油气资产 无形资产 18,660,622.65 19,104,558.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 957,427.16 递延所得税资产 1,131,168.05 523,247.59 其他非流动资产 非流动资产合计 322,740,740.93 274,012,686.9 资产总计 574,256,522.9 595,704,722.95 流动负债： 短期借款 86,876,767.76 100,000,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 17,637,786.11 42,342,756.18 预收款项 12,507,125.66 10,993,791.86 应付职工薪酬 7,948,750.65 9,454,250.87 应交税费 -2,421,456.47 -2,298,835.69 应付利息 1,518,447.76 应付股利 其他应付款 13,143,030.23 9,146,787.81 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 137,210,451.7 169,638,751.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 536,462.36 其他非流动负债 1,616,504.2 非流动负债合计 2,152,966.56 负债合计 139,363,418.26 169,638,751.03 股东权益： 股本 180,277,020 180,277,020 资本公积 222,348,685.79 222,348,685.79 减：库存股 盈余公积 26,046,886.04 21,738,909.39 未分配利润 6,220,512.81 1,701,356.74 第 22 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 外币报表折算差额 股东权益合计 434,893,104.64 426,065,971.92 负债和股东权益合 574,256,522.9 595,704,722.95 计 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 773,143,793.1 567,455,661.72 其中：营业收入 八-27 773,143,793.1 567,455,661.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 765,950,014.72 569,153,562.66 其中：营业成本 八-28 705,398,431.3 526,157,453.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八-29 94,804.4 42,576.72 销售费用 八-30 24,623,796.17 18,654,044.3 管理费用 八-30 31,091,271.48 26,014,769.11 财务费用 八-31 5,114,014.57 -2,085,611.82 资产减值损失 八-32 -372,303.2 370,330.52 加：公允价值变动收益（损失以 八-33 950,510 -256,220 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 八-34 -9,210,027.39 21,208,439.54 列） 其中：对联营企业和合营企 506,253.48 1,302,223.75 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,065,739.01 19,254,318.6 加：营业外收入 八-35 13,668,470.11 7,063,290.95 减：营业外支出 八-36 1,547,548.98 1,217,989.02 其中：非流动资产处置净损失 985,354.75 361,381.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号 11,055,182.12 25,099,620.53 第 23 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 填列） 减：所得税费用 八-37 2,214,709.92 5,917,806.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,840,472.2 19,181,814.28 归属于母公司所有者的净利润 8,136,043.31 18,725,470.29 少数股东损益 704,428.89 456,343.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.1 （二）稀释每股收益 0.05 0.1 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十-6 695,470,180.83 531,438,381.19 减：营业成本 十-7 649,106,417.01 514,160,360.11 营业税金及附加 7,704.05 销售费用 19,165,641.13 15,247,294.44 管理费用 26,496,600.28 23,171,555.16 财务费用 5,386,573.52 -1,854,055.58 资产减值损失 -42,616.81 40,649.78 加：公允价值变动收益（损失以 991,010 -256,220 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 36,329,019.99 1,418,566.02 填列） 其中：对联营企业和合营 506,253.48 1,302,223.75 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,669,891.64 -18,165,076.7 加：营业外收入 11,788,239.62 6,564,439.91 减：营业外支出 1,449,822.84 606,996.69 其中：非流动资产处置净损 952,106.43 127,838.08 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 43,008,308.42 -12,207,633.48 填列） 减：所得税费用 -71,458.1 -642,341.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,079,766.52 -11,565,291.79 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 第 24 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 792,125,406.42 584,551,405.5 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 24,835,894.42 13,116,085.01 收到其他与经营活动 八-42 15,587,447.6 9,966,505.68 有关的现金 经营活动现金流入 832,548,748.44 607,633,996.19 小计 购买商品、接受劳务 762,619,837.43 548,681,551.14 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 第 25 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 29,350,604.33 20,286,718.43 工支付的现金 支付的各项税费 7,368,489.75 14,125,862.75 支付其他与经营活动 八-42 25,344,147.73 21,347,874.64 有关的现金 经营活动现金流出 824,683,079.24 604,442,006.96 小计 经营活动产生的 7,865,669.2 3,191,989.23 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 55,839,887.11 78,669,691.39 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 4,964,174.57 3,172,799.86 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 八-42 8,229,375 1,910,386.74 有关的现金 投资活动现金流入 69,033,436.68 83,752,877.99 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 62,061,263.99 53,818,943.8 的现金 投资支付的现金 177,061,414.01 58,210,312 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 239,122,678 112,029,255.8 小计 投资活动产生的 -170,089,241.32 -28,276,377.81 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,500,000 其中：子公司吸收少 2,500,000 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,035,477.52 100,000,000 第 26 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 88,035,477.52 102,500,000 小计 偿还债务支付的现金 100,000,000 分配股利、利润或偿 40,695,261.1 16,389,965 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 1,300,000 有关的现金 筹资活动现金流出 140,695,261.1 17,689,965 小计 筹资活动产生的 -52,659,783.58 84,810,035 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -214,883,355.7 59,725,646.42 增加额 加：期初现金及现金 301,632,542.94 241,906,896.52 等价物余额 六、期末现金及现金等价 86,749,187.24 301,632,542.94 物余额 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 714,927,427.98 545,631,066.51 收到的现金 收到的税费返还 24,835,894.42 13,116,085.01 收到其他与经营活动 12,922,968.58 9,450,861.88 有关的现金 经营活动现金流入 752,686,290.98 568,198,013.4 小计 购买商品、接受劳务 730,350,208.57 527,233,954.96 支付的现金 支付给职工以及为职 24,396,419.34 15,901,784.35 工支付的现金 第 27 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的各项税费 615,791.76 9,600,266.95 支付其他与经营活动 26,838,837.99 18,761,550.98 有关的现金 经营活动现金流出 782,201,257.66 571,497,557.24 小计 经营活动产生的 -29,514,966.68 -3,299,543.84 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 18,570,519.16 1,820,296.1 取得投资收益收到的 35,359,200.51 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 4,588,553.37 2,829,174.5 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,910,386.74 有关的现金 投资活动现金流入 58,518,273.04 6,559,857.34 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 60,460,400.99 53,132,654.5 的现金 投资支付的现金 59,313,740.77 51,650,790.23 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 119,774,141.76 104,783,444.73 小计 投资活动产生的 -61,255,868.72 -98,223,587.39 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,035,477.52 100,000,000 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 88,035,477.52 100,000,000 小计 偿还债务支付的现金 100,000,000 分配股利、利润或偿 40,695,261.1 16,389,965 第 28 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 1,300,000 有关的现金 筹资活动现金流出 140,695,261.1 17,689,965 小计 筹资活动产生的 -52,659,783.58 82,310,035 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -143,430,618.98 -19,213,096.23 增加额 加：期初现金及现金 220,825,984.97 240,039,081.2 等价物余额 六、期末现金及现金等价 77,395,365.99 220,825,984.97 物余额 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 项目 减 ： 一般 其 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 他 存 准备 股 一、 上年 180,277,020 222,348,685.79 21,738,909.39 45,037,815.37 3,208,772.06 472,611,202.61 年末 余额 加： 同一 控制 下企 业合 并产 生的 追溯 调整 会计 政策 变更 前期 差错 更正 其他 第 29 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、 本年 180,277,020 222,348,685.79 21,738,909.39 45,037,815.37 3,208,772.06 472,611,202.61 年初 余额 三、 本年 增减 变动 金额 （减 4,307,976.65 -30,424,567.14 -1,745,571.11 -27,862,161.60 少以 “－ ”号 填 列） （一 ）净 8,136,043.31 704,428.89 8,840,472.20 利润 （二 ）直 接计 入所 有者 权益 的利 得和 损失 1．可 供出 售金 融资 产公 允价 值变 动净 额 2．权 益法 下被 投资 单位 其他 所有 者权 益变 动的 影响 3．与 计入 所有 者权 益项 目相 关的 所得 税影 响 4．其 他 上述 8,136,043.31 704,428.89 8,840,472.20 第 30 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （一 ）和 （二 ）小 计 （三 ）所 有者 投入 -2,307,834.11 -2,307,834.11 和减 少资 本 1．所 有者 -2,307,834.11 -2,307,834.11 投入 资本 2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 3．其 他 （四 ）利 4,307,976.65 -38,560,610.45 -142,165.89 -34,394,799.69 润分 配 1．提 取盈 4,307,976.65 -4,307,976.65 余公 积 2．提 取一 般风 险准 备 3．对 所有 者 （或 -34,252,633.80 -142,165.89 -34,394,799.69 股 东） 的分 配 4．其 他 （五 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 第 31 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．其 他 四、 本期 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 14,613,248.23 1,463,200.95 444,749,041.01 期末 余额 合并所有者权益变动表（续） 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 100,153,900.00 302,671,805.79 24,749,035.03 37,187,729.13 252,428.07 465,014,898.02 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 会计政策 -3,010,125.64 4,147,700.95 1,137,575.31 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 100,153,900.00 302,671,805.79 21,738,909.39 41,335,430.08 252,428.07 466,152,473.33 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 80,123,120.00 -80,323,120.00 3,702,385.29 2,956,343.99 6,458,729.28 少以“－” 号填列） （一）净 18,725,470.29 456,343.99 19,181,814.28 利润 （二）直 -200,000.00 -200,000.00 第 32 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -200,000.00 -200,000.00 上述（一） 和（二） -200,000.00 18,725,470.29 456,343.99 18,981,814.28 小计 （三）所 有者投入 2,500,000.00 2,500,000.00 和减少资 本 1．所有者 2,500,000.00 2,500,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -15,023,085.00 -15,023,085.00 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -15,023,085.00 -15,023,085.00 东）的分 配 4．其他 0 （五）所 有者权益 80,123,120 -80,123,120 内部结转 1．资本公 积转增资 80,123,120 -80,123,120 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 第 33 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 180,277,020 222,348,685.79 21,738,909.39 45,037,815.37 3,208,772.06 472,611,202.61 期末余额 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 180,277,020.00 222,348,685.79 21,738,909.39 1,701,356.74 426,065,971.92 末余额 加：会 计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年 180,277,020 222,348,685.79 21,738,909.39 1,701,356.74 426,065,971.92 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 4,307,976.65 4,519,156.07 8,827,132.72 “－”号填 列） （一）净利 43,079,766.52 43,079,766.52 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 43,079,766.52 43,079,766.52 和（二）小 第 34 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 4,307,976.65 -38,560,610.45 -34,252,633.8 分配 1．提取盈 4,307,976.65 -4,307,976.65 余公积 2．对所有 者（或股 -34,252,633.8 -34,252,633.8 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 6,220,512.81 434,893,104.64 末余额 母公司所有者权益变动表（续） 单位:元 币种:人民币 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 100,153,900.00 302,671,805.79 22,976,850.01 36,983,923.72 462,786,479.52 余额 加：会计政策 -1,237,940.62 -8,694,190.19 -9,932,130.81 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初 100,153,900.00 302,671,805.79 21,738,909.39 28,289,733.53 452,854,348.71 余额 三、本年增减 变动金额（减 80,123,120.00 -80,323,120.00 -26,588,376.79 -26,788,376.79 少以“－”号 填列） （一）净利润 -11,565,291.79 -11,565,291.79 （二）直接计 -200,000 -200,000 第 35 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -200,000 -200,000 上述（一）和 -200,000 -11,565,291.79 -11,765,291.79 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -15,023,085 -15,023,085 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 -15,023,085 -15,023,085 分配 3．其他 （五）所有者 80,123,120 -80,123,120 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 80,123,120 -80,123,120 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 180,277,020 222,348,685.79 21,738,909.39 1,701,356.74 426,065,971.92 余额 公司法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 第 36 页 共 37 页 湖南新五丰股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 37 页 共 37 页