海利得(002206)2008年年度报告

浙江海利得新材料股份有限公司 Zhejiang Hailide New Material CO.,Ltd 2008年年度报告 股票代码：002206 股票简称：海利得 二OO九年四月 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 浙江海利得新材料股份有限公司 2008年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 浙江天健东方会计师事务所为本公司2008年度财务报告出具了浙天会审〔2009〕1958号 标准无保留审计意见的审计报告。 公司负责人高利民、主管会计工作负责人吕佩芬及会计机构负责人林佩芬声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 浙江海利得新材料股份有限公司 董事长：高利民 二OO九年四月十八日 -1- 目 录 第一节 公司基本情况简介 .............................................................. - 1 - 一、基本情况简介 .................................................................. - 1 - 二、联系人和联系方式 .............................................................. - 1 - 三、其他有关资料 .................................................................. - 1 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 ........................................................ - 2 - 一、主要会计数据 .................................................................. - 2 - 二、主要财务指标 .................................................................. - 2 - 第三节 股本变动及股东情况 ............................................................ - 2 - 一、股份变动情况 .................................................................. - 3 - 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 .................................. - 6 - 三、控股股东及实际控制人情况介绍 .................................................. - 7 - 四、公司持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 ......................................... - 7 - 第四节 董事、监事和高级管理人员 ...................................................... - 8 - 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 .................................... - 8 - 二、员工情况 ..................................................................... - 12 - 第五节 公司治理结构 ................................................................. - 13 - 一、公司治理情况 ................................................................. - 13 - 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 ................................. - 14 - 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况 ................. - 15 - 四、公司内部控制制度的建立健全情况 ............................................... - 16 - 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 ............. - 18 - 六、公司内部审计制度的建立和运行情况 ............................................. - 18 - 七、公司治理专项活动情况 ......................................................... - 21 - 第六节 股东大会情况简介 ............................................................. - 23 - 第七节 董事会报告 ................................................................... - 24 - 第八节 监事会报告 ................................................................... - 24 - 第九节 重要事项 ..................................................................... - 44 - 第十节 财务报告 ..................................................................... - 52 - 一、审计报告（附后） ............................................................. - 52 - 二、财务报表（附后） ............................................................. - 52 - 三、会计报表附注（附后） ......................................................... - 52 - 第十一节 备查文件目录 ............................................................... - 53 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 公司法定名称（中文） 浙江海利得新材料股份有限公司 公司法定名称（英文） Zhejiang Hailide New Material CO.,Ltd. 股票简称 海利得 股票代码 002206 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省海宁市马桥镇经编园区内 注册地址的邮政编码 314419 办公地址 浙江省海宁市马桥镇经编园区经编六路1号 办公地址的邮政编码 314419 公司国际互联网网址 www.hailide.com.cn 电子信箱 hld@hailide.cn 公司选定的信息披露报纸 证券时报 登载年度报告的网站网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司董事会办公室 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄卫书 张君刚 联系地址 浙江省海宁经编产业园区经编六路1号 浙江省海宁经编产业园区经编六路1号 电话 0573-87989889 0573-87989889、0573-87989196 传真 0573-87989196 0573-87989196 电子信箱 hws@hailide.cn zjg@hailide.cn、002206@hailide.cn 三、其他有关资料 公司首次注册登记日期 2001年5月21日 公司首次注册登记地点 浙江省工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期 2008年3月26日 最近一次变更注册登记地点 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 330000000020173 税务登记号码 330481710969000 组织机构代码 71096900—0 -1- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘请的会计师事务所 浙江天健东方会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址 浙江省杭州市西溪路128号9楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,058,040,418.40 866,106,345.23 22.16% 718,406,079.92 利润总额 106,528,293.22 96,363,165.53 10.55% 91,186,215.22 归属于上市公司 92,316,752.47 82,092,831.50 12.45% 72,248,923.18 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 88,448,049.27 73,859,398.08 19.75% 61,241,806.69 常性损益的净利 润 经营活动产生的 197,366,059.33 76,732,231.38 157.21% 97,753,432.55 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 951,695,950.42 823,261,010.79 15.60% 631,059,189.73 所有者权益（或股 839,645,691.44 326,051,938.97 157.52% 270,289,107.47 东权益） 股本 125,000,000.00 93,000,000.00 34.41% 88,000,000.00 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.75 0.89 -15.73% 0.89 稀释每股收益（元/股） 0.75 0.89 -15.73% 0.89 扣除非经常性损益后的 0.72 0.80 -10.00% 0.75 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 10.99% 25.18% -14.19% 26.73% （%） 加权平均净资产收益率 12.04% 26.93% -14.89% 34.37% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 10.53% 22.65% -12.12% 22.66% （%） -2- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 11.54% 24.23% -12.69% 29.13% （%） 每股经营活动产生的现 1.58 0.83 90.36% 1.11 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 6.72 3.51 91.45% 3.07 每股净资产（元/股） 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表及限售股份变动情况表 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 93,000,00 93,000,00 100.00% 74.40% 份 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 93,000,00 93,000,00 3、其他内资持股 100.00% 74.40% 0 0 其中：境内非国 35,200,00 35,200,00 37.85% 28.16% 有法人持股 0 0 境内自然人 57,800,00 57,800,00 62.15% 46.24% 持股 0 0 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 32,000,00 32,000,00 32,000,00 25.60% 份 0 0 0 32,000,00 32,000,00 32,000,00 1、人民币普通股 25.60% 0 0 0 -3- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 93,000,00 32,000,00 32,000,00 125,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 0 00 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 2011 年 01 月 高利民 0 0 39,900,000 39,900,000 高管持股 23 日 通联创业投资 2009 年 01 月 0 0 27,200,000 27,200,000 法人股东持股 股份有限公司 23 日 中国—比利时 2010 年 01 月 直接股权投资 0 0 8,000,000 8,000,000 法人股东持股 12 日 基金 2011 年 01 月 宋祖英 0 0 5,800,000 5,800,000 高管持股 23 日 2011 年 01 月 高王伟 0 0 5,800,000 5,800,000 高管持股 23 日 2009 年 01 月 黄立新 0 0 2,000,000 2,000,000 高管持股 23 日 2010 年 04 月 黄卫书 0 0 1,000,000 1,000,000 高管持股 19 日 2009 年 01 月 张悦翔 0 0 700,000 700,000 高管持股 23 日 2009 年 01 月 吕佩芬 0 0 600,000 600,000 高管持股 23 日 2009 年 01 月 王国松 0 0 600,000 600,000 高管持股 23 日 2009 年 01 月 葛骏敏 0 0 600,000 600,000 高管持股 23 日 2011 年 01 月 姚桂松 0 0 400,000 400,000 高管持股 23 日 高管持股（已 2009 年 01 月 徐鸣歧 0 0 400,000 400,000 离职） 23 日 合计 0 0 93,000,000 93,000,000 － － 限售原因及解除限售日期说明： 高利民承诺：自本公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行 -4- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；在本公司上市三年后，在担任本公司董 事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%；在离职后的半 年内，不转让所持本公司的股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交 易出售公司股票数量占所持本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例 不超过50%。 通联创业投资股份有限公司承诺：自本公司上市之日起十二个月内，不转让所持有的本 公司股份。 中国—比利时直接股权投资基金承诺：如本公司股票在2008年1月12日前公开发行（以刊 登招股说明书为基准日），自持有本公司股份之日（即2007年1月12日）起的三十六个月内， 不转让发行前所持有的股份；如本公司股票在2008年1月12日后公开发行（以刊登招股说明书 为基准日），自本公司股票在证券交易所上市交易日起一年内，不转让发行前所持有的股份。 （注：本公司于2008年1月10日发行上市）。 公司董事黄卫书承诺：自持有股份公司股份之日（即2007年4月19日）起的三十六个月内， 不转让发行前所持有的股份；在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股 份不超过已持有本公司股份的25%；离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。自申报离任 六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持本公司股票股票总 数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 公司董事黄立新，高级管理人员葛骏敏、张悦翔、王国松、徐鸣歧、吕佩芬承诺：在任 职期间，自本公司上市之日起十二个月内，不转让本次发行前各自持有的公司股份；本公司 上市后的第二年和第三年，每年转让的股份不超过发行前各自所持公司股份的5%；本公司上 市三年后，每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%；在离职后的半年内，不转让所持本 公司的股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量 占所持本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 说明：公司副总经理徐鸣歧于2008年7月10日已离职。 （二）证券发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]507号文核准，公司于2008年1月10日首 次向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A股）不超过3200万股，发行价格每股 14.69元，经深圳证券交易所深证上[2008]5号文同意，公司网上定价公开发行的2560万股于 2008年1月23日在深圳证券交易所上市交易，网下向询价对象配售发行的640万股于2008年4 -5- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 月23日在深圳证券交易所上市交易。 2、报告期内公司股份总数变动情况：公司于2008年1月23日在深圳证券交易所挂牌上市 后股份增加32,000,000股，截至报告期末，公司总股本125,000,000股。 3、公司无内部职工股。 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 9,627 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 高利民 境内自然人 31.92% 39,900,000 39,900,000 0 通联创业投资股份有限 境内非国有 21.76% 27,200,000 27,200,000 0 公司 法人 中国—比利时直接股权 境内非国有 6.40% 8,000,000 8,000,000 0 投资基金 法人 宋祖英 境内自然人 4.64% 5,800,000 5,800,000 0 高王伟 境内自然人 4.64% 5,800,000 5,800,000 0 东方证券股份有限公司 国有法人 1.84% 2,297,157 0 0 黄立新 境内自然人 1.60% 2,000,000 2,000,000 0 林纳新 境内自然人 1.45% 1,810,000 0 0 境内非国有 海通－中行－富通银行 0.86% 1,069,995 0 0 法人 境内非国有 信邦投资有限公司 0.83% 1,040,127 0 0 法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 东方证券股份有限公司 2,297,157 人民币普通股 林纳新 1,810,000 人民币普通股 海通－中行－富通银行 1,069,995 人民币普通股 信邦投资有限公司 1,040,127 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传 891,970 人民币普通股 统－普通保险产品 新疆天富电力（集团）有限责任公司 660,700 人民币普通股 北京金丰泰投资咨询有限公司 287,300 人民币普通股 中国建设银行－华商盛世成长股票型证 269,999 人民币普通股 券投资基金 张炳耀 267,700 人民币普通股 张维军 260,813 人民币普通股 上述股东关联关系或一 前 10 名股东中，高利民、宋祖英、高王伟、姚桂松之间存在关联关系；未知前十 致行动的说明 名无限售条件的股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司股东持股 -6- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 三、控股股东及实际控制人情况介绍 公司控股股东和实际控制人为高利民先生，持有本公司股数为3,990万股，持股比例为 31.92%。其配偶宋祖英女士、子女高王伟先生、妹夫姚桂松先生分别持有本公司股数为580 万股、580万股、40万股，持股比例分别为4.64%、4.64%、0.32%，上述人员合计持有本公司 41.52％的股份。 公司实际控制人高利民，男，中国国籍，无永久境外居留权；最近五年来一直担任公司 董事长。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四、公司持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 法人股东：通联创业投资股份有限公司 持股比例：21.76% 法定代表人：管大源 成立日期：2000年12月11日 主要经营业务：实业投资；企业投资信息咨询、财务咨询、企业管理咨询、经济信息咨 询（不含证券、期货咨询），为高新技术企业及项目融资提供担保（不含金融业务）；从事高 新技术孵化器的投资与建设。 注册资本：30,000万元 营业执照号码：3300001007437 -7- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 （一）基本情况 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2007 年 05 2010 年 05 39,900,00 39,900,00 高利民 董事长 男 54 - 83.27 否 月 08 日 月 08 日 0 0 副董事长、 2007 年 05 2010 年 05 黄卫书 董 事 会 秘 男 44 1,000,000 1,000,000 - 69.57 否 月 08 日 月 08 日 书 董事、总经 2007 年 05 2010 年 05 黄立新 男 43 2,000,000 2,000,000 - 69.69 否 理 月 08 日 月 08 日 董事、副总 2007 年 05 2010 年 05 宋祖英 女 45 5,800,000 5,800,000 - 42.42 否 经理 月 08 日 月 08 日 常务副总 2007 年 05 2010 年 05 葛骏敏 男 44 600,000 600,000 - 64.30 否 经理 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 高王伟 副总经理 男 28 5,800,000 5,800,000 - 42.39 否 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 张悦翔 副总经理 男 45 700,000 700,000 - 46.14 否 月 08 日 月 08 日 副总经理、 2010 年 05 2007 年 05 吕佩芬 财 务 负 责 女 44 月 08 日 600,000 600,000 - 42.41 否 月 08 日 人 2007 年 05 2010 年 05 王国松 副总经理 男 46 600,000 600,000 - 42.39 否 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 姚贵松 副总经理 男 43 400,000 400,000 - 46.14 否 月 08 日 月 08 日 2008 年 08 2010 年 05 王建辉 副总经理 男 43 0 0 - 44.35 否 月 01 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 沈福荣 独立董事 男 64 0 0 - 5.16 否 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 郑植艺 独立董事 男 63 0 0 - 5.16 否 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 邵毅平 独立董事 女 46 0 0 - 5.16 否 月 08 日 月 08 日 张旭 独立董事 男 60 2007 年 05 2010 年 05 0 0 - 5.16 否 -8- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 袁强 董事 男 42 0 0 - 0.00 是 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 孟宏亮 董事 男 33 0 0 - 0.00 是 月 08 日 月 08 日 2008 年 08 2010 年 05 顾弘 董事 男 41 0 0 - 0.00 是 月 19 日 月 08 日 监事会主 2007 年 05 2010 年 05 熊初珍 女 32 0 0 - 6.29 否 席 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 王英才 监事 男 38 0 0 - 0.00 是 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 邱军明 监事 男 33 0 0 - 0.00 是 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 钱培华 监事 女 43 0 0 - 6.29 否 月 08 日 月 08 日 2007 年 05 2010 年 05 陆瑛娜 监事 女 28 0 0 - 6.20 否 月 08 日 月 08 日 郑万祥 2007 年 05 2008 年 07 董事 男 51 0 0 - 0.00 是 [注] 月 08 日 月 08 日 徐鸣歧 2007 年 05 2008 年 07 副总经理 男 50 400,000 400,000 - 24.50 否 [注] 月 08 日 月 10 日 57,800,00 57,800,00 合计 - - - - - - 656.99 - 0 0 注：已离职 （二）现任董事、监事和高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、董事 高利民先生，董事长，高中，高级经济师。历任海宁市马桥砖瓦厂车间主任，海宁市马 桥泡塑厂副厂长，海宁市马桥砖瓦厂厂长、嘉兴海亮皮塑制品有限公司总经理。2001年至今 任浙江海利得新材料股份有限公司董事长。嘉兴市人大代表；2004年、2005年连续两年被海 宁市委、海宁市人民政府评为“海宁市十佳企业家”；2004年－2008年连续5年被海宁市委、海 宁市人民政府评为“优秀企业家”；2005年被海宁市委、海宁市人民政府评为“非公有制经济人 士优秀中国特色社会主义事业建设者”。 黄卫书先生，副董事长、董事会秘书，大学本科。历任海宁市团市委书记、马桥镇党委 书记、盐官镇党委书记、海宁市市长助理、嘉兴市政府办公室副主任、海盐县委副书记、海 盐县县长和党组书记。2006年11月进入公司工作，任公司董事，2007年4月起兼任公司董事会 秘书，2007年5月至今任公司副董事长。 黄立新先生，董事，硕士。曾在海宁市公安局工作，2001年5月至今任公司总经理。 -9- 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 宋祖英女士，董事，高中。曾先后任职于丁桥联胜电珠厂和海华灯泡有限公司，并从事 皮件的个体生产经营，2001年5月至今任公司副总经理。 袁强先生，董事，硕士，高级工程师。2000年9月在万向创投担任项目经理、投资部副经 理；2002年9月在万向硅峰电子股份有限公司担任常务副总经理、财务负责人；2005年9月至 今在通联创投担任投资负责人，负责投资部和资产管理部的管理工作。 孟宏亮先生，董事，大专，经济师。1997年8月进入万向进出口公司从事财务工作。2000 年6月调入万向公司财务部从事财务检查工作。2001年2月进入通联创投从事项目投资、项目 管理工作。 顾弘先生，董事，中国国籍，博士后、经济学博士、执业律师，现从事专业：产业基金 投资。历任中国新技术创业投资公司，从事商品和金融期货交易，并担任首席交易员上海敏 东律师事务所，执业律师；上海实业集团，副董事长特别助理，组建并管理产业基金；扬子 特别状况基金（Yangtze Special Situation Fund），高级副总裁，首席代表；世邦魏理仕投 资基金（CBRE INVESTORS），执行董事，组建并管理世邦魏理仕亚洲2基金（5亿美元）；2008 年7月至今，海富产业投资基金管理有限公司副总经理、投资总监。 沈福荣先生，独立董事，高中。历任平湖县大桥公司人武部干事，平湖县城北公司党委 书记、人武部长，平湖县胜利公社党委书记、革委会主任、平湖县乍浦镇党委书记，海宁市 盐官镇、盐官乡党委书记，海宁市斜桥镇党委书记，海宁市委办公室副主任，海宁市纪委书 记，市委政法委书记，1998年3月海宁市人大常委会主任（现已退休） 。2007年5月至今任本公 司独立董事。 郑植艺先生，独立董事，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。历任山东省天津县 化肥厂生产股副股长，山东省合成纤维研究所技术员、工程师、副所长、高级工程师，纺织 工业部化纤工业司任副处级，中国化纤工业协会办公室主任，中国纺织协会副处长、处长、 副秘书长，中国化纤工业协会理事长、教授级高级工程师。2007年5月至今任本公司独立董事。 张旭先生，独立董事，中共党员，法学学士，教授。历任西南政法大学法学助教、讲师、 副教授、教授、诉讼法教研室党支部书记、副主任、教务处副处长、处长，四川达川地区师 范高等专科学校副校长，浙江省政法管理干部学院副院长，浙江工业大学法学院院长，浙江 省法学会副会长，西南政法大学兼职教授、硕士研究生导师。2007年5月至今任本公司独立董 事。 邵毅平女士，独立董事，1963年出生，硕士研究生，教授、研究生导师。历任浙江财经 - 10 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 学院会计系助教，浙江财经学院会计学院副教授，浙江财经学院会计学院教授。2007年5月至 今任本公司独立董事。 2、监事 熊初珍女士，监事，本科，经济师。1999年进入嘉兴海亮皮塑制品有限公司销售部工作， 2004年1月至今任公司人力资源科科长。 钱培华女士，监事，大专，助理统计师。曾先后在马桥供销社、嘉兴海亮皮塑制品有限 公司财务部工作，2001年5月至今在公司财务部从事统计工作。 陆瑛娜女士，监事，大专。2002年9月至今任公司化纤事业部综合管理科副科长。 王英才先生，监事，本科，会计师，中国注册会计师，中国注册税务师，国际注册内部 审计师。曾在杭州大北文化有限公司财务部从事财务工作，2001年12月进入通联创投，现任 资产部经理助理。 邱军明先生，监事，本科，会计师。曾任美的橱具用品浙江销售公司财务负责人，2004 年至今在通联创投从事资产管理工作。 3、其他高级管理人员 葛骏敏先生，公司常务副总经理，本科，高级工程师。历任上海石油化工股份有限公司 工段长、工程师、主任工程师、技术科长、高级工程师。2002年9月起任公司副总经理。2007 年1月至今任公司常务副总经理。 张悦翔先生，公司副总经理，中专，经济师。历任海宁市丁桥中学教师，海宁市马桥砖 瓦厂统计、助理会计、主办会计。2001年5月至今任公司副总经理。 姚桂松先生，公司副总经理，大专，助理经济师。历任温州苍海联合制版厂副厂长、海 宁耀明总厂技术员、个人创办图文工作室专门从事广告平面包装设计。2004年1月至今任公司 副总经理。 王国松先生，公司副总经理，高中，助理工程师。曾在湖塘手套厂工作，2002年9月至今 任公司副总经理。 吕佩芬女士，公司副总经理、财务负责人，本科，会计师。历任湖塘长江纺织厂出纳、 马桥围巾厂会计、马桥先锋玩具厂会计、马桥砖瓦厂会计、海宁市利成经编厂会计。2001年5 月起任公司财务负责人。2002年12月至今任浙江海利得新材料股份有限公司财务负责人、财 务部经理；2007年5月至今任公司副总经理、财务负责人。 高王伟先生，公司副总经理，本科。2006年9月在公司从事销售工作，2007年1月至今任 - 11 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 格迈佳总经理。2007年5月至今任公司副总经理。 王建辉先生，公司副总经理，本科，工学学士学位、工商管理硕士学位；历任福建化纤 化工厂技术员、车间副主任、海口锦纶帘子布厂工程师、工段长、厦门翔鹭涤纶纺纤有限公 司制丝部和研发部专员、课长、高级专员、浙江开氏集团杭州天元涤纶有限公司天元公司总 工程师、副总经理、开氏集团副总经理、浙江古纤道新材料有限公司常务副总经理、总经理； 2008年7月起至今，就职于浙江海利得新材料股份有限公司，任公司副总经理。 （三）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬， 并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评定 程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩方式。独立董事津贴标准由公司股东 大会决议通过，独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。 2、报告期内董事、监事和高级管理人员获得的报酬情况见本节“（一）基本情况”。 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘高级管理人员的情况 1、报告期内公司未进行董事会、监事会的换届选举。 2、公司第三届董事会董事、审计委员会委员郑万祥先生因工作调动的原因于2008年7月 离任，经公司第三届董事会第七次会议审议通过并经公司2008年第三次临时股东大会通过选 举了顾弘先生担任公司董事及审计委员会委员； 3、公司副总经理徐鸣歧先生因个人原因于2008年7月离任，经公司第三届董事会第七次 会议审议通过聘任王建辉先生为公司副总经理。 4、公司其他董事、监事、高级管理人员均任原有职务。 二、员工情况 （一）员工基本情况 在职员工总数 938人 专业构成 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 生产人员 618 65.89 销售人员 31 3.30 技术人员 132 14.07 财务人员 14 1.49 行政人员 25 2.67 其他 118 12.58 - 12 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 教育程度 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 硕士及以上 24 2.56 大专及本科 261 27.83 高中及中专 288 30.70 初中及以下 365 38.91 年龄 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 50岁以上 52 5.54 40—49岁 232 24.73 30—39岁 272 29.00 30岁以下 382 40.73 公司承担费用的离退休职工人数 0 0 （二）员工社会保障情况 公司执行国家有关法律、法规和政策规定的社会保障、职工劳保福利等制度，参加基本 养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险等各类社会保险。本公司实行劳动合同制， 公司与员工签订了《劳动合同》，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公 司按照《劳动法》的规定，结合公司实际情况执行劳动合同制度。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求，及时制定、完善各项规 章制度，不断健全和完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公 司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》及《公司股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股 东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司与控股股东 未发生关联交易。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 （三）关于董事与董事会 - 13 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会成员中独立董事4名，占董 事总数的1/3以上，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司 董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数及 人员构成符合法律、法规的规定。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等 的要求，认真履行自己的职责。 （五）关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步建立完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准，积极探索建 立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制。公司经理人员的聘任严格按照《公司法》 和《公司章程》的规定进行。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。另外，为了加强与投资者的双向沟通，公司制 定了《投资者关系管理制度》，明确董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人。公司 董事会办公室是投资者关系管理工作的职能部门，由董事会秘书领导，负责公司投资者关系 管理的日常事务。制订了《董事、监事、高级管理人员持股变动管理办法》，有效的控制和 规范了公司董事、监事、高级管理人员持股情况。 （七）关于信息披露与透明度 公司设立专门机构并配备了相应人员，严格按照有关法律法规的规定、《公司信息披露 管理制度》和《公司重大信息内部报告制度》等真实、准确、完整、及时的披露信息，确保 公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司已指定《证券时报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够 以平等的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照国家有关法律法规和《公司章程》的要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责，认真出席董事会和股东大会会议，积极参加相关知识的培训，熟悉有 关法律法规。董事长加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机 制，积极督促董事会决议的执行，并认真执行股东大会的各项决议。独立董事能够严格按照 - 14 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司《独立董事工作制度》等有关规定，勤勉尽责，独立、忠实地履行职责，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司及股东特别是中小 股东的利益，在公司发展战略、发展计划和生产经营决策等方面出谋划策，对进一步完善公 司治理结构，促进公司规范运作和稳健发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事未 对公司有关事项提出异议。 报告期内董事出席董事会会议情况： 以通讯方式 是否连续两 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 高利民 董事长 6 6 0 0 0 否 副董事长、董事 黄卫书 6 6 0 0 0 否 会秘书 黄立新 董事、总经理 6 6 0 0 0 否 宋祖英 董事、副总经理 6 6 0 0 0 否 袁强[注 1] 董事 6 2 1 3 0 是 孟宏亮 董事 6 5 1 0 0 否 顾弘[注 3] 董事 1 1 0 0 0 否 郑植艺 独立董事 6 5 1 0 0 否 沈福荣 独立董事 6 5 1 0 0 否 张旭[注 2] 独立董事 6 3 1 2 0 是 邵毅平 独立董事 6 4 1 1 0 否 郑万祥[注 3] 董事 4 3 0 1 0 否 注：1、董事袁强第三届董事会第六次会议和第三届董事会第七次会议因工作原因委托其 他董事出席了董事会。 2、独立董事张旭第三届董事会第六次会议和第三届董事会第七次会议因工作原因委托其 他独立董事出席了董事会。 3、董事郑万祥于2008年7月8日辞去董事一职，董事顾弘为2008年8月19日新补选董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于公司各股东。公司具有独立完整 的业务及面向市场自主经营的能力，具有完整的供应、生产和销售系统。 （一）业务独立情况 本公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立完整的科研、生产、采购和销售体系， 业务结构完整，不依赖于股东或其它任何关联方。公司与控股股东之间无同业竞争，控股股 东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 - 15 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （二）人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利 支出与股东及其关联人严格分离。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公 司章程》等有关规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人 员均未在控股股东、实际控制人及其控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，均未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员均未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产独立情况 公司拥有独立的生产经营场所，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所 有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司目前拥有的资产产权清晰，均 由公司独立拥有和使用，不存在控股股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。 （四）机构独立情况 公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，生产经营和管理机构与股东单位 完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预 股份公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级 关系，不存在股东单位直接干预股份公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系，独立进行财务 决策，实施严格的内部审计制度，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。在 银行独立开设账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。股东单 位和其他关联方没有以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。公司作为独立的纳税人， 依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税现象。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、 自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断 完善。总体而言，公司内部控制处在较佳的水平，公司内部控制制度完善且有效，没有重大 的缺陷和漏洞。 - 16 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立内部控制制 度框架的工作已经基本完成，按照内部控制环境、风险识别与防范、控制活动、信息与沟通， 检查与评估等内部控制要素建立了控制体系。总的来看，公司内部控制制度完善，且执行良 好，能做到规范运作，独立性较强，信息披露透明度较高。随着经营环境的变化以及公司的 快速发展，难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，已有内部控制的有效性可能发生变化，因 此，公司仍需不断完善法人治理结构，健全内部管理和控制体系，同时加强人员培训和思想 教育，强化制度的执行和监督检查，杜绝因为管理不到位等原因造成损失，防范内险，促进 公司更快更好地发展。《浙江海利得新材料股份有限公司2008年度内部控制自我评价报告》 刊登在2009年4月18日《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、保荐机构的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）对公司内部控制的完整性、合理性及 有效性进行了核查，认为：浙江海利得新材料股份有限公司现有的内部控制制度符合《证券 法》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制度的要求，在所有重大方面保持 了与企业业务及管理相关的有效的内部控制。公司的《2008年度内部控制自我评价报告》真 实、客观的反映了其内部控制制度的建设及运行情况。广发证券对公司《内部控制自我评价 报告》的保荐意见刊登在2009年4月18日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司独立董事对内部控制自我评价报告的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板上市公司内部审 计工作指引》及《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定，作为浙江海利得新材料 股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，现就董事会关于公司2008 年度内部控制的自 我评价报告发表如下意见：经核查，公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项 内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，且 能够得到有效执行，保证了公司的规范运作。《公司内部控制的自我评价报告》真实、客观 地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 4、公司监事会对内部控制自我评价报告的审核意见 监事会对董事会关于公司2008年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设 和运行情况进行了审核，认为：（1）公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳 证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，建立健全了相应的内部控制制度，保证了 - 17 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司业务活动的正常开展和风险的控制，保护了公司资产的安全和完整。（2）公司已建立较 完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的 执行及监督充分有效。（3）报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及 公司《内部控制制度》的情形发生。《公司内部控制自我评价报告》全面、真实、准确、客 观地反映了公司内部控制的实际情况。 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司建立了薪酬与考核委员会，职责为：1、研究董事与高级管理人员考核的标准，进行 考核并提出建议；2、研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案；3、董事会授予的 其他职权。公司将逐步健全和完善对高级管理人员的考评及激励约束机制。公司高级管理人 员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。董事会下设提名、薪酬与考核委员会，负 责有关考评制度和对高级人员的绩效考核。公司已初步建立了对高级管理人员的考评及激励 机制和相关奖励制度，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相挂钩考核，并 取得了一定的效果。 六、公司内部审计制度的建立和运行情况 公司设立了独立的内审部门，在董事会审计委员会的领导下独立开展审计工作，监督公 司内部控制制度的建立和执行情况，并对公司财务、经营、管理等工作进行监督、审计，确 保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有序、高效地进行。 备注/说明（如选择否 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 或不适用，请说明具 体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议 是 通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的 是 内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 是 担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部 是 审计工作 - 18 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任 是 免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料， 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情 是 况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的 缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制 是 制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和 异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工 作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制 是 无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 浙江天健会计师事 务所于 2007 年 7 月 26 日出具了《关于浙 江海利得新材料股 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 份有限公司内部控 制鉴证报告》(浙天 会 审 [2007] 第 1752 号)。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证 2009 年未出具鉴证 报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专 不适用 报告 项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说 是 明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作 一季度：会议审议了《2007 年度内部 计划和报告的具体情况 审计工作报告》； 二季度：会议审议了公司内审部提交的 《2008 年第一季度内部审计报告》、 《关于聘任公司内部审计机构负责人 的议案》； 三季度：会议审议了公司内审部提交的 《2008 年上半年工作总结》、《2008 年 半年度内部审计报告》、 《公司 2008 年 半年度募集资金使用情况的内审报 告》、《关于 2008 年半年度大股东及其 关联方资金占用的专项报告》； 四季度：会议审议了公司内审部提交的 《2008 年第三季度内部审计报告》、 - 19 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 《2008 年第三季度募集资金使用情况 的内审报告》 、《关于 2008 年 1-9 月份 大股东及其关联方资金占用的内审报 告》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束后，审计委员会向董事会报告 内部审计工作的进展和执行情况，并提 交相关专项审核报告。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说 明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报 不适用 告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好2008 年 年报审计的相关工作，对财务报表出 具审核意见，对审计机构的审计工作 进行总结评价，并建议续聘，提交董 事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执 内部审计部门严格按照工作计划每季 行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 度对公司进行定期检查，对内部控制制 度建设及执行情况出具相应的审计报 告。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要 1．内部审计部门对公司2008年每季度 的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用 募集资金的存放与使用情况进行审核， 和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情 并及时向审计委员会报告检查结果，提 况 交内审报告； 2．内审部于2008年第二、三季度出具 了《关于2008年半年度大股东及其关联 方资金占用的内审报告》、《关于2008 年1-9月份大股东及其关联方资金占用 的内审报告》； 3．内审部门对公司2008年半年度业绩 快报出具了内部审计报告。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺 内审部向审计委员会建议公司按新企 陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明 业会计准则对《公司财务管理制度》进 是否向审计委员会报告（如适用） 行修改。截至 2008 年 12 月 31 日，公 司已按新企业会计准则对《公司财务管 理制度》进行修改。 （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信 息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员 是 会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计 已提交 2008 年内部审计工作总结和 划和本年度内部审计工作报告的具体情况 2009 年度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合 内审工作底稿和内部审计报告的编制 相关规定 和归档符合《内部审计工作制度》的规 定。 - 20 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对公司的资产管理、成本费用的控制、 经济效益的完成情况以及规章制度、财 经纪律的执行情况等进行监督检查。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会上市部《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专项活 动的通知》 （上市部函[2008]116 号）、浙江证监局《关于贯彻落实证监会上市部进一步深入推 进公司治理专项活动的通知》和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关 工作的通知》等文件的要求，结合自身实际情况，我公司积极开展“加强上市公司治理专项 活动”。公司根据最新颁布的法律法规及证监局和深交所的相关规定，结合公司发展现状，对 公司制度进行全面核查，修订完善了《财务管理制度》、 《印章使用管理制度》，以上两个制度 经公司第三届董事会第八次会议通过后正式执行。另外，公司上市以来，在信息披露过程中 积累了不少经验，因此对公司《信息披露管理制度》和《重大信息内部报告制度》作了进一 步深入细化和完善，将责任追究机制以及对违规人员的处理措施进一步明确。 公司按照董事会各个专业委员会的议事规则严格要求，履行各专业委员会的职责，逐步 使各专业委员会实现规范运作，形成相应的工作底稿，进一步发挥各专业委员会在公司发展 中的重要作用。 报告期内，为了提高大家对公司治理专项活动的认识，公司进一步加强了与董事的信息 沟通，规范了董事信息报告制度，由董事会秘书通过会议、电话及电子邮件不定期向董事报 告公司经营状况及公司各方面的变化情况，重大信息即时通报。公司分两次组织董事、监事、 高级管理人员参加了由浙江证监局举办的董事、监事培训班，并通过了浙江省证监局的培训 结业考试；同时公司还审查了独立董事任职资格，全体独立董事取得了独立董事任职资格证 书。公司治理是一项长期而系统的工作，自 2008 年开展公司治理专项活动以来，公司经历 了自查、公众评议、监管检查、整改提高和总结说明等阶段，持续提升公司治理水平，不断 提高公司整体质量，公司治理取得了较好的效果。 1、公司自查阶段 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、部 门规章以及《公司章程》等有关规定，公司认真学习有关规定文件，结合公司的实际情况， 对公司治理进行了深入全面的自查，在自查的基础上，针对发现的问题，公司进行了总结， 并制定了整改计划，经浙江证监局监管工作人员审查，公司制订了《浙江海利得新材料股份 - 21 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》，并于 2008 年 8 月 1 日刊登 于深圳证券交易所网站、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》。 2、公众评议阶段 为更好地接受公众评议，听取投资者和社会公众的意见和建议，公司治理专项活动从一 开始，就严格按照要求设立了专门的电话和电子信箱接受公众评议。投资者除了通过电话提 出自己对海利得公司治理方面的意见和建议外，还可以通过电子信箱以及公司投资者关系互 动平台发表自己的看法。在专项活动期间，公众的来电更多的是对公司的鼓励，希望公司能 继续努力，加强治理水平，实现更好的业绩。 3、监管检查阶段 2008 年 10 月，浙江证监局安排监管员对公司治理情况进行了现场核查，仔细查阅了公 司建立的自查底稿，听取了公司领导关于公司治理情况的汇报，并对公司治理情况进行了座 谈讨论。随后公司收到浙江证监局下发的《关于对浙江海利得新材料股份有限公司治理情况 综合评价和整改意见的通知》，认为：公司已按证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28 号）的要求，对照自查事项逐条开展自查；报送 的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计划明确、 可行。同意公司整改计划中提到的进一步加强与董事信息沟通的广度和深度；修订完善公司 部分内控制度等问题的整改方案。 4、整改提高阶段 公司针对整改函指出的问题以及浙江监管局的意见和要求，公司及时组织董事、监事、 高级管理人员和相关部门人员认真学习，制定整改措施加以整改。 《浙江海利得新材料股份有 限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的整改报告》刊登在 2008 年 10 月 17 日的《证券 时报》及深圳证券交易所网站、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 5、整改总结说明 根据浙江证监局《关于对浙江海利得新材料股份有限公司治理情况综合评价和整改意见 的通知》的要求，公司继续深化公司治理专项活动，针对公司治理专项活动所列事项逐一落 实整改。公司对开展公司治理专项活动以来的工作进行了认真的总结，形成总结报告报送浙 江监管局。 - 22 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了五次股东大会： 2008年第一次临时股东大会、2008年第二次临 时股东大会、2008年第三次临时股东大会、2008年第四次临时股东大会、2007年年度股东大 会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法 律、法规及规范性文件的规定。 1、2008年第一次临时股东大会 2008年2月14日在浙江省海宁市经编产业园区经编六路浙江海利得新材料股份有限公司 会议室召开了2008年第一次临时股东大会，会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通 过了如下议案： （1）、《关于增加公司注册资本并办理工商变更登记的议案》； （2）、《关于完善上市后公司章程相关条款的议案》； （3）、《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》。 该 次 会 议 决 议 刊 登 在 2008 年 2 月 15 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn上。 2、2008年第二次临时股东大会 2008年5月23日在浙江省海宁市经编产业园区经编六路浙江海利得新材料股份有限公司 会议室召开了2008年第二次临时股东大会，会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通 过了如下议案： （1）、《关于修改现行公司章程的议案》。 该 次 会 议 决 议 刊 登 在 2008 年 2 月 24 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn上。 3、2008年第三次临时股东大会 2008年8月19日在浙江省海宁市经编产业园区经编六路浙江海利得新材料股份有限公司 会议室召开了2008年第三次临时股东大会，会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通 过了如下议案： （1）、《关于更换公司董事的议案》； （2）、《关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》； （3）、《关于公司董事长、副董事长薪酬的议案》。 该 次 会 议 决 议 刊 登 在 2008 年 8 月 20 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 - 23 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 http://www.cninfo.com.cn上。 4、2008年第四次临时股东大会 2008年11月3日在浙江省海宁市经编产业园区经编六路浙江海利得新材料股份有限公司 会议室召开了2008年第四次临时股东大会，会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通 过了如下议案： （1）、 《关于浙江海利得新材料股份有限公司大有光聚酯切片项目和新增差别化工业丝项 目可行性的议案》。 该 次 会 议 决 议 刊 登 在 2008 年 11 月 4 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn上。 5、2007年年度股东大会 2008年5月5日在浙江省海宁市经编产业园区经编六路浙江海利得新材料股份有限公司会 议室召开了2007年年度股东大会，会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通过了如下 议案： （1）、《2007年年度董事会工作报告》； （2）、《2007年年度监事会工作报告》； （3）、《2007年度财务决算的报告》； （4）、《关于2007年年度报告和2007年年度报告摘要的议案》； （5）、《关于2007年度利润分配预案》； （6）、《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构的议案》； （7）、《关于公司证券投资内控制度的议案》； （8）、《关于修改现行公司投资决策管理制度的议案》； （9）、《关于申请办理银行授信额度及授权董事长在银行授信额度内签署借款合同的议 案》； （10）、《关于募集资金管理办法的修正案》。 该次会议决议刊登在2008年5月5日《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上。 第七节 董事会报告 2008年公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责，严格执行董事会决 - 24 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 议和股东大会决议，推动公司治理水平的进一步提升，加快公司各项业务的拓展，使公司的 发展进入了一个新阶段。全体董事勤勉尽责，发挥了应有的作用。 2008年是极不平凡的一年，也是我们公司发展历史上具有重要意义的一年，公司顺利在 深圳交易所挂牌上市，它标志着我们公司的发展翻开了新的篇章。在过去的一年里，我们经 受了全球金融危机的洗礼。公司抢抓机遇，顶住压力，不断扩大竞争优势，实现了健康持续 的发展。报告期内，公司综合竞争力得到了很大的提升，各项经营计划顺利完成，主营业务 实现了平稳快速增长。实现营业收入105,804.04万元，较去年同期上升22.16%；实现营业利 润10,067.69万元、利润总额10,652.83万元、净利润9,231.68万元，分别较去年同期上升 13.79%、10.55%和12.45%，完成了公司2008年初制定的目标。 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）公司经营情况 2008年度，宏观经济环境急剧变化，给公司的生产经营带来一定的影响，公司内抓管理、 外拓市场、依托技术和产品创新，以做优做强主营业务为重点，以提升产品竞争力为目标， 总体经营情况良好，具体如下： 1、以增品质、控成本为重点，提升内部管理 公司高度重视产品品质的提升，在日常经营过程中，不断完善质量管理体系，切实把好 原材料和成品质量关，对不合格产品实行评审制度，力求杜绝质量隐患，对整个生产链进行 全程质量控制，从产品开发、生产、质检、销售及设备管理等环节严格控制，从而实现对产 品品质的有效提升。公司在不断扩大产品产能的基础上，不断开发新产品，走中高端路线， 使产品品质始终保持领先。同时，公司坚持“优化流程、细化管理、提高效能、减少损耗” 的工作思路，不断推进精细化管理方法，及时导入5S管理体系，把成本控制纳入生产管理环 节，通过科学合理的管理模式，进一步改善生产计划和组织结构，加强对中层干部，特别是 一线班组长的培训，提升车间的现场管理水平，降低产品成本，提高生产效率及产成品率， 实施节能降耗工程，有效的控制了企业的成本费用。经过对整个流程的梳理，公司内部管理 水平得到了有效提升。 2、以拓市场、建机制为重点，健全营销体系 面对全球金融危机，公司主动出击，全面分析行业发展状况及趋势，在全球化竞争的市 场环境格局下最大限度地获得供应链竞争优势，坚持以市场为导向，推行深度开发国内市场 和拓展国外市场相结合的营销策略，通过各种渠道，采取多种措施，建立广泛稳定的客户源。 - 25 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 在巩固现有地区市场的基础上，把开拓国际市场作为战略重点，不断加强与世界著名用户企 业的战略性合作，加大对国际市场的拓展力度和市场覆盖面。2008年度公司与全球知名轮胎 企业大陆轮胎、TRW(汽车安全产品总成商)和国际知名广告材料经销商韩国KINTEX、菲律宾JSH 等公司合作良好。 公司加强营销团队的建设，健全业务员考核激励机制，实施业绩与薪酬挂钩的策略，充 分发挥营销团队的战斗力。建立健全售后服务队伍，为用户提供完善的技术解决方案，以良 好的产品和个性化服务取胜。公司定期走访用户，对用户提出的各种问题均按纠正预防措施 进行改进。公司不断完善营销目标管理，利用现代信息技术，建立客户关系管理系统，加强 电子商务在开拓市场中的作用，巩固和提高公司产品的市场占有率。 3、以建制度、强队伍为重点，完善治理结构 公司不断推进制度建设，特别是上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法 规的要求，不断健全和完善公司法人治理结构，2008年度，公司先后制定并修订完善了《内 部审计工作制度》、《投资决策管理制度》、《重大信息内部报告制度》 、《董事、监事、高级管 理人员持股变动管理办法》等12项规章制度，公司内审部门不定期对公司内部控制情况进行 自查，及时向公司董事会报告，督促相关部门实施整改，使公司内部控制始终处于可控状态。 同时，公司狠抓队伍建设，2008年10月份经市委批准同意成立了中共浙江海利得新材料股份 有限公司委员会，选举产生了公司首届党委班子，借助成立党委的契机，积极开展各项党建 活动，实施凝聚力工程，推进企业文化建设。另外，由于公司近年来较快增长，为了使企业 管理水平适应发展之后的企业现状，公司实施管理提升工程，加强队伍建设，实施科学决策， 进一步理顺企业管理的各个环节，合理改革机构设置，精简岗位，明确岗位职责，同时落实 品质管理，加强企业安全生产监督机制，使整个企业处于管控有力，运行高效顺畅的状态。 公司坚持引进人才与培养人才相结合，不断加强人才的培训和储备，加大对公司紧缺人才的 引进力度，2008年度，公司引进了多名行业内的优秀人才，充实完善了管理层和中层干部队 伍，公司还加强对现有人员在素质、技术、管理等方面能力的培训和培养。推行“以人为本” 的企业文化，建设高素质的管理团队、技术队伍和一流的员工队伍。 公司上市一年来，各项管理制度配套齐全，公司股东大会、董事会、监事会、经理层之 间职责分工明确，依法规范运作，管理效率不断提高，公司各项生产经营活动有序进行，整 个干部队伍水平显著提高，公司治理结构趋于完善。 4、以抓项目、重研发为重点，提高产品竞争力 - 26 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司坚持一手抓项目，一手抓研发，依靠科技创新，不断发展壮大。经过努力，公司第 一个募集资金投资项目“年新增14,320吨差别化工业丝技改项目”顺利投产，公司涤纶工业 长丝产能达到了4.5万吨。公司积极实施第二个募集资金项目“年新增25,000吨车用差别化工 业丝技改项目”，项目进展顺利，该项目将于2009年6月投产。同时，公司对原有产品结构进 行了适当的调整，优化了公司涤纶工业长丝产品结构；公司灯箱布产品在保持原有产能不变 的情况下，不断开发新产品，走高端路线，使产品的盈利能力得到进一步提高。公司高度重 视新产品研发，2008年经海宁市新立项的项目有：自粘式玻璃纤维土工格栅、抗菌型夹网布、 车用安全带涤纶工业长丝及阻燃涤纶工业长丝等四个项目，目前正在组织专家实施鉴定。报 告期内，公司被认定为2008年第一批高新技术企业。 近年来公司通过消化、吸收、再创新，在涤纶工业长丝及灯箱布产品的工艺配方、反应 机理、过程控制、设备设计成套等方面形成了多项自有核心技术。公司始终坚持细分市场， 紧盯技术含量高、附加值大的中高端产品市场，走差别化的发展路子。在化纤产品上，发展 差别化工业用涤纶长丝；在广告灯箱材料上，增加宽幅、高档灯箱布的比例，保持这两个细 分市场的龙头地位。 （二）主营业务构成及经营状况 1、主营业务范围 公司经营范围为：电脑喷绘胶片布、高速公路专用格栅布、PVC涂层材料，聚酯工业长丝， 高分子材料及产品的研究开发、生产、销售；经营进出口业务（范围参见《中华人民共和国 进出口企业资格证书》）。目前主要从事涤纶工业长丝、灯箱布、PVC膜、土工布的研究开发、 生产、销售，以及网布的研究开发和生产。公司生产的产品包括：涤纶工业长丝、灯箱布、 PVC膜、土工布，其中前两种为公司主要产品。 全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司经营范围为：从事货物与技术的进出口业务， 广告材料、服装、纺织原料及产品（除棉花收购）、汽车配件、建筑装潢材料、五金交电、通 讯器材、文化办公用品、化工产品及原料（除危险品）、机电设备的销售（涉及许可经营的凭 许可证经营）。目前主要从事母公司货物与技术的进出口业务及其他相关业务。 2、主营业务分类构成及经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） - 27 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 涤纶工业长丝行业 64,751.43 51,631.33 20.26% 38.11% 37.32% 0.46% 灯箱布行业 36,427.87 31,117.74 14.58% 12.59% 14.31% -1.29% 主营业务分产品情况 涤纶工业长丝 64,751.43 51,631.33 20.26% 38.11% 37.32% 0.46% 灯箱布 36,427.87 31,117.74 14.58% 12.59% 14.31% -1.29% PVC 膜 919.34 833.25 9.36% -80.41% -80.31% -0.46% 土工布 2,917.60 2,034.00 30.29% 26.66% 10.45% 10.23% （2）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 国 内 国 外 营业收入 营业收入比上年增减（%） 营业收入 营业收入比上年增减（%） 涤纶工业长丝 35,969.56 45.44% 28781.87 29.93% 灯箱布 5,719.10 61.28% 30708.77 6.59% 其他 3,418.53 -51.03% 1,206.21 208.83% 合 计 45,107.19 21.10% 60,696.85 23.62% 变动原因说明： 1)涤纶工业长丝国内销售比上年同期增长45.44%，主要系公司年产14320吨差别化工业丝 技改项目投产增加销售收入所致。 2)灯箱布国内销售比上年同期增长61.28%，主要系公司08年生产救灾物资所致。 （3）主要客户、供应商情况 单位：（人民币）万元 前五名销售客户销售总金额 占销售总额比重 前五名供应商采购总金额 占销售总额比重 涤纶工业长丝 19,473.53 18.41% 38,774.25 36.65% 灯箱布 11339.83 10.72% 7240.12 6.84% 3、报告期内公司主要资产、负债构成、三项费用及其他情况 （1）报告期内公司主要资产、负债构成情况 单位：（人民币）元 2008.12.31 2007.12.31 项目 同比增减 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 应收账款 84,856,401.16 8.92% 76,668,963.34 9.31% 10.68% 存货 61,569,485.30 6.47% 101,758,134.83 12.36% -39.49% 长期股权投资 - - - - - 固定资产原值 727,744,179.02 76.47% 676,715,822.94 82.20% 7.54% 在建工程 5,848,393.61 0.61% 29,294,222.24 3.56% -80.04% 短期借款 18,124,143.67 1.90% 320,279,377.88 38.90% -94.34% 长期负债 0.00 0.00% 76,741,400.00 9.32% -100.00% 资产合计 951,695,950.42 100.00% 823,261,010.79 100.00% 15.60% 负债合计 112,050,258.98 11.77% 497,209,071.82 60.40% -77.46% 变动原因说明： - 28 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1)存货期末数较期初数下降39.49%，主要系公司期末库存商品减少所致。 2)在建工程期末数较期初数减少80.04%，主要系公司本期年产3,200吨差别化工业丝技改 项目和25,000吨车用差别化工业丝技改项目陆续完工结转固定资产所致。 3)短期借款期末数较期初数减少94.34%，主要系公司本期归还银行借款所致。 （2） 报告期内三项费用及其他情况 单位：（人民币）元 项目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 营业费用 16,313,698.09 11,867,087.02 37.47% 管理费用 55,716,040.97 37,330,829.87 49.25% 财务费用 9,672,053.98 13,331,618.33 -27.45% 所得税 14,211,540.75 14,270,334.03 -0.41% 变动原因说明： 1)公司销售费用本期数较上年同期数增长37.47%，主要系公司本期运输费支出增加。 2)公司管理费用本期数较上年同期数增长49.25%，主要系公司本期技术开发费等支出增 加。 4、报告期公司现金流量的构成情况 内容 经营活动现金流量净 投资活动现金流量净 筹资活动现金流量净 每股经营活动现金流 年度 额（万元） 额（万元） 额（万元） 量净额（元） 2007 年 7,673.22 -16,288.40 9,499.45 0.8251 2008 年 19,736.61 -8,119.31 4,589.44 1.5789 同比增减 157.21% -50.15% -51.69% 91.30% 变动原因说明： 1)经营活动现金流量净额比上年同期增加157.21%，主要系公司年产14320吨差别化工业 丝技改项目及年产3200吨差别化工业丝技改项目陆续投产增加了经营收入所致。 2)投资活动现金流量净额比上年同期减少50.15%，主要系部分在建工程陆续完工投产， 本期固定资产投入较少所致。 3)筹资活动现金流量净额比上年同期减少51.69%，主要系本期银行借款筹资较少所致。 （三）全资子公司的经营情况及业绩 上海格迈佳国际贸易有限公司 该公司成立于2007年2月5日，注册资本为100万元，住所为浦东新区景明路28号3幢123 室。该公司为我公司100％控股的一人有限责任公司，经营范围为：从事货物与技术的进出口 业务，广告材料、服装、纺织原料及产品（除棉花收购）、汽车配件、建筑装潢材料、五金交 电、通讯器材、文化办公用品、化工产品及原料（除危险品） 、机电设备的销售（涉及许可经 - 29 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 营的凭许可证经营）。 截至2008年12月31日，该公司总资产为342.84万元，净资产为233.17万元；2008年度实 现营业收入3,375.02万元，营业利润136.65万元，净利润111.89万元。 （四）未来发展战略所需资金来源情况 公司将本着审慎的原则，拓宽融资渠道，一如既往的保持与金融机构良好的合作关系， 以公司自有资金、银行信贷、股权融资等方式解决未来发展所需的资金。公司近年来以做强 主业为重点，一方面将适度扩大产能以形成规模优势，另一方面坚持差别化发展路子打造细 化产品的领先优势。项目所需资金来源已基本落实。 （五）经营中的主要风险与应对措施 （1）原材料价格波动的风险及应对措施 公司涤纶工业长丝生产所用主要原材料是聚酯切片，约占生产成本的70%左右，而聚酯切 片为石油制品。报告期内，全球石油价格出现的大幅波动，最高时达到147美元/桶,虽然聚酯 切片市场供应量充足，然而面对油价的大幅变动，公司主要原材料价格也出现了较大的波动， 对公司生产经营产生了一定影响。为此公司在适度扩大产能的基础上，依靠核心技术，通过 工艺改进等措施，有效地提高了生产效率、产品制成率及原材料利用率，同时通过集中采购 的模式和特殊的销售模式也有效地降低了原材料价格的波动风险。 （2）汇率波动的风险及应对措施 汇率波动对公司的影响主要表现在汇兑损失方面，以欧元结算的外销收入可能导致公司 出现汇兑损失；2008年公司出口业务收入为8,726.33万美元，占营业收入的比例为57.37%。 公司出口业务中20%左右以欧元结算，为了应对欧元结汇带来的损失，公司及时调整欧元与美 元结算业务的比例，以减少汇兑损失。同时，公司还采取贸易融资等方式，规避汇率大幅波 动带来的损失。由于公司生产的产品质量较高且稳定，在部分高端产品上具有一定的定价权， 通过汇率与产品价格的相对绑定，实现汇率波动风险的转移。 （3）经济危机带来的需求量下降风险及应对措施 全球金融危机的爆发对实体经济造成了严重影响，欧美发达经济体对中国纺织品的需求 明显减弱，贸易保护主义的抬头更使得出口面临困难。目前以美国为首的发达国家经济危机 仍未见底，预计纺织品出口还有可能进一步萎缩；全球范围最终需求的减少还将向新兴经济 体传导，行业前景不容乐观。公司为积极应对严峻的市场形势，一方面，开源节流，苦练内 功，抓好提质降耗工作，稳定既有产能的生产经营，加快建设新项目，实现规模效应，全面 - 30 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 完成跳跃式发展的战略目标。另一方面，公司继续加大研发力度，始终使产品品质处于领先 水平，在扩大国外市场份额的同时加强国内客户的开发力度，抓住国家产业经济振兴计划的 良机。 （六）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局 （1）涤纶工业长丝产品 近几年来，我国涤纶工业长丝的产能突飞猛进， 2007年世界涤纶工业长丝的总产能约为 180万吨，中国的涤纶工业长丝已经占世界总产能的32%份额而位于榜首。我国新引进的涤纶 工业长丝生产设备技术更为先进，加之国内劳动力成本优势明显，美国、西欧、日本及韩国 等生产速度逐渐减缓，世界生产的重心逐步向亚洲转移，尤其以中国为主，国内涤纶工业丝 占全球比例逐步提高。涤纶工业长丝行业进入了稳定发展期，中国毫无疑问地成为世界涤纶 工业长丝的生产中心。 对于我国涤纶长丝行业的未来发展，一方面，产品开发明显加快，差别化、功能化产品 的市场份额将不断提高。未来5年，随着涤纶工业丝后道加工企业的发展壮大，以及下游应用 领域的需求增加，差别化涤纶工业长丝产品的市场份额将会不断提高，加之国家政策的鼓励 与扶持，涤纶工业长丝产品向差别化、功能型方向发展的趋势不可逆转。另一方面，我国涤 纶长丝生产企业进军欧洲市场的步伐将进一步加快。国内制造企业新上的涤纶长丝生产设备 更加先进，技术含量和产品质量都有提高。 虽然我公司差别化涤纶工业长丝在国际、国内市场占有了一定的领先优势，但目前国内 涤纶工业长丝行业面临更加剧烈的竞争形势，以及今后可能会出现的市场整合和贸易壁垒等 问题，我们必须下苦功，在产品的品质及成本方面继续保持优势地位，才能在竞争中处于不 败地位。 （2）灯箱布产品 近年来，中国灯箱布行业发展迅猛，产能高速扩张，众多厂家纷纷进入该行业。另外， 20世纪90年代中后期投资建造的相对陈旧的设备面临着设备老化、工艺过时等原因，由于生 产产品低端、高成本，随着灯箱布行业的发展以及下游客户对灯箱布产品品质要求的逐步提 高，同时出于生产成本考虑，这类设备已不能满足市场需要，因而将逐步淘汰。 在这样的背景之下，同时出于人力成本考虑，欧美甚至韩国的一些老牌灯箱布生产厂商 相继减产或停产，为中国灯箱布企业占领国际市场份额提供了有利条件。未来几年，国内灯 - 31 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 箱布产业将延续国内需求增长平稳的格局，高端、宽幅的灯箱布的需求将逐步扩大。目前， 中国灯箱布企业在全球已具有了相当的影响力，随着国内灯箱布企业的技术升级，产品品质 的逐步提高，已具备了占领国际市场的实力。近两年来，非洲和南美地区灯箱布市场开始启 动、东欧及中亚地区的灯箱布需求品种也面临转换。这些地区由于产品适销性和性价比等因 素，无疑将成为未来国内灯箱布产品出口增长点，为国内灯箱布企业进一步确立其在国际市 场的重要地位提供了机遇。但由于灯箱布行业内生产企业多以私营、个体企业为主，到目前 尚未形成行业监管体系和有序的竞争秩序，我国灯箱布行业目前正处于从无序向有序发展的 转变过程之中。 我公司在灯箱广告材料领域坚持走高端路线，大部分产品出口到国外各个地区，超宽幅 灯箱布销售状况良好，目前市场状况平稳。公司将抓住机遇，主动提出并参与制定行业标准， 走在引领产业发展的前方。 2、公司的发展战略 在国家产业政策的引导下，公司将充分吸收借鉴国内外企业发展的先进经验，立足企业 现有基础，围绕“引领产业发展，争当行业龙头”的企业发展目标，把持续创新作为企业发 展的原动力，着重提高公司的研发能力，同时全面推进企业的技术创新、管理创新、文化创 新，保证企业竞争力的提升与制度安排、人力资源配置、特色文化建设相适配。瞄准国际先 进企业的前沿技术和管理模式，加大对科技、信息、知识、人才等资源的整合力度；有针对 性地引进公司急需的经营管理和科技研究人才；对现有的生产经营管理人员和研究人员，有 计划地分批派往国内外有关院校、研究机构培训、学习，提高员工的整体素质尤其是中高级 管理人员的现代经营管理能力、创新能力和决策能力；抓紧市场网络建设，巩固和发展国内 市场，积极开拓国外市场，培育并形成在合成纤维和广告材料领域与国内外著名公司的技术 抗衡力和市场竞争力。积极探索跨国经营新领域，加强对外经济合作，与海外重要客户建立 战略合作关系。构建全球营销网络，直接参与当地市场的竞争，提高公司在国际市场的应变 能力和竞争力，走国际化经营之路。加强市场调研，储备后续的发展项目，为企业产品的升 级和转型做好准备。 3、公司2009年经营目标和具体业务计划 2009年，公司将继续坚持自主创新的发展道路，加大研发投入，加快新产品开发速度， 积极与国内外先进涤纶工业长丝及灯箱布企业和科研院所合作，继续保持差别化涤纶工业长 丝和宽幅灯箱布产品在细分行业中的技术领先地位。推进品牌建设，提升企业形象。以品牌 - 32 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 抗衡市场竞争，把产品的品质放到突出位置，并把先进的企业文化和经营理念注入到品牌中， 从而全方位塑造“海利得”品牌，不断扩大品牌美誉度和影响力。迎合世界合成纤维产业的 发展趋势，建立健全适应国内外细分市场，满足功能化、高质量、多用途要求的产品开发、 生产体系。开发和提升高模低收缩、超低收缩、高强耐磨、有色丝等产品，形成汽车轮胎帘 子布专用丝和汽车安全带专用丝两大特色系列，研究开发新型蓬盖材料和建筑膜材料。同时 公司把人才战略提升到重要的位置，努力引进和培养更多的技术管理人才，并为大家提供更 为广阔的发展舞台。 在新的一年里，我们不但要实现产值、销售、利税稳步增长的目标，同时还要实现企业 整体竞争力的快速提升，具体计划如下： （1）继续强化管理水平、提升企业竞争力。 2008年公司导入5S管理体系，经过半年多的推进，公司现场管理水平得到了显著提升， 成本控制水平也有了明显的提高。5S管理体系作为一项长期的管理改善机制，必须常抓不懈， 在改进中完善，在完善中优化。公司将在2009年继续深入推进5S管理体系。同时，公司还将 通过导入ERP（企业资源规划）系统进行业务流程重组，进一步理顺产品开发、生产、质检、 销售、售后服务的各个环节，实现在原材料采购、生产安排、成本控制、产品销售等环节的 有效控制，实现全流程可视化控制管理，从而实现企业主要业务经营指标健康持续增长。通 过引进先进的管理方法和机制，公司将不断完善管理体系，提升企业整体抗风险能力，以强 有力的竞争实力来应对经济危机带来的各种不利因素。 （2）抓住国家产业政策，加快新项目建设步伐。 公司将抓住纺织业振兴规划及国家经济刺激计划这两项政策，在危机中寻求并抓住机会， 实现稳定发展。一方面，国家推出纺织业振兴规划，为公司发展带来了明确的政策指引，公 司将以自主创新、技术改造、优化产品结构为重点，实现产品升级；另一方面，国家在经济 刺激计划中加大了公司下游产业的支持力度，这在一定程度上扩大了公司下游市场的需求， 特别是汽车业的刺激计划，带来了巨大的需求增长。公司将在开拓国际市场的同时加大国内 市场的开拓力度，扩大国内市场占有率，争取经过本轮行业洗牌之后，使公司在行业内占据 更重要的位置。 公司积极推进第二个募集资金项目“年新增25,000吨车用差别化工业丝技改项目”建设， 按计划使该项目于2009年6月份投产，届时公司产能将得到进一步提高，规模效应将更加明显。 另外，公司年新增50000吨差别化工业丝项目也于11月份签订了设备购买合同，公司将加快该 - 33 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 项目的建设进度，争取早日投产，扩大规模优势。 灯箱布产品在高端领域市场空间巨大，为了进一步优化灯箱布产品结构，提高高端产品 的比例，公司于2008年10月实施了年新增2400万M2产业用特种纺织品技改项目，目前该项目 进展顺利。 （3）完善法人治理结构，兼顾企业社会责任。 公司将不断完善法人治理结构，深入推进机构改革，形成更加科学有效的管理体制、决 策模式和激励机制，增强公司的独立性，依法披露信息，做好投资者关系管理工作；在发展 的过程中兼顾企业社会责任，继续推进企业健康安全环保管理体系，为员工创造健康良好的 环境，设立面向社会的各类救助基金计划，支持社会公益活动，多方面履行社会责任，成为 诚信规范、肩负社会责任的企业。 二、公司的投资情况 （一） 报告期内募集资金使用情况 1、募集资金运用情况表 单位：（人民币）万元 募集资金总额 44,627.70 本年度投入募集资金总额 15,917.74 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 15,917.74 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 是否 截至 末累计 项目 已变 截至 截至 期末 募集 投入金 可行 更项 调整 期末 本年 期末 投入 是否 资金 额与承 项目达到预 本年度 性是 目 后投 承诺 度投 累计 进度 达到 承诺投资项目 承诺 诺投入 定可使用状 实现的 否发 （含 资总 投入 入金 投入 （%） 预计 投资 金额的 态日期 效益 生重 部分 额 金额 额 金额 (4)＝ 效益 总额 差额(3) 大变 变 (1) (2) (2)/(1 ＝ 化 更） ) (2)-(1) 年新增 14,320 吨差 15,980 未调 13,643 13,64 2007 年 12 1,622.9 别化工业丝技改项 否 - - - 是 否 .00 整 .60 3.60 月 23 日 6 目 年新增 25,000 吨车 33,000 未调 2,274. 2,274. 2009 年 06 用差别化工业丝技 否 - - - - - 否 .00 整 14 14 月 10 日 改项目 48,980 15,917 15,91 1,622.9 合计 - - - - - - - - .00 .74 7.74 6 未达到计划进度或 募集资金项目均按计划进度实施，达到了预计收益。年新增 14,320 吨差别化工业丝技改 预计收益的情况和 项目 2008 年度属于投产期，按可行性报告的盈利预测，净利润 1 至 12 月份为 1417.1 原因（分具体项目）万元，实际实现效益 1622.96 万元，该项目达到了预期收益。 - 34 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 项目可行性发生重 项目可行性未发生重大变化。 大变化的情况说明 募集资金投资项目 募集资金项目实施地点未发生变更。 实施地点变更情况 募集资金投资项目 募集资金项目实施方式未进行调整。 实施方式调整情况 募集资金投资项目 根据 2008 年 1 月 23 日公司第三届董事会第三次会议决议，公司以募集资金 13277.71 先期投入及置换情 万元置换先期投入募集资金项目的自筹资金 13277.71 万元。 况 根据 2008 年 2 月 14 日公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过的《关于将部分闲置 募集资金暂时用于补充流动资金的决议》，公司将总额不超过 22000 万元的闲置募集资 金暂时用于补充流动资金。2008 年 8 月 14 日公司按时归还了用于补充流动资金的募集 用闲置募集资金暂 资金 22,000 万元，并存入募集资金专用账户。2008 年 7 月 31 日公司召开的第三届董事 时补充流动资金情 会第七次会议和 2008 年 8 月 19 日召开的 2008 年第三次临时股东大会审议通过了《关 况 于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司继续使用部分闲置 募集资金暂时用于补充流动资金，总额不超过人民币 22,000 万元，使用期限为自 2008 年 8 月 19 日起 6 个月内，到期归还募集资金专用账户（2009 年 2 月 18 日已归还）。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。 原因 尚未使用的募集资金为 289,479,664.70 元，其中 220,000,000.00 元暂时用于补充流动资 尚未使用的募集资 金，其余 69,479,664.70 元均存放于募集资金专户，以上募集资金将随项目的实施进度而 金用途及去向 有序投入使用。 募集资金使用及披 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、完整，未发生募集资金管理违 露中存在的问题或 规的情形。 其他情况 2、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定和要求，对 募集资金实行专户存储，账户由公司、保荐人、银行三方监管，募集资金的使用严格履行相 应的审批程序，保证募集资金专款专用。 3、募集资金项目先期投入情况 公司在股票尚未发行阶段，以自筹资金预先投入募集资金投资项目，具体如下： 项目名称 资金投入金额(万元) 年新增 14320 吨差别化工业丝技改项目 13,245.66 年新增 25,000 吨车用差别化工业丝技改项目 32.05 合 计 13,277.71 （二）非募集资金项目投资情况 报告期内，公司实施了三个非募集资金投资项目，如下表所示： - 35 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年新增 50000 吨差别化工业丝项目及配套项目 57,610.00 正在建设期 - 年产 3200 吨差别化工业丝技改项目 2,930.00 2008 年 6 月已完工 164.12 年新增 2400 万 M2 产业用特种纺织品技改项目 3,378.00 正在建设期 - 合计 63,918.00 - - 特别说明：2008年7月31日公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于设立全资 子公司浙江海利得新纤维有限公司的议案》，由于公司调整了投资计划，将原计划通过异地设 立子公司重新调整为公司就地实施技改项目，因此公司将不再投资设立该全资子公司。 （三）募集资金暂时补充流动资金情况 （1）报告期内募集资金暂时补充流动资金情况 2008年1月23日公司召开的第三届董事会第三次会议和2008年2月14日召开的2008年第一 次临时股东大会审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，总额 不超过22,000万元，使用期限不超过6个月。2008年8月14日公司按时归还了用于补充流动资 金的募集资金22,000万元，并存入募集资金专用账户。2008年7月31日公司召开的第三届董事 会第七次会议和2008年8月19日召开的2008年第三次临时股东大会审议通过了《关于继续使用 部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司继续使用部分闲置募集资金暂时用于 补充流动资金，总额不超过人民币22,000万元，使用期限为自2008年8月19日起6个月内，到 期归还募集资金专用账户。 （2）募集资金暂时补充流动资金情况之期后事项 2009年2月18日公司按时归还了用于补充流动资金的募集资金22,000万元，并存入募集资 金专用账户。2009年2月4日公司召开的第三届董事会第九次会议和2009年2月23日召开的2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 的议案》，公司继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，总额不超过人民币18,000 万元，使用期限为自2009年2月23日起6个月内，到期归还募集资金专用账户。 三、关于审计报告及会计政策等情况的说明 报告期内，会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的《2007年度审计报告》，公司无 会计政策变更和重要会计差错更正情形。 - 36 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 四、董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 报告期内，公司共召开6次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序以及会议的提案、 议案等符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规的规定和监管部门的 规范要求。 1、第三届董事会第三次会议 2008年1月23日，公司第三届董事会第三次会议在在深圳大中华喜来登酒店六楼元厅召 开，应出席会议董事11名，实际出席会议董事9名，其中董事袁强先生和独立董事邵毅平女士 因公未出席本次董事会，分别委托董事高利民先生和独立董事郑植艺先生出席会议并表决， 公司监事及高管列席了本次会议。会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通过了如下 提案： （1）、《关于增加公司注册资本并办理工商变更登记的议案》； （2）、《关于完善上市后公司章程相关条款的议案》； （3）、《关于募集资金专户存储的议案》； （4）、《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》； （5）、《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》； （6）、《关于召开2008年第一次临时股东大会的议案》。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 1 月 25 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、第三届董事会第四次会议 2008年4月11日，公司第三届董事会第四次会议在公司三楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到10人，董事郑万祥先生因公未出席本次董事会，委托董事黄卫书先生出席会议并表 决，同时公司监事及总经理、财务负责人列席了本次会议。会议由董事长高利民先生召集并 主持，审议并通过了如下议案： （1）、《2007年年度董事会工作报告》； （2）、《2007年年度总经理工作报告》； （3）、《2007年度财务决算的报告》； （4）、《关于2007年度利润分配预案》； （5）、《关于2007年年度报告和2007年年度报告摘要的议案》； - 37 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （6）、《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构的议案》； （7）、《关于公司证券投资内控制度的议案》； （8）、《关于修改现行公司投资决策管理制度的议案》； （9）、《关于公司董事、监事、高级管理人员持股变动管理办法的议案》； （10）、《关于公司2008年上半年日常购销类关联交易部分超出预计交易金额的议案》； （11）、《关于申请办理银行授信额度及授权董事长在银行授信额度内签署借款合同的议 案》； （12）、《关于募集资金管理办法的修正案》； （13）、《关于信息披露管理制度的议案》； （14）、《关于公司内部审计工作制度的议案》； （15）、《关于聘任公司内部审计机构负责人的议案》； （16）、《关于召开2007年年度股东大会的议案》。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 4 月 15 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、第三届董事会第五次会议 2008年4月22日，公司第三届董事会第五次会议以通讯表决的方式召开，参加表决的董事 11人，会议审议并通过了如下议案： （1）、《2008年第一季度报告和2008年第一季度报告摘要》。 该 次 会 议 相 关 公 告 刊 登 在 2008 年 4 月 24 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、第三届董事会第六次会议 2008年5月5日，公司第三届董事会第六次会议在公司会议室召开，会议应到董事11人， 实到9人，董事袁强先生应工作原因委托董事孟宏亮先生出席会议并表决，独立董事张旭先生 因工作原因委托独立董事邵毅平女士出席会议并表决，同时公司监事及高管人员列席了本次 会议。会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通过了如下议案： （1）、《关于修改现行公司章程的议案》； （2）、《关于召开2008年第二次临时股东大会的议案》。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 5 月 6 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 - 38 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 5、第三届董事会第七次会议 2008年7月31日，公司第三届董事会第七次会议在公司会议室召开，会议应到董事10人， 实到8人，董事袁强先生因工作原因委托董事孟宏亮先生出席会议并表决，独立董事张旭先生 因工作原因委托独立董事沈福荣先生出席会议并表决，同时公司监事及高管人员列席了本次 会议。会议由董事长高利民先生召集并主持，审议并通过了如下议案： （1）、《关于公司2008年半年度报告的议案》； （2）、《关于更换公司董事的议案》； （3）、《关于公司审计委员会委员补选的议案》； （4）、《关于设立全资子公司浙江海利得新纤维有限公司的议案》； （5）、《关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》； （6）、《关于同意徐鸣歧先生辞去公司副总经理的议案》； （7）、《关于聘任王建辉先生为公司副总经理的议案》； （8）、《关于公司董事长、副董事长薪酬的议案》； （9）、《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划的议案》； （10）、《关于公司2008年1-6月份大股东资金占用问题的审计报告的议案》； （11）、《关于召开2008年第三次临时股东大会的议案》。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 8 月 1 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、第三届董事会第八次会议 2008 年10 月17日，公司第三届董事会第八次会议在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到11人，同时公司监事及高管人员列席了本次会议。会议由董事长高利民先生召集并 主持，审议并通过了如下议案： （1）、《2008年第三季度报告》； （2）、《关于制定公司财务管理制度的议案》； （3）、《关于制定公司印章使用管理制度的议案》； （4）、《关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告的议案》； （5）、《关于修订公司信息披露管理制度的议案》； （6）、《关于修订公司重大信息内部报告制度的议案》； （7）、 《关于浙江海利得新材料股份有限公司大有光聚酯切片项目和新增差别化工业丝项 - 39 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 目可行性的议案》； （8）、《关于公司2008年1-9月份大股东资金占用问题的审计报告的议案》； （9）、《关于召开公司2008年第四次临时股东大会的议案》。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 10 月 18 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照《公司章程》规定的权限，忠实、有效的执行股东大会各项 决议，完成了年度利润分配、公司首次公开发行股票等重点工作。 1、2008年5月5日，根据公司2007年度股东大会决议，公司2007年度利润分配预案如下： 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告确认，浙江海利得新 材料股份有限公司2007年实现净利润82092831.50元，根据公司章程规定，按2007年度母公司 实现净利润提取10%的法定盈余公积8181345.30元，累计报告期末未分配利润为150636891.84 元，决定以公司股票发行后的股本总数12500万股为基数，按照持股比例分配现金股利2500 万元（含税），即向全体股东按每10股分配红利2.00元（含税），本次不进行资本公积金转增 股本。 2、报告期内，根据股东会决议，修订了《公司章程》、 《公司投资决策管理制度》、 《公司 董事、监事、高级管理人员持股变动管理办法》、《公司募集资金管理办法》、《公司信息披露 管理制度的议案》、《公司重大信息内部报告制度》、《投资决策管理制度》等。制订了《公司 信息披露管理制度》、《公司内部审计工作制度》、《公司财务管理制度》、《公司印章使用管理 制度》、《证券投资内控制度》等制度，为公司规范运作提供了制度基础和条件。 （三）董事会各委员会的履职情况 1、战略和投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会 董事会战略和投资委员会各个委员不定期的了解公司状况，及时为公司的发展战略建言 献策，并督促了解公司重大项目投资建设情况。 提名委员会对公司拟聘任的董事候选人及副总经理候选人进行了审查，对公司管理层的 构成不断提出优化的建议。 薪酬与考核委员会提议公司董事会确定了公司董事长及副董事长薪酬的标准。同时还督 促公司逐步建立薪酬考核体系，对公司董事、监事及高级管理人员进行考核，确认其薪酬、 奖金情况。 - 40 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、审计委员会 公司审计委员会按照交易所的相关规定，及时督促公司在上市后及时建立了内部审计机 构，并对公司内审部工作进行指导。审计委员会委员每季度结束后严格审查公司内审部出具 的各个季度的内部审计报告，并对公司募集资金使用的对账单进行查阅。 在2007年年度报告审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作 时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计会计 师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的 如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘，形成决议提交 董事会。 五、公司治理与规范运作情况 报告期内，按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的要求，公司及时制定并修 订了各项规章制度，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。董事会在完善各项制度建设，完善公司决策程序，提高信息披露质量， 保护中小投资者的利益等方面做了大量工作，忠实勤勉地履行了上市公司的社会责任。 六、公司开展投资者关系管理的情况 报告期内，公司积极开展投资者关系管理，严格按照公司《投资者关系管理制度》进行 投资者关系管理，该制度明确公司董事长为公司投资者关系管理第一责任人，董事会秘书为 投资者关系管理的负责人，董事会办公室为其主管部门，组织实施投资者关系管理。公司积 极采用现场和网络投票结合的方式召开股东大会，以方便于广大投资者的积极参与；公司热 情接待投资者的来访，及时回复投资者的提问（包括电话、邮件、留言） ，积极做好投资者关 系活动档案的建立和保管，做好日常电话记录并定期整理；公司积极与证券公司、基金公司 所属行业分析师、基金经理建立日常联系，合理、妥善地安排机构投资者、分析师、新闻媒 体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作，并切实做好相关信息 的保密工作。2008年，公司现场接待了多位行业分析师、机构投资者；公司针对证券市场和 行业变化，及时举办2007年度业绩说明会，取得了良好的效果。 七、2008 年度利润分配预案 （一）2008年度利润分配预案 根据浙江天健东方会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的审计报告（浙天会审 - 41 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 [2009]第1958号）确认，2008年公司实现净利润92,316,752.47元，依据《公司法》和《公司 章程》等有关规定，按母公司净利润10%提取法定盈余公积9,120,882.38元后，报告期末累计 未分配利润为208,832,761.93元,决定拟以公司股票发行后的股本总数12500万股为基数，按 照持股比例分配现金股利27,500,000元（含税） ，即向全体股东按每10股分配红利2.20元（含 税）。本次不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案须报经本公司股东大会审议通过后实施。 （二）前三年现金分红情况 公司的股利分配政策遵循了连续性、稳定性的原则，具体分配情况如下： 单位： （人民币）元 现金分红金额 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 （含税） 所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 25,000,000.00 82,092,831.50 30.45% 2006 年 44,640,000.00 72,248,923.18 61.79% 2005 年 24,000,000.00 43,214,597.38 55.54% 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会以向全体股东负责的态度，认真履行职责，列席董事会会议，对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护 了公司及股东的合法权益。现将2008年度的工作情况报告如下： 一、对2008 年度经营管理行为及业绩的基本评价 2008年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、 法规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。监事会列 席了2008年历次董事会会议，并认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义 务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公 司章程》的要求。 2008 年公司取得了良好的经营业绩。监事会对任期内公司的生产经营活动进行了监督， 认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中未出现违规操作行为。 二、监事会会议情况 2008年，公司监事会共召开了四次会议，各次会议情况及决议内容如下： - 42 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1、2008年4月11日，公司第三届监事会第三次会议在浙江海利得新材料股份有限公司召 开，会议审议通过了：《2007年度监事会工作报告》、《2007年度财务决算报告》、《关于 二OO七年度利润分配预案》、《关于2007年年度报告和2007年年度报告摘要》。 2、2008 年 4 月 22 日，公司第三届监事会第四次会议在浙江海利得新材料股份有限公司 召开，会议审议通过了：《2008 年第一季度报告和 2008 年第一季度报告摘要》。 3、2008 年 7 月 31 日，公司第三届监事会第五次会议在浙江海利得新材料股份有限公司 召开，会议审议通过了：《关于公司 2008 年半年度报告的议案》、《关于继续使用部分闲置 募集资金暂时用于补充流动资金的议案》。 4、2008 年 10 月 17 日，公司第三届监事会第六次会议在浙江海利得新材料股份有限公 司召开，会议审议通过了：《2008 年第三季度报告》 三、监事会对2008年度有关事项的独立意见 （一）、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极参加股东 大会，列席董事会会议，对公司依法运作情况进行监督，认为：公司依照国家有关法律法规、 公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权运作，决策科学合理，程序合法，法人 治理结构和内部控制制度比较合理规范；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责， 未发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。对此，监事会表示 肯定。 （二）、监事会对公司2008年年度报告及检查公司财务的独立意见 监事会认真审议了公司依据中国证监会关于做好上市公司2008年年报披露工作的通知 （证监会公告[2008]48号）以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的 通知》的要求，编制的2008年度报告及摘要。认为：公司的2008年年度报告真实反映了公司 的财务状况和经营成果，无重大遗漏和虚假记载。 监事会对报告期内公司财务制度、财务状况及财务管理进行了认真的监督、检查和审核， 并且认真审阅了公司每月的财务报表、定期报告及相关文件，监事会认为公司财务管理规范、 制度完善，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失等情况。公司发生的关联交易符合公司 生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和股东利益的情形。 （三）、监事会对募集资金使用情况的意见 监事会对公司募集资金使用情况进行检查后认为: 2008年度公司严格按照公司《募集资 - 43 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 金管理办法》使用募集资金，公司2008年募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司 运用部分闲置募集资金补充公司流动资金，符合公司募集资金投资项目建设实施的实际情况， 有助于提高募集资金使用效率、降低公司财务费用，有利于维护公司和全体股东的利益。 （四）、监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对报告期内公司发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易 符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和股东利 益的情形。 （五）、监事会对会计师事务所出具审计报告的独立意见 浙江天健东方会计师事务所有限公司对公司2008年度财务情况进行了审计，出具了标准 无保留意见的审计报告。公司监事会认为：浙江天健东方会计师事务所有限公司出具的审计 意见与所涉及事项均真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （六）、监事会对公司内部控制自我评价报告的审核意见 监事会对董事会关于公司2008年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设 和运行情况进行了审核，认为：（1）公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳 证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，建立健全了相应的内部控制制度，保证了 公司业务活动的正常开展和风险的控制，保护了公司资产的安全和完整。（2）公司已建立较 完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的 执行及监督充分有效。（3）报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及 公司《内部控制制度》的情形发生。《公司内部控制自我评价报告》全面、真实、准确、客 观地反映了公司内部控制的实际情况。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。 三、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、未参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业。 四、报告期内，公司未发生收购及出售资产、企业合并的事项。 五、报告期内，公司未进行股权激励，也未发生涉及股权激励的其它事项。 六、报告期内发生的重大关联交易事项 - 44 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （一）报告期内，公司与日常经营相关的关联交易如下表所示： 交易金额 占同类交易金额的 关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 (万元) 比例（%） 海宁市弘业包装有限公司 关联自然人控制或任职的法人 购货 29.50 0.84% 海宁市弘宇经编有限公司 关联自然人控制或任职的法人 购货 294.31 7.07% 海宁市富大纸业有限公司 关联自然人控制或任职的法人 购货 144.12 4.11% 海宁市弘宇经编有限公司 关联自然人控制或任职的法人 销货 64.92 0.18% 注：为规范关联交易行为，根据公司上市之前所作的相关承诺，公司于2008年7月1日起， 不再与上述关联方进行购销类关联交易。 （二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 （三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内，公司控股股东及实际控制人未向公司提供借款担保。 （五）报告期内，公司未发生控股股东占用公司资金的情况，公司也未发生对外担保事 项。 （六）报告期内，公司与关联方债权债务往来（会计师事务所对公司与关联方资金往来 的专项说明） 2009年4月16日，浙江天健东方会计师事务有限公司出具了《关于浙江海利得新材料股份 有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明》，全文如下： - 45 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 关于浙江海利得新材料股份有限公司 2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 浙天会〔2009〕158 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公司）2008 年度控 股股东及其他关联资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是海利得公 司的责任，我们的责任是对海利得公司控股股东及其他关联资金占用情况发表专项意见。我 们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合海利得公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求， 现将我们在审计过程中注意到的海利得公司 2008 年度控股股东及其他关联资金占用情况以 附表的形式作出说明。 附表：浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2009 年 4 月 16 日 - 46 - 浙江海 附表： 浙江海利得新材料股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用 2008 年 占用方与上 上市公司 2008 年度占 资金占用方 资金占用方名 2008 年期初占 度占用 2008 年度偿还 市公司的关 核算的会 用累计发生 类别 称 用资金余额 资金的 累计发生金额 联关系 计科目 金额 利息 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 小 计 海宁宇立塑胶 关联自然人 应收账款 2,638,650.40 2,638,650.4 关联自然人 有限公司 控制的企业 及其控制的 海宁市弘宇经 关联自然人 应收账款 759,597.40 759,597.4 法人 编有限公司 控制的企业 小 计 2,638,650.40 759,597.40 3,398,247.8 其他关联人 及其附属企 业 小 计 - 47 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况。 （一）报告期内，公司的各项业务合同履行正常，亦未有以前期间发生延续到报告期的 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司不存在重大对外担保的事项。 （三）报告期内,公司运用部分闲置自有资金进行了委托理财，该事项完全按照相关法律 法规以及公司《投资决策管理制度》的规定，严格按照法定程序操作，具体情况如下： 单位：（人民币）万元 委托期限 实际收回金 受托人 委托金额 报酬确定方式 实际收益 起始日期 终止日期 额 交银施罗德增利债券 2008 年 03 月 2008 年 08 月 100.00 到期交易价格 1.42 101.42 型基金 03 日 19 日 2008 年 02 月 2008 年 06 月 工商银行 1,000.00 保本加收益 6.60 1,006.60 29 日 30 日 合计 1,100.00 - - - 8.02 1,108.02 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计0.00万元。 说明：2008年6月-12月，公司分别在中国银行、交通银行进行人民币结构性理财投资， 与两家银行签订协议，约定投资收益率高于银行同期存款利率，最高单笔投资5000万元，报 告期内取得投资收益307,980.81元。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项履行情况 承诺 股东名称 承诺事项 履行情况 自本公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 其本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；在 本公司上市三年后，在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间， 高利民 每年转让的股份不超过所持本公司股份的 25%； 在离职后的半年内， 履行中 不转让所持本公司的股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过 证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持本公司股票总数（包 括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。 通联创业投资 自本公司上市之日起十二个月内，不转让所持有的本公司股 2009 年 1 月 23 日 股份有限公司 份。 履行完毕 如本公司股票在 2008 年 1 月 12 日前公开发行（以刊登招股说 明书为基准日），自持有本公司股份之日（即 2007 年 1 月 12 日） 中国—比利时 起的三十六个月内，不转让发行前所持有的股份；如本公司股票在 直接股权投资 履行中 2008 年 1 月 12 日后公开发行（以刊登招股说明书为基准日） ，自本 基金 公司股票在证券交易所上市交易日起一年内，不转让发行前所持有 的股份。（注：本公司于 2008 年 1 月 10 日发行上市。） - 48 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更，公司支付给会计师事务所的2008年度 审计报酬为65万元。2009年，公司拟继续聘请浙江天健东方会计师事务所有限公司为公司审 计机构。 七、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未有受有 权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 八、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施 细则（试行）》第十七条所列的重大事件。 九、报告期内公司重要信息索引 披露内容 刊登日期 披露媒体 关于会计师事务所名称变更的公告 2008-12-24 深圳证券交易所 关于签订聚酯生产装置及工程承包合同的公告 2008-11-13 网站、巨潮资讯 网、证券时报 关于购买资产的公告 2008-11-06 2008 年第四次临时股东大会的法律意见书 2008-11-04 2008 年第四次临时股东大会决议的公告 2008-11-04 2008 年第四次临时股东大会的提示性公告 2008-10-29 关于出口退税率上调的提示性公告 2008-10-22 2008 年第四次临时股东大会的公告 2008-10-18 关于“加强上市公司治理专项活动”的整改报告 2008-10-18 第三届董事会第八次会议决议的公告 2008-10-18 关于大有光聚酯切片项目和差别化工业丝项目投资的公告 2008-10-18 2008 年第三季度报告 2008-10-18 监事会关于 2008 年第三季度报告的审核意见 2008-10-18 关于公司信息披露管理制度的修正案 2008-10-18 财务管理制度 2008-10-18 审计委员会关于 2008 年 1-9 月大股东资金占用问题的审核报告 2008-10-18 重大信息内部报告制度（2008 修订版） 2008-10-18 印章使用管理制度 2008-10-18 关于被认定为 2008 年第一批高新技术企业的公告 2008-10-15 2008 年第三次临时股东大会决议的公告 2008-08-20 - 49 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年第三次临时股东大会的法律意见书 2008-08-20 关于归还募集资金的公告 2008-08-14 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的提示性公告 2008-08-14 关于出口退税率上调的提示性公告 2008-08-02 2008 年半年度财务报告 2008-08-01 2008 年半年度报告 2008-08-01 关于“加强上市公司治理专项活动” 的自查报告及整改计划的 2008-08-01 公告 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 2008-08-01 关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的公告 2008-08-01 设立全资子公司暨对外投资的公告 2008-08-01 2008 年半年度报告摘要 2008-08-01 第三届监事会第五次会议决议的公告 2008-08-01 第三届董事会第七次会议决议的公告 2008-08-01 广发证券股份有限公司关于公司继续运用部分闲置募集资金补充 2008-08-01 公司流动资金事项的保荐意见书 审计委员会关于 2008 年 1-6 月大股东资金占用问题的审核报告 2008-08-01 “加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划 2008-08-01 独立董事对第三届董事会第七次会议相关事项发表的独立意见 2008-08-01 关于高级管理人员辞职的公告 2008-07-11 关于董事辞职的公告 2008-07-08 关于修订募集资金三方监管协议的公告 2008-06-05 关于购买资产的公告 2008-05-27 2008 年第二次临时股东大会决议的公告； 2008 年第二次临时股 2008-05-24 东大会法律意见书。 关于召开 2008 年第二次临时股东大会提示性公告 2008-05-20 2007 年度分红派息实施公告 2008-05-07 2007 年年度股东大会决议的公告；附件：律师法律意见书；三届 六次董事会决议公告；关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通 2008-05-06 知公告等。 关于召开 2007 年年度股东大会的提示性公告 2008-04-30 2008 年第一季度报告等相关公告 2008-04-24 关于更换保荐代表人的公告 2008-04-22 关于举行网上业绩说明会的通知 2008-04-21 网下配售股票上市流通的提示性公告 2008-04-21 - 50 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年年度报告等相关公告 2008-04-15 关于完成工商变更登记的公告 2008-03-29 2007 年度业绩快报；海利得 2007 年度资产负债表和利润表 2008-02-25 关于签订募集资金三方监管协议的公告；附件：募集资金三方监 2008-02-16 管协议。 二 OO 八年第一次临时股东大会决议公告；二 OO 八年第一次临时 2008-02-15 股东大会决议等 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的提示性公告 2008-02-04 第三届董事会第三次会议决议公告；关于召开 2008 年第一次临时 股东大会的通知；关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资 2008-01-25 项目的自筹资金的公告等。 首次公开发行股票上市公告书 2008-01-22 2006 年年度股东大会决议；首次公开发行 A 股股票在深圳证券交 易所上市的法律意见书；广发证券股份有限公司关于公司股票上 2008-01-22 市保荐书；公司章程（草案） 首次公开发行 A 股网上定价发行摇号中签结果公告； 2008-01-15 首次公开发行股票网上定价发行申购情况及中签率公告；首次公 2008-01-14 开发行股票网下配售结果公告 首次公开发行股票网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者 深圳证券交易所 定价发行公告；首次公开发行股票招股说明书摘要；首次公开发 2008-01-09 网站、巨潮资讯 行股票招股说明书；首次公开发行股票初步询价结果及定价公告 网、证券时报、中 首次公开发行 A 股网上路演公告 2008-01-08 国证券报、上海证 券报 首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（一）；首次公开发 行股票初步询价及推介公告；首次公开发行 A 股股票并上市的法 律意见书；中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知； 首次公开发行股票招股意向书；首次公开发行股票并上市的补充 法律意见书（三）；首次公开发行股票的发行保荐书；最近三年 2008-01-02 及一期非经常性损益明细表的鉴证报告；内部控制鉴证报告；最 近三年及一期审计报告；首次公开发行股票并上市的补充法律意 见书（二）；首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（四）； 首次公开发行股票招股意向书摘要 十、其他重大事项 （一）、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况 公司持股5%以上股东2008年未追加限售股份期限。 （二）、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见 1、关于控股股东及其他关联方资金占用情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 - 51 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 通知》 〔证监发[2003]56 号〕、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 〔证监发[2005]120 号〕和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，我们 作为公司的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司2008年1月1日至 2008年12月31日期间对关联方资金占用情况进行了核实，现发表独立意见如下： 公司认真贯彻执行有关规定，建立了《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、 《内部审计工作制度》等内部控制制度，并得到有效执行。2008年1月1日至2008年12月31日 期间未发生控股股东及其他关联方违规占用资金情况，也不存在以前年度发生并累计至2008 年12月31日的控股股东及其他关联方占用资金情况。 2、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》》(证监发[2005]120号)、 《公 司章程》、《独立董事工作条例》等规章制度的要求，我们作为浙江海利得新材料股份有限 公司(以下简称“公司”)的独立董事，本着认真负责、实事求是的态度，对公司的对外担保 情况进行了认真负责的核查，现发表独立意见如下： 截至2008年12月31日，公司不存在为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或 个人及公司控股子公司提供担保的情况。公司2008年无任何形式的对外担保，也无以前期间 发生但延续到报告期的对外担保事项。 第十节 财务报告 一、审计报告 浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司2008年度财务报告出具了浙天会审〔2009〕 1958号标准无保留审计意见的审计报告。（附后） 二、财务报表 （附后） 三、会计报表附注 （附后） - 52 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 浙江海利得新材料股份有限公司 董事长：高利民 二OO九年四月十八日 - 53 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 一、审 计 报 告 浙天会审〔2009〕1958 号 浙江海利得新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润 表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权 益变动表，以及财务报表附注。 （一）、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海利得公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）、审计意见 我们认为，海利得公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 - 54 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公允反映了海利得公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2009 年 4 月 16 日 - 55 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、财务报表 1 资产负债表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 231,635,724.41 231,320,171.01 88,682,911.57 87,411,213.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36 应收账款 84,856,401.16 83,453,638.98 76,668,963.34 76,621,180.93 预付款项 70,799,746.01 70,577,974.25 22,064,814.59 22,034,529.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,038,897.50 1,038,897.50 528,675.00 528,675.00 应收股利 其他应收款 4,699,180.13 4,540,508.39 4,274,383.38 3,824,700.31 买入返售金融资产 存货 61,569,485.30 61,555,080.89 101,758,134.83 101,744,186.11 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 460,725,831.87 458,612,668.38 308,743,215.07 306,929,817.24 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 459,750,051.01 459,706,318.07 460,624,724.02 460,569,296.48 在建工程 5,848,393.61 5,848,393.61 29,294,222.24 29,294,222.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,779,118.28 22,779,118.28 23,256,414.07 23,256,414.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,592,555.65 2,574,428.10 1,342,435.39 1,341,869.54 其他非流动资产 非流动资产合计 490,970,118.55 491,908,258.06 514,517,795.72 515,461,802.33 资产总计 951,695,950.42 950,520,926.44 823,261,010.79 822,391,619.57 流动负债： - 56 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 短期借款 18,124,143.67 18,124,143.67 320,279,377.88 320,279,377.88 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 868,002.50 868,002.50 0.00 0.00 应付票据 7,530,600.00 7,530,600.00 39,085,655.65 39,085,655.65 应付账款 42,788,692.21 42,788,692.21 23,841,199.56 23,308,705.29 预收款项 8,158,056.33 7,849,842.52 6,546,811.62 5,955,866.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,323,885.09 12,240,529.49 11,427,902.39 11,400,900.32 应交税费 11,986,120.89 12,751,686.42 9,986,737.01 10,640,839.59 应付利息 413,117.67 413,117.67 798,890.97 798,890.97 应付股利 其他应付款 9,857,640.62 9,695,927.65 8,501,096.74 8,407,423.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 30,679,320.00 30,679,320.00 债 其他流动负债 流动负债合计 112,050,258.98 112,262,542.13 451,146,991.82 450,556,979.08 非流动负债： 长期借款 46,062,080.00 46,062,080.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 46,062,080.00 46,062,080.00 负债合计 112,050,258.98 112,262,542.13 497,209,071.82 496,619,059.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 125,000,000.00 125,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00 资本公积 463,887,000.00 463,887,000.00 49,610,000.00 49,610,000.00 减：库存股 0.00 0.00 0.00 盈余公积 41,925,929.51 41,925,929.51 32,805,047.13 32,805,047.13 一般风险准备 0.00 未分配利润 208,832,761.93 207,445,454.80 150,636,891.84 150,357,513.36 外币报表折算差额 0.00 归属于母公司所有者权益 839,645,691.44 838,258,384.31 326,051,938.97 325,772,560.49 合计 少数股东权益 所有者权益合计 839,645,691.44 838,258,384.31 326,051,938.97 325,772,560.49 负债和所有者权益总计 951,695,950.42 950,520,926.44 823,261,010.79 822,391,619.57 2 利润表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 - 57 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,058,040,418.40 1,049,239,511.48 866,106,345.23 861,959,304.82 其中：营业收入 1,058,040,418.40 1,049,239,511.48 866,106,345.23 861,959,304.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 956,883,660.64 949,428,796.26 777,626,828.59 773,759,781.13 其中：营业成本 859,440,637.21 854,061,392.81 710,985,441.19 708,230,116.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,783,543.05 4,783,543.05 3,185,312.89 3,180,591.64 销售费用 16,313,698.09 15,659,996.26 11,867,087.02 11,617,558.44 管理费用 55,716,040.97 54,594,238.13 37,330,829.87 36,589,922.71 财务费用 9,672,053.98 9,443,787.67 13,331,618.33 13,227,155.63 资产减值损失 10,957,687.34 10,885,838.34 926,539.29 914,435.88 加：公允价值变动收益 -868,002.50 -868,002.50 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 388,166.02 388,166.02 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 100,676,921.28 99,330,878.74 88,479,516.64 88,199,523.69 号填列） 加：营业外收入 8,055,590.49 8,055,590.49 9,236,407.54 9,236,407.54 减：营业外支出 2,204,218.55 2,204,218.55 1,352,758.65 1,351,578.33 其中：非流动资产处置 -98,900.27 -98,900.27 47,319.64 47,319.64 损失 四、利润总额（亏损总额以 106,528,293.22 105,182,250.68 96,363,165.53 96,084,352.90 “-”号填列） 减：所得税费用 14,211,540.75 13,973,426.86 14,270,334.03 14,270,899.88 五、净利润（净亏损以“-” 92,316,752.47 91,208,823.82 82,092,831.50 81,813,453.02 号填列） 归属于母公司所有者 92,316,752.47 91,208,823.82 82,092,831.50 81,813,453.02 的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.75 0.89 （二）稀释每股收益 0.75 0.89 - 58 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3 现金流量表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 1,135,445,413.90 1,131,931,076.71 902,541,128.37 899,204,681.45 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 16,236,146.54 13,008,321.64 23,844,704.80 23,607,106.15 收到其他与经营活动 22,774,796.52 21,806,394.98 105,088,570.64 104,401,280.52 有关的现金 经营活动现金流入 1,174,456,356.96 1,166,745,793.33 1,031,474,403.81 1,027,213,068.12 小计 购买商品、接受劳务支 869,974,939.38 864,186,295.15 793,254,660.83 791,311,037.51 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 46,057,623.81 45,660,660.71 28,855,651.24 28,650,907.71 工支付的现金 支付的各项税费 23,855,786.82 23,790,385.80 30,669,274.86 30,529,378.06 支付其他与经营活动 37,201,947.62 34,973,722.09 101,962,585.50 100,413,657.26 有关的现金 经营活动现金流出 977,090,297.63 968,611,063.75 954,742,172.43 950,904,980.54 - 59 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小计 经营活动产生的 197,366,059.33 198,134,729.58 76,732,231.38 76,308,087.58 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 1,559,289.42 1,559,289.42 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 2,022,736.65 2,022,736.65 170,000.00 170,000.00 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 3,582,026.07 3,582,026.07 170,000.00 170,000.00 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 84,775,166.13 84,775,166.13 163,054,003.82 162,992,454.12 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 1,000,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 84,775,166.13 84,775,166.13 163,054,003.82 163,992,454.12 小计 投资活动产生的 -81,193,140.06 -81,193,140.06 -162,884,003.82 -163,822,454.12 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 446,277,000.00 446,277,000.00 18,310,000.00 18,310,000.00 其中：子公司吸收少数 0.00 0.00 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 355,065,197.77 355,065,197.77 609,480,095.90 609,480,095.90 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 26,500,000.00 26,500,000.00 27,900,000.00 27,900,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 827,842,197.77 827,842,197.77 655,690,095.90 655,690,095.90 小计 偿还债务支付的现金 733,961,831.98 733,961,831.98 468,082,767.16 468,082,767.16 分配股利、利润或偿付 32,415,916.37 32,415,916.37 66,112,832.38 66,112,832.38 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 15,570,000.00 15,570,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 781,947,748.35 781,947,748.35 560,695,599.54 560,695,599.54 小计 - 60 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动产生的 45,894,449.42 45,894,449.42 94,994,496.36 94,994,496.36 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 -5,322,095.82 -5,134,621.24 2,096,396.18 2,187,292.05 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 156,745,272.87 157,701,417.70 10,939,120.10 9,667,421.87 加额 加：期初现金及现金等 49,490,866.01 48,219,167.78 38,551,745.91 38,551,745.91 价物余额 六、期末现金及现金等价物 206,236,138.88 205,920,585.48 49,490,866.01 48,219,167.78 余额 - 61 - 浙江海 4 所有者权益变动表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 150,63 326,05 93,000, 49,610, 32,805, 88,000, 36,300, 24 一、上年年末余额 0.00 6,891.8 1,938.9 0.00 000.00 000.00 047.13 000.00 000.00 70 4 7 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 150,63 326,05 93,000, 49,610, 32,805, 88,000, 36,300, 24 二、本年年初余额 0.00 6,891.8 1,938.9 0.00 000.00 000.00 047.13 000.00 000.00 70 4 7 414,27 513,59 三、本年增减变动金额 32,000, 9,120,8 58,195, 5,000,0 13,310, 8,1 7,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 3,752.4 0.00 （减少以“-”号填列） 000.00 82.38 870.09 00.00 000.00 4 0 7 92,316, 92,316, （一）净利润 752.47 752.47 （二）直接计入所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 0.00 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 0.00 单位其他所有者权益变 62 浙江海 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 0.00 响 4．其他 0.00 上述（一）和（二）小 92,316, 92,316, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计 752.47 752.47 414,27 446,27 （三）所有者投入和减 32,000, 5,000,0 13,310, 7,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,000.0 0.00 少资本 000.00 00.00 000.00 0 0 414,27 446,27 32,000, 5,000,0 13,310, 1．所有者投入资本 7,000.0 7,000.0 000.00 00.00 000.00 0 0 2．股份支付计入所 0.00 有者权益的金额 3．其他 0.00 -34,12 -25,00 9,120,8 8,1 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0,882.3 0.00 0.00 0,000.0 0.00 0.00 0.00 82.38 4 8 0 9,120,8 -9,120, 8,1 1．提取盈余公积 0.00 82.38 882.38 4 2．提取一般风险准 0.00 备 -25,00 -25,00 3．对所有者（或股 0,000.0 0,000.0 东）的分配 0 0 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63 浙江海 结转 1．资本公积转增资 0.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 0.00 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 0.00 损 4．其他 0.00 125,00 463,88 208,83 839,64 41,925, 93,000, 49,610, 32 四、本期期末余额 0,000.0 7,000.0 0.00 0.00 2,761.9 0.00 0.00 5,691.4 0.00 929.51 000.00 000.00 04 0 0 3 4 64 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、会计报表附注 浙江海利得新材料股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导 小组《关于同意发起设立浙江海利得新材料股份有限公司的批复》(浙上市[2001]23 号文)批准,由高利 民、宋祖英、高王伟、黄立新、陈颖、凌正然、张悦翔、吕佩芬、张建平等 9 位自然人和通联创业投资 股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司 2 家法人单位共同发起设立，于 2001 年 5 月 21 日在浙江省 工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000020173 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资 本 12,500.00 万元，股份总数 12,500 万股（每股面值 1 元）。其中有限售条件流通股份 9,300 万股，无 限售条件流通股份 3,200 万股。公司股票于 2008 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属化学纤维制造业，经营范围包括：电脑喷绘胶片布、高速公路专用格栅布、PVC 涂层材料、 聚酯工业长丝、高分子材料及产品的研究开发、生产、销售；经营进出口业务。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附注 三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 - 65 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资 产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利 息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日 的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作 为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 - 66 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的 累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融 资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允 价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不 重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定 相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将 该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现 - 67 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降 趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入 减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减 值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失 率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以 内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的， 按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差 异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、其他应收款中应收出口退税等），根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏帐准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出存货采用加权平均法。 (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费 - 68 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照 投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现 值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注三(十 五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定 资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与 最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-20 原价的 3%或 5% 4.75-6.47 通用设备 5-10 原价的 3%或 5% 9.50-19.40 专用设备 5-10 原价的 3%或 5% 9.50-19.40 运输工具 5 原价的 3%或 5% 19.00-19.40 其他设备 5 原价的 3%或 5% 19.00-19.40 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提固 定资产减值准备。 (十三) 在建工程的确认和计量 - 69 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提在 建工程减值准备。 (十四) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确 定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来 发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期 采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； (6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资 产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销， 但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的 资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产] 是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回 - 70 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可 收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资 产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减 值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的 抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的 资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一 会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑 差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发 - 71 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务 交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发 生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企 业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 - 72 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。 出口货物享受“免、抵、退”税政策。2008 年 1-7 月工业丝、灯箱布与土工布退税率为 11%；PVC 膜退税率为 5%。根据财政部、国家税务总局《关于调整纺织品服装等部分商品出口退税率的通知》(财 税〔2008〕111 号文)，2008 年 8-10 月工业丝、灯箱布与土工布退税率为 13%。根据财政部、国家税务 总局《关于提高部分商品出口退税率的通知》(财税〔2008〕138 号文)，从 2008 年 11 月 1 日起，工业 丝、灯箱布与土工布退税率为 14%。 公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按 17%的税率计缴。 (二) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴，公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按 1%的税率计缴。 (三) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (四) 地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 (五) 企业所得税 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，公司本期被认定 为高新技术企业，并取得编号为 GR200833000211 的《高新技术企业证书》，自 2008 年开始公司执行 15% 的所得税税率，有效期 3 年。 公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按 18%的税率计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司 组织机构 业务 注册 经营 子公司全称 注册地 代码 性质 资本 范围 上海格迈佳国际贸易有限公司 上海 79894231-1 商品流通 100 万元 进出口业务 续上表： 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比例 表决权 子公司全称 实际控制人 投资额 司的净投资余额 (%) 比例(%) 上海格迈佳国际贸易有限公司 100 万元 100 万元 100.00 100.00 高利民 六、利润分配 根据 2008 年 5 月 5 日公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配决议，按 2007 年度实现净 利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 2 元(含税)。 根据 2009 年 4 月 16 日公司第三届董事会第十次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度 - 73 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 2.20 元(含税)，上述利润分配方案尚待股 东大会审议。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 231,635,724.41 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 75,112.24 108,162.79 银行存款 184,753,586.90[注] 34,030,046.09 其他货币资金 46,807,025.27 54,544,702.69 合 计 231,635,724.41 88,682,911.57 [注]：银行存款期末数包括定期存单 68,000,000.00 元。 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 期末其他货币资金中包括外币借款质押保证金 16,120,000.00 元，信用证开证保证金 7,894,830.00 元，为开具银行承兑汇票提供质押担保的定期存单 7,020,000.00 元，为美元贷款提供质押担保的定期 存单 7,120,000.00 元，远期结汇保证金 4,927,338.40 元，为开具保函提供担保的定期存单 1,810,085.53 元，进料加工保证金 915,271.34 元，保函保证金 687,500.00 元，银行承兑汇票保证金 312,000.00 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD5,042,852.56 6.8346 34,465,880.11 USD547,303.36 7.3046 3,997,832.12 银行存款 EUR336,502.31 9.6590 3,250,275.81 EUR1,062.00 10.6669 11,328.25 小 计 37,716,155.92 4,009,160.37 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数增长 1.61 倍，主要系公司本期公开发行股票募集资金尚未完全支用所致。 2. 应收票据 期末数 6,126,397.36 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36 合 计 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36 (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票 65,678,846.47 元，到期日为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 26 日。 - 74 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (3) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数减少 58.51%，主要系公司期末未到期的银行承兑汇票减少所致。 3. 应收账款 期末数 84,856,401.16 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 9,238,728.23 10.18 461,936.41 8,776,791.82 9,792,559.17 11.93 489,627.96 9,302,931.21 单项金额不重大 但信用风险较大 1,262,719.44 1.39 1,262,719.44 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 其他不重大 80,220,060.34 88.43 4,140,451.00 76,079,609.34 71,187,600.78 86.71 3,821,568.65 67,366,032.13 合 计 90,721,508.01 100.00 5,865,106.85 84,856,401.16 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 88,778,895.13 97.86 4,583,196.32 84,195,698.81 79,446,196.38 96.77 3,972,309.82 75,473,886.56 1-2 年 523,242.13 0.58 78,486.32 444,755.81 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60 2-3 年 348,495.06 0.38 132,548.52 215,946.54 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18 3 年以上 1,070,875.69 1.18 1,070,875.69 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 合 计 90,721,508.01 100.00 5,865,106.85 84,856,401.16 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,375,142.23 元，占应收账款账面余额的 35.69%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 32,375,142.23 小 计 32,375,142.23 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 无应收关联方账款。 (6) 期末应收账款 15.80 万美元已用于外币借款质押。 (7) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,566,338.52 6.8346 31,209,097.25 4,763,810.96 7.3046 34,797,733.54 欧 元 2,262,723.44 9.6590 21,855,645.71 1,710,927.54 10.6669 18,250,292.98 小 计 53,064,742.96 53,048,026.52 - 75 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (8) 其他说明 1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款计提比例及理由说明 公司应收海盐县龙豹塑料五金厂货款 151,843.75 元（账龄 1 年以内），应收中国建筑第五工程局有 限公司武汉分公司货款 40,000.00 元（账龄 2-3 年），其他账龄 3 年以上的货款 1,070,875.69 元，估计 无法收回，已全额计提坏账准备。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 公司原账面应收中建一局（集团）有限公司深圳分公司货款 85,000.00 元（账龄 3 年以上），以前 年度已全额计提坏账准备，经多方努力本期已收回上述货款。 4. 预付款项 期末数 70,799,746.01 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 70,799,746.01 100.00 70,799,746.01 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59 合 计 70,799,746.01 100.00 70,799,746.01 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59 (2) 无预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末无预付关联方款项。 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,589,274.67 6.8346 17,696,656.66 22,892.90 7.3046 167,223.48 小 计 17,696,656.66 167,223.48 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付款项期末数较期初数增加 2.21 倍，主要系公司本期预付的设备采购款和工程款增加所致。 5. 应收利息 期末数 1,038,897.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 存款利息 1,038,897.50 1,038.897.50 528,675.00 528,675.00 合 计 1,038,897.50 1,038.897.50 528,675.00 528,675.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东利息。 (3) 期末，未发现应收利息存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (4) 应收利息——外币应收利息 - 76 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 存款利息 USD13,062.50 6.8346 89,276.96 小 计 89,276.96 6. 其他应收款 期末数 4,699,180.13 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 3,354,351.51 69.59 3,354,351.51 3,297,436.65 75.31 45,900.00 3,251,536.65 其他不重大 1,465,580.88 30.41 120,752.26 1,344,828.62 1,080,759.68 24.69 57,912.95 1,022,846.73 合 计 4,819,932.39 100.00 120,752.26 4,699,180.13 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,521,200.19 93.80 58,342.43 4,462,857.76 4,213,196.33 96.23 78,312.95 4,134,883.38 1-2 年 204,732.20 4.25 30,709.83 174,022.37 160,000.00 3.66 24,000.00 136,000.00 2-3 年 89,000.00 1.85 26,700.00 62,300.00 5,000.00 0.11 1,500.00 3,500.00 3 年以上 5,000.00 0.10 5,000.00 合 计 4,819,932.39 100.00 120,752.26 4,699,180.13 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市国家税务局 3,354,351.51 增值税出口退税 中铁十二局集团有限公司 340,000.00 投标保证金 小 计 3,694,351.51 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,982,551.51 元，占其他应收款账面余 额的 82.63%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 3,882,551.51 1-2 年 100,000.00 小 计 3,982,551.51 (5) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 7,948.00 6.8346 54,321.40 867.27 7.3046 6,335.06 - 77 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小 计 54,321.40 6,335.06 (7) 其他说明 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税 3,354,351.51 元，收回不存在风险，故未计提坏账 准备。 7. 存货 期末数 61,569,485.30 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,270,228.87 17,270,228.87 27,150,888.33 294,651.62 26,856,236.71 库存商品 44,728,695.83 10,504,019.51 34,224,676.32 57,814,546.31 57,198.30 57,757,348.01 在产品 10,074,580.11 10,074,580.11 17,144,550.11 17,144,550.11 合 计 72,073,504.81 10,504,019.51 61,569,485.30 102,109,984.75 351,849.92 101,758,134.83 (2) 期末存货未用于担保。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销[注] 原材料 294,651.62 294,651.62 库存商品 57,198.30 10,504,019.51 57,198.30 10,504,019.51 小 计 351,849.92 10,504,019.51 351,849.92 10,504,019.51 [注]：本期减少均系销售转出的存货跌价准备。 2) 计提存货跌价准备的依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货期末数较期初数下降 39.49%，主要系公司期末库存商品减少所致。 8. 固定资产 期末数 459,750,051.01 (1) 明细情况 原 价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 112,356,123.35 5,025,763.10 884,387.28 116,497,499.17 - 78 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通用设备 17,195,468.29 31,377,717.72 48,573,186.01 专用设备 530,279,841.54 16,919,972.45 3,248,300.00 543,951,513.99 运输工具 13,719,072.68 1,466,460.09 15,185,532.77 其他设备 3,165,317.08 371,130.00 3,536,447.08 小 计 676,715,822.94 55,161,043.36 4,132,687.28 727,744,179.02 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 16,251,570.78 5,937,317.68 21,004.20 22,167,884.26 通用设备 7,068,228.13 1,725,870.47 8,794,098.60 专用设备 182,393,164.80 44,179,022.29 2,443,687.62 224,128,499.47 运输工具 8,340,559.71 2,131,770.15 10,472,329.86 其他设备 1,830,075.50 393,740.32 2,223,815.82 小 计 215,883,598.92 54,367,720.91 2,464,691.82 267,786,628.01 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 207,500.00 207,500.00 小 计 207,500.00 207,500.00 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 96,104,552.57 94,329,614.91 通用设备 10,127,240.16 39,779,087.41 专用设备 347,679,176.74 319,615,514.52 运输工具 5,378,512.97 4,713,202.91 其他设备 1,335,241.58 1,312,631.26 合 计 460,624,724.02 459,750,051.01 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 53,088,705.51 元。 (3) 期末固定资产原价中有 78,720,571.09 元用于抵押,详见本财务报表附注十一(一)之说明，截 至 2008 年 12 月 31 日，本公司已归还全部抵押借款，尚未办理抵押物撤销手续。 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)(3)之说明。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 截至 2008 年 12 月 31 日，公司账面房屋及建筑物原价共计 28,637,904.43 元尚未办妥产权手续。 9. 在建工程 期末数 5,848,393.61 (1) 明细情况 - 79 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 3,200 吨差别化 工业丝技改项目 16,416,165.53 16,416,165.53 25,000 吨车用差别化 工业丝技改项目 382,063.68 382,063.68 11,624,485.70 11,624,485.70 年新增 50,000 吨车用 差别化涤纶工业丝技改项目 198,624.20 198,624.20 零星工程 5,267,705.73 5,267,705.73 1,253,571.01 1,253,571.01 合 计 5,848,393.61 5,848,393.61 29,294,222.24 29,294,222.24 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 14,320 吨差别化工业 丝技改项目 13,370,939.84 13,370,939.84 [注 1] 15,980 万元 93.43%[注 2] 年产 3,200 吨差别化 金融机构贷款 工业丝技改项目 16,416,165.53 365,113.55 16,781,279.08 及其他 2,930 万元 88.88%[注 3] 25,000 吨车用差别 化工业丝技改项目 11,624,485.70 6,280,325.98 17,522,748.00 382,063.68 [注 1] 33,000 万元 5.43% 年新增 50,000 吨车用 金融机构贷款 差别化涤纶工业丝技改项目 198,624.20 198,624.20 及其他 57,610 万元 0.03% 金融机构贷款 零星工程 1,253,571.01 9,427,873.31 5,413,738.59 5,267,705.73 及其他 合 计 29,294,222.24 29,642,876.88 53,088,705.51 5,848,393.61 [注 1]：该等项目资金来源原通过金融机构贷款及其他等方式解决，2008 年 1 月用募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 [注 2]：14,320 吨差别化工业丝技改项目以前年度累计工程投入金额 13,593.54 万元，2008 年度 工程投入金额 1,337.09 万元，截至 2008 年 12 月 31 日累计工程投入金额 14,930.63 万元，占预算数（其 中固定资产预算投入 15,560.00 万元、铺底流动资金预算投入 420.00 万元）的比例为 93.43%，该工程 于 2007 年 12 月达到预定可使用状态。 [注 3]：年产 3,200 吨差别化工业丝技改项目以前年度累计工程投入金额 2,567.58 万元，2008 年 度工程投入金额 36.51 万元，截至 2008 年 12 月 31 日累计工程投入金额 2,604.09 万元，占预算数的比 例为 88.88%，该工程于 2008 年 6 月达到预定可使用状态。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 年产 3,200 吨差别化 工业丝技改项目 365,141.48 365,141.48 6.57% 25,000 吨车用差别 化工业丝技改项目 272,674.00 272,674.00 6.67% - 80 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小 计 272,674.00 365,141.48 637,815.48 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数减少 80.04%，主要系公司本期年产 3,200 吨差别化工业丝技改项目和 25,000 吨车用差别化工业丝技改项目陆续完工结转固定资产所致。 10. 无形资产 期末数 22,779,118.28 (1) 明细情况 原 价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 25,939,156.53 25,939,156.53 管理软件等 180,700.00 71,900.00 252,600.00 小 计 26,119,856.53 71,900.00 26,191,756.53 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,757,608.53 516,804.84 3,274,413.37 管理软件等 105,833.93 32,390.95 138,224.88 小 计 2,863,442.46 549,195.79 3,412,638.25 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 23,181,548.00 22,664,743.16 管理软件等 74,866.07 114,375.12 合 计 23,256,414.07 22,779,118.28 (2) 期末无形资产原价中有 25,939,156.53 元用于担保，详见本财务报表附注十一(一)之说明，截 至 2008 年 12 月 31 日，本公司已归还全部抵押借款，尚未办理抵押物撤销手续。 (3) 无形资产减值准备计提原因和依据的说明 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11. 递延所得税资产 期末数 2,592,555.65 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备引起的 可抵扣暂时性差异 886,752.34 1,254,472.91 存货跌价准备引起的 可抵扣暂时性差异 1,575,602.93 87,962.48 交易性金融负债引起的 - 81 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 可抵扣暂时性差异 130,200.38 合 计 2,592,555.65 1,342,435.39 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备引起的 可抵扣暂时性差异 5,865,106.85 存货跌价准备引起的 可抵扣暂时性差异 10,504,019.51 交易性金融负债引起的 可抵扣暂时性差异 868,002.50 小 计 17,237,128.86 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数增加 93.12%，主要系公司期末存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差 异增加所致。 12. 短期借款 期末数 18,124,143.67 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 17,044,057.82 21,500,000.00 抵押借款 56,170,000.00 质押借款 1,080,085.85[注] 33,165,697.88 保证借款 209,443,680.00 合 计 18,124,143.67 320,279,377.88 [注]：详见本财务报表附注十一(二)之说明。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,651,822.15 6.8346 18,124,143.67 4,502,045.21 7.3046 32,885,639.44 欧 元 582,591.04 10.6669 6,214,440.36 小 计 18,124,143.67 39,100,079.80 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数减少 94.34%，主要系公司本期归还银行借款所致。 13. 交易性金融负债 期末数 868,002.50 项 目 期末数 期初数 指定为公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 868,002.50[注] - 82 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 计 868,002.50 [注]：详见本财务报表附注十二(三)之说明。 14. 应付票据 期末数 7,530,600.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,530,600.00 39,085,655.65 合 计 7,530,600.00 39,085,655.65 (2) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付票据期末数较期初数减少 80.73%，主要系公司期末未到期承兑的银行承兑汇票减少所致。 15. 应付账款 期末数 42,788,692.21 (1) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 3,568,729.40 6.8346 24,390,837.96 157,700.40 7.3046 1,151,938.34 小 计 24,390,837.96 1,151,938.34 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增加 79.47%，主要系公司期末应付货款增加所致。 16. 预收款项 期末数 8,158,056.33 (1) 无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 856,177.82 6.8346 5,851,632.93 380,081.34 7.3046 2,776,342.16 欧 元 62,691.60 9.6590 605,538.16 26,047.07 10.6669 277,841.49 小 计 6,457,171.09 3,054,183.65 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收款项期末数较期初数增加 24.61%，主要系公司期末预收货款增加所致。 17. 应付职工薪酬 期末数 12,323,885.09 (1) 明细情况 - 83 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 10,654,770.84 32,874,084.87 32,904,687.89 10,624,167.82 职工福利 3,872,149.52 3,872,149.52 社会保险费 235,978.13 4,942,892.38 4,844,561.85 334,308.66 工会经费 356,800.00 589,891.20 356,800.00 589,891.20 职工教育经费 180,353.42 757,363.99 162,200.00 775,517.41 合 计 11,427,902.39 43,036,381.96 42,140,399.26 12,323,885.09 (2) 公司本期无拖欠性质职工薪酬。 18. 应交税费 期末数 11,986,120.89 种 类 期末数 期初数 增值税 -934,373.07 -881,870.26 城市维护建设税 182,035.32 96,942.56 企业所得税 12,409,623.09 4,991,440.51 代扣代缴个人所得税 86,673.96 5,594,944.57 教育费附加 109,221.16 58,165.54 地方教育附加 72,814.10 38,777.02 水利建设专项资金 60,126.33 88,337.07 合 计 11,986,120.89 9,986,737.01 19. 应付利息 期末数 413,117.67 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 413,117.67 629,927.36 一年内到期的非流动负债 66,673.09 长期借款 102,290.52 合 计 413,117.67 798,890.97 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD60,445.04 6.8346 413,117.67 USD16,115.14 7.3046 117,714.65 一年内到期的 非流动负债 USD9,127.55 7.3046 66,673.10 长期借款 USD10,757.39 7.3046 78,578.43 小 计 413,117.67 262,966.18 (3) 变动 - 84 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数减少 48.29%，主要系公司期末银行借款减少所致。 20. 其他应付款 期末数 9,857,640.62 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付电费 4,469,482.61 4,368,573.98 应付运费 3,368,609.04 3,983,466.09 其 他 2,019,548.97 149,056.67 合 计 9,857,640.62 8,501,096.74 (2) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 240,321.28 6.8346 1,642,499.82 284,145.29 7.3046 2,075,567.69 欧 元 22,894.66 9.6590 221,139.52 小 计 1,863,639.34 2,075,567.69 21. 一年内到期的非流动负债 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 30,679,320.00 合 计 30,679,320.00 (2) 一年内到期的非流动负债——外币负债 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 长期借款 4,200,000.00 7.3046 30,679,320.00 小 计 30,679,320.00 22. 长期借款 期末数 0.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国建设银行股份 有限公司海宁支行 46,062,080.00 合 计 46,062,080.00 (2) 外币借款 - 85 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,800,000.00 7.3046 35,062，080.00 小 计 35,062，080.00 23. 股本 期末数 125,000,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动(+，-) 项 目 期初数 期末数 发行 送 公积金 其 比例 小计 比例 数量 新股 股 转股 他 数量 (%) (%) 1.国家持股 (一) 2.国有法人持股 有 3.其他内资持股 93,000,000 100.00 93,000,000 74.40 限 其中： 售 境内法人持股 35,200,000 37.85 35,200,000 28.16 条 境内自然人持股 57,800,000 62.15 57,800,000 46.24 件 4.外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 93,000,000 100.00 93,000,000 74.40 (二) 1.人民币普通股 32,000,000 32,000,000 32,000,000 25.60 无 2.境内上市的外资股 限 3.境外上市的外资股 售 4.其他 条 件 已流通股份合计 32,000,000 32,000,000 32,000,000 25.60 股 份 (三) 股份总数 93,000,000 100.00 32,000,000 32,000,000 125,000,000 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明（单位：股） 股东名称 期初有限售条件的股份 本期可上市流通的股份 期末有限售条件的股份 高利民 39,900,000 39,900,000[注 1] 通联创业投资股份有限公司 27,200,000 27,200,000[注 2] 中国-比利时直接股权投资基金 8,000,000 8,000,000[注 3] 宋祖英 5,800,000 5,800,000[注 1] 高王伟 5,800,000 5,800,000[注 1] 黄立新 2,000,000 2,000,000[注 4] - 86 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小 计 88,700,000 88,700,000 [注 1]：高利民及其亲属宋祖英、高王伟承诺：自公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理其公司上市前已持有的股份，也不由公司回购该部分股份。在公司上市三年后，在担任公司董 事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份的 25%；在离职后的半年内，不 转让所持有的公司股份，自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量 占所持公司股票股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。 [注 2]：通联创业投资股份有限公司承诺：自公司上市之日起十二个月内，不转让所持有的公司股 份。 [注 3]：中国-比利时直接股权投资基金承诺：自持有公司股份之日起（即 2007 年 1 月 12 日）起的 三十六个月内，不转让所持有的公司股份。 [注 4]：黄立新承诺：在任职期间，自本公司上市之日起十二个月内，不转让公司上市前持有的股 份；公司上市后的第二年和第三年，每年转让的股份不超过所持有公司股份的 5%；公司上市三年后，每 年转让的股份不超过所持有公司股份的 25%；在离职后的半年内，不转让所持有公司的股份，自申报离 任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持本公司股票股票总数（包括 有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。 (3) 股份变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海利得新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》 证监发行字〔2007〕507 号核准，公司本期向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,200 万股（每股面 值 1 元），每股发行价为人民币 14.69 元，实际募集资金净额为 446,277,000.00 元，其中计入股本 32,000,000.00 元，计入资本公积(股本溢价) 414,277,000.00 元，业经浙江天健会计师事务所有限公 司审验并由其出具了浙天会验〔2008〕7 号验资报告，公司已于 2008 年 3 月 26 日办妥了工商变更登记 手续。 24. 资本公积 期末数 463,887,000.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 48,430,000.00 414,277,000.00 462,707,000.00 其他资本公积 1,180,000.00 1,180,000.00 合 计 49,610,000.00 414,277,000.00 463,887,000.00 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 股本溢价本期增加系公司本期公开发行人民币普通股（A 股）3,200 万股所形成的股本溢价，详见 本财务报表附注七(一)23(3)之注释。 25. 盈余公积 期末数 41,925,929.51 - 87 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,805,047.13 9,120,882.38 41,925,929.51 合 计 32,805,047.13 9,120,882.38 41,925,929.51 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 盈余公积本期增加系根据 2009 年 4 月 16 日公司董事会第三届第十次会议通过的 2008 年度利润分 配预案，按 2008 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 9,120,882.38 元。 26. 未分配利润 期末数 208,832,761.93 明细情况 项 目 期初数 150,636,891.84 本期增加 92,316,752.47 本期减少 34,120,882.38 期末数 208,832,761.93 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 a. 本期增加均系当期净利润转入。 b. 本期减少系根据公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配决议，每 10 股发放现金股 利 2 元(含税)，共计减少 25,000,000.00 元。公司按 2008 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定 盈余公积 9,120,882.38 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 27,500,000.00 元。根据 2009 年 4 月 16 日本公司董事会 第三 届董事会第十次会议通过的 2008 年度利润分配预案，决定按 2008 年度实现的净利润分配现金股利 27,500,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,058,040,418.40/859,440,637.21 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,053,388,537.38 863,551,163.48 其他业务收入 4,651,881.02 2,555,181.75 合 计 1,058,040,418.40 866,106,345.23 - 88 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 858,991,822.99 710,017,936.18 其他业务成本 448,814.22 967,505.01 合 计 859,440,637.21 710,985,441.19 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业长丝 647,514,297.59 516,313,304.49 131,200,993.10 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97 灯箱布 364,278,674.11 311,177,381.77 53,101,292.34 323,555,178.58 272,215,948.80 51,339,229.78 土工布 29,175,981.72 20,339,994.46 8,835,987.26 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05 PVC 膜 9,193,417.39 8,332,463.72 860,953.67 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08 其 他 3,226,166.57 2,828,678.55 397,488.02 1,183,665.12 1,063,271.70 120,393.42 小 计 1,053,388,537.38 858,991,822.99 194,396,714.39 863,551,163.48 710,017,936.18 153,533,227.30 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 206,796,086.38 200,745,419.81 占当年营业收入比例 19.55% 23.18% 2. 营业税金及附加 本期数 4,783,543.05 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 2,391,979.91 1,591,476.14 教育费附加 1,434,937.88 957,718.42 地方教育附加 956,625.26 636,118.33 合 计 4,783,543.05 3,185,312.89 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司营业税金及附加本期数较上年同期数增长了 50.17%，主要系本期公司营业收入增加相应营业税 金及附加增加。 3. 销售费用 本期数 16,313,698.09 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司销售费用本期数较上年同期数增长 37.47%，主要系公司本期运输费支出增加。 - 89 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4. 管理费用 本期数 55,716,040.97 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司管理费用本期数较上年同期数增长 49.25%，主要系公司本期技术开发费等支出增加。 5. 资产减值损失 本期数 10,957,687.34 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 453,667.83 869,340.99 存货跌价损失 10,504,019.51 57,198.30 合 计 10,957,687.34 926,539.29 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司资产减值损失本期数较上年同期数增长 10.83 倍，主要系公司本期计提的存货跌价准备增加。 6. 公允价值变动收益 本期数-868,002.50 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融负债 -868,002.50[注] 合 计 -868,002.50 [注]：详见本财务报表附注十二(三)之说明。 7. 投资收益 本期数 388,166.02 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 388,166.02 合 计 388,166.02 8. 营业外收入 本期数 8,055,590.49 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 7,889,352.80 8,943,602.00 固定资产处置利得 98,900.27 91,728.40 无法支付款项 195,503.34 其 他 67,337.42 5,573.80 合 计 8,055,590.49 9,236,407.54 9. 营业外支出 本期数 2,204,218.55 (1) 明细情况 - 90 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 1,153,393.55 1,035,531.49 捐赠支出 1,050,625.00 131,500.00 罚款支出 200.00 1,935.02 非常损失 136,472.50 固定资产处置损失 47,319.64 合 计 2,204,218.55 1,352,758.65 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司营业外支出本期数较上年同期数增加 62.94%，主要系公司本期捐赠支出增加。 10. 所得税费用 本期数 14,211,540.75 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 15,461,661.01 13,969,741.55 递延所得税费用 -1,250,120.26 300,592.48 合 计 14,211,540.75 14,270,334.03 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 存出银行承兑汇票保证金 12,695,810.55 24,052,298.23 收到政府补助 7,172,092.00 8,943,602.00 收回其他企业暂借款 38,000,000.00 小 计 19,867,902.55 70,995,900.23 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付运输费 12,158,693.06 9,418,332.56 存入银行承兑汇票质押定期存单 7,020,000.00 支付办公费、差旅费等 2,670,096.01 4,961,287.93 支付通讯费 1,888,038.40 3,461,964.05 支付业务招待费 1,877,758.04 2,660,189.41 存入保函质押定期存单 1,810,085.53 支付捐赠支出 1,050,625.00 131,500.00 存入银行承兑汇票保证金 312,000.00 12,695,810.55 - 91 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付其他企业暂借款 38,000,000.00 小 计 28,787,296.04 71,329,084.50 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 存出外币借款质押保证金 26,500,000.00 27,900,000.00 小 计 26,500,000.00 27,900,000.00 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 存入外币借款质押保证金 8,450,000.00 26,500,000.00 存入外币借款质押定期存单 7,120,000.00 小 计 15,570,000.00 26,500,000.00 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（三）1 之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 83,453,638.98 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 9,238,728.23 10.35 461,936.41 8,776,791.82 9,792,559.17 11.94 489,627.96 9,302,931.21 单项金额不重大 但信用风险较大 1,262,719.44 1.41 1,262,719.44 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 其他不重大 78,743,023.21 88.24 4,066,176.05 74,676,847.16 71,137,303.51 86.70 3,819,053.79 67,318,249.72 合 计 89,244,470.88 100.00 5,790,831.90 83,453,638.98 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 87,306,088.96 97.83 4,509,556.01 82,796,532.95 79,395,899.11 96.77 3,969,794.96 75,426,104.15 - 92 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1-2 年 519,011.17 0.58 77,851.68 441,159.49 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60 2-3 年 348,495.06 0.39 132,548.52 215,946.54 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18 3 年以上 1,070,875.69 1.20 1,070,875.69 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 合 计 89,244,470.88 100.00 5,790,831.90 83,453,638.98 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,375,142.23 元，占应收账款账面余额的 36.28%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 32,375,142.23 小 计 32,375,142.23 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 1.47%。 (6) 期末应收账款 15.80 万美元已用于外币借款质押。 (7) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,164,772.03 6.8346 28,464,550.92 3,157,652.89 7.8087 24,657,164.12 欧 元 2,262,723.44 9.6590 21,855,645.71 926,135.81 10.2665 9,508,173.29 小 计 50,320,196.63 34,165,337.41 (8) 其他说明 1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款计提比例及理由说明 公司应收海盐县龙豹塑料五金厂货款 151,843.75 元（账龄 1 年以内），应收中国建筑第五工程局有 限公司武汉分公司货款 40,000.00 元（账龄 2-3 年），以及其他账龄 3 年以上的货款 1,070,875.69 元， 估计无法收回，已全额计提坏账准备。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 公司原账面应收中建一局（集团）有限公司深圳分公司货款 85,000.00 元（账龄 3 年以上），以前 年度已全额计提坏账准备，经多方努力本期已收回上述货款。 2. 其他应收款 期末数 4,540,508.39 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 3,354,351.51 72.11 3,354,351.51 3,297,436.65 84.14 45,900.00 3,251,536.65 其他不重大 1,297,231.68 27.89 111,074.80 1,186,156.88 621,488.06 15.86 48,324.40 573,163.66 合 计 4,651,583.19 100.00 111,074.80 4,540,508.39 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31 - 93 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,365,450.99 93.85 50,554.97 4,314,896.02 3,753,924.71 95.79 68,724.40 3,685,200.31 1-2 年 192,132.20 4.13 28,819.83 163,312.37 160,000.00 4.08 24,000.00 136,000.00 2-3 年 89,000.00 1.91 26,700.00 62,300.00 5,000.00 0.13 1,500.00 3,500.00 3 年以上 5,000.00 0.11 5,000.00 合 计 4,651,583.19 100.00 111,074.80 4,540,508.39 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市国家税务局 3,354,351.51 增值税出口退税 中铁十二局（集团）有限公司 340,000.00 投标保证金 小 计 3,694,351.51 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,982,551.51 元，占其他应收款账 面余额的 85.62%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 3,882,551.51 1-2 年 100,000.00 小 计 3,982,551.51 (5) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 5,948.00 6.8346 40,652.20 867.27 7.3046 6,335.06 小 计 40,652.20 6,335.06 (7) 其他说明 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税 3,354,351.51 元，未发现存在明显减值迹象，故未 计提减值准备。 3. 长期股权投资 期末数 1,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - 94 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 上海格迈佳国际 贸易有限公司 100% 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,049,239,511.48/854,061,392.81 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,044,587,630.46 859,404,123.07 其他业务收入 4,651,881.02 2,555,181.75 合 计 1,049,239,511.48 861,959,304.82 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 853,612,578.59 707,262,611.82 其他业务成本 448,814.22 967,505.01 合 计 854,061,392.81 708,230,116.83 (2) 主营业务收入/主营业务成本－业务分部 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业长丝 647,514,297.59 516,313,304.49 131,200,993.10 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97 灯箱布 358,703,933.76 308,626,815.92 50,077,117.84 320,591,803.29 270,523,896.14 50,067,907.15 土工布 29,175,981.72 20,339,994.46 8,835,987.26 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05 PVC 膜 9,193,417.39 8,332,463.72 860,953.67 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08 小 计 1,044,587,630.46 853,612,578.59 190,975,051.87 859,404,123.07 707,262,611.82 152,141,511.25 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 206,796,086.38 200,745,419.81 占当年营业收入比例 19.71% 23.29% - 95 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2. 投资收益 本期数 388,166.02 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 388,166.02 合 计 388,166.02 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 5,532,191.28 453,667.83 5,985,859.11 存货跌价准备 351,849.92 10,504,019.51 351,849.92 10,504,019.51 固定资产减值准备 207,500.00 207,500.00 合 计 6,091,541.20 10,957,687.34 351,849.92 16,697,378.62 (二) 计提原因和依据的说明 (1) 坏账准备 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），以及 单项金额不重大但信用风险较大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款 项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 (2) 存货跌价准备 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。 (3) 固定资产减值准备 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的 资产减值准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影 响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法 人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 最终控制方 - 96 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注册 组织机 业务 与本公 注册 对本公司 对本公司 公司名称 地 构代码 性质 司关系 资本 持股比例 表决权比例 高利民 第一大股东兼董事长 31.92% 31.92% 宋祖英与公司第一大股东高利民系夫妻关系，高王伟与高利民系父子关系，三人持有公司股份数合 计占公司总股本的 41.20%。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 海宁宇立塑胶有限公司 781835480 第一大股东亲属控制的企业 海宁市弘业包装有限公司 753960364 第一大股东亲属控制的企业 海宁市弘宇经编有限公司 738446623 第一大股东亲属控制的企业 海宁市富大纸业有限公司 761317117 第一大股东亲属控制的企业 (三) 关联方交易情况 1．采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类购货 定价 占同类购货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 海宁宇立塑胶有限公司 115,077.74 6.13% [注 2] 海宁市弘业包装有限公司 295,019.88 0.84% [注 1] 1,449,967.68 5.70% [注 2] 海宁市弘宇经编有限公司 2,943,075.50 7.07% [注 1] 11,850,360.12 28.16% [注 2] 海宁市富大纸业有限公司 1,441,240.91 4.11% [注 1] 5,621,796.72 22.00% [注 2] 小 计 4,679,336.29 19,037,202.26 2．销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 定价 占同类销货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 海宁市弘宇经编有限公司 649,228.55 0.18% [注 1] 3,612,923.75 1.46% [注 2] 海宁宇立塑胶有限公司 19,196,360.81 41.27% [注 2] 小 计 649,228.55 22,809,284.56 [注 1]：根据公司 2007 年度股东大会通过的《关于 2008 年上半年日常购销类关联交易的议案》，公 司关联方购销定价原则为：关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的，按上述价格交易； 无政府价格的，根据该货物的市场价格交易；无可参考的市场价格的，按实际成本加合理的利润率确定。 [注 2]：根据公司 2006 年度股东大会通过的《关于确认公司 2004 年度至 2007 年 1 季度有关关联交 易事项的议案》和《关于 2007 年度公司日常购销类关联交易的议案》，公司关联方购销定价原则为：关 联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的，按上述价格交易；无政府价格的，根据该货物的 - 97 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 市场价格交易；无可参考的市场价格的，按实际成本加合理的利润率确定。 3．关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 海宁宇立塑胶有限公司 2,638,650.40 131,932.52 小 计 2,638,650.40 131,932.52 (2) 应付账款 海宁市富大纸业有限公司 1,151,348.15 海宁市弘业包装有限公司 128,244.00 海宁市弘宇经编有限公司 112,492.73 小 计 1,392,084.88 4．其他关联方交易 关键管理人员薪酬 公司本期共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 19 人，全年报酬总额 656.99 万元。 上年同期公司共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 18 人，全年报酬总额 480.95 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下：（单位：万元） 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 高利民 董事长 83.27 58.24 黄卫书 副董事长、董秘 69.57 50.67 黄立新 董事、总经理 69.69 50.80 宋祖英 董事、副总经理 42.42 30.03 袁 强 董事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 孟洪亮 董事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 顾 弘[注] 董事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 郑万祥[注] 董事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 葛骏敏 副总经理 64.30 48.24 高王伟 副总经理 42.39 30.00 张悦翔 副总经理 46.14 33.88 副总经理、财务负 吕佩芬 责人 42.41 30.03 王国松 副总经理 42.39 29.99 - 98 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 姚桂松 副总经理 46.14 33.68 王建辉[注] 副总经理 44.35 徐鸣歧[注] 副总经理 24.50 46.98 邵毅平 独立董事 5.16 5.00 沈福荣 独立董事 5.16 5.00 郑植艺 独立董事 5.16 5.00 张 旭 独立董事 5.16 5.00 熊初珍 监事 6.29 4.94 钱培华 监事 6.29 6.14 陆瑛娜 监事 6.20 7.33 邱军明 监事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 王英才 监事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 合 计 656.99 480.95 [注]：顾弘自 2008 年 8 月起担任公司董事；王建辉自 2008 年 8 月起担任公司副总经理；郑万祥自 2008 年 7 月起不再担任公司董事；徐鸣歧自 2008 年 7 月起不再担任公司副总经理。 十一、或有事项 (一) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况：(单位：万元) 抵押物 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 备注 浙江海利得新材料 房屋及建筑物 交通银行股份有限 股份有限公司 土地使用权 银行海宁支行 6,330.26 5,037.08 [注] 浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国工商银行股份 股份有限公司 土地使用权 有限公司海宁支行 2,006.64 1,519.68 [注] 浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国银行股份有限 股份有限公司 土地使用权 公司海宁支行 1,393.52 1,043.82 [注] 浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国建设银行股份 股份有限公司 土地使用权 有限公司海宁 735.55 691.95 [注] 小 计 10,465.97 8,292.53 [注]：截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押担保项下借款无余额，尚未办理抵押物撤销手续。 (二) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况：(单位：万元) 质押物 担保 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 浙江海利得新材料 交通银行股份有限 股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 1,612.00 1,612.00 [注 1] 浙江海利得新材料 中国银行股份有限 股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 712.00 712.00 [注 2] - 99 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 浙江海利得新材料 中国银行股份有限 股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 702.00 702.00 [注 3] 浙江海利得新材料 中国工商银行股份 股份有限公司 应收帐款 有限公司海宁支行 USD15.80 USD15.80 USD15.80 2009.5.14 [注 4] 浙江海利得新材料 中国建设银行股份 股份有限公司 银行存款 有限公司海宁支行 650.00 650.00 USD185.90 [注 5] [注 1]：截至 2008 年 12 月 31 日，该质押担保项下借款无余额，尚未办理质押物撤销手续。 [注 2]：公司以银行定期存单 712 万元作为质押，向中国银行股份有限公司海宁支行借款 100 万美 元提供担保。截至 2008 年 12 月 31 日，该质押担保项下借款无余额，尚未办理质押物撤销手续。 [注 3]：系为公司开具银行承兑汇票、保函、信用证提供质押担保。 [注 4]：系为公司信用证押汇贷款提供质押担保。 [注 5]： 公司与中国建设银行股份有限公司海宁支行签订信用证开证权利质押合同，公司以 650.00 万元银行定期存单为浙江中大技术进口有限公司向中国建设银行股份有限公司海宁支行申请开立的信 用证提供质押担保。 十二、承诺事项 (一) 2008 年 11 月公司第四次临时股东大会审议通过了《关于浙江海利得新材料股份有限公司大有 光聚酯切片项目和新增差别化工业长丝项目可行性的议案》，这两个项目拟引进生产设备，形成大有光 聚酯切片和新增差别化工业丝的生产能力。2008 年 11 月公司与 Oerlikon Barmag Zweigniederlassung der Oerlikon Textile Gmbh & Co.KG（以下简称欧瑞康巴马格公司）签订《采购合同》 ，公司向欧瑞康 巴马格公司采购涤纶工业长丝纺丝生产设备一套，合同总价值 953.60 万欧元，截至 2008 年 12 月 31 日， 公司已预付 143.04 万欧元。 2008 年 5 月公司与浙江中大技术进口有限公司签订《委托进口代理协议》 ，委托浙江中大技术进口 有限公司代理进口高膜低收缩工业丝生产线，合同总价值 1,252.28 万美元。截至 2008 年 12 月 31 日， 公司已预付 129 万美元。 2008 年 11 月公司与扬州惠通化工技术有限公司签订《承包合同》，由扬州惠通化工技术有限公司向 公司提供连续聚酯生产装置工程及工程设备承包服务，合同总价值 5,970.60 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已预付 1,787.06 万元。 (二) 公司本期在中国银行股份有限公司海宁支行开具保函，截至 2008 年 12 月 31 日未结清保函共 计人民币 9,061,847.39 元。公司本期在中国银行股份有限公司海宁支行开具信用证，截至 2008 年 12 月 31 日未结清信用证共计 3,349,850.00 美元。 (三) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司期末未履行完毕的远期结售汇合约共计 407.50 万美元和 620 万欧元，期末已按相应远期汇率计算公允价值变动损失 868,002.50 元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 - 100 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (一) 根据 2009 年 2 月 23 日公司 2009 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于继续使用部分闲置 募集资金暂时用于补充流动资金的议案》 ，公司将继续使用闲置募集资金补充流动资金，总额不超过人民 币 18,000 万元，使用期限为 2009 年第一次临时股东大会批准之日起的 6 个月内。 (二) 根据 2009 年 4 月 16 日公司第三届第九次董事会决议通过的《关于变更公司灯箱布产品财务 成本核算方法的议案》，自 2009 年 1 月 1 日起公司将灯箱布业务的发出存货计价方法由加权平均法变更 为个别认定法。 十四、其他重要事项 (一) 债务重组 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性资产交换 无重大非货币性资产交换事项。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 92,316,752.47 82,092,831.50 加：资产减值准备 10,605,837.42 508,860.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,367,720.91 41,070,342.62 无形资产摊销 549,195.79 539,286.98 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -98,900.27 -44,408.76 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 868,002.50 财务费用(收益以“－”号填列) 10,305,751.51 14,848,669.59 投资损失(收益以“－”号填列) -388,166.02 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,250,120.26 300,592.48 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 30,036,479.94 -34,838,420.15 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 22,837,422.45 -17,982,715.21 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -22,783,917.11 -9,762,808.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 197,366,059.33 76,732,231.38 - 101 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 206,236,138.88 49,490,866.01 减：现金的期初余额 49,490,866.01 38,551,745.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 156,745,272.87 10,939,120.10 2. 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 206,236,138.88 49,490,866.01 其中：库存现金 75,112.24 108,162.79 可随时用于支付的银行存款 184,753,586.90 34,030,046.09 可随时用于支付的其他货币资金 21,407,439.74 15,352,657.13 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 206,236,138.88 49,490,866.01 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 本期合并现金流量表中现金期末数为 206,236,138.88 元，合并资产负债表中货币资金期末数为 231,635,724.41 元，差额 25,399,585.53 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价 物标准的银行承兑汇票保证金 312,000.00 元，保函保证金 687,500.00 元，贷款保证金 8,450,000.00 元，为开具银行承兑汇票提供质押担保的定期存单 7,020,000.00 元，为美元贷款提供质押担保的定期 存单 7,120,000.00 元，为开具保函提供担保的定期存单 1,810,085.53 元。 合 并 现 金 流 量 表 中 现 金 期 初 数 为 49,490,866.01 元 ， 合 并 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 初 数 为 88,682,911.57 元，差额 39,192,045.56 元，系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现金及现金等价 物标准的银行承兑汇票保证金 5,549,039.20 元，信用证保证金 6,682,615.01 元，外币借款质押保证金 26,500,000.00 元，进料加工保证金 460,391.35 元。 (四) 政府补助 1. 财政拨款 公司本期实际收到海宁市财政局、海宁市科学技术局、浙江海宁经编产业园区开发有限公司等单位 拨付的与收益相关的政府补助共计 7,172,092.00 元，记入营业外收入科目。 - 102 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2. 税收返还 公司本期收到浙江海宁市地方税务局硖石税务分局房产税等税费返还共计 717,260.80 元，记入营 业外收入科目。 (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 本期公开发行人民币普通股（A 股）并上市事项 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕507 号文核准，公司通过深圳证券交 易所向社会公开发行人民币普通股(A 股)32,000,000 股（每股面值人民币 1 元） ，每股发行价为人民币 14.69 元，募集资金总额为 470,080,000.00 元，扣减发行费用 23,803,000.00 元后实际募集资金净额 为 446,277,000.00 元，其中计入股本 32,000,000.00 元，计入资本公积(股本溢价) 414,277,000.00 元。本次发行后，公司注册资本变更为 125,000,000.00 元，折股份总数 125,000,000 股（每股面值人 民币 1 元），业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并由其出具了浙天会验〔2008〕7 号《验资报告》。 公司股票于 2008 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌上市。公司已于 2008 年 3 月 26 日办妥了工商变更 登记手续。 2. 募集资金项目的有关说明 (1) 募募集资金投资项目先期投入及置换情况 2008 年 1 月 23 日公司董事会第三届第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资 金项目自筹资金的议案》 。截至 2008 年 1 月 15 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资额为 13,277.71 万元， 公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 13,277.71 万元， 上述置换情况业经浙江天健会计师事务所有限公司审核，并由其出具了浙天会审〔2008〕34 号《关于浙 江海利得新材料股份有限公司董事会以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》。 (2) 募集资金本期及累计投入情况 公司本期以募集资金投资年新增 14,320 吨差别化工业丝技改项目 13,643.60 万元（其中以募集资 金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 13,245.66 万元，募集资金到位后投入 397.94 万元）。 公司本期以募集资金投资年新增 25,000 吨车用差别化工业丝技改项目 2,274.14 万元（其中以募集 资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 32.05 万元，募集资金到位后投入 2,242.09 万元）。 截至 2008 年 12 月 31 日， 公司募集资金累计投入年新增 14,320 吨差别化工业丝技改项目 13,643.60 万元，包括固定资产 13,223.60 万元、铺底流动资金 420.00 万元；累计投入年新增 25,000 吨车用差别 化工业丝技改项目 2,274.14 万元，均为固定资产投入。累计投入募集资金 15,917.74 万元。 (3) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司 2008 年第一次临时股东大会通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议 案》，在确保募集资金项目实施的前提下，同意公司将不超过 22,000 万元的闲置募集资金用于补充流动 资金，使用期限为 2008 年 2 月 14 日至 2008 年 8 月 14 日。截至 2008 年 8 月 14 日，公司实际使用募集 资金补充流动资金 22,000 万元。 2008 年 8 月 14 日公司已将上述金额全部归还至公司募集资金专用账户。 公司 2008 年第三次临时股东大会通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 - 103 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的议案》，鉴于公司已全部归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金，在确保募集资金项目实施的前 提下，同意公司将不超过 22,000 万元的闲置募集资金继续用于补充流动资金，使用期限为 2008 年 8 月 19 日至 2009 年 2 月 19 日。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金补充流动资金 22,000 万元。 (4) 用闲置募集资金存于银行定期存单情况 根据 2008 年 2 月 1 日公司与广发证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司海宁支行和中国 银行股份有限公司海宁支行签订的《募集资金三方监管协议》，在确保募集资金项目实施的前提下，公 司以银行定期存单方式存放募集资金 8,500 万元，其中存于中国建设银行股份有限公司海宁支行 6,700 万元，存于中国银行股份有限公司海宁支行 1,800 万元，存放期限均为 2008 年 5 月 16 日至 2008 年 8 月 16 日，期限 3 个月，上述银行定期存单到期后将及时转入公司募集资金专户进行管理，若公司到期 未转出则自动以存单方式续存，期限 3 个月。 2008 年 8 月 16 日，公司将到期存放于中国建设银行股份有限公司海宁支行 1,700 万元银行定期存 单及利息收入 155,923.88 元归还至募集资金专用户，其余到期的 6,800 万元银行定期存单公司分别于 2008 年 8 月 16 日、2008 年 11 月 16 日继续以 3 个月定期形式续存。截至 2008 年 12 月 31 日，上述银 行定期存单公司继续以 3 个月定期形式续存。 3. 根据财政部、国家税务总局财税〔2003〕244 号文的规定，企业研究开发新产品、新技术、新工 艺所发生的各项费用在按规定实行 100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的 50%在企业所得税税前加 计扣除，公司 2008 年度可追加抵扣应纳税所得额 16,359,829.77 元。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 98,900.27 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 717,260.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 7,172,092.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 - 104 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -479,836.48 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 -536,747.82 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,136,881.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 4,834,787.64 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 966,084.44 少数股东所占份额 归属于母公司股东的非经常性损益净额 3,868,703.20 2. 重大非经常性损益项目的内容说明 (1) 非流动性资产处置损益 98,900.27 元，主要包括处置固定资产净收益 98,900.27 元。 (2) 偶发性的税收返还、减免 717,260.80 元，详见本财务报表附注十四(四)2 之说明。 (3) 计入当期损益的政府补助 7,172,092.00 元，详见本财务报表附注十四(四)1 之说明。 (4) 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-479,836.48 元，主要包括远期外汇合约公允价值变 动损失 868,002.50 元和交易型金融资产收益 388,166.02 元。 (5) 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整-536,747.82 元，主要系公司 及控股子公司本期因税率变化产生的递延所得税资产的调整金额确认为递延所得税费用。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每 股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 - 105 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净利润 10.99 25.17 12.04 26.93 0.75 0.89 0.75 0.89 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.53 22.65 11.54 24.23 0.72 0.80 0.72 0.80 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=〔P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)〕/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 浙江海利得新材料股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 - 106 -