*ST鹏起(600614)三九发展2003年年度报告

上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海三九科技发展股份有限公司 SHANGHAI SANJIU TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD . 二００三年 年 度 报 告 上海三九科技发展股份有限公司董事会 二００四年四月二十二日 -1- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本次四届十九次董事会，董事崔军先生、王成然先生没有出席，其 中崔军先生委托董事张欣戎先生行使董事权利。 本公司年度财务报告经（上海立信长江会计师事务所（A 股） 、浩华 会计师事务所（B 股） ）审计并出具了标准无保留意见书。 公司负责人董事长崔军先生、主管会计工作负责人总经理张欣戎先 生、会计机构负责人财务经理蒋炜先生声明：保证年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 -2- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司简介……………………………………………………….. 4 二、会计数据与业务数据摘要……………………………………. 5 三、股本变动及股东情况…………………………………………. 6 四、董事、监事、高级管理人员…………………………………. 9 五、公司治理结构………………………………………… ……….10 六、股东大会简介…………………………………………………. 12 七、董事会报告……………………………………………………. 13 八、监事会报告……………………………………………………. 20 九、重要事项………………………………………………………. 21 十、财务会计报告…………………………………………………. 25 十一、备查文件目录………………………………………………. 75 -3- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司简介 1、 公司中文名称：上海三九科技发展股份有限公司 公司名称缩写：三九发展 公司英文名称：SHANGHAI SANJIU TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD 2、 公司法定代表人： 崔 军 先生 3、 公司总经理： 张欣戎 先生 4、 公司董事会秘书： 钱海啸 先生 联系地址：上海市浦东世纪大道 1600 号 浦项商务广场 19 楼 电话：021-50813939 传真：021-58313117 E-MAIL：qian_hx@600614.com 公司证券事务代表： 姜卫星 先生 电话：021-50813939*698 传真：021-58313117 E-MAIL：jiang_wx@600614.com 5、 公司注册地址：浦东世纪大道 1600 号浦项商务广场 19 楼 邮 编：200122 公司办公地址：浦东世纪大道 1600 号浦项商务广场 19 楼 公司国际互联网网址：http://www.600614.com 6、 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》。 登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：三九发展 发展 B 股 股票代码：600614 900907 8、 其他有关资料 公司首次注册日期、地点：1992 年 6 月 3 日于上海浦东东昌路 600 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019008 税务登记号码：310046607227746 公司聘请的会计师事务所名称，办公地址： A 股：上海立信长江会计师事务所，上海市南京东路 61 号 4 楼 B 股：浩华会计师事务所，香港湾仔港湾道 18 号中环广场二十楼 2001 室 -4- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据与业务数据摘要 1、公司本年度财务数据如下：（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额： 25,342,178.02 净利润： 13,943,275.55 扣除非经常性损益后的净利润: -14,666,232.13 主营业务利润： 120,447,708.66 其他业务利润： 9,282,257.15 营业利润： 18,165,305.27 投资收益： -3,417,473.78 补贴收入： ―― 营业外收支净额： 10,594,346.53 经营活动产生的现金流量净额： -73,812,330.45 现金及现金等价物净增加额： -83,619,541.83 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金额 1、处置长期投资等产生的损益 9,376,910.00 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,513,605.94 3、短期投资损益 -429.25 4、扣除资产减值准备后的营业外收支净额 735,031.67 5、以前年度已经计提各项减值准备的转回 20,934,222.81 6、所得税影响额 -3,949,833.50 合 计 28,609,507.68 2、 A、B 股净利润的差异说明 具体差异调整如下：（单位：万元） 净利润 净资产 A 股审定数: 1394 23341 B 股审定数: 1048 22503 差异: 346 838 3、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标如下： 项 目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 元 541,849,207.48 219,337,939.26 226,115,352.00 利润总额 元 25,342,178.02 38,193,483.50 35,131,013.98 净利润 元 13,943,275.55 26,780,557.16 28,143,109.36 扣除非经常性损益的净 元 -14,666,232.13 14,153,405.69 12,835,036.86 利润 每股收益（摊薄） 元/股 0.121 0.233 0.244 -5- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 每股收益（加权） 元/股 0.121 0.233 0.244 扣除非经常性损益后 元/股 -0.127 0.123 0.111 的每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后 元/股 -0.127 0.123 0.111 的每股收益（加权） 项 目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 总资产 元 1,350,614,900.58 1,177,824,483.60 791,366,575.41 股东权益 元 233,414,087.19 227,933,258.23 203,812,243.72 每股净资产 元/股 2.027 1.980 1.770 调整后的每股净资产 元/股 1.854 1.867 1.698 净资产收益率（摊薄） % 5.97 11.75 13.81 净资产收益率（加权） % 5.92 12.33 14.65 扣除非经常性损益后 % -6.28 6.21 6.29 净资产收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后 % -6.23 6.52 6.68 净资产收益率（加权） 每股经营活动产生的 元/股 -0.641 -0.594 0.162 现金流量净额 4、利润附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51.60 51.15 1.05 1.05 营业利润 7.78 7.71 0.16 0.16 净利润 5.97 5.92 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 -6.28 -6.23 -0.127 -0.127 5、报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 115,133,378.00 --- --- 115,133,378.00 资本公积 85,017,182.30 3,459,505.44 --- 88,476,687.74 经营积累 盈余公积 10,724,249.50 2,417,461.49 --- 13,141,710.99 经营积累 法定公益金 2,170,476.11 805,820.49 --- 2,976,296.60 经营积累 未分配利润 14,776,132.27 11,525,814.06 --- 26,301,946.33 经营积累 股东权益合计 216,419,920.43 16,994,166.76 --- 233,414,087.19 经营积累 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股本变动情况表（单位：股）: -6- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增 其它 小 转股 发 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,039,378 65,039,378 其中： 国家拥有股份 22,726,031 -22,726,031 国有法人股股份 33,964,347 33,964,347 社会法人股股份 8,349,000 +22,726,031 31,075,031 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8,349,000 8,349,000 2、境内上市的外资股 41,745,000 41,745,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,094,000 50,094,000 三、股份总数 115,133,378 115,133,378 （2）股票发行与上市情况 ① 截止到本报告期末的前三年,公司未曾发行股票及衍生证券。 ② 本报告期内,公司股份总数没有发生变化，但由于上海华谊（集团）公司将国有 股 22,726,031 股转让给北京世纪尊博投资有限公司，并于 2003 年 5 月 29 日完 成了股权转让过户手续，公司的股本结构发生了变化。有关股权转让的详细信 息请参阅 2003 年 1 月 2 日及 2003 年 5 月 31 日的上海证券报和香港商报。 （股本变动情况请查阅上表） ③ 本公司没有内部职工股。 2、股东情况介绍： （1）截止报告期末，持有本公司股票的股东总人数为 17585 名，其中： A 股股东 8248 名，B 股股东 9337 名。 （2）前十名股东持股情况（单位：股） 报告期末股东总数 17585 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比 例 股份类 质押或冻结 股东性质 量 (％) 别（已 的股份数量 （国有股东 流通或 或 外 资 股 未 流 东） 通） 三九企业集团 0 33,964,347 29.5% 未流通 33，964，347 国有法人股 北京世纪尊博投资 +22,726,031 22,726,031 19.74% 未流通 无 法人股 有限公司 -7- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海宝钢集团公司 0 1,669,800 1.45% 未流通 无 法人股 陈素幸 -90,303 1,619,202 1.41% 已流通 无 外资股 上海纺织机械总厂 0 868,296 0.75% 未流通 无 法人股 章吉 806,814 0.70% 已流通 无 外资股 谌瑞奇 -86,000 780,888 0.68% 已流通 无 外资股 上海加顺国际贸易 0 592,773 0.51% 未流通 无 法人股 有限公司 深圳市千眼投资顾 0 584,430 0.51% 未流通 无 法人股 问有限公司 庆丰国际投资有限 -33,599 516,159 0.45% 已流通 无 外资股 公司 前十名股东关联关系或一致行动的 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系和一致行动情况 说明 说明: （1）截止到报告期末，本公司第一大股东三九企业集团所持本公司 33,964,347 股股 票被冻结，其中 3,270 万股股票被冻结起因于深圳市商业银行上步支行与三九企业集团 的债务纠纷，冻结期限从 2004 年 3 月 22 日至 2005 年 3 月 21 日；剩余的 1,264,347 股 股票被冻结起因于三九医药股份有限公司与三九企业集团的债务纠纷，冻结期限从 2004 年 3 月 26 日至 2005 年 3 月 25 日。本公司已于 2004 年 3 月 30 日在上海证券报和香港 商报上作出披露。 （2）公司第二大股东北京世纪尊博投资有限公司因进行融资性贷款，于 2003 年 8 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续，世纪尊博 将持有的本公司 22,726,031 股股份（占本公司总股本的 19.74%）质押给华夏银行北京 中关村支行，质押期限为 2003 年 8 月 25 日至 2007 年 8 月 25 日。本公司已于 2003 年 8 月 27 日在上海证券报和香港商报上作出披露。 （3）华谊集团持有的占本公司总股本 19.74%的股权转让给北京世纪尊博的股权转 让协议已获国家财政部和上海国有资产管理办公室批准，并于 2003 年 5 月 29 日完成了 股权转让过户手续。相关信息请参阅 2003 年 5 月 31 日的上海证券报和香港商报。 （4）2003 年 12 月 29 日公司第一大股东三九企业集团与三九医药股份有限公司签 定了股权转让协议。三九医药股份有限公司受让三九企业集团所持有的本公司国有股 33,964,347 股，占本公司总股本的 29.50%。该股份转让协议尚须取得国家国有资产管 理部门批准。相关信息请参阅 2004 年 1 月 2 日的上海证券报和香港商报。 3、控股股东情况： 三九企业集团（持股 29.5%） 企业性质：全民（内联—独资）企业，中央直属大型企业 法人代表：赵新先 注册地址：深圳市银湖路口 经营范围：经营营养滋补品及食品、生物食品、医疗器械、日用化妆品、包装 材料、纺织品、服装、塑料制品、玩具、家电购销业务、信息咨询服务。 4、其他持股 10%以上大股东情况 北京世纪尊博投资有限公司（持股 19.74%） -8- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 该公司于 2000 年 12 月成立，系在北京市工商行政管理局注册登记的有限责任 公司。法定代表人为董凡男，注册地在北京市海淀区甘家口街道阜成路 11 号，注 册资金为 5000 万元。该公司主要从事投资管理；投资咨询；企业策划；信息网络 的技术开发、技术转让、技术服务；信息咨询(中介除外)等。 5、前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 期末持股数 股份种类 1 陈素辛 1,619,202 B股 2 章吉 806,814 B股 3 谌瑞奇 780,888 B股 4 庆丰国际投资有限公司 516,159 B股 5 吴旦中 344,000 B股 6 裘阿海 320,500 B股 7 许圣余 303,000 B股 8 刘正才 265,100 B股 9 陈泽明 250,470 B股 PLATINUM SECURITIES COMPANY 10 203,400 B股 LIMITED - CLIENTS' A/C 说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动情况 四、董事、监事、高级管理人员 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初持 年末持 变 动 别 龄 股数 股数 原因 崔 军 男 36 董事长 2003.12-2004.04 0 0 张欣戎 男 33 副董事长、总经理 2001.04-2004.04 0 0 于炳瀚 男 35 董事、副总经理 2001.04-2004.04 0 0 黄国平 男 54 董事 2001.04-2004.04 0 0 蒋 炜 男 28 董事、财务经理 2002.02-2004.04 0 0 钱恩惠 男 51 董事 2001.04-2004.04 506 506 唐澍明 男 31 董事 2001.04-2004.04 0 0 王成然 男 45 董事 2001.04-2004.04 0 尤建新 男 42 独立董事 2002.06-2004.04 0 0 顾朝红 女 34 独立董事 2002.06-2004.04 0 0 王 捷 男 49 独立董事 2003.06-2004.04 0 0 刘贻胜 男 30 监事长 2001.04-2004.04 0 0 李 辉 女 27 监事 2001.04-2004.04 0 0 董凡男 男 54 监事 2003.06-2004.04 0 0 钱海啸 男 27 董秘 2002.08-2004.04 0 0 说明： （1） 董事长崔军兼任本公司关联企业三九医药股份有限公司董事、总经理。 -9- 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2、年度报酬情况 （1）以上董、监事中崔军、唐澍明、王成然、董凡男均不在公司领取报酬。 （2） 报告期内，在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员 11 人，根据 不同岗位标准按月发放报酬，年度报酬总额为：127 万元，其中 20 万元以上， 1 人；10-20 万元，5 人；10 万元以下，5 人。金额最高的前三名董事报酬总 额为 55 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 54 万元。 （3） 独立董事的年度报酬两名为 12 万元/年.人，一名为 8 万元/年.人，其相关 合理费用（如参加董事会的差旅费等）也由公司支付。 3、本报告期内公司董事会、监事会人员进行了调整： 因工作调动，赵新先先生、戴旭旺先生不再担任本公司董事；黄德亨先生、杜公亮 先生不再担任本公司监事。 董事会新增选崔军先生为本公司董事，并被选举为董事长，增选王捷先生为本公司 独立董事。 监事会新增选董凡男先生为本公司监事，并选举刘贻胜先生为监事长。 4、高级管理人员的任命 本报告期内因工作调动吴壹建先生不再担任本公司副总经理。 5、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休员工人数情况 公司管理本部员工总数为 70 名，本科（含）以上占 70 %，大专占 20%，高中 或中专占 10%。 五、公司治理结构 1、公司治理状况 2003 年公司按照中国证监会《上市公司治理准则》 ，进一步完善了公司治理结构， 公司已初步建立了较为平衡的权利与责任关系，完整的公司组织架构。 （1）股东与股东大会 公司确保所有股东在监督公司生产经营上拥有同等的地位，设有专人专线与股东保 持联系。公司定期召开股东大会，2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 12 日在浦东浦电路 489 号由由燕乔大厦 11 楼会议室召开，大会就 2002 年度的董事会报告、监事会报告、 财务决算报告、利润分配预案等多项提案进行表决，均获通过，会议期间董事会成员就 股东们所关心的公司的经营发展规划、2003 年度的经营业绩等问题逐一进行了回答。公 司另外还召开了两次临时股东大会，对公司董、监事调整、公司的重大投资方案等提案 进行了审议。 （2）董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事能够遵守有关 法律、法规和公司章程的规定，以实现股东的最大利益为本，忠实、诚信、勤勉地独立 履行其相应的权利、义务和责任。公司董事会现有 11 名董事，独立董事 3 名。独立董 - 10 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 事人数虽然没有达到占董事人数 1/3 的相关规定，但公司通过股东大会已修改了公司章 程，把公司的董事人数调整为 9 名，并在 2004 年 4 月董事会换届改选时实施。本年度 共召开董事会议 6 次，对公司的生产经营、组织架构、董事的任免等各方面事项进行决 策，有效地保障了公司健康稳定的发展。董事会本着对股东大会负责的态度，各项议案 的审议均按照《公司章程》规定程序执行，独立董事充分发挥了外部董事的监督作用， 并在多个议案上提供了专家意见。 （3）监事与监事会 公司监事本着对全体股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权利。公司监事会遵 照《公司章程》的规定定期召开会议，并能够独立有效地行使监督权和检查权。 （4）规章制度 为规范公司治理，公司董事会先后通过了一系列有关决议，如：《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《信息披露制度》、《独立董事制度》、《对外投资者关系制度》 等；为保障董事会下属各委员会的正常运行，董事会决议通过了《战略委员会工作细则》、 《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》以及《薪酬与考核委员会工作细则》 ， 对各委员会的职责以及工作程序进行规范。 （5）信息披露 公司设有专职的董事会秘书，对证监会规定的上市公司应披露的事项以及对股东和 其他利益相关者会产生实质性影响的信息及时进行公布，本年度内公司共发布临时公告 29 次，分别对资产重组、股东大会决议、董事会决议、关联交易等重大事项进行公布， 公告的内容真实、准确，信息披露完整、及时，增加了公司管理的透明度。 2、独立董事履行职责情况 年度内董事会新增选独立董事 1 名。自任职以来，3 名独立董事认真参加了报告期 内的董事会和股东大会，并分别从公司治理、财务角度对各项议案提出了专业意见。独 立董事的加入使董事会的各项决策更加客观、科学，对公司的长远发展起到了积极作用。 3、控股股东与上市公司“五分开”情况 集团与股份公司之间做到了业务、人员、资产、财务、机构分开。业务方面，公司 的主营业务为医药销售、胶带制造与控股股东三九集团不存在相同或相近业务的情况； 人员方面，原在集团任职人员自调任胶带股份后，已全部辞去集团职务，并且不在集团 领取报酬；资产方面，公司拥有完整独立的产、供、销系统；财务方面，公司有独立的 财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并具有独立的银行帐户，依法 单独纳税；机构方面，公司为依法设立、独立核算的上市公司，自主进行生产经营活动， 自主进行资产处置以及投融资活动，控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有 上下级关系，各自独立运作。 4、绩效评价与激励约束机制 公司一直以来积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和 程序的可行方式，并已建立了董、监事的激励机制；公司经理人员的聘任制度符合有关 - 11 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 法律法规的规定。 六、股东大会简介 本报告期内，公司召开了三次股东大会： 1、2003 年 5 月 12 日，2002 年度股东大会在浦东浦电路 489 号由由燕乔大厦 11 楼 会议室召开，大会审议通过了以下议案： （1）审议公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议公司 2002 年度监事会报告； （3）审议公司 2002 年度财务决算报告； （4）审议公司 2002 年度利润分配预案； （5）审议公司 2002 年度报告正文及年度报告摘要； （6）审议关于续聘会计师事务所及其报酬的议案； （7）审议关于公司更名及变更经营范围的议案； （8）审议关于修改公司章程的议案。 决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日的《上海证券报》和《香港商报》上。 以上决议经上海金茂律师事务所见证。 2、2003 年 6 月 30 日，2003 年第一次临时股东大会在浦东浦电路 489 号燕乔大厦 11 楼召开，大会审议通过了以下议案： （1）审议戴旭旺先生不再担任本公司董事的议案； （2）审议提名王捷先生担任本公司独立董事的议案； （3）审议独立董事报酬的议案； （4）审议黄德亨先生不再担任本公司监事的议案； （5）审议杜公亮先生不再担任本公司监事的议案； （6）审议提名董凡男先生担任本公司监事的议案。 决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》和《香港商报》上。 以上决议经上海金茂律师事务所见证。 3、2003 年 12 月 1 日，2003 年第二次临时股东大会在浦东松林路 357 号上海通贸 大酒店六楼召开，大会审议通过了以下议案： （1）审议赵新先先生不再担任本公司董事的议案； （2）审议推荐崔军先生担任本公司董事的议案； （3）审议修改公司章程的议案； （4）审议关于转让上海三九商业投资有限公司 10%股权的议案 （5）审议购买海门路、高阳路房地产的议案。 （6）审议关于使用“999”系列商标问题的议案； 决议公告刊登在 2003 年 12 月 2 日的《上海证券报》和《香港商报》上。 以上决议经上海金茂律师事务所见证。 - 12 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）主营业务的范围 2003 年公司的主营业务包括医药销售、医药产品、胶带制品等，随着投资项目的逐 步开展，公司主营方向将完全转向以医药生产、医药流通为基础的生命健康产业。 （2）经营状况 2003 年是公司完成两次重大资产重组，全面实现主营业务转型的第一个完整的会计 年度，公司一方面继续对公司重组后的整体资产结构进行整合和优化，发挥资产的经营 协同效应，逐步形成激发利润增长的合力；一方面在保持传统产业优势、发展高科技、 多元化产业结构的同时，加强对公司医药产业的管理，巩固主营业务的优势。 公司 2003 年的主营业务收入达到 5 亿多人民币，比 2002 年增长了一倍多，其中有 85%左右由医药产业贡献，公司医药产业在主营业务中的地位已经非常突出。 2003 年是国家开放医药分销渠道后的第一年，一方面大力推行药品招标采购，导致 药价大幅压低；一方面医药零售进一步开放，制药企业投入医药流通产业，竞争激烈。 虽然目前国内公众健康意识越来越强，对药品和保健用品的需求越来越大，但由于医药 价格的持续下降，从对我们公司的实际影响来看，价格下降的效应超过了药品需求增长 的效应，故本公司 2003 年的销售业绩比去年增长一倍多，但效益反而一定幅度的下降。 在橡胶产业方面，公司通过技术改进，降低成本等方式，克服了原材料不断涨价的 不利影响，销售收入和利润情况基本保持平稳。 2003 年公司实现净利润 1394 万元，主营业务利润为 12045 万元，主营业务利润增 长了 3056 万元，增长比率达到 34%。主营业务利润的增长反映了公司医药类资产带来 的销售收入的增长。 （3）主营业务或营业利润超过 10%以上的行业或产品分类表（单位：元） 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率 比上年 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 (%) 同期增 年同期增 年同期增 减(%) 减（％） 减（％） 分行业 工业 232,811,435.42 136,543,795.98 41.35 6.75 6.77 -0.03 商业 305,541,456.13 281,802,572.90 7.77 24573.07 29373.04 -65.91 服务业 3,496,315.93 1,430,234.50 59.09 新增 新增 --- 合计 541,849,207.48 419,776,603.38 22.53 147.04 225.81 -45.40 分产品 橡胶 76,549,331.14 59,656,476.22 22.07% -8.35 -4.38 -12.77 医药 465,299,876.34 360,120,127.16 22.61% 242.61 441.93 -55.73 合计 541,849,207.48 419,776,603.38 22.53% 147.04 225.81 -45.40 关联交易 59,597,006.66 46,169,801.06 - 13 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （4）主营业务分地区情况（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海市 79,564,184.90 -6.14 广东省 19,142,115.72 49.77 山东省 88,109,519.88 7.66 河北省 3,075,946.13 -79.66 江西省 52,798,143.19 112.63 北京市 400,000.00 新增 浙江省 288,937,375.12 新增 香港 9,821,922.54 新增 合计 541,849,207.48 147.04 （5）报告期内投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的子公司 （单位：元） 参股公司名称 香港顶生贸易有限公司 本期贡献的投资收益 8,894,312.30 占上市公司净利润的比重 63.79% 参股公司名称 江西瑞金三九药业有限公司 本期贡献的投资收益 7,558,336.81 占上市公司净利润的比重 54.21% 参股公司名称 深圳市九升生物制品有限公司 本期贡献的投资收益 2,270,616.01 占上市公司净利润的比重 16.28% （6）报告期内有重大影响的其他经营业务产生的利润（单位：元） 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重 租赁收入 8,523,037.70 61.13％ （7）主要控股公司及参股公司的经营情况 ①宁波药材股份有限公司 该公司注册资本：6500 万元，经营范围：主营：中药材，中成药，参茸补品，中药 饮片，成药，新药；兼营：汽车配件，煤炭，其它食品（除烟），建筑装潢材料，金属 材料。本公司控股 62.587%，截至 2003 年 12 月 31 日，宁波药材公司总资产为 31120 万元，净资产 10403 万元，净利润为 32 万元。 ②济南三九益民制药有限责任公司 该公司注册资本1071万元，经营范围为大输液制剂，制剂原料药，保健饮品制造及 纸箱，瓶盖加工销售，公司主要产品为软包装大输液。本公司控股51%。截至2003年12 月31日，该公司总资产为7219万元，净资产2046万元，净利润为-84万元。 ③河北三九爱德福药业有限公司 该公司为中外合资企业，注册资本2700万元，经营范围是生产销售化学药制剂（国 家限制的品种除外）及新产品研制开发，公司主要产品为纳诺卡补钙系列产品。本公司 直接间接控股85%。截至2003年12月31日，该公司总资产为3893万元，净资产2734万元， 净利润为-331万元。 ④深圳九升生物制品有限公司 - 14 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 该公司注册资金 1000 万元。经营范围：生产经营赖氨基酸食品强化剂及过氧化物 酶，高级滋补营养、果晶系列天然食品，主要产品三九童泰等。本公司 90%控股。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3755 万元，净资产 1443 万元，净利润为 252 万元。 ⑤香港顶生贸易有限公司 该公司注册资金 14 万美元。经营范围：贸易、投资、收集国外相关信息。本公司 控股 100%。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 5015 万元，净资产 2030 万元， 净利润为 1284 万元。 ⑥江西瑞金三九药业有限公司 该公司注册资金 650 万元。经营范围： 生产栓剂、片剂，主要产品为九华痔疮栓 等。本公司直接或间接控股 90%。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 9064 万元， 净资产 5029 万元，净利润为 2519 万元。 ⑦上海胶带橡胶有限公司 该公司注册资本 2000 万元。经营范围：销售胶带产品，橡胶原料及制品、塑料原 料及制品的生产，主要产品有送输带、三角带等。本公司控股 90%。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 9761 万元，净资产 1559 万元，净利润为-441 万元。 （8）主要供应商、客户情况 2003 年度公司从前五名供应商采购金额为 3504 万元，占采购总额的 6.20%。 2003 年度公司前五名销售客户的销售额为 9428 万元，占销售总额的 17.40%。 2、公司投资情况 本公司与深圳三九药业有限公司于 2003 年 8 月 6 日签订了投资协议，决定共同投 资 22230 万元人民币在上海设立上海三九商业投资有限公司，其中本公司出资 2230 万 元，约占公司 10%股份，此次投资方案已获 2003 年 7 月 9 日本公司董事会审议通过。因 本公司产业结构的调整，2003 年 10 月 29 日本公司召开董事会，决定将上述股权以出资 额 2230 万元转让给三九医药股份有限公司。上述情况分别已于 2003 年 7 月 10 日、8 月 8 日、10 月 31 日在《上海证券报》及《香港商报》上予以披露。 3、公司财务状况 公司财务状况(单位:元) 项 目 2003 年末 2002 年末 增 减 增减比例 总资产 1,350,614,900.58 1,177,824,483.60 172,790,416.98 14.67% 长期负债 6,240,447.91 25,125,010.62 -18,884,562.71 -75.16% 股东权益 233,414,087.19 216,419,920.43 16,994,166.76 7.85% 主营业务利润 120,447,708.66 89,886,519.25 30,561,189.41 34.00% 净利润 13,943,275.55 26,780,557.16 -12,837,281.61 -47.94% 变动原因: 总资产增加主要是公司进行资产置换，新进入的公司经营状况良好,年末形成积累。 长期负债减少主要是:子公司归还长期借款； 股东权益增加主要是：经营积累增加,及资本公积增加。 主营业务利润增加主要是：本公司新置入的子公司宁波药材股份有限公司的销售大 - 15 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 幅增长。 净利润减少主要是医药零售行业的毛利率下降，同时因为部分子公司亏损，期间费 用增加。 4、新年度的业务发展计划 2004 年对三九发展而言是关键性的一年，公司将从完善投资控股型企业管理模式， 进一步整合和优化公司 2 次重大资产后整体资产结构，加强对子公司的管理增强盈利能 力等几方面来开展工作。 （1）完善企业管理模式 2003 年，公司开始探索向投资控股型管理模式转变，在完成这一转变的过程中，公 司管理层都必须对部门职能重新认识，从二级企业管理的参与者转变成为监督者和指导 者。2004 年的工作重点之一就是落实管理模式，使总公司站在全局的高度，整体把握下 属企业的经营和管理，真正发挥公司投资与融资平台的作用。 （2）深化绩效考核 二级企业管理制度目的是真正将企业的效益和绩效考核挂钩，成为企业管理的有效 工具。2004 年，公司将深化绩效考核，利用网络数据交换等手段，建立经营效益数据库， 对企业经营状况进行实时管理，动态分析，指导企业及时调整经营策略。并根据考核指 标对企业经营生产和财务状况进行严格考核，将考核的压力真正转化成为企业发展和动 力之一。 （3）加强资产管理 2003 年，一些新的企业置入三九发展，资产结构需要新的整合；其它部分公司的资 产结构也需要继续优化和整合；人力资源结构也需要继续调整和精简。 我们将继续坚持一方面坚持原则和政策，坚定不移地推动企业改制进程，不断优化 公司资产结构；另一方面，采取灵活的处理手段，达到既促进经济效益、剥离不良资产， 又不影响正常生产秩序的目的。 （4）加深产业发展研究、拓展产品线 由于公司主营业务涉及多个产业，各个产业的状况不一，因此需要对不同产业实施 不同的管理措施。公司将充实产业研究力量，通过分析产业经营数据，对行业发展和二 级企业经营状况做更深入的了解，为各产业部分的业务制定针对性管理措施奠定基础。 公司目前主要的二级企业都存在产品单一的问题，导致市场竞争力单薄，难以开拓 新产品市场的被动局面。2003 年部分企业对生产设备和技术进行了大刀阔斧的改进，生 产能力和技术水平等方面上了一个新台阶。 2004 年各企业的新项目和新产品生产将陆续启动。我们将通过经营计划和预算控制 等手段，努力提升各二级企业的经营生产状况，争取最大的投资回报，从而保护股东利 益，改善公司内部的融资环境。 （5）加快销售队伍建设 由于本公司由橡胶生产型企业转制而来，在前几年的医药产品销售中，一直没有独 立的销售渠道。2003 年公司成立了雍康医药贸易有限公司，目前正在 GSP 审核认证阶段。 - 16 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年，通过雍康公司，大力拓展销售渠道，建立独立的销售网络，同时壮大销售队伍， 并争取更多的代理销售产品。 5、董事会日常工作情况 2003 年董事会严格按照《公司章程》的各项规定，履行董事会的职责，全年召开 董事会五次，临时股东大会两次，一次股东年会。分别就公司章程修改、重大资产重组、 董事会人员调整、选聘独立董事、选聘高级管理人员以及其他的重要经营决策进行表决， 有力地支持了经营层的工作，同时对重大经营决策依法实施了跟踪监督。公司董事能够 遵守有关法律、法规和公司章程的规定，以实现股东的最大利益为本，忠实、诚信、勤 勉地独立履行其相应的权利、义务和责任。董事会本着对股东大会负责的态度，各项议 案的审议均按照《公司章程》规定程序执行，独立董事充分发挥了外部董事的监督作用， 并在多个议案上提供了专家意见。 （1）2003 年 3 月 28 日，召开四届十二次董事会，会议审议通过了以下议案： ①审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； ②审议通过公司 2002 年度财务决算报告； ③审议通过公司 2002 年度利润分配预案； ④审议通过公司 2002 年度报告正文及年度报告摘要； ⑤审议通过关于续聘会计师事务所及其报酬的议案； ⑥审议通过关于公司 2003 年经营计划的议案； ⑦审议通过了关于公司更名以及变更经营范围的议案； ⑧审议通过了关于修改公司章程的议案（关于更名及变更经营范围）； ⑨审议通过定于 2003 年 5 月 12 日召开年度股东大会的议案。 详见 2003 年 4 月 1 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （2）2003 年 4 月 25 日，召开四届十三次董事会，会议审议通过了以下议案： ①审议通过公司 2003 年度一季度报告正文及附录； ②审议通过关于提名王捷先生为独立董事的议案。 详见 2003 年 4 月 28 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （3）2003 年 5 月 30 日，召开四届十四次董事会，会议审议通过了以下议案： ①审议通过关于戴旭旺先生不再担任本公司董事的议案； ②审议通过关于独立董事王捷先生报酬及费用的议案； ③审议通过定于 2003 年 6 月 30 日召开第一次临时股东大会的议案。 详见 2003 年 5 月 31 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （4）2003 年 8 月 6 日，召开四届十五次董事会，会议审议通过了以下议案： ①审议通过修改公司章程的议案（修改公司注册地址）； ②审议通过 2003 年半年度报告的议案； ③审议通过了与上海胶带实业有限公司进行资产置换的议案。 详见 2003 年 8 月 8 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （5）2003 年 10 月 29 日，召开四届十六次董事会，会议审议通过了以下议案： - 17 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 ①审议通过了公司 2003 年第三季度报告； ②审议通过了修订公司章程的议案（调整董事会人数）； ③审议通过了赵新先先生不再担任本公司董事长、董事的议案； ④审议通过了推荐崔军先生担任本公司董事的议案； ⑤审议通过了关于转让上海三九商业投资有限公司 10%股权的议案； ⑥审议通过了关于土地置换的议案（海门路、高阳路地块）； ⑦审议通过了关于使用“999”系列商标问题的议案； ⑧审议通过了定于 2003 年 12 月 1 日召开 2003 年第二次临时股东大会的议案。 详见 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （6）2003 年 12 月 1 日，召开四届十七次董事会，会议选举崔军先生为上海三九科 技发展股份有限公司董事长。 详见 2003 年 12 月 2 日的《上海证券报》和《香港商报》。 6、2002 年度利润分配方案的执行情况 经公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案：以 2002 年末总股 本 11513378 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1 元（含税），派发现金股 利总额 1151333.78 元（含税）。 公司 A 股红利发放日：2003 年 7 月 10 日，B 股红利发放日：2003 年 7 月 17 日， A、B 股流通股的现金红利，公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放， 目前已发放完毕；非流通法人股股东的现金红利由股东直接到本公司领取，目前尚未结 束。 7、本次利润分配情况 经董事会研究决定， 2003 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 8、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 9、上海长江立信会计师事务所关于资金占用及对外担保专项说明(信长会师函字 （2004）第 092 号) 上海三九科技发展股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的大股东及 其他关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委 员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（2003-56 号）进行的。 贵公司董事会的责任是提供 真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同协议等资 料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他 资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（2003-56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况和对外担 保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们 实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： - 18 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 一、大股东及其他关联方占用资金情况： （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收大股东及其他关联方占 用资金余额为 29,522 万元，其中： 1、大股东三九企业集团（深圳南方制药厂）占用资金余额 67 万元，主要为应收的 担保执行款。 2、其他关联方占用资金余额 29,455 万元，其中： （1）应收大股东的子公司余额为 16,020 万元； （2）应收控股子公司余额为 11,770 万元； （3）应收持股 50%以下的公司余额为 1,665 万元。 （二）、截至 2003 年 12 月 31 日止，大股东及其他关联方资金占用余额比上年度 上升 25.35 %，其中大股东及其子公司占用余额比上年末下降 20.97%。 二、对外经济担保情况： (一) 截止 2003 年 12 月 31 日止，公司对外经济担保余额为 22,474.90 万元，占公 司合并报表净资产的 96.29%其中： 1、公司为大股东的子公司担保余额为 3,901.50 万元； 2、公司为控股子公司担保余额为 16,356.40 万元； 3、公司为非关联法人单位担保的余额为 2,217.00 万元。 (二) 截至 2003 年 12 月 31 日止,公司对外担保中已逾期的担保借款金额为 2,171 万 元。 本报告附送资料： 一、资金占用情况表 二、担保情况表 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 00 四年四月二十二日 10、公司独立董事对对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对上海三九科技发展股份 有限公司的对外担保情况进行了认真负责的检查和落实，现将有关情况说明如下： （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，上海三九科技发展股份有限公司对外担保合计 22,474.90 万元，其中为大股东的子公司担保余额为 3,901.50 万元，为非关联法人单位担 保的余额为 2,217.00 万元，上述担保基本上采取了必要的反担保措施，对潜在的债务风 险进行了控制；从 56 号文公布之日起，公司严格执行了文件精神，没有再为控股股东 及公司持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位和个人以及资产负债率超过 70%的 - 19 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 被担保对象提供新的担保。 （2）公司对外担保总额占年末总资产的比例为 16.7%，占年末净资产的比例为 96.29%，已超过最近一个会计年度净资产的 50%，公司应积极落实 56 号文的相关规定， 加大清理已发生的对外担保，严格控制新的对外担保，从 2004 年度起确保每个会计年 度至少下降 30%。 八、监事会报告 2003 年度监事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》以及《监事会议事规 则》的有关规定，认真履行了股东大会赋予的职责，召集召开了两次监事会会议，具体 如下： 1、2003 年 3 月 28 日，召开四届七次监事会，审议通过了以下议案： （1）审议公司 2002 年度监事会工作报告； （2）审议公司 2002 年度财务决算报告； （3）审议公司 2002 年度利润分配预案； （4）审议公司 2002 年度报告及年度报告摘要。 2、2003 年 5 月 30 日，召开四届八次监事会，审议通过了以下议案： （1）审议通过因工作调动，黄德亨先生不再担任公司监事的议案； （2）审议通过因工作调动，杜公亮先生不再担任公司监事的议案； （3）审议通过提名董凡男先生担任本公司监事的议案； （4）选举刘贻胜先生担任本公司监事长。 公司监事会列席参加了董事会召开的各次会议及全部股东大会，对公司各项重大决 策的制定以及执行情况进行了跟踪监督，按照《公司章程》赋予的权力，监事会定期检 查公司财务报表，分析经营中可能出现的问题，对董事会和经营层的工作进行监督，确 保董事和总经理按照股东大会的要求开展决策和经营活动。 监事会认为，公司决策程序合法，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会 决议，勤奋工作，锐意开拓，为公司发展作出了不懈的努力，在执行公司职务时没有发 现违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为发生。 监事会认为报告期内公司的关联交易符合公司和股东的长远利益，是公平、公正、 合理的，无损害股东利益情况。 监事会审核了 2003 年度资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表。监事会审 核了上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所为公司出具的审计报告，认为该审 计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 - 20 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 1、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 截至 2003 年 12 月 31 日公司的涉讼事项如下： （1）上海鹏举金属制品有限公司 公司为上海鹏举金属制品有限公司提供担保承担连带责任，代其归还借款 860 万元。 公司在履行了还款义务之后向上海市第二中级人民法院提出起诉，该院（2001）沪二中 经初字第 530 号民事判决书作出了对公司有利的判决。公司已就该案向法院申请执行， 查封了上海鹏举金属制品有限公司的位于本市沪南路 1616 号的部分厂房及土地（土地 权证号沪房地浦字 1999 第 026983 号和 029521 号） 。公司于 2003 年 12 月 17 日已就此 事项与上海鹏举金属制品有限公司达成和解协议：上海鹏举金属制品有限公司已同意以 该地块出租的租金收入及其孳息来偿还债务，但由于上海食品进出口公司家禽公司对同 一土地查封在先，因此公司须等该债权人的债权执行完毕后（大约 2004 年底）开始逐 步收回债权。 （2）上海化工厂有限公司 公司为上海化工厂有限公司提供担保而垫付了 1,716,791.92 元，此后公司起诉了 上海化工厂有限公司，由杨浦区人民法院 2002 年 10 月 15 日作出了（2002）杨民二（商） 初字第 848 号胜诉判决、并于 2003 年 4 月 2 日以（2003）杨民督字第 21 号令确认了公 司的该笔债权。2003 年公司就此向法院申请执行，并由杨浦区人民法院于 2003 年 5 月 19 日根据（2003）杨法执字第 1111 号民事裁定书，查封了该厂名下的两个“双花牌商 标”（注册号分别为 137341 号和 136573 号）；及由杨浦区人民法院于 2003 年 11 月 4 日 根据（2003）杨法执字第 555/557 号民事裁定书，查封了上海化工厂在杨树浦路 1578 号的土地及房屋权利（权利证号杨 200310054302）。 （3）上海新光内衣厂 公司为上海新光内衣厂染织厂提供担保而垫付了 1,155,914.66 元，此后公司起诉 了上海新光内衣厂。经上海市虹口区人民法院 2002 年 10 月 29 日作出的（2002）虹民 二（商）初字第 580 号判决判定：上海新光内衣厂归还公司上述垫款；同时新光内衣厂 的上级单位上海服装（集团）有限公司为该笔还款承担连带责任；此外判决还确认了新 光内衣厂所拥有的一台账面价值 4,704,012.77 元的浆点机（已被公司保全）将作为归 还该笔垫款的抵押。 2003 年 12 月 22 日，公司已与上海新光内衣厂及上海服装（集团）有限公司达成执 行中的和解协议，对方保证从 2003 年 12 月 22 日起四个月内将已被法院诉讼保全的浆 点机设备转让给案外人，转让所得用于清偿全部案款。同时公司亦通过法院划扣了连带 责任人上海服装（集团）有限公司的 154,400.00 元的银行存款。 （4）上海福华胶带有限公司 公司历年来为上海福华胶带有限公司提供担保而垫付了各类款项共计 - 21 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 4,561,666.21 元，此后公司起诉了上海福华胶带有限公司。经上海市虹口区人民法院 2002 年 9 月 6 日（2002）虹民二（商）初字第 617 号判决，判决上海福华胶带有限公司 归还上述款项给公司，法院同时判决上海福华胶带有限公司的出资方奉贤县南桥工贸总 公司对其中的 202 万元承担连带还款责任。目前公司已经查封了上海福华胶带有限公司 位于奉贤南桥的面积 6,090 平方米、折合 9.13 亩一块土地。 （5）上海繁泰精密容器厂 上海繁泰精密容器厂对公司欠款累计为 1,347,411.01 元，经公司起诉，由上海嘉 定区人民法院于 2002 年 7 月 24 日作出的（2002）嘉民二（商）初字第 560 号判决判定 公司胜诉。目前公司已查封了一台价值 70 万元的设备。此外公司接嘉定区人民法院通 知，因该厂的资产已被上海市第二中级人民法院及上海市虹口区人民法院分别查封，已 无其他财产可执行，故期末公司对该债权已个别计提坏账准备 647,411.01 元。 2、报告期内重大资产出售情况详见重大关联交易事项。 3、本报告期内的重大关联交易事项。 （1）2003 年度三九发展因为自己的医药销售网络尚未建成而通过三九医贸公司进 行产品销售而形成的关联交易 6001 万元，并以市场价格为定价原则。 （2）2003 年 8 月 6 日，本公司与上海胶带实业有限公司于签订了资产置换协议， 将本公司对上海胶带投资管理有限公司等共计 1438 万债权与上海胶带实业有限公司对 上海鸿安实业总公司 1503 万债权进行置换，差额 65 万元作往来帐处理。因上海鸿安实 业总公司的还款已得到落实，故本次置换有利于本公司能及时兑现债权。详细情况已于 2003 年 8 月 8 日在《上海证券报》及《香港商报》上予以披露。 （3）2003 年 8 月 6 日，本公司与深圳三九药业有限公司签订了投资协议，决定共 同投资 22230 万元人民币在上海设立上海三九商业投资有限公司，其中本公司出资 2230 万元，约占公司 10%股份，此次投资方案已获 2003 年 7 月 9 日本公司董事会审议通过。 因本公司产业结构的调整，2003 年 10 月 29 日本公司召开董事会，决定将上述股权以出 资额 2230 万元转让给三九医药股份有限公司。上述情况分别已于 2003 年 7 月 10 日、8 月 8 日、10 月 31 日在《上海证券报》及《香港商报》上予以披露。 （4）2003 年 10 月 29 日，本公司与三九企业集团、上海海上人家房地产开发有限 公司签订了房地产转让协议，三九企业集团将上海海门路 630 号和高阳路 551、553、559 号的两处房地产（总占地面积为 10384m2）转让给上海海上人家房地产开发有限公司， 转让价格为 8950 万元，相关转让款由海上人家以现金方式支付。本公司作为上海海上 人家房地产开发有限公司的母公司，协助办理相关手续。本次交易于 2003 年 12 月 1 日 获本公司股东大会审议通过。详细情况已于 2003 年 10 月 31 日在《上海证券报》及《香 港商报》上予以披露。在实际经营过程中，考虑到运作中的专业性，上海融乾实业有限 公司和上海申一胶带厂拟将股权转让给浙江万马房地产集团有限公司，并由浙江万马房 地产集团有限公司实际经营并控制上海海上人家房地产开发有限公司。2004 年 1 月 12 日，上海融乾实业有限公司签署股权转让协议，将其所持有的 50％的股权转让给浙江万 马房地产集团有限公司；同日上海申一胶带厂签署股权转让协议，将其所持有的 30％的 - 22 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 股权分别转让给浙江万马房地产集团有限公司（15%）和宁波仁欣置业有限公司（15%）， 上述股权转让交割手续已于 2004 年 2 月 10 日完成。 4、公司应披露的重大合同及履行情况。 （1）报告其内没有重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 （2）担保事项 单位：万元 是否为关 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保到期日 联方担保 上海胶带投资管理有限公司 950.0 连带责任 2004-9-3 是 上海胶带橡胶有限公司 2,000.0 连带责任 2004-4-3 是 上海胶带橡胶有限公司 1,000.0 连带责任 2004-9-18 是 宁波药材股份有限公司 15.0 连带责任 2004-1-26 是 宁波药材股份有限公司 126.9 连带责任 2004-1-29 是 宁波药材股份有限公司 13.5 连带责任 2004-2-10 是 宁波药材股份有限公司 451.5 连带责任 2004-2-13 是 宁波药材股份有限公司 500.0 连带责任 2004-2-15 是 宁波药材股份有限公司 28.0 连带责任 2004-2-26 是 宁波药材股份有限公司 14.5 连带责任 2004-2-28 是 宁波药材股份有限公司 1,000.0 连带责任 2004-2-29 是 宁波药材股份有限公司 69.0 连带责任 2004-3-3 是 宁波药材股份有限公司 86.5 连带责任 2004-3-10 是 宁波药材股份有限公司 300.0 连带责任 2004-3-16 是 宁波药材股份有限公司 48.0 连带责任 2004-3-26 是 宁波药材股份有限公司 53.5 连带责任 2004-4-10 是 宁波药材股份有限公司 500.0 连带责任 2004-4-24 是 宁波药材股份有限公司 1,000.0 连带责任 2004-5-10 是 宁波药材股份有限公司 250.0 连带责任 2004-5-24 是 宁波药材股份有限公司 250.0 连带责任 2004-6-3 是 宁波药材股份有限公司 350.0 连带责任 2004-6-10 是 宁波药材股份有限公司 500.0 连带责任 2004-8-28 是 上海三九医药有限公司 148.5 反担保 2004-1-20 是 上海三九医药有限公司 400.0 反担保 2004-3-2 是 上海三九医药有限公司 500.0 反担保 2004-6-15 是 上海三九医药有限公司 300.0 反担保 2004-7-21 是 上海申联重庆中南橡胶有限公司 189.0 连带责任 2004-7-11 是 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 574.0 连带责任 2003-6-27 是 上海海上人家房地产开发有限公司 5,000.0 连带责任 2004-6-15 是 宁波中药制药厂 600.0 连带责任 2004-6-11 是 宁波中药制药厂 800.0 连带责任 2004-6-30 是 宁波中药制药厂 450.00 抵押担保 2008-3-1 是 宁波立华制药有限公司 1,000.0 连带责任 2005-3-31 是 宁波立华制药有限公司 440.0 连带责任 2004-10-15 是 宁波立华制药有限公司 350.0 连带责任 2004-11-10 是 小计 20,257.9 上海繁泰物资有限公司 2.0 连带责任 2000-8-9 否 上海胶带江西中南橡胶有限公司 45.0 连带责任 2000-3-5 否 上海胶带江西中南橡胶有限公司 50.0 连带责任 1999-8-25 否 - 23 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海胶带江西中南橡胶有限公司 300.0 连带责任 2001-11-5 否 上海胶带江西中南橡胶有限公司 600.0 连带责任 2002-11-5 否 上海胶带江西中南橡胶有限公司 600.0 连带责任 2003-11-5 否 上海胶带江西中南橡胶有限公司 620.0 连带责任 2004-11-5 否 小计 2,217.0 合计 22,474.9 担保发生额合计 18,094.90 担保余额合计 22,474.90 其中关联担保余额合计 20,257.90 上市公司对控股子公司担保发生额合计 16,356.40 违规担保总额 2,990 担保总额占净资产的比例 96.29% 5、聘任会计师事务所及其薪酬情况。 本公司的Ａ股审计续聘上海立信长江会计师事务所。B 股审计是续聘（深圳）浩华 国际会计师事务所即深圳中天勤会计事务所。 报告期内，本公司分别支付上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所 75 万元 和 45 万元审计酬金，同时审计期间发生的合理的差旅费、食宿费也有本公司承担。 - 24 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务会计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10968 号 上海三九科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海三九科技发展股份有限公司（以下简称“贵公 ）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度利润 司” 及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合 并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 戴定毅 康吉言 中国·上海 二 OO 四年四月二十二日 - 25 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海三九科技发展股份有限公司（以下简称为“公司”）原名上海胶带股份有限公 司。公司前身系上海胶带总厂，一九九二年四月经批准改制为股份有限公司 (中外合资 股份有限公司)，同时发行 A 股及 B 股股票，一九九二年四月在上海证券交易所上市。 公司原属行业为橡胶制品类，公司经营范围为开发生产销售胶带、橡胶制品、胶鞋及化 工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造，主要产品为工矿用运输带、传动带、 三角带、汽车 V 带等。2001 年度公司实施资产重组后，主营橡胶业及医药行业。2003 年 6 月 13 日公司经上海市工商行政管理局核准换发新的营业执照，更名为上海三九科 技发展股份有限公司，同时经营范围变更为“在国家鼓励和允许的范围内进行投资（投 资项目另行报批）；新药科技开发、技术服务及技术转让，生物制药、保健品、化妆品 及医疗器械等产品的研发及其服务项目的信息咨询；研制、开发、生产、销售计算机软 件及配套系统，提供软件制作，软件售后服务及相关技术咨询服务，提供网络信息技术 服务（不涉及增值电信）；房地产咨询及中介，仓储、物业开发及管理，自有房屋的出 售和租赁；化工产品、化工原料、橡胶、胶带制品的开发、生产和设备制造，销售公司 自产产品；餐饮管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。” 截至 2003 年 12 月 31 日，公司股本总额为 115,133,378.00 元，其中国有法人股 33,964,347.00 元，境内法人持有股份 31,075,031.00 元，已上市流通股 50,094,000.00 元， 其中：人民币普通股 8,349,000.00 元，境内上市的外资股 41,745,000.00 元。公司的第一 大股东为三九企业集团，持有公司国有法人股 33,964,347 股，占总股本的 29.5％；公司 第二大股东为北京世纪尊博投资有限公司，持有公司社会法人股 22,726,031 股，占总股 本的 19.74％。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价 （中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间 价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外 - 26 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生 时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表 决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单 独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价 值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期 未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准 核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按应收款项期末余额账龄分析法并结 合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例。 坏账准备按期末应收款项余额的账龄计提，对实际发生的单笔应收款项坏账按个别 认定法计提坏账准备。一般的按账龄计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以下 2％ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三年以上 25％ - 27 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库 存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出 商品、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账 价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取 得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币 性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投 资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。2003 年 3 月后新产生的 初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准 备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 - 28 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回 原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值在 2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备、固 定资产装修等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％ 的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10％ 4.5％ 机器设备 10 年 10％ 9％ 运输设备 5年 10％ 18％ 办公及其他设备 5年 10％ 18％ 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改 良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法 单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资 租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租 赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定 资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 - 29 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额 较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 - 30 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当 期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地 计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 根据《财会〔2003〕12 号：财政部关于印发的通知》规定对公司 2002 年预分配现金股利作为会计政策变更进行追溯调整。从而对 合并资产负债表年初数造成的影响如下： 发放股利单位 母公司 子公司：江西瑞金三九药业有限公司 子公司： 河北三九爱德福药业有限公司 合计 对 2003 年初留存收益的影响 11,513,337.80 --- --- 11,513,337.80 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 11,513,337.80 --- --- 11,513,337.80 对 2003 年初应付股利的影响 -11,513,337.80 -610,238.39 -1,062,836.44 -13,186,412.63 对 2003 年初少数股东权益的的影响 --- 610,238.39 1,062,836.44 1,673,074.83 （二十二）合并会计报表的编制方法： - 31 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 备 注 增值税 17％ --- 营业税 5％ --- 所得税 15％、16%、33％ 母公司、深圳特区子公司适用 15％所得税率， 香港顶生贸易有限公司按香港地区法律执行 16%的所得税率，其他子公司适用 33%所得 税率 （二）税负减免： 1、母公司根据沪税外分（1993）20 号文批复同意，所得税按 15％计征，同时执 行外商投资企业税收政策； 2、河北三九爱德福药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三 减半政策，2003 年为第一个减半年； 3、上海福井胶带有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三减半政 策，但因开业至今均为亏损，实际未享受； 4、深圳市九升生物制品有限公司根据深地税一检函[2002]52 号文《关于深圳市九 升生物制品有限公司申请减免企业所得税得复函》同意，公司自开始获利年度起，企业 所得税享受二免三减半优惠，在该减免税期间，若公司生产性经营收入未超过全部业务 收入 50%的年度，不得享受该年度的相应免减税优惠政策，2003 年为第二个免税年； 5、江西瑞金三九药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三减 半政策，2003 年为第三个减半年。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投 本公司所占 是否 备注 （万元） 资额(万元) 投资比例 合并 上海福井胶带有限公司 工业制造 USD95 PVC 胶带 USD70.4 74.10％ 是 济南三九益民制药有限责任公司 药业制造 1,071 输液制剂、制剂原料等 546.22 51％ 是 河北三九爱德福药业有限公司 药业制造 2,700 化学药制剂 2,295 85％ 是 注1 常州三九药业有限公司 药业制造 2,010 外用药生产筹建 1,809 90％ 是 深圳市九升生物制品有限公司 药业制造 1,000 赖氨酸、三九童泰生产 900 90％ 是 上海申一胶带厂 工业制造 2,430 汽车用胶带 2,430 100％ 是 - 32 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 江西瑞金三九药业有限公司 药业制造 650 栓剂、片剂等药品 585 90% 是 注2 香港顶生贸易有限公司 技术贸易业 HKD187.2 技术贸易 HKD187.2 100% 是 注3 上海福田塑料制品有限公司 工业制造 USD300 塑料桶具 1,291 51％ 否 上海雍康药房有限公司 商业 50 药品销售 50 100% 是 注4 上海天润药房有限公司 商业 30 药品销售 30 100% 是 注4 上海扬子江药房有限公司 商业 50 药品销售 50 100% 是 注4 上海胶带橡胶有限公司 商业 2,000 胶带、橡胶产品 1,800 90% 是 上海胶带（美国）有限公司 贸易 USD99 中成药、保健品进出口 USD14 100% 是 注5 宁波药材股份有限公司 商业 6,500 中药材、中成药等 4,068.16 62.587% 是 上海胶带投资管理有限公司 服务贸易 1,000 实业投资管理 900 90% 是 北京网运在线文化传播有限公司 服务 300 文艺交流、承办展览 240 80％ 是 注6 上海融乾实业有限公司 服务 2,430 投资管理、咨询 2,187 90% 是 注7 上海新世纪门诊部有限公司 医疗 200 内外等科医疗 180 90% 是 注8 深圳市九升进出口贸易有限公司 商业 300 进出口业务 300 100% 是 注9 宁波三九医药零售有限公司 商业 50 药品销售 30 60% 是 注 10 宁波振华生物技术有限公司 药业制造 310.5 水陆野生动物的养殖销售 279.98 90.17% 是 注 11 宁波海天广告有限公司 服务业 50 广告制作 40 80% 否 注 12 三九企业集团宁波投资开发中心 投资 100 投资 100 100% 否 注 13 注 1：直接持股 34%，子公司香港顶生贸易有限公司持股 51%，直接加间接控股比例达 85%。 注 2：直接持股 30%，子公司香港顶生贸易有限公司持股 60%，直接加间接控股比例达 90%。 注 3：原名上海胶带（香港）有限公司，2003 年 6 月更名。原注册资本 HKD1 万元，2003 年增资后注册资本 为 HKD187.2 万元，2003 年 1-11 月公司持股 50%，2003 年 12 月起公司持股 100％。 注 4：直接持股 90％，子公司上海胶带投资管理有限公司持股 10％，直接加间接控股比例达 100％。 注 5：原注册资本 USD14 万元，2003 年经商务部批复同意增资至 USD99 万元。 注 6：子公司上海胶带投资管理有限公司持股 80％，间接控股比例达 80％。 注 7：子公司上海胶带投资管理有限公司持股 20％，子公司上海申一胶带厂持股 70％，间接控股比例合计达 90％。 注 8：子公司上海胶带投资管理有限公司持股 90％，间接控股比例达 90％。 注 9：子公司深圳市九升生物制品有限公司持股 90％，子公司上海胶带投资管理有限公司持股 10％，间接控股 比例合计达 100％。 注 10：子公司宁波药材股份有限公司持股 60％，间接控股比例达 60％。 注 11：子公司宁波药材股份有限公司持股 90.17％，间接控股比例达 90.17％。 注 12：子公司宁波药材股份有限公司持股 80％，间接控股比例达 80％。 注 13：子公司宁波药材股份有限公司持股 100％，间接控股比例达 100％。 （二）公司控股比例 50%以上但未实际控制或未能实施重大影响的子公司、合营企 业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占 是否 备注 （万元） (万元) 投资比例 合并 上海海上人家房地产开发有限公司 房地产 3,000 房地产开发 3,000 100% 否 注1 - 33 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 石家庄三九讯利药业有限公司 药业制造 265 西药制剂 135.15 51% 否 注2 上海米丘大地景观设计有限公司 艺术设计业 500 艺术设计 250 50% 否 注3 深圳市孟德尔基因技术开发有限公司 技术研究 32 技术研究开发 16 50% 否 注4 汕头市九康保健品有限公司 保健品业 50 保健品制造、销售 25 50% 否 注4 上海九天橡胶制品有限公司 工业制造 700 橡胶及橡胶制品 350 50% 否 注5 上海海上人家药房有限公司 商业 30 药品销售 27 90% 否 注6 上海蓝翔药房有限公司 商业 50 药品销售 45 90% 否 注6 上海仙鹿药房有限公司 商业 30 药品销售 27 90% 否 注6 上海新鸿康药房有限公司 商业 50 药品销售 35 90% 否 注6 上海三九健康产品有限公司 商业 50 药品销售 35 70% 否 注6 上海中灵药房有限公司 商业 50 药品销售 45 90% 否 注6 上海泽仁药房有限公司 商业 50 药品销售 45 90% 否 注6 上海泽洪药房有限公司 商业 30 药品销售 27 90% 否 注6 宁波中药制药厂 药业制造 1,235 中药制剂 1,235 100% 否 注7 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 制造 510 生物制品 328.95 64.5% 否 注8 宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 商业 50 药品销售 25.5 51% 否 注9 宁波经济技术开发区东港贸易公司 商业 100 贸易 100 100% 否 注 10 注 1：子公司上海申一胶带厂持股 30％，子公司上海胶带投资管理有限公司持股 20％，孙公司上海融乾实业有 限公司持股 50％，间接控股比例达 100％。2003 年 8 月，上海海上人家房地产开发有限公司开始进入经营期，筹措 上海海门路开发事宜。在实际经营过程中，考虑到运作中的专业性，上海融乾实业有限公司和上海申一胶带厂拟将 股权转让给浙江万马房地产集团有限公司，并由浙江万马房地产集团有限公司实际经营并控制上海海上人家房地产 开发有限公司。2004 年 1 月 12 日，上海融乾实业有限公司签署股权转让协议，将其所持有的 50％的股权转让给浙 江万马房地产集团有限公司；同日上海申一胶带厂签署股权转让协议，将其所持有的 30％的股权分别转让给浙江万 马房地产集团有限公司（15%）和宁波仁欣置业有限公司（15%），上述股权转让交割手续已于 2004 年 2 月 10 日完 成。 注 2：系通过子公司河北三九爱德福药业有限公司间接持股。在实际生产经营中，未取得实际控制权。 注 3：系通过子公司上海胶带投资管理有限公司间接持股。在实际经营中，未取得共同控制权。 注 4：系通过子公司深圳市九升生物制品有限公司间接持股。在实际经营中，未取得共同控制权。 注 5：系通过孙公司上海融乾实业有限公司间接持股。在实际生产经营中，公司对其已无重大影响。 注 6：系通过子公司上海胶带投资管理有限公司间接持股。2003 年 7 月 25 日上海胶带投资管理有限公司与上海 价美企业发展有限公司签定托管协议，将所持股权委托给上海价美企业发展有限公司经营管理，由其享受经营收益 并承担经营风险，公司对该等子公司已无重大影响。 注 7：系通过子公司宁波药材股份有限公司间接持股。2003 年已签定股权转让协议，在实际生产经营中公司已 无重大影响。 注 8：系通过子公司宁波药材股份有限公司间接持股。已承包给个人，在实际生产经营中公司对其已无重大影响。 注 9：系通过子公司宁波药材股份有限公司间接持股。在实际生产经营中，未取得实际控制权。 注 10：系通过子公司宁波药材股份有限公司间接持股。现已停业，待清理注销，在实际生产经营中公司对其已 无重大影响。 - 34 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （三）公司所控制的未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： （1）上海福田塑料制品有限公司：长期未能正常经营，准备将其关闭，依据财政部 财会字[95]11 号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。 （2）宁波海天广告有限公司：已处于关、停、并、转状态，依据财政部财会字[95]11 号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。 （3）三九企业集团宁波投资开发中心：已处于关、停、并、转状态，依据财政部财 会字[95]11 号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 17,498,079.93 元，占母、子公 司资产总额的 1.28％；销售收入为 0 元，占母、子公司收入的 0％；净利润-232,196.64 元，占母公司净利润的-1.66％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按 权益法核算，计入投资收益 -185,757.31 元。 （四）公司控股比例 50％及以上但因未取得实际控制权未能实施重大影响而未纳入 合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： （1）上海海上人家房地产开发有限公司、石家庄三九讯利药业有限公司、上海米 丘大地景观设计有限公司、深圳市孟德尔基因技术开发有限公司、汕头市九康保健品有 限公司、宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司：实际未取得控制或共同控制权，故本 期报表未合并仅按权益法核算，详见附注“四/（二）”。 （2）上海九天橡胶制品有限公司、上海海上人家药房有限公司、上海蓝翔药房有 限公司、上海仙鹿药房有限公司、上海新鸿康药房有限公司、上海三九健康产品有限公 司、上海中灵药房有限公司、上海泽仁药房有限公司、上海泽洪药房有限公司、宁波中 药制药厂、余姚市四明茶叶生物制品有限公司、宁波经济技术开发区东港贸易公司：公 司对其已无重大影响，故本期报表未合并也未按权益法核算，详见附注“四/（二）”。 2、对财务状况及经营成果的影响： 对上述未纳入合并会计报表范围仅按权益法核算的子公司的净利润母公司已计入 投资收益 -297,057.46 元。 （五）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无。 （六）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 6 家，原因为： 1、上年尚在开办期的子公司上海胶带橡胶有限公司于本年开始经营，故纳入合并 范围。 2、本期收购股权而增加控股子公司上海胶带投资管理有限公司。 3、公司对香港顶生贸易有限公司原持股比例 50％，2003 年受让了 50％的股权，控 股比例达 100％。 4、因本期增加合并上海胶带投资管理有限公司，而增加合并其控股子公司北京网 - 35 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 运在线文化传播有限公司和上海新世纪门诊部有限公司。 5、因子公司上海申一胶带厂和子公司上海胶带投资管理有限公司本期共同投资新 设一家控股子公司而增加合并上海融乾实业有限公司。 6、因子公司深圳市九升生物制品有限公司和子公司上海胶带投资管理有限公司本 期共同投资新设一家子公司而增加合并深圳市九升进出口贸易有限公司。 （七）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 1、2003 年因购买、受让股权而增加直接控股子公司 2 家，股权购买日确定如下： 子公司 股权转让合同日 款项支付日 产权交割日 工商变更日 股权购买日 附注 香港顶生贸易有限公司 2003-10-31 往来抵付 无 2003-11-20 2003-11-20 注1 上海胶带投资管理有限公司 2002-05-27 往来抵付 2003-09-01 2003-09-01 2003-09-01 注2 注 1：公司对香港顶生贸易有限公司原持股比例 50％，2003 年受让了 50％的股权，控股比例达 100%。根据财 会（1998）66 号文规定，确定股权收购日应认定为 2003 年 11 月 30 日，2003 年 1 至 11 月利润表按 50%合并，2003 年 12 月利润表按 100%合并。 注 2：公司于 2002 年签定股权受让协议，但股权受让工商变更登记及款项抵付均于 2003 年完成，根据财会（1998） 66 号文规定，确定股权收购日为 2003 年 9 月 1 日。2003 年 9 月 1 日至 12 月 31 日利润表已纳入合并报表。 2、因上述通过购买、受让直接控股子公司上海胶带投资管理有限公司股权而增加间 接控股子公司 3 家：北京网运在线文化传播有限公司、上海新世纪门诊部有限公司、上 海海上人家房地产开发有限公司，其股权购买日同上海胶带投资管理有限公司为 2003 年 9 月 1 日。其中北京网运在线文化传播有限公司、上海新世纪门诊部有限公司 2003 年 9 月 1 日至 12 月 31 日利润表已纳入合并报表。上海海上人家房地产开发有限公司因 公司对其未实际控制，故未纳入合并范围，但 2003 年 9 月 1 日至 12 月 31 日的利润已 按权益法核算计入。 3、报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司对公司财务状况的影响： （1）对资产负债的影响： 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 流动负债 香港顶生贸易有限公司 2003-11-20 3,197,799.56 40,513,553.56 － － 28,358,576.84 上海胶带投资管理有限公司 2003-9-1 9,073,654.46 35,679,194.07 982,943.34 65,800.00 38,902,824.95 （2）、对损益的影响： 购买子公司名称 购买日至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 香港顶生贸易有限公司 2003-11-20 至 2003-12-31 4,522,719.01 1,068,990.46 4,949,888.31 － 4,949,888.31 上海胶带投资管理有限公司 2003-09-01 至 2003-12-31 － － -316,316.19 － -316,316.19 （八）报告期内出售子公司情况：无 （九）按照比例合并方法进行合并的公司：无 五、合并会计报表主要项目注释（除标明者外，以下金额单位均为人民币元； 凡未注明年初数的，均为年末数）： - 36 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 1,786,337.12 237,284.93 银行存款 35,387,179.23 122,018,603.44 其他货币资金 43,625,024.55 37,169.81 合 计 80,798,540.90 122,293,058.18 其中美元：外币金额 35,429.18 40,242.58 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 293,236.70 333,099.91 港元：外币金额 2,219,064.00 3,145,046.49 折算汇率 1.0657 1.0611 折合人民币 2,364,856.50 3,337,208.83 年末其他货币资金中有 42,125,024.55 元银行承兑汇票保证金被质押，截至报告日该 等被质押银行承兑汇票保证金中 904.6 万元已解除质押。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 670,000.00 --- 120,000.00 --- 其他短期投资年末数明细： 年末市价总额 项目 年末数 2003-12-31 交易市价 华安 180 指数基金 120,000.00 129,856.56 委托贷款 550,000.00 （三）应收票据： 种类 金额 银行承兑汇票 6,955,859.77 （四）应收股利： 项 目 金 额 性质和内容 其他股权投资 40,400.00 宁波三九寿全斋医药零售有限公司利润分配 （五）应收账款： 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 占 总 额 坏账准备计 占 总 额 坏账准备计 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 提比例 比 例 提比例 1 年以内 194,498,981.71 69.39% 2% 3,776,107.89 144,331,420.04 61.57% 2% 2,886,659.89 1－2 年 27,287,340.87 9.73% 5% 1,364,376.89 65,661,570.04 28.01% 5% 3,283,078.50 - 37 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2－3 年 40,451,880.08 14.43% 10% 4,045,178.16 10,963,532.86 4.68% 10% 1,096,353.29 3 年以上 18,079,479.85 6.45% 67% 12,176,778.76 13,443,971.60 5.74% 79% 10,606,968.25 合 计 280,317,682.51 100.00% --- 21,362,441.70 234,400,494.54 100.00% --- 17,873,059.93 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 99,083,106.74 元，占应收账 款总金额的 35.35％。 3、至本年末，已全额计提坏帐准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海胶带总厂甘泉经营部 1,051,026.03 100% 估计无法收回 四平市铁西区发达轴承橡胶经营部 901,103.23 100% 估计无法收回 吉林德惠春凯机动车配件商店 883,391.22 100% 估计无法收回 福建泉州市泉隆机电设备有限公司 856,976.77 100% 估计无法收回 唐山冶金矿山机械一分厂 625,478.84 100% 估计无法收回 上海南洋企业发展公司 579,039.88 100% 估计无法收回 安徽怀远县盛威农机有限公司 487,587.85 100% 估计无法收回 南昌钢铁有限责任公司物资部 471,288.66 100% 估计无法收回 上海瀛坤实业有限公司 430,980.78 100% 估计无法收回 安徽阜阳市建材化工总公司 418,294.65 100% 估计无法收回 湖南九嶷水泥股份有限公司 225,000.00 100% 估计无法收回 福建省福清市中环农机公司 220,393.61 100% 估计无法收回 温岭市华盛机电设备有限公司 209,371.46 100% 估计无法收回 中国水电八局三峡下岸溪砂石项目 201,197.80 100% 估计无法收回 天宏炼焦化学工业(集团)有限公司 171,383.74 100% 估计无法收回 广东省饶平龙胜农机公司 169,784.40 100% 估计无法收回 慈溪中发塑料厂 143,087.09 100% 估计无法收回 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易公司 133,606.13 100% 估计无法收回 河北辛集医药公司 106,120.00 40% 估计部分无法收回 河间河发药材公司 105,180.14 40% 估计部分无法收回 海兴县药材公司 302,941.55 40% 估计部分无法收回 吉林省永新药业公司 143,840.00 40% 估计部分无法收回 其他 5,843,731.17 40%-100% --- 4、对金额较大或帐龄较长的应收账款不计提坏帐准备，或计提坏账准备比例为 5％ 及以下的说明：公司按会计政策及会计估计，对账龄 1 年以内的应收账款按 2％的比例 计提坏账准备。 5、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 - 38 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （六）其他应收款： 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备计 坏账准备计 账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 比例 提比例 提比例 1 年以内 233,640,438.75 65.54% 2% 4,600,423.44 202,053,558.98 74.50% 3% 5,533,860.45 1－2 年 64,863,382.99 18.19% 9% 5,759,220.08 21,662,842.12 7.99% 27% 5,921,832.04 2－3 年 15,890,098.42 4.46% 17% 2,716,848.57 12,550,563.13 4.63% 10% 1,281,822.69 3 年以上 42,096,986.10 11.81% 51% 21,638,217.65 34,943,020.43 12.88% 57% 19,791,682.05 合 计 356,490,906.26 100.00% --- 34,714,709.74 271,209,984.66 100.00% --- 32,529,197.23 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 185,303,196.64 元，占其他 应收款总金额的比例为 51.98％。 3、至本年末，全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 河源市冠康参茸保健品有限公司 8,450,000.00 55% 账龄较长，估计部分无法收回 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 7,924,962.80 50% 账龄较长，估计部分无法收回 南翔经济发展公司 5,462,649.60 40% 账龄较长，估计部分无法收回 三九企业集团宁波投资开发中心 4,031,393.35 100% 账龄较长，估计无法收回 广东惠阳稳坤实业公司 3,023,400.00 45% 账龄较长，估计部分无法收回 上海化工厂(上海化工有限公司) 1,716,791.92 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 上海繁泰物资实业有限公司 1,476,734.00 100% 账龄较长，估计无法收回 上海繁泰精密容器厂 1,347,411.01 48% 担保诉讼，估计部分无法收回 宁波振兴万猪厂 1,190,361.76 100% 账龄较长，估计无法收回 荣顺不锈钢 800,000.00 100% 账龄较长，估计无法收回 宁波经济技术开发区东港贸易公司 569,144.81 100% 账龄较长，估计无法收回 南翔工业开发区 279,500.00 50% 账龄较长，估计部分无法收回 宁波医药控股集团有限公司 256,047.00 100% 担保诉讼，估计无法收回 宁波保税区华隆经济实业公司 250,000.00 100% 担保诉讼，估计无法收回 汽车款 148,783.52 100% 担保诉讼，估计无法收回 进出口公司 126,109.03 60% 担保诉讼，估计部分无法收回 嘉定南翔信用社 122,740.00 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 开发区马园公司 102,000.00 100% 账龄较长，估计无法收回 农工商华垦经贸公司 100,000.00 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 太仓浮桥镇工商公司 100,000.00 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 化工局互助基金 100,000.00 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 申联橡胶总公司 100,000.00 50% 担保诉讼，估计部分无法收回 其他 607,821.19 69% 账龄较长，估计部分无法收回 - 39 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 是否关联方 欠款单位名称 年末账面余额 年初账面余额 本年减少余额 减少原因 上年计提比例 本年转回准备 上年计提理由 本年转回理由 鹏举金属制品公司 否 8,505,000.00 8,600,000.00 95,000.00 以应付款抵冲 50% 3,449,500.00 担保诉讼，估计部分可收回 查封土地，达成和解协议及还款计划 上海化工厂(上海化工有限公司) 否 1,716,791.92 1,716,791.92 --- --- 100% 858,395.96 担保诉讼，估计无法收回 查封土地及商标，估计部分可收回 5、年末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比 例为 5％及以下的说明： 公司按会计政策及会计估计，对账龄 1 年以内的其他应收款按 2％的比例计提坏账 准备。 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海海上人家房地产开发有限公司 92,390,000.00 往来款 上海胶带实业有限公司 41,920,151.52 往来款 上海申恒企业管理咨询有限公司 30,059,403.00 （注） 债权转让款 上海胶带江西中南橡胶有限公司 11,520,000.00 担保还款 深圳三九药业有限公司 9,413,642.12 往来款 鹏举金属制品公司 8,505,000.00 担保还款 广东河源冠康参茸保健品 8,450,000.00 往来款 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 7,924,962.80 往来款 三九高科技有限公司 7,725,612.94 往来款 北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 7,550,000.00 往来款 上海价美企业发展有限公司 6,248,845.99 往来款 宁波中药制药厂 6,161,351.61 往来款 上海九天橡胶制品有限公司 5,496,389.28 往来款 南翔经济发展公司 5,462,649.60 往来款 上海福华胶带有限公司 4,561,666.21 担保还款 宁波立华制药有限公司 4,542,421.02 往来款 华融资产管理公司 4,300,000.00 往来款 上海雍康医药有限公司 4,100,000.00 往来款 三九企业集团宁波投资开发中心 4,031,393.35 往来款 上海联一工贸有限公司 2,929,356.19 往来款 上海化工厂(上海化工有限公司) 1,716,791.92 担保还款 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 1,500,000.00 往来款 上海海上人家药房有限公司 1,490,264.03 往来款 上海繁泰物资实业有限公司 1,476,734.00 往来款 上海繁泰精密容器厂 1,347,411.01 担保还款 骆驼输送带厂 1,279,178.96 往来款 新光内衣染织厂 1,155,914.66 担保还款 上海蓝翔药房有限公司 1,028,557.43 往来款 注：该项债权已于期后全额收回，相关的债权转让事项详见附注“十一/（二）”。 - 40 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 7、期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 670,000.00 元，详见本附注“七/（三）/4”。 8、其他应收款期末数比期初数增加 85,280,921.60 元，增加比例为 31.44％，增加原 因为：往来款垫付增加。 （七）预付账款： 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 31,371,222.04 96.45% 24,366,462.57 89.67% 1－2 年 284,939.85 0.88% 2,027,507.18 7.46% 2－3 年 800,311.35 2.46% 460,514.67 1.69% 3 年以上 67,001.02 0.21% 319,535.35 1.18% 合 计 32,523,474.26 100.00% 27,174,019.77 100.00% 2、年末预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （八）存货及存货跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 1、原材料 8,056,952.23 561,694.58 9,866,134.02 - 2、在产品 8,296,061.24 2,279,510.75 6,115,256.49 2,177,098.92 3、包装物 1,240,266.64 - 345,077.27 - 4、低值易耗品 1,478,686.93 - 2,094,777.42 - 5、产成品 31,309,915.84 134,085.71 - - 6、库存商品 32,702,388.69 - 61,946,120.07 - 7、分期收款发出商品 3,888,054.72 90,965.00 786,684.25 - 8、委托加工物资 138,073.44 - 186,318.03 - 合计 87,110,399.73 3,066,256.04 81,340,367.55 2,177,098.92 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：近期市场价减除相关税费。 （九）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 结存原因 保险费 69,910.53 147,620.73 80,033.33 137,497.93 受益期限未到 养路费 - 77,900.28 - 77,900.28 受益期限未到 其他 31,977.66 243,836.30 121,694.32 154,119.64 受益期限未到 合计 101,888.19 469,357.31 201,727.65 369,517.85 （十）长期投资： 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 227,201,944.39 13,714,864.31 188,558,323.78 14,156,308.57 1、长期股权投资： - 41 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （1）股票投资： 占被投资公 股票数量 被投资公司名称 股份类别 司注册资本 初始投资成本 账面余额 减值准备 （股） 比例 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 93,600 5%以下 225,200.00 225,200.00 - 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 182,505 5%以下 720,000.00 720,000.00 - 上海申达股份有限公司 法人股 145,200 5%以下 300,000.00 300,000.00 - 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 169,400 5%以下 620,000.00 620,000.00 - 上海东海股份有限公司 法人股 153,600 5%以下 224,000.00 224,000.00 - 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 法人股 1,608,750 5%以下 800,000.00 800,000.00 - 华东医药股份有限公司 法人股 224,000 5%以下 120,000.00 120,000.00 - 银泰控股股份有限公司 法人股 50,700 5%以下 95,400.00 95,400.00 - 济南永宁制药股份有限公司 法人股 25,000 5%以下 50,000.00 50,000.00 - 小计 2,652,755 3,154,600.00 3,154,600.00 （2）其他股权投资： A. 成本法核算的股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 资本比例 上海福田塑料制品有限公司 1995-01 至 2025 51% 12,910,494.00 - 12,910,494.00 深圳市富文投资有限公司 2001-01-01 至 2010-12-18 10% 3,000,000.00 - 3,000,000.00 深圳市三九医院有限公司（注） 2002-01-01 至 2052-05-23 17.1% - 78,303,187.59 78,303,187.59 北京知识银行 2003-08-01 至 2004-03-31 19.4% - 2,000,000.00 2,000,000.00 宁波经济技术开发区东港贸易公司 2002-12-31 至 2003-12-08 100% - 1,100,256.81 1,100,256.81 宁波中药制药厂 2002-12-31 至不约定期限 100% - 11,806,820.01 11,806,820.01 三九企业集团宁波投资开发中心 2002-12-31 至不约定期限 100% - 1,000,000.00 1,000,000.00 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 2002-12-31 至不约定期限 64.5% - 3,289,500.00 3,289,500.00 中外合资柬埔寨上海综合医院 2002-12-31 至 2009 15% - 363,500.00 363,500.00 上海海上人家药房有限公司 2003-09-01 至不约定期限 90% - 325,000.00 325,000.00 上海价美企业发展有限公司 2003-9-18 至 2013-09-17 8.75% - 3,500,000.00 3,500,000.00 上海九天橡胶有限公司 2003-7-17 至 2023-7-16 50% - 3,500,000.00 3,500,000.00 上海蓝翔药房有限公司 2003-9-01 至 2005-03-09 90% - 382,511.88 382,511.88 上海三九健康产品有限公司 2003-09-01 至 2013-06-24 70% - 350,000.00 350,000.00 上海三九商业投资有限公司 2003-07-11 至 2033-07-10 10% - 22,300,000.00 22,300,000.00 上海仙鹿药房有限公司 2003-09-01 至 2033-06-29 90% - 252,180.00 252,180.00 上海新鸿康药房有限公司 2003-9-01 至 2019-12-17 90% - 327,000.00 327,000.00 上海泽洪药房有限公司 2003-9-01 至 2033-07-30 90% - 270,000.00 270,000.00 上海泽仁药品有限公司 2003-10-14 至 2033-10-13 90% - 450,000.00 450,000.00 上海中灵药房有限公司 2003-09-25 至 2013-09-24 90% - 450,000.00 450,000.00 深圳市东启科技有限公司 2003-9-01 至 2021-12-18 20% - 2,000,000.00 2,000,000.00 小计 15,910,494.00 131,969,956.29 147,880,450.29 - 42 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 注：原持股比例为 33.74%，2002 年 12 月 31 日置换转出 16.64%，比例变更为 17.1%，故 2002 年按权益法核算， 2003 年起按成本法核算。 B.权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资 其中 被投资单位名称 投资起止期 单位注册资 年初余额 备注 本年合计 初始投资 累计增减 合计 本比例 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 石家庄三九讯利药业有限公司 2001-01-18 至 2030-01-18 51% 383,560.49 -383,560.49 719.43 -384,279.92 - - 1,351,500.00 -1,351,500.00 - - 上海胶带橡胶有限公司 2001-08 至 2031-08 90% 18,000,000.00 -18,000,000.00 -18,000,000.00 - - - 18,000,000.00 -18,000,000.00 - 注1 宁波海天广告有限公司 1995-9-25 日至 2005-9-24 80% 983,012.45 -185,757.31 - -185,757.31 - - 400,000.00 397,255.14 797,255.14 - 宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 无约定 51% 295,826.19 45,150.82 - 45,150.82 - - 255,000.00 85,977.01 340,977.01 注3 宁波保税区国协发展公司 2002-12-31 至不约定期限 100% 541,444.26 -541,444.26 -541,444.26 - - - 10,000,000.00 -10,000,000.00 - 注2 西安贸联会 100,000.00 -100,000.00 -100,000.00 - - - 100,000.00 -100,000.00 - 注2 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 2002-12-31 至不约定期限 64.5% 3,289,500.00 -3,289,500.00 -3,289,500.00 - - - 3,289,500.00 -3,289,500.00 - 注3 宁波经济技术开发区东港贸易公司 2002-12-31 至 2003-12-08 100% 1,100,256.81 -1,100,256.81 -1,100,256.81 - - - 1,100,256.81 -1,100,256.81 - 注3 三九企业集团宁波投资开发中心 2002-12-31 至不约定期限 100% 1,000,000.00 -1,000,000.00 -1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 -1,000,000.00 - 注3 中外合资柬埔寨上海综合医院 2002-12-31 至 2009 15% 363,500.00 -363,500.00 -363,500.00 - - - 363,500.00 -363,500.00 - 注3 宁波中药制药厂 2002-12-31 至不约定期限 100% 11,806,820.01 -11,806,820.01 -11,806,820.01 - - - -11,806,820.01 11,806,820.01 - 注3 上海海上人家房地产开发有限公司 2003-04-15 至 2031-4-5 100.00% - 29,900,152.87 29,915,897.65 43,701.88 -59,446.66 - 29,915,897.65 -15,744.78 29,900,152.87 - 小计 37,863,920.21 -6,825,535.19 -6,284,904.00 -481,184.53 -59,446.66 - 53,968,834.45 -22,930,449.43 31,038,385.02 - 注 1：2003 年纳入合并报表范围。 注 2：投资已不存在，本期转销。 注 3：本期转入成本法核算。 A、权益法核算的对合营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 其中： 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 深圳市孟德尔基因技术开发有限公司 2003-03-11 至 2023-03-11 50.0% - 156,734.10 160,000.00 -3,265.90 - - 160,000.00 -3,265.90 156,734.10 汕头市九康保健品有限公司 2003-12-01 至不约定期限 50.0% - 250,000.00 250,000.00 - - - 250,000.00 - 250,000.00 上海米丘大地景观设计有限公司 2003-5-29 至 2023-4-29 50.0% - 2,502,862.40 2,501,226.74 1,635.66 - - 2,501,226.74 1,635.66 2,502,862.40 合计 - 2,909,596.50 2,911,226.74 -1,630.24 - - 2,911,226.74 -1,630.24 2,909,596.50 注：对上列三家公司投资比例全为 50%，但公司并未取得共同控制权。 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 无锡龙山橡胶厂 1985-05 至 2004-05 40.00% 6,595,600.03 19,257.59 19,257.59 - - 6,276,371.62 338,486.00 6,614,857.62 深圳市三九医院有限公司（注） 2002-05-23 至 2052-05-23 17.10% 78,303,187.59 -78,303,187.59 -78,303,187.59 - - 154,485,637.36 -154,485,637.36 - 江西三九医药连锁有限公司 2002-03-25 至 2032-03-24 23.50% 200,690.79 -200,690.79 140,000.00 -340,690.79 - - 940,000.00 -940,000.00 - 上海申联劳伦茨胶带有限公司 2000-03-10 至 2003-04 49.00% 29,173,532.78 -29,173,532.78 -29,173,532.78 - - - 24,369,788.87 -24,369,788.87 - 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 2001-9-17 至 2011-9-16 35.00% 621,218.79 -38,485.54 - 1,914.46 - -40,400.00 24,369,788.87 -23,787,055.62 582,733.25 - 43 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海天使口腔门诊部有限公司 2003-09-01 至 2023-5-7 30.00% - 1,514,310.17 1,507,155.09 7,155.08 - - 1,507,155.09 7,155.08 1,514,310.17 上海海诺威软件有限公司 2003-09-01 至 2032-9-28 46.00% - 7,799,621.20 7,745,951.13 53,670.07 - - 7,745,951.13 53,670.07 7,799,621.20 上海雍康医药有限公司 2003-3-20 至 2053-3-19 40.00% - 1,791,924.89 1,881,396.25 -89,471.36 - - 1,881,396.25 -89,471.36 1,791,924.89 合计 114,894,229.98 -96,590,782.85 -96,202,217.90 -348,164.95 - -40,400.00 221,576,089.19 -203,272,642.06 18,303,447.13 注：原持股比例为 33.74%，2002 年 12 月 31 日置换转出 16.64%，比例变更为 17.1%，故 2002 年按权益法核算， 2003 年起按成本法核算。 E、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限（年） 本年摊销额 摊余金额 常州三九药业有限公司 2,594,238.61 置换 10 265,168.56 1,990,222.33 河北三九爱德福药业有限公司 4,618,002.80 置换 10 461,800.26 3,260,917.81 济南三九益民制药有限责任公司 -856,463.45 置换 10 -85,646.36 -599,524.38 上海申一胶带厂 -3,560,235.00 置换 10 -356,023.50 -2,492,164.50 江西瑞金三九药业有限公司 4,913,791.46 置换 10 491,379.12 3,467,969.89 上海雍康药房有限公司 -135,075.42 收购 10 -13,507.56 -115,939.71 上海天润药房有限公司 79,540.41 收购 10 7,954.08 68,272.13 上海扬子江药房有限公司 46,374.05 收购 10 4,637.40 39,804.40 宁波药材股份有限公司 11,239,759.62 置换 10 1,123,975.96 10,115,783.66 上海胶带投资管理有限公司 6,480,849.96 收购 10 219,586.44 6,368,006.89 北京网运在线文化传播有限公司 703,074.38 收购 10 23,435.80 679,638.58 上海新世纪门诊部有限公司 1,175,620.39 收购 10 43,142.04 1,132,478.35 合计 27,299,477.81 2,185,902.24 23,915,465.45 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 上海福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 - - 10,330,000.00 该公司未能正常运作 西安贸联会 100,000.00 - 100,000.00 - 投资已转销 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 1,602,857.50 - - 1,602,857.50 预计可收回价值小于帐面价值 中外合资柬埔寨首都医院 181,750.00 - - 181,750.00 受限制 宁波经济技术开发区东港贸易公司 1,100,256.81 - - 1,100,256.81 该公司已不存在，待清理 三九企业集团宁波投资开发中心 500,000.00 - - 500,000.00 该公司已不存在，待清理 宁波保税区国协发展公司 341,444.26 - 341,444.26 - 投资已转销 小计 14,156,308.57 - 441,444.26 13,714,864.31 （十一）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 198,280,063.29 38,519,695.73 1,812,420.42 234,987,338.60 机器设备 110,793,521.69 9,322,255.69 8,932,507.74 111,183,269.64 运输设备 15,073,129.79 5,714,755.73 735,065.88 20,052,819.64 办公设备及其他 13,747,094.33 1,937,082.53 223,458.43 15,460,718.43 房屋装修 2,178,961.00 707,886.00 --- 2,886,847.00 土地 207,573.19 --- --- 207,573.19 合计 340,280,343.29 56,201,675.68 11,703,452.47 384,778,566.50 - 44 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 2,537,522.51 元。 本年新增固定资产中尚须支付的金额为 53,900.00 元。 本年出售固定资产原价为 11,703,452.47 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 120,832,964.26 元。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年增加 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 25,513,166.38 152,340.71 7,289,731.11 623,848.22 32,331,389.98 机器设备 57,822,918.21 239,454.78 8,960,920.38 5,021,741.98 62,001,551.39 运输设备 7,810,458.48 295,020.73 1,988,290.72 525,209.06 9,568,560.87 办公设备及其他 7,613,245.08 187,741.97 1,467,494.11 200,951.02 9,067,530.14 房屋装修 259,759.66 - 320,731.44 - 580,491.10 土地 - - - - - 合计 99,019,547.81 874,558.19 20,027,167.76 6,371,750.28 113,549,523.48 注：累计折旧本年减少系期内出售固定资产已计提的折旧相应转销。 3、固定资产减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 934,879.40 - 128,924.04 805,955.36 机器设备 2,837,953.31 356,417.00 2,775,583.31 418,787.00 运输设备 32,920.65 4,900.00 32,920.65 4,900.00 办公设备及其他 27,907.72 50,475.09 27,907.72 50,475.09 房屋装修 - - - - 土地 - 207,573.19 - 207,573.19 合计 3,833,661.08 619,365.28 2,965,335.72 1,487,690.64 注：本年转回的固定资产减值准备为 532,415.07 元，处置固定资产转销减值准备为 2,432,920.65 元。 4、经营租出固定资产： 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 5,359,869.03 1,095,125.27 4,264,743.76 办公用品 32,525.00 29,272.50 3,252.50 机器设备 10,094,650.00 4,338,600.10 5,756,049.90 车辆 83,395.20 75,055.80 8,339.40 合计 15,570,439.23 5,538,053.67 10,032,385.56 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 552,314.23 500,432.78 51,881.45 机器设备 2,811,430.42 2,620,233.74 191,196.68 运输设备 1,161,042.49 1,045,088.33 115,954.16 办公设备及其他 3,218,361.94 2,919,648.98 298,712.96 合计 7,743,149.08 7,085,403.83 657,745.25 - 45 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 6、暂时闲置的固定资产： 类别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值 房屋及建筑物 413,237.62 195,193.97 --- 218,043.65 机器设备 11,517,734.40 6,134,464.37 --- 5,383,270.03 运输设备 --- --- --- --- 办公设备及其他 235,189.40 170,593.43 --- 64,595.97 合计 12,166,161.42 6,500,251.77 --- 5,665,909.65 （十二）在建工程： 1、项目明细： 本年减少 资金 工程投入占 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 来源 预算比例 申益大酒店 7,267,751.06 - - - 7,267,751.06 自筹 95% 顾路仓库 - 2,070,658.00 - - 2,070,658.00 自筹 瑞金三九厂区绿化工程 35,414.00 - - - 35,414.00 自筹 90% 栓剂车间等工程 - 4,326,616.87 61,515.00 - 4,265,101.87 自筹 90% 三九益民输液车间 3#线改造 - 37,347.50 - - 37,347.50 自筹 三九益民新原料仓库工程 - 126,792.80 - - 126,792.80 自筹 三九益民 2002 技改工程 - 300,000.00 - - 300,000.00 自筹 三九益民 400 千伏变压器 40,000.00 - 40,000.00 - 0.00 自筹 90% 三九爱德福 GMP 车间改造 637,753.93 624,823.84 - - 1,262,577.77 自筹 60% 宁波厂房工程 550,000.00 1,340,000.00 - 1,890,000.00 0.00 自筹 20% 饮片厂工程 - 45,420.00 - - 45,420.00 自筹 常州新厂区建设 20,693,805.06 1,604,238.84 - - 22,298,043.90 自筹 70% 其他 3,372,798.53 321,182.20 2,436,007.51 811,985.48 445,987.74 自筹 49% 合计 32,597,522.58 10,797,080.05 2,537,522.51 2,701,985.48 38,155,094.64 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 常州新厂区建设 --- 1,219,386.61 --- 1,219,386.61 停工工程 （十三）无形资产： 取得方式 剩余摊销期限 项目 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 土地使用权 32,579,935.22 股东投入或购入 27,835,095.53 4,755,278.00 4,148,265.50 571,567.56 4,709,394.75 27,870,540.47 16 年 房屋使用权 4,753,023.33 购入 1,635,612.94 - - 475,302.36 3,592,712.75 1,160,310.58 2.4 年 财务软件 12,000.00 购入 - 12,000.00 - 400.00 400.00 11,600.00 5年 GIS 信息系统 150,000.00 购入 - 145,000.00 - 10,000.00 15,000.00 135,000.00 9年 新药证书 1,560,000.00 购入 86,666.96 - - 86,666.96 1,560,000.00 - --- 三九商标使用权 3,640,000.00 购入 1,547,000.70 - - 363,999.96 2,456,999.26 1,183,000.74 3.25 年 阿莫西林分散片技术转让费 450,000.00 购入 291,000.00 - - 45,000.00 204,000.00 246,000.00 5.5 财务软件 13,500.00 购入 7,200.00 - - 2,700.00 9,000.00 4,500.00 1.7 年 GMPS 系统 14,000.00 购入 - 14,000.00 - 466.66 466.66 13,533.34 4.8 年 合计 43,172,458.55 31,402,576.13 4,926,278.00 4,148,265.50 1,556,103.50 12,547,973.42 30,624,485.13 - 46 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：土地使用权的抵押情况详见附注“九/（二）”； 注 2：子公司常州三九药业有限公司的账面价值 7,322,604.00 元的土地使用权尚未取得权证。 （十四）长期待摊费用： 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 开办费 8,405,702.63 4,909,204.58 3,474,202.11 2,787.00 - 25,082.94 8,380,619.69 GSP 认证费 226,676.10 203,770.00 22,906.10 45,335.22 - 45,335.22 181,340.88 4年 装修费 5,435,818.51 4,263,462.89 575,883.29 609,157.15 499,862.02 1,705,491.50 3,730,327.01 4年 土地租金 746,361.00 708,921.00 - 37,196.16 - 74,636.16 671,724.84 45 年 马陆改建 741,242.79 - 741,242.79 12,354.05 - 12,354.05 728,888.74 9年 合计 15,555,801.03 10,085,358.47 4,814,234.29 706,829.58 499,862.02 1,862,899.87 13,692,901.16 （十五）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 10,000,000.00 20,300,000.00 抵押借款 141,200,000.00 94,600,000.00 保证借款 521,570,000.00 450,020,000.00 质押借款 --- 10,000,000.00 合 计 672,770,000.00 574,920,000.00 注：1、截至 2003 年 12 月 31 日抵押借款中有子公司宁波药业股份有限公司为母公司提供资产抵押的 4,700 万元 借款，同时由深圳三九药业有限公司提供了保证担保。 2、截至 2003 年 12 月 31 日抵押借款事项详见附注“九/（二）”。 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 44,090,000.00 36,090,000.00 （十六）应付票据： 种类 金额 2004 年内将到期的金额 商业承兑汇票 968,000.00 968,000.00 银行承兑汇票 85,063,000.00 85,063,000.00 合计 86,031,000.00 86,031,000.00 （十七）应付账款： 年 末 数 年 初 数 105,596,609.58 98,120,448.21 年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 146,876.11 元。 详见本附注“七/（三）/4”。 - 47 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （十八）预收账款： 年 末 数 年 初 数 13,371,290.97 12,703,621.17 年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十九）其他应付款： 年末数 年初数 91,453,821.72 100,511,593.78 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 23,956.20 元。详见本附注“七/（三）/4”。 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海胶带实业有限公司 14,912,787.21 往来 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 4,981,689.13 往来 海南国富实业开发总公司 4,065,178.06 往来 上海价美企业发展有限公司 3,948,787.71 往来 上海九天橡胶制品有限公司 3,500,000.00 往来 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 备注 国家股 1,730,726.40 1995 年现金股利 法人股 39,996.00 1995 年现金股利 境内法人股 502,962.50 2003 年现金股利 济南三九益民个人持股会 -184,442.41 预付股利 河北爱德福制药厂 1,062,836.44 2001 年度及以前股利 江西省医药集团公司 490,836.00 2001 年度及以前股利 合计 3,642,914.93 （二十一）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 9,601,094.29 6,270,620.72 17% 消费税 12,908.34 12,911.01 10% 营业税 1,898,196.31 1,997,548.72 5% 城建税 -126,179.36 -125,106.36 7% 企业所得税 7,888,754.93 2,357,956.14 15％、33% 个人所得税 14,392.76 1,083,796.48 其他 14,840.14 6,246.98 合计 19,304,007.41 11,603,973.69 - 48 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （二十二）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 29,056.55 33,798.44 流转税的 3% 河道管理费 545.31 --- 流转税的 0.5% 合计 29,601.86 33,798.44 （二十三）预提费用： 类别 年末数 年初数 结存原因 利息 245,264.29 67,460.00 按权责发生制计提 加工费 244,783.25 27,487.48 按权责发生制计提 其他 70,255.73 377,253.86 按权责发生制计提 合计 560,303.27 472,201.34 （二十四）长期借款： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 --- 1,973,985.55 抵押借款 60,865.76 101,442.92 保证借款 20,000,000.00 合 计 60,865.76 22,075,428.47 注：截至 2003 年 12 月 31 日抵押借款事项详见附注“九/（二）”。 （二十五）长期应付款： 种类 年末数 年初数 橡胶公司 1,500,000.00 1,500,000.00 橡胶制品二厂 1,048,530.15 1,048,530.15 长清县财政历年拨款 401,052.00 501,052.00 合计 2,949,582.15 3,049,582.15 （二十六）专项应付款： 拨款用途 年末数 年初数 高新技术产业化工程款 --- 3,230,000.00 系子公司江西瑞金三九药业有限公司收到的中国高新投资集团公司下拨的纯中药 栓剂高技术产业化示范工程项目专用款项。 （二十七）股本： 年初数 比例％ 本次变动增减（＋、－） 年末数 比例％ 1、未上市流通股份 发起人股份 65,039,378.00 56.49 --- 65,039,378.00 56.49 其中： 国家持有股份 56,690,378.00 49.24 -22,726,031.00 33,964,347.00 29.50 其中：国有股 22,726,031.00 19.74 -22,726,031.00 --- --- 国有法人股 33,964,347.00 29.50 --- 33,964,347.00 29.50 - 49 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 境内法人持有股份 8,349,000.00 7.25 22,726,031.00 31,075,031.00 26.99 未上市流通股份合计 65,039,378.00 56.49 --- 65,039,378.00 56.49 2、已上市流通股份 人民币普通股 8,349,000.00 7.25 --- 8,349,000.00 7.25 境内上市的外资股 41,745.000.00 36.26 --- 41,745.000.00 36.26 已上市流通股份合计 50,094.000.00 43.51 --- 50,094.000.00 43.51 3、股份总数 115,133,378.00 100.00 --- 115,133,378.00 100.00 （二十八）资本公积： 项目 年初数 本年增加数 年末数 股本溢价 54,770,734.42 54,770,734.42 股权投资准备 303,765.80 3,434,850.83 （注 1） 3,738,616.63 资产评估准备 19,447,260.52 - 19,447,260.52 其他资本公积 10,495,421.56 24,654.61 （注 2） 10,520,076.17 合 计 85,017,182.30 3,459,505.44 88,476,687.74 注 1：股权投资准备增加 3,434,850.83 元系：因公司本年受让香港顶生贸易有限公司的股权，初始投资成本低 于应享有被投资单位净资产份额的差额增加公司的股权投资准备 3,455,222.76 元；因子公司河北三九爱德福药业有限 公司无法支付款项计入其他资本公积，增加公司的股权投资准备 244.61 元；因子公司济南三九益民制药有限责任公 司无法支付款项计入其他资本公积，增加公司的股权投资准备 26,381.25 元；因子公司宁波药材股份有限公司职工股 溢价转出减少股权溢价，减少公司股权投资准备 46,997.79 元。 注 2、其他资本公积增加 24,654.61 元系公司无法支付的款项转入。 （二十九）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 8,208,070.19 1,611,641.00 9,819,711.19 公益金 2,170,476.11 805,820.49 2,976,296.60 任意盈余公积 345,703.20 --- 345,703.20 合计 10,724,249.50 2,417,461.49 13,141,710.99 - 50 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （三十）未分配利润： 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 14,776,132.27 - 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） 11,513,337.80 - 调整后年初未分配利润 26,289,470.07 - 加：本年净利润 13,943,275.55 - 减：提取法定盈余公积 1,611,641.00 10% 提取法定公益金 805,820.49 5% 应付普通股股利 - 11,513,337.80 年末未分配利润 26,301,946.33 - 根据《财会〔2003〕12 号：财政部关于印发的通知》规定，对公司 2002 年预分配现金股利作为会计政策变更进行追溯调整。从而 调增年初未分配利润 11,513,337.80 元。 （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 业 1.工业 232,811,435.42 218,099,579.17 136,543,795.98 127,886,736.34 务 2.商业 305,541,456.13 1,238,360.09 281,802,572.90 956,136.64 分 4.服务业 13,951,052.96 --- 1,430,234.50 --- 部 小计 552,303,944.51 219,337,939.26 419,776,603.38 128,842,872.98 公司内各业务分部相互抵销 10,454,737.03 --- --- --- 合计 541,849,207.48 219,337,939.26 419,776,603.38 128,842,872.98 上海市 85,814,184.90 84,765,021.17 61,292,692.48 63,347,943.30 广东省 19,142,115.72 12,780,666.35 9,672,087.74 4,312,934.63 山东省 88,109,519.88 81,839,767.37 64,311,503.64 50,493,410.56 河北省 3,075,946.13 15,121,970.08 1,622,358.31 6,508,813.46 地 江西省 52,798,143.19 24,830,514.29 7,355,024.19 4,179,771.03 区 北京市 400,000.00 --- --- --- 分 浙江省 288,937,375.12 --- 265,866,113.79 --- 部 香港特别行政区 9,821,922.54 --- 9,656,823.23 --- 小计 548,099,207.48 219,337,939.26 419,776,603.38 128,842,872.98 公司内各地区分部相互抵销 6,250,000.00 --- --- --- 合计 541,849,207.48 219,337,939.26 419,776,603.38 128,842,872.98 公司本年向前五名客户销售总额为 94,275,483.92 元，占公司全部主营业务收入的 17.40％。 - 51 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （三十二）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 644,441.66 15,237.90 消费税 14,584.73 --- 城建税 746,729.67 398,717.24 教育费附加 218,754.25 194,591.89 其 他 385.13 --- 合 计 1,624,895.44 608,547.03 （三十三）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 167,425.79 779,028.90 -611,603.11 1,359,857.68 1,106,976.04 252,881.64 劳务、加工等 905,700.88 39,935.26 865,765.62 3,613,277.68 3,063,923.23 549,354.45 租赁收入 10,348,820.26 1,825,782.56 8,523,037.70 5,068,000.00 253,400.00 4,814,600.00 其他 2,539,024.44 2,033,967.50 505,056.94 2,222,135.44 103,487.18 2,118,648.26 合计 13,960,971.37 4,678,714.22 9,282,257.15 12,263,270.80 4,527,786.45 7,735,484.35 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 租赁收入 10,348,820.26 1,825,782.56 8,523,037.70 （三十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出（注） 36,413,800.89 24,377,152.30 减：利息收入 1,047,062.71 1,854,141.87 汇兑损失 --- 18,829.13 减：汇兑收益 233.83 389.85 其他 598,998.68 31,096.67 合计 35,965,503.03 22,572,546.38 注：利息支出中已抵减公司本期收到的资金占用费 1,513,605.94 元，详见附注“七/（三）/5”。 财务费用本年发生额比上年发生额增加 13,392,956.65 元，增加比例为 59.33%，增 加原因为：期内借款增加及合并范围增加。 （三十五）投资收益： 1、本年发生数： 权益法下确认的股 股权投资差额 类别 基金投资收益 股权转让收益 股权转销 合计 权投资收益 摊销 短期投资 -476.94 - - - - -476.94 长期股权投资 -830,979.72 -2,245,348.90 -240,668.22 -100,000.00 -3,416,996.84 合计 -476.94 -830,979.72 -2,245,348.90 -240,668.22 -100,000.00 -3,417,473.78 - 52 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2、上年发生数： 权益法下确认的股权 类别 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 投资收益 长期股权投资 147,030.87 -1,040,478.96 780,342.64 -113,105.45 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少 3,304,368.33 元，减少比例为 2,921.49％， 主要原因为：本年出售联营企业上海申联劳伦茨胶带有限公司损失 240,668.22 元，而上 年则有股权转让收益；以及上年末收购宁波药材股份有限公司形成的股权投资差额 1,124 万元自本年起摊销。 （三十六）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 64,645.18 --- 赔偿及罚款收入 1,048,735.28 --- 固定资产减值准备转回 357,762.53 5,548.00 土地使用权转让 9,831,730.00 14,390,736.45 其他 245,563.82 40.00 合计 11,548,436.81 14,396,324.45 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 南昌莲塘路土地使用权出售 9,831,730.00 （三十七）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 321,245.63 689,258.05 捐赠 18,500.00 53,054.00 罚款支出 105,093.83 710,382.77 计提长期资产减值准备 411,792.09 2,139,428.29 其他 97,458.73 51,282.35 合计 954,090.28 3,643,405.46 营业外支出本年发生额比上年发生额减少 2,689,315.18 元，减少比例为 73.81%，减 少原因为：计提固定资产减值准备及固定资产清理损失减少。 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 7,426,561.81 元。 项目 金额 利息收入 1,047,062.71 其他 332,494.82 租金收入 5,085,200.00 拆迁补偿费 961,804.28 合计 7,426,561.81 - 53 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 230,848,805.73 元。 项目 金额 企业间往来 142,467,997.36 差旅费 3,008,114.15 业务招待费 2,612,456.83 修理费 442,227.18 电讯费 295,957.74 交通费 188,153.52 车辆 保险费 655,220.03 培训费 40,000.00 广告费 4,190,881.44 运输费 12,578,868.56 办公费 1,735,456.92 租赁费 1,375,007.89 其他 15,622,988.79 动力费 256,915.69 研发费 3,253,535.08 银行承兑汇票保证金 42,125,024.55 合计 230,848,805.73 （四十）收到的其他与投资活动有关的现金 1,690,510.83 元。 项目 金额 本期增加合并报表子公司期初现金 1,690,510.83 （四十一）支付的其他与筹资活动有关的现金 175,091.94 元。 项目 金额 职工退股溢价转出 75,091.94 归还财政借款 100,000.00 合计 175,091.94 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 29,215,439.49 37.97% 2% 584,308.79 48,306,855.42 46.12% 2% 966,137.11 1－2 年 14,811,256.34 19.25% 5% 740,562.82 43,426,966.93 41.46% 5% 2,171,348.34 2－3 年 23,832,084.74 30.97% 10% 2,383,208.48 4,021,614.56 3.84% 10% 402,161.46 3 年以上 9,091,313.42 11.81% 100% 9,091,313.42 8,996,663.70 8.58% 100% 8,996,663.70 合 计 76,950,093.99 100.00% 12,799,393.51 104,752,100.61 100.00% --- 12,536,310.61 - 54 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 30,076,274.30 元，占应收账 款总金额的 39.09％。 3、至本年末，已全额计提坏帐准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海胶带总厂甘泉经营部 1,051,026.03 100% 估计无法收回 四平市铁西区发达轴承橡胶经营部 901,103.23 100% 估计无法收回 吉林德惠春凯机动车配件商店 883,391.22 100% 估计无法收回 福建泉州市泉隆机电设备有限公司 856,976.77 100% 估计无法收回 唐山冶金矿山机械一分厂 625,478.84 100% 估计无法收回 上海南洋企业发展公司 579,039.88 100% 估计无法收回 安徽怀远县盛威农机有限公司 487,587.85 100% 估计无法收回 南昌钢铁有限责任公司物资部 471,288.66 100% 估计无法收回 上海瀛坤实业有限公司 430,980.78 100% 估计无法收回 安徽阜阳市建材化工总公司 418,294.65 100% 估计无法收回 湖南九嶷水泥股份有限公司 225,000.00 100% 估计无法收回 福建省福清市中环农机公司 220,393.61 100% 估计无法收回 温岭市华盛机电设备有限公司 209,371.46 100% 估计无法收回 中国水电八局三峡下岸溪砂石项目 201,197.80 100% 估计无法收回 天宏炼焦化学工业(集团)有限公司 171,383.74 100% 估计无法收回 广东省饶平龙胜农机公司 169,784.40 100% 估计无法收回 慈溪中发塑料厂 143,087.09 100% 估计无法收回 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易公司 133,606.13 100% 估计无法收回 其他 912,321.28 100% 估计无法收回 4、对金额较大或账龄较长的应收帐款不计提坏帐准备，或计提坏账准备比例为 5 ％及以下的说明： 公司按会计政策及会计估计，对账龄 1 年以内的应收账款按 2％的比例计提坏账准 备。 5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 228,191,105.01 78.30% 2.00% 4,563,822.11 129,831,830.61 81.94% 3.16% 4,096,612.17 1－2 年 36,041,353.75 12.37% 11.98% 4,318,118.61 15,796,119.50 9.97% 35.43% 5,596,700.36 2－3 年 15,233,463.38 5.23% 17.40% 2,651,185.07 11,115,819.63 7.02% 10% 1,111,581.96 3 年以上 11,952,981.24 4.10% 32.80% 3,920,142.75 1,698,074.02 1.07% 25% 424,518.51 合 计 291,418,903.38 100.00% --- 15,453,268.54 158,441,843.76 100.00% --- 11,229,413.00 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 185,756,900.35 元，占其 他应收款总金额的比例为 63.74％。 - 55 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 3、至本年末，已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 南翔经济发展公司 5,462,649.60 40.00% 账龄较长，估计部分无法收回 上海化工厂(上海化工有限公司) 1,716,791.92 50.00% 担保诉讼，估计部分无法收回 上海繁泰物资实业有限公司 1,476,734.00 100.00% 账龄较长，估计无法收回 上海繁泰精密容器厂 1,347,411.01 48.05% 担保诉讼，估计部分无法收回 荣顺不锈钢制品公司 800,000.00 100.00% 账龄较长，估计无法收回 南翔工业开发区 279,500.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 嘉定南翔信用社 122,740.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 农工商华垦经贸公司 100,000.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 太仓浮桥镇工商公司 100,000.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 化工局互助基金 100,000.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 申联橡胶总公司 100,000.00 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 其他 143,820.58 50.00% 账龄较长，估计部分无法收回 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的说 明： 是否 欠款单位名称 年末账面余额 年初账面余额 本年减少余额 减少原因 上年计提比例 本年转回准备 上年计提理由 本年转回理由 关联方 鹏举金属制品公司 8,505,000.00 8,600,000.00 95,000.00 以应付款抵冲 50% 3,449,500.00 担保诉讼，估计部分可收回 查封土地，达成和解协议及还款计划 否 上海化工厂(上海化工有限公司) 858,395.96 1,716,791.92 - - 100% 858,395.96 担保诉讼，估计无法收回 查封土地及商标，部分可收回 否 5、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏账准备比例为 5 ％及以下的说明： 公司按会计政策及会计估计，对账龄 1 年以内的其他应收款按 2％的比例计提坏账 准备。 6、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海海上人家房地产有限公司 81,590,000.00 往来款项 上海胶带实业有限公司 31,378,166.21 往来款项 上海申恒企业管理咨询有限公司 30,059,403.00 （注） 债权转让款 上海胶带投资管理有限公司 23,170,585.69 往来款项 上海胶带橡胶有限公司 19,558,745.45 往来款项 香港顶生贸易有限公司 15,071,600.00 往来款项 上海胶带江西中南橡胶有限公司 11,520,000.00 担保还款 江西瑞金三九药业有限公司 8,765,016.02 往来款项 鹏举金属制品公司 8,505,000.00 担保还款 南翔经济发展公司 5,462,649.60 往来款项 上海福华胶带有限公司 4,561,666.21 担保还款 华融资产管理公司 4,300,000.00 往来款项 上海雍康医药有限公司 4,100,000.00 往来款项 - 56 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 北京网运在线文化传播有限公司 3,650,000.00 往来款项 上海联一工贸有限公司 2,929,356.19 往来款项 河北三九爱德福药业有限公司 2,195,823.13 往来款项 三九高科技有限公司 2,002,110.79 往来款项 上海九天橡胶制品有限公司 1,865,491.88 往来款项 上海化工厂(上海化工有限公司) 1,716,791.92 担保还款 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 1,500,000.00 往来款项 上海繁泰物资实业有限公司 1,476,734.00 往来款项 上海繁泰精密容器厂 1,347,411.01 担保还款 上海骆驼输送带厂 1,279,178.96 往来款项 上海新光内衣厂染织厂 1,155,914.66 往来款项 上海融乾实业有限公司 1,000,000.00 往来款项 注：该项债权已于期后全额收回，相关的债权转让事项详见附注“十一/（二）/1”。 7、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、其他应收款年末数比年初数增加 132,977,059.62 元，增加比例为 83.93%，增加 原因为：往来垫付款项增加。 （三）长期投资： 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 366,735,553.98 10,330,000.00 307,545,524.23 10,330,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 账面余额 减值准备 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 93,600 5%以下 225,200.00 225,200.00 - 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 182,505 5%以下 720,000.00 720,000.00 - 上海申达股份有限公司 法人股 145,200 5%以下 300,000.00 300,000.00 - 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 169,400 5%以下 620,000.00 620,000.00 - 上海东海股份有限公司 法人股 153,600 5%以下 224,000.00 224,000.00 - 小计 744,305 2,089,200.00 2,089,200.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 备注 注册资本比例 上海福田塑料制品有限公司 1995-01 至 2025 51.00% 12,910,494.00 - 12,910,494.00 注1 深圳市富文投资有限公司 2001-01-01 至 2010-12-18 10.00% 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 深圳市三九医院有限公司 2002-01-01 至 2052-05-23 17.10% - 78,303,187.59 78,303,187.59 注2 上海三九商业投资有限公司 2003-07-11 至 2033-07-10 10.00% - 22,300,000.00 22,300,000.00 - 北京知识银行 2002-4-4 至 2004-3-31 19.40% - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 小计 15,910,494.00 102,603,187.59 118,513,681.59 - - 57 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：该子公司长期未能正常运转，以前年度已计提 1033 万元长期股权投资减值准备，不按权益法核算。 注 2：原持股比例为 33.74%，2002 年 12 月 31 日置换转出 16.64%，比例变更为 17.1%，故 2002 年按权益法核 算，2003 年起按成本法核算。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海雍康药房有限公司 2002-07-02 至 2022-06-28 90% 297,095.53 -33,257.52 - -46,765.08 13,507.56 - 324,000.00 -60,161.99 263,838.01 上海天润药房有限公司 2002-07-11 至 2022-06-26 90% 238,364.73 -87,648.97 - -79,694.89 -7,954.08 - 288,000.00 -137,284.24 150,715.76 上海扬子江药房有限公司 2002-07-09 至 2009-02-24 90% 409,438.54 -54,483.50 - -49,846.10 -4,637.40 - 378,000.00 -23,044.96 354,955.04 上海胶带(美国)有限公司 2002-10-16 至无约定 100% 1,085,276.37 6,706,433.17 7,046,245.00 -339,811.83 - - 8,204,969.00 -413,259.46 7,791,709.54 上海胶带橡胶有限公司 2001-08 至 2031-08 90% 18,000,000.00 -3,972,786.33 - -3,972,786.33 - - 18,000,000.00 -3,972,786.33 14,027,213.67 香港顶生贸易有限公司 2002-07-10 至 2004-07-09 100% 2,739,774.45 17,562,890.14 5,213,355.08 8,894,312.30 3,455,222.76 - 5,218,660.58 15,084,004.01 20,302,664.59 上海申一胶带厂 1993-03 至 2040-03 100% 26,285,344.78 -195,375.33 - -551,398.83 356,023.50 - 21,165,577.37 4,924,392.08 26,089,969.45 上海福井胶带有限公司 1994-05 至 2009-05 74.10% - - - - - - 2,913,509.32 -2,913,509.32 - 济南三九益民制药有限责任公司 2001-01-01 至无约定 51% 10,150,566.16 -15,469.29 26,381.25 -127,496.90 85,646.36 - 6,840,282.59 3,294,814.28 10,135,096.87 江西瑞金三九药业有限公司 2001-01-01 至 2029-08-05 30% 12,781,604.34 5,613,326.88 - 7,558,336.81 -472,501.92 -1,472,508.01 8,754,818.19 9,640,113.03 18,394,931.22 河北三九爱德福药业有限公司 2001-01-01 至 2028-05-17 34% 16,374,644.75 -3,978,330.39 -2,248,469.33 -1,126,556.02 -442,923.06 -160,381.98 16,283,079.03 -3,886,764.67 12,396,314.36 常州三九药业有限公司 2000-06-19 至 2030-06-18 90% 29,374,476.19 -265,168.56 - - -265,168.56 - 29,713,323.91 -604,016.28 29,109,307.63 深圳市九升生物制品有限公司 2001-10-31 至 2021-10-31 90% 10,713,670.71 2,270,616.01 - 2,270,616.01 - - 9,000,000.00 3,984,286.72 12,984,286.72 宁波药材股份有限公司 2002-12-31 至 2016-11-21 62.587% 76,196,786.06 -972,186.70 -46,997.79 198,787.05 -1,123,975.96 - 76,196,786.06 -972,186.70 75,224,599.36 上海胶带投资管理有限公司 2003-09-01 至 2031-04-05 90% - 12,292,212.55 12,796,483.56 -284,684.57 -219,586.44 - 12,796,483.56 -504,271.01 12,292,212.55 小计 204,647,042.61 34,870,772.16 22,786,997.77 12,343,011.62 1,373,652.76 -1,632,889.99 216,077,489.61 23,440,325.16 239,517,814.77 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 年初余额 备注 本年合计 初始投资 累计增减 合计 比例 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 无锡龙山橡胶厂 1985-05 至 2004-05 40% 6,595,600.03 19,257.59 - 19,257.59 - - 6,276,371.62 338,486.00 6,614,857.62 深圳市三九医院有限公司 2002-01-01 至 2052-05-23 17.10% 78,303,187.59 -78,303,187.59 -78,303,187.59 - - - 154,485,637.36 -154,485,637.36 - 注 小计 84,898,787.62 -78,283,930.00 -78,303,187.59 19,257.59 - - 160,762,008.98 -154,147,151.36 6,614,857.62 D、其中：股权投资差额： 摊销期限 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 其他转出 摊余金额 备注 (年） 常州三九药业有限公司 2,594,238.61 置换 10 265,168.56 - 1,990,222.33 河北三九爱德福药业有限公司 4,429,230.52 置换 10 442,923.06 - 3,100,461.35 济南三九益民制药有限责任公司 -856,463.45 置换 10 -85,646.36 - -599,524.38 江西瑞金三九药业有限公司 4,725,019.18 置换 10 472,501.92 - 3,307,513.42 上海申一胶带厂 -3,560,235.00 置换 10 -356,023.50 - -2,492,164.50 上海雍康药房有限公司 -135,075.42 收购 10 -13,507.56 - -115,939.71 - 58 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 上海天润药房有限公司 79,540.41 收购 10 7,954.08 - 68,272.13 上海扬子江药房有限公司 46,374.05 收购 10 4,637.40 - 39,804.40 宁波药材股份有限公司 11,239,759.62 置换 10 1,123,975.96 - 10,115,783.66 上海胶带投资管理有限公司 6,587,593.33 置换 10 219,586.44 - 6,368,006.89 香港顶生贸易有限公司 -3,455,222.76 收购 --- -3,455,222.76 - 注 小计 21,694,759.09 2,081,570.00 -3,455,222.76 21,782,435.59 注：系股权投资贷差，按规定转入资本公积。 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年末数 年初数 计提原因 上海福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 10,330,000.00 该公司未能正常运作 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 35,189,572.76 82,989,543.35 25,842,262.79 61,184,439.06 服务业 12,454,737.03 --- 1,292,427.20 --- 合 计 47,644,309.79 82,989,543.35 27,134,689.99 61,184,439.06 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销 合计 长期股权投资 12,362,269.21 -2,081,570.00 10,280,699.21 2、上年发生数： 类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 长期股权投资 12,108,347.78 -1,041,408.65 780,342.64 11,847,281.77 3、本年所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动： 其他股权投资权益法核算投资收益： 被投资单位名称 确认投资收益 香港顶生贸易有限公司 8,894,312.30 江西瑞金三九药业有限公司 7,558,336.81 深圳市九升生物制品有限公司 2,270,616.01 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 三九企业集团 深圳市银湖路口 营养滋补品及食品、 生物制品、医疗 母公司 国有 赵新先 - 59 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （深圳南方制药厂） 器械、日用化妆品、 包装材料纺织品 注：2003 年 12 月 29 日母公司三九企业集团与三九医药股份有限公司签定了股权转让协议，拟将所持有的公司 股权转让给三九医药股份有限公司，详见附注“十一/（三）”。 （2）受本公司控制的关联方：详见附注“四/（一）”。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 三九企业集团（深圳南方制药厂） 5,375 --- --- 5,375 上海福田塑料制品有限公司 USD300 --- --- USD300 上海福井胶带有限公司 USD95 --- --- USD95 上海申一胶带厂 2,430 --- --- 2,430 深圳市九升生物制品有限公司 1,000 --- --- 1,000 常州三九药业有限公司 2,010 --- --- 2,010 济南三九益民制药有限责任公司 1,071.01 --- --- 1,071.01 河北三九爱德福药业有限公司 2,700 --- --- 2,700 上海雍康药房有限公司 50 --- --- 50 上海天润药房有限公司 30 --- --- 30 上海扬子江药房有限公司 50 --- --- 50 江西瑞金三九药业有限公司 650 --- --- 650 宁波药材股份有限公司 6,500 --- --- 6,500 上海胶带橡胶有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海胶带(美国)有限公司 USD14 USD85 --- USD99 香港顶生贸易有限公司 HKD1 HKD186.2 --- HKD187.2 上海胶带投资管理有限公司 1,000 --- --- 1,000 三九企业集团宁波投资开发中心 100 --- --- 100 北京网运在线文化传播有限公司 300 --- --- 300 上海融乾实业有限公司 --- 2,430 --- 2,430 上海新世纪门诊部有限公司 200 --- --- 200 深圳市九升进出口贸易有限公司 --- 300 --- 300 宁波三九医药零售有限公司 50 --- --- 50 宁波振华生物技术有限公司 310.5 --- --- 310.5 宁波海天广告有限公司 50 --- --- 50 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 三九企业集团（深圳南方制药厂） 3,396 29.5 --- --- --- --- 3,396 29.5 上海福田塑料制品有限公司 1,291 51 --- --- --- --- 1,291 51 上海福井胶带有限公司 293.62 74.1 --- --- --- --- 293.62 74.1 上海申一胶带厂 2,430 100 --- --- --- --- 2,430 100 深圳市九升生物制品有限公司 900 90 --- --- --- --- 900 90 常州三九药业有限公司 1,809 90 --- --- --- --- 1,809 90 济南三九益民制药有限责任公司 546.22 51 --- --- --- --- 546.22 51 - 60 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 河北三九爱德福药业有限公司 2,295 85 --- --- --- --- 2,295 85 上海雍康药房有限公司 45 90 5 10 --- --- 50 100 上海天润药房有限公司 27 90 3 10 --- --- 30 100 上海扬子江药房有限公司 45 90 5 10 --- --- 50 100 江西瑞金三九药业有限公司 585 90 --- --- --- --- 585 90 宁波药材股份有限公司 4,068.16 62.587 --- --- --- --- 4,068.16 62.587 上海胶带橡胶有限公司 1,800 90 --- --- --- --- 1,800 90 上海胶带(美国)有限公司 USD14 100 USD85 --- --- --- USD99 100 香港顶生贸易有限公司 HKD0.5 50 HKD186.7 50 --- --- HKD187.2 100 上海胶带投资管理有限公司 --- --- 900 90 --- --- 900 90 三九企业集团宁波投资开发中心 100 100 --- --- --- --- 100 100 北京网运在线文化传播有限公司 --- --- 240 80 --- --- 240 80 上海融乾实业有限公司 --- --- 2,187 90 --- --- 2,187 90 上海新世纪门诊部有限公司 --- --- 180 90 --- --- 180 90 深圳市九升进出口贸易有限公司 --- --- 300 100 --- --- 300 100 宁波三九医药零售有限公司 30 60 --- --- --- --- 30 60 宁波振华生物技术有限公司 279.98 90.17 --- --- --- --- 279.98 90.17 宁波海天广告有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 受同一最终控股股东控制 常州三九克莱斯瑞药业有限公司 受同一最终控股股东控制 广州三九连锁药店有限公司 受同一最终控股股东控制 湖南三九南开制药有限公司 受同一最终控股股东控制 江西三九药业有限公司 受同一最终控股股东控制 九泰包装材料有限公司 受同一最终控股股东控制 宁波立华制药有限公司 受同一最终控股股东控制 衢州医药有限公司 受同一最终控股股东控制 三九俄罗斯有限公司 受同一最终控股股东控制 三九高科技有限公司 受同一最终控股股东控制 三九瑞金贸易有限公司 受同一最终控股股东控制 三九医药股份有限公司 受同一最终控股股东控制 山东三九实业有限责任公司 受同一最终控股股东控制 山东三九英成药业有限公司 受同一最终控股股东控制 上海长宁药材有限公司 受同一最终控股股东控制 上海福华胶带有限公司 受同一最终控股股东控制 上海福欣建筑装潢工程公司 受同一最终控股股东控制 上海胶带实业有限公司 受同一最终控股股东控制 上海联一工贸有限公司 受同一最终控股股东控制 上海三九医药有限公司 受同一最终控股股东控制 上海连锁药店有限公司 受同一最终控股股东控制 深圳三九进出口有限公司 受同一最终控股股东控制 深圳三九药业有限公司 受同一最终控股股东控制 深圳三九医药连锁药店有限公司 受同一最终控股股东控制 - 61 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市三九医药贸易有限公司 受同一最终控股股东控制 石家庄三九利鑫制药有限公司（太行） 受同一最终控股股东控制 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 受同一最终控股股东控制 浙江三九湖州药业有限公司 受同一最终控股股东控制 汕头市九康医药有限公司 合营企业 上海九天橡胶制品有限公司 合营企业 宁波海天广告有限公司 子公司 三九企业集团宁波投资开发中心 子公司 宁波经济技术开发区东港贸易公司 子公司（注） 宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 子公司（注） 宁波中药制药厂 子公司（注） 上海海上人家房地产开发有限公司 子公司（注） 上海海上人家药房有限公司 子公司（注） 上海蓝翔药房有限公司 子公司（注） 上海三九健康产品有限公司 子公司（注） 上海仙鹿药房有限公司 子公司（注） 上海新鸿康药房有限公司 子公司（注） 上海泽洪药房有限公司 子公司（注） 上海泽仁药品有限公司 子公司（注） 上海中灵药房有限公司 子公司（注） 石家庄三九讯利药业有限公司 子公司（注） 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 子公司（注） 江西三九医药连锁有限公司 联营企业 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 联营企业 上海价美企业发展有限公司 联营企业 上海雍康医药有限公司 联营企业 注：该等子公司系虽然公司控股比例达到 50%及以上，但未取得实际控制权或未能实施重大影响，详见“四/（二） ”。 （三）关联方交易（金额单位：人民币元）： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母 子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 企业名称 本年度交易金额 上年度交易金额 衢州医药有限公司 17,803,487.20 13,871,485.95 宁波立华制药有限公司 3,254,818.25 5,691,295.80 深圳三九医药贸易有限公司 12,545.35 693,399.01 浙江三九湖州药业有限公司 214,735.66 267,512.55 上海三九医药有限公司 266,760.85 - 湖南三九南开制药有限公司 165,739.24 - 合计 21,718,086.55 20,523,693.31 （2）采购价格的确定依据： 向关联方采购的交易价格参照市场价。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： - 62 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 本年度交易金额 上年度交易金额 备注 上海联一工贸有限公司 -3,448,999.33 4,542,388.60 注1 上海九天橡胶制品有限公司 1,595,488.63 --- 注2 深圳市三九医药贸易有限公司 60,007,846.53 30,453,972.79 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 135,307.54 1,268,284.26 汕头市九康医药有限公司 85,470.09 1,403,545.64 上海三九医药有限公司 1,002,059.64 8,643,589.74 浙江衢州医药公司 194,486.55 1,161,125.57 广州三九连锁药店有限公司 25,347.01 17,928.20 合计 59,597,006.66 47,490,834.80 注 1：系上年销货本年退回，减少本期利润总额约 80 万元。 注 2：2003 年 11 月 30 日公司与上海九天橡胶制品有限公司签订《资产转让协议》，协议约定将账面价值 3,887,914.93 元的资产（其中存货 2,738,731.93 元、固定资产 1,149,183.00 元）等价转让给上海九天橡胶制品有限公 司用于橡胶制品生产经营。截至 2003 年 12 月 31 日止，实际已转让产成品 455,324.04 元，固定资产 1,140,164.59 元。 （2）销售价格的确定依据： 除向上海九天橡胶制品有限公司销售采用账面成本价外，其余交易价格参照市场 价。 4、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 应收票据： 深圳市三九医药贸易有限公司 6,578,444.00 - 应收账款： 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 186,240.93 - 上海新鸿康药房有限公司 728.00 - 上海三九健康产品有限公司 642,322.79 - 广州三九连锁药店有限公司 10,488.00 20,976.00 宁波立华制药有限公司 219,097.49 119,955.77 三九俄罗斯有限公司 150,761.52 150,761.52 三九瑞金贸易有限公司 134,298.06 134,298.06 汕头市九康医药有限公司 125,000.39 274,520.39 上海长宁药材有限公司 2,072,360.00 10,113,000.00 上海联一工贸有限公司 1,239,953.47 8,367,647.37 深圳三九医药连锁药店有限公司 16,903.41 1,573.20 深圳市三九医药贸易有限公司 68,596,210.93 37,050,176.54 衢州医药有限公司 182,454.06 706,262.31 山东三九英成药业有限公司 353,974.40 736,826.30 其他应收款： 三九企业集团（深圳南方制药厂） 670,000.00 11,263,187.71 三九医药股份有限公司 361,000.00 4,360,000.00 - 63 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 18,301.87 1,677,767.78 上海九天橡胶制品有限公司 5,496,389.28 - 上海海上人家房地产开发有限公司 92,390,000.00 - 上海雍康医药有限公司 4,100,000.00 808,918.66 上海仙鹿药房有限公司 845,219.31 - 上海蓝翔药房有限公司 1,028,557.43 - 上海海上人家药房有限公司 1,490,264.03 - 上海新鸿康药房有限公司 752,073.07 - 上海三九健康产品有限公司 949,248.39 - 上海中灵药房有限公司 166,202.38 - 上海泽仁药品有限公司 128,712.36 - 上海泽洪药房有限公司 187,287.36 - 上海价美企业发展有限公司 6,248,845.99 - 江西三九医药连锁有限公司 596,631.80 - 石家庄三九讯利药业有限公司 310,000.00 2,225,573.47 宁波海天广告有限公司 3,000.00 - 宁波中药制药厂 6,161,351.61 10,557,267.75 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 7,924,962.80 7,924,962.80 宁波经济技术开发区东港贸易公司 569,144.81 - 三九企业集团宁波投资开发中心 4,031,393.35 4,031,393.35 山东三九实业有限责任公司 320,600.00 300,000.00 上海胶带实业有限公司 41,920,151.58 18,250,661.69 三九高科技有限公司 4,329,178.24 5,416,015.34 北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 7,550,000.00 7,550,000.00 江西三九药业有限公司 500,000.00 500,000.00 九泰包装材料有限公司 180,000.00 180,000.00 宁波立华制药有限公司 4,542,421.02 5,997,607.20 上海长宁药材有限公司 474,101.26 20,486.25 上海联一工贸有限公司 2,929,356.19 1,268,417.55 深圳三九进出口有限公司 35,000.00 - 深圳三九药业有限公司 9,413,642.12 70,266,029.45 深圳市三九医药贸易有限公司 617,799.55 136,307.61 石家庄三九利鑫制药有限公司（太行） 117,000.00 - 上海福华胶带有限公司 4,561,666.21 4,561,666.21 上海福欣建筑装潢工程公司 143,222.01 143,222.01 山东三九英成药业有限公司 338,000.00 - 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 预付账款： 宁波立华制药有限公司 308,694.44 - - 64 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市三九医药贸易有限公司 157,547.09 325,259.64 衢州医药有限公司 344,251.72 47,957.44 应付票据： 宁波立华制药有限公司 160,000.00 - 衢州医药有限公司 10,400,000.00 - 应付账款： 三九企业集团（深圳南方制药厂） 146,876.11 146,876.11 上海三九健康产品有限公司 31,383.62 - 宁波中药制药厂 4,577,595.41 - 汕头市九康医药有限公司 16,807.70 - 其他应付款： - - 三九企业集团（深圳南方制药厂） 23,956.20 - 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 4,981,689.13 - 上海九天橡胶制品有限公司 3,500,000.00 - 上海雍康医药有限公司 137,068.71 - 上海蓝翔药房有限公司 1,445,427.75 - 上海海上人家药房有限公司 362,563.32 - 上海价美企业发展有限公司 3,948,787.71 - 宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 300,000.00 300,000.00 上海胶带实业有限公司 14,912,787.21 9,244,576.46 三九高科技有限公司 5,202.00 - 常州三九克莱斯瑞药业有限公司 486,295.23 - 江西三九药业有限公司 1,459,455.57 - 上海三九医药有限公司 1,764,851.53 - 深圳市三九医药贸易有限公司 300,000.00 300,000.00 5、其他关联方交易事项： （1）关联收付资金占用费、房租等： 公司期内收取上海胶带实业有限公司资金占用费 1,027,479.64 元，收取利率为年 5.41%； 公司期内收取上海雍康医药有限公司资金占用费 132,813.67 元，收取利率为年 5.41%； 公司期内收取深圳三九药业有限公司资金占用费 353,312.63 元，收取利率为年 5.41%； 公司期内收取租赁给上海价美企业发展有限公司建筑面积 1,979.35 平方米的 11 处商 业网点的年租金 2,000,000.00 元； - 65 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司期内收取租赁给上海三九医药有限公司建筑面积 1,601.96 平方米办公用房的年 租金 2,250,000.00 元； 公司期内向上海胶带实业有限公司分摊办公楼装修费 499,862.02 元，标准为按其实 际使用面积计算； 宁波药材股份有限公司期内收取出租给宁波三九寿全斋医药零售有限公司开明街 361 号面积 1,500 平方米的一楼商业用房年租金 600,000.00 元； 宁波药材股份有限公司期内收取出租给宁波立华制药有限公司环城西路 395 号面积 392 平方米仓库年租金 235,200.00 元； （2）关联债务重组：详见附注“十一/（一）”。 （3）关联资产置换及股权转让：详见附注“十一/（二）”。 （4）与关联方上海福华胶带有限公司的诉讼事项：详见附注“八/（二）/4”。 （5）委托关联方经营管理事项：2003 年 7 月 25 日子公司上海胶带投资管理有限公 司、上海海上人家房地产开发有限公司与上海价美企业发展有限公司签定托管协议，将 所持有的上海海上人家药房有限公司、上海蓝翔药房有限公司、上海仙鹿药房有限公司、 上海新鸿康药房有限公司、上海三九健康产品有限公司、上海中灵药房有限公司、上海 泽仁药房有限公司、上海泽洪药房有限公司八家药房资产委托给上海价美企业发展有限 公司管理，由其享受经营收益并承担经营风险。该项委托经营管理交易公司期内未体现 损益。 （6）关联方担保情况： A、关联方为公司担保情况： 提供担保关联方 借款单位 贷款单位 起讫日期 贷款金额 备注 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 上海国际信托公司浦西分公司 03/7/27 至 04/7/27 2,500,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/4/21 至 04/3/22 39,500,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/8/26 至 04/7/23 20,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/6/20 至 04/5/20 15,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/3/7 至 04/2/6 20,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/7/21 至 04/6/21 10,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/9/10 至 04/8/12 10,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/4/25 至 04/3/25 10,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国银行上海市虹口支行 03/6/25 至 04/6/25 10,500,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 上海浦东发展银行杨浦支行 03/1/3 至 04/3/12 50,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 上海浦东发展银行杨浦支行 03/6/6 至 04/6/4 50,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 中国民生银行上海分行 03/7/25 至 04/7/24 35,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 华夏银行上海分行 03/10/15 至 04/3/24 10,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 华夏银行上海分行 03/10/8 至 04/3/24 8,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 建设银行张江支行 03/9/27 至 04/9/26 40,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 上海国际信托投资有限公司 03/12/29 至 04/7/29 9,500,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 农行长宁 03/12/29 至 04/12/10 27,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 华夏银行上海分行 03/12/3 至 04/8/24 10,000,000.00 深圳三九药业有限公司 上海三九科技发展股份有限公司 华夏银行上海分行 03/12/15 至 04/12/14 10,000,000.00 - 66 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 三九企业集团（深圳南方制药厂） 上海三九科技发展股份有限公司 中国工商银行上海市虹口支行 03/09/25 至 04/08/25 24,090,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 常州三九药业有限公司 中信实业银行常州分行 01/01/05 至 04/01/05 20,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 江西瑞金三九药业有限公司 中国工商银行瑞金支行 03/05/21 至 04/02/20 2,950,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 江西瑞金三九药业有限公司 中国工商银行瑞金支行 03/05/22 至 04/05/21 840,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 江西瑞金三九药业有限公司 中国工商银行瑞金支行 03/06/10 至 04/06/03 280,000.00 山东三九实业有限公司 济南三九益民制药有限责任公司 建设银行长清支行 03/9/30 至 04/9/30 15,000,000.00 上海胶带实业有限公司 上海胶带投资管理有限公司 上海银行淮海支行 03/9/29 至 04/9/28 9,500,000.00 注 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/7/18 至 04/7/15 3,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/8/7 至 04/8/5 5,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/4/17 至 04/4/3 3,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/1/8 至 04/1/3 4,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/12/26 至 04/12/15 2,400,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/12/23 至 04/12/22 1,600,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/3/7 至 04/3/3 4,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/5/13 至 04/5/10 5,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/9/15 至 04/9/10 3,000,000.00 三九企业集团（深圳南方制药厂） 宁波药材股份有限公司 中国工商银行宁波市东门支行 03/9/28 至 04/3/27 4,000,000.00 三九医药股份有限公司 宁波药材股份有限公司 交通银行宁波分行兴宁支行 03/7/24 至 04/1/24 5,000,000.00 三九医药股份有限公司 宁波药材股份有限公司 交通银行宁波分行兴宁支行 03/8/26 至 04/2/26 3,000,000.00 合计 502,660,000.00 注：系公司与关联方上海胶带实业有限公司联合为子公司上海胶带投资管理有限公司担保。 B、公司为关联方提供担保情况： 详见附注“八/（三）”。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有事项：无。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日公司的涉讼事项如下： 1、上海鹏举金属制品有限公司 公司为上海鹏举金属制品有限公司提供担保承担连带责任，代其归还借款 860 万元。 公司在履行了还款义务之后向上海市第二中级人民法院提出起诉，该院（2001）沪二中 经初字第 530 号民事判决书作出了对公司有利的判决。公司已就该案向法院申请执行， 查封了上海鹏举金属制品有限公司的位于本市沪南路 1616 号的部分厂房及土地（土地 权证号沪房地浦字 1999 第 026983 号和 029521 号）。公司于 2003 年 12 月 17 日已就此 事项与上海鹏举金属制品有限公司达成和解协议：上海鹏举金属制品有限公司已同意以 该地块出租的租金收入及其孳息来偿还债务，但由于上海食品进出口公司家禽公司对同 一土地查封在先，因此公司须等该债权人的债权执行完毕后（大约 2004 年底）开始逐 步收回债权。 2、上海化工厂有限公司 公司为上海化工厂有限公司提供担保而垫付了 1,716,791.92 元，此后公司起诉了上 海化工厂有限公司，由杨浦区人民法院 2002 年 10 月 15 日作出了（2002）杨民二（商） 初字第 848 号胜诉判决、并于 2003 年 4 月 2 日以（2003）杨民督字第 21 号令确认了公 - 67 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 司的该笔债权。2003 年公司就此向法院申请执行，并由杨浦区人民法院于 2003 年 5 月 19 日根据（2003）杨法执字第 1111 号民事裁定书，查封了该厂名下的两个“双花牌商 标”（注册号分别为 137341 号和 136573 号）；及由杨浦区人民法院于 2003 年 11 月 4 日 根据（2003）杨法执字第 555/557 号民事裁定书，查封了上海化工厂在杨树浦路 1578 号的土地及房屋权利（权利证号杨 200310054302）。 3、上海新光内衣厂 公司为上海新光内衣厂染织厂提供担保而垫付了 1,155,914.66 元，此后公司起诉了 上海新光内衣厂。经上海市虹口区人民法院 2002 年 10 月 29 日作出的（2002）虹民二 （商）初字第 580 号判决判定：上海新光内衣厂归还公司上述垫款；同时新光内衣厂的 上级单位上海服装（集团）有限公司为该笔还款承担连带责任；此外判决还确认了新光 内衣厂所拥有的一台账面价值 4,704,012.77 元的浆点机（已被公司保全）将作为归还该 笔垫款的抵押。 2003 年 12 月 22 日，公司已与上海新光内衣厂及上海服装（集团）有限公司达成执 行中的和解协议，对方保证从 2003 年 12 月 22 日起四个月内将已被法院诉讼保全的浆 点机设备转让给案外人，转让所得用于清偿全部案款。同时公司亦通过法院划扣了连带 责任人上海服装（集团）有限公司的 154,400.00 元的银行存款。 4、上海福华胶带有限公司 公司历年来为上海福华胶带有限公司提供担保而垫付了各类款项共计 4,561,666.21 元，此后公司起诉了上海福华胶带有限公司。经上海市虹口区人民法院 2002 年 9 月 6 日（2002）虹民二（商）初字第 617 号判决，判决上海福华胶带有限公司归还上述款项 给公司，法院同时判决上海福华胶带有限公司的出资方奉贤县南桥工贸总公司对其中的 202 万元承担连带还款责任。目前公司已经查封了上海福华胶带有限公司位于奉贤南桥 的面积 6,090 平方米、折合 9.13 亩一块土地。 5．上海繁泰精密容器厂 上海繁泰精密容器厂对公司欠款累计为 1,347,411.01 元，经公司起诉，由上海嘉定 区人民法院于 2002 年 7 月 24 日作出的（2002）嘉民二（商）初字第 560 号判决判定公 司胜诉。目前公司已查封了一台价值 70 万元的设备。此外公司接嘉定区人民法院通知， 因该厂的资产已被上海市第二中级人民法院及上海市虹口区人民法院分别查封，已无其 他财产可执行，故期末公司对该债权已个别计提坏账准备 647,411.01 元。 6、上海人中实业有限公司 上海人中实业有限公司对公司欠款累计为 22 万元，经公司起诉，在虹口区人民法 院主持下与上海人中实业有限公司达成了分期还款的（2002）虹民二（商）初字第 465 号调解协议，后该司归还了 3 万元。2003 年 8 月，公司将此债权置换给上海胶带实业有 限公司。 （三）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供的债务担保及由此形 成的或有负债： 被担保单位 担保金额(万元) 债务到期日 对本公司财务的影响 备注 关联方： 上海胶带投资管理有限公司 950 2004-9-3 承担连带责任 注1 上海胶带橡胶有限公司 2,000 2004-4-3 承担连带责任 注1 上海胶带橡胶有限公司 1,000 2004-9-18 承担连带责任 注1 - 68 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 宁波药材股份有限公司 15 2004-1-26 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 126.9 2004-1-29 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 13.5 2004-2-10 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 451.5 2004-2-13 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 500 2004-2-15 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 28 2004-2-26 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 14.5 2004-2-28 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 1,000 2004-2-29 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 69 2004-3-3 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 86.5 2004-3-10 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 300 2004-3-16 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 48 2004-3-26 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 53.5 2004-4-10 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 500 2004-4-24 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 1,000 2004-5-10 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 250 2004-5-24 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 250 2004-6-3 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 350 2004-6-10 承担连带责任 注1 宁波药材股份有限公司 500 2004-8-28 承担连带责任 注1 上海三九医药有限公司 148.5 2004-1-20 承担连带责任 注 2、3 上海三九医药有限公司 400 2004-3-2 承担连带责任 注 2、3 上海三九医药有限公司 500 2004-6-15 承担连带责任 注 2、3 上海三九医药有限公司 300 2004-7-21 承担连带责任 注 2、3 上海申联重庆中南橡胶有限公司 189 2004-7-11 承担连带责任 注3 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 574 2003-6-27 已逾期 注3 上海海上人家房地产开发有限公司 5,000 2004-6-15 承担连带责任 宁波中药制药厂 600 2004-6-11 承担连带责任 注4 宁波中药制药厂 800 2005-12-31 承担连带责任 注4 宁波中药制药厂 450 2006-8-25 承担连带责任 注4 宁波立华制药有限公司 1,000 2005-3-31 承担连带责任 注3 宁波立华制药有限公司 440 2005-5-25 承担连带责任 注3 宁波立华制药有限公司 350 2004-12-30 承担连带责任 注3 小计 20,257.9 承担连带责任 非关联方： 上海繁泰物资有限公司 2 2000-8-9 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 45 2000-3-5 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 50 1999-8-25 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 300 2001-11-5 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 600 2002-11-5 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 600 2003-11-5 已逾期 上海胶带江西中南橡胶有限公司 620 2004-11-5 承担连带责任 小计 2,217 合计 22,474.9 注5 - 69 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：系公司为合并范围内的子公司担保。 注 2：被担保方上海三九医药有限公司以其拥有的四处房产抵押给公司，作为公司为其担保的反担保，房产的 具体地址及评估价值为： 房产地址 面积（平方米） 评估价值（万元） 仙霞路 1025 号 89.36 101.85 宣化路 97 号 204 室 82.21 57.83 宣化路 97 号 227.27 284.09 宣化路 89 号 228.62 285.78 注 3：系为受同一最终控股股东控制的关联方担保； 注 4：系子公司宁波药材股份有限公司为其子公司的担保； 注 5：截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外提供债务担保总金额 22,474.90 万元，占合并报表净资产的 96.29%。 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注“八/（三）”。 （二）其他重大财务承诺事项： 截至 2003 年 12 月 31 日公司的资产抵押情况为： A、公司以资产抵押获得借款： 抵押资产评估 借款金额 抵押单位 抵押资产 抵押资产原值 贷款银行 借款期限 价(万元) （万元） 上海三九科技发展股份有限公司 房产 22,010,000.00 2,401 福建兴业银行上海分行 1,200.00 2003-01-21 至 2004-01-20 宁波药材股份有限公司 房地产 41,366,973.28 2,200 中国银行宁波市分行 2,100.00 2003-07-08 至 2004-04-16 宁波药材股份有限公司 房地产 35,009,157.28 1,800 中国银行宁波市分行 1,500.00 2003-09-16 至 2004-06-29 农业银行长宁支行 2,700.00 2003-12-29 至 2004-12-10 宁波药材股份有限公司 房地产 10,755,278.00 11,542 华夏银行上海分行 1,000.00 2003-12-15 至 2004-12-14 华夏银行上海分行 1,000.00 2003-12-3 至 2004-3-24 济南益民三九制药有限责任公司 机器设备 6,643,579.38 616 中国建设银行长清支行 500.00 2003-10-9 至 2004-10-9 瑞金三九药业有限公司 房屋 2,939,973.29 360 中国银行瑞金支行 120.00 2003-05-30 至 2004-05-27 常州三九药业有限公司 汽车 196,970.40 20 中国银行武进支行 10.00 2002-6-11 至 2005-6-10 上海海上人家房地产开发有限公司 房地产 68,585,000.00 6858.50 交通银行上海市虹口支行 4,000.00 合计 187,506,931.63 25,797.50 14,130.00 B、以公司资产为他人借款提供抵押： 宁波药材股份有限公司以原值为 1,911,032.63 元、评估值为 450 万元的房地产作抵 押，为宁波市中药制药厂向工商银行宁波市鼓楼支行借款提供最高贷款额为 450 万元的 担保。 C、截至 2003 年 12 月 31 日公司其他货币资金中有 42,125,024.55 元银行承兑汇票 保证金已质押给银行，截至报告日该等被质押银行承兑汇票保证金中有 904.6 万元已解 除质押。 - 70 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 十、资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后重大往来收付情况见附注“十一/（一）/1” 、“十一/（二）/1”。 （二）资产负债表日后大股东的股权变化及冻结质押情况见附注“十一/（三） ”、“十 一/（四）”。 十一、其他重要事项： （一）债务重组： 1、2003 年 12 月 29 日公司与上海华谊（集团）公司签订了《关于解决三九发展重 组相关债权债务的协议》，协议约定：将三九企业集团尚欠华谊（集团）公司的股权款 11,754,664.05 元、公司的欠款 3,048,547.18 元（美元按 1：8.26 折合成人民币）以及上 海联一工贸有限公司的欠款 1,000 万元与上海华谊（集团）公司应偿还公司的不良资产 回购款 16,820,373.38 元抵冲，抵冲后公司尚欠上海华谊（集团）公司 7,982,837.85 元， 公司保证上海华谊（集团）公司回购的不良资产能够核销，否则责任由公司承担。同时 为确保协议的履行上海华谊（集团）公司同意将渡边房产过户到公司名下（渡边房产的 房屋所有权归属上海联一工贸有限公司，土地使用权属于上海华谊（集团）公司，房产 为上海联一工贸有限公司实际占用）。协议同时约定在公司按本协议履行全部义务后上 海华谊（集团）公司同意豁免公司所欠的利息，否则上海华谊（集团）公司有权追索公 司所欠的利息。截至报告日，公司尚未向上海华谊（集团）公司偿付 7,982,837.85 元的 现金，同时渡边房产尚未过户到公司名下。 2、2003 年 10 月 30 日公司与上海胶带实业有限公司签订了《固定资产抵债协议》， 上海胶带实业有限公司以位于上海市北京西路的一处房产和一辆本田轿车分别作价 60 万元和 18 万元，抵付其欠公司的 78 万元款项，该债务重组对公司当期损益无影响。 3、2003 年 12 月 30 日，公司与上海骆驼输送带厂签订了《固定资产抵债协议》，由 上海骆驼输送带厂以一辆南京依维坷汽车作价 11 万元、一辆三菱红叶汽车作价 7 万元， 抵付其欠公司的 18 万元的款项，该债务重组对公司当期损益无影响。 （二）资产置换与股权转让： 1、2003 年 8 月 6 日公司四届十五次董事会决议，将本公司对上海胶带投资管理有 限公司等共计 14,376,511.80 元的债权与上海胶带实业管理有限公司对上海鸿安实业总 公司账面净值 15,029,701.50 元的债权进行置换，差额 65 万元作往来款处理，同日公司 与上海胶带实业有限公司签订了《资产置换协议》。 期内公司按照非货币交易原则，进 行了账务处理。2003 年 12 月 10 日公司与上海申恒企业管理咨询有限公司签订了关于上 海鸿安实业总公司债权转让协议，转让金额为 3,010 万元，并于 2004 年 4 月 20 日现金 收回了该笔债权。因此，公司在编制本报表时重新按账龄计提了该笔债权的坏帐准备， 与原账面坏账准备的差额 14,428,513.44 元计入当期损益。 2、期内公司与上海胶带实业有限公司进行了债权转让，将公司应收账款 1,518,192.22 元等额转入了其他应收上海胶带实业有限公司。 3、2003 年 6 月，公司与上海胶带实业有限公司、上海联一工贸有限公司联合签订 协议约定：上海胶带实业有限公司和上海联一工贸有限公司将上海联一工贸有限公司名 下的位于上海市浦东顾路镇的房屋使用权转让给公司，转让价为该房屋在上海联一工贸 有限公司的账面价值 8,129,852.28 元。截至 2003 年 12 月 31 日，该项交易已完成。同时， 公司本期以 400 万元的价格向上海浦东新区曹路投资管理有限公司购入与上述房屋相关 的土地使用权。截止 2003 年 12 月 31 日，已支付 200 万元土地款，上述房地产尚未取 得产权证。 - 71 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 4、2003 年 12 月 1 日公司 2003 年第二次临时股东大会决议通过了上海海上人家房 地产开发有限公司受让三九企业集团上海海门路 630 号和高阳路 551、553、559 号的两 处房地产（总占地面积为 10,384 平方米）的议案。2003 年 12 月 2 日公司与三九企业集 团、上海海上人家房地产开发有限公司签订了《海门路房地产权益转让协议》，约定三 九企业集团将位于上海海门路 630 号和高阳路 551、553、559 号的两处房地产（总占地 面积为 10,384 平方米）转让给上海海上人家房地产开发有限公司，转让价按上海国衡房 地产估价有限公司《沪国衡估字（2003）第 T099 号》评估报告作价 8,950 万元，转让 款由上海海上人家房地产开发有限公司在协议签署后 60 日内以现金方式支付，公司协 助上海海上人家房地产开发有限公司办理产权过户等相关手续。2003 年 12 月 30 日，公 司与上海海上人家房地产开发有限公司签订了与上述转让协议相关的《补充协议》，补 充协议约定，上海海门路 630 号和高阳路 551、553、559 号的两处房地产由公司以 8,950 万元评估值从三九企业集团处受让，其中海门路 630 号的房地产由公司以 6,858.50 万元 转让给上海海上人家房地产开发有限公司，高阳路 551、553、559 号的房地产转入了本 公司的固定资产。截至 2003 年 12 月 31 日，公司以海门路 630 号房产作抵押向交通银 行上海分行虹口支行借款 4,000 万元，以高阳路 551、553、559 号房产作抵押向福建兴 业银行上海分行借款 1,200 万元，上述借款抵押事项尚未解除。 5、2002 年 5 月 27 日公司与三九企业集团、三九高科技有限公司、上海胶带实业有 限公司签订了关于受让上海胶带投资管理有限公司股权的《股权转让协议》，协议约定： 公司分别受让三九企业集团、三九高科技有限公司持有的上海胶带投资管理的 10%及 80%合计 90%的股权，三九企业集团的另外 10%股权转与上海胶带实业有限公司；股权 转让价按北京六合正旭评报字（2002）第 039 号评估报告对截至 2002 年 4 月 30 日上海 胶带投资管理有限公司的净资产的评估值作价 1,422 万元；公司应支付股权受让款 1,280 万元，上海胶带实业有限公司应支付股权受让款 142 万元；上述股权转让款以冲抵往来 款的形式支付，无需货币资金支付。该股权转让于 2003 年 9 月 1 日办妥产权交割，2003 年 9 月 11 日完成工商变更登记。 6、2003 年公司与深圳三九药业有限公司签订了投资协议，决定共同投资 22,230 万 元在上海设立上海三九商业投资有限公司，其中公司以现金出资 2,230 万元，占公司 10% 股份。上海三九商业投资有限公司已于 2003 年 7 月正式成立。2003 年 10 月 29 日公司 与三九医药股份有限公司签订了股权转让协议，约定将公司持有上海三九商业投资有限 公司 10%的股权转让给三九医药股份有限公司， 转让价格为公司实际出资额 2,230 万元。 截止报告日，该股权转让尚未实际完成。 7、2002 年 8 月 28 日宁波药材股份有限公司与三九医药股份有限公司签订协议，公 司将所持有的宁波立华制药有限公司的 45%股权转让给三九医药股份有限公司，同时将 所持有的宁波立华制药有限公司的另外 20%的股权转让给深圳市强盟实业公司。协议约 定股权转让完成的条件为取得原外经贸委批准变更后的宁波立华制药有限公司外商投 资企业批准证书及完成股权转让的工商变更登记。协议同时约定对公司应收宁波立华制 药有限公司的 1,400 万元进行债务重组，重组方式为：在上述协议转让完成前公司受让 宁波立华制药有限公司 595 万元的应收账款及其他应收款债权和转让价为 155 万元的宁 波立华制药有限公司对宁波振华生物有限公司的 59.75%股权；在上述 750 万元债务重 组完成后，公司对宁波立华制药有限公司的剩余债权 650 万元不收取该等余额的任何利 息及违约金，由宁波立华制药有限公司在股权转让协议完成后七日内偿还 250 万元、股 - 72 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 权转让协议完成一年内偿还 200 万元、股权转让协议完成二年内偿还其余的 200 万元。 截至报告日，宁波立华制药有限公司股权转让的全部手续已办妥，但上述 595 万元的应 收账款及其他应收款尚未办妥第三方确认手续，受让的宁波振华生物有限公司的 59.75% 股权的产权交割及工商变更尚未完成，剩余债权 650 万元之首期应收款 250 万元的收款 情况为实际收到 100 万元。 8、2003 年 7 月 31 日公司与子公司上海胶带橡胶有限公司签定《资产转让协议》 ， 将账面价值 32,214,489.22 元的资产（其中：其他应收款-257,903.23 元、待摊费用 118,480.80 元、固定资产 28,059,855.30 元、在建工程 3,604,328.73 元、长期待摊费用 700,993.42 元、其他应付款 11,265.80 元）等价转让给子公司上海胶带橡胶有限公司用于 橡胶类产品的生产经营。该项交易期内实际已完成。 （三）公司大股东的变更情况： 1、2001 年 7 月 2 日上海华谊（集团）公司与北京世纪尊博投资有限公司签定了转 让公司国有股 22,726,031 股（占公司总股本 19.74%）的协议，转让价款以公司 2000 年 度的每股净资产 1.564 元乘以转让股份总股数计算总计 35,543,512 元。2002 年 4 月 29 日上海华谊（集团）公司与北京世纪尊博投资有限公司签订了上述股份转让的补充修改 协议，确认每股转让价格为 2001 年度经审计的胶带股份每股净资产值 1.77 元，转让总 额为 40,225,074.87 元。2002 年 11 月 28 日财政部财企（2002）526 号文确认了该等转让， 2002 年 12 月 23 日上海市国有资产管理办公室沪国资预（2002）439 号确认了上述转让。 2003 年 5 月北京世纪尊博投资有限公司与上海上海华谊（集团）公司办理完成了股权转 让手续。截止 2003 年 12 月 31 日，北京世纪尊博投资有限公司持有公司 22,726,031 股 股份，占总股本的 19.74%，成为第二大股东。 2、2003 年 12 月 29 日公司第一大股东三九企业集团与三九医药股份有限公司签定 了股权转让协议。三九医药股份有限公司受让三九企业集团所持有的本公司国有股 33,964,347 股，占本公司总股本的 29.50%。双方同意股份转让价款以国家有关主管部门 批准本次股权转让后最近一期经审计的每股净资产为基础，按每股净资产溢价 20%确定 转让价格。支付方式为三九企业集团以转让总金额一次性冲抵其占用的三九医药股份有 限公司的资金中的相应金额。因三九企业集团同时为三九医药股份有限公司的控股股 东，故该等股票转让后，三九企业集团实际控制人的地位保持不变，股份性质仍为国有 法人股。上述股份转让后，三九企业集团不再直接持有本公司的股份，将通过三九医药 股份有限公司间接持有本公司的 29.50%的股份。该股份转让协议尚须取得国家国有资 产管理部门批准，所涉及的以非现金资产抵偿债务事宜尚须取得中国证监会的批准。 （四）公司大股东股权的冻结或质押情况： 1、公司第一大股东三九企业集团因为河南伊利杜康酒厂担保涉诉，所持本公司 3,270 万股股票（占本公司股份总数的 28.4%）于 2002 年 1 月 9 日被司法冻结。现因借款纠 纷尚未处理完毕，故河南高院申请续冻该部分股票，冻结期限为 2003 年 9 月 22 日至 2004 年 3 月 21 日。 2004 年 3 月公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，公司第一大 股东三九企业集团持有的公司股票 33,964,347 股(占公司股份总数的 29.5%)已被分别冻 结，具体情况为： （1）、由于深圳市商业银行上步支行与三九企业集团发生债务纠纷，深圳市商业银 - 73 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 行上步支行对三九企业集团的部分资产进行诉前保全，广东省深圳市中级人民法院作出 协助执行通知书，要求冻结三九企业集团所持有的公司股票 3,270 万股(占公司股份总数 的 28.4%)，冻结期限从 2004 年 3 月 22 日至 2005 年 3 月 21 日(期间为一年)，中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司已经于 2004 年 3 月 23 日办理了有关冻结手续。 （2）、由于三九医药股份有限公司与三九企业集团发生债务纠纷，三九医药股份有 限公司对三九企业集团的部分资产进行诉前保全，上海市第一中级人民法院作出协助执 行通知书，要求冻结三九企业集团所持有的公司股票 1,264,347 股(占公司股份总数的 1.1%)，冻结期限从 2004 年 3 月 26 日至 2005 年 3 月 25 日(期间为一年)，中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司已经于 2004 年 3 月 26 日办理了有关冻结手续。 2、公司第二大股东北京世纪尊博投资有限公司因进行融资性贷款，于 2003 年 8 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续，世纪尊博将持 有的本公司 22,726,031 股股份（占本公司总股本的 19.74%）质押给华夏银行北京中关 村支行，质押期限为 2003 年 8 月 25 日至 2007 年 8 月 25 日。 （五）固定资产原价 27,357,866.31 元、累计折旧 9,064,321.65 元、净值为 18,293,544.66 元的房屋建筑物及车辆的权证尚未过户；公司固定资产原价 79,593,850.74 元、累计折旧 18,031,202.84 元、净值为 61,562,647.90 元的房屋建筑物及车辆尚未办理权证；子公司常 州三九药业有限公司的账面价值为 7,322,604.00 元的土地使用权权证尚未办妥；子公司 常州三九药业有限公司、被投资单位深圳三九医院尚未开始营业，深圳三九医院尚未进 行工商注册登记。 （六）公司于 2001 年度进行重大资产置换，置换入资产均系对外长期股权投资，故 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司合并报表体现长期股权投资 21,348.71 万元，占公司合 并净资产 23,341.41 万元的 91.46%；母公司报表体现的长期股权投资 35,640.56 万元， 占母公司净资产 24,066.85 万元的 148.09％。 （七）2003 年 12 月 1 日公司 2003 年第二次临时大会决议通过了关于使用“999”系 列商标问题的决议：为规范公司及控股子公司使用“999”系列商标行为及公司与大股 东间关联交易，从 2004 年 1 月 1 日起，公司及控股子公司在正常经营业务中，使用三 九系列商标的行为，需依照市场化原则与相关商标权利人签定《商标许可使用协议》， 并依法办理有关商标许可使用手续。截至报告日相关协议尚未签定。 十二、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 9,376,910.00 资产、其他长期资产产生的损益 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,513,605.94 （三）短期投资损益 -429.25 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 735,031.67 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 20,934,222.82 （六）所得税影响额 -3,949,833.50 合 计 28,609,507.68 注：上表列示金额已剔除少数股东的份额。 - 74 - 上海三九科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上刊登过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 4、 上海三九科技发展股份有限公司章程。 上海三九科技发展股份有限公司董事会 二 00 四年四月二十二日 - 75 - 附表一 资金占用情况表 上市公司名称：上海三九科技发展股份有限公司 资金占用期 资金占用期 资金占用方与上市公 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额 资金占用借方累计发生金 资金占用贷方累 公司代码 公司简称 资金占用方 末余额截止 初余额截止 相对应的会计报表科目 司关系 (万元） (万元） 额（万元） 额（万元 时点 时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 600614 三九发展 三九企业集团（深圳南方制药厂） 大股东 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 67 1,126 67 1,126 三九企业集团（深圳南方制药厂） 大股东 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 849 小计 67 1,126 849 67 1,126 北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 755 755 常州三九克莱斯瑞药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 560 560 广州三九连锁药店 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 1 2 江西三九药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 50 50 九泰包装材料有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 18 18 宁波立华制药有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 454 600 23 169 宁波立华制药有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 53 12 53 三九俄罗斯有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 15 15 三九高科技有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 433 541 252 360 三九瑞金贸易有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 13 13 三九医药股份有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 36 436 400 山东三九实业有限责任公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 32 30 2 山东三九英成药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 34 34 山东三九英成药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 35 74 35 上海福华胶带有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 456 456 上海福欣建筑装潢工程公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 14 14 上海胶带实业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 4,192 1,825 96,316 93,949 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 150 150 上海联一工贸有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 293 127 200 34 上海联一工贸有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 124 837 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 47 2 45 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 207 1,011 17 深圳三九进出口有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 4 4 深圳三九药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 941 7,027 941 7,027 深圳三九医药连锁药店有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 2 2 深圳市三九医药贸易有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 62 14 62 14 深圳市三九医药贸易有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 7,533 3,705 7,398 石家庄三九利鑫制药有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 12 30 18 浙江衢州医药公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 53 71 57 浙江三九湖州药业有限公司 大股东的子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 3 小计 7,983 8,037 12,639 5,743 97,875 7,562 102,531 宁波经济技术开发区东港贸易公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 57 57 宁波中药制药厂 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 616 1,056 430 870 三九企业集团宁波投资开发中心 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 403 403 汕头市九康医药有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 13 27 10 上海海上人家房地产开发有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 9,239 9,569 330 上海海上人家药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 149 149 附表一 资金占用情况表 上市公司名称：上海三九科技发展股份有限公司 资金占用期 资金占用期 资金占用方与上市公 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额 资金占用借方累计发生金 资金占用贷方累 公司代码 公司简称 资金占用方 末余额截止 初余额截止 相对应的会计报表科目 司关系 (万元） (万元） 额（万元） 额（万元 时点 时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 上海蓝翔药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 103 103 上海三九健康产品有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 95 95 上海三九健康产品有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 64 64 上海仙鹿药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 85 85 上海新鸿康药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 75 75 上海泽洪药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 19 19 上海泽仁药品有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 13 13 上海中灵药房有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 17 17 石家庄三九讯利药业有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 31 192 69 230 余姚市四明茶叶生物制品有限公司 控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 792 786 6 小计 11,693 77 2,437 27 10,686 74 1,430 江西三九医药连锁有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 60 60 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 2 168 554 720 宁波三九寿全斋医药零售有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 应收账款 19 1 19 上海海诺威软件有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 200 200 上海价美企业发展有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 625 281 1,114 770 上海九天橡胶制品有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 550 3,296 2,746 上海雍康医药有限公司 持股50%以下的公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 410 81 429 100 小计 1,646 19 730 1 5,453 19 4,536 合计 21,390 8,132 16,932 6,620 114,080 7,655 109,623 附表二 担保情况表 截止2003年12月31日 上市公司名称：上海三九科技发展股份有限公司 担保人（上市公司/上市公司子公 被担保对象与上市 担保金额（万 公司代码 公司简称 被担保对象名称 担保开始日 担保结束日 司） 公司的关系 元） A B C D E F G H 600614 三九发展 上海三九科技发展股份有限公司 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 148.50 2003-8-25 2004-1-20 上海三九科技发展股份有限公司 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 400.00 2003-4-22 2004-3-2 上海三九科技发展股份有限公司 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 400.00 2003-6-16 2004-6-15 上海三九科技发展股份有限公司 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 100.00 2003-7-10 2004-6-15 上海三九科技发展股份有限公司 上海三九医药有限公司 大股东的子公司 300.00 2003-8-20 2004-7-21 上海三九科技发展股份有限公司 上海申联重庆中南橡胶有限公司 大股东的子公司 189.00 2003-8-12 2004-7-11 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带武汉中南橡胶有限公司 大股东的子公司 574.00 2002-6-28 2003-6-27 上海三九科技发展股份有限公司 上海海上人家房地产开发有限公司 控股子公司 5,000.00 2003-12-16 2004-6-15 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 15.00 2003-11-27 2004-1-26 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 2.40 2003-7-29 2004-1-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 48.00 2003-10-29 2004-1-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 19.00 2003-10-29 2004-1-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 19.50 2003-10-29 2004-1-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 38.00 2003-10-29 2004-1-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 13.50 2003-12-11 2004-2-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 12.00 2003-11-18 2004-2-13 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 500.00 2003-8-29 2004-2-15 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 20.00 2003-11-27 2004-2-26 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 14.50 2003-8-28 2004-2-28 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 1,000.00 2003-8-29 2004-2-29 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 39.00 2003-12-4 2004-3-3 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 4.50 2003-12-11 2004-3-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 300.00 2003-9-16 2004-3-16 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 22.50 2003-11-27 2004-3-26 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 35.00 2003-12-11 2004-4-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 500.00 2003-10-24 2004-4-24 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 1,000.00 2003-11-10 2004-5-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 250.00 2003-11-24 2004-5-24 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 250.00 2003-12-4 2004-6-3 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 300.00 2003-12-11 2004-6-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 500.00 2003-8-28 2004-8-28 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 28.00 2003-11-18 2004-2-13 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 8.00 2003-11-27 2004-2-26 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 30.00 2003-12-4 2004-3-3 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 24.00 2003-12-11 2004-3-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 25.50 2003-11-27 2004-3-26 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 10.00 2003-12-11 2004-4-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 50.00 2003-12-11 2004-6-10 附表二 担保情况表 截止2003年12月31日 上市公司名称：上海三九科技发展股份有限公司 担保人（上市公司/上市公司子公 被担保对象与上市 担保金额（万 公司代码 公司简称 被担保对象名称 担保开始日 担保结束日 司） 公司的关系 元） A B C D E F G H 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 11.50 2003-11-18 2004-2-13 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 26.00 2003-12-11 2004-3-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 8.50 2003-12-11 2004-4-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 400.00 2003-8-13 2004-2-13 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 26.00 2003-12-11 2004-3-10 上海三九科技发展股份有限公司 宁波药材股份有限公司 控股子公司 6.00 2003-12-11 2004-3-10 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带投资管理有限公司 控股子公司 950.00 2003-9-29 2004-9-3 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带橡胶有限公司 控股子公司 2,000.00 2003-4-4 2004-4-3 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带橡胶有限公司 控股子公司 1,000.00 2003-9-19 2004-9-18 上海三九科技发展股份有限公司 上海繁泰物资有限公司 非关联法人单位 2.00 2000-1-31 2000-8-9 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 45.00 1999-4-14 2000-3-5 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 50.00 1999-4-21 1999-8-25 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 300.00 1998-10-15 2001-11-5 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 600.00 1998-10-15 2002-11-5 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 600.00 1998-10-15 2003-11-5 上海三九科技发展股份有限公司 上海胶带江西中南橡胶有限公司 非关联法人单位 620.00 1998-10-15 2004-11-5 宁波药材股份有限公司 宁波中药制药厂 控股子公司 600.00 2003-6-11 2004-6-11 宁波药材股份有限公司 宁波中药制药厂 控股子公司 800.00 2003-9-17 2005-12-31 宁波药材股份有限公司 宁波中药制药厂 控股子公司 450.00 2003-8-25 2006-8-25 宁波药材股份有限公司 宁波立华制药有限公司 大股东的子公司 1,000.00 2003-3-31 2005-3-31 宁波药材股份有限公司 宁波立华制药有限公司 大股东的子公司 440.00 2003-5-26 2005-5-25 宁波药材股份有限公司 宁波立华制药有限公司 大股东的子公司 350.00 2002-1-1 2004-12-30 合计 22,474.90 注：截至2003年12月31日合计担保总额为22,474万元，合并报表净资产为23,341.41万元，担保总额占合并净资产的96.29%。 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 122,293,058.18 80,798,540.90 短期借款 61 （ 短期投资 2 （二） 120,000.00 670,000.00 应付票据 62 （ 应收票据 3 （三） 7,782,500.00 6,955,859.77 应付账款 63 （ 应收股利 4 （四） 40,400.00 预收账款 64 （ 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （五） 216,527,434.61 258,955,240.81 应付福利费 66 其他应收款 7 （六） 238,680,787.43 321,776,196.52 应付股利 67 （ 预付账款 8 （七） 27,174,019.77 32,523,474.26 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 （二 存货 10 （八） 79,163,268.63 84,044,143.69 其他应交款 70 （二 待摊费用 11 （九） 101,888.19 369,517.85 其他应付款 71 （ 预提费用 72 （二 一年内到期的长期债权投资 21 66,920.00 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 691,909,876.81 786,133,373.80 一年内到期的长期负债 78 （ 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 （十） 174,402,015.21 213,487,080.08 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 （二 长期投资合计 33 （十） 174,402,015.21 213,487,080.08 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 （十） 16,735,079.59 23,915,465.45 长期应付款 83 （二 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 （十） 16,735,079.59 23,915,465.45 专项应付款 84 （二 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 （十一） 340,280,343.29 384,778,566.50 长期负债合计 87 减：累计折旧 40 （十一） 99,019,547.81 113,549,523.48 递延税款： 88 固定资产净值 41 （十一） 241,260,795.48 271,229,043.02 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 （十一） 3,833,661.08 1,487,690.64 负 债 合 计 90 固定资产净额 43 （十一） 237,427,134.40 269,741,352.38 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 91 在建工程 45 （十二） 32,597,522.58 36,935,708.03 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 270,024,656.98 306,677,060.41 股本 92 （二 资本公积 93 （二 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 （二 无形资产 51 （十三） 31,402,576.13 30,624,485.13 其中：法定公益金 95 （二 长期待摊费用 52 （十四） 10,085,358.47 13,692,901.16 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 （ 无形资产及其他资产合计 54 41,487,934.60 44,317,386.29 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 1,177,824,483.60 1,350,614,900.58 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 法定代表人： 主管会计工作的负责人: 财务总监： 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行 一、主营业务收入 1 （三十一） 219,337,939.26 541,849,207.48 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 2 减：主营业务成本 2 （三十一） 128,842,872.98 419,776,603.38 减：提取法定盈余公积 2 主营业务税金及附加 3 （三十二） 608,547.03 1,624,895.44 提取法定公益金 2 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 89,886,519.25 120,447,708.66 提取职工奖励及福利基金 2 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 （三十三） 7,735,484.35 9,282,257.15 提取储备基金 减：营业费用 6 20,945,843.63 27,418,399.06 提取企业发展基金 管理费用 7 26,549,943.63 48,180,758.45 财务费用 8 （三十四） 22,572,546.38 35,965,503.03 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 3 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 27,553,669.96 18,165,305.27 减：应付优先股股利 3 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （三十五） -113,105.45 -3,417,473.78 提取任意盈余公积 3 补贴收入 12 应付普通股股利 3 营业外收入 13 （三十六） 14,396,324.45 11,548,436.81 转作股本的普通股股利 3 减：营业外支出 14 （三十七） 3,643,405.46 954,090.28 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 4 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 38,193,483.50 25,342,178.02 减：所得税 16 5,904,658.05 6,190,768.01 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 8,707,540.85 5,616,908.48 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 3,199,272.56 408,774.02 2.自然灾害发生的损失 4 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 26,780,557.16 13,943,275.55 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 8,511,695.34 26,289,470.07 5.债务重组损失 4 加：其他转入 22 6.其 他 4 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 项 目 附注五 行次 金 额 项 目 附注五 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经 销售商品、提供劳务收到的现金 1 596,389,644.29 吸收投资所收到的现金 26 7,590,000.00 净利润（亏损以“ 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 7,590,000.00 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 （三十八） 3 7,426,561.81 借款所收到的现金 28 802,270,000.00 减：未确定的投资 经营活动现金流入小计 5 603,816,206.10 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减 筹资活动现金流入小计 30 809,860,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 393,671,314.43 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 30,550,395.33 偿还债务所支付的现金 31 731,160,577.16 长期待摊费用 支付的各项税费 8 22,558,021.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 46,020,114.28 待摊费用的减 支付的其他与经营活动有关的现金 （三十九） 9 230,848,805.73 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增 经营活动现金流出小计 10 677,628,536.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 （四十一） 34 175,091.94 处置固定资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废 经营活动产生的现金流量净额 11 -73,812,330.45 筹资活动现金流出小计 36 777,355,783.38 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 32,504,216.62 投资损失（减 递延税款贷项 存货的减少（ 四、汇率变动对现金的影响 41 233.83 经营性应收项 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项 收回投资所收到的现金 12 15,735,588.90 五、现金及现金等价物净增加额 42 -83,619,541.83 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 4,520,201.00 经营活动产生 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 17,305,095.97 2、不涉及现金收支的 收到的其他与投资活动有关的现金 （四十） 15 1,690,510.83 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 39,251,396.70 一年内到期的可转 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 29,083,150.25 3、现金及现金等价物 投资所支付的现金 19 52,479,908.28 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余 投资活动现金流出小计 22 81,563,058.53 加：现金等价物的 减：现金等价物的 投资活动产生的现金流量净额 25 -42,311,661.83 现金及现金等价物 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 84,646,597.69 28,802,637.20 短期借款 61 短期投资 2 120,000.00 120,000.00 应付票据 62 应收票据 3 4,882,500.00 应付账款 63 应收股利 4 3,881,603.93 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （一） 92,215,790.00 64,150,700.48 应付福利费 66 其他应收款 7 （二） 147,212,430.76 275,965,634.84 应付股利 67 预付账款 8 17,499,716.28 21,097,699.66 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 存货 10 15,119,173.78 12,315,984.01 其他应交款 70 待摊费用 11 13,750.00 其他应付款 71 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 66,920.00 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 361,763,128.51 406,348,010.12 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 （三） 297,215,524.23 356,405,553.98 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 长期投资合计 33 （三） 297,215,524.23 356,405,553.98 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 长期应付款 83 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 专项应付款 84 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 164,233,718.43 116,383,209.50 长期负债合计 87 减：累计折旧 40 68,512,987.87 22,525,636.02 递延税款： 88 固定资产净值 41 95,720,730.56 93,857,573.48 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 1,433,661.08 1,075,898.55 负 债 合 计 90 固定资产净额 43 94,287,069.48 92,781,674.93 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 91 在建工程 45 10,640,549.59 9,338,409.06 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 104,927,619.07 102,120,083.99 股本 92 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 13,770,500.01 13,576,634.75 其中：法定公益金 95 长期待摊费用 52 4,972,383.89 3,463,168.72 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 18,742,883.90 17,039,803.47 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 782,649,155.71 881,913,451.56 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行 一、主营业务收入 1 （四） 82,989,543.35 47,644,309.79 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 2 减：主营业务成本 2 （四） 61,184,439.06 27,134,689.99 减：提取法定盈余公积 2 主营业务税金及附加 3 519,247.32 提取法定公益金 2 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 21,805,104.29 19,990,372.48 提取职工奖励及福利基金 2 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 7,707,784.33 6,304,756.50 提取储备基金 2 减：营业费用 6 2,663,065.35 882,406.38 提取企业发展基金 3 管理费用 7 4,701,210.90 6,921,238.44 财务费用 8 21,420,842.65 26,671,805.21 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 3 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 727,769.72 -8,180,321.05 减：应付优先股股利 3 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （五） 11,847,281.77 10,280,699.21 提取任意盈余公积 3 补贴收入 12 应付普通股股利 3 营业外收入 13 14,390,776.45 10,452,602.75 转作股本的普通股股利 3 减：营业外支出 14 846,771.04 82,896.17 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 4 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 26,119,056.90 12,470,084.74 减：所得税 16 67,188.14 393,732.78 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 4 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 26,051,868.76 12,076,351.96 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 8,877,051.03 31,021,139.47 5.债务重组损失 4 加：其他转入 22 6.其 他 4 法定代表人： 主管财务工作的负责人： 财务总监： 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的 销售商品、提供劳务收到的现金 1 120,476,478.37 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,153,056.85 借款所收到的现金 28 563,500,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 125,629,535.22 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 563,500,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 17,218,359.55 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,781,692.80 偿还债务所支付的现金 31 511,850,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 3,258,296.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 34,781,205.11 待摊费用的减少（减： 支付的其他与经营活动有关的现金 9 160,304,643.02 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减： 经营活动现金流出小计 10 189,562,992.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -63,933,456.97 筹资活动现金流出小计 36 546,631,205.11 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 16,868,794.89 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借 存货的减少（减：增加 四、汇率变动对现金的影响 41 186.80 经营性应收项目的减少 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加 收回投资所收到的现金 12 66,920.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -55,843,960.49 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 经营活动产生的现金流 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 29,204,905.99 2、不涉及现金收支的投资和筹 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 29,271,825.99 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8,705,066.20 3、现金及现金等价物净增加情 投资所支付的现金 19 29,346,245.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 38,051,311.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -8,779,485.21 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监：