三力士(002224)2008年年度报告

三力士 2008 年年度报告全文 浙江三力士橡胶股份有限公司 Zhejiang Sanlux Rubber Co.，Ltd. （浙江省绍兴县柯岩街道联谊村） 二○○八年年度报告 证券代码：002224 证券简称：三力士 披露日期：二○○九年四月十六日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 立信会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司负责人吴培生、主管会计工作负责人吴琼瑛及会计机构负责人（会计主管人员）沈 建青声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介.......................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................... 5 第三节 股本变动及股东情况........................................ 7 第四节 董事、监事、高级管理人员..................................11 第五节 公司治理结构............................................. 15 第六节 股东大会情况简介......................................... 24 第七节 董事会报告............................................... 26 第八节 监事会报告............................................... 43 第九节 重要事项................................................. 46 第十节 财务报告................................................. 54 第十一节 备查文件目录.......................................... 109 3 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：浙江三力士橡胶股份有限公司 英文名称：Zhejiang Sanlux Rubber Co.,Ltd 中文简称：三力士 英文简称：SANLUX 二、公司法定代表人：吴培生 三、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴琼瑛 - 联系地址 浙江省绍兴县柯岩街道余渚村 - 电话 0575-84365558 - 传真 0575-84318666 - 电子信箱 slswqy@sohu.com - 四、公司注册地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村 注册地址的邮政编码：312031 公司办公地址：浙江省绍兴县柯岩街道余渚村 办公地址的邮政编码：312031 网址：www.v-belt.com 电子邮箱：sanlux@mail.sxptt.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 浙江省绍兴县柯岩街道余渚村公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 4 股票简称：三力士 股票代码：002224 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：2002 年 11 月 11 日 公司最近一次变更登记日期：2008 年 5 月 13 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：330000000023712 公司税务登记证号码：330621745050694 公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：杭州市新塘路元华商务大厦旺座中心 A 座 20 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2008 年度的主要财务数据 单位：（人民币）元 项 目 金 额 营业利润 19,457,865.94 利润总额 22,532,004.78 归属于上市公司股东的净利润 19,755,107.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,661,162.98 经营活动产生的现金流量净额 19,663,870.68 非经常性损益项目： 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -5,664.56 5 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 3,950,200.00 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 385,484.02 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -1,724,669.37 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -685,708.81 少数股东权益影响额 -21,323.22 所得税影响额 195,626.94 合 计 2,093,945.00 二、公司近三年的主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 552,917,306.91 555,476,633.57 -0.46% 461,183,010.40 利润总额 22,532,004.78 32,150,546.36 -29.92% 25,800,262.59 归属于上市公司 19,755,107.98 24,806,689.72 -20.36% 18,225,471.66 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 17,661,162.98 23,637,964.87 -25.28% 16,923,179.37 常性损益的净利 润 经营活动产生的 19,663,870.68 44,083,907.61 -55.39% 9,450,778.77 现金流量净额 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 总资产 449,288,400.29 352,082,118.30 27.61% 285,691,820.25 所有者权益（或股 319,829,152.17 140,751,447.85 127.23% 116,497,678.13 东权益） 股本 74,000,000.00 55,000,000.00 34.55% 55,000,000.00 说明：根据谨慎性原则，公司编制现金流量表时，对于承兑汇票保证金不再作为现金处理，相 应调整减少 2007 年度经营活动现金流量净额 1,687.50 万元和 2006 年度经营活动现金流量净额 435.00 万元，今后每年都按上述原则处理。 6 三、公司近三年的主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.29 0.45 -35.56% 0.36 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.45 -35.56% 0.36 扣除非经常性损益后的 0.26 0.43 -39.53% 0.34 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 6.18% 17.62% -11.44% 15.64% （%） 加权平均净资产收益率 7.68% 19.30% -11.62% 18.75% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 5.52% 16.79% -11.27% 14.53% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 6.87% 18.39% -11.52% 17.41% （%） 每股经营活动产生的现 0.27 0.80 -66.25% 0.17 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的 4.32 2.56 68.75% 2.12 每股净资产（元/股） 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 55,000,000 100.00% 55,000,000 74.32% 份 7 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 6,450,000 11.73% 6,450,000 8.72% 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持股 6,450,000 11.73% 6,450,000 8.72% 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 5、高管股份 48,550,000 88.27% 48,550,000 65.61% 二、无限售条件股 19,000,000 19,000,000 19,000,000 25.68% 份 1、人民币普通股 19,000,000 19,000,000 19,000,000 25.68% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 55,000,000 100.00% 19,000,000 19,000,000 74,000,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 年末限售股 解除限售 股东名称 本年解除限售股数 本年增加限售股数 限售原因 数 数 日期 网下配售股 2008 年 7 0 3,800,000 3,800,000 0 网下配售股份限售 份 月 25 日 合计 0 3,800,000 3,800,000 0 － － 8 二、股票发行和上市情况 1、2008 年 3 月 24 日，中国证监会以“证监许可 [2008]420 号”文核准我公司首次公开 发行不超过 1,900 万股人民币普通股。公司于 2008 年 4 月 15 日完成发行，共向社会公开发 行人民币普通（A 股）股票 1,900 万股，总股本由 5,500 万股增加到 7,400 万股。 2、经深圳证券交易所深证上[2008]45 号文批准，公司首次公开发行的人民币普通股股票 1,900 万股中网上定价发行的 1,520 万股于 2008 年 4 月 25 日在深圳证券交易所中小企业板上 市交易，网下配售的 380 万股股票于 2008 年 7 月 25 日上市交易；其余股票的可上市交易时 间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东数量及主要股东持股情况 单位：股 股东总数 7,708 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 吴培生 境内自然人 49.87% 36,900,000 36,900,000 0 吴兴荣 境内自然人 3.38% 2,500,000 2,500,000 0 黄凯军 境内自然人 3.38% 2,500,000 2,500,000 0 吴水源 境内自然人 2.70% 2,000,000 2,000,000 0 史兴泉 境内自然人 2.70% 2,000,000 2,000,000 0 吴水炎 境内自然人 2.70% 2,000,000 2,000,000 0 叶文鉴 境内自然人 2.36% 1,750,000 1,750,000 0 吴琼瑛 境内自然人 1.96% 1,450,000 1,450,000 0 李水龙 境内自然人 1.96% 1,450,000 1,450,000 0 9 李月琴 境内自然人 1.96% 1,450,000 1,450,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 夏月花 729,557 人民币普通股 钱阿素 535,235 人民币普通股 张光祥 479,200 人民币普通股 刘素娥 464,100 人民币普通股 张鑫良 354,974 人民币普通股 杨海荣 280,000 人民币普通股 左 艺 178,167 人民币普通股 王仁云 164,600 人民币普通股 徐 永 101,200 人民币普通股 郭凤双 91,200 人民币普通股 吴培生先生持有本公司 49.87%的股份，是公司控股股东；吴琼瑛女士持有本公司 1.96%的股份，上述两位股东系父女关系，合计持有公司 51.83%的股份，为公司 上述股东关联关系或一 实际控制人；吴水炎和吴水源系兄弟关系；其他股东之间不存在关联关系，也不 致行动的说明 是一致行动人；前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是 否属于一致行动人。 四、控股股东及实际控制人情况介绍 （一）控股股东情况 吴培生先生持有本公司股票3,690万股，占公司总股份的49.87%，是公司控股股东。 （二）实际控制人简介 吴培生先生持有公司股份3,690万股，占总股本的49.87%；吴琼瑛女士持有145万股，占 总股本的1.96%；吴培生先生与吴琼瑛女士系父女关系，合计持有公司51.83%的股份，共同 构成公司的实际控制人。 10 本公司实际控制人情况如下： 吴培生，男，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为：330621194705200731，住 址为浙江省绍兴县柯桥镇联谊村。 吴琼瑛，女，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为：330621197209220729，住 址为浙江省绍兴市越城区北海桥直街。 （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系 五、其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 公司无其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股东 从公司领 性 任期起始日 任期终止 年初持股 年末持股 变动 单位或其他 姓名 职务 年龄 取的报酬 别 期 日期 数 数 原因 关联单位领 总额（万 取薪酬 元） （税前） 吴培生 董事长 男 61 2006 年 01 2009 年 01 36,900,000 36,900,000 - 22.00 否 11 月 10 日 月 10 日 董事兼副 2006 年 01 2009 年 01 吴兴荣 男 46 2,500,000 2,500,000 - 16.50 否 总经理 月 10 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 叶文鉴 董事 男 55 1,750,000 1,750,000 - 8.80 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 03 2009 年 01 蒋文军 独立董事 男 37 0 0- 5.00 否 月 30 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 马国华 独立董事 男 48 0 0- 5.00 否 月 10 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 李月琴 监事 女 45 1,450,000 1,450,000 - 5.80 否 月 10 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 吴水炎 监事 男 45 2,000,000 2,000,000 - 11.24 否 月 10 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 否 吴尧富 监事 男 39 0 0- 5.80 月 10 日 月 10 日 2009 年 01 周黎明 总经理 男 43 2008 年 0 0- 0.72 否 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 黄凯军 副总经理 男 37 2,500,000 2,500,000 - 16.50 否 月 10 日 月 10 日 2006 年 01 2009 年 01 周孝庭 副总经理 男 63 0 0- 18.2 否 月 10 日 月 10 日 财务总监 2006 年 03 2009 年 01 吴琼瑛 兼 董 事 会 女 36 1,450,000 1,450,000 - 13.20 否 月 22 日 月 10 日 秘书 合计 - - - - - 48,550,000 48,550,000 - 128.76 - 注： 1、以上董事、监事、高管人员原聘任期限至 2009 年 1 月 10 日止。2009 年 1 月 7 日， 12 公司召开的 2009 年第一次临时股东大会和第三届董事会第一次会议选举和聘任以上董事、监 事和高管人员（除周孝庭之外）担任原职，任期自董事会通过之日起三年。 2、公司原副总经理周孝庭自 2009 年 1 月 7 日起不再担公司高管人员。 （二）报告期内，董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、报告期内，董事、监事未发生变动 2、高级管理人员变动 2008 年 11 月 11 日，经公司第二届董事会第二十四次会议批准，吴培生先生辞去公司总 经理职务，聘任周黎明先生担任公司总经理。 （三）公司董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其它单位的任职或 兼职情况 1、吴培生：男，1947 年出生，大专学历，高级经济师，曾任州山橡胶五金厂厂长，绍 兴县胶带厂厂长，绍兴三力士橡胶有限公司总经理等职务，2002 年 11 月 1 日起任本公司董 事长、总经理，2008 年 11 月 11 日辞去总经理职务，现任本公司董事长。 2、吴兴荣：男，1962 年出生，高中学历，工程师，曾任绍兴三力士橡胶有限公司副总 经理，现任公司董事、副总经理。 3、叶文鉴：男，1953 年出生，曾任绍兴县联谊橡胶厂车间主任、绍兴三力士橡胶有限 公司生产设备科科长，最近五年在本公司任生产制造部部长，现任公司董事、生产制造部部 长。 4、马国华：男，1960 年出生，中国政法大学法律学士学位，北京大学法律硕士，曾任 中华人民共和国司法部担任团委书记、律师司业务处长、机构处长、资格处长等职，中国证 监会第二届发审委员会委员，1999 年至今任中华全国律师协会副秘书长，现任本公司独立董 事，广州汽车集团股份有限公司、江淼双象集团有限公司、山东三维石化工程股份有限公司、 浙江恒风交通运输股份有限公司独立董事。 5、蒋文军：男，1971 年出生，硕士，1994 年 8 月毕业分配至浙江省财政厅，2002 年至 2006 年 6 月，任浙江省注册会计师协会业务监管部主任，2006 年至今任浙江省注册会计师协 会副秘书长。现任本公司独立董事，兼任宁波东力传动设备股份有限公司、浙江贝因美科工 贸股份有限公司独立董事。 6、李月琴：女，1963 年出生，高中学历。曾任绍兴县州山工业公司、绍兴三力士橡胶 有限公司主办会计。现任公司行政办主任，监事会主席。 13 7、吴水炎：男，1963 年出生，高中学历，曾任绍兴三力士橡胶有限公司销售科科长， 现任本公司销售部部长，公司监事。 8、吴尧富：男，1969 年出生，高中学历，曾任绍兴管带厂技术科副科长、绍兴三力士 橡胶有限公司技术科副科长，现任本公司技术研发中心副部长，公司职工监事。 9、周黎明：男，1965 年出生，电子工程专业本科学历，曾任绍兴县技术监督局计量科 科长，共青团绍兴县计划经济委员会书记，绍兴县质量协会秘书长，浙江精工钢构有限公司 副总经理，长江精工钢构集团股份公司监事、副总经理，2008 年 11 月 11 日起任本公司总经 理。 10、黄凯军：男，1971 年出生，大学学历，曾任浙江天乐集团嵊美电声有限公司财务部 经理、天乐集团进出口部部长、中澳合资南粤电声厂厂长，现任本公司副总经理，兼任三力 士（香港）贸易有限公司公司、力三橡胶营造有限公司、绍兴捷特传动带有限公司董事。 11、吴琼瑛：女，1972 年出生，工商管理硕士，曾任绍兴县物资局会计、绍兴三力士橡 胶有限公司财务部部长，现任本公司财务总监、董事会秘书，同时兼任绍兴捷特传动带有限 公司董事长和总经理。 二、员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司员工人数为 1,473 人。 1、现有员工专业结构、受教育程度 分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例 生产人员 1,131 76.78% 销售人员 32 2.17% 专业构成 技术人员 149 10.12% 财务人员 15 1.02% 行政及管理人员 146 9.91% 研究生及以上 8 0.54% 教育程度 大专、本科学历 268 18.20% 高中、中专以及下 1,197 81.26% 2、公司没有需要承担费用的退休职工。 14 第五节 公司治理结构 一、公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会证监公司字(2007)28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和中国证监 会浙江监管局浙证监上市字[2007]31 号文《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的 通知》的要求，公司本着实事求是、严格谨慎的原则,严格对照《公司法》 、《证券法》等有关 法律法规,以及公司章程等内部规章制度,深入开展了公司治理专项活动，并于 2008 年 10 月 24 日通过《证券时报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披 露了《浙江三力士橡胶股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。 二、公司治理现状 自2002年设立以来，不断完善公司法人治理结构，依据《公司法》和中国证监会的规 定，建立了股东大会、董事会、独立董事、董事会下设专业委员会、监事会、总经理等高级 管理人员和各职能部门等完整的运行体系。公司股东大会、董事会、监事会依法召开并按程 序运作。此外，公司还聘任了专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督，增强董事会决 策的客观性、科学性。同时公司也并按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，制定并及时修订了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等各项制度，保证了公司治理和内 部控制的合规性和有效性，具体如下： 1、关于股东和股东大会 公司能严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、通知、召 开股东大会。对于必须由股东大会审议的事项，如对外担保、重大资产收购、重大关联交易、 闲置募集资金补充流动资金都已由股东大会作出决议。公司能够平等对待全体股东，尤其注 重保护中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利，对部分议案也按规定提供了网络投票。 2、关于董事和董事会 公司设董事会，对股东大会负责。董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，设董事长1 名。董事的任职资格和人数符合《公司法》和《公司章程》规定。董事由股东大会选举或者 更换，任期三年。董事选举程序符合《公司法》和《公司章程》规定。公司全体董事能够依 据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制 度开展工作，也能按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法 15 规。 公司董事会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议能按照《公司法》、 《公司章程》 和《董事会议事规则》要求进行。对公司高级管理人员的考核选聘、重大生产经营计划、投 资方案、主要管理制度等作出了有效决议。 3、关于监事和监事会 公司设监事会，对股东大会负责。公司监事会由3 名监事组成，其中除职工代表1 人由 公司职工代表大会选举产生外，其余由公司股东大会选举产生。公司监事会设监事会主席1 名。监事的任职资格和人数符合《公司法》和《公司章程》规定。监事由股东大会选举或者 更换，任期三年。监事选举程序符合《公司法》和《公司章程》规定。公司监事也能按时出 席或列席监事会、董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 公司监事会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议能按照《公司法》、《公司章 程》和《监事会议事规则》要求进行。对公司董事会、高级管理人员工作、公司重大生产经 营决策、财务状况、关联交易的执行、重大投资等重要事宜实施了有效监督。 4、独立董事 公司已建立了独立董事制度，于 2005 年 8 月 8 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大 会上选举了马国华先生、戴祥波先生为第一届董事会独立董事。2007 年 3 月 30 日公司召开 2007 年一次临时股东大会，同意戴祥波先生辞去独立董事，新增蒋文军先生担任独立董事。 公司设独立董事 2 名，其中一名会计专业人士。上述独立董事与公司之间不存在中国证监会 发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中规定的关联关系。独立董事每届任 期与公司其他董事任期相同，任期届满，连选可以连任，连任时间没有超过六年。 公司独立董事能够依据《公司章程》和《独立董事制度》等要求积极参与公司决策，公 司治理水平有较大改善，在关联交易及重大生产经营投资决策时，独立董事发挥了在财务、 法律及战略决策等方面的专业特长，维护了全体股东的利益。 5、董事会秘书 公司设立董事会秘书，董事会秘书为公司的高级管理人员，对董事会负责。 董事会秘书能够按照法规和交易所的要求，较好地完成公司董事会、股东大会的各项会 议工作。 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露、投资者 关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和 16 网站，严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公平 的机会获得信息。 6、专门委员会 经2007年3月30日第一次临时股东大会批准，审议通过《关于设立审计委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会、战略委员会及其人员组成的议案》和上述委员会的《工作条例》。 董 事会按照股东大会决议设立了上述四个专门委员会。战略委员会由3 名董事组成，其中独立 董事1 名；审计、提名、薪酬与考核等三个专门委员会分别由3 名董事组成，其中各有独立 董事为2 名，并由独立董事担任召集人；审计委员会中有1 名独立董事是会计专业人士。 7、高级管理人员和各职能部门 截止 2008 年底，公司共有 5 名高级管理人员，其中总经理 1 人，副总经理 3 人，董事会 秘书 1 人。公司高级管理人员都经董事会聘任，任职资格符合《公司法》和《公司章程》规 定。 公司根据业务流程设立了各职能部门，按公司内控制度运行。 三、公司内部控制管理制度的建立健全情况 1、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规 定》、《中国内部审计准则》等法律、法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计 工作指引》的要求，结合公司实际，公司二届十六次董事会审议通过了《关于修订公司〈内 部审计制度〉的议案》 ， 对内部控制的审查程序、内部审计中涉及的信息披露事项作出了明 确规定，修订后的《内部审计制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）； 2、2008 年 5 月 29 日，根据《上市公司信息披露管理办法》， 《中小企业板上市公司公平 信息披露指引》，《深圳证券交易所股票上市规则》，《关于规范上市公司信息披露及相关各方 行为的通知》的要求，结合公司实际，公司二届十六次董事会修订了《信息披露管理制度》， 修订后的《信息披露管理制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）； 3、2008 年 5 月 29 日，根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规则和要求，结合公司 实际，公司二届十六次董事会制订了《社会责任制度》，《社会责任制度》的详细内容披露于 公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 4、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中 17 国证券监督管理委员会《上市公司与投资者关系工作指引》、深圳证券交易所《深圳证券交易 所股票上市规则》和《中小企业板投资者权益保护指引》及其他有关规定，结合公司实际情 况，公司二届十六次董事会制订了《投资者关系管理制度》。《投资者关系管理制度》的详细 内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 5、 2008 年 5 月 29 日，根据中国证监会的相关规定，公司二届十六次董事会制订了《独 立董事年报工作制度》，明确了独立董事在年报编制和披露过程中的职责，进一步完善了公司 治理，建立健全公司内部控制制度。 《独立董事年报工作制度》的详细内容披露于公司指定信 息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 6、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《深 圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理业务指引》、《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本 公司股票行为的通知》等相关法律法规、规范性文件的有关规定，公司二届十六次董事会制 订了《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。《董事、监事、高级 管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）； 7、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国公司法》和《浙江三力士橡胶股份有限公 司章程》的规定，公司二届十六次董事会修订了《股东大会议事规则》 。修订后的《股东大会 议事规则》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；此 项制度修订经 2008 年 6 月 16 日第二次临时股东大会审议通过； 8、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国公司法》、 《中国人民共和国证券法》、 《深 圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年 2 月修订）、 《关于做好中小企业板块上市公司年度募集资金专项审核工作的通知》等法律法规和规范性 文件的规定，结合公司实际情况，公司二届十六次董事会修订了《募集资金管理制度》。修订 后的《募集资金管理制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）；此项制度修订经 2008 年 6 月 16 日第二次临时股东大会审议通过； 9、2008 年 5 月 29 日，根据《中华人民共和国公司法》、 《中国人民共和国证券法》、 《深 圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年 2 月修订）、 《关于做好中小企业板块上市公司年度募集资金专项审核工作的通知》等法律法规和规范性 18 文件的规定，结合公司实际情况，公司二届十六次董事会修订了《募集资金管理制度》。修订 后的《募集资金管理制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）； 10、2008 年 8 月 28 日，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规及《公司章程》和《公司信息披露管理制度》，结合本公司实际，公司二届二十次 董事会制订了《重大内部信息报告制度》，《重大内部信息报告制度》的详细内容披露于公司 指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 11、2008 年 8 月 28 日，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《国 家突发公共事件总体应急预案》、中国证监会《证券、期货市场突发事件应急预案》以及《公 司章程》、《公司信息披露管理制度》并结合公司的实际情况，公司二届二十次董事会制订了 《突发事件处理制度》，《突发事件处理制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）； 12、2008 年 8 月 28 日，为进一步界定职责、规范行为、严肃纪律、按照奖优、治庸、 罚劣的原则，对公司人员在重大项目投资决策、大额度资金运作管理、用人决策、安全生产 管理等方面，把问责与效能提高、审计监督结合起来，有责必问，有错必究，实行程序化管 理，努力建设责任班子，减少和避免因决策失误给企业和股东造成重大损失或对职工合法权 益造成严重侵害。根据浙江三力士橡胶股份有限公司有关规定，公司二届二十次董事会制订 了《内部问责制度》，《内部问责制度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）； 13、2008 年 10 月 14 日，根据《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》、 中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券 交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》等法律、法规和规范性文件，并结合本公司 具体情况，公司二届二十二次董事会制订了《接待和推广工作制度》， 《接待和推广工作制度》 的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 14、2008 年 10 月 14 日，为规范期货交易监管流程，防范交易风险，实现对公司橡胶采 购价格的套期保值，确保公司金融资产安全，公司二届二十二次董事会修订了《境内期货套 期保值内部控制制度》，修订后的《境内期货套期保值内部控制制度》的详细内容披露于公司 指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 15、2008 年 10 月 14 日，根据建立现代企业制度的要求，按照法律、法规的有关规定， 19 公司二届二十二次董事会修订了《与关联方资金往来及对外担保管理规定》，修订后的《与关 联方资金往来及对外担保管理规定》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）；此项制度修订经 2008 年 10 月 30 日第五次临时股东大会审议通过； 16、2008 年 10 月 14 日，根据建立现代企业制度的要求，按照法律、法规的有关规定， 公司二届二十二次董事会修订了《关联交易公允决策制度》，修订后的《关联交易公允决策制 度》的详细内容披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；此项制度 修订经 2008 年 10 月 30 日第五次临时股东大会审议通过； 17、2008 年 11 月 11 日，根据《公司法》 、《上市规则》、 《公司章程》及中国证券监督管 理委员会的有关规定，为保证公司规范经营、健康运行，建立良好的现代企业制度，公司二 届二十四次董事会制订了《授权管理制度》，《授权管理制度》的详细内容披露于公司指定信 息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）； 18、2008 年 5 月 16 日，根据《公司法》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司特别 规定》、《深圳证券交易所中小板投资者权益保护指引》、《关于进一步规范中小企业板上市公 司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》的要求，公司二届十五次董事会 审议修订公司《章程》议案，对章程草案进行上市修订。此项修订经 2008 年 6 月 3 日第一次 临时股东大会审议通过； 19、2008 年 5 月 29 日，根据根据《公司法》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司 特别规定》、《深圳证券交易所中小板投资者权益保护指引》、《关于进一步规范中小企业板上 市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》的要求，公司二届十六次董 事会在 2008 年 5 月 16 日审议的上市章程修订案的基础上作相应修改，内容主要为对注册资 本历次增加情况的详述。此项修改已经 2008 年 6 月 16 日第二次临时股东大会审议通过； 20、2008 年 10 月 14 日，根据《公司法》及深圳证券交易所的要求，公司二届二十二次 董事会对公司章程进行了修订，修改了董事会、董事长、总经理和独立董事在关联交易、对 外投资、收购出售资产等决策中的权限管理，此项修订已经 2008 年 10 月 30 日第五次临时股 东大会审议通过。 通过上述制度的修改和完善，公司已经建立了与国家监管部门要求相符合并与公司实际 情况相适应的制度体系。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立，已建立了独立的管理机构和经营体 20 系，具有完整的供应、生产和销售系统以及独立面向市场自主经营的能力。 1、业务方面：公司具有独立的产、供、销系统，不受控股股东的控制。原材料由公司采 购供应部独立采购。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立进行各 类胶带、胶管产品的生产。由公司国际贸易部和销售一部、销售二部负责公司销售工作。 公 司研发中心独立进行产品科研开发。 2、资产方面：公司拥有独立完整的资产，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。 公司拥有与主营业务相关的商标权、专利、非专利技术和特许经营权，与控股股东、主要股 东不存在共用资产的情况，公司生产经营用房地产均已办理产权登记手续。各种资产权属清 晰、完整，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。 3、人员方面：公司设有独立运行的人力资源部，在劳动、人事及工资管理等方面完全独 立。公司员工均与公司签订了劳动聘用合同。公司董事、独立董事、监事和高级管理人员的 选聘严格按照《公司法》和公司章程的有关规定执行，不存在控股股东、其他任何部门、单 位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公司董事长、总经理、副总经理、财 务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并领取薪酬，没有在关联企业担 任除董事、监事以外的其他职务。 4、财务方面：公司自成立以来，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系， 具有规范、独立的财务会计制度，建立健全了财务内部控制制度；独立在银行开户，不与其 控股股东共用一个银行帐户；依法独立纳税；财务人员均未在关联企业和其他单位兼职。公 司独立进行财务决策，不存在股东干预股份公司资金使用的情况。公司没有以其资产、权益 或信誉为各股东的债务提供担保，对其所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金 被控股股东或其他股东占用而损害公司利益的情况。 5、机构方面：公司具有健全的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会、经理层运作 规范。股东大会为公司的最高权力机构，由全体股东组成；董事会为公司的决策机构，对股 东大会负责；监事会履行监督职责；总经理由董事会聘任，下设生产制造部、国际贸易部、 人力资源部等部门；董事会设董事会秘书，董事会秘书负责股东大会、董事会会议、监事会 会议的筹备和会议文件的保管等事务。公司无论是管理机构还是生产经营单位，均独立办公 和生产经营。 五、公司董事长、独立董事及其他董事的履职情况 报告期内，公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设， 21 使董事会会议依法正常运作；能够严格坚持董事会集体决策机制，不存在个人意见代替董事 会决策及影响其他董事独立决策的现象；在其职责范围内能够审慎行使权力，无超越其职权 范围的行为；能够应积极督促董事会决议的执行，保证独立董事和董事会秘书的知情权，为 其履行职责创造良好的工作条件。 2008 年度，公司全体独立董事能够独立公正地履行职责，对公司重大关联交易、对外担 保、募集资金使用、聘用会计师事务所、聘任解聘高级管理人员、公司董事、高级管理人员 的薪酬等方面发表了独立意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，提高了公司的科 学决策能力、降低了经营风险、维护了公司全体股东，特别是中小股东的利益。 报告期内，公司全体董事均能积极参加董事会会议，客观、公正地审议会议事项，勤勉 尽责，公平对待所有股东、认真执行董事会和股东大会决议，维护公司及全体股东的整体利 益。 现场出席次 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 委托出席次数 缺席次数 数 未亲自出席会议 吴培生 董事长 16 16 0 0 否 吴兴荣 董 事 16 16 0 0 否 叶文鉴 董 事 16 16 0 0 否 蒋文军 独立董事 16 16 0 0 否 马国华 独立董事 16 16 0 0 否 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 备注/说明 （如选择否或不 是/否/不适用 适用，请说明具体 原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 — — 1．内部审计制度建立 — — 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 — 会审议通过 2．机构设置 — — 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务 是 — 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 — — （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且 是 — 至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 — 22 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 — 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 — — 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和 信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报 是 — 告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措 是 — 施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内 是 — 部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 2007 年已聘请会 计师事务所对内 否 部控制有效性出 具了鉴证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公 — — 司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 — 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 — 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具 二季度会议通过了内审部《2008 年第一 体情况 季度审计报告》； 三季度会议通过了内审部《2008 年半年 度财务审计报告》、《2008 年半年度业绩 快报审计报告》、 《2008 年度第二季度募 集资金存放与使用情况的报告》、 《2008 年半年度日常关联交易审计报告》； 四季度会议通过了内审部《2008 年第三 季度财务审计报告》、 《2008 年度第三季 度募集资金存放与使用情况的报告》、 《2008 年第三季度日常关联交易审计 报告》、 《关于内部审计部负责人任免的 提案》； 2008 年度会议通过了内审部《2008 年 度财务审计报告》、 《2008 年度内部控制 自我评价报告》、 《有关会计师事务所相 关事项的说明》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束向董事会报告内部审计的进 展和执行情况，以及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在 无 的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券 交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计规程，做好年报审计相关 工作，对财务报表出具审核意见，对审 计机构审计工作进行总结评价，并建议 续聘外审机构，提请董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部 二季度：提交了《2008 年一季度财务审 23 审计工作中发现的问题的具体情况 计报告》； 三季度：提交了《2008 年二季度财务审 计报告》、《2008 年半年度业绩快报审计 报告》、 《2008 年度第二季度募集资金存 放与使用情况的报告》、 《2008 年半年度 日常关联交易审计报告》； 四季度：提交了《2008 年第三季度财务 审计报告》、 《2008 年度第三季度募集资 金存放与使用情况的报告》、 《2008 年第 三季度日常关联交易审计报告》、 《关于 内部审计部负责人任免的提案》； （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购 每季度末对募集资金使用情况、日常关 买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进 联交易情况进行专项审计，每半年度对 行审计并出具内部审计报告的具体情况 公司关联方资金占用进行专项审计，并 提交审计委员会； 定期审核信息披露数据。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险 无 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如 适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关 是 的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部 已提交 2008 年度审计工作报告，2009 审计工作报告的具体情况 年度内部审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 内部审计工作底稿和内部审计报告的 编制和归档符合《内部审计制度》的相 关规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 定期参与公司存货的监盘工作 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了七次股东大会：2007 年年度股东大会、2008 年第一次临时股东 大会、2008 年第二次临时股东大会、2008 年第一次临时股东大会、2008 年第三次临时股东 大会、2008 年第四次临时股东大会、2008 年第五次临时股东大会、2008 年第六次临时股东 大会、2008 年第七次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、公司《章 程》及公司《股东大会议事规则》等法律、法规及规范性文件的规定。 一、公司于 2008 年 3 月 16 日召开了 2007 年年度股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于 2007 年度利润分配的预案》 2、《关于 2007 年度财务决算报告的议案》 3、《关于 2008 年度财务预算报告的议案》 4、《董事会工作报告》 5、《关于续聘会计师事务所的议案》 6、《监事会工作报告》 二、公司于 2008 年 6 月 3 日召开了 2008 年第一次临时股东大会，审议通过了以下方案： 1、《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 24 2、《关于修订公司章程的议案》 会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 4 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 三、公司于 2008 年 6 月 16 日召开了 2008 年第二次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于修订公司的议案》 2、《关于修订公司的议案》 3、《关于修订公司章程的议案》 会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 17 日《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 四、公司于 2008 年 8 月 7 日召开了 2008 年第三次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于力三橡胶营造有限公司 2008 年关联交易的议案》 会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 8 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 五、公司于 2008 年 10 月 6 日召开了 2008 年第四次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于发行短期融资券的议案》 会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 7 日的《证券时报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 六、公司于 2008 年 10 月 30 日召开了 2008 年第五次临时股东大会，审议通过了以下议 案： 1、《关于修订的议案》 2、《关于修订的议案》 3、《关于修订公司章程的议案》 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 10 月 31 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上。 七、公司于 2008 年 11 月 28 日召开了 2008 年第六次临时股东大会，审议通过了以下议 案： 1、《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》 2、《关于制订的议案》 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 11 月 29 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上。 八、公司于 2008 年 12 月 15 日召开了 2008 年第七次临时股东大会，审议通过了以下议 案： 1、《关于临时追加期货套期保值业务投资额的议案》 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 12 月 16 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上。 25 第七节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年，国内国际经济形势剧烈动荡。上半年人民币升值，能源、 原辅材料价格持续上扬，劳动力成本提高；下半年美国次贷危机引发金融风暴，致使全球实 体经济衰退，市场需求萎缩等不利因素，给公司经营带来了较大的压力。面对严峻困境和挑 战，公司紧紧围绕年初制定的目标，积极采取措施应对：加强技术创新，提升生产技术水平； 加强成本控制，降耗节能，控制费用支出；提升产品品质，拓展新的市场；积极组织员工进 行业务素质和技术水平的培训，不断提高生产效率和服务水平；报告期内，公司被认定为浙 江省 2008 年第二批国家高新技术企业，自 2008 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的 相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税；同时，公司“三力士”牌被评为中国行业标 志性品牌，行业标志性品牌具有唯一性和排他性，每个行业只评定出一个品牌，是中国企业 的最高品牌荣誉。 2、2008年度公司实现营业收入55,291.73万元，比上年同期减少0.46%。公司2008年上半 年营业收入保持继续增长，但下半年受国际金融危机影响，产品市场需求有所减少，因此， 全年营业收入与去年相比略有下降。由于公司2008年上半年两次对产品进行提价，因此2008 年实际产品销量比上年有所下降。公司2008年营业利润1,945.79万元，比上年同期减少1,315.93 万元，下降40.34%，主要由于2008年上半年提价时间滞后于各项原材料价格和劳动力成本上 涨，公司2008 年3 月8 日根据原材料涨价情况进行了提价，但此后橡胶等原材料价格又继续 上涨，公司又于6 月1 日再次对所有产品进行提价，两次提价幅度总计达16%至20%不等， 但提价存在一定滞后效应；2008年下半年公司产品价格虽然比上半年提高，但受国际金融风 暴的影响，产品订单出现明显减少，销售收入增速减缓，使提价效应未能充分体现。同时虽 然橡胶等原材料市场价格下滑，但产量下降使公司库存商品的成本不能保持同步快速下降， 单位产品成本下降不明显。从2008年全年看，公司综合毛利率同比下降一个百分点左右，公 司毛利比上年减少556.93万元。此外，公司研发投入和人员社保费等因素增加，公司管理费 用比上年增加751万元,减少了公司营业利润。公司2008年利润总额2,253.20万元，比上年同期 减少29.92%；净利润1,975.51万元，比上年同期减少20.36%。净利润下降幅度相对较少，主 要由于公司获得政府补助增加，以及公司被认定为浙江省高新技术企业，按15%的税率征收 企业所得税，2008年公司所得税费用比上年减少459.46万元。 26 3、公司将以“保增长、度难关、练内功”为公司2009年总体工作思路，着力做好增收节 支，着力提升管理能力，着力提高创新能力及技术水平。面对目前面临的前所未遇的困难形 势，公司上下要树立信心，保证市场稳定，有效的降低成本做好节能降耗工作，一方面要眼 睛向内，从公司内部挖潜，提高生产效率，在效益上做到新的突破，另一方面要抓好新产品 高档带的开发及技改投入。2009年具体工作重点是： （1）从技术、设备、市场、管理等方面入手，确保汽车带质量过关并实现总体经营上一 个台阶； （2）搞好降低成本、内部挖潜，确保包布V带的销售不滑坡，并提升经营效益； （3）明晰岗位职责，推行目标管理责任制，全面推行分级挂钩绩效考核机制，充分调动 技术、销售及管理人员的工作热情，确保各项管理工作的顺畅，提高各级管理人员的执行力； （4）以理顺生产管理系统为主线，推行规范化管理，提高设备维护、采购及员工技能等 方面的管理能力，从严治厂，培养和打造一支高素质的员工队伍； （5）要打造百年企业的基础，实现做强的目标，逐步培育三力士的核心价值观、共同愿 景及企业文化； （6）逐步建立人才的引进、培养、激励机制，通过对薪酬体系的健全和调整，确保公司 战略发展目标的实现。 4、公司主营业务及其经营情况 公司主要从事三角橡胶带和胶管的生产与销售。公司的主营业务范围为三角胶带、橡胶 制品的生产、销售（不含危险品） ，橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的 生产，经营进出口业务。 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 橡胶制造业 55,262.77 46,595.66 15.68% -0.47% 0.64% -0.93% 主营业务分产品情况 三角带 52,783.45 44,461.05 15.77% -0.93% 0.77% -1.41% 27 胶管 2,479.32 2,134.60 13.90% 10.44% -2.02% 10.94% （2）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 营 业 收 入 营业收入比上年增减 境 内 40,693.12 0.73% 境 外 14,569.65 -3.67% 合 计 55,262.77 -0.47% 5、报告期公司资产构成情况 单位：（人民币）元 2008 年末 2007 年末 资产项目 同比增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 应收账款 29,280,433.85 6.52% 28,286,553.88 8.03% 3.51% 存货 104,574,147.98 23.28% 72,987,587.73 20.73% 43.28% 长期股权投资 2,396,367.82 0.53% 0.00 0.00% 100.00% 固定资产 161,962,415.13 36.05% 128,913,283.49 36.61% 25.64% 在建工程 17,056.00 0.00% 11,794,145.55 3.35% -99.86% 变动原因： （1）存货增加 43.28%，主要是因为①原材料价格回落后公司增加了原材料备货；②受 金融危机影响，2008 年第四季度销量有所减少，相应存货余额增加。 （2）长期股权投资增加 100%，是因 2008 年公司的全资子公司三力士（香港）贸易有限 公司对力三橡胶营造有限公司 50%的股权投资。 （3）固定资产增加 25.64%，在建工程减少 99.86%，是因公司新厂房建设工程完工，由 在建工程转入固定资产。 6、存货变动情况 单位： （人民币）元 项目 2008 年末余额 占 2008 年末总资产的比例 计提的跌价准备 原材料 23,076,196.08 5.14% 0.00 在产品 2,383,227.30 0.53% 0.00 28 库存商品 77,745,158.26 17.30% 568,160.21 委托加工物资 1,937,726.55 0.43% 0.00 合计 105,142,308.19 23.40% 568,160.21 注：对库存商品计减值准备是因为公司募集资金投资项目------年产 1000 万条汽车传动带生产线项目尚处 于小批量试生产阶段，生产成本较高，对此项库存商品计提了减值准备。 7、报告期公司费用构成情况 单位：（人民币）元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 占 2008 年营业收入比例 销售费用 26,338,443.64 26,133,054.99 0.79% 4.82% 管理费用 30,313,262.78 22,803,297.34 32.93% 5.55% 财务费用 7,842,056.86 8,573,673.89 -8.53% 1.44% 所得税费用 3,166,338.25 7,760,904.45 -59.20% 0.58% 变动原因： （1）管理费用本年发生额比上年增加 7,509,965.44 元，增加比例为 32.93％，是因为本 年度公司研发费用投入增加所致； （2）所得税费用比上年减少 59.20%，是因为国家税法调整 2008 年起企业所得税征收率 由原来的 33%下调至 25%；2008 年，公司被认定为“浙江省 2008 年第二批国家高新技术企 业”，自 2008 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税征收率 由 25%减至 15%征收。 8、报告期公司现金流量构成情况 单位：（人民币）元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额 19,663,870.68 44,083,907.61 -55.39% 经营活动现金流入量 634,015,920.38 619,759,100.48 2.30% 经营活动现金流出量 614,352,049.70 575,675,192.87 6.72% 二、投资活动产生的现金流量净额 -44,260,364.98 -33,492,516.30 -32.15% 投资活动现金流入量 15,643,000.00 435,278.00 3,493.80% 投资活动现金流出量 59,903,364.98 33,927,794.30 76.56% 29 三、筹资活动产生的现金流量净额 75,232,341.46 4,331,210.85 1,636.98% 筹资活动现金流入量 289,958,697.11 199,700,000.00 45.20% 筹资活动现金流出量 214,726,355.65 195,368,789.15 9.91% 四、现金及现金等价物净增加额 50,631,580.92 14,919,682.16 239.36% 变动主要原因： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年减少 55.39%，主要原因是①上半年原辅材料 价格上涨和公司下半年公司增加原材料采购，购买材料支出增加；②劳动力成本提高，公司 支付给职工的报酬增加。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年减少 32.15%，主要原因是公司募集资金项目 投入支出所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额增加 1,636.98%，是因为报告期内公司上市获得募集 资金所致。 9、公司主要债权债务情况 单位：（人民币）元 一、主要债权 项目 2008 年末 2007 年末 同比增减 2006 年末 应收票据 300,000.00 7,253,892.04 -95.86% 1,829,547.76 应收账款 29,280,433.85 28,286,553.88 3.51% 26,415,914.79 预付款项 12,435,955.12 8,331,766.29 49.26% 3,663,866.76 其他应收款 677,841.70 2,112,666.08 -67.92% 1,624,032.56 主要债权小计 42,694,230.67 45,984,878.29 -7.16% 33,533,361.87 二、主要债务 项目 2008 年末 2007 年末 同比增减 2006 年末 短期借款 19,300,000.00 81,000,000.00 -76.17% 68,000,000.00 应付票据 55,000,000.00 44,500,000.00 23.60% 24,950,000.00 应付账款 27,086,527.24 39,490,408.97 -31.41% 30,637,593.92 预收款项 1,528,303.28 1,429,276.03 6.93% 2,628,255.13 主要债务小计 102,914,830.52 166,419,685.00 -38.16% 126,215,849.05 分析说明 （1）应收票据较上年末减少 95.86%，原因主要是本年度公司将收到的银行承兑汇票及 时背书转让所致。 30 （2）预付款项较上年增加 49.26%，是因本年投资项目预付设备款增加所致。 （3）其他应收款比上年末减少 67.92%，主要是因为年初 100 万发行上市费本年度冲减 发行溢价及收回借款所致。 （4）短期借款比上年末减少 76.17%，是因为公司流动资金充足，减少了借款所致。 （5）应付账款较上年末减少 31.41%，是因为本年 12 月份采购减少所致。 10、偿债能力分析 财务指标 2008 年 2007 年 2006 年 流动比率 2.27 0.99 1.05 速动比率 1.36 0.61 0.51 资产负债率（母公司） 27.96% 58.13% 60.17% 资产负债率（合并） 27.22% 57.87% 56.43% 本年度流动比率、速动比率提高，资产负债率降低是因为本年度公司上市获得募集资金 净额 16,095.87 万元，货币资金大幅增加，使得流动资产大幅增加所致。 11、资产运营能力分析 2008 年度 2007 年度 2006 年度 应收账款周转率（次） 19.21 20.31 19.16 存货周转率（次） 5.25 6.15 6.58 分析说明： （1）公司的销售政策对应收账款的周转有严格的控制，故应收账款周转率一直维持在一 个较高的水平。2008 年末，公司的外币应收账款略有增加，使得应收账款周转率有所下降。 但公司对外贸业务一直采用远期信用证方式结算，故公司对应收账款周转的管理是有效的。 （2）由于报告期末存货增加，使存货周转率下降 14.63%。 12、高管薪酬情况 详见本报告第四节：董事、监事、高级管理人员 13、公司研发费用投入及成果分析 单位：（人民币）万元 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 研发费用 1,800.28 1,851.80 1,509.24 31 营业收入 55,291.73 55,547.66 46,118.30 占营业收入比重 3.26% 3.33% 3.27% 成果分析： （1）新产品开发：公司研发的煤矿用阻燃抗静电 V 带被列入国家级重点新产品；溶剂汽 油回收及热能循环利用装置被列入浙江省科技重大专项； （2）技术创新方面：在大型带的工艺技术及装备进行了重大创新，解决长期以来产品质 量不稳定、产品档次不高的现状，特别是产品质量长度尺寸得到充分保证。通过装备的改造， 提高产能 30%，成效十分明显； 汽油回收装置及热能综合利用技术上有了重大突破，在引进原有德国技术基础上，增强 热能循环利用装置，使装置更具有节能环保综合性能； （3）国家及行业标准制订：参与制订和修订国家级行业标准 3 个； （4）2008 年 6 月，公司分公司汽车胶带厂通过美国 AQA 国际标准认证公司 TS16949 管 理体系认证，并获得证书，这标志着浙江三力士橡胶股份有限公司已获得了进入国际汽车胶 带市场的通行证。 （5）取得 3 个新型包装设计国家专利。 14、非经常性损益项目 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -5,664.56 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 3,950,200.00 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 385,484.02 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -1,724,669.37 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -685,708.81 少数股东权益影响额 -21,323.22 所得税影响额 195,626.94 合 计 2,093,945.00 分析说明 （1）非流动资产处置损益主要是固定资产处置损益； （2）计入当期损益的政府补助明细表 32 政府补助的种类及项目 发生金额 （1）品牌建设奖 100,000.00 （2）高层次人才津贴 20,000.00 （3）上市奖励 2,000,000.00 （4）技术进步奖 500,000.00 （5）07 年科学发展重点示范企业奖励 300,000.00 （6）07 年度经济发展奖励 260,000.00 （7）07 年度工业重点建设项目发展奖励 220,000.00 （8）高新技术专项资金补助 200,000.00 （9）07 年度经济发展奖励 93,000.00 （10）工业投入项目专项补助资金 90,000.00 （11）07 年度县节能专项补助资金 70,000.00 （12）开放型经济发展奖励 40,000.00 （13）经济发展突出贡献奖 30,000.00 （14）大中专生见习补贴 22,200.00 （15）2007 年科技进步奖 5,000.00 合 计 3,950,200.00 （3）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 385,484.02 元主要是三力士（香港）贸易有限公司对力 三橡胶营造有限公司的初始投资成本的调整所致； （4）2008 年，因公司主要原材料橡胶的价格波动比较大，为了稳定公司原材料价格的 成本，降低原材料价格波动对公司经营业绩的影响， 经 2008 年 5 月 16 日公司二届十五次董 事会审议通过《关于开展橡胶期货套期保值的议案》，公司决定开展橡胶期货套期保值业务。 第三季度末开始全球橡胶价格下跌，公司此项业务出现亏损。报告期末，具体情况如下： 项目 2008 年 2007 年 已经交割部分实现盈亏 -1,724,669.37 180,650.00 未交割合约的期末浮动盈亏 -1,558,050.00 0.00 盈亏合计 -3,282,719.37 180,650.00 33 （5）其他营业外收支净额主要是公益性损赠支出。 15、主要控股子公司的经营情况及业绩 （1）控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司 绍兴捷特传动带有限公司成立于 2000 年 6 月 29 日，现注册资本为 35 万美元，公司持有 其 57.14%的股权。主要从事生产销售包布式、切割式传动带、同步带、橡胶管。截止 2008 年 12 月 31 日，绍兴捷特传动带有限公司总资产 1,783.27 万元，净资产 1,674.74 万元。 本报告期，绍兴捷特传动带有限公司实现营业收入 2,499.90 万元，净利润-90.86 万元。 （2）全资子公司-三力士（香港）贸易有限公司 三力士（香港）贸易有限公司成立于 2007 年 8 月 6 日，现注册资本为 100 万港元，公司 持有其 100%的股权。主要从事国际贸易、转口贸易；自营和代理货物及技术的进出口业务； 橡胶制品、建筑材料、金属材料、日用品、五金交电、电子产品的批发、零售、代购、代销。 截止 2008 年 12 月 31 日，三力士（香港）贸易有限公司总资产 250.27 万元，净资产 250.27 万元。 本报告期，三力士（香港）贸易有限公司实现营业收入零万元，净利润 164.44 万元，净 利润主要产生于投资收益。 （二）对公司未来发展情况的展望 1、公司所处行业的发展状况 （1）外部环境对公司经营的影响 随着国际金融危机蔓延，全球的实体经济造成了巨大的冲击，世界各国经济增长速度放 缓，市场需求减缓,工业生产随之大幅减少。公司的产品主要直接应用于工业和农业机械设备， 经济的不景气、生产活动的减缓，必然对公司产品的市场需求带来影响，因此市场需求的回 暖程度将成为公司未来发展的主要挑战。 （2）行业状况及未来发展趋势 公司属于胶带行业，产品主要应用于煤炭、钢铁、水泥、港口、矿山、石油、汽车、纺 织、轻工、机械等行业，胶带行业的发展与上述各行业的发展有很强的同步性。而上述行业 是国民经济的主要行业，因此我国未来经济走势将决定公司所处行业的未来发展趋势。 虽然国际金融危机给我国经济带来不小的冲击，但就全球而言，我国是最有可能能走出 危机影响的国家，我国政府正积极推进4万亿的投资计划，颁布了包括钢铁、汽车等十大产业 振兴规划，目前还在积极筹划新的经济刺激计划，这必将对我国国民经济带来有效的拉动作 34 用。随着我国经济的复苏，胶带行业也将逐步回暖。 （3）公司面临的市场竞争格局 胶带生产企业数量较多，主要分布在浙江、山东、河北、河南、上海、江苏、辽宁、广 东等省市，其中又以浙江、山东两省胶带产量最高，约占全国总产量的60%以上，V带产量的 70%以上集中在长三角地区。 自2001年以来，我国胶带生产企业数量呈减少趋势，而产量却逐年增大，主要是随着市 场经济不断完善和市场竞争日趋激烈，规模小、质量差的部分企业逐渐退出或被兼并，行业 整合效果明显。我国胶带行业排名前十家企业生产量和销售收入均占全国总量的60%以上。 目前，我国胶带市场由民营和外商独资或中外合资企业占主导地位，国有企业数量不多， 这在传动带行业尤为明显。 与国内竞争对手相比，公司有比较明显的优势。近年来，公司凭借质量和品牌优势不断 扩大产能，目前生产能力已超过 3 亿 A 米，奠定了公司在国内市场的领军地位，同时公司也 是国内 V 带行业第一个走进国际市场的企业。近年来公司 V 带产量、销量、销售收入一直排 名全国第一；公司出口规模行业排名全国第一，具有明显的龙头企业的市场地位和规模优势。 公司连续几年市场占有率保持在 20%以上，市场份额明显高于其他企业，公司未来的市场占 有率将继续提高。 （4）公司面临的市场机遇 虽然市场需求减少也对公司业务产生较大影响，但对于中小V带生产企业冲击更大，市场 的变化将带来行业的整合，使行业的集中度进一步提高，有利于公司提高市场占有率和获得 更多的发展机遇。 其次，随着橡胶等原材料价格的降低，公司生产成本显著降低，有利于提高公司产品的 利润率，提高公司盈利水平。 再次，不利的市场形势压力也将使公司进一步提高经营管理水平，提高劳动生产率，有 利于公司长远竞争力的提高。 2、公司的战略目标 公司的长期战略目标是追求完美质量，创立国际品牌，打造百年企业。 公司坚持以品质创造价值，通过不断改进和完善工艺技术水平和质量管理体系，持续保 持产品在行业内的高质量水平。技术是质量的保证，公司将重点立足于自身的研发力量，进 一步加大生产工艺和技术的创新力度，持续保持自主创新的能力和在国内同行业中的技术领 35 先地位。 以产品质量、市场份额、行业地位等优势来巩固和加强三力士品牌的市场影响力，不断 推出新产品，实现产品销售收入持续增长；同时逐步扩大国际市场份额，把公司三力士品牌 从国内的知名品牌培育成为国际品牌。 同时，公司将通过在产品、技术、市场、品牌、规模等各方面的努力，获得企业长期持 续发展的综合实力和强大的竞争力，逐步成为传动带行业的世界级知名企业，打造传动带行 业的 “百年企业”。 3、公司 2009 年的经营计划和主要目标 2009 年，公司要在“推进开源节流、强化基础管理、提升科技创新、防范经营风险”的 经营思想指导下，以“保增长、度难关、练内功”为公司总体工作思路，保证市场稳定，有 效的降低成本做好节能降耗工作，一方面从公司内部挖潜，提高生产效率，在效益上实现新 的突破，另一方面要抓好新产品高档带的开发及技改投入，打造企业核心竞争力，使企业在 经济寒冬稳定健康发展。 公司将继续巩固和扩大现有 V 带产品的市场份额，争取国内市场占有率达到 30%以上， 积极开拓国际市场，出口国家和地区达到 80-100 个，实现销量 3 亿 Am，销售收入 5 亿元。 在技术创新方面，公司力争创建国家级研发中心，加快工业同步带、包边花园带、红龙 V 带、研发氯丁联组 V 带、切边花园带等产品的研发，争取早日实现新产品的产业化。 4、实现未来发展战略的资金需求和使用计划 公司将按照计划进行募集资金投资项目的建设，结合自身发展状况，合理筹集、安排使 用资金，对暂时闲置的募集资金按照相关规定合理使用，提高资金使用效率；同时利用银行 信贷的良好信誉，合理运用财务杠杆，进一步使公司的银行借款从数量上和结构上得到优化。 5、可能面临的风险因素 （1）原材料价格波动风险 公司的主要原材料包括橡胶、炭黑、橡胶溶剂油等主要原材料，其中橡胶占主营业务成 本近40%，自2005年以来，橡胶等主要原材料价格持续上涨，公司橡胶平均采购价格由2005 年的1.29万元/吨上涨到2007年的1.68万元/吨，涨幅达到30%以上，2008年上半年橡胶市场价 格最高涨至2.8万元/吨。如果橡胶价格的未来价格出现较大波动，将对公司的经营业绩造成一 定的影响。目前橡胶价格处于年度周期的相对低位，公司将加强原料储备和利用橡胶套期保 值业务减少橡胶原材料价格波动对公司经营业绩的影响。 36 （2）市场需求下滑风险 受国际金融危机影响，目前煤炭、冶金、矿山、电子通讯、汽车、农机、化工、机械、 建材、轻工、纺织等行业均不同程度受到影响，对公司产品的需求产生了不利影响。公司将 利用自身优势，以客户为中心，一方面从技术、设备、市场、管理等方面入手，确保汽车带 质量过关并实现总体经营上一个台阶；另一方面做好降低成本、内部挖潜的工作，确保包布V 带的销售不滑坡，以进一步扩大市场销售。 （3）公司规模迅速扩张引致的经营管理风险 公司上市后，随着募集资金投资项目达产后生产规模的迅速扩张，在资源整合、科技开 发、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公 司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善， 将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力，为此，公司一方面加大人 力资源的储备，逐步建立人才的引进、培养、激励机制；另一方面加强企业文化建设，逐步 培育公司的核心价值观、共同愿景。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司在 2008 年 4 月 15 日通过首次发行，募集资金净额人民币 160,958,697.11 元。截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下： 单位：（人民币）万元 募集资金总额 16,095.87 本年度投入募集资金总额 5,950.32 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 5,950.32 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 项目 是否 累计投入 截至期 可行 已变 截至期 截至期 项目达到 是否 募集资金 本年度 金额与承 末投入 本年度 性是 更项 调整后投 末承诺 末累计 预定可使 达到 承诺投资项目 承诺投资 投入金 诺投入金 进度（%） 实现的 否发 目（含 资总额 投入金 投入金 用状态日 预计 总额 额 额的差额 (4)＝ 效益 生重 部分 额(1) 额(2) 期 效益 (3)＝ (2)/(1) 大变 变更） (2)-(1) 化 年产 1.0 亿 A 米耐热耐 油抗静电 V 带、农业机 2009 年 11 否 9,200.00 9,200.00 3,521.46 4,311.77 4,311.77 790.31 122.44% 288.64 是 否 械用变速传动带等高 月 30 日 档 V 带生产线项目 年产 1000 万条汽车传 2009 年 11 否 6,780.00 6,780.00 2,902.82 1,570.78 1,570.78 -1,332.04 54.11% 0.00 是 否 动带生产线项目 月 30 日 三力士新型橡胶传动 2009 年 11 带高新技术研发中心 否 1,500.00 115.87 115.87 67.77 67.77 -48.10 58.49% 0.00 是 否 月 30 日 项目 37 合计 - 17,480.00 16,095.87 6,540.15 5,950.32 5,950.32 -589.83 - - 288.64 - - 未达到计划进度或预 募集资金投资项目年产 1000 万条汽车传动带生产线项目和三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目的 计收益的情况和原因 投入进度分别为 54.11% 和 58.49%，是因为公司定购的大型设备只支付了一定比例的预付款项，尚未全额 （分具体项目） 支付设备款项。 项目可行性发生重大 报告期内，项目可行性未发生重大变化。 变化的情况说明 募集资金投资项目实 报告期内，全部募集资金投资项目实施地点未进行调整。 施地点变更情况 募集资金投资项目实 报告期内，全部募集资金投资项目实施方式未进行调整。 施方式调整情况 募集资金投资项目先 2008 年 5 月 16 日，经第二届董事会第十五次会议批准，公司以募集资金置换公司先行投入募集资金投资项 期投入及置换情况 目的自筹资金 2,284.25 万元。 经2008年5月16日召开的第二届董事会第十五次会议和2008年6月3日召开的2008年第一次临时股东大会审 议通过了公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置资金使用金额不超过8,000万元，使用 期限2008年6月4日至2008年12月3日。2008年11月27日，公司已将暂时补充流动资金的8,000万元归还募集资 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 金专户。 2008 年 11 月 28 日，根据 2008 年第六次临时股东大会审议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，本公司使用闲置募集资金 6,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。截止 2008 年 12 月 31 日，公司尚未将 6,000 万元归还募集资金专户。 项目实施出现募集资 报告期内，没有发生募集资金结余。 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 根据股东大会批准，共有 6,000 万元募集资金暂时用于补充流动资金，其余尚在募集资金账户里。公司将遵 用途及去向 守募集资金投资项目的计划运用募集资金。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 报告期内,公司募集资金使用及披露中不存在其他问题。 情况 2、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使 用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候， 严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐人，随时接受保荐人的监督。 公司募集资金用于实施“年产 1.0 亿 A 米耐热耐油抗静电 V 带、农业机械用变速传动带 等高档 V 带生产线项目”；“年产 1000 万条汽车传动带生产线项目”；“三力士新型橡胶传动 带高新技术研发中心项目”三个项目，在募集资金到位并实际使用前，公司已于 2007 年下半 年起开始用自筹资金 2,284.25 万元先期投入募集资金投资项目，具体情况如下： 单位：（人民币）万元 项目名称 总投资额 实际投入 年产1.0亿A米耐热耐油抗静电V带、农业机械用变 9,200.00 1,799.46 速传动带等高档V带生产线项目 年产1000万条汽车传动带生产线项目 6,780.00 462.82 三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目 1,500.00 21.97 38 合计 17,480.00 2,284.25 截止 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金收支情况如下： 项目 金额 实际募集资金净额 160,958,697.11 减：归还项目先期投入资金 22,842,500.00 本期投入 36,660,728.41 补充流动资金 60,000,000.00 募集资金余额 41,455,468.70 减：支付银行手续费 419.76 加：募集资金存款利息收入 328,901.67 募集资金专户结余金额 41,783,950.61 3、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2009）第 11164 号《募集资金年度使用 情况专项审核报告》，认为： 贵公司募资年度报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监 许可[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至 2008 年 12 月 31 日止募集 资金的使用情况。 三、会计师事务所审计报告意见及会计政策、会计估计变更 1、公司会计报表已经立信会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报 告。 2、公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响 报告期内，公司无重大会计政策、会计估计变更事项。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 报告期内，公司第二届董事会共召开 16 次会议，具体情况如下： 1、2008 年 1 月 1 日，公司召开第二届董事会 2008 年临时会议，会议审议通过了《关于 向中国建设银行股份有限公司绍兴支行申请固定资产贷款和银行承兑汇票的议案》 。 2、2008 年 2 月 15 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于 2007 39 年度利润分配的预案》、《关于 2007 年度财务决算报告的议案》、《关于 2008 年度财务预算报 告的议案》 、《董事会工作报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《总经理工作报告》、《关 于召开 2007 年度股东大会的议案》。 3、2008 年 5 月 16 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于以 募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》、《关于开展橡胶期货套期保值的 议案》、 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 、《关于修订公司章程的议案》、 《关 于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 5 月 19 日的《证 券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 4、2008 年 5 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于向 交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请办理综合授信业务的议案》、《关于向交通银 行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请借款、承兑汇票业务提供担保的议案》、《关于修订 公司的议案》、 《关于修订公司的议案》、 《关于制订公司 的议案》、《关于制订公司的议案》、《关于制订公司的议案》、《关于制订公司的议案》、《关于修订公司的议案》、《关于修订公 司的议案》、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于提请召开 2008 年第二次 临时股东大会的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 5 月 30 日的《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 5、2008 年 7 月 22 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于力 三橡胶营造有限公司 2008 年关联交易的议案》、《关于提请召开 2008 年第三次临时股东大会 的 议 案 》， 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 7 月 23 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上。 6、2008 年 7 月 29 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于“加 强上市公司治理专项活动”自查情况专项说明的议案》 、《关于“加强上市公司治理专项活动” 的自查报告和整改计划的议案》、《关于防范大股东非经营性占用上市公司资金自查情况的议 案》，会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 30 日的 《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 7、2008 年 8 月 8 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了半年度报 告及其摘要，会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 11 日的《证券时报》及巨潮资讯网 40 （www.cninfo.com.cn）上。 8、2008 年 8 月 28 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关于制 订的议案》、《关于制订的议案》、《关于制订的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 29 日的《证券时报》及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上。 9、2008 年 9 月 18 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于 发行短期融资券的议案》、《关于提请召开 2008 年第四次临时股东大会的议案》，会议决议公 告刊登在 2008 年 9 月 19 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 10、2008 年 10 月 14 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关 于制订的议案》、 《关于修订的议案》、 《关 于修订的议案》、 《关于修订的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于 2008 年度第三季度报告全文及正文的议案》、 《关于提请召开 2008 年第五次临时股东大会的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 15 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 11、2008 年 10 月 22 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关 于公司治理专项活动整改报告》，会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 24 日的《证券时报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 12、2008 年 11 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关 于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》、《关于制订的议案》、《关于 聘任公司总经理的议案》、《关于召开 2008 年第六次临时股东大会的议案》，会议决议公告刊 登在 2008 年 11 月 13 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 13、2008 年 11 月 28 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关 于临时追加期货套期保值业务投资额的议案》、 《关于提请召开 2008 年第七次临时股东大会的 议 案 》， 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 11 月 29 日 的 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上。 14、2008 年 12 月 10 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关 于提前归还固定资产贷款及向中国建设银行股份有限公司绍兴支行申请融资业务的议案》、审 议《关于向光大银行宁波分行申请办理融资业务的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 11 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 41 15、2008 年 12 月 22 日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，会议审议通过了《关 于董事会换届选举的议案》、审议《关于提请召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》 ，会议 决议公告刊登在 2008 年 12 月 23 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 16、2008 年 12 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议，会议审议通过了《关 于签订〈房屋拆迁补偿协议〉的议案》、 《关于将签订拆迁协议之议案提交 2009 年第一次临时 股东大会审议的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 25 日的《证券时报》及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照《公司章程》及其他有关国家法律法规的要求，切实遵 照公司股东大会决议与授权，严格执行股东大会通过的各项决议。 （三）审计委员会履行职责情况 董事会审计委员会在每个季度均及时听取、审阅公司内部审计部提交的《内部审计工作 报告》，在年报审计注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表。在年审注册会计师进 场后，按照中国证监会的相关要求充分与公司内部审计部、财务部及年审会计师沟通，合理 确定年审工作计划，并不断加强与年审会计的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在 年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公 司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提 交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的意见， 审计委员会认为立信会计师事务所有限公司在为公司提供 2008 年度审计服务工作中，恪尽职 守，遵循独立、客观、公司的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，因此，建议公 司继续聘请立信会计师事务所有限公司作为本公司 2009 年度审计机构。 （四）薪酬与考核委员会履行职责情况 公司薪酬与考核委员会成立以来，积极参加公司关于薪酬与考核方面的会议，薪酬与考 核委员会成员积极工作，指导公司董事会完善了公司薪酬体系。对公司高级管理人员的2008 年度薪酬进行了审核，公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序，严格执行了公司薪酬管 理制度和《公司高级管理人员薪酬与考核方案》确定的业绩考核指标。薪酬与考核委员会认 为公司高级管理人员披露的薪酬真实、准确，无虚假。 五、 董事会本次利润分配和资本公积金转增股本预案 根据立信会计师事务所有限公司的审计结果，2008 年度公司实现税后利润 19,755,107.98 42 元，提取法定盈余公积金 1,841,127.90 元，加上前期滚存未分配利润 70,352,781.16 元，本期 可供股东分配利润 88,266,761.24 元。 综合考虑公司长期发展的需要和股东的利益，本公司 2008 年度的利润分配预案为: （1）以 2008 年年末总股本 7,400 万股为基数，向全体股东每股派送现金红利 0.05 元（含 税），共计分配利润 3,700,000 元，剩余未分配利润 84,566,761.24 元，结转至以后年度分配； （2）以 2008 年 12 月 31 日的公司总股本 7,400 万股为基数，用资本公积金向全体股东 每 10 股转增 2 股，共转增 1,480 万股，本次转增完成后公司总股本为 8,880 万股。 该利润分配预案须提交公司 2008 年度股东大会审议。 公司前三年现金分红情况如下： 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 24,806,689.72 0.00% 2006 年 550,000.00 18,225,471.66 3.02% 2005 年 500,000.00 19,315,028.87 2.59% 六、其它需要披露的事项 报告期，公司指定信息披露媒体为《证券时报》及巨潮资汛网 www.cninfo.com.cn，2009 年度继续选择《证券时报》和巨潮资汛网 www.cninfo.com.cn 作为指定信息披露媒体。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开八次会议： ㈠2008 年 2 月 15 日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过了以下议案： 1、《2007 年监事会工作报告》 ㈡2008 年 5 月 16 日，公司召开第二届监事会第四次会议，审议通过了以下议案： 43 1、《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》 2、《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 3、《关于修订公司章程的议案》 ㈢2008 年 5 月 29 日，公司召开第二届监事会第五次会议，审议通过了以下议案： 1、《关于向交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请办理综合授信业务的议案》； 《关于向交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请借款、承兑汇票业务提供担 2、 保的议案》； 3、《关于修订公司的议案》； 4、《关于修订公司的议案》； 5、《关于制订公司的议案》； 6、《关于制订公司的议案》； 7、《关于制订公司的议案》； 《关于制订公司的议 8、 案》； 9、《关于修订公司的议案》； 10、《关于修订公司的议案》 11、《关于公司章程修订的议案》 12、《关于提请召开 2008 年第二次临时股东大会的议案》 ㈣2008 年 7 月 22 日，公司召开第二届监事会第六次会议，审议通过了以下议案： 1、《关于与力三橡胶营造有限公司 2008 年关联交易的议案》； 2、《关于提请召开 2008 年第三次临时股东大会的议案》 ㈤2008 年 8 月 8 日，公司召开第二届监事会第七次会议，审议通过了以下议案： 1、《浙江三力士橡胶股份有限公司 2008 年半年度报告》及《摘要》 ㈥2008 年 10 月 14 日，公司召开第二届监事会第八次会议，审议通过了以下议案： 1、审议《关于制订的议案》； 2、审议《关于修订的议案》； 3、审议《关于修订的议案》； 4、审议《关于修订的议案》； 5、审议《关于修订公司章程的议案》； 44 6、审议《关于 2008 年度第三季度报告全文及正文的议案》； 7、审议《关于提请召开 2008 年第五次临时股东大会的议案》。 ㈦2008 年 11 月 11 日，公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过了以下议案： 1、《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》 2、《关于制订的议案》 3、《关于聘任公司总经理的议案》 4、《关于召开 2008 年第六次临时股东大会的议案》 ㈧2008 年 12 月 22 日，公司召开第二届监事会第十次会议，审议通过了以下议案： 1、审议《关于第二届监事会换届选举的议案》 二、 监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见 2008 年度公司监事会及全体监事严格依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等赋 予的职权，通过参加公司股东大会、列席公司董事会会议、审查业务资料等多种形式，认真 履行监督及其他各项职能。监事会就公司 2008 年度经营运作情况发表如下意见： 1、公司依法运作情况 监事会认为 2008 年度公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及 其他法律、法规规范运作，在职权范围内，准确、全面地履行了股东大会的各项决议，决策 程序科学、合法。 公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权过程中，未发生违反法律、法规、《公 司章程》以及损害公司和股东利益的情况。 2、财务状况 监事会对 2008 年度公司的财务状况进行了认真细致的检查，认为：公司财务管理制度严 格规范，未发生违反国家财经法规和制度的情况。2008 年度的财务会计报告真实地反映了公 司的财务状况和经营成果，立信会计师事务所有限公司对公司 2008 年年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告，我们认为是客观公正的。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司严格按照法定程序批准并披露的投向使用募集资金，报告期内未发生其 他募集资金项目变更事项。截止报告期末，募集资金使用情况良好。 4、关联交易 监事会审查了公司及其下属控股子公司 2008 年度与关联方发生的关联交易,认为关联交 45 易价格公正、公允，决策程序符合《公司章程》和《关联交易公允决策制度》的规定，未损 害公司及非关联股东利益。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项 三、其它重大事项及影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易定价原则 交易金额 占同类交易金额的比例 力三橡胶营造 全资子公司 销售三角胶带 市场价 4832.08 万元 8.79% 有限公司 的合营公司 2、本年度无收购及出售资产发生的关联交易。 3、本年度公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。 4、与关联方的债权、债务往来及担保事项 （1）与关联方的债权、债务往来 报告期内，除公司大股东吴培生和吴琼瑛使用备用金资金外，未发生其他关联方非经营 性资金占用情况，立信会计师事务所有限公司出具了《关于对浙江三力士橡胶股份有限公司 关联方资金往来审核报告》。 全文如下： 关于对浙江三力士橡胶股份有限公司 关联方资金往来审核报告 信会师报字（2009）第 11163 号 46 浙江三力士橡胶股份有限公司董事会： 我们审计了贵公司 2008 年度财务报表并出具了 11162 号《审计报告》 ，在此基础上我们 对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。 贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议 等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按 照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定披露 了关联方资金往来情况进行专项审核，并发表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联 方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有 关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计恰 当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。 我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、核 对账簿记录等我们认为必要的审核程序。 现将审核情况说明如下： 一、2008 年内,大股东及其附属企业非经营性占用公司（含子公司）资金发生额为零元； 截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为零元，其中： （一）垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为零元； （二）承担实际履约的担保责任形成的资金为零元； （三）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的资金为零元； （四）通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供委托贷款的资金为零元； （五）委托控股股东及附属企业进行投资活动的资金为零元； （六）为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金为零元； （七）代控股股东及附属企业偿还债务的资金为零元； （八）中国证监会认定的其他方式的资金为零元。 二、2008 年内,大股东及其附属企业与公司（含子公司）经营性资金往来发生额为 159.66 万元； 截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为零元。 三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性资金往来余额（未扣除 47 已计提的坏账准备）为零元； 四、2008 年内,其他关联方与公司（含子公司）非经营性资金往来发生额为零万元； 截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为零元，其中： （一）垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为零元； （二）承担实际履约的担保责任形成的资金为零元； （三）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的资金为零； （四）通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供委托贷款的资金为零元； （五）委托控股股东及附属企业进行投资活动的资金为零元； （六）为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金为零元； （七）代控股股东及附属企业偿还债务的资金为零元； （八）中国证监会认定的其他方式的资金为零元。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱伟 中国注册会计师：刘选 中国·上海 二〇〇九年四月十六日 48 三力士 2008 年年度报告全文 上市公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:浙江三力士橡胶股份有限公司 占用方与上 2008 年期初 2 资金占用 上市公司核算的 2008 年度占用累计发 2008 年度占用资 2008 年度偿还 经营性资金占用 市司的关联 占用资金余 占 方名称 会计科目 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 关系 额 额 现大股东及其附 属企业 小计 前大股东及其附 属企业 小计 总计 往来方与上 2008 年期初 2 其他关联资金往 资金往来 上市公司核算的 2008 年度往来累计发 2008 年度往来资 2008 年度偿还 市公司的关 往来资金余 往 来 名称 会计科目 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 系 额 额 大股东及其附属 吴培生 控股股东 其他应收款 15.00 15.00 企业 吴琼瑛 控股股东 其他应收款 144.66 144.66 上市公司的子公 司及其附属企业 关联自然人及其 控制的法人 其他关联人及其 附属企业 总计 159.66 159.66 三力士 2008 年年度报告全文 2）公司与关联方的担保情况 报告期内，不存在本公司及控股子公司为关联方提供担保的情况，也不存在关联方为本 公司及控股子公司提供担保的情况。 5、其它重大关联交易 报告期内，除前述事项外，不存在其它重大关联交易。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 等事项。 2、报告期内，公司不存在为子公司及其关联方提供担保和其它对外担保的情况。 3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重在委托他人进行现金 资产管理的事项。 4、其他重大合同 公司2008年12月18日与绍兴县旧城改造投资开发有限公司签订《房屋拆迁补偿协议》，公 司同意由绍兴县旧城改造投资开发有限公司对公司合法拥有的地处104 国道南复线绍县国用 2003 第3-130 号土地，绍房权证柯桥字第14217 号房产和绍房权证柯桥字第14215 号房产总 建筑面积为10,996.65 平方米）进行拆迁和搬迁补偿，绍兴县旧城改造投资开发有限公司将分 期向公司支付总金额为31,228,191.75 元的房屋拆迁补偿款、搬迁费用以及搬迁补助费。此事 项经公司第二届董事会第二十八次会议审议通过，此次拆迁收入及对公司的影响情况公告刊 登于2008年12月25日《证券时报》及巨潮资汛网。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项 1、公司控股股东及实际控制人之一吴培生先生承诺：不在中国境内外直接或间接从事或 参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何 经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的 控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 公司实际控制人之一吴琼瑛女士承诺：不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商 业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机 构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在 该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 报告期内，未发生同业竞争的情况。 2、本公司全体股东承诺：自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回购所持有的股份。股份公司股票上市之 日起三十六个月后，每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的 25%。 公司现任董事、监事或高级管理人员的自然人股东还承诺：除前述公司股票上市之日起 三十六个月锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之 二十五及离职后六个月内不转让其所持有的本公司的股份，离任六个月后的十二个月内通过 证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。 报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为本公司2008年度审计机构，2008 年公司支付给该所的报酬为30万元人民币，该所已为公司连续服务五年。 七、报告期内，公司没有受到省、市政府及相关部门、中国证监会的行政处罚、批评； 公司董事、监事、管理层及实际控制人没有被采取司法强制措施的情况。 八、报告期内已披露的重要信息索引 信息披露报 公告编号 披露时间 公告内容 纸 2008-001 2008 年 5 月 5 日 股票交易异常波动公告 《证券时报》 2008-002 2008 年 5 月 14 日 关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 《证券时报》 2008-003 2008 年 5 月 19 日 二届董事会第十五次会议公告 《证券时报》 关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自 2008-004 《证券时报》 2008 年 5 月 19 日 筹资金的公告 2008-005 2008 年 5 月 19 日 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 《证券时报》 2008-006 2008 年 5 月 19 日 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-007 2008 年 5 月 19 日 关于完成工商变更登记的公告 《证券时报》 2008-008 2008 年 5 月 29 日 召开 2008 年第一次临时股东大会的提示性公告 《证券时报》 2008-009 2008 年 5 月 30 日 二届董事会第十六次会议公告 《证券时报》 2008-010 2008 年 5 月 30 日 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-011 2008 年 5 月 30 日 第二届监事会第五次会议决议公告 《证券时报》 2008-012 2008 年 6 月 4 日 产品提价公告 《证券时报》 2008-013 2008 年 6 月 4 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 51 2008-014 2008 年 6 月 17 日 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2008-015 2008 年 7 月 22 日 网下配售股票上市流通公告 《证券时报》 2008-016 2008 年 7 月 23 日 二届十七次董事会决议公告 《证券时报》 2008-017 2008 年 7 月 23 日 2008 年日常关联交易公告 《证券时报》 2008-018 2008 年 7 月 23 日 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-019 2008 年 7 月 23 日 二届六次监事会决议公告 《证券时报》 2008-020 2008 年 7 月 30 日 二届十八次董事会决议公告 《证券时报》 2008-021 2008 年 7 月 30 日 关于公司治理专项活动自查报告及整改计划的公告 《证券时报》 2008-022 2008 年 8 月 7 日 2008 年第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2008-023 2008 年 8 月 8 日 二届十九次董事会决议公告 《证券时报》 2008-024 2008 年 8 月 8 日 2008 年半年度报告摘要 《证券时报》 2008-025 2008 年 8 月 8 日 二届七次监事会决议公告 《证券时报》 2008-026 2008 年 8 月 29 日 二届董事会第二十次会议决议公告 《证券时报》 2008-027 2008 年 9 月 19 日 二届董事会第二十一次会议决议公告 《证券时报》 2008-028 2008 年 9 月 19 日 关于召开 2008 年第四次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-029 2008 年 10 月 7 日 2008 年第四次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2008-030 2008 年 10 月 9 日 关于变更保荐代表人的公告 《证券时报》 2008-031 2008 年 10 月 15 日 二届董事会第二十二次会议决议公告 《证券时报》 2008-032 2008 年 10 月 15 日 关于召开 2008 年第五次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-033 2008 年 10 月 15 日 第三季度报告正文公告 《证券时报》 2008-034 2008 年 10 月 15 日 二届七次监事会公告 《证券时报》 2008-035 2008 年 10 月 15 日 二届二十三次董事会决议公告 《证券时报》 2008-036 2008 年 10 月 24 日 公司治理专项活动整改报告 《证券时报》 2008-037 2008 年 10 月 31 日 2008 年第五次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2008-038 2008 年 11 月 13 日 二届二十四次董事会决议公告 《证券时报》 2008-039 2008 年 11 月 13 日 关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的公告 《证券时报》 2008-040 2008 年 11 月 13 日 关于召开 2008 年第六次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-041 2008 年 11 月 13 日 二届九次监事会决议公告 《证券时报》 2008-042 2008 年 11 月 25 日 第六次临时股东大会提示性公告 《证券时报》 2008-043 2008 年 11 月 28 日 关于流动资金归还募集资金公告 《证券时报》 2008-044 2008 年 11 月 29 日 二届二十五次董事会决议公告 《证券时报》 2008-045 2008 年 11 月 29 日 关于召开 2008 年第七次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-046 2008 年 11 月 29 日 2008 第六次临时股东大会决议公告 《证券时报》 52 2008-047 2008 年 12 月 11 日 二届二十六次董事会决议公告 《证券时报》 2008-048 2008 年 12 月 16 日 第七次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2008-049 2008 年 12 月 16 日 关于公司被认定为高新技术企业的公告 《证券时报》 2008-050 2008 年 12 月 20 日 关于签订《房屋拆迁补偿协议》的公告 《证券时报》 2008-051 2008 年 12 月 23 日 二届二十七次董事会决议公告 《证券时报》 2008-052 2008 年 12 月 23 日 关于召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》 2008-053 2008 年 12 月 23 日 独立董事提名人声明 《证券时报》 2008-054 2008 年 12 月 23 日 二届十次监事会决议公告 《证券时报》 2008-055 2008 年 12 月 25 日 二届二十八次董事会决议公告 《证券时报》 2008-056 2008 年 12 月 25 日 关于增加 2009 年第一次临时股东大会临时议案的通知 《证券时报》 2008-057 2008 年 12 月 25 日 关于签订《房屋拆迁补偿协议》的进展公告 《证券时报》 2008-058 2009 年 1 月 5 日 关于调整产品价格的公告 《证券时报》 53 第十节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 11162 号 浙江三力士橡胶股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“三力士公司”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度 的利润表和合并利润表，现金流量表和合并现金流量表，所有者权益变动表和 合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是三力士公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会 计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，三力士公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了三力士公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 54 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱伟 中国注册会计师：刘选 中国·上海 二○○九年四月十六日 浙江三力士橡胶股份有限公司 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 115,425,786.29 109,188,185.39 71,044,205.37 48,848,506.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 300,000.00 200,000.00 7,253,892.04 6,953,892.04 应收账款 29,280,433.85 28,899,447.35 28,286,553.88 28,286,485.95 预付款项 12,435,955.12 12,418,416.64 8,331,766.29 8,314,218.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 677,841.70 677,841.70 2,112,666.08 2,111,982.11 买入返售金融资产 存货 104,574,147.98 100,921,691.83 72,987,587.73 70,368,205.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 262,694,164.94 252,305,582.91 190,016,671.39 164,883,290.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,113,060.00 1,113,060.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,396,367.82 6,365,205.17 6,365,205.17 55 投资性房地产 固定资产 161,962,415.13 156,349,418.16 128,913,283.49 122,373,553.42 在建工程 17,056.00 17,056.00 11,794,145.55 11,794,145.55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,440,701.70 17,218,424.92 19,797,191.96 18,546,155.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,303,969.43 2,303,969.43 1,088,562.38 1,088,562.38 递延所得税资产 360,665.27 355,002.11 472,263.53 440,137.24 其他非流动资产 非流动资产合计 186,594,235.35 183,722,135.79 162,065,446.91 160,607,759.50 资产总计 449,288,400.29 436,027,718.70 352,082,118.30 325,491,050.18 流动负债： 短期借款 19,300,000.00 19,300,000.00 81,000,000.00 61,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,000,000.00 55,000,000.00 44,500,000.00 44,500,000.00 应付账款 27,086,527.24 26,501,280.05 39,490,408.97 38,878,105.05 预收款项 1,528,303.28 1,590,448.19 1,429,276.03 1,265,436.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,784,923.74 6,404,543.86 7,288,466.15 6,926,972.71 应交税费 4,670,420.58 4,724,839.18 10,698,792.97 10,657,292.29 应付利息 38,591.75 38,591.75 171,094.00 119,861.50 应付股利 其他应付款 1,454,526.10 1,955,496.70 1,190,576.11 8,324,698.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 6,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 115,863,292.69 115,515,199.73 191,768,614.23 177,672,366.45 非流动负债： 长期借款 11,536,093.75 11,536,093.75 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,418,002.90 6,418,002.90 56 预计负债 递延所得税负债 458,568.49 其他非流动负债 非流动负债合计 6,418,002.90 6,418,002.90 11,994,662.24 11,536,093.75 负债合计 122,281,295.59 121,933,202.63 203,763,276.47 189,208,460.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 74,000,000.00 74,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 资本公积 147,539,891.60 147,539,891.60 7,139,244.49 7,139,244.49 减：库存股 盈余公积 10,103,470.10 10,103,470.10 8,262,342.20 8,262,342.20 一般风险准备 未分配利润 88,266,761.24 82,451,154.37 70,352,781.16 65,881,003.29 外币报表折算差额 -80,970.77 -2,920.00 归属于母公司所有者权益合计 319,829,152.17 314,094,516.07 140,751,447.85 136,282,589.98 少数股东权益 7,177,952.53 7,567,393.98 所有者权益合计 327,007,104.70 314,094,516.07 148,318,841.83 136,282,589.98 负债和所有者权益总计 449,288,400.29 436,027,718.70 352,082,118.30 325,491,050.18 浙江三力士橡胶股份有限公司 利 润 表 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 552,917,306.91 546,265,743.52 555,476,633.57 549,988,132.77 其中：营业收入 552,917,306.91 546,265,743.52 555,476,633.57 549,988,132.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 532,997,715.87 525,451,241.92 523,040,070.97 516,544,997.00 其中：营业成本 466,119,950.10 460,531,068.45 463,109,964.47 458,195,792.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,669,358.61 1,642,857.47 2,595,917.28 2,567,968.77 销售费用 26,338,443.64 25,307,074.15 26,133,054.99 25,492,909.35 57 管理费用 30,313,262.78 29,282,913.39 22,803,297.34 21,778,206.43 财务费用 7,842,056.86 7,993,244.83 8,573,673.89 8,755,947.87 资产减值损失 714,643.88 694,083.63 -175,837.00 -245,828.07 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -461,725.10 -1,724,669.37 180,650.00 180,650.00 填列） 其中：对联营企业和合 1,262,944.27 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 19,457,865.94 19,089,832.23 32,617,212.60 33,623,785.77 列） 加：营业外收入 4,484,077.17 4,048,842.29 1,372,763.70 1,372,763.70 减：营业外支出 1,409,938.33 1,384,048.91 1,839,429.94 1,816,426.64 其中：非流动资产处置损失 18,928.56 18,928.56 722,829.03 722,829.03 四、利润总额（亏损总额以“-” 22,532,004.78 21,754,625.61 32,150,546.36 33,180,122.83 号填列） 减：所得税费用 3,166,338.25 3,343,346.63 7,760,904.45 7,766,555.95 五、净利润（净亏损以“-”号填 19,365,666.53 18,411,278.98 24,389,641.91 25,413,566.88 列） 归属于母公司所有者的净 19,755,107.98 24,806,689.72 利润 少数股东损益 -389,441.45 -417,047.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.45 （二）稀释每股收益 0.29 0.45 浙江三力士橡胶股份有限公司 现金流量表 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到的 625,759,011.34 618,159,981.98 612,924,231.53 606,703,057.53 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 58 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,097,180.28 1,097,180.28 3,190,542.36 3,190,542.36 收到其他与经营活动有关 7,159,728.76 6,955,022.07 3,644,326.59 3,632,674.27 的现金 经营活动现金流入小计 634,015,920.38 626,212,184.33 619,759,100.48 613,526,274.16 购买商品、接受劳务支付的 510,726,712.32 504,597,176.20 476,054,831.74 470,693,664.90 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 46,922,225.49 44,644,100.16 30,857,430.35 28,586,438.69 付的现金 支付的各项税费 25,119,031.94 24,326,794.37 24,803,560.44 24,486,702.10 支付其他与经营活动有关 31,584,079.95 37,762,674.70 43,959,370.34 44,693,623.68 的现金 经营活动现金流出小计 614,352,049.70 611,330,745.43 575,675,192.87 568,460,429.37 经营活动产生的现金流量 19,663,870.68 14,881,438.90 44,083,907.61 45,065,844.79 净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 180,650.00 180,650.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金 43,000.00 43,000.00 254,628.00 254,628.00 净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 59 收到其他与投资活动有关 15,600,000.00 15,600,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 15,643,000.00 15,643,000.00 435,278.00 435,278.00 购建固定资产、无形资产和 53,843,245.61 53,843,245.61 33,927,794.30 33,927,794.30 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,217,503.43 4,395,779.37 939,300.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 842,615.94 842,615.94 的现金 投资活动现金流出小计 59,903,364.98 59,081,640.92 33,927,794.30 34,867,094.30 投资活动产生的现金流量 -44,260,364.98 -43,438,640.92 -33,492,516.30 -34,431,816.30 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 160,958,697.11 160,958,697.11 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 129,000,000.00 129,000,000.00 199,700,000.00 179,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 289,958,697.11 289,958,697.11 199,700,000.00 179,700,000.00 偿还债务支付的现金 208,200,000.00 188,200,000.00 188,236,615.77 188,735,781.28 分配股利、利润或偿付利息 6,526,355.65 6,611,816.08 7,132,173.38 6,857,380.88 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 214,726,355.65 194,811,816.08 195,368,789.15 195,593,162.16 筹资活动产生的现金流量 75,232,341.46 95,146,881.03 4,331,210.85 -15,893,162.16 净额 四、汇率变动对现金及现金 -4,266.24 -2,920.00 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 50,631,580.92 66,589,679.01 14,919,682.16 -5,259,133.67 加额 加：期初现金及现金等价物 44,794,205.37 22,598,506.38 29,874,523.21 27,857,640.05 余额 六、期末现金及现金等价物 95,425,786.29 89,188,185.39 44,794,205.37 22,598,506.38 余额 60 浙江三力士橡胶股份有限公司 所有者权益变动表 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母 所有者 实收资 少数股 项目 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 实收资 资本公 减：库存 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 55,000,0 7,139,24 8,262,34 70,352,7 -2,920.0 7,567,39 148,318, 55,000,0 7,139,24 一、上年年末余额 00.00 4.49 2.20 81.16 0 3.98 841.83 00.00 4.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 55,000,0 7,139,24 8,262,34 70,352,7 -2,920.0 7,567,39 148,318, 55,000,0 7,139,24 二、本年年初余额 00.00 4.49 2.20 81.16 0 3.98 841.83 00.00 4.49 三、本年增减变动金额（减 19,000,0 140,400, 1,841,12 17,913,9 -78,050. -389,44 178,688, 少以“-”号填列） 00.00 647.11 7.90 80.08 77 1.45 262.87 19,755,1 -389,44 19,365,6 （一）净利润 07.98 1.45 66.53 （二）直接计入所有者权 -78,050. -78,050. 益的利得和损失 77 77 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -78,050. -78,050. 4．其他 77 77 上述（一）和（二）小计 19,755,1 -78,050. -389,44 19,287,6 07.98 77 1.45 15.76 （三）所有者投入和减少 19,000,0 140,400, 159,400, 资本 00.00 647.11 647.11 19,000,0 141,958, 160,958, 1．所有者投入资本 00.00 697.11 697.11 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -1,558,0 -1,558,0 3．其他 50.00 50.00 1,841,12 -1,841,1 （四）利润分配 7.90 27.90 1,841,12 -1,841,1 1．提取盈余公积 7.90 27.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 74,000,0 147,539, 10,103,4 88,266,7 -80,970. 7,177,95 327,007, 55,000,0 7,139,24 四、本期期末余额 00.00 891.60 70.10 61.24 77 2.53 104.70 00.00 4.49 浙江三力士橡胶股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 浙 江 三力 士 橡胶 股 份有 限 公司 （ 以下 简 称“公司 ”或 “本公司”）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙 上市[2002]74 号文批复同意，由吴培生等11 位自然人共同发起设立的股份有限公司，于2002 年11 月11 日在浙 江省工商行政管理局注册登记，取得注册号 330000000023712 号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会 证监许可[2008]420 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,900 万股，并于2008 年4 月在深圳 证券交易所上市，注册资本为7,400 万元。 公司所属行业为制造业，公司经营范围为三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、 开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进 行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现 金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，除某些金融工具以公允价值计量外，均以历史成本计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风 险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 63 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损 益。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 64 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 65 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指满足一下条件之一的明细： 1．应收款项余额前五名； 2．占应收账款余额 10％以上。 对于期末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重 大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征 的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5％ 1 年~2 年 20％ 2 年~3 年 30％ 3 年~5 年 80％ 5 年以上 100％ （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 66 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 67 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。 其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计 承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 68 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比 例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其 他资本公积）。 （十一）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、 装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资 产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 注 1 预计净残值率（％） 注2 年折旧率 房屋及建筑物 3-30 5 或 10 31.67-3 构筑物 7-20 5 或 10 13.57-4.75 69 机器设备 10 5 或 10 9.70-9 运输设备 5 5 或 10 19-18 电子设备 1-5 5 或 10 95-18 其他设备 2-5 5 或 10 47.50-18 注 1：公司 2002 年向关联方购入经营性固定资产，并按评估净值入账，因此，公司部分固定资产预计使用寿命较低。 注 2：本公司控股子公司绍兴捷特传动带有限公司（以下简称“捷特传动带”）系外商投资企业，固定资产预计净残值率 为 10％。 （十二）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十三）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 70 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为 减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十六）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 71 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十八）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （十九）公司套期保值业务中的被套期项目、对应的套期工具、指定该套期关系的会计期间，以及套期有效性评价方 法 1、被套期项目：是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下列项目： 72 (1) 单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资； (2) 一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资； (3) 分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅适用于利率风险公允价值组合套期）。 确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易，是指尚 未承诺但预期会发生的交易。 2、套期工具：本公司的套期工具为期货合同。 3、指定该套期关系的会计期间：本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损 益。 4、套期有效性评价方法：本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。 （二十）本期主要会计政策、会计估计的变更和前期差错更正及其影响 1、本报告期无会计政策变更。 2、本报告期无会计估计变更。 3、本报告期无前期差错更正。 四、税项 （一）增值税 根据销售额的 17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。 （二）城市建设维护税 1、本公司按应缴流转税税额、免抵的增值税税额的 5%计缴； 2、绍兴捷特传动带有限公司（以下简称“捷特传动带”）按应缴流转税额的 5%计缴。 （三）教育费附加 1、本公司按应缴流转税额、免抵的增值税税额的 3%和 2%分别计缴教育费附加和地方教育费附加； 2、捷特传动带按应缴流转税额的 2％征收地方教育费附加。 （四）水利建设基金 按销售额的 0.1％计缴。 （五）企业所得税 1、根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定本公司为高新技术企业，认定 有效期为三年，2008 年为认定的第一年度，企业所得税税率按照 15%执行； 2、捷特传动带 2008 年度所得税税率为 25％。 73 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入 合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、 内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）子公司情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 3、非企业合并方式取得的子公司 本公司合计持 本公司合计享有 是否合并 子公司名称 注册资本 经营范围 股比例 的表决权比例 报表 捷特传动带 35 万美元 生产销售橡胶管 57.14% 57.14% 是 三力士（香港）贸易有限公司 100 万港币 贸易 100％ 100％ 是 （以下简称“香港三力士”） （二）本期发生增减变动子公司情况：无。 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因：无。 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无。 （五）本期合并报表范围的变更情况：无。 （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无。 （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无。 （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无。 （九）少数股东权益和少数股东损益 项 目 少数股东名称 年初金额 本年少数股东损益增减 年末金额 少数股东权益 捷特传动带 林世英 7,567,393.98 -389,441.45 7,177,952.53 合 计 7,567,393.98 -389,441.45 7,177,952.53 （十）外币报表折算汇率及差额 74 本公司本年合并报表中包含一个境外经营公司，各主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算差 额的处理方法如下： 被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 备 注 香港三力士 港币 资产负债项目 0.88189 资产负债表日即期汇率 香港三力士 港币 除“未分配利润”外的其他权益项目 0.9393 发生时的即期汇率 香港三力士 港币 利润表中收入和费用项目 0.88189 月末汇率作为近似汇率 财务报表项目折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，对于实质上构成对子公司净投资的外币货币 性项目以母公司或子公司的记账本位币反映，则该外币货币性项目产生的汇兑差额转入“外币报表折算差额”在合并资产负债 表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示；对于实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目以母、子 公司的记账本位币以外的货币反映，则应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵销，差额计入“外币报表 折算差额”。 对于少数股东应享有的外币报表折算差额应按少数股东在境外经营所有者权益中所享有的份额计算少数股东应 分担的外币报表折算差额，并入少数股东权益列示于合并资产负债表。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 1,088,321.33 110,498.41 银行存款 人民币 88,830,315.03 33,762,805.79 美 元 168,089.78 6.8346 1,148,826.41 561,886.29 7.3046 4,104,354.59 港 币 120,583.84 0.88189 106,341.68 1,000,000.00 0.93638 936,380.00 欧 元 4.28 9.6590 41.34 小 计 90,085,524.46 38,803,540.38 其他货币资金 人民币 24,251,940.50 32,130,166.58 合 计 115,425,786.29 71,044,205.37 其中货币资金明细如下： 75 年末数 年初数 银行承兑汇票保证金 20,000,000.00 26,250,000.00 信用证保证金 --- 5,880,166.58 海关保证金 2,647,719.87 --- 期货保证金 1,604,220.63 --- 合 计 24,251,940.50 32,130,166.58 货币资金年末数比年初数增加 44,381,580.92 元，增加比例为 62.47％，增加原因主要为：本年度新股发行，募集资 金尚未完全使用完毕所致。 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 300,000.00 7,253,892.04 1、年末已背书未到期的应收票据 27,469,772.24 元。 2、年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 3、年末无应收关联方票据。 4、应收票据年末数比年初数减少 6,953,892.04 元，减少比例为 95.86％，减少原因主要为：本年度将收到的银行承兑汇 票及时背书转让所致。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 30,709,632.63 99.37% 1,535,481.63 5.00% 1-2年 111,502.48 0.36% 22,300.49 20.00% 2-3年 1,389.82 0.00% 416.95 30.00% 3-5年 80,540.65 0.27% 64,432.66 80.00% 合 计 30,903,065.58 100.00% 1,622,631.73 账 龄 年初数 76 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 29,624,527.42 98.90% 1,481,226.38 5.00% 1-2年 1,498.24 0.01% 299.65 20.00% 2-3年 202,934.64 0.68% 60,880.39 30.00% 3-5年 113,335.51 0.37% 113,335.51 （注）100.00% 5年以上 13,077.26 0.04% 13,077.26 100.00% 合 计 29,955,373.07 100.00% 1,668,819.19 注：应收四川成都安泰橡胶有限公司货款 113,335.51 元，暂查不到该公司的经营地址且本公司经办人员现已离职，采 用个别认定法全额计提坏账准备。 年末数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 30,903,065.58 100.00% 1,622,631.73 --- 其中：单项金额重大 22,540,543.32 72.94% 1,127,027.17 5.00% 单项金额非重大 8,362,522.26 27.06% 495,604.56 5.00%-80.00% 合 计 30,903,065.58 100.00% 1,622,631.73 年初数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 29,955,373.07 100.00% 1,668,819.19 --- 其中：单项金额重大 21,256,115.96 70.96% 1,062,805.80 5.00% 单项金额非重大 8,699,257.11 29.04% 606,013.39 5.00%-80.00% 合 计 29,955,373.07 100.00% 1,668,819.19 2、应收账款坏账准备的变动如下： 77 本年减少数 年初账面数 本年计提数 年末账面余数 转回 转销 2007 年 1,502,405.01 166,414.18 --- --- 1,668,819.19 2008 年 1,668,819.19 186,731.55 --- 232,919.01 1,622,631.73 3、本年实际核销的应收账款为 232,919.01 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 四川成都安泰橡胶有限公司 销货款 113,335.51 客户破产 否 丹东市开发区安客隆化轻有限公司 销货款 83,318.15 客户破产 否 新沂市华夏农机门市部 销货款 23,188.09 客户破产 否 天台环球有限公司 销货款 13,077.26 客户破产 否 合 计 232,919.01 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末应收关联方账款为 12,843,273.63 元，占应收账款年末余额的 41.56％。详见本附注八。 6、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占总额的比例 力三橡胶营造有限公司（香港） 客户 12,843,273.63 1 年以内 41.56% DOCTOR ESTABLISHMENT GROUP 客户 4,008,091.30 1 年以内 12.97% SUPER KAUCUK SANAYII A.S 客户 2,009,671.69 1 年以内 6.50% DAISAN PRODUTOS INDUSTRIAIS LTDA 客户 1,946,359.92 1 年以内 6.30% DONG TRIEN TRADING CO.,LTD 客户 1,733,146.78 1 年以内 5.61% （四）预付款项 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 12,204,834.54 98.14% 5,967,603.05 71.62% 1-2年 231,120.58 1.86% 2,364,163.24 28.38% 合 计 12,435,955.12 100.00% 8,331,766.29 100.00% 2、年末金额较大的预付款项 78 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 GOOD HAWEST ENGINEERING CORP 3,913,449.00 一年以内 设备款 苏州工业园区慧博自动化技术公司 2,111,855.20 一年以内 设备款 泰兴市瑞来福机械配件厂 1,678,000.00 一年以内 设备款 3、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、预付款项年末数比年初数增加 4,104,188.83 元，增加比例为 49.26％，增加原因为：本年预付设备款增加所致。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 167,780.08 19.15% 8,389.00 5.00% 1-2年 456,000.00 52.03% 91,200.00 20.00% 2-3年 207,300.00 23.65% 62,190.00 30.00% 3-5年 42,703.10 4.87% 34,162.48 80.00% 5年以上 2,600.00 0.30% 2,600.00 100.00% 合 计 876,383.18 100.00% 198,541.48 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 1,718,072.34 68.87% 85,903.62 5.00% 1-2年 421,900.00 16.92% 84,380.00 20.00% 2-3年 144,142.00 5.78% 43,242.60 30.00% 3-5年 210,389.79 8.43% 168,311.83 80.00% 合 计 2,494,504.13 100.00% 381,838.05 年末数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 79 年末数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 876,383.18. 100.00% 198,541.48 其中：单项金额重大 818,780.08 93.43% 158,589.00 5%-30% 单项金额非重大 57,603.10 6.57% 39,952.48 5%-100% 合 计 876,383.18. 100.00% 198,541.48 年初数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 2,494,504.13 100.00% 381,838.05 其中：单项金额重大 1,851,000.00 74.20% 152,550.00 5%-20% 单项金额非重大 643,504.13 25.80% 229,288.05 5%-80% 合 计 2,494,504.13 100.00% 381,838.05 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年度 724,089.23 -342,251.18 --- --- 381,838.05 2008 年度 381,838.05 -40,247.88 --- 143,048.69 198,541.48 3、本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 陈来兴 个人借款 60,906.69 长期无法收回 否 骆小红 个人借款 50,000.00 长期无法收回 否 傅道根 个人借款 32,142.00 长期无法收回 否 合 计 143,048.69 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 80 5、年末无其他应收关联方款项。 6、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄 占总额的比例 戴显义 借款 300,000.00 1-2 年 34.23% 州山钢家具有限公司 借款 200,000.00 2-3 年 22.82% 吴兴泉 借款 151,000.00 1-2 年 17.23% 袁忠玉 借款 100,000.00 1 年以内 11.41% 吴云兴 借款 67,780.08 1 年以内 7.73% 7、其他应收款年末数比年初数减少 1,618,120.95 元，减少比例为 64.87％，减少原因为：年初 100 万发行上市费本年 度冲减发行溢价及收回借款所致。 （六）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 23,076,196.08 --- 9,630,093.18 --- 在产品 2,383,227.30 --- 1,403,320.27 --- 库存商品 77,745,158.26 568,160.21 59,927,751.10 --- 委托加工物资 1,937,726.55 --- 2,026,423.18 --- 合 计 105,142,308.19 568,160.21 72,987,587.73 --- 1、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 库存商品 --- 568,160.21 --- --- 568,160.21 存货账面余额年末数比年初数增加 32,154,720.46 元，增加比例为 44.06％，增加原因为：第四季度销售减少所致。 （七）可供出售金融资产 1、构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 期货套期 1,113,060.00 --- 2、可供出售金融资产年末余额比年初余额增加 1,113,060.00 元，增加原因为： 本年新增期货套期保值业务。 （八）长期股权投资 81 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 合营企业 2,396,367.82 --- --- --- 1、合营企业及联营企业主要信息 本公司持 本公司在被投资单 被投资单位名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 股比例 位表决权比例 力三橡胶营造有限公司 香港 刘进 贸易 10,000 港币 50% 50% （香港） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 力三橡胶营造有限公司 32,347,540.99 27,554,316.25 71,933,289.67 2,526,146.68 合营企业 （香港） 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 力三橡胶营造有限公司 771,500.30 --- 2,396,367.82 -- 2,396,367.82 （香港） 3、长年股权投资年末数比年初数增加 2,396,367.82 元，增加原因为：本年购买力三橡胶营造有限公司 50％股权。 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 63,422,051.51 22,451,838.49 3,359,282.00 82,514,608.00 构筑物 3,106,650.37 8,684,334.75 1,199,604.00 10,591,381.12 机器设备 84,415,732.23 15,977,018.63 5,222,721.36 95,170,029.50 运输设备 2,535,515.00 368,000.00 257,150.00 2,646,365.00 电子设备 1,338,966.51 271,823.00 28,595.00 1,582,194.51 其他设备 7,113,512.06 5,024,195.00 512,900.00 11,624,807.06 合 计 161,932,427.68 52,777,209.87 10,580,252.36 204,129,385.19 其中： 本年由在建工程转入固定资产原价为 42,086,591.87 元。 年末抵押或担保的固定资产账面价值为 15,597,529.88 元，详见附注十。 82 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 4,205,054.16 --- 2,131,690.55 675,028.06 5,661,716.65 构筑物 762,912.85 --- 284,220.24 309,088.93 738,044.16 机器设备 23,810,997.47 --- 8,694,198.97 2,742,940.18 29,762,256.26 运输设备 1,294,332.81 --- 380,315.59 244,292.50 1,430,355.90 电子设备 758,597.62 --- 254,827.86 27,165.25 986,260.23 其他设备 2,187,249.28 --- 1,701,725.99 300,638.41 3,588,336.86 合 计 33,019,144.19 --- 13,446,979.20 4,299,153.33 42,166,970.06 3、固定资产账面价值 类 别 年初数 年末数 房屋及建筑物 59,216,997.35 76,852,891.35 构筑物 2,343,737.52 9,853,336.96 机器设备 60,604,734.76 65,407,773.24 运输设备 1,241,182.19 1,216,009.10 电子设备 580,368.89 595,934.28 其他设备 4,926,262.78 8,036,470.20 合 计 128,913,283.49 161,962,415.13 4、年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 25,944,458.04 571,532.07 25,372,925.97 正在办理中 （十）在建工程 1、在建工程项目变动情况 本年减少 工程项目名称 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 厂 房 11,794,145.55 19,359,083.69 31,136,173.24 --- 17,056.00 汽油废气净化工程 --- 10,950,418.63 10,950,418.63 --- --- 合 计 11,794,145.55 30,309,502.32 42,086,591.87 --- 17,056.00 83 2、在建工程年末数比年初数减少 11,777,089.55 元，增加（或减少）比例为 99.86％，增加原因为：大部分在建工程完 工转入固定资产。 （十一）无形资产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 21,674,084.01 40,000.00 959,580.69 20,754,503.32 1、土地使用权 20,591,574.01 --- 959,580.69 19,631,993.32 2、软 件 900,000.00 --- --- 900,000.00 3、商标权 182,510.00 40,000.00 --- 222,510.00 二、累计摊销额合计 1,876,892.05 536,066.16 99,156.59 2,313,801.62 1、土地使用权 1,576,473.70 427,815.12 99,156.59 1,905,132.23 2、软 件 270,000.00 90,000.00 --- 360,000.00 3、商标权 30,418.35 18,251.04 --- 48,669.39 三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- 1、土地使用权 --- --- --- --- 2、软 件 --- --- --- --- 3、商标权 --- --- --- --- 四、无形资产账面价值合计 19,797,191.96 --- --- 18,440,701.70 1、土地使用权 19,015,100.31 --- --- 17,726,861.09 2、软 件 630,000.00 --- --- 540,000.00 3、商标权 152,091.65 --- --- 173,840.61 注：年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 8,665,153.45 元，详见附注十。 （十二）长期待摊费用 项 目 年末数 年初数 1000 万条汽车带模具 970,764.86 616,858.79 1 亿 A 米高档 V 带模具 1,333,204.57 471,703.59 合 计 2,303,969.43 1,088,562.38 长期待摊费用年末数比年初数增加 1,215,407.05 元，增加 1.12 倍，增加原因为：本期项目的模具费用新购进支出增加所 致 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 84 项 目 年末数 年初数 资产减值准备 360,665.27 472,263.53 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额： 项 目 暂时性差异金额 坏帐准备 1,821,173.21 存货跌价准备 568,160.21 合 计 2,389,333.42 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 子公司投资收益 --- 458,568.49 （十四）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面数 本年计提额 年末账面数 转回 转销 1、坏账准备 2,050,657.24 146,483.67 --- 375,967.70 1,821,173.21 2、存货跌价准备 --- 568,160.21 --- --- 568,160.21 合 计 2,050,657.24 714,643.88 --- 375,967.70 2,389,333.42 （十五）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 19,300,000.00 62,000,000.00 保证借款 --- 5,000,000.00 信用借款 --- 14,000,000.00 合 计 19,300,000.00 81,000,000.00 2、短期借款年末数比年初数 61,700,000.00 元，减少比例为 76.17%，减少原因为：本年度公司公开发行股票，募集资 金到位，借款减少。 （十六）应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 55,000,000.00 44,500,000.00 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 85 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 （十七）应付账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 26,541,227.33 39,228,599.97 1－2 年 400,000.00 200,000.00 2－3 年 129,580.96 15,000.00 3 年以上 15,718.95 46,809.00 合 计 27,086,527.24 39,490,408.97 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、应付账款年末数比年初数增减少 12,403,881.73 元，减少比例为 31.41％，减少原因为：本年度第四季度采购减少所 致。 （十八）预收账款 帐 龄 年末数 年初数 1 年以内 1,478,473.93 1,405,143.47 1-2 年 49,559.84 23,273.22 2-3 年 --- 589.83 3 年以上 269.51 269.51 合 计 1,528,303.28 1,429,276.03 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （十九）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,274,641.25 31,999,625.00 32,197,144.94 5,077,121.31 2、职工福利费 166,197.16 2,137,215.28 2,239,710.16 63,702.28 3、社会保险费 866,189.30 3,775,074.14 4,291,800.69 349,462.75 4、住房公积金 --- 668,294.80 668,294.80 --- 5、工会经费和职工教育经费 981,438.44 1,049,797.88 736,598.92 1,294,637.40 合 计 7,288,466.15 39,630,007.10 40,133,549.51 6,784,923.74 86 （二十）应交税费 税费项目 年末数 年初数 增值税 412,571.85 1,287,481.64 城建税 377,802.45 848,045.14 企业所得税 2,242,039.14 7,263,345.13 个人所得税 -27,855.14 32,870.09 教育费附加 226,961.32 848,879.68 地方教育费附加 151,120.97 --- 水利建设基金 30,748.74 48,379.43 印花税 106,635.86 11,896.43 房产税 494,214.59 182,556.74 土地使用税 656,180.80 175,338.69 合 计 4,670,420.58 10,698,792.97 应交税费年末数比年初数减少 6,028,372.39 元，减少比例为 56.35％，主要原因为：2008 年度公司税率为 15%，导致应 交企业所得税减少所致。 （二十一）应付利息 项 目 年末数 年初数 银行借款利息 38,591.75 171,094.00 应付利息年末数比年初数减少 132,502.25 元，减少比例为 77.44%，主要原因为：年末借款减少所致。 （二十二）其他应付款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 263,950.00 372,000.01 1－2 年 102,000.00 430,000.00 2—3 年 430,000.00 116,076.10 3 年以上 658,576.10 272,500.00 合 计 1,454,526.10 1,190,576.11 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 87 （二十三）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 长期借款 --- 6,000,000.00 一年内到期的长期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 --- 6,000,000.00 （二十四）长期借款 1、长期借款分类列示如下： 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 --- 11,536,093.75 2、长期借款年末数比年初数减少 11,536,093.75 元，减少比例为 100.00%，减少原因为：本年度归还长期借款所致。 （二十五）专项应付款 项 目 年初数 本年新增 本年减少 年末数 拆迁补助 --- 15,600,000.00 9,181,997.10 6,418,002.90 专项应付款年末数比年初数增加 6,418,002.90 元，增加原因为：本年收到拆迁补助所致。 （二十六）股本 本年本公司股本变动金额如下： 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 比例 公积金转 金 额 发行新股 送股 其他 小计 金额 比例％ ％ 股 1、有限售条件股份 (1) 国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (2) 国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (3) 其他内资持股 55,000,000.00 100.00 --- --- --- --- --- 55,000,000.00 74.32 其中： 境内法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境内自然人持股 55,000,000.00 100.00 --- --- --- --- --- 55,000,000.00 74.32 (4) 外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中： 88 境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件股份合计 55,000,000.00 100.00 --- --- --- --- --- 55,000,000.00 74.32 2、无限售条件流通股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (1) 人民币普通股 --- --- 19,000,000.00 --- --- --- 19,000,000.00 19,000,000.00 25.68 (2) 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (3) 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (4) 其 他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 无限售条件流通股份合计 --- --- 19,000,000.00 --- --- --- 19,000,000.00 19,000,000.00 25.68 合 计 55,000,000.00 100.00 19,000,000.00 --- --- --- 19,000,000.00 74,000,000.00 100.00 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]第 420 号文件核准，公司于 2008 年 4 月 15 日首次公开发行境内上市人民 币普通股（A 股）1,900 万股，并经深圳证券交易所审核同意，于 2008 年 4 月 25 日在深圳证券交易所中小企业板块正式 上市交易。在扣除券商承销佣金和保荐费及其他发行费用后，首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 16,095.87 万元， 其中增加本公司股本人民币 1,900 万元，发行新股溢价人民币 14,195.87 万元。首次公开发行后本公司股本为人民币 7,400 万 元，已经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2008）第 11410 号验资报告。 （二十七）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1、资本溢价（股本溢价） 5,350,000.00 141,958,697.11 --- 147,308,697.11 其中：投资者投入的资本 5,350,000.00 141,958,697.11 注1 --- 147,308,697.11 2、其他资本公积 1,789,244.49 -1,558,050.00 --- 231,194.49 （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 1,789,244.49 --- --- 1,789,244.49 （2）其 他 --- -1,558,050.00 注2 --- -1,558,050.00 合 计 7,139,244.49 140,400,647.11 --- 147,539,891.60 注 1：经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]第 420 号文件核准，公司于 2008 年 4 月 15 日首次公开发行境内上 市人民币普通股（A 股）1,900 万股，并经深圳证券交易所审核同意，于 2008 年 4 月 25 日在深圳证券交易所中小企业板 块正式上市交易。在扣除券商承销佣金和保荐费及其他发行费用后，首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 16,095.87 万元，其中增加本公司股本人民币 1,900 万元，发行新股溢价人民币 141,958,697.11 元。 注 2：截止 2008 年 12 月 31 日，交易性金融资产公允价值变动减少资本公积 1,558,050.00 元； （二十八）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 8,262,342.20 1,841,127.90 注 --- 10,103,470.10 89 注：盈余公积增加系根据母公司本年度净利润 10%计提。 （二十九）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 70,352,781.16 加：会计政策变更 --- 前期差错更正 --- 本年年初余额 70,352,781.16 加： 本年归属于母公司的净利润 19,755,107.98 减：提取法定盈余公积 1,841,127.90 母公司净利润 10％ 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 本年年末余额 88,266,761.24 （三十）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 552,627,708.62 465,956,550.87 555,218,633.77 463,005,558.62 其他业务 289,598.29 163,399.23 257,999.80 104,405.85 合 计 552,917,306.91 466,119,950.10 555,476,633.57 463,109,964.47 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生数 上年发生数 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 三角带 527,834,500.03 444,610,508.96 532,768,388.57 441,218,862.62 胶 管 24,793,208.59 21,346,041.91 22,450,245.20 21,786,696.00 合 计 552,627,708.62 465,956,550.87 555,218,633.77 463,005,558.62 2、按地区分布列示主营业务收入 客户名称 本年发生数 上年发生数 国内销售 406,931,199.42 403,973,191.49 出口销售 145,696,509.20 151,245,442.28 合 计 552,627,708.62 555,218,633.77 90 3、公司对前五名客户的主营业务收入总额为 110,992,580.02 元，占全部主营业务收入的比例的 20.08%. （三十一）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 18,372.90 --- 城建税 821,428.74 1,283,984.39 教育费附加 829,556.97 1,311,932.89 合 计 1,669,358.61 2,595,917.28 营业税金及附加本年发生额比上年发生额减少 926,558.67 元，减少比例为 35.69％，减少原因为：本年度缴纳的流转税 减少所致。 （三十二）管理费用 管理费用本年发生额比上年发生额增加 7,509,965.44 元，增加比例为 32.93％，增加原因为：本年度研发费增加所致。 （三十三）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,357,759.65 6,175,669.62 减：利息收入 1,385,128.22 396,727.64 汇兑损益 2,538,714.71 2,616,098.58 其 他 330,710.72 178,633.33 合 计 7.842.056.86 8,573,673.89 （三十四）资产减值损失 项 目 本年发生数 上年发生数 1、坏账损失 146,483.67 -175,837.00 2、存货跌价损失 568,160.21 --- 合 计 714,643.88 -175,837.00 （三十五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 1、金融资产投资收益 -1,724,669.37 180,650.00 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- --- （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- --- 91 （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 --- --- （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,724,669.37 180,650.00 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- --- （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- --- 2、长期股权投资收益 1,262,944.27 --- （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 --- --- （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 1 家） 1,262,944.27 --- （3）处置长期股权投资产生的投资收益 --- --- 3、其 他 --- --- 合 计 -461,725.10 180,650.00 其中： 按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生数 上年发生数 力三橡胶营造有限公司（香港） 1,262,944.27 --- 本公司投资收益汇回无重大限制。 （三十六）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 1、非流动资产处置利得合计 13,264.00 --- 其中：固定资产处置利得 13,264.00 --- 无形资产处置利得 --- --- 2、政府补助 3,950,200.00 1,298,699.00 3、无法支付的应付账款 21,150.00 --- 4、赔偿金收入 28,600.86 --- 5、收购合营公司收入 385,484.02 --- 6、质量扣款 --- 42,854.70 7、其 他 85,378.29 31,210.00 合 计 4,484,077.17 1,372,763.70 92 营业外收入本年发生额比上年发生额增加 3,111,313.47 元，增加 2.27 倍，增加原因为：本年度收到的政府补助增加所 致。 （三十七）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 1、非流动资产处置损失合计 18,928.56 722,829.03 其中：固定资产处置损失 18,928.56 722,829.03 2、对外捐赠支出 667,000.00 500,000.00 其中：公益性捐赠支出 667,000.00 500,000.00 3、罚款支出 116,814.02 --- 4、水利基金 570,171.81 569,277.83 5、其 他 37,023.94 47,323.08 合 计 1,409,938.33 1,839,429.94 （三十八）所得税费用 项 目 本年发生数 上年发生数 当期所得税费用 3,513,308.48 7,540,960.91 递延所得税费用 -346,970.23 219,943.54 合 计 3,166,338.25 7,760,904.45 （三十九）政府补助 政府补助的种类及项目 本年发生数 上年发生数 1、收到的与资产相关的政府补助 --- --- 小 计 --- --- 2、收到的与收益相关的政府补助 （1）品牌建设奖 100,000.00 70,000.00 （2）自主创新奖 --- 24,000.00 （3）高层次人才津贴 20,000.00 20,000.00 （4）浙江省先进制造业基地财政专项奖金 --- 300,000.00 （5）绿化项目补助资金 --- 4,200.00 （6）外贸奖励 --- 232,499.00 93 （7）创新技改项目财政专项补助资金 --- 110,000.00 （8）专利奖励 --- 3,000.00 （9）省级新产品奖励 --- 20,000.00 （10）中小企业国际市场项目资金奖励 --- 15,000.00 （11）商标创牌奖励 --- 500,000.00 （12）上市奖励 2,000,000.00 --- （13）技术进步奖 500,000.00 --- （14）07 年科学发展重点示范企业奖励 300,000.00 --- （15）07 年度经济发展奖励 260,000.00 --- （16）07 年度工业重点建设项目发展奖励 220,000.00 --- （17）高新技术专项资金补助 200,000.00 --- （18）07 年度经济发展奖励 93,000.00 --- （19）工业投入项目专项补助资金 90,000.00 --- （20）07 年度县节能专项补助资金 70,000.00 --- （21）开放型经济发展奖励 40,000.00 --- （22）经济发展突出贡献奖 30,000.00 --- （23）大中专生见习补贴 22,200.00 --- （24）2007 年科技进步奖 5,000.00 --- 小 计 3,950,200.00 1,298,699.00 合 计 3,950,200.00 1,298,699.00 （四十）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 7,159,728.76 元，其中： 项 目 本年发生数 财政补助 3,950,200.00 利息收入 1,385,128.22 往来款 1,739,022.25 2、支付的其他与经营活动有关的现金 31,584,079.95 元，其中： 项 目 本年发生数 94 运输费 17,587,826.60 海外运保费 2,200,562.68 差旅费 1,660,263.32 业务招待费 1,645,364.65 包装费 1,497,709.39 广告费、宣传费 874,065.10 中介机构费 852,559.03 办公费 753,101.94 国外扣费 721,872.18 捐赠支出 667,000.00 邮电费 505,865.02 小车费用 347,551.80 手续费 330,710.72 咨询顾问费 105,740.00 董事会费 100,000.00 3、收到的其他与投资活动有关的现金 15,600,000.00 元，其中： 项 目 本年发生数 拆迁补偿 15,600,000.00 4、支付的其他与投资活动有关的现金 842,615.94 元，其中： 项 目 本年发生数 拆迁费 842,615.94 5、现金流量表补充资料 项 目 本年发生数 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 19,365,666.53 24,389,641.91 加：资产减值准备 465,088.95 -161,470.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,200,456.61 10,786,088.87 95 无形资产摊销 536,066.16 539,983.23 长期待摊费用摊销 695,622.97 86,870.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 5,664.56 722,829.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 6,357,759.65 6,175,669.62 投资损失（收益以“－”号填列） 461,725.10 -180,650.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 111,598.26 219,943.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -458,568.49 --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,154,720.46 4,639,163.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,834,784.83 -13,737,417.25 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 628,210.03 10,603,254.91 其 他 -385484.02 --- 经营活动产生的现金流量净额 19,663,870.68 44,083,907.61 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 95,425,786.29 44,794,205.37 减：现金的年初余额 44,794,205.37 29,874,523.21 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 50,631,580.92 14,919,682.16 6、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末数 年初数 一、现 金 95,425,786.29 44,794,205.37 其中：库存现金 1,088,321.33 110,498.41 可随时用于支付的银行存款 90,085,524.46 38,803,540.38 96 可随时用于支付的其他货币资金 4,251,940.50 5,880,166.58 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 95,425,786.29 44,794,205.37 注：不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：期末其他货币资金中用于质押的票据保证金因使用受到较长时间 的限制，故本公司不作为现金及现金等价物。期末该部分保证金余额为 2000 万 元、期初该部分保证金余额为 2600 万元。 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 30,308,594.32 99.37% 1,515,429.72 5.00% 1-2年 111,502.36 0.37% 22,300.47 20.00% 2-3年 1,389.82 0.00% 416.95 30.00% 3-5年 80,539.93 0.26% 64,431.94 80.00% 合 计 30,502,026.43 100.00% 1,602,579.08 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 29,624,456.44 99.31% 1,481,222.82 5.00% 1-2年 1,498.24 0.01% 299.65 20.00% 2-3年 202,933.92 0.68% 60,880.18 30.00% 合 计 29,828,888.60 100.00% 1,542,402.65 - 种 类 年末数 97 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 30,502,026.43 100.00% 1,602,579.08 --- 其中：单项金额重大 22,540,543.32 73.90% 1,127,027.17 5.00% 单项金额非重大 7,961,483.11 26.10% 475,551.91 5.00-80.00% 合 计 30,502,026.43 100.00% 1,602,579.08 年初数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 29,828,888.60 100.00% 1,542,402.65 --- 其中：单项金额重大 21,256,115.96 71.26% 1,062,805.80 5.00% 单项金额非重大 8,572,772.64 28.74% 479,596.85 5.00-30.00% 合 计 29,828,888.60 100.00% 1,542,402.65 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少数 年初账面数 本年计提数 年末账面数 转回 转销 2007 年度 1,445,970.91 96,431.74 --- --- 1,542,402.65 2008 年度 1,542,402.65 166,682.67 --- 106,506.24 1,602,579.08 3、本年实际核销的应收账款为 106,506.24 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 丹东市开发区安客隆化轻有限公司 销售款 83,318.15 客户破产 否 新沂市华夏农机门市部 销售款 23,188.09 客户破产 否 合 计 106,506.24 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末应收关联方账款为 12,843,273.63 元，占应收账款年末余额的 42.11％。 98 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 力三橡胶营造有限公司（香港） 合营企业 12,843,273.63 42.11％ 6、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 欠款金额 账 龄 占总额的比例 力三橡胶营造有限公司（香港） 12,843,273.63 1 年以内 42.11% DOCTOR EST 4,008,091.30 1 年以内 13.14% SUPER KAUCUK 2,009,671.69 1 年以内 6.59% DAISAN PRODUTOS INDUSTRIAIS LTDA 1,946,359.92 1 年以内 6.38% DONG TRIEN TRADING CO.,LTD 1,733,146.78 1 年以内 5.68% 合 计 22,540,543.32 1 年以内 73.90% （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 167,780.08 19.20% 8,389.00 5.00% 1-2年 456,000.00 52.19% 91,200.00 20.00% 2-3年 207,300.00 23.72% 62,190.00 30.00% 3-5年 42,703.10 4.89% 34,162.48 80.00% 合 计 873,783.18 100.00% 195,941.48 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1年以内 1,717,899.74 68.94% 85,894.99 5.00% 1-2年 421,900.00 16.93% 84,380.00 20.00% 2-3年 144,142.00 5.78% 43,242.60 30.00% 3-5年 207,789.79 8.35% 166,231.83 80.00% 合 计 2,491,731.53 100.00% 379,749.42 99 年末数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 873,783.18 100.00% 195,941.48 5%-100% 其中：单项金额重大 818,780.08 93.71% 158,589.00 5%-30% 单项金额非重大 55,003.10 6.29% 37,352.48 5%-100% 合 计 873,783.18 100.00% 195,941.48 年初数 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 2,491,731.53 100.00% 379,749.42 5.00%-100.00% 其中：单项金额重大 1,851,000.00 74.29% 152,550.00 5.00-20%% 单项金额非重大 640,731.53 25.71% 227,199.42 5.00%-100.00% 合 计 2,491,731.53 100.00% 379,749.42 5.00%-80.00% 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少数 年初账面数 本年计提额 年末账面余数 转回 转销 2007 年度 722,009.23 -342,259.81 --- --- 379,749.42 2008 年度 379,749.42 -40,759.25 --- 143,048.69 195,941.48 3．本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 骆小红 个人借款 50,000.00 长期无法收回 否 傅道根 个人借款 32,142.00 长期无法收回 否 陈来兴 个人借款 60,906.69 长期无法收回 否 合 计 143,048.69 100 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末无关联方余额。 6.、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人名称 性质或内容 欠款金额 账 龄 比例 戴显义 借款 300,000.00 1-2 年 34.33% 州山钢家具有限公司 借款 200,000.00 2-3 年 22.89% 吴兴泉 借款 151,000.00 1-2 年 17.28% 袁忠玉 借款 100,000.00 1 年以内 11.44% 吴云兴 借款 67,780.08 1 年以内 7.76% 合 计 818,780.08 93.71% 7、其他应收款年末数比年初数减少 1,617,948.35 元，减少比例为 64.93％，减少原因为：年初 100 万发行上市费本年 度冲减发行溢价及收回借款所致。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 6,365,205.17 --- 6,365,205.17 --- 按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- --- 其他按成本法核算的长期股权投资 --- --- --- --- 合 计 6,365,205.17 --- 6,365,205.17 --- 对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 捷特传动带 5,425,905.17 5,425,905.17 --- --- 5,425,905.17 三力士（香港） 939,300.00 939,300.00 --- --- 939,300.00 合 计 6,365,205.17 6,365,205.17 --- --- 6,365,205.17 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 101 主营业务 545,310,334.08 459,618,898.04 549,211,411.68 457,518,784.54 其他业务 955,409.44 912,170.41 776,721.09 677,008.11 合 计 546,265,743.52 460,531,068.45 549,988,132.77 458,195,792.65 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生数 上年发生数 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 三角带 527,834,500.03 444,610,508.96 532,768,388.57 441,218,862.62 胶 管 17,475,834.05 15,008,389.08 16,443,023.11 16,299,921.92 合 计 545,310,334.08 459,618,898.04 549,211,411.68 457,518,784.54 2、按地区分布列示主营业务收入 客户名称 本年发生数 上年发生数 国内销售 399,613,824.88 397,965,969.40 出口销售 145,696,509.20 151,245,442.28 合 计 545,310,334.08 549,211,411.68 3、公司对前五名客户的主营业务收入总额为 109,630,537.63 元，占全部主营业务收入的比例为 20.10%。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 1、金融资产投资收益 -1,724,669.37 180,650.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -1,724,669.37 180,650.00 2、长期股权投资收益 --- --- 3、其 他 --- --- 合 计 -1,724,669.37 180,650.00 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生额比上年发生额减少 1,905,319.37 元，减少原因为：本年期货投资损失 1,724,669.37 元所致。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年发生数 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,411,278.98 25,413,566.88 102 项 目 本年发生数 上年发生数 加：资产减值准备 444,528.70 -245,828.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,793,720.21 10,377,166.43 无形资产摊销 507,306.72 513,620.41 长期待摊费用摊销 695,622.97 86,870.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 5,664.56 722,829.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 6,494,452.58 6,348,810.13 投资损失（收益以“－”号填列） 1,724,669.37 -180,650.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 85,135.13 225,595.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,121,646.57 6,257,428.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,515,573.90 -14,662,392.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,674,867.65 10,208,808.43 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 14,881,438.90 45,065,844.79 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 89,188,185.39 22,598,506.38 减：现金的年初余额 22,598,506.38 27,857,640.05 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 66,589,679.01 -5,259,133.67 103 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、控制本公司的关联方情况 （金额单位：万元） 实际控制人对本公司 实际控制人对本公司 实际控制人对本公司的 实际控制人名称 关联关系 最终控制方 的持股金额 的持股比例 表决权比例 吴培生 控股股东 3,690.00 49.87% 49.87% 吴培生 吴琼瑛 控股股东 145.00 1.96% 1.96% 吴琼瑛 合 计 3,835.00 51.83% 51.83% 2、本公司的子公司情况 表决权比 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 例 绍兴捷特传动带 控股子公司 有限公司 绍兴 吴琼瑛 工业 35 万美元 57.14% 57.14% 有限公司 三力士（香港）贸 全资子公司 有限公司 香港 --- 贸易业 100 万港币 100% 100% 易有限公司 3、本公司的合营和联营企业情况 详见本附注“六、合并财务报表主要项目注释之（八） 、长期股权投资”。 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 单位：万元 关联方 交易类型 定价原则 本年金额 比例 上年金额 比例 力三橡胶营造有限公司(香港) 销售商品 市价 4,832.08 8.86% 4,778.37 8.70% 注：上述比例系以主营业务收入为计算基数。 3、关联方应收应付款项 单位：元 关联方 科 目 年末数 比例 年初数 比例 力三橡胶营造有限公司(香港) 应收账款 12,843,273.63 41.56% 11,639,082.88 39.02% 4、未结算关联应收项目的坏账准备余额 单位：元 关联方 科目名称 年末数 年初数 力三橡胶营造有限公司(香港) 应收账款 642,163.68 581,954.14 5、其他关联方交易事项 104 2008 年度支付关键管理人员报酬 99.60 万元。 九、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 公司于 2007 年 6 月与中国银行绍兴市分行签订第(2007)1350 号《抵押合同》，以原值为 8,751,059.87 元、净值为 8,335,384.6 元的房屋建筑物和原值为 4,844,425.31 元、摊余价值为 4,329,335.21 元 的土地使用权，为公司自 2007 年 6 月 28 日至 2009 年 6 月 28 日期间签定的不超过 2,530 万元的借款提供抵押保证；以上抵押合同为公司的 1,030 万元借款（借款期限自 2008 年 10 月 31 日至 2009 年 4 月 30 日）提供担保。 公司于 2008 年 5 月 29 日与交通银行绍兴分行签订（0705461）号《最高额抵押合同》，以原值为 8,071,541.49 元、净值 为 7,262,145.28 的房屋建筑物和原值为 4,625,262.56 元、净值为 4,335,818.24 元的土地使用权，为公司自 2008 年 5 月 29 日 至 2010 年 5 月 28 日期间签定的不超过 2,600 万元的借款、银行承兑汇票提供抵押保证；以上抵押合同为公司的 900 万元借 款（借款期限自 2008 年 12 月 29 日至 2009 年 6 月 29 日）提供担保。 十一、资产负债表日后事项 根据本公司 2009 年 4 月 16 日第？届第？次董事会决议，公司向全体股东派发现金股利?元，合计派发现金股利?万元， 该事项需经股东大会批准后实施。 十二、其他事项说明 （一）因绍兴县城市规划调整的需要，根据县拆[2007]35 号《工作任务书》，经过法定拆迁补偿程序，公司与绍兴县旧 城改造投资开发有限公司（以下称“旧城改造投资开发公司”）就拆迁补偿事宜达成一致，并于 2008 年 12 月 18 日签订了 《房屋拆迁补偿协议》。绍兴县旧城改造投资开发有限公司作为甲方，公司作为乙方，《房屋拆迁补偿协议》主要内容为： 1、拆迁的经济补偿问题： （1）房屋拆迁补偿：经绍兴市平正房地产评估事务所评估，国有出让土地上的房屋建筑面积为 10,702.25 平方米，评 估补偿价为 16,744,322.00 元；集体土地上的房屋建筑面积为 294.4 平方米，评估补偿价为 115,611.00 元；装修、附属物净 值补偿总额 412,456.00 元。 （2）其他补助价款：经绍兴华越联合会计师事务所评估，机器设备等设施搬迁费用为 11,703,536.00 元； （3）搬迁安置、停业补助、过渡补助等三项补助费 2,144,346.75 元； （4）钢棚拆迁补偿 107,920.00 元。 本次拆迁补偿款总金额为 31,228,191.75 元。 105 2、房屋与权证交接问题：公司将在协议签订后一个月内搬迁完毕，并移交土地证、房屋等权属依据。 3、款项支付问题：公司在本协议签订后一个月内腾空完毕并移交权证，经验收后支付补偿金额的 50%，计 15,614,095.88 元；房屋全部拆除后支付剩余 50%的拆迁补偿款。 2008 年 12 月 31 日，公司收到拆迁补偿款 15,600,000.00 元，根据财政部《关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财 务处理问题的通知》（财企〔2005〕123 号）规定计入专项应付款核算。 因搬迁造成的固定资产清理损失及拆迁费用等共计 9,181,997.10 元冲减专项应付款。截止 2008 年 12 月 31 日，专项应 付款余额为 6,418,002.90 元。 （二）为了应对主要原材料——橡胶价格波动对公司造成的影响，公司本年度开展橡胶期货套期保值业务。截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有 170 手橡胶期货作为套期保值，其中 0903 合约为 120 手，0904 合约为 20 手，0905 合约交割的为 30 手。浮动亏损 1,558,050.00 元，计入资本公积处理。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -5,664.56 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； --- （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 3,950,200.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； --- （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 385,484.02 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； --- （七）委托他人投资或管理资产的损益； --- （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- （九）债务重组损益； --- （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； --- （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 -1,724,669.37 106 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； --- （十六）对外委托贷款取得的损益； --- （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 --- 益； （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 --- 损益的影响； （十九）受托经营取得的托管费收入； --- （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -685,708.81 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； --- （二十二）少数股东损益的影响数； -21,323.22 （二十三）所得税的影响数； -195,626.94 合 计 2,093,945.00 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.18 7.68 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 5.52 6.87 0.26 0.26 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普 通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响） 、各子公司非 经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益 金额。 加权平均净资产收益率 107 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归 属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属 于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交 易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股 加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每 股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 4 月 16 日批准报出。 浙江三力士橡胶股份有限公司 二〇〇九年四月十六日 108 第十一节 备查文件目录 一、法定代表人、财务负责人、会计机构负责人答名并盖章的会计报表； 二、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报告上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、董事长签名的 2008 年年度报告文本原件； 浙江三力士橡胶股份有限公司 董事长：吴培生 二〇〇九年四月十六日 109