安徽合力(600761)2008年年度报告

安徽合力股份有限公司 600761 2008 年年度报告 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 7 六、公司治理结构 .......................................................... 11 七、股东大会情况简介 ...................................................... 14 八、董事会报告 ............................................................ 15 九、监事会报告 ............................................................ 29 十、重要事项 .............................................................. 31 十二、备查文件目录 ....................................................... 102 1 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 (二)公司全体董事出席董事会会议。 (三)华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 (四)公司负责人张德进先生、主管会计工作负责人杨安国先生及会计机构负责人潘一 青女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安徽合力股份有限公司 公司法定中文名称缩写 安徽合力 公司法定英文名称 ANHUI HELI CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 AHHL 公司法定代表人 张德进 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张孟青 董事会秘书联系地址 安徽省合肥市望江西路 15 号 董事会秘书电话 （0551）3648005-6611 董事会秘书传真 （0551）3633431 董事会秘书电子信箱 zmq@helichina.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 胡彦军 证券事务代表联系地址 安徽省合肥市望江西路 15 号 证券事务代表电话 （0551）3648005-6902 证券事务代表传真 （0551）3633431 证券事务代表电子信箱 hyj@helichina.com 公司注册地址 安徽省合肥市望江西路 15 号 公司办公地址 安徽省合肥市望江西路 15 号 公司办公地址邮政编码 230022 公司国际互联网网址 www.helichina.com 公司电子信箱 heli@helichina.com 公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 安徽省合肥市望江西路 15 号合力大厦 9 楼证券办 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 安徽合力 600761 2 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 9 月 30 日 公司首次注册地点 安徽省合肥市望江路 21 号 公司最近一次变更注册日期 2006 年 7 月 13 日 公司最近一次变更注册地点 安徽省合肥市望江西路 15 号 企业法人营业执照注册号 3400001300015（1/1） 税务登记号码 340104148950117 组织机构代码 14895011-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 三、会计数据和业务数据摘要 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 营业利润 197,473,025.39 利润总额 210,230,591.30 归属于上市公司股东的净利润 188,609,981.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 151,386,785.18 经营活动产生的现金流量净额 196,486,342.11 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 601,210.90 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 详见财务报表附注“所 28,537,442.00 返还、减免 得税费用”的注解 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 12,385,248.00 定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,991,570.65 少数股东权益影响额 134,066.64 所得税影响额 -1,443,200.21 合 计 37,223,196.68 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 3,628,171,721.08 3,396,861,605.60 6.81 2,538,329,646.02 2,538,329,646.02 利润总额 210,230,591.30 439,090,414.05 -52.12 335,987,988.48 335,987,988.48 归属于上市公司股东的 188,609,981.86 321,220,607.36 -41.28 248,736,307.41 246,737,209.88 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 151,386,785.18 302,584,570.98 -49.97 246,859,751.46 243,519,235.48 利润 基本每股收益（元／股） 0.53 0.90 -41.11 0.76 0.75 3 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股收益（元／股） 0.53 0.90 -41.11 0.76 0.75 扣除非经常性损益后的 0.42 0.85 -50.59 0.75 0.70 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 7.32 9.09 16.41 14.56 14.50 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 减少 8.11 9.36 17.47 19.16 19.09 （%） 个百分点 扣除非经常性损益后全 减少 8.16 7.30 15.46 14.45 14.31 面摊薄净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的 减少 8.95 加权平均净资产收益率 7.51 16.46 19.01 18.84 个百分点 （%） 经营活动产生的现金流 196,486,342.11 339,686,826.98 -42.16 214,880,242.81 214,880,242.81 量净额 每股经营活动产生的现 0.55 0.93 -40.86 0.60 0.60 金流量净额（元／股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 3,015,900,182.12 2,862,105,589.10 5.37 2,348,124,781.95 2,339,486,500.91 所有者权益（或股东权 2,074,662,124.31 1,957,443,037.85 5.99 1,707,862,588.96 1,701,281,828.92 益） 归属于上市公司股东的 5.81 5.48 6.02 4.78 4.77 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 122,434,172 34.30 -12,887,808 -12,887,808 109,546,364 30.69 股 3、其他内资持 股 其中： 境内非 国有法人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法 人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 122,434,172 34.30 -12,887,808 -12,887,808 109,546,364 30.69 份合计 二、无限售条 件流通股份 4 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 1、人民币普通 234,520,305 65.70 12,887,808 12,887,808 247,408,113 69.31 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 234,520,305 65.70 12,887,808 12,887,808 247,408,113 69.31 通股份合计 三、股份总数 356,954,477 100.00 356,954,477 100.00 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除 本年增加 年末 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 安徽叉车 集团有限 122,434,172 12,887,808 0 109,546,364 股改 2008-10-29 责任公司 合计 122,434,172 12,887,808 0 109,546,364 / / (二)证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价 获准上市 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 格（元） 交易数量 止日期 人民币普通 A 股 2006 年 6 月 30 日 10.60 50,000,000 2007 年 7 月 5 日 50,000,000 2、公司股份总数及结构的变动情况 本年有限售条件股份减少 12,887,808 股，无限售条件股份增加 12,887,808 股，系本 公司控股股东所持有的股份本期解禁的股份。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三)股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 39,083 户 前十名股东持股情况 持股 质押或冻 股东 报告期内 持有有限售条 股东名称 比例 持股总数 结的股份 性质 增减 件股份数量 (%) 数量 国有 安徽叉车集团有限责任公司 37.25 132,972,855 4,094,779 109,546,364 无 法人 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证 其他 2.78 9,923,466 未知 券投资基金 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 其他 2.14 7,648,503 未知 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 其他 2.02 7,204,002 未知 银丰证券投资基金 其他 1.82 6,494,408 未知 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 其他 1.69 6,035,307 未知 5 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 交通银行－富国天益价值证券投资基金 其他 1.63 5,831,824 未知 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 其他 1.48 5,270,842 未知 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 其他 1.41 5,016,075 未知 中国工商银行－天元证券投资基金 其他 1.24 4,410,377 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 安徽叉车集团有限责任公司 23,426,491 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证 9,923,466 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 7,648,503 人民币普通股 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 7,204,002 人民币普通股 银丰证券投资基金 6,494,408 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 6,035,307 人民币普通股 交通银行－富国天益价值证券投资基金 5,831,824 人民币普通股 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 5,270,842 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 5,016,075 人民币普通股 中国工商银行－天元证券投资基金 4,410,377 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金和中国农业银行－ 宝盈策略增长股票型证券投资基金同属宝盈基金管理有限公司所管理。安 上述股东关联关系或一致行动的说明 徽叉车集团有限责任公司与上述流通股股东间不存在关联关系或构成一致 行动人。除上述情形外，本公司未知其他股东间是否存在关联关系或构成 一致行动人。 报告期内，公司股东安徽叉车集团有限责任公司通过上海证券交易所证券交易系统持 续增持了公司 4,094,779 股股份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 详见本报告“承诺事 1 安徽叉车集团有限责任公司 109,546,364 2009 年 10 月 29 日 109,546,364 项履行情况”的说明 2、控股股东及实际控制人情况 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：安徽叉车集团有限责任公司 法人代表：张德进 注册资本：130,000,000 元 成立日期：1992 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：叉车、工程、矿山、提升机系列产品及其配件、铸铁件制 造、销售；叉车样机、叉车零部件及生产所需原辅材料，技术、设备、仪器仪表的进口； 金属材料、电子电器、化工原材料（不含危险品）销售；科技咨询，信息服务；房屋租赁 等。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。根据安徽省人民政府国有资产监 督管理委员会（以下简称安徽省国资委）《关于同意安徽叉车集团公司整体改建为国有独 6 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 资公司的批复》（皖国资改革函[2008]214 号），安徽省国资委同意安徽叉车集团公司由 国有独资企业整体改建为国有独资公司，名称为安徽叉车集团有限责任公司，公司董事长 为张德进先生。（详见公司 2008 年 8 月 1 日临 2008-011 号公告） (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 主要经营业务或管理活动：国有资产监督管理等 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在股 股 是否 内从公 变 东单位或 份 在公司 司领取 性 年 年初 年末持 动 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 增 领取 的报酬 别 龄 持股数 股数 原 单位领取 减 报酬、 总额 因 报酬、津 数 津贴 （万元） 贴 （税前） 张德进 董事长 男 45 2006-4-7～2009-4-7 1,533 1,533 否 - 是 董事、 杨安国 男 42 2006-4-7～2009-4-7 4,032 4,032 是 50.7 否 总经理 凌忠社 董事 男 67 2006-4-7～2009-4-7 7,942 7,942 否 - 是 徐 琳 董事 男 50 2006-4-7～2009-4-7 1,890 1,890 否 - 是 董事、 邓 力 男 45 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 41.5 否 营销总监 董事、 张孟青 男 45 2006-4-7～2009-4-7 1,800 1,800 是 38.8 否 董秘、 7 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 总经济师 王源扩 独立董事 男 53 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 3.7 否 周亚娜 独立董事 女 54 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 3.7 否 赵海琦 独立董事 男 61 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 3.7 否 王 健 监事会主席 男 62 2006-4-7～2009-4-7 7,944 7,944 否 - 是 刘传华 监事 男 59 2006-4-7～2009-4-7 630 630 否 - 是 范群英 监事 女 51 2006-4-7～2009-4-7 300 300 否 - 是 刘成求 监事 男 57 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 18.1 否 钱洪兴 监事 男 66 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 8.1 否 许松柏 副总经理 男 61 2006-4-7～2009-4-7 3,996 3,996 是 39.5 否 王 亮 副总经理 男 46 2006-4-7～2009-4-7 0 0 是 39.5 否 薛 白 副总经理 男 43 2006-4-7～2009-4-7 5,800 5,800 是 39.6 否 马庆丰 总工程师 男 44 2006-4-7～2009-4-7 5,760 5,760 是 39.5 否 2007-10-27～ 潘一青 副总会计师 女 46 0 0 是 25.6 否 2009-4-7 合计 / / / / 41,627 41,627 / / 352.0 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张德进：历年来主要担任安徽合力股份有限公司（以下简称“本公司”）董事、总 经理、董事长；安徽叉车集团有限责任公司（以下简称“安叉集团”）副总经理。现任本 公司董事长；安叉集团董事长、党委副书记。 2.杨安国：历年来主要担任本公司董事、副总工程师、总经理助理、副总经理、总经 理。现任本公司董事、总经理、合肥工厂负责人；安叉集团副董事长、总经理。 3.凌忠社：历年来主要担任本公司董事；安叉集团副总经理、总工程师。现任本公司 董事。 4.徐 琳：历年来主要担任本公司董事、董事会秘书、副总会计师、总会计师。现任 本公司董事、安叉集团总会计师。 5.邓 力：历年来主要担任本公司董事、合肥铸锻厂第一副厂长（主持工作）、销售 总公司第一副总经理、总经理助理、营销总监。现任本公司董事、营销总监、销售总公司 总经理。 6.张孟青：历年来主要担任本公司董事、计划科科长、计划信息处副处长、处长、总 经理助理。现任本公司董事、董事会秘书、总经济师、信息处处长。 7.王源扩：历年来主要担任安徽大学法学院院长、教授、博导；安徽大学党委常委、 校长助理、副校长；安徽省法学会副会长、安徽省人民政府法律顾问组成员、安徽省人民 检察院专家咨询员、本公司第四届董事会独立董事。现任本公司独立董事、合肥百货大楼 集团股份有限公司独立董事。 8.周亚娜：历年来主要担任安徽大学经济学院副院长、工商管理学院院长、教授；安 徽大学第六届纪委委员、中国会计学会理事、安徽省会计学会副会长、安徽省注册会计师 协会常务理事；安徽省第二批学术技术带头人后备人选、全国“三八红旗手”、安徽省“五 8 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 一”劳动奖章获得者。现任本公司独立董事、黄山永新股份有限公司独立董事、安徽安纳 达钛业股份有限公司独立董事、安徽国风塑业股份有限公司独立董事。 9.赵海琦：历年来主要担任安徽经济管理学院培训部主任、副教授；前国家经贸委人 力资源核心组成员、上海硕智企业咨询公司资深管理顾问、安徽经济学会常务理事、安徽 伦理学会副会长、安徽省工商联人力资源协作网常务副主任。现任本公司独立董事。 10.王 健：历年来主要担任本公司副董事长；安叉集团党委书记、总经理；本公司 监事会主席。现任本公司监事会主席。 11.刘传华：历年来主要担任本公司合肥铸锻厂党委副书记、党委书记；安叉集团政 治处处长、工会副主席、工会主席、纪委书记、党委副书记；本公司监事。现任安叉集团 董事、党委副书记（主持党委工作）、工会主席、本公司监事。 12.范群英：历年来主要担任安叉集团团委书记、政工党支部书记、工会副主席；本 公司监事。现任安叉集团工会副主席、政工党支部书记、本公司监事。 13.刘成求：历年来主要担任本公司合肥铸锻厂工会副主席、工会主席、纪委书记； 本公司监事。现任本公司合肥铸锻厂党委副书记、纪委书记、工会主席、本公司监事。 14.钱洪兴：历年来主要担任安叉集团销售总公司总经理；本公司销售总公司总经理、 本公司监事。现任本公司监事。 15.许松柏：历年来主要担任本公司董事、生产处处长、合肥铸锻厂第一副厂长、合 肥铸锻厂厂长、副总经理。现任本公司副总经理。 16.王 亮：历年来主要担任安叉集团市场部经理；本公司配件分公司经理；安徽长 安电子（集团）有限公司董事、副总经理；本公司合肥铸锻厂党委书记、第一副厂长、铸 造工厂负责人、本公司副总经理。现任本公司副总经理、重装工厂负责人。 17.薛 白：历年来主要担任本公司生产处处长、蚌埠液力机械厂厂长、总经理助理、 合肥工厂负责人、副总经理。现任本公司副总经理。 18.马庆丰：历年来主要担任本公司合肥铸锻厂副厂长、电动事业部部长、副总工程 师、总工程师。现任本公司总工程师。 19.潘一青：历年来主要担任本公司财务科副科长、科长、财务处处长、副总会计师。 现任公司副总会计师、财务处处长、财务科科长。 (二)在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 王 健 安叉集团 总经理、党委书记 2003 年 1 月 1 日 2008 年 5 月 21 日 是 张德进 安叉集团 董事长、党委副书记 2008 年 5 月 21 日 是 9 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 杨安国 安叉集团 副董事长、总经理 2008 年 5 月 21 日 否 董事、党委副书记（主持 刘传华 安叉集团 2008 年 5 月 21 日 是 党委工作）、工会主席 徐 琳 安叉集团 总会计师 2007 年 11 月 1 日 是 范群英 安叉集团 工会副主席 2002 年 1 月 1 日 是 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 安徽合力物流科技有限公司 董事长 否 张德进 衡阳合力工业车辆有限公司 董事长 否 杨安国 安徽合力工业车辆进出口有限公司 董事长 否 凌忠社 安徽英科智控股份有限公司 董事长 否 安徽叉车集团合力兴业有限公司 董事长 否 徐 琳 安徽合力工业车辆进出口有限公司 董事 否 安徽合力工业车辆进出口有限公司 总经理 否 广州合力叉车有限公司 董事长 否 邓 力 深圳市合力叉车销售有限公司 董事长 否 天津北方合力叉车有限公司 董事长 否 刘传华 合肥和谐软件有限公司 董事长 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事的报酬由公司董事会审议通过后提交股东大会批准执行；职工代表监事 按公司工资标准执行；其他董事、高级管理人员报酬按照公司 2005 年度股东大会审议通 过的《公司管理层年度薪酬的议案》决议，并结合安徽省国资委有关规定及公司目标任务 完成考核情况，比照年薪制执行，包括基本年薪、绩效年薪、奖励年薪,由董事会薪酬与 考核委员会提交董事会审议通过执行。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张德进 是 凌忠社 是 徐 琳 是 王 健 是 刘传华 是 范群英 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,027 人。 员工的结构如下： 10 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 1、专业构成情况 专业类别 人 数 生产人员 3,275 销售人员 376 技术人员 630 财务人员 62 行政人员 482 其他 202 2、教育程度情况 教育类别 人 数 研究生 64 本科 596 大专 1,015 中专及以下 3,352 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司入选上海证券交易所首批“上证公司治理板块”样本股上市公司。按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及上海证券交易所的相关要求，公司 不断完善公司法人治理结构，积极提升公司治理水平，制定并修订了相关内控制度，进一 步完善了内部控制体系，深入持续开展公司治理专项活动，取得了良好成效。公司治理的 实际情况基本符合中国证监会有关公司治理规范的要求。 1、股东与股东大会 报告期内，公司均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的要求，履行 相应的召集、召开、表决程序，保证全体股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 2007 年度股东大会，公司向股东提供网络投票的平台，聘请的法律顾问到场见证并出具 了法律意见书，维护上市公司和股东的合法权益。 2、控股股东与上市公司关系 报告期内，公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越 股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司根据有关法规要求修订《关联交易管理办 法》，增加了控股股东占用上市公司资金的管理规定，独立董事对公司与控股股东及其他 关联单位的关联交易、资金占用情况发表了独立意见；公司没有为控股股东及及其他关联 单位提供担保。 3、董事与董事会 11 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董 事会议事规则》的规定，会议记录真实、完整。公司全体董事能根据公司和全体股东的利 益勤勉尽责；能通过自学或参加监管部门的培训熟悉并掌握相关法律法规；独立董事依据 有关法规要求，切实履行职责，参加重大事项决策和定期报告编制，为公司发展献计献策。 4、监事与监事会 报告期内，公司监事会按照《监事会议事规则》的要求，定期召开监事会履行职责， 积极维护全体股东的合法权益。公司全体监事本着对公司和全体股东负责的精神，依法独 立对公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，对公司财务报告、资 产状况及其他重大事项进行了检查，确保公司资产安全、经营风险可控。 5、公司与利益相关者 报告期内，公司尊重并维护股东、员工、客户、债权人等利益相关者的合法权益，坚 持诚信互惠、发展共赢，努力创造健康、和谐的外部发展环境。公司加强投资者关系管理， 建立了良好的沟通渠道；继续加大员工住房、医疗等生活福利投入，改善工作环境切实惠 民；重视并承担企业社会责任，积极参与社会公益事业、区域环境保护；开展银企合作， 增强抗风险能力。 6、信息披露与透明度 报告期内，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地 披露了公司重大事项及其他有关信息。同时，公司按照要求与公司实际，重新修订了《信 息披露事务管理制度》，并在全公司范围内开展了多层次、多角度、多形式的宣贯工作， 使得公司信息披露工作进一步规范，公司透明度进一步提高。 7、公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会公告[2008]27 号、证监会安徽证监局《关于进一步 做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字〔2008〕29 号）等相关 文件要求，认真组织、积极落实，深入、扎实开展公司治理专项活动，取得较好成效。 在各级监管部门的指导下，2008 年公司以推进公司治理专项活动为契机，对 2007 年公司治理专项活动中已切实完成的整改事项、提高建议保持持续跟踪，坚持不断完善和 提高。同时，按照监管要求，进一步规范关联交易，完善维护上市公司利益的内控机制； 进一步完善信息披露制度，提高信息披露质量；进一步发挥董事会专业委员会的专业指导 和决策咨询职能，促进公司治理进步。公司规范运作、深化治理取得的成效也得到广大投 资者的肯定：报告期内，公司分别入选《证券时报》“中国上市公司价值百强”、深圳证 12 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 券信息有限公司“巨潮治理”指数样本股、《投资者报》“投资者报 50”（TZ50） 指数 样本股。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王源扩 5 5 0 0 周亚娜 5 5 0 0 赵海琦 5 4 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司有关审议事项提出异议。 报告期内，公司三位独立董事勤勉尽责，切实关注公司发展，积极参与公司决策，按 照公司《中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号》、《独立董事工作制度》等法规 制度要求，履行独立董事有关年报工作的责任和义务，并对公司的重大关联交易、对外担 保以及其他规范运作等事项均发表了独立意见，为公司规范运作和稳健发展作出了积极贡 献，切实维护了公司的整体利益和股东的合法权益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营的能力，拥有自己的研发、采购、 制造和销售系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的土地使用权、工业产权、专有技术等重要 资产。公司资产独立完整，权属清晰。 4、机构方面：公司具有健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会，聘 任了经理层，并设置了相关职能部门。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计机构，建立了独立的会计核算体系，财务管 理制度及财务决策体系健全，公司设有独立的银行账号，并依法独立纳税。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，根据中国证监会颁布的有关法律法规，公司结合实际，制定了《独立董事 年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》2 项年报工作制度，重新修订了《信息披 露事务管理制度》、《关联交易管理办法》2 项内控制度，进一步规范年报审计和编制工 作、完善信息披露流程、强化控股股东占用上市公司资金事项管理，使公司内控制度体系 更加完善、内控管理体系更加科学。 13 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 为进一步提高风险意识，强化内控执行力，促进公司管理进步，报告期内，公司内部 控制监督检查委员会作为内控制度执行情况的督查管理机构，在公司董事会的领导下，根 据监管政策的变化和重点，积极开展内控宣贯和交流活动，多次邀请上级监管部门及有关 专家，赴公司对中高层管理干部就内部控制、风险管理等进行专题培训。尤其是针对 2008 年金融危机的冲击，公司管理层未雨绸缪，及时在全公司范围内开展“形势与任务教育”， 号召大家认清形势、坚定信心、加强内控、降低风险。 公司财务部门在董事会审计委员会的指导下，从财务角度发现问题、预测风险，有效 保证了公司财务运作的独立和规范，财务核算真实、准确、完整，财务管理制度完善、健 全、严谨，能够适应公司管理的要求和发展需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供 合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行提供保证。 公司现有内控制度基本建立健全，并有效执行，符合当前公司发展要求。随着财政部、 证监会等 5 部委即将在上市公司实施《企业内部控制基本规范》，公司内控制度也需要进 一步建立健全和深化，以使不断适应和持续推进公司可持续发展。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报全文附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内部控制督查委员会的内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报全文附件。 (六)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据 2005 年度股东大会审议通过的《公司管理层年度薪酬的议案》中的考核办 法，参照安徽省国资委业绩考核的有关规定，对高管人员进行绩效评价和激励约束，由董 事会薪酬与考核委员会提交董事会审议通过执行。 (七)公司披露了履行社会责任的报告：详见年报全文附件。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2008 年 4 月 11 日召开 2007 年度股东大会。决议公告刊登在 2008 年 4 月 12 日的《证券时报》上。 14 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，国际、国内经济形势风云变幻，公司经营发展遭遇了“冰火两重天”的市 场环境，经营不确定性因素明显增多。上半年，公司克服自然灾害、原辅材料价格大幅上 扬、人民币持续升值等的不利因素，继续保持了良好的增长态势。下半年，受美国次贷危 机引发的全球金融危机的影响，8 月份以后，公司内、外销订单明显减少，市场形势急转 直下，对完成年度经营目标构成了巨大冲击，公司经历了严峻挑战和考验。面对日益复杂 的经济形势，公司积极应对挑战，适时调整策略、出台应对措施，努力将上述因素对企业 的不利影响降低到最小程度。 报告期内，公司实现营业收入 36.28 亿元，同比增长 6.81%；归属于母公司所有者的 净利润 1.89 亿元，同比下降 41.28%。 总结全年的工作，主要如下： （1）加大技术创新与研发投入 公司始终坚持以科技创新推动产品创新，以科技之力创造品牌、支撑品牌、发展品牌 的理念，不断提升技术水平，增强自主创新能力，完善产品结构。公司还依托自身产业资 源和研发实力，加大产学研合作力度，注重基础理论研究，积极筹建安徽省工业车辆重点 实验室、合肥市传动系统战略联盟等创新平台，推动行业整体进步。 报告期内，公司持续加大自主创新力度，增加研发投入，自主研发的“G 系列 1-2.5 吨内燃平衡重式叉车”等 6 个新产品一次性通过省级鉴定；“1-2 吨 G 系列交流三支点蓄 电池叉车项目”被列入国家火炬计划；“20-25 吨电动牵引车”被确定为国家重点新产 品；完成了 G 系列 20-25 吨叉车、G 系列 25 吨堆高机的系统设计等工作。围绕整机发展， 不断强化关键零部件的研制与市场化，报告期内，公司的叉车变速箱、属具等配件新品的 开发和市场推进工作进展良好，特别是新研发的装载机变速箱的质量、技术水平达到业内 领先地位。公司全年共获得 12 项技术专利，并顺利通过“国家高新技术企业”重新认定。 （2）迎难而上力拓两大市场 2008 年上半年，公司在频繁的自然灾害面前积极进取，努力克服原材料大幅涨价带 来的困难，实现了平稳增长。下半年起，受金融危机影响，国际贸易快速下滑，沿海地区 出口型企业开工不足甚至出现关停, 市场需求严重不足，使得公司内、外销订单急剧下降， 15 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 销售工作面临严峻考验。面对困难，公司及时调整营销策略，提出了一系列的应对方案， 努力降低受影响程度。 国内市场方面，公司一方面分析市场格局及竞争态势，积极制订应对策略，努力改善 产品质量及服务，努力争取增加中西部的销量来弥补沿海地区销量的下降；另一方面加强 销售网络建设，提高政策执行力，增强其抗风险能力。 国际市场方面，公司一方面加大新产品、高附加值产品的推介力度，加大新兴市场的 开拓力度；另一方面加强资金管理，确保收汇安全及货款回笼，产品出口突破万台大关。 报告期内，子公司安徽合力工业车辆进出口有限公司荣获“安徽省重点进出口企业”荣誉 称号，“合力”（HELI）品牌被评为 2008-2009 年度“安徽出口名牌”。目前，“合力” （HELI）商标海外注册已达 59 个国家和地区，产品遍布 130 多个国家和地区。 （3）技改项目建设有序实施 面对复杂严峻的外部经营环境，公司审慎有序地推进技改规划的实施，精心打造适合 公司发展要求的现代化生产和物流格局，为公司应对危机、做优做强奠定良好的产业基础。 公司 2006 年定向增发募集资金净额 5.21 亿元，用于兴建合力工业园大型装运产品建 设项目、桥箱事业部建设项目、重型装备事业部一期项目，截止 2008 年末，公司上述募 集资金已全部投入完毕。 2008 年，公司公开增发申请未获批准，但围绕产业规划，公司严格内部控制，多方 筹集建设资金，保证了拟募投项目按照既定计划有序开展。 （4）扎实推进各项管理工作 立足精品新品，聚焦质量提升，积极推动企业管理进步，促进公司健康稳定发展。报 告期内，公司狠抓内部管理、严格考核，循序渐进，取得较好成效： 一是以推进精益生产为抓手，持续强化事业部能力建设和班组建设，重点围绕提高劳 动生产率开展管理改善，加强组织引导全员开展持续改善活动；二是不断完善质量管理体 系，实施供产销全方位质量跟踪，定期组织企业内外部的质量评审，与供应商共商应对金 融危机策略，严格落实质量责任制；三是认真落实安全生产、节能减排方针目标，公司已 连续 17 年无重大安全责任事故发生，2008 年被评为安徽省 AAA 级安全诚信企业；四是强 化预算管理，及时出台恶劣市场环境下的企业运营管控措施，重点控制在制品、库存及应 收账款等资金占用，减少经营风险；五是加强信息化建设，拓展信息研发和应用能力，进 一步提升信息技术在技术开发、集团财务、综合管理、分子公司建设等领域的应用水平， 报告期内“安徽合力信息化综合集成应用平台”被列入安徽省重大科技攻关项目；六是构 16 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 建月度重点工作督查体系，树立推进标杆，完善目标分解、绩效考核程序；七是积极开展 公司治理工作，不断完善内部控制制度，优化投资者关系管理，报告期内，公司分别入选 上海证券交易所首批“上证公司治理”指数样本股、《证券时报》“中国上市公司价值百 强”、深圳证券信息有限公司“巨潮治理”指数样本股、《投资者报》“投资者报 50” （TZ50）指数样本股。 （5）积极履行企业社会责任 公司坚持经济效益与社会效益并重，在全力促进企业发展的同时，树立企业、股东、 员工、客户、债权人等社会利益相关者共同发展的理念，充分履行社会职责，奉献爱心。 “5.12”汶川特大地震灾害发生后，公司迅速行动起来，党员领导干部带头、广大员工积 极响应，捐赠约 322 万元款物，公司全体党员还以特殊党费的方式缴纳约 40 万元党费。 同时各分子公司也积极参加了当地抗震救灾工作并踊跃捐款捐物，支援灾区人民及灾后重 建。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业 营业 营业收入 营业成本 比上年同期 比上年同期 比上年同期 或分产品 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 增减百分点 分产品 叉车 274,725.09 225,187.68 17.64 10.48 16.31 -4.07 装载机 3,280.89 4,161.45 -27.23 -36.29 -36.75 0.97 其他产品 81,466.38 64,873.38 19.97 -0.63 12.08 -9.00 （2）主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 245,851.82 0.76 国外 113,620.53 23.76 （3）前 5 名供应商和前 5 名客户情况 单位：万元 币种：人民币 主要供应商客户情况 金额 比例 向前五名供应商采购总额 34,521.77 占采购总额的 12.62％ 向前五名客户销售总额 28,635.95 占主营销售额的 7.97％ 17 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司主要财务状况及其说明 单位：万元 币种：人民币 占总资产的 占总资产的 比例增减 项 目 2008 年末 2007 年末 比例 比例 百分点 货币资金 43,086.45 14.29% 55,856.01 19.52% -5.23 应收票据 1,417.29 0.47% 2,280.88 0.80% -0.33 存货 83,680.79 27.75% 77,314.78 27.01% 0.74 固定资产 89,883.43 29.80% 77,275.78 27.00% 2.80 无形资产 13,495.33 4.47% 9,155.64 3.20% 1.27 递延所得税资产 1,944.32 0.64% 898.35 0.31% 0.33 短期借款 15,000.00 4.97% 8,000.00 2.80% 2.17 应付票据 15,381.18 5.10% 8,005.00 2.80% 2.30 应付账款 44,408.59 14.72% 49,432.31 17.27% -2.55 应交税费 -2,615.28 -0.87% 1,862.15 0.65% -1.52 上述项目变动的主要原因是： （1）货币资金减少，主要系经营性活动产生的现金流净额减少所致； （2）应收票据减少，主要系年末采用票据结算的业务量减少所致； （3）存货增加，主要系原材料实际消耗量小于计划量所致； （4）固定资产增加，主要系本年工程完工转入增加的固定资产所致； （5）无形资产增加，主要系公司购入土地使用权增加所致； （6）递延所得税资产增加，主要系本年公司确认的待抵扣购买国产设备抵免企业所得 税形成的递延所得税资产金额较大所致； （7）短期借款增加，主要系公司根据营运资金管理的需要，相应增加短期借款所致； （8）应付票据增加，主要系公司材料采购采用应付票据结算量增加所致； （9）应付账款减少，主要系年末公司采购量减少所致； （10）应交税费减少，主要系年末尚未抵扣的进项税额增加所致。 4、经营成果情况及说明 单位：万元 币种：人民币 项 目 2008 年 2007 年 增减变化 管理费用 26,865.57 18,981.68 41.53% 财务费用 1,228.10 172.03 613.89% 资产减值损失 832.82 1,494.60 -44.28% 投资收益 0.00 214.89 — 营业外支出 527.05 84.67 522.48% 所得税费用 208.39 8,228.21 -97.47% 上述项目变动较大的主要原因是： （1）管理费用增加，主要系本年公司研发费用增加所致； （2）财务费用增加，主要系本年借款利息支出增加所致； 18 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 （3）资产减值损失减少，主要系本年坏账准备减少所致； （4）投资收益减少，主要系本年未发生处置长期股权投资业务发生所致； （5）营业外支出增加，主要系本年公司抗震救灾对外捐赠所致； （6）所得税费用减少，主要系根据公司本年收到的安徽省地方税务局直属分局直地 税[2008]14 号、15 号、16 号、17 号、39 号、40 号、41 号、42 号“关于同意安徽合力股 份有限公司技术改造国产设备抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免企业所得税 28,537,442.00 元。由于本公司（不含各子公司）本年度利润总额下降，当期所得税费用 小于可抵免的企业所得税额，抵免当期所得税费用后结余的差额，公司本年相应确认递延 所得税资产 10,921,466.57 元，同时冲减递延所得税费用 10,921,466.57 元。 5、现金流量情况及说明 单位：万元 币种：人民币 项 目 2008 年 2007 年 增减变化 经营活动产生的现金流量净额 19,648.63 33,968.68 -14,320.05 投资活动产生的现金流量净额 -28,685.71 -31,911.81 3,226.10 筹资活动产生的现金流量净额 -3,089.49 -1,558.58 -1,530.91 上述项目增减变化的主要原因是： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年减少，主要系本年公司产品毛利下降所致； （2）投资活动产生的现金流量净额比上年增长，主要系本年公司购建固定资产减少 所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年减少，主要系本年子公司利润分配、银行 贷款利息增加所致。 6、本年度直接纳入合并报表的子公司经营情况 单位：万元 币种：人民币 子公司名称 注册资本 本公司持股 2008 年总资产 2008 年净利润 郑州合力叉车有限公司 200 42% 939.15 37.34 山西合力叉车有限责任公司 200 35% 1,200.80 84.21 陕西合力叉车有限责任公司 200 35% 897.52 128.34 安徽合力叉车销售有限公司 540 35% 2,091.97 403.78 上海合力叉车有限公司 1500 35% 7,353.42 999.84 安徽合力物流科技有限公司 300 50% 511.71 -47.60 广州合力叉车有限公司 300 35% 1,013.05 20.30 南京合力叉车有限公司 300 35% 1,848.60 78.70 山东合力叉车销售有限公司 300 35% 3,181.71 142.23 深圳市合力叉车销售有限公司 700 35% 3,176.42 353.09 上海合力工程车辆有限公司 100 35% 1,295.42 526.85 安徽合力工业车辆进出口有限公司 800 40% 12,547.57 -131.88 天津北方合力叉车有限公司 800 35% 5,266.05 389.30 衡阳合力工业车辆有限公司 6000 100% 6,607.02 -130.89 19 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司直接纳入合并财务报表的子公司为上述 14 家单位。 报告期内，公司“三全”保销售，一方面整合国内营销网络，实施增资扩股，提高营 销网点的运营效率和抗风险能力，另一方面积极开拓海外新兴市场，努力克服金融危机对 公司出口的影响。2008 年公司主要子公司经营情况良好。 7、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上 或高 20%以上：否 8、与公允价值计量相关的项目：公司不存在与公允价值计量相关的项目。 9、持有外币金融资产、金融负债情况：公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 (二)公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及机遇 （1）行业发展趋势分析： 据中国工业车辆行业协会统计数据显示，2008 年中国工业车辆全行业国内销售较 2007 年下降 2.68%，出口较 2007 年增长 25%。其中，占总量一半以上的行业前三名企业 小幅增长。从以上数据可以看出，我国叉车行业 2008 年的增长主要得益于出口市场的快 速扩大。 面对全球金融危机的影响，2009 年国家相继出台了振兴计划，这对于工业车辆的市 场需求具有良好的刺激作用，但其效应总体而言存在着一定滞后期。因此我们预计 2009 年全行业销量将总体下滑。 国内市场上，叉车需求不旺，市场总量减少，使得国内叉车销售的发展受到严重约束， 多年来国内市场叉车销售的持续、高速增长的局面将很难继续保持，竞争势必异常激烈， 产品的盈利空间将逐步压缩。 国际市场上，金融危机还在蔓延，欧美经济衰退已经显现，市场需求低迷，市场信心 的恢复尚待时日，这将给国内叉车企业多年来高速增长的产品出口形成障碍，国内叉车企 业的国际化进程将显著放缓。 （2）机遇分析： 从长期看，中国经济发展的基本面和长期趋势向好。中央经济工作会议确立了“保增 长、扩内需、调结构”的方针政策，明确了 2009 年实施积极的财政政策和适度宽松的货 币政策。随着政府 4 万亿拉动内需投资计划的逐步实施，可以预计 2009 年国内的经济形 势会好于国外，这将在一定程度上有利于国内叉车企业的发展。 20 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 从市场看，经济下行周期也是新一轮行业“洗牌”的开始，这将有利于行业的健康发 展。 从竞争看，残酷的市场竞争必然会导致企业更加注重产品质量，更加注重新品研发， 更加注重售后服务；严峻的外部环境必然要求企业改善自身管理，控制经营风险，减少资 金占用，降低生产成本，提高运营效率，这些措施无疑会全面提高企业的综合素质。 2、目标及战略 公司发展目标：成为全球工业车辆的一流制造企业。 公司发展战略：国内市场的领导者，国际市场的挑战者。 3、新年度的经营计划 由于 2009 年国际经济环境受西方国家金融危机的影响而进一步恶化，而公司以往的 出口市场主要分布在这些国家和地区，预计出口量与上年同期相比降幅明显，将对公司的 整体经营形成严重影响。公司将通过开拓新兴市场、巩固既有市场，努力降低出口下降的 影响程度。国内市场方面，预计在国家拉动内需的政策影响下将会有所回暖，公司将抓住 各种机会促进国内市场销售，进一步扩大主导产品的国内市场占有率，力争以国内市场的 销售增量弥补出口的下降。 2009 年，公司制定的经营计划如下：力争全年实现销售收入约 32 亿元，期间费用约 4.8 亿元左右。围绕该计划，公司拟采取以下策略： （1）调整产品结构，提高响应市场能力，保持竞争优势； （2）加强市场支持力度，提高市场覆盖面； （3）努力推进精益生产和精益研发，加速产品开发，加强研发能力建设。 4、资金需求、来源及使用 2009 年，围绕生产经营中心，公司将在严格论证和风险防范的前提下，推进既定项 目稳步有序的实施。除正常生产经营所需资金外，预计 2009 年公司项目建设和技改资金 需求约 3 亿元，需多渠道筹措建设资金。资金主要来源：自有资金、银行贷款及其他融资 方式。 5、风险因素及对策 2009 年，机遇与挑战并存，发展是第一要务。面对严峻的外部环境，公司需要审时 度势、科学决策、扬长避短，努力降低经营风险，推动企业稳定发展： （1）经济周期风险：受经济下行周期的影响，国内叉车需求减弱，公司多年来国内 叉车销售稳定增长的局面很难继续保持，销售任务艰巨。 21 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 对策与措施：深度分析市场，及时调整营销策略，公司确定“以扩大合力叉车国内市 场占有率为目标，全面提升网点的服务能力及管理水平”为生产经营的一项中心工作。公 司将持续通过全员、全过程、全方位确保销售工作的实施，抢抓国家扩大内需、提振装备 制造业的有利时机，牢固树立市场第一的意识；以顾客为中心，不断提高用户满意度；强 化国内网点销售能力建设，促进网点管理水平提升；加强营销团队建设，积极鼓励专业生 产和技能人才走上销售一线。 （2）出口下降的风险：随着西方发达国家经济衰退加剧，市场需求下降明显，同时 技术、贸易壁垒等贸易保护主义将有可能抬头，不利于公司海外市场的拓展。 对策与措施：充分研究区域经济和市场特点，拓展新兴市场，携手代理商共渡难关； 细分市场，依靠产品、服务、价格等优势，强化自主品牌建设，扩大“合力”品牌的海外 知名度；控制海外信用风险，确保货款回笼和资金安全。 （3）市场竞争风险：行业竞争加剧，营销费用上升，对公司的盈利水平将产生不利 影响。 对策与措施：通过实施精益研发、精益生产，努力打造质量高、性能优的产品，全力 做好品牌维护工作，依靠具有竞争力的价格和优质的服务去积极占领市场。 （4）费用上升的风险：2009 年新一轮技改和项目建设仍需一定投入，资产折旧逐年 递增，固定费用相对较高。 对策与措施：结合市场和发展实际，公司将严格控制投入规模，减少库存及在制品资 金占用；积极实施“精品工程”战略，采取措施开源节流，最大限度减少费用支出，广泛 开展节能降耗和修旧利废，降成本增效益。 （5）汇率及原材料价格波动风险：人民币汇率未来的升值趋势和幅度难以预测，也 给公司海外市场拓展和出口创利造成潜在影响。原材料价格的波动，对降低成本构成一定 的威胁。 对策与措施：公司将进一步优化出口产品结构，扩大高附加值产品的出口品种和规模； 积极加强银企合作，适当运用避险工具规避汇兑风险；调整进口件采购策略，消化汇率变 动的不利因素；与供应商签订中长期合作协议以保证价格稳定；努力提高材料利用率，强 化成本预算和控制，降低原材料价格上涨带来的不利影响。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 22 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 公司于 2006 年通过非公开发行募集资金净额为 52,126.00 万元，加上利息收入 259.92 万元，募集资金本息共计为 52,385.92 万元，已累计使用 52,510.91 万元，其中 本期已使用 10,779.33 万元（含铺底流动资金 2,400 万元），超募集资金 124.99 万元。 公司 2006 非公开发行募集资金已全部使用完毕。 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 拟投入 是否变 实际投入 预计收 产生收 符合 承诺项目名称 合预计 金额 更项目 金额 益 益情况 计划 收益 进度 大型装运产品建设项目 36,000.00 否 32,321.49 - - 是 - 桥箱事业部建设项目 17,039.00 否 15,453.67 - - 是 - 重型装备事业部一期项目 4,978.00 否 4,735.75 - - 是 - 合 计 58,017.00 - 52,510.91 - - - - 3、非募集资金项目情况 （1）合力工业园其他建设项目的使用情况 ①2000 台轮式装载机一期项目 该项目计划固定资产投资 7,000 万元，累计完成投资 5,973 万元，本期投资 173 万元， 主要用于工程尾款。该项目已建成投产。 ②工业园北区公用建设项目 该项目计划固定资产投资 1,500 万元，累计完成投资 2,031 万元，本期投资 153 万元， 主要用于工程尾款。该项目已建成并投入使用。 ③园区土地购置费 该项目计划投资 3,272 万元，累计投资 2,217 万元，本期投入 563 万元，主要用于北 区土地购置费。 ④万台电动车辆建设项目 该项目计划固定资产投资 4,500 万元，累计完成投资 3,692 万元，本期投资 315 万元， 主要用于完善设施、支付工程及设备的尾款。该项目已建成投产。 ⑤装备事业部建设项目 该项目计划固定资产投资 1,976 万元，累计完成投资 1,591 万元，本期投资 1,317 万元，主要用于厂房土建、钢结构安装及设备进度款。该项目已建成投产。 ⑥门架事业部建设项目 23 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 该项目计划固定资产投资 3,348 万元，累计完成投资 1,594 万元，本期投资 1,594 万元，主要用于厂房土建、钢结构的进度款以及设备的进度款等。该项目于 2008 年 5 月 30 日开工建设，土建及钢结构主体工程基本完成，设备基础等正在建设中。 （2）合力铸造中心项目 该项目计划固定资产投资 39,900 万元，项目累计投资 21,918 万元，本期投资 6,939 万元，主要用于支付土地购置费、土建及设备进度款等。 ①V 法铸造（一期）工程项目 该项目计划固定资产投资 10,000 万元，累计投资 12,495 万元，本期投资 1,859 万元， 主要用于土建及设备进度款等，项目已经建成投产。 ②区域公用系统一期项目 该项目计划固定资产投资 2,300 万元，累计投资 1,369 万元，本期投资 278 万元，主 要用于道排建设等。 ③土地购置费 该项目计划投资 3,500 万元（含土地平整费等），累计投资 4,877 万元，本期投资 1,626 万元，主要用于支付铸造中心土地费。 ④砂铸工程项目 该项目计划投资 18,000 万元，累计投资 1,368 万元，本期投资 1,368 万元，主要用 于砂铸生产线进度款。 ⑤V 法铸造（二期）工程 该项目计划投资 3,000 万元，累计投资 1,243 万元，本期投资 1,243 万元，主要用于 设备基础及设备进度款。该项目预计 2009 年上半年投入使用。 ⑥木模金属模、废钢库项目 该项目计划投资 1,800 万，累计投资 565 万元，本期投资 565 万元，主要用于木模金 属模车间、废钢库土建，钢结构厂房的进度款。 （3）扩大油缸生产能力技改项目 该项目计划固定资产投资 2,717 万元，累计完成投资 2,477 万元，本期投资 50 万元， 主要用于设备进度款。该项目已建成投产。 （4）扩大油缸生产能力三期技改项目 该项目计划固定资产投资 3,250 万元，累计完成投资 1,401 万元，本期投资 1,401 元，主要用于支付土建、钢构及设备进度款。 24 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 （5）扩大叉车转向桥生产能力项目（二期） 该项目计划固定资产投资 1,854 万元，累计完成投资 1,823 万元，本期投资 151 万元， 主要用于设备尾款等。 （6）安庆扩大车桥生产能力项目（三期） 该项目计划固定资产投资 2,500 万元，累计完成投资 1,237 万元，本期投资 702 万元， 主要用于支付设备尾款等。 （7）月山机械厂工程车辆结构件工程技改项目 该项目计划固定资产投资 1,800 万元，累计完成投资 719 万元，本期投资 689 万元， 主要用于支付土建、设备进度款。 （8）宝鸡渭滨工厂大吨位叉车及特种车辆项目 该项目计划固定资产投资 10,675 万元，累计完成投资 5,190 万元。其中，一期项目 计划固定资产投资 5,500 万元，累计完成投资 5,190 万元，本期投资 3,585 万元，主要用 于支付工程进度款及设备进度款。 （9）合力工业车辆南方（衡阳）生产基地项目 该项目计划固定资产投资 9,800 万元，累计完成投资 2,845 万元。其中，一期项目计 划固定资产投资 6,000 万元，累计完成投资 2,845 万元，本期投资 2,190 万元，主要用于 土地款、厂房土建工程款及钢结构工程材料预付款等。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2008 年 3 月 13 日召开五届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 3 月 15 日的《证券时报》上。 （2）公司于 2008 年 4 月 27 日召开五届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 28 日的《证券时报》上。 （3）公司于 2008 年 7 月 17 日召开五届十五次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 18 日的《证券时报》上。 （4）公司于 2008 年 8 月 24 日召开五届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 8 月 26 日的《证券时报》上。 25 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 （5）公司于 2008 年 10 月 26 日召开五届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 10 月 28 日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各 项工作： （1）公司 2007 年度利润分配方案为：以公司 2007 年末总股本 356,954,477 股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）；上述分配方案经公司 2008 年 4 月 11 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过 （决议公告刊登于 2008 年 4 月 12 日《证 券时报》）。公司本次利润实施公告刊登于 2008 年 5 月 28 日《证券时报》，股权登记日 为 2008 年 6 月 2 日，除息日为 2008 年 6 月 3 日，现金红利发放日为 2008 年 6 月 10 日。 （2）公司 2008 年 4 月 11 日召开的 2007 年股东大会审议通过《关于公司符合公开发 行股票条件的议案》、《关于公司公开发行股票发行方案的议案》及《关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次公开发行股票相关事项的议案》，虽经各方共同努力，但最终本 次公开增发 A 股的申请未获得中国证券监督管理委员会审核通过（公告刊登于 2008 年 7 月 1 日《证券时报》）。 （3）2008 年 10 月 28 日，公司 2005 年股改形成的第二批有限售条件的流通股 12,887,808 股限售期满，公司向上海证券交易所申请本次有限售条件的流通股于 2008 年 10 月 29 日上市流通。（公告刊登于 2008 年 10 月 24 日《证券时报》） （4）报告期内公司董事会还认真履行了股东大会审议通过的其他相关决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照《中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号》、《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2007 年修订）》、公司《审计 委员会年报工作规程》等相关规定，公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）严格 按照规定，勤勉履行职责，现将有关情况报告如下： 公司审计委员会由独立董事周亚娜女士、赵海琦先生和董事徐琳先生担任，周亚娜女 士担任主任委员。根据有关规定，审计委员会修订了《审计委员会年报工作规程》，严格 按照该规则要求积极履行了职责： （1）认真审阅了公司 2008 年度总体审计策略及相关资料，与负责公司年度审计工作 的华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司签字注册会计师协商确定了公司 2008 年 度财务报告审计工作的时间安排。 26 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务报表，并出具了书面 意见。审计委员会认为：公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济行为真实，会 计资料完整，会计政策选用恰当，会计估计谨慎、合理，未发现有虚假记载、重大错报漏 报等情况；未发现有大股东占用公司资金情况和对外担保；关联交易均系正常业务往来， 未见异常关联交易情况，公司财务报表真实、完整。 （3）公司年审注册会计师进场后，审计委员会与签字会计师就审计过程中发现的问 题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并跟踪会计师事务所审计进展情况。 （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务报表及相关资料，并形成书面意见，认同年审会计师的审计意见。 （5）在华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司出具 2008 年度审计报告初稿后， 审计委员会对华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司从事本年度公司的审计工作进 行了总结，并对拟提请公司董事会审议的年度财务报告以及关于下年度续聘会计师事务所 的事项形成了决议，同意提请公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 按照《中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号》、《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2007 年修订）》等相关规定， 公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称薪酬与考核委员会）对公司董事和高管人员的薪 酬与考核履行职责情况报告如下： 公司薪酬与考核委员会由独立董事赵海琦先生、王源扩先生和董事长张德进先生担 任，赵海琦先生担任主任委员。 （1）董事会薪酬与考核委员会依据公司 2005 年度股东大会审议通过的《公司管理层 年度薪酬的议案》规定，及安徽省国资委有关绩效考核和分配的通知要求，结合上一年度 主要财务指标、经营目标完成情况和公司内部董事及高管人员分管工作范围及主要职责， 确定董事及高管人员的报酬数额和奖励方式。 （2）董事会薪酬与考核委员会对公司 2008 年董事及高管人员薪酬情况进行了审查。 经审查，董事及高管人员薪酬情况符合公司薪酬管理制度、安徽省国资委的考核标准和分 配要求，没有违反公司薪酬管理制度，同意提请公司董事会审议。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 27 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司“会审字[2009]3358 号”标准无保 留意见审计报告确认，公司 2008 年度合并财务报表实现营业收入 3,628,171,721.08 元， 实现归属于母公司所有者的净利润 188,609,981.86 元。 根据《公司章程》第 169 条之规定，2008 年度公司计提法定盈余公积金 19,527,498.42 元，不计提任意盈余公积，当年实现可供股东分配的利润为 169,082,483.44 元，减去 2008 年已实施的利润分配 71,390,895.40 元，加上以前年度结转的未分配利润 665,799,287.38 元，本次累计可供股东分配的利润为 763,490,875.42 元。 公司以 2008 年末总股本 356,954,477 股为基数，拟向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），共计派发现金红利 35,695,447.70 元，剩余 727,795,427.72 元未分配 利润转至下期。另外，本年度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚需提交公司 2008 年度股东大会审议批准。 (七)公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 46,043,171.55 148,565,753.54 30.99 2006 71,390,895.40 248,736,307.41 28.70 2007 71,390,895.40 321,220,607.36 22.22 (八)其他披露事项 1、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》要求，独立董事王源扩先生、周亚娜女士、赵海琦先生本着客观、独立 的原则，通过对公司有关情况的调查了解，并在听取了公司董事会、监事会和高管人员意 见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56 号 文规定情况等进行了认真负责的核查，作出如下专项说明和独立意见： 经查验，截止报告期末，公司能够严格遵守证监发[2003]56 号文和《公司章程》中 的有关规定，没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提 供担保。也无其他担保情形。 公司与关联方资金往来均系正常的产品购售活动经营性资金结算滚存及提供劳务服 务等所致，不存在违规占用的情形。公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；没有有偿或无偿地拆借公司 的资金给控股股东及其他关联方使用的情况；没有通过银行或非银行金融机构向关联方提 供委托贷款情况；没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；没有为控股股东及 28 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；也没有代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 公司全体董事和经理层都能够审慎对待并严格控制对外担保产生的风险，没有发生为 控股股东及其他关联方提供担保的情形。 2、公司独立董事关于公司 2008 年关联交易确认及 2009 年关联交易预计的独立意见： 根据《上市公司治理准则》、《关与在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公 司章程》及其他有关规定，独立董事王源扩先生、周亚娜女士、赵海琦先生听取了公司董 事会、管理层及其他有关人员的情况介绍，并参阅了华普天健高商会计师事务所（北京） 有限公司的 2008 年度审计报告和有关的关联方购销、服务合同、协议后，经过审慎评判 后，对公司 2008 年度实际发生的日常关联交易及 2009 年度日常关联交易预计事项发表如 下独立意见： （1）公司关联交易有利于公司致力于主营业务的研发生产和正常经营活动的开展， 有利于核心竞争能力的提高，有利于专业化协作生产和资源的高效配置，避免了大而全重 复建设，符合公司及全体股东利益，是客观必要的。 （2）公司 2008 年关联交易部分项目超出年初预计数，符合公司实际情况。公司关联 采购、关联销售依据不同的交易内容遵循了公开、公平、公正的原则，均是按照市价或协 议价开票结算、围绕主营业务展开的。交易事项真实、交易程序规范、结算价格合理。符 合有关法律法规和交易所《股票上市规则》的要求。在关联交易事项的表决中，关联董事 回避了表决。 （3）公司 2009 年度关联交易的预计是在公司 2008 年度关联交易实际发生额的基础 上，按照公司正常发展，综合其他因素测算的，其交易内容、交易金额、结算程序是公允、 合理的。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第五届监事会第九次会议于 2008 年 3 月 13 日在合肥召开，会议通知于 2008 年 2 月 29 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会议，符合《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王健先生主持，审议并通过了 以下议案： （1）《公司 2007 年度监事会工作报告》； （2）《关于公司日常关联交易的预案》； 29 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 （3）《关于调整公司 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额的议案》； （4）《关于公司 2007 年度计提及转回资产减值准备的议案》； （5）《公司 2007 年年度报告》及其《摘要》； （6）《关于召开公司 2007 年度股东大会有关事宜的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 15 日的《证券时报》上。 2、公司第五届监事会第十次会议于 2008 年 4 月 27 日以通讯方式召开，公司 5 名监 事出席了会议，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。本次会议以书 面方式审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》。根据上海证券交易所季报信息披露的 相关规定，本次会议决议未予公告。 3、公司第五届监事会第十一次会议于 2008 年 8 月 24 日在合肥召开，会议通知于 2008 年 8 月 4 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会议，符合《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定。本次会议以书面方式审议通过了《公司 2008 年 半年度报告》及其《摘要》。根据上海证券交易所半年报信息披露的相关规定，本次会议 决议未予公告。 4、公司第五届监事会第十二次会议于 2008 年 10 月 26 日在合肥召开，会议通知于 2008 年 10 月 15 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会议，符合《公 司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。本次会议以书面方式审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》及其《正文》。根据上海证券交易所季报信息披露的相关规定， 本次会议决议未予公告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过组织召开历次会议、列席历次董事会、出席股东大会等，监事 会认为：公司董事会 2008 年度能够按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》等法律法规，依法规范运作， 不断建立完善内部控制制度和法人治理结构。同时，按照《中国证券监督管理委员会公告 [2008]27 号》和中国证监会安徽监管局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有 关工作的通知》（皖证监发字〔2008〕29 号）等文件要求和统一部署，董事会扎实推进 公司治理专项活动，取得了积极成效。报告期内，公司董事会、经理层诚实守信、勤勉尽 责，在执行公司职务时没有发生违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 30 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为：公司 2008 年度认真贯彻执行新 《企业会计准则》，公司会计核算工作准确、及时，财务管理工作规范、严谨。报告期内， 公司按照中国证监会安徽监管局《关于开展上市公司大股东占用资金等不规范问题自查自 纠专项活动的通知》（皖证监函字〔2008〕175 号）要求，切实开展大股东及其附属企业 非经营性占用公司资金排查活动，进一步加强了资产管理。公司 2008 年财务报告真实的 反映了公司的财务状况和经营成果，真实、客观地报告了关联方资金往来及期末余额，公 司不存在违规资金占用，无对外担保的情形发生。华普天健高商会计师事务所（北京）有 限公司对公司 2008 年与关联方资金的占用情况出具了会审字[2009]3415 号专项说明，对 公司 2008 年财务状况和经营成果出具了会审字[2009]3358 号标准无保留意见审计报告， 经核实，我们同意以上报告和说明。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司严格按照《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》（证监公 司字[2007]25 号）要求，加强对募集资金使用的管理。根据 2006 年定向增发募集资金的 使用计划，公司对照 2006 年第一次临时股东大会确定的募集资金投资项目，按计划分批、 分步实施。目前募集资金建设项目进展顺利、实施有序，实际投入项目与承诺投入项目一 致，没有变更募集资金用途或挪用募集资金等情形。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方的购销商品均是日常生产经营的交易事项；公司接受关联方综合服务的 交易事项，有利于公司专注于主营业务、致力于核心竞争能力的提高。上述交易事项，公 司均履行了关联交易审核程序，交易事项合法、合规，交易价格公平、公正，没有损害公 司和其他股东的利益。经过多年的规范运作，公司关联交易逐年大幅降低。报告期内，公 司关联销售和关联采购分别占同类交易的比例仅为 1.01％、1.46％。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 31 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 (四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 占同类交易金 关联交易 关联交易方 关联交易内容 关联交易金额 定价原则 额的比例(%) 结算方式 安徽梯西埃姆叉车有限公司 销售部件 市价 1,359.12 0.38 现金 安徽省安东铸造有限公司 销售部件 市价 1,947.78 0.54 现金 安徽英科智控股份有限公司 采购部件 市价 1,120.79 0.41 现金 安徽叉车集团有限责任公司 房租、教育经费等 协议价 218.93 29.88 现金 安徽叉车集团合力兴业有限公司 物管费等 协议价 359.99 49.14 现金 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 安徽梯西埃姆叉车有限公司 1,590.41 0 安徽省安东铸造有限公司 2,442.98 0 合肥和谐软件有限公司 79.43 59.3 合 计 4,112.82 59.3 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 41,128,260.83 元，余 额 592,670.00 元。 (六)重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1)托管情况 本年度公司无托管事项。 (2)承包情况 本年度公司无承包事项。 (3)租赁情况 本年度公司继续租用安徽叉车集团有限责任公司“合力大厦”部分楼层。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 32 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 (七)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 安徽叉车集团有限责任公司持有的公司有限售条件流通股将自 获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者 安徽叉车集团有 股改承诺 转让。该承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售 限责任公司履行 数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 了承诺 在二十四个月内不超出百分之十。 安徽叉车集团有限责任公司自 2008 年 9 月 11 日起，通过上海 证券交易所证券交易系统增持本公司股份，承诺：在未来 12 安徽叉车集团有 其他对公司中小 个月内（自首次增持之日起算）持续增持本公司股份，累计增 限责任公司履行 股东所作承诺 持比例不超过公司总股本的 2%；在后续增持计划实施期间及法 了承诺 定期限内不减持其所持有的本公司股份。 (八)聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所报酬 50 境内会计师事务所审计年限 11 本报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司于 2008 年 12 月 12 日收到审计机构《关 于安徽华普会计师事务所迁址并更名的函》，该审计机构已由安徽迁址北京，名称由“安 徽华普会计师事务所”变更为“华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司”。 (九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十)其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站 事 项 刊载日期 及版面 及检索路径 临 2008-001：安徽合力股份有限公司第五届董 上海证券交易所网站 事会第十三次会议决议暨召开 2007 年度股东 《证券时报》A9 版 2008 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn 大会的通知公告 临 2008-002：安徽合力股份有限公司第五届监 《证券时报》A10 版 2008 年 3 月 15 日 同上 事会第九次会议决议公告 临 2008-003：安徽合力股份有限公司日常关联 《证券时报》A10 版 2008 年 3 月 15 日 同上 交易公告 临 2008-004：安徽合力股份有限公司关于前次 《证券时报》A10 版 2008 年 3 月 15 日 同上 募集资金使用情况的公告 临 2008-005：安徽合力股份有限公司更正公告 《证券时报》C9 版 2008 年 3 月 25 日 同上 临 2008-006：安徽合力股份有限公司关于召开 《证券时报》C1 版 2008 年 4 月 4 日 同上 33 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度股东大会的第二次通知 临 2008-007：安徽合力股份有限公司 2007 年 《证券时报》C1 版 2008 年 4 月 12 日 同上 度股东大会决议公告 临 2008-008：安徽合力股份有限公司 2007 年 《证券时报》C12 版 2008 年 5 月 28 日 同上 度分红派息实施公告 临 2008-009：安徽合力股份有限公司关于公开 《证券时报》B8 版 2008 年 7 月 1 日 同上 增发 A 股申请未获得发审委审核通过的公告 临 2008-010：安徽合力股份有限公司第五届董 《证券时报》D16 版 2008 年 7 月 18 日 同上 事会第十五次（临时）会议决议公告 临 2008-011：安徽合力股份有限公司关于控股 股东安徽叉车集团公司完成工商变更登记的 《证券时报》D13 版 2008 年 8 月 1 日 同上 公告 临 2008-012：安徽合力股份有限公司第五届董 《证券时报》D13 版 2008 年 8 月 26 日 同上 事会第十六次会议决议公告 临 2008-013：安徽合力股份有限公司关于控股 《证券时报》C8 版 2008 年 9 月 12 日 同上 股东增持本公司股份情况的公告 临 2008-014：安徽合力股份有限公司关于控股 《证券时报》B5 版 2008 年 9 月 20 日 同上 股东持续增持本公司股份情况的公告 临 2008-015：安徽合力股份有限公司有限售条 《证券时报》D12 版 2008 年 10 月 24 日 同上 件的流通股上市流通的公告 临 2008-016：安徽合力股份有限公司第五届董 《证券时报》D9 版 2008 年 10 月 28 日 同上 事会第十七次会议决议公告 临 2008-017：安徽合力股份有限公司关于控股 股东持续增持本公司股份达到本公司总股本 《证券时报》A4 版 2008 年 10 月 31 日 同上 1%的公告 临 2008-018：安徽合力股份有限公司关于会计 《证券时报》B5 版 2008 年 12 月 13 日 同上 师事务所迁址并更名公告 临 2008-019：安徽合力股份有限公司澄清公告 《证券时报》A12 版 2008 年 12 月 23 日 同上 34 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 会审字[2009]3358 号 安徽合力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽合力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、 现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 35 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：汪群 （北京）有限公司 中国注册会计师：聂志国 中国·北京 中国注册会计师：罗斌 二○○九年三月二十八日 36 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 九.1 430,864,495.87 558,560,080.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 九.2 14,172,940.98 22,808,769.79 应收账款 九.3 308,436,946.82 298,864,187.42 预付款项 九.4 198,582,166.71 173,079,516.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 九.5 34,060,622.42 44,119,426.63 买入返售金融资产 存货 九.6 836,807,853.74 773,147,779.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 九.7 25,069,365.86 流动资产合计 1,847,994,392.40 1,870,579,760.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 九.8 898,834,258.89 772,757,789.46 在建工程 九.9 112,473,118.12 116,613,013.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 九.10 134,953,286.67 91,556,382.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 九.11 2,201,898.54 1,615,129.48 递延所得税资产 九.12 19,443,227.50 8,983,513.14 其他非流动资产 非流动资产合计 1,167,905,789.72 991,525,828.41 资产总计 3,015,900,182.12 2,862,105,589.10 流动负债： 短期借款 九.14 150,000,000.00 80,000,000.00 37 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 九.15 153,811,800.00 80,050,000.00 应付账款 九.16 444,085,884.92 494,323,051.61 预收款项 九.17 74,439,401.44 76,341,408.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 九.18 4,591,290.40 3,926,246.05 应交税费 九.19 -26,152,785.97 18,621,495.42 应付利息 应付股利 其他应付款 九.20 26,617,224.97 34,057,802.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 827,392,815.76 787,320,004.12 非流动负债： 长期借款 九.21 19,250,000.00 19,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 九.22 11,600,000.00 13,000,000.00 非流动负债合计 30,850,000.00 32,250,000.00 负债合计 858,242,815.76 819,570,004.12 股东权益： 股本 九.23 356,954,477.00 356,954,477.00 资本公积 九.24 714,005,131.99 714,005,131.99 减：库存股 盈余公积 九.25 240,211,639.90 220,684,141.48 一般风险准备 未分配利润 九.26 763,490,875.42 665,799,287.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,074,662,124.31 1,957,443,037.85 少数股东权益 82,995,242.05 85,092,547.13 股东权益合计 2,157,657,366.36 2,042,535,584.98 负债和股东权益合计 3,015,900,182.12 2,862,105,589.10 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 38 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 385,175,882.68 496,097,898.94 交易性金融资产 应收票据 11,071,298.30 22,349,469.79 应收账款 十.1 290,618,168.76 258,025,037.94 预付款项 156,205,692.18 138,223,124.33 应收利息 应收股利 其他应收款 十.2 4,937,937.19 7,210,502.77 存货 750,630,835.72 713,195,724.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,069,365.86 流动资产合计 1,623,709,180.69 1,635,101,758.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十.3 76,686,250.70 34,391,650.70 投资性房地产 固定资产 867,701,424.72 742,700,679.86 在建工程 103,627,008.17 116,063,013.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,407,593.70 91,491,282.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 55,030.98 递延所得税资产 18,274,458.14 7,322,332.23 其他非流动资产 非流动资产合计 1,191,696,735.43 992,023,990.10 资产总计 2,815,405,916.12 2,627,125,748.81 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 80,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 153,811,800.00 80,050,000.00 应付账款 413,297,352.63 461,697,828.63 预收款项 10,080,077.21 17,564,168.78 应付职工薪酬 4,111,391.34 3,486,540.72 应交税费 -32,593,262.85 2,527,807.03 应付利息 应付股利 其他应付款 41,851,774.84 29,436,709.49 39 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 740,559,133.17 674,763,054.65 非流动负债： 长期借款 19,250,000.00 19,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 11,200,000.00 12,600,000.00 非流动负债合计 30,450,000.00 31,850,000.00 负债合计 771,009,133.17 706,613,054.65 股东权益： 股本 356,954,477.00 356,954,477.00 资本公积 713,231,714.62 713,231,714.62 减：库存股 盈余公积 240,211,639.90 220,684,141.48 未分配利润 733,998,951.43 629,642,361.06 外币报表折算差额 股东权益合计 2,044,396,782.95 1,920,512,694.16 负债和股东权益合计 2,815,405,916.12 2,627,125,748.81 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 40 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,628,171,721.08 3,396,861,605.60 其中：营业收入 九.27 3,628,171,721.08 3,396,861,605.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,430,698,695.69 2,974,805,710.05 其中：营业成本 九.28 2,966,612,634.88 2,608,818,395.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 九.31 14,358,822.14 14,662,102.01 销售费用 160,462,315.64 144,842,098.37 管理费用 268,655,739.37 189,816,813.80 财务费用 九.32 12,280,989.16 1,720,291.34 资产减值损失 九.33 8,328,194.50 14,946,009.32 加：公允价值变动收益 投资收益 九.34 2,148,921.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 197,473,025.39 424,204,817.32 加：营业外收入 九.35 18,028,090.68 15,732,312.92 减：营业外支出 九.36 5,270,524.77 846,716.19 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额 210,230,591.30 439,090,414.05 减：所得税费用 九.37 2,083,863.01 82,282,114.05 五、净利润 208,146,728.29 356,808,300.00 归属于母公司所有者的净利润 188,609,981.86 321,220,607.36 少数股东损益 19,536,746.43 35,587,692.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 九.38 0.53 0.90 （二）稀释每股收益 九.38 0.53 0.90 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 41 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十.4 3,373,586,020.48 3,033,540,461.33 减：营业成本 十.5 2,887,768,148.43 2,440,117,203.46 营业税金及附加 11,862,042.66 12,114,237.04 销售费用 62,241,323.42 59,607,027.72 管理费用 243,901,095.06 167,694,736.30 财务费用 3,094,448.38 -4,318,035.70 资产减值损失 8,109,255.40 12,513,563.07 加：公允价值变动收益 投资收益 十.7 14,888,320.05 12,501,066.20 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 171,498,027.18 358,312,795.64 加：营业外收入 17,310,411.74 13,638,834.01 减：营业外支出 4,485,580.64 691,821.77 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 184,322,858.28 371,259,807.88 减：所得税费用 -10,952,125.91 57,012,031.81 四、净利润 195,274,984.19 314,247,776.07 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 42 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,446,080,139.55 3,034,581,416.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 157,330,428.78 98,587,663.65 收到其他与经营活动有关的现金 九.39 16,618,944.22 14,470,268.29 经营活动现金流入小计 3,620,029,512.55 3,147,639,347.97 购买商品、接受劳务支付的现金 2,698,133,296.17 2,158,333,966.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 297,974,758.37 264,722,994.52 支付的各项税费 244,322,283.85 245,785,407.90 支付其他与经营活动有关的现金 九.40 183,112,832.05 139,110,152.55 经营活动现金流出小计 3,423,543,170.44 2,807,952,520.99 经营活动产生的现金流量净额 196,486,342.11 339,686,826.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 91,795.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,491,696.80 759,553.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,173,412.49 收到其他与投资活动有关的现金 九.41 8,183,054.24 4,414,157.61 投资活动现金流入小计 9,674,751.04 6,438,919.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 296,531,840.75 322,918,969.62 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,638,022.36 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 296,531,840.75 325,556,991.98 投资活动产生的现金流量净额 -286,857,089.71 -319,118,072.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,085,400.00 1,983,779.32 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 取得借款收到的现金 258,487,760.88 102,647,502.12 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 262,573,160.88 104,631,281.44 偿还债务支付的现金 188,487,760.88 22,647,502.12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,851,624.81 97,565,623.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 九.42 128,723.24 4,000.00 筹资活动现金流出小计 293,468,108.93 120,217,125.50 筹资活动产生的现金流量净额 -30,894,948.05 -15,585,844.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,429,889.40 -4,363,871.52 五、现金及现金等价物净增加额 -127,695,585.05 619,039.06 加：期初现金及现金等价物余额 558,560,080.92 557,941,041.86 六、期末现金及现金等价物余额 430,864,495.87 558,560,080.92 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 44 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,765,775,382.94 2,419,916,488.34 收到的税费返还 2,762,677.66 4,930,330.00 收到其他与经营活动有关的现金 11,757,883.99 9,329,929.00 经营活动现金流入小计 2,780,295,944.59 2,434,176,747.34 购买商品、接受劳务支付的现金 2,063,721,435.11 1,635,413,723.25 支付给职工以及为职工支付的现金 262,211,546.60 235,532,413.28 支付的各项税费 182,684,059.12 192,985,545.20 支付其他与经营活动有关的现金 108,165,311.58 64,545,300.80 经营活动现金流出小计 2,616,782,352.41 2,128,476,982.53 经营活动产生的现金流量净额 163,513,592.18 305,699,764.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 14,888,320.05 12,493,121.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,380,696.80 569,458.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,864,200.00 收到其他与投资活动有关的现金 6,402,566.05 3,173,633.75 投资活动现金流入小计 22,671,582.90 18,100,413.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 246,116,688.49 307,860,103.43 投资支付的现金 42,294,600.00 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 288,411,288.49 327,860,103.43 投资活动产生的现金流量净额 -265,739,705.59 -309,759,689.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 210,000,000.00 80,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,562,180.40 74,178,064.62 支付其他与筹资活动有关的现金 128,723.24 4,000.00 筹资活动现金流出小计 218,690,903.64 74,182,064.62 筹资活动产生的现金流量净额 -8,690,903.64 5,817,935.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,999.21 五、现金及现金等价物净增加额 -110,922,016.26 1,758,010.41 加：期初现金及现金等价物余额 496,097,898.94 494,339,888.53 六、期末现金及现金等价物余额 385,175,882.68 496,097,898.94 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 会计机构负责人：潘一青 45 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末余 356,954,477.00 714,005,131.99 220,684,141.48 665,799,287.38 额 加：同一控制下 企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 356,954,477.00 714,005,131.99 220,684,141.48 665,799,287.38 额 三、本年增减变 动金额（减少以 19,527,498.42 97,691,588.04 “－”号填列） （一）净利润 188,609,981.86 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 46 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 本年金额 归属于母公司所有者权益 4．其他 上述（一）和 188,609,981.86 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 19,527,498.42 -90,918,393.82 1．提取盈余公 19,527,498.42 -19,527,498.42 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者（或 -71,390,895.40 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 356,954,477.00 714,005,131.99 240,211,639.90 763,490,875.42 额 47 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 编制单位:安徽合力股份有限公司 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余 356,954,477.00 714,254,395.06 194,726,515.40 435,346,441.46 额 加：同一控 制下企业合并产 -5,467,151.53 12,047,911.57 生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 356,954,477.00 714,254,395.06 189,259,363.87 447,394,353.03 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -249,263.07 31,424,777.61 218,404,934.35 “－”号填列） （一）净利润 321,220,607.36 （二）直接计入 所有者权益的利 -249,263.07 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -249,263.07 上述（一）和（二） -249,263.07 321,220,607.36 小计 （三）所有者投 入和减少资本 48 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 31,424,777.61 -102,815,673.01 1．提取盈余公积 31,424,777.61 -31,424,777.61 2．提取一般风险 -71,390,895.40 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 356,954,477.00 714,005,131.99 220,684,141.48 665,799,287.38 额 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 49 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:安徽合力股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 356,954,477.00 713,231,714.62 220,684,141.48 629 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,954,477.00 713,231,714.62 220,684,141.48 629 三、本年增减变动金额 19,527,498.42 104 （减少以“－”号填列） （一）净利润 195 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 195 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 19,527,498.42 -90 1．提取盈余公积 19,527,498.42 -19 2．对所有者（或股东） -71 50 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 356,954,477.00 713,231,714.62 240,211,639.90 733 51 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 编制单位:安徽合力股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 356,954,477.00 714,254,395.06 191,238,118.75 436 加：会计政策变更 -773,417.37 -1,978,754.88 -17 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,954,477.00 713,480,977.69 189,259,363.87 418 三、本年增减变动金额 -249,263.07 31,424,777.61 211 （减少以“－”号填列） （一）净利润 314 （二）直接计入所有者 -249,263.07 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -249,263.07 上述（一）和（二）小 -249,263.07 314 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 31,424,777.61 -102 1．提取盈余公积 31,424,777.61 -31 2．对所有者（或股东） -71 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 52 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 356,954,477.00 713,231,714.62 220,684,141.48 629 公司法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：杨安国 53 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 安徽合力股份有限公司 二〇〇八年度财务报表附注 一、公司基本情况 安徽合力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为安徽叉车集团有 限责任公司的核心企业——合肥叉车总厂，始建于 1958 年。1993 年经安徽省体改委函字 （1993）第 079 号文《关于同意组建安徽合力股份有限公司的批复》批准，安徽叉车集团 有限责任公司将其核心企业——合肥叉车总厂的生产经营性资产通过定向募集方式，于 1993 年 9 月改制成为股份有限公司，由安徽叉车集团有限责任公司独家发起设立。经安徽 省人民政府皖政秘（1996）第 134 号文和中国证券监督管理委员会证发审字[1996]第 183 号文批准，本公司于 1996 年 9 月 16 日至 1996 年 9 月 25 日向社会公开发行股票 2,828.5 万股（不含占额度上市的内部职工股 171.5 万股），并于 1996 年 10 月 7 日在安徽省工商 行政管理局办理了注册登记。 2005 年 10 月，本公司完成股权分置改革。2006 年 6 月 22 日，经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2006]24 号文核准，本公司采用非公开发行股票方式向 10 名特定投资者非 公开发行了 5,000 万股股份，至此，本公司总股本增至 35,695.45 万股。 本公司经营范围包括：叉车、装载机、工程机械、矿山起重运输机械及配件、铸锻件、 热处理件制造及产品销售。金属材料、化工原料（不含危险品）、电子产品、电器机械、 橡胶产品销售；机械行业科技咨询、信息服务；房屋、设备资产租赁。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年年度的经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基 本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基 础上编制财务报表。 54 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 四、重要会计政策、会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的会计业务按企 业会计准则中相关会计政策执行。 1.会计年度 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3.计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，对会计要素进行计量时一般采用历史成本，如采用 重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够可靠计量时，采用相应 计量属性计量。 报告期内本公司对会计要素均采用历史成本进行计量，计量属性没有发生变化。 4.现金等价物的确定标准 本公司对持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 5.外币交易的核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损 益；如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。 6.金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具 的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 55 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣 告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损 益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交 易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单 独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额 计入投资收益。 ③应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形 成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的 债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有 期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值 计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资 产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额 对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值 计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 56 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融 负债。 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 7.金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资 产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确 认为一项金融负债。 8.金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量； 57 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试， 并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项 的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项（应收款项期末余额占应收款项期末总额比例在 5%（含 5%）以上），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备； 经单独测试后未减值的应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项 组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与 之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现 时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下: 应收账款 其他应收款 账 龄 计提比例 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 年以内 — 1—2 年 10% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 2—3 年 30% 3 年以上 50% 3 年以上 50% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发 生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分 析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 58 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 计入资产减值损失。 9.存货核算方法 （1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产 过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 按用途分类为：原材料、产成品、在产品、周转材料等。 （2）取得和发出的计价方法：原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据分类差异 率分配差异，将计划成本调整为实际成本；产成品发出计价采用加权平均法。 （3）周转材料摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 （4）资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：在日常活动中，存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 10.长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业 合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： 59 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权 益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为 当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 11.固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。本公司 固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定 资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减 60 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧 年限和年折旧率如下： 固定资产类别 残值率（%） 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 4—5 35—8 2.74/2.71—12.00/11.88 机器设备 4—5 16—8 6.00/5.94—12.00/11.88 运输设备 4—5 8—5 12.00/11.88—19.20/19.00 其他 4—5 7—3 13.71/13.57—32.00/31.67 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相 一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 12.在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建 筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在 资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般 借款发生的借款费用。 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建 造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定 资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 需要调整原已计提的折旧额。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 13.无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括 土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本或可归属 于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限 61 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受 益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊销的方法。使用寿命不 确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无 形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的 支出符合无形资产确认条件的予以资本化。 每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每 个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产 的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 14.资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产 是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收 回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不得转回。 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响公司用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 62 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 15.资产组的确定依据 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产 或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的 方式。 16．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满 足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借 款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息 金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率计算。 17.长期待摊费用的摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期 内平均摊销。 18.职工薪酬 63 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服 务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供服务的期 间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳动关系给 予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期损益。 19.预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 20.收入的确认原则 （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入 ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同收入 64 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合 同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累 计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能 够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成 本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。 21.政府补助 （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产 处置当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或 损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已 发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22. 所得税 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产的确认： （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负 债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并。 ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 65 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 23. 合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的 财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所 采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计期间、会计政策对子公 司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易、 资金往来在合并时予以抵销。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1.会计政策变更 本公司 2008 年度没有发生会计政策变更事项。 2.会计估计变更 本公司 2008 年度没有发生会计估计变更事项。 3.前期差错更正 本公司 2008 年度没有发生前期差错更正事项。 六、税项 1.增值税 本公司叉车、装载机、配件等销售收入执行 17%增值税税率。 2.营业税 本公司租金收入执行 5%营业税税率。 3.所得税 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合 下发的《关于公布安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2008]177 号），本公司被认定为安徽省 2008 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》 （证书编号：GR200834000003），有效期 3 年。按照《中华人民共和国企业所得税法》及 相关法规规定，本公司自 2008 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得 税优惠税率。此外，根据公司本年收到的安徽省地方税务局直属分局直地税[2008]14 号、 15 号、16 号、17 号、39 号、40 号、41 号、42 号“关于同意安徽合力股份有限公司技术改 66 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 造国产设备抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免企业所得税 28,537,442.00 元，由 于公司本年当期所得税费用为 17,615,975.43 元，小于可抵免的企业所得税额，公司本年 相应确认递延所得税资产 10,921,466.57 元。 本公司的控股子公司深圳市合力叉车销售有限公司注册地在深圳经济特区，企业所得 税原执行 15%税率。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定，该公司 2008 年度企业所得税执行 18%税率。本公司除深圳市合力叉车销售有限公司外的其他控股 子公司企业所得税均执行 25%税率。 4.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、企业合并及合并财务报表 合并财务报表范围及主要控股子公司情况 1.同一控制下的企业合并取得的子公司概况 注册资 投资金 持股 表决权 公司名称 注册地 本（万 经营范围 额（万 比例 比例 元） 元） 上海市水电路 1950 号二幢第一 销售租赁维 上海合力叉车有限公司 1,500.00 525.00 35% 60% 层 修叉车等 南京市江宁经济技术开发区太平 批发零售叉 南京合力叉车有限公司 300.00 105.00 35% 60% 工业园 车及配件等 批发零售叉 山东合力叉车销售有限公司 青岛市李沧区重庆中路 563 号 300.00 105.00 35% 60% 车及配件等 本公司取得上海合力叉车有限公司、南京合力叉车有限公司和山东合力叉车销售有限 公司的控制权均是通过收购本公司控股股东安徽叉车集团有限责任公司持有的上述公司股 权实现的。股权收购完成后，本公司与上海合力叉车有限公司股东辛学所（股权比例 25%）、 南京合力叉车有限公司股东董永生（股权比例 25%）、山东合力叉车有限公司股东钱朝军（股 权比例 25%）签订股权托管协议，由本公司代为在股东会上行使财务和经营管理决策权。 2. 其他子公司概况 投资金 注册资本 持股 表决权 公司名称 注册地 经营范围 额（万 （万元） 比例 比例 元） 批发零售叉 郑州合力叉车有限公司 郑州市陇海东路 318 号 200.00 84.00 42% 62% 车及配件等 山西合力叉车有限责任公司 太原市长风西街 18 号 200.00 批发零售叉 70.00 35% 60% 67 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 投资金 注册资本 持股 表决权 公司名称 注册地 经营范围 额（万 （万元） 比例 比例 元） 车及配件等 批发零售叉 陕西合力叉车有限责任公司 西安市西宝疏导路 52 号 200.00 70.00 35% 60% 车及配件等 批发零售叉 安徽合力叉车销售有限公司 合肥市望江西路 15 号 540.00 189.00 35% 57% 车及配件等 合肥市蜀山区长江西路 669 号 物流设备研 安徽合力物流科技有限公司 300.00 150.00 50% 55.33% 安大科技园 制等 广州市黄浦区广深公路南湾路 批发零售叉 广州合力叉车有限公司 300.00 105.00 35% 61% 口 车及配件等 批发零售叉 南宁安叉工程机械有限公司 南宁市大沙田银海大道 114 号 50.00 车及配件等 *1 － － 批发零售叉 天津北方合力叉车有限公司 天津市河东区卫国道 148 号 800.00 280.00 35% 53% 车及配件等 北京市东城区和平里东街 14 批发零售叉 北京世纪合力叉车有限公司 号 166.31 车及配件等 *2 － － 批发零售叉 深圳市合力叉车销售有限公司 深圳市龙岗区布吉街道 700.00 245.00 35% 61% 车及配件等 上海市水电路 1950 号二幢第 批发零售叉 上海合力工程车辆有限公司 100.00 35.00 35% 60% 二层 车及配件等 安徽合力工业车辆进出口有限 进出口业务 合肥市望江西路 15 号 800.00 320.00 40% 50.15% 公司 等 衡阳市白沙州工业园区高平路 叉车、牵引车 衡阳合力工业车辆有限公司 6,000.00 6,000.00 100% 100% 1号 制造及销售 *1 南宁安叉机械工程有限公司是由广州合力叉车有限公司出资成立的法人独资有限责 任公司。 *2 北京世纪合力叉车有限公司系天津北方合力叉车有限公司的全资子公司。 本公司与郑州合力叉车有限公司股东梁英德（持股比例 20%）、山西合力叉车有限责任 公司股东宋新民（持股比例 25%）、陕西合力叉车有限责任公司股东张保全（持股比例 25%）、 安徽合力叉车销售有限公司股东方体鹏（持股比例 22%）、安徽合力物流科技有限公司股东 黄劲东（股权比例 5.33%）、广州合力叉车有限公司股东陆勤四（股权比例 26%）、天津北 方合力叉车有限公司股东文良要（持股比例 18%）、深圳市合力叉车销售有限公司股东陆勤 四（持股比例 26%）、上海合力工程车辆有限公司（以下简称“上海工程车辆”）股东辛学 所（持股比例 25%）、安徽合力工业车辆进出口有限公司（以下简称“车辆进出口公司”） 股东龚仁武（持股比例 10.15%）签订股权托管协议，由本公司代为在股东会上行使财务和 经营管理决策权。 68 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 八、分支机构概况 公司名称 营业地 经营范围 负责人 叉车、装载机、工程机械、矿山起 安徽合力股份有限公司合肥工厂 合肥经济技术开发区方兴大道 杨安国 重运输机械及配件等 叉车、装载机、工程机械、矿山起 安徽合力股份有限公司重型装备工厂 合肥经济技术开发区百丈路 8 号 王亮 重运输机械及配件等 安徽合力股份有限公司合肥铸锻厂 合肥市望江西路 15 号 铸锻件、叉车、矿山机械及配件等 王亮 合肥经济技术开发区汤口路以南、铸锻件、叉车、工程机械、矿山起 安徽合力股份有限公司铸造工厂 王亮 桃源路以西 重运输机械及配件等 叉车、工程机械、矿山起重运输机 安徽合力股份有限公司配件分公司 合肥市望江西路 1 号 王长钰 械及配件、铸锻件产品等 叉车、工程机械、、矿山起重运输 安徽合力股份有限公司安庆车桥厂 安庆开发区迎宾大道 阚农生 机械配件等 叉车部件、工程机械、矿山起重运 安徽合力股份有限公司安庆市月山机械厂 怀宁县月山镇东大道 162 号 阚农生 输机械配件制造，销售 叉车、液力机械、工厂机械配件制 安徽合力股份有限公司蚌埠液力机械厂 蚌埠市胜利东路 35 号 韩明 造及产品的销售 叉车、装载机、路面机械、运输维 安徽合力股份有限公司宝鸡合力叉车厂 宝鸡市金台区宝福路 127 号 刘东生 护机械等 叉车、装载机、工程机械及零部件 安徽合力股份有限公司渭滨工厂 宝鸡市渭滨区姜谭工业基地 刘东生 的制造、销售等 九、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 年末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 — — 191,770.82 — — 267,364.61 银行存款 — — 419,426,074.36 — — 558,291,799.00 其中：外币 291,157.73 6.8346 1,989,946.62 965,230.43 7.3046 7,050,622.20 （美元） 外币 62,237.11 9.6590 601,148.25 2,619.97 10.6669 27,946.96 （欧元） 外币 6,885,554.00 0.07565 520,892.16 4,452,312.00 0.06406 285,232.92 （日元） 其他货币资 — — 11,246,650.69 — — 917.31 金 其中：外币 132,702.05 6.8346 906,965.43 125.58 7.3046 917.31 （美元） 合 计 — — 430,864,495.87 — — 558,560,080.92 69 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 其他货币资金年末余额包含票据保证金余额 1,032.00 万元，保函存款余额 92.67 万元。截至 2008 年 12 月 31 日止，超过三个月期限的保证金余额为 1,000.00 万元。 2.应收票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 13,769,740.98 22,808,769.79 商业承兑汇票 403,200.00 — 合 计 14,172,940.98 22,808,769.79 （1）应收票据年末比年初下降 37.86%，主要原因是本公司年末采用票据结算的业务量 减少所致。 （2）应收票据年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 票据。 3.应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收 — — — — 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 — — — — 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 328,846,221.71 100.00 20,409,274.89 308,436,946.82 合 计 328,846,221.71 100.00 20,409,274.89 308,436,946.82 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收 — — — — 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 — — — — 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 298,864,187.42 合 计 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 298,864,187.42 70 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 288,541,985.08 87.74 14,427,099.27 274,114,885.81 1—2 年 33,223,991.64 10.10 3,322,399.15 29,901,592.49 2—3 年 4,401,730.17 1.34 1,320,519.06 3,081,211.11 3 年以上 2,678,514.82 0.82 1,339,257.41 1,339,257.41 合 计 328,846,221.71 100.00 20,409,274.89 308,436,946.82 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 93.52 282,380,951.81 297,243,107.18 14,862,155.37 1—2 年 4.32 12,375,170.17 13,750,189.09 1,375,018.92 2—3 年 1.08 2,397,785.17 3,425,407.37 1,027,622.20 3 年以上 1.08 1,710,280.27 3,420,560.56 1,710,280.29 合 计 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 298,864,187.42 （3）应收账款年末余额中前五名明细如下： 单位名称 年末余额 账 龄 占应收账款总额的比重 (%) 辽宁合力叉车有限公司 14,159,519.94 1 年以内 4.31 阳泉禾力达工程机械有限公司 8,608,043.80 1—2 年 2.62 赤峰皓然工程机械有限责任公司 7,875,524.06 1 年以内 2.39 甘肃合力叉车有限公司 6,809,675.21 1 年以内 2.07 武汉市合力叉车有限公司 4,912,481.39 1 年以内 1.49 合 计 42,365,244.40 — 12.88 （4）本公司本年核销应收账款坏账 3,705,593.51 元。 （5）应收账款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 71 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 4.预付款项 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 168,937,811.15 85.07 161,567,560.01 93.35 1—2 年 29,040,138.44 14.62 11,117,961.13 6.42 2—3 年 395,452.83 0.20 323,022.09 0.19 3 年以上 208,764.29 0.11 70,973.50 0.04 合 计 198,582,166.71 100.00 173,079,516.73 100.00 （2）预付款项年末余额中账龄超过一年的款项金额为 29,644,355.56 元，主要原因是 本公司预付的工程款及部分材料款未结算。 （3）预付款项年末余额中无预付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 5.其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其他应收款 24,485,634.96 71.24 — 24,485,634.96 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 — — — — 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 9,883,116.85 28.76 308,129.39 9,574,987.46 合 计 34,368,751.81 100.00 308,129.39 34,060,622.42 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其他应收款 31,319,648.50 70.53 — 31,319,648.50 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 — — — — 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 13,087,184.32 29.47 287,406.19 12,799,778.13 合 计 44,406,832.82 100.00 287,406.19 44,119,426.63 72 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 32,527,728.05 94.64 — 32,527,728.05 1—2 年 1,441,435.55 4.20 144,143.56 1,297,291.99 2—3 年 179,041.38 0.52 53,712.41 125,328.97 3 年以上 220,546.83 0.64 110,273.42 110,273.41 合 计 34,368,751.81 100.00 308,129.39 34,060,622.42 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 97.38 43,243,854.70 43,243,854.70 — 1—2 年 1.45 578,906.12 643,229.02 64,322.90 2—3 年 0.41 128,769.45 183,956.36 55,186.91 3 年以上 0.76 167,896.36 335,792.74 167,896.38 合 计 44,406,832.82 100.00 287,406.19 44,119,426.63 （3）其他应收款年末余额中前五名明细如下： 单位名称 年末余额 账 龄 占其他应收款总额的比重 (%) 应收补贴款（出口退税） 24,485,634.96 1 年以内 71.24 康菁 1,427,476.00 1 年以内 4.15 上海北翼集团有限公司 220,000.00 1 年以内 0.64 宝鸡供电局市区供电分局 203,124.72 1 年以内 0.59 罗盼森 169,080.13 1 年以内 0.49 合 计 26,505,315.81 — 77.11 （4）本公司本年核销其他应收款坏账 100,160.00 元。 （5）其他应收款年末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 73 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 6.存货 （1）存货 年末余额 项 目 金额 跌价准备 账面价值 原材料 364,571,613.32 4,481,917.49 360,089,695.83 周转材料 4,169,342.56 — 4,169,342.56 在产品 146,090,871.56 — 146,090,871.56 库存商品 338,920,227.22 12,462,283.43 326,457,943.79 合 计 853,752,054.66 16,944,200.92 836,807,853.74 年初余额 项 目 金额 跌价准备 账面价值 原材料 242,401,033.30 4,771,368.93 237,629,664.37 周转材料 4,051,744.17 — 4,051,744.17 在产品 174,251,785.25 446,185.65 173,805,599.60 库存商品 367,365,615.01 9,704,843.95 357,660,771.06 合 计 788,070,177.73 14,922,398.53 773,147,779.20 （2）存货的跌价准备： 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 转回 转销 原材料 4,771,368.93 — — 289,451.44 4,481,917.49 在产品 446,185.65 — — 446,185.65 — 库存商品 9,704,843.95 3,067,519.68 — 310,080.20 12,462,283.43 合 计 14,922,398.53 3,067,519.68 — 1,045,717.29 16,944,200.92 7.其他流动资产 年末余额 年初余额 项 目 其他流动资产 25,069,365.86 — 其他流动资产年末余额系本公司本年度预交的企业所得税。 8.固定资产 74 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 原价 房屋及建筑物 437,601,220.03 86,237,622.08 4,427,514.45 519,411,327.66 机器设备 744,055,638.85 103,727,978.13 8,784,487.70 838,999,129.28 运输设备 50,498,554.39 9,001,486.33 1,384,163.56 58,115,877.16 其 他 39,485,022.61 15,712,707.51 1,324,669.54 53,873,060.58 合 计 1,271,640,435.88 214,679,794.05 15,920,835.25 1,470,399,394.68 累计折旧 房屋及建筑物 111,385,841.08 14,092,841.34 3,712,417.48 121,766,264.94 机器设备 345,116,458.57 56,939,437.30 8,011,729.96 394,044,165.91 运输设备 20,138,987.76 7,344,946.51 1,116,640.21 26,367,294.06 其 他 19,996,446.53 8,507,908.65 1,272,583.74 27,231,771.44 合 计 496,637,733.94 86,885,133.80 14,113,371.39 569,409,496.35 减值准备 房屋、建筑物 244,870.64 — — 244,870.64 机器设备 1,723,209.84 — 2,441.04 1,720,768.80 运输设备 276,832.00 — 86,832.00 190,000.00 合 计 2,244,912.48 — 89,273.04 2,155,639.44 账面价值 房屋、建筑物 325,970,508.31 — — 397,400,192.08 机器设备 397,215,970.44 — — 443,234,194.57 运输设备 30,082,734.63 — — 31,558,583.10 其 他 19,488,576.08 — — 26,641,289.14 合 计 772,757,789.46 898,834,258.89 （1）本期在建工程转入固定资产金额为 200,691,035.12 元。 （2）本年固定资产无对外抵押、担保情况。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收 回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 75 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （4）年末固定资产没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。 9.在建工程 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 本年转出 年末余额 一、大型装运产品建设项目 30,180,337.04 43,640,104.11 56,104,396.57 — 17,716,044.58 二、工业园桥箱事业部建设项 5,871,056.85 29,190,296.36 12,325,846.48 2,092,247.00 20,643,259.73 目 三、叉车门架事业部建设项目 — 12,307,309.14 — — 12,307,309.14 四、重型装备事业部一期 2,464,114.34 2,590,843.42 1,888,767.12 — 3,166,190.64 五、2000 台轮式装载机(一期) 1,299,694.20 2,902,661.59 3,804,380.59 — 397,975.20 六、工业园北区公用建设项目 7,618,932.42 3,810,251.47 10,399,900.20 — 1,029,283.69 七、合力铸造中心项目 60,499,633.72 42,375,059.74 71,503,298.04 — 31,371,395.42 八、装备事业部建设项目 — 13,683,579.45 12,935,227.76 — 748,351.69 九、扩大油缸生产能力技改项 360,425.64 130,407.60 — — 490,833.24 目 十、安庆车桥扩大产能项目二 804,294.88 3,525,495.00 4,221,548.02 — 108,241.86 期 十一、安庆车桥扩大产能项目 353,825.89 7,019,997.89 7,239,500.00 — 134,323.78 三期 十二、万台电动车辆建设项目 1,603,737.88 9,215,394.83 10,527,373.65 — 291,759.06 十三、月山机械厂工程车辆结 24,620.00 4,689,959.35 1,461,570.08 — 3,253,009.27 构件技术改造 十四、宝鸡渭滨大吨位叉车及 393,412.92 9,279,702.87 — — 9,673,115.79 特种车辆项目(一期) 十五、合力工业车辆南方 550,000.00 8,296,109.95 — — 8,846,109.95 （衡阳）生产基地项目 十六、其他项目 4,588,928.12 5,986,213.57 8,279,226.61 — 2,295,915.08 合 计 116,613,013.90 198,643,386.34 200,691,035.12 2,092,247.00 112,473,118.12 （1）在建工程中无利息资本化金额。 （2）本年转入固定资产 200,691,035.12 元，本年转出中转入无形资产 2,092,247.00 元。 （3）年末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10.无形资产 76 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原价 土地使用权 92,160,831.52 40,060,454.00 — 132,221,285.52 专有技术 37,063,798.40 7,219,307.53 — 44,283,105.93 专利权 18,048,600.00 — — 18,048,600.00 计算机网络及软件 6,769,832.80 1,769,465.00 — 8,539,297.80 合 计 154,043,062.72 49,049,226.53 — 203,092,289.25 累计摊销 土地使用权 10,071,495.38 2,639,592.99 — 12,711,088.37 专有技术 24,963,688.88 1,602,111.60 — 26,565,800.48 专利权 8,915,372.91 2,360.07 — 8,917,732.98 计算机网络及软件 3,388,568.29 1,408,257.63 — 4,796,825.92 合 计 47,339,125.46 5,652,322.29 52,991,447.75 减值准备 专有技术 6,032,027.67 — — 6,032,027.67 专利权 9,115,527.16 — — 9,115,527.16 合 计 15,147,554.83 — — 15,147,554.83 账面价值 土地使用权 82,089,336.14 — — 119,510,197.15 专有技术 6,068,081.85 — — 11,685,277.78 专利权 17,699.93 — — 15,339.86 计算机网络及软件 3,381,264.51 — — 3,742,471.88 合 计 91,556,382.43 — — 134,953,286.67 无形资产年末比年初增长 47.40%，主要原因是公司本年购入土地使用权金额较大。 11.长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 销年限 房租 437,220.00 220,417.62 — 108,776.88 325,579.26 111,640.74 22 个月 增容费 660,373.08 55,030.98 — 55,030.98 660,373.08 — — 77 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 剩余摊 项 目 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 销年限 装修费 3,479,199.20 1,339,680.88 1,647,621.20 897,044.28 1,388,941.40 2,090,257.80 24 个月 合 计 4,576,792.28 1,615,129.48 1,647,621.20 1,060,852.14 2,374,893.74 2,201,898.54 长期待摊费用年末比年初增长 35.47%，是本年房屋装修费增加所致。 12.递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣购买国产设备抵免所得税形成 10,921,466.57 — 坏账准备形成 4,205,255.70 3,902,848.17 递延收益形成 1,680,000.00 1,890,000.00 存货跌价准备形成 1,608,010.34 2,241,359.77 固定资产减值准备形成 323,345.93 336,736.87 无形资产减值准备形成 306,284.15 612,568.33 其他 398,864.81 — 合 计 19,443,227.50 8,983,513.14 递延所得税资产年末比年初增长 116.43%，主要原因是根据安徽省地方税务局直属分局 “关于同意安徽合力股份有限公司技术改造国产设备抵免企业所得税的批复”，本公司确 认的待抵扣购买国产设备抵免企业所得税形成的递延所得税资产金额较大。 13.资产减值准备 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 转回 转销 一、坏账准备 19,262,482.97 6,361,921.97 1,101,247.15 3,805,753.51 20,717,404.28 其中：应收账款 18,975,076.78 6,212,543.62 1,072,752.00 3,705,593.51 20,409,274.89 其他应收款 287,406.19 149,378.35 28,495.15 100,160.00 308,129.39 二、存货跌价准备 14,922,398.53 3,067,519.68 — 1,045,717.29 16,944,200.92 其中：原材料 4,771,368.93 — — 289,451.44 4,481,917.49 在产品 446,185.65 — — 446,185.65 — 库存商品 9,704,843.95 3,067,519.68 — 310,080.20 12,462,283.43 三、固定资产减值准备 2,244,912.48 89,273.04 2,155,639.44 — — 78 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 其中：房屋建筑物 244,870.64 — 244,870.64 — — 设备 2,000,041.84 89,273.04 1,910,768.80 — — 四、无形资产减值准备 15,147,554.83 — 15,147,554.83 — — 合 计 51,577,348.81 9,429,441.65 1,101,247.15 4,940,743.84 54,964,799.47 14.短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 — 80,000,000.00 保证借款 150,000,000.00 — 合 计 150,000,000.00 80,000,000.00 （1）保证借款年末余额由安徽叉车集团有限责任公司提供担保。 （2）短期借款年末比年初增长 87.50%，主要原因根据营运资金管理的需要，公司相应 增借短期借款。 15.应付票据 年末余额 年初余额 票据种类 银行承兑汇票 153,811,800.00 80,050,000.00 （1）应付票据年末比年初增长 92.14%，主要原因是本公司材料采购采用票据结算量增 加。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 票据。 16.应付账款 项 目 年末余额 年初余额 应付账款 444,085,884.92 494,323,051.61 （1）应付账款年末余额中账龄超过 1 年的款项为 10,447,014.01 元，主要是尚未结算 的材料款。 （2）应付账款年末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 17.预收款项 项 目 年末余额 年初余额 预收款项 74,439,401.44 76,341,408.93 79 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （1）预收款项年末余额中账龄超过 1 年的款项为 2,953,946.76 元，主要是尚未结清 的客户定金。 （2）预收账款年末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 18.应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 — 210,118,263.08 209,926,503.54 191,759.54 二、职工福利费 — 14,545,389.38 14,545,389.38 — 三、社会保险费 664,136.46 57,259,868.18 56,476,119.63 1,447,885.01 其中：1.医疗保险费 33,580.37 13,628,286.42 13,657,768.11 4,098.68 2.基本养老保险费 589,576.04 37,483,207.70 36,635,263.82 1,437,519.92 3.失业保险费 35,588.66 3,366,349.41 3,400,064.96 1,873.11 4.工伤保险费 1,973.69 1,591,147.63 1,590,412.36 2,708.96 5.生育保险费 3,417.70 1,190,877.02 1,192,610.38 1,684.34 四、住房公积金 1,178,933.19 23,048,551.47 23,332,692.66 894,792.00 五、工会经费和职工教育经费 2,083,176.40 6,117,859.09 6,144,181.64 2,056,853.85 合 计 3,926,246.05 311,089,931.20 310,424,886.85 4,591,290.40 19.应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 -48,695,667.33 -19,041,327.01 营业税 82,657.62 46,552.79 城市维护建设税 4,658,590.30 2,886,702.27 企业所得税 7,205,261.23 31,297,712.77 个人所得税 1,009,050.39 1,347,155.28 房产税 503,967.35 250,919.62 土地使用税 3,737,897.03 88,618.71 教育费附加 2,688,133.70 1,222,186.30 80 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 其他* 2,657,323.74 522,974.69 合 计 -26,152,785.97 18,621,495.42 注*：“其他”主要是水利基金、印花税等。 应交税费年末比年初下降 44,774,281.39 元，主要原因是年末尚未抵扣的进项税额增 加所致。 20.其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 其他应付款 26,617,224.97 34,057,802.11 （1）金额较大的其他应付款明细如下： 单位名称 年末余额 账龄 性质或内容 兴业运输有限公司 1,388,655.89 1 年以内 运费 南通贝斯特机械工程有限公司 1,265,000.00 1 年以内 工程质保款 河南豫中起重集团有限公司 957,499.00 1 年以内 工程质保款 （2）其他应付款年末余额中账龄超过 1 年的应付款项为 5,318,172.66 元，主要为尚 未结算的工程质保金。 （3）其他应付款年末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 21.长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 担保借款 19,250,000.00 19,250,000.00 保证借款年末余额由安徽叉车集团有限责任公司提供担保。 22.其他非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 递延收益 11,600,000.00 13,000,000.00 递延收益年末余额系公司收到的与资产相关的政府补助按形成资产寿命摊销而尚未摊 销的余额，其摊销期为 10 年。 81 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 23.股本 数量单位：股 项 目 年初余额 本年变动增减 年末余额 （＋，－） 一、有限售条件股份 1、国家及国有法人股 122,434,172 -12,887,808 109,546,364 2、境内法人股 — — — 3、境内自然人持股 — — — 4、外资法人持有股份 — — — 有限售条件股份合计 122,434,172 -12,887,808 109,546,364 二、无限售条件股份 1．境内上市的人民币普通股 234,520,305 12,887,808 247,408,113 2．境内上市的外资股 — — — 3．境外上市的外资股 — — — 4．其他 — — — 无限售条件股份合计 234,520,305 12,887,808 247,408,113 三、股份总数 356,954,477 — 356,954,477 本年有限售条件股份减少 12,887,808 股，无限售条件股份增加 12,887,808 股，系本 公司控股股东所持有的股份本期解禁所致。 24.资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 705,462,227.60 — — 705,462,227.60 其他资本公积 8,542,904.39 — — 8,542,904.39 合 计 714,005,131.99 — — 714,005,131.99 25.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 187,439,644.33 19,527,498.42 — 206,967,142.75 任意盈余公积 33,244,497.15 — — 33,244,497.15 82 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合 计 220,684,141.48 19,527,498.42 — 240,211,639.90 盈余公积本年增加数是按母公司净利润 10%计提的法定盈余公积。 26.未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 665,799,287.38 加：本年归属于母公司股东的净利润转入 188,609,981.86 减：提取法定盈余公积 19,527,498.42 分配普通股股利 71,390,895.40 年末未分配利润 763,490,875.42 根据公司 2008 年 4 月 11 日召开的 2007 年度股东大会决议，公司 2007 年度净利润在 提取 10%的法定盈余公积金后，以 2007 年末总股本 356,954,477 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），合计分配现金股利 71,390,895.40 元。 27.营业收入 （1）营业收入 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,594,723,561.03 3,358,004,953.59 其他业务收入 33,448,160.05 38,856,652.01 合 计 3,628,171,721.08 3,396,861,605.60 （2）前五名客户销售收入情况 本年金额 上年金额 项 目 前五名客户销售收入总额 286,359,544.51 319,978,634.19 占公司主营业务收入的比例 7.97% 9.53% 28.营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务成本 2,942,225,089.53 2,580,639,441.30 其他业务成本 24,387,545.35 28,178,953.91 合 计 2,966,612,634.88 2,608,818,395.21 83 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 29.按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 （1）本年金额 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 叉车及配件 3,561,914,672.09 2,900,610,566.35 661,304,105.74 装载机 32,808,888.94 41,614,523.18 -8,805,634.24 合 计 3,594,723,561.03 2,942,225,089.53 652,498,471.50 （2）上年金额 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 叉车及配件 3,306,507,090.74 2,514,842,813.23 791,664,277.51 装载机 51,497,862.85 65,796,628.07 -14,298,765.22 合 计 3,358,004,953.59 2,580,639,441.3 777,365,512.29 30.按区域列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 （1）本年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 2,458,518,246.77 2,027,957,976.48 430,560,270.29 外销收入 1,136,205,314.26 914,267,113.05 221,938,201.21 合 计 3,594,723,561.03 2,942,225,089.53 652,498,471.50 （2）上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 2,439,903,066.51 1,916,456,931.83 523,446,134.68 外销收入 918,101,887.08 664,182,509.47 253,919,377.61 合 计 3,358,004,953.59 2,580,639,441.3 777,365,512.29 31.营业税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 营业税 365,002.17 277,208.36 城市维护建设税 9,655,640.32 9,973,301.61 教育费附加 4,281,375.14 4,411,592.04 其他 56,804.51 — 合 计 14,358,822.14 14,662,102.01 84 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 32.财务费用 本年金额 上年金额 项 目 利息支出 8,828,777.90 1,325,116.94 减：利息收入 6,160,534.17 6,444,035.53 加：汇兑损失 8,509,434.32 6,210,381.80 减：汇兑收益 2,079,544.92 1,846,510.28 加：其他支出 3,182,856.03 2,475,338.41 合 计 12,280,989.16 1,720,291.34 财务费用本年比上年增长 613.89%，主要原因是本年借款利息支出增加。 33.资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 5,260,674.82 11,497,893.96 存货跌价损失 3,067,519.68 3,448,115.36 合 计 8,328,194.50 14,946,009.32 34.投资收益 本年金额 上年金额 项 目 处置长期股权投资收益 — 2,148,921.77 35.营业外收入 本年金额 上年金额 项 目 政府补助 15,147,925.66 14,929,593.75 处置固定资产净收益 1,880,221.25 680,060.07 罚没收入 94,177.01 102,310.90 其他 905,766.76 20,348.20 合 计 18,028,090.68 15,732,312.92 政府补助主要包括： （1）根据合肥市工业经济领导小组办公室合工经办[2008]7 号文件，兑现奖励 2008 年 第一季度和 2007 年度加快工业发展专项资金 3,259,400.00 元； 85 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （2）根据财政部驻安徽省财政监察专员办事处财驻皖监退[2008]59 号文，分公司合肥 铸锻厂收到铸锻件增值税返还 2,762,677.66 元； （3）根据安徽省发展和改革委员会发改工业[2007]940 号文件，本公司收到 V 法平衡 重铸造项目“三高”补助资金 1,000,000.00 元； （4）根据合肥市工业经济领导小组办公室合工经办[2008]19 号文件，兑现奖励 2008 年 10 月加快工业发展专项资金 915,000.00 元。 36.营业外支出 本年金额 上年金额 项 目 捐赠支出 3,221,549.15 26,000.00 处理固定资产净损失 1,279,010.35 698,712.34 罚没支出 568,374.19 76,375.89 其他 201,591.08 45,627.96 合 计 5,270,524.77 846,716.19 37.所得税费用 本年金额 上年金额 项 目 当期所得税费用 12,543,577.37 83,365,529.49 递延所得税费用 -10,459,714.36 -1,083,415.44 合 计 2,083,863.01 82,282,114.05 所得税费用本年比上年下降 97.47%，主要原因是根据公司本年收到的安徽省地方税务 局直属分局直地税[2008]14 号、15 号、16 号、17 号、39 号、40 号、41 号、42 号“关于 同意安徽合力股份有限公司技术改造国产设备抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免 企业所得税 28,537,442.00 元。由于本公司（不含各子公司）本年度利润总额下降，当期 所得税费用小于可抵免的企业所得税额，抵免当期所得税费用后结余的差额，公司本年相 应确认递延所得税资产 10,921,466.57 元，同时冲减递延所得税费用 10,921,466.57 元。 38.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 本年金额 上年金额 基本每股收益 0.53 0.90 稀释每股收益 0.53 0.90 （1）基本每股收益=P÷S 86 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初 股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行 新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告 期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1－ 所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数）。 39.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 政府补助 10,985,248.00 7,385,100.00 租金收入 5,413,153.75 4,312,425.60 押金、定金 － 1,456,450.32 其他 220,542.47 1,316,292.37 合 计 16,618,944.22 14,470,268.29 40.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 运输装卸费 36,514,145.69 36,915,735.34 广告宣传费 20,712,648.41 5,711,816.00 技术开发费 15,833,707.44 2,254,622.08 修理费 14,831,086.82 7,702,268.85 办公费 11,312,517.02 7,809,649.16 质量服务费 10,324,863.65 4,821,263.20 差旅费 9,908,190.90 9,911,799.39 招待费 8,986,233.48 8,052,042.52 租赁费 5,281,394.08 5,959,049.18 保险费 3,347,065.11 2,942,983.18 三包费 2,132,740.67 1,905,007.43 其他 43,928,238.78 45,123,916.22 合 计 183,112,832.05 139,110,152.55 87 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 41.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 8,183,054.24 4,414,157.61 42.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 发放股利手续费 125,723.24 — 贷款合同印花税 3,000.00 4,000.00 合 计 128,723.24 4,000.00 43.与现金流量表相关的信息 （1）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 208,146,728.29 356,808,300.00 加：资产减值准备 8,328,194.50 14,946,009.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 86,885,133.80 70,279,853.97 折旧 无形资产摊销 5,652,322.29 8,462,122.24 长期待摊费用摊销 1,060,852.14 625,321.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -599,239.78 -2,130,269.50 （收益以“－”号添列） 固定资产报废损失（收益以“－”号添列） -1,971.12 — 公允价值变动损失（收益以“－”号添列） — — 财务费用（收益以“－”号添列） 9,098,133.13 -755,047.07 投资损失（收益以“－”号添列） — — 递延所得税资产减少（增加以“－”号添列） -10,459,714.36 -553,842.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号添列） — — 存货的减少（增加以“－”号添列） -65,681,876.93 -144,784,672.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号添列） -8,537,893.07 -279,669,139.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号添列） -37,404,326.78 316,458,191.35 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 196,486,342.11 339,686,826.98 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 资本公积转增股本 — — 88 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 项 目 本年金额 上年金额 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 430,864,495.87 558,560,080.92 减：现金的年初余额 558,560,080.92 557,941,041.86 加：现金等价物的年末余额 — — 减：现金等价物的年初余额 — — 现金及现金等价物净增加 -127,695,585.05 619,039.06 （2）现金和现金等价物： 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 430,864,495.87 558,560,080.92 其中：库存现金 191,770.82 267,364.61 可随时用于支付的银行存款 419,426,074.36 558,291,799.00 可随时用于支付的其他货币资金 1,246,650.69 917.31 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 430,864,495.87 558,560,080.92 其中：母、子公司使用受限制的 10,000,000.00 — 现金和现金等价物 十、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收 117,709,071.39 38.32 5,885,453.57 111,823,617.82 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 — — — — 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 189,495,082.71 61.68 10,700,531.77 178,794,550.94 合 计 307,204,154.10 100.00 16,585,985.34 290,618,168.76 89 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收 114,401,234.68 41.95 5,720,061.73 108,681,172.95 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 — — — — 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 158,306,264.10 58.05 8,962,399.11 149,343,864.99 合 计 272,707,498.78 100.00 14,682,460.84 258,025,037.94 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 287,278,596.61 93.51 14,363,929.83 272,914,666.78 1—2 年 19,136,389.90 6.23 1,913,638.99 17,222,750.91 2—3 年 430,836.39 0.14 129,250.92 301,585.47 3 年以上 358,331.20 0.12 179,165.60 179,165.60 合 计 307,204,154.10 100.00 16,585,985.34 290,618,168.76 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 267,364,291.63 98.04 13,368,214.58 253,996,077.05 1—2 年 3,155,679.49 1.16 315,567.95 2,840,111.54 2—3 年 475,427.64 0.17 142,628.29 332,799.35 3 年以上 1,712,100.02 0.63 856,050.02 856,050.00 合 计 272,707,498.78 100.00 14,682,460.84 258,025,037.94 （3）应收账款年末余额中前五名明细如下： 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款总额 的比重(%) 安徽合力工业车辆进出口有限公司 79,256,246.33 1 年以内 25.80 山东合力叉车销售有限公司 19,453,693.51 1 年以内 6.33 90 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款总额 的比重(%) 天津北方合力叉车有限公司 18,999,131.55 1 年以内 6.18 辽宁合力叉车有限公司 14,159,519.94 1 年以内 4.60 深圳合力叉车销售有限公司 13,720,701.39 1 年以内 4.47 合 计 145,589,292.72 — 47.38 （4）本公司本年核销应收账款坏账 3,129,186.49 元。 （5）应收账款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 2.其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其他应收款 1,427,476.00 28.21 — 1,427,476.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 — — — — 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,632,684.63 71.79 122,223.44 3,510,461.19 合 计 5,060,160.63 100.00 122,223.44 4,937,937.19 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其他应收款 2,740,404.00 37.06 — 2,740,404.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 — — — — 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 4,654,597.48 62.94 184,498.71 4,470,098.77 合 计 7,395,001.48 100.00 184,498.71 7,210,502.77 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 91 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,593,059.59 4,593,059.59 90.77 — 1—2 年 239,235.94 265,817.71 5.25 26,581.77 2—3 年 17,500.00 25,000.00 0.49 7,500.00 3 年以上 88,141.66 176,283.33 3.49 88,141.67 合 计 5,060,160.63 100.00 122,223.44 4,937,937.19 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 92.06 6,807,896.88 6,807,896.88 — 1—2 年 3.52 234,000.00 260,000.00 26,000.00 2—3 年 0.34 17,687.60 25,268.00 7,580.40 3 年以上 4.08 150,918.29 301,836.60 150,918.31 合 计 7,395,001.48 100.00 184,498.71 7,210,502.77 （3）其他应收款年末余额中前五名明细如下： 单位名称 年末余额 账龄 占其他应收款总额的比重(%) 康菁 1,427,476.00 1 年以内 28.21 宝鸡供电局市区供电分局电费户 203,124.72 1 年以内 4.01 罗盼森 169,080.13 1 年以内 3.34 廖成 120,000.00 1 年以内 2.37 顾岭 110,000.00 1 年以内 2.17 合 计 2,029,680.85 — 40.10 （4）本公司本年核销其他应收款坏账 71,300.00 元。 （5）其他应收款年末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 3.长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 92 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 对子公司投资 34,391,650.70 42,294,600.00 — 76,686,250.70 （2）成本法核算的长期股权投资 投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本年增减变动 年末余额 比例 安徽合力叉车销售有限公司 35% 525,000.00 525,000.00 — 525,000.00 安徽合力物流科技有限公司 50% 1,431,116.60 1,431,116.60 — 1,431,116.60 安徽合力工业车辆进出口有限公司 40% 3,200,000.00 3,200,000.00 — 3,200,000.00 陕西合力叉车有限责任公司 35% 350,000.00 350,000.00 — 350,000.00 郑州合力叉车有限公司 42% 420,000.00 420,000.00 369,600.00 789,600.00 山西合力叉车有限责任公司 35% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 700,000.00 上海合力叉车有限公司 35% 3,718,001.21 3,639,732.67 — 3,639,732.67 上海合力工程车辆有限公司 35% 350,000.00 350,000.00 — 350,000.00 广州合力叉车有限公司 35% 1,050,000.00 1,050,000.00 — 1,050,000.00 深圳市合力叉车销售有限公司 35% 175,000.00 175,000.00 1,225,000.00 1,400,000.00 南京合力叉车有限公司 35% 768,632.63 768,632.63 — 768,632.63 山东合力叉车销售有限公司 35% 647,297.32 647,297.32 350,000.00 997,297.32 天津北方合力叉车有限公司 35% 1,050,000.00 1,484,871.48 — 1,484,871.48 衡阳合力工业车辆有限公司 100% 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 合 计 33,653,931.16 34,391,650.70 42,294,600.00 76,686,250.70 （1）年末长期股权投资没有发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资 减值准备。 （2）公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4.营业收入 （1）各期营业收入 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,344,919,397.77 2,999,772,270.63 其他业务收入 28,666,622.71 33,768,190.70 合 计 3,373,586,020.48 3,033,540,461.33 93 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 本年金额 上年金额 前五名客户销售收入总额 1,847,682,354.46 1,566,622,631.07 占公司主营业务收入的比例 55.24% 52.22% 5.营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务成本 2,865,173,224.47 2,413,392,662.38 22,594,923.96 其他业务成本 26,724,541.08 合 计 2,887,768,148.43 2,440,117,203.46 6.按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 （1）本年金额 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 叉车及配件 3,312,110,508.83 2,823,558,701.29 488,551,807.54 装载机 32,808,888.94 41,614,523.18 -8,805,634.24 合 计 3,344,919,397.77 2,865,173,224.47 479,746,173.30 （2）上年金额 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 叉车及配件 2,948,388,595.66 2,347,596,034.31 600,792,561.35 装载机 51,383,674.97 65,796,628.07 -14,412,953.10 合 计 2,999,772,270.63 2,413,392,662.38 586,379,608.25 7.投资收益 本年金额 上年金额 项 目 成本法核算的被投资公司分配来的现金红利 14,888,320.05 13,363,315.67 处置长期股权投资的收益 — -862,249.47 合 计 14,888,320.05 12,501,066.20 本公司投资收益汇回无重大限制。 十一、关联方关系及其交易 94 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 与本公 经济性 法定代表 表决权比 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 质 人 组织机构代码 持股比例 例 安徽叉车集团有限 合肥市望江西路 15 股权管理 母公司 国有 张德进 14894324－0 37.25% 37.25% 责任公司*1 号 郑州合力叉车有限 郑州市陇海东路 有限责 叉车销售 子公司 王长钰 74578453－2 42% 62% 公司 318 号 任公司 山西合力叉车有限 太原市长风西街 18 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 74855568－x 35% 60% 责任公司 号 任公司 陕西合力叉车有限 西安市西宝疏导路 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 74504863－1 35% 60% 责任公司 52 号 任公司 安徽合力叉车销售 合肥市蜀山区望江 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 76082556－6 35% 57% 有限公司 西路 15 号 任公司 上海合力叉车有限 上海市水电路 1950 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 70348115－4 35% 60% 公司 号二幢第一层 任公司 合肥市蜀山区长江 安徽合力物流科技 物流设备研 有限责 西路 669 号安大科 子公司 张德进 75853269－2 50% 55.33% 有限公司 制 任公司 技园 广州合力叉车有限 广州市黄浦区广深 有限责 叉车销售 子公司 邓力 76952174－5 35% 61% 公司 公路南湾路口 任公司 南宁安叉工程机械 南宁市大沙田银海 有限责 叉车销售 子公司 陆勤四 75977232－1 － － 有限公司*2 大道 114 号 任公司 南京市江宁经济技 南京合力叉车有限 有限责 术开发区太平工业 叉车销售 子公司 钱洪兴 73609100－5 35% 60% 公司 任公司 园 山东合力叉车销售 青岛市李沧区重庆 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 74036228－5 35% 60% 有限公司 中路 563 号 任公司 天津北方合力叉车 天津市河东区卫国 有限责 叉车销售 子公司 邓力 78635921－7 35% 53% 有限公司 道 148 号 任公司 北京世纪合力叉车 北京市东城区和平 有限责 叉车销售 子公司 文良要 74810766－8 － － 有限公司*3 里东街 14 号 任公司 深圳市合力叉车销 深圳市龙岗区布吉 有限责 叉车销售 子公司 邓力 77877112－1 35% 61% 售有限公司 街道 任公司 上海合力工程车辆 上海市水电路 1950 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 77809133－7 35% 60% 有限公司 号二幢第二层 任公司 安徽合力工业车辆 合肥市望江西路 15 有限责 进出口 子公司 杨安国 78107202－2 40% 50.15% 进出口有限公司 号 任公司 衡阳合力工业车辆 衡阳市白沙州工业 叉车牵引车 有限责 子公司 张德进 66856963－5 100% 100% 有限公司 园区高平路 1 号 生产及销售 任公司 *1.本公司接控股股东安徽叉车集团公司通知，根据安徽省人民政府国有资产监督管理 委员会（以下简称安徽省国资委）《关于同意安徽叉车集团公司整体改建为国有独资公司 的批复》（皖国资改革函[2008]214号），安徽省国资委同意安徽叉车集团公司由国有独资 企业整体改建为国有独资公司，名称为安徽叉车集团有限责任公司，公司董事长为张德进 先生。 95 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 *2.南宁安叉工程机械有限公司是子公司广州合力叉车有限公司出资成立的法人独资 有限责任公司。 *3.北京世纪合力叉车有限公司是子公司天津北方合力叉车有限公司的全资子公司。 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安徽叉车集团有限责任公司 13,000.00 — — 13,000.00 郑州合力叉车有限公司 100.00 100.00 — 200.00 山西合力叉车有限责任公司 100.00 100.00 — 200.00 陕西合力叉车有限责任公司 100.00 100.00 — 200.00 安徽合力叉车销售有限公司 305.00 235.00 — 540.00 上海合力叉车有限公司 1,000.00 500.00 — 1,500.00 安徽合力物流科技有限公司 300.00 — — 300.00 广州合力叉车有限公司 300.00 — — 300.00 南宁安叉工程机械有限公司 50.00 — — 50.00 南京合力叉车有限公司 200.00 100.00 — 300.00 山东合力叉车销售有限公司 200.00 100.00 — 300.00 天津北方合力叉车有限公司 500.00 300.00 — 800.00 北京世纪合力叉车有限公司 166.31 — — 166.31 深圳市合力叉车销售有限公司 350.00 350.00 — 700.00 上海合力工程车辆有限公司 100.00 — — 100.00 安徽合力工业车辆进出口有限公司 800.00 — — 800.00 衡阳合力工业车辆有限公司 2,000.00 4,000.00 — 6,000.00 3.存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 安徽叉车集团有 12,887.81万股 36.10 409.78万股 13,297.29万股 37.25 1.15 限责任公司 4.不存在控制关系的关联方的性质 96 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 企业名称 关联关系 组织机构代码 安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 受同一母公司控制 22130579-9 安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 受同一母公司控制 14986950-5 安徽叉车集团公司安庆车桥厂*1 受同一母公司控制 安徽合力机械进出口有限公司*2 受同一母公司控制 安徽叉车集团合力兴业有限公司 受同一母公司控制 73732089-3 安徽宝泰克压实机械设备有限公司 受同一母公司控制 79813191-4 合肥和谐软件有限公司 受同一母公司控制 73003751-8 安徽梯西埃姆叉车有限公司*3 母公司参股 安徽省安东铸造有限公司*4 母公司参股 安徽英科智控股份有限公司 母公司参股 72631988-9 *1.安徽叉车集团公司安庆车桥厂已于2008年办理了注销手续，并经（皖安）登记企销 字（2008）第2号批准注销。 *2. 安徽合力机械进出口有限公司已于2008年办理了注销手续，并经（08）登记注销 第089号批准注销。 *3.根据安徽梯西埃姆叉车有限公司章程，该公司经营期限于2008年12月31日期满。根 据安徽梯西埃姆叉车有限公司于2008年3月19日通过的合资终结同意书（董事会决议），安 徽梯西埃姆叉车有限公司于2008年6月30日合资终止。 *4.根据安徽省安东铸造有限公司2005年修正的章程，该公司经营期限于2009年1月12 日期满。根据安徽省安东铸造有限公司于2008年3月19日通过的合资终结同意书（董事会决 议），安徽省安东铸造有限公司于2008年4月30日合资终止。 （二）关联方交易定价政策 向关联方企业的采购、销售货物均按市价的 100%结算。 (三）关联交易 1.销售商品 企业名称 本年金额 上年金额 安徽叉车集团合力兴业有限公司 3,599,315.65 3,003,609.35 安徽梯西埃姆叉车有限公司 13,591,216.29 22,886,760.42 97 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 安徽省安东铸造有限公司 19,477,811.09 39,180,816.47 合计 36,668,343.03 65,071,186.24 2.采购物资 企业名称 本年金额 上年金额 安徽英科智控股份有限公司 11,207,858.19 12,055,416.66 合肥和谐软件有限公司 2,272,164.09 73,333.33 安徽叉车集团合力兴业有限公司等 26,334,890.48 15,267,259.26 合计 39,814,912.76 27,396,009.25 3.关联方劳务 企业名称 本年金额 上年金额 安徽叉车集团有限责任公司*1 2,189,281.50 2,354,147.50 安徽叉车集团合力兴业有限公司*1 3,599,923.00 2,015,570.00 安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂*2 1,537,129.49 1,340,300.00 安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 — 900,000.00 安徽叉车集团公司安庆车桥厂 — 322,026.74 合计 7,326,333.99 6,932,044.24 *1.根据本公司与安徽叉车集团有限责任公司（简称“叉车集团”）签订的《综合协议 书》的有关条款，本公司租用叉车集团“合力大厦”部分楼层、接受叉车集团统一安排的 职工培训等服务，本期支付 218.93 万元；公司本期支付安徽叉车集团合力兴业有限公司物 业管理费等费用 359.99 万元。 *2.根据本公司宝鸡合力叉车厂（简称“宝鸡合力”）与安徽叉车集团公司宝鸡合力叉 车厂（简称“宝鸡叉车”）签订的《劳务协议书》,宝鸡叉车向宝鸡合力提供的劳务,按人 均 6.5 元/小时结算劳务报酬,协议期限一年。本期宝鸡合力向宝鸡叉车支付劳务报酬 153.71 万元。 4.让渡资产使用权 根据本公司与安徽叉车集团合力兴业有限公司（简称“兴业公司”）签订的“房屋租 赁合同”的有关条款，兴业公司租用本公司“配送中心”部分楼层，本期支付本公司租赁 费用 44.00 万元。 98 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （四）关联方往来余额 年末余额 年初余额 项目 金额 占余额比例(%) 金额 占余额比例(%) 应收账款 安徽梯西埃姆叉车有限 公司 — — 1,138,493.92 0.36 安徽省安东铸造有限公 司 — — 6,333.25 0.00 预付款项 合肥和谐软件有限公司 592,670.00 0.30 — — 应付账款 安徽英科智控股份有限 1,577,887.09 0.36 2,330,200.37 0.47 公司 合肥和谐软件有限公司 240,330.80 0.05 — — 其他应付款 安徽叉车集团公司宝鸡 — — 336,069.19 0.99 合力叉车厂 安徽叉车集团公司蚌埠 — — 486,400.00 1.43 液力机械厂 合肥和谐软件有限公司 26,063.11 0.09 145,117.53 0.43 安徽英科智控股份有限 36,800.00 0.13 30,800.00 0.09 公司 安徽合力机械进出口有 — — 52,911.10 0.16 限公司 （五）关联担保情况 本公司年末短期借款 15,000 万元、长期借款 1,925 万元均由安徽叉车集团有限责任公 司提供担保。 十二、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大或有事项。 99 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 十三、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 1.根据本公司第五届第十九次董事会通过的 2008 年度利润分配预案,本公司拟以 2008 年期末总股本 35,695.45 万股为基数,向全体股东每 10 股派送现金 1.00 元(含税)现金股利, 共计分配利润 35,695,447.70 元，该利润分配预案尚需 2008 年度股东大会审议通过后实施。 2.根据本公司 2009 年 1 月 16 日第五届董事会第十八次（临时）会议决议，本公司已 收购安徽和安机电有限公司所持有安徽合力工业车辆进出口有限公司 35%股权，收购完成后 本公司持有安徽合力工业车辆进出口有限公司 75%的股权。 3.根据深圳市合力叉车销售有限公司 2009 年 2 月 6 日的股东会决议，深圳市合力叉车 销售有限公司收购广州合力叉车有限公司的全部股权，收购完成后广州合力叉车有限公司 将成为深圳市合力叉车销售有限公司的全资子公司。 除上述事项外，截至 2009 年 3 月 28 日止本公司无需要披露的资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十五、其他重要事项 截至 2008 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的其他重大事项。 十六 、补充资料 (一)净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司 2007 年、2008 年全面摊薄和加权 平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 9.09 9.36 0.53 0.53 归属于公司普通 股股东的净利润 16.41 17.47 0.90 0.90 2007 年度 100 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 净资产收益率 每股收益 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 2008 年度 7.30 7.51 0.42 0.42 益后归属于公司 普通股股东的净 2007 年度 15.46 16.46 0.85 0.85 利润 (二)非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失 为－）： 项目 本年金额 上年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 601,210.90 2,130,269.50 的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 28,537,442.00 ― 还、减免* 计入当期损益的政府补助(但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 12,385,248.00 14,929,593.75 或定量持续享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,991,570.65 9,932,880.44 小计 38,532,330.25 26,992,743.69 减：所得税影响数 1,443,200.21 5,584,532.90 非经常性损益净额 37,089,130.04 21,408,210.79 归属于母公司股东的非经常性损益净额 37,223,196.68 18,636,036.38 归属于少数股东的非经常性损益净额 -134,066.64 2,772,264.28 扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 151,386,785.18 302,584,570.98 *注：偶发性的税收减免见附注八、36。 101 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 十二、备查文件目录 (一)载有董事长签名的中期报告文本； (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 文本； (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开批露过的所有文件文本。 董事长：张德进 安徽合力股份有限公司 2009 年 3 月 28 日 102 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 安徽合力股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2008 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定、《公开发行证券的公司信息批露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2007 年修订）》和上海证券交易所的有关要求，我们作为 公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核了公司 2008 年年度报告后，对公司 2008 年年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为：公司已经严格按照有关财务制度和信息披露编报准则编制完成了 2008 年年 度报告，该报告全面、真实、公允地反映了公司 2008 年的财务状况和经营成果；我们保证 公司 2008 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字： 张德进 杨安国 凌忠社 徐 琳 邓 力 张孟青 王源扩 周亚娜 赵海琦 高级管理人员签字： 许松柏 王 亮 薛 白 马庆丰 潘一青 2009 年 3 月 28 日 103 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 附件一 安徽合力股份有限公司董事会 关于本公司内控制度的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 安徽合力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）自上市以来，按照《公司 法》、《证券法》、国家财政部《企业内部控制基本规范》以及《上海证券交易所上市公 司内部控制指引》等有关法律、法规、规定和要求，结合本公司实际，不断优化公司治理、 建立健全内部控制的相关制度，形成了一个比较完整、合理、有效的风险预防、识别、控 制机制，为公司持续健康发展奠定了坚实基础。 一、公司内部控制的目标：建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成 科学的决策机制、执行机制和监督机制，提高企业经营的效率和效果，保证公司经营战略 目标的实现；保证公司财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；保证公司资产的安全完 整；遵循国家法律法规和有关监管要求。 二、公司内部控制的特性：内部控制存在固有局部性，故仅能对达到上述目标提供合 理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内外部环境及经营情况的改变而改变。本 公司内部控制设有检查监督机制，以识别内控缺陷和防范内控可能的失效。 三、公司内部控制制度遵循的基本原则 1、合规性原则。公司内部控制符合国家有关法律、行政法规的规定和政府监管部门的 监管要求。 2、全面性原则。公司内部控制制度涵盖所有业务、部门、岗位等，在流程上渗透到决 策、执行、监督、反馈等环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 3、制衡性原则。保证公司内部部门和岗位的设置合理，权责分明，并通过切实可行的 相互制约措施，相互制约、相互监督。 4、时效性原则。公司内部控制能体现公司自身特点以及所处具体环境等方面的要求， 并随着企业内部和外部环境的变化不断改进和完善； 104 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 5、经济性原则。内部控制在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关 系，积极稳妥推进。 四、公司内部主要控制要素 （一）内部环境 1、治理结构 根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》，公司建立了股东大会、董事 会、监事会并聘请了经理层，董事会下设战略、审计、提名、薪酬和考核专门委员会，董 事会构成符合有关规定，董、监事和高管人员勤勉尽职、诚实守信，治理制度、激励与约 束机制健全。 2、内部机构设置与权责分配 公司内部机构的设置能够适应经营管理的实际需要和外部环境的变化，并与控股股东 做到了“三分开、两独立”，各部门和职位的权责分配在确保沟通和协调的同时，制订了 一系列内控规章制度，组织机构健全、权责得到了有效的监督与制衡，有利于内部控制的 有效实施。 3、企业文化 作为一家国有控股的上市公司，公司成立以来，在严格遵守国家法律法规的前提下， 坚持好字当头，和谐发展，以发展民族叉车工业为己任，坚持以运搬机械为主营，围绕装 备制造主业不断做强做大，经过长期积累与提炼，形成了稳健、求实、高效的合力特色企 业文化。 4、与利益相关者 作为中部地区从事装备制造业的一家国有控股高新技术企业，公司发展符合国家和地 区产业政策，长期以来与政府部门、投资者、银行、供应商、社区等保持了良好关系，得 到了利益相关者的积极认可和支持。 （二）风险评估 公司在充分调研和科学分析的基础上，设定企业主要经济技术目标，在稳固行业龙头 的同时，认真识别影响企业内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素。公司坚持 围绕叉车主业同心多元化发展、坚持有利润的增长、坚持稳健的财务结构、坚持自主创新 和核心竞争能力的提高、坚持以人为本、依法民主决策，做到内部风险可防、可控。 对于外部的政策、法律、金融、社会等风险，公司也加强内外协作，全面客观分析， 综合权衡后进行风险回避和风险降低，最大限度地避免或减少损失。 105 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （三）控制活动 1、授权控制。公司对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资技改则采 用特别授权。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理 意见提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会批准。未经授权的部门和人员，不得 办理企业各类经济业务与事项。 2、职责分工控制。按照科学、精简、高效的原则，公司各部门、各岗位各司其职、各 负其责。对于不相容职务采取：授权、批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查 等分离措施。公司借助计算机信息系统，通过权限设定等方式在财务、研发、物料管理等 系统实现职责分工控制、稽核。 3、审核批准控制。公司各部门、各岗位按照规定的授权和程序，对相关经济业务和事 项的真实性、合规性、合理性以及有关资料的完整性进行复核与审查，通过经办人、部门 领导、财务审核、分管领导签署意见并签字或者签章，做出批准、不予批准或者作其他处 理的决定。 4、预算控制。公司实现全面预算管理，并应用于财务信息系统，要求各分子公司加强 预算的编制、执行、分析、考核等各环节的管理，每年中期、期末都召开预算专门会议， 跟踪预算执行情况，及时调整、分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行的 真实性和严肃性。 5、会计系统控制。公司依据《会计法》、《会计准则》，制定了《财务管理制度》和 《会计核算制度》，明确会计凭证、会计账簿和财务报告以及相关信息披露的处理程序， 规范会计政策的选用标准和审批程序，建立、完善会计档案保管和会计工作交接办法，实 行会计人员岗位责任制、轮换制、不相容职务分离制等，充分发挥会计的监督制衡职能， 确保企业财务报告真实、可靠和完整，特别是建立了基于网络的公司分、子公司的财务信 息化系统，向集团财务迈进，实现了财务数据的集成与共享，实现了对分、子公司财务的 实时管控。 6、经济活动分析控制。公司定期召开生产协调会议、供应商大会、财务工作会议、经 济分析会议、企业管理会议等，综合运用生产、购销、投资、财务等方面的信息，对企业 经营管理活动进行分析，发现存在的问题，查找原因，并提出改进意见和应对措施。 7、绩效考评控制。公司对分子公司和内部各承包单位实现业绩考核，对照年度方针目 标、盈利水平、任务完成情况等指标，对分子公司当期业绩进行考核和评价，奖惩兑现， 强化对各部门和员工的激励与约束。 106 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 8、信息系统控制。公司采用协同信息管理系统和会计信息核算系统，对人员分工和权 限、系统组织和管理、系统设备安全、系统维护、文件资料保管、数据及程序、网络及系 统安全等重要方面进行控制。 9、内部稽核控制活动。公司内部控制督查委员会及下设的办公室，在董事会的领导下， 在财务总监、内部审计和外部审计的业务支持下，对公司及控股子公司的经济运行质量、 经济效益、内控的制度和执行、各项费用的支出以及资产保护等进行监督检查。 （四）信息与沟通 公司内部信息主要包括生产销售、财务统计、人事、技术、管理等信息。对内公司充 分发挥党、团、工组织的作用，利用内部视频网络、厂务公开、电话传真、相关会议、专 题报告、教育培训、叉车报等多种方式，实现所需的内部信息、外部信息在企业内部准确、 及时传递和共享，确保董事会、管理层和企业员工之间有效沟通。 外部信息主要包括政策法规、经济形势、监管要求、市场竞争、行业动态、客户信用、 社会文化、科技进步等信息。公司主要通过监管部门、中介机构、行业协会组织、业务往 来单位、市场调查研究、外部来电来访、传播媒体等渠道和方式获取所需的外部信息。通 过加强投资者关系管理实现与投资者和债权人的有效沟通；通过开展质量万里行、售后服 务加强与客户的沟通；通过开展合格供应商动态管理加强与供应商的沟通；通过定期和不 定期会晤加强与中介机构的沟通；通过汇报请示加强与政府监管部门等的沟通；公司实现 了内部和外部信息的互通。 （五）内部监督 为了加强对内部控制及其实施情况的内部监督，确保内部控制的健全性、合理性和有 效性，公司制定了《独立董事制度》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会实施细 则》和《内部控制监督检查规定》。独立董事、监事会、审计委员会、内部控制督查委员 会分别行使对董事、高管，董事会和内控制度执行情况的监督检查，职代会对公司主要事 项进行民主审议。公司财务总监、内部审计和外部审计相互衔接、相互牵制，定期或不定 期对公司及控股子公司进行审计与内控检查评价工作。通过内部的监督检查，对公司建立 健全内部控制、加强经营管理、提高经济效益都发挥了积极效用。 五、内部控制制度有效性的评估 公司董事会对本年度上述内部控制进行了自我评估，评估认为，自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，未发现本公司存在内部控制制度设计或执行方面的重大缺陷。公司现 行的内部控制制度较为完整、合理和有效，各项制度均得到有效的实施，能够适应公司现 107 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 行管理的要求和发展的需要，并能保证公司正常经营活动的有序开展。但随着公司内外部 环境的变化和证券资本市场发展的新要求，公司的内控制度还需要进一步健全和完善，对 公司而言还需要进一步提高内控制度的执行力、进一步关注管理控制过程中的一些细节， 以进一步发挥内部控制的积极作用。 公司聘请了华普天健高商会计师事务所对本公司与会计报表相关的内部控制的有效性 进行了核实评价，并出具了会审字[2009]3356 号内部控制鉴证报告，报告认为：安徽合力 股份有限公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务报表相关的内部 控制于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 安徽合力股份有限公司 董事会 2009 年 3 月 28 日 108 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 审计机构的核实评价意见： 会审字[2009]3356 号 内部控制鉴证报告 安徽合力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》对后附的安徽合力股份 有限公司（以下简称“贵公司”）管理层在 2008 年 12 月 31 日作出的与财务报表相关的内 部控制有效性的评价报告进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作其它任何目的。我们同意将本 鉴证报告作为公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性 是公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对贵公司上述内部控制的有效性独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业 在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包 括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设 计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意 见提供了合理的基础。 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 六、鉴证结论 109 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 我们认为，贵公司管理层根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》标准建立的与 财务报表相关的内部控制于2008年12月31日在所有重大方面是有效的。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：汪群 （北京）有限公司 中国注册会计师：聂志国 中国·北京 中国注册会计师：罗斌 二〇〇九年三月二十八日 110 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 附件二 安徽合力股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》要求，本公司 首次对外发布《安徽合力股份有限公司 2008 年社会责任报告》。该报告客观、真实地反映 了公司在 2008 年从事生产经营活动中履行社会责任的重要信息，主要包括公司在承担社会 责任、切实保护股东利益、安全环保、为社会创造就业、捐助社会公益等方面的责任。公 司注重企业社会价值的实现，并在公司《章程》中明确企业的经营宗旨：追求企业科学、 稳健、和谐和可持续发展，注重自主创新、不断提高公司核心竞争力，为顾客创造价值， 为员工创造机会，为股东创造财富，与相关利益者共同发展。公司在追求经济效益、保护 股东合法利益的同时，切实诚信对待和保护相关利益者，尤其是员工、消费者的合法权益， 并以自身发展和影响带动地方经济的振兴，进一步促进公司与社会、社区自然和谐发展。 希望本报告书能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用，增强对本公司的认知度。 目前，公司注册资本人民币 3.57 亿元，总资产 30.16 亿元，员工 5027 人。2008 年， 公司实现营业收入 36.28 亿元，归属于母公司所有者的净利润 1.89 亿元。自 2006 年起， 合力已跻身世界工业车辆制造企业前十位。“合力”牌叉车是中国叉车第一品牌。公司是 国内最大的叉车制造、研发和出口基地。 一、切实履行社会责任，回报社会 企业作为社会经济活动的主体，其经营和发展必然受到社会因素的影响和制约，与社 会发展相适应已成为企业成功的重要因素。公司自上市以来，经营规模不断扩大，在企业 做大作强、创造优良业绩、回报公司股东的同时，自觉地把社会责任融入企业战略、文化 和经营生产的过程中，并积极承担相应的责任。 （1）2008 年 5 月 12 日，四川汶川地去发生特大地震，灾区人民遭受了巨大的人员和 财产损失。信息传来，公司迅速行动起来，党员领导干部带头、广大员工积极响应，捐赠 约 322 万元款物，公司党员还以特殊党费的方式缴纳约 40 万元的党费。此外，各分子公司 也积极参与了抗震救灾工作并踊跃捐款捐物，支持灾区人民恢复生产重建家园。 111 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （2）在保证企业正常经营和发展的前提下，公司对股东进行了合理的投资回报。自上 市以来，公司采取现金或股票方式分配股利回报公司股东，累计向公司股东现金分红人民 币 4.87 亿，其中，近三年累计用现金分红 1.89 亿，符合中国证监会《关于修改上市公司 现金分红若干规定的决定》的要求。此外，公司还实施了送红股和公积金转增股本的方案， 让公司股东从企业发展中得到较好的回报。 （3）公司本着“互惠互利，诚信合作”的基本原则与相关银行开展银企合作，严格按 照借款合同履行偿债义务，从未发生到期债务未及时偿还的行为，并及时向债权人通报所 需了解的相关信息，切实维护债权人的合法权益不受侵害。多年来，公司被当地国家、地 方税务部门分别授予 A 级纳税信用单位、A 类诚信纳税先进单位；工商银行安徽省分行、农 业银行安徽省分行分别授予公司 AAA 级信用企业称号。 （4）与供应商共同进步是合力一直坚持的做法。作为合力的供应商，在与合力的长期 合作中得到了许多的机会和支持。随着合力规模的不断扩大，合力的供应商也在其领域内 得到相应的成长空间，甚至成为该行业的龙头企业，这种做法得到了供应商的普遍肯定与 赞赏。 （5）根据国家最新颁布的劳动用工的相关规定，公司修订并实施了《劳动合同管理制 度》、《关于加班加点工资管理的暂行规定》和《带薪年休假暂行规定》，切实维护职工 的利益。职工医疗保障和医疗服务体系进一步完善，公司连续五年对全体职工进行了健康 体检。此外，为进一步改善社区生活条件，公司投入 68.59 万元清理、整顿和维护生活区 的环境卫生、道路以及供水设施。 二、自主创新，提升产品质量，巩固和扩大“合力”品牌市场地位 公司立足于精品新品的自主研发制造，运用新技术、新工艺，再造流程，全面提升产 品质量。2008 年，公司相继推出 44 种车型的 G 系列叉车投放市场，“G 系列 1-2.5 吨内燃 平衡重式叉车”等 6 个新产品一次性通过省级鉴定；“1-2 吨 G 系列交流三支点蓄电池叉车 项目”被列入国家火炬计划；“ 20～25 吨电动牵引车”被确定为国家重点新产品；完成了 重装新品 45 吨正面吊生产许可证及 CE 认证工作。 公司充分认识到产品质量是品牌的生命线，以提升工作质量和产品质量为切入点，增 强员工的责任心和爱岗敬业精神，努力把“全国第一”、“国际一流”的品牌意识以及质 量是生命线的理念牢固融入员工的心中。 在不断推出品质出众、外观新颖、功能实用的新品，持续提升产品高附加值的同时， 公司充分利用“合力”营销网络体系向客户提供优质服务，并通过服务过程、服务水平、 112 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 服务技巧等让客户亲身体会并加深对“合力”品牌的印象，进而巩固和扩大了“合力”品 牌的市场地位。目前，公司产品已销往海外 130 多个国家和地区，“合力”牌商标在 59 个 国家和地区成功注册的基础上，08 年又在 28 个国家和地区开展了注册申请工作，此举将进 一步巩固和扩大“合力”品牌海外的市场地位。 三、以人为本，注重安全管理工作 公司始终把安全生产管理工作放在首位，一贯坚持“安全第一，预防为主，综合治理” 的方针，建立健全了以企业负责人为主，各分管经理分线负责，各部门负责人为安全管理 第一责任人的安全管理网络体系。在日常管理中，根据制度的要求，各单位均应按照“分 级管理，分线负责”的管理原则，认真执行安全管理制度，加强安全巡视巡检，纠正违章 现象，处罚违规人员，并对安全生产先进人员给予奖励。随着合力工业园建设项目和异地 分厂建设项目的完工投产，公司提出了进一步完善安全管理网络，修订安全管理办法和操 作规程的要求。各单位根据作业现场的条件变化、设备设施的更新改造、工艺工装的不断 调整，完善了各危险源管理规定，修订和增订了新增岗位和工序的安全操作规程，细化了 重要岗位安全记录。 2008 年，公司工伤事故率为 0.93‰，远低于行业标准。2008 年公司被评为安徽省 AAA 级安全诚信企业。此外，公司已于 2005 年首批通过国家 “一级安全质量标准化企业”评 审，相关产品顺利通过了欧盟 CE 安全认证。 四、加强环保管理，促进企业可持续发展 公司为落实科学发展观，促进可持续发展，按照“研究开发绿色产品，积极推行清洁 生产，持续改进，保护人类共同家园”的环境方针，采取了相关有效措施将持续改善环境 延伸到清洁生产，做到节能减排降耗，污染预防，减少资源消耗和废物产生，实现企业环 境和社会效益的同步发展。 （1）公司对拟投资项目实行环境保护一票否决制，项目建设必须符合环保要求，项目 建成后需经环保部门的验收。本年度，公司在相关项目建设中，节能减排的投入约 3619.03 万元。 （2）在环境可行性分析的基础上，将生产过程中可能对环境产生影响的因素，纳入公 司环境管理的范畴。 （3）遵照国家《清洁生产促进法》的规定，公司在生产服务各个环节上贯穿清洁生产 的思路，生产现场定置管理，推行清洁文明生产。公司采取流程优化管理，全方位、全过 程地控制污染点。 113 安徽合力股份有限公司 2008 年年度报 （4）年度环境管理目标、指标和方案的可实施性直接关系到公司的环境绩效，是环境 管理体系运行的一个关键环节。因此，在拟定年度环境管理方案时，公司充分考虑污染物 排放、能源和资源的消耗，以及重要环境因素等要素，制定切实有效的环境管理方案，使 公司生产活动产生“三废”达标排放。 （5）08 年 12 月公司组织环境管理体系内部审核，并于 2009 年元月通过中国质量认证 中心（CQC）专家组的审核认定，公司的环境管理体系运行有效。 五、为社会创造就业机会，为员工提供发展平台 本年度受国际金融危机的影响，国内各行业均面临严峻的考验，关停生产设施、减产 裁员已成为某些企业解困的主要手段。面对如此严峻复杂的经济形势，公司依靠自身提高 管理水平，挖潜增效，公司全体员工团结一心，沉着应对，共度难关。08 年企业未向社会 主动裁减一人。公司每年都向社会招聘数量不等的应届大学毕业生和职业技工，08 年 10 月 份，公司根据实际发展需要，新招大学生和职业技工约 220 人，为社会创造了就业机会。 多年来，公司已逐步建立和完善了现代企业用人机制，为有志之士提供了学习成长机 会和发展空间。 （1）公司以提高员工素质为主线、岗位培训为基础、“三高”人才培养为重点，多层 次、全方位、宽领域地开展培训，使一批技能复合型人才脱颖而出。在“全国第三届数控 大赛”安徽省选拔赛中，公司囊括三个项目第一名；在全国数控机床装调维修工技能大赛 中，公司代表安徽省参赛获得了团体第二名。2008 年公司被人力资源和社会保障部批准为 “国家高技能人才培训基地”。 （2）完善激励机制，改进骨干员工评聘办法，深入推进科技进步奖、管理进步奖等五 大奖项评选活动。在高技术人才培养方面，公司与中科大合办的第三期工程硕士研究生班 有 19 名学员获得了硕士学位。截止 08 年末，公司与高校联合培养的工程硕士研究生已达 54 人。 综上所述，2008 年公司作为社会大家庭一员，为促进社会和谐、持续发展承担了相应 的责任。今后，随着公司经营规模的不断加大，经济实力不断增强，在追求经济效益最大 化、保护股东利益的同时，在合理利用资源、有效保护环境、更好地履行社会责任等方面 将做出更大贡献。 安徽合力股份有限公司 董事会 2009 年 3 月 28 日 114