天夏智慧(000662)索芙特2004年年度报告

公告编号：2005－005 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 SOFTTO CO., LTD. 第 1 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长梁国坚先生、总经理邝健雄先生、财务总监房丽女士及会计主管人 员杨振美女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 独立董事祝卫先生因工作在外，委托独立董事王炬先生代出席董事会并表决。董事 何志斌先生已向公司董事会申请辞去公司董事职务，不再参加董事会。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 一、公司基本情况简介 …………………………………………………………………（3） 二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………………（4） 三、股本变动及股东情况 ………………………………………………………………（6） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………………（10） 五、公司治理结构 ………………………………………………………………………（13） 六、股东大会情况简介 …………………………………………………………………（15） 七、董事会报告 …………………………………………………………………………（17） 八、监事会报告 …………………………………………………………………………（25） 九、重要事项 ……………………………………………………………………………（27） 十、财务报告 ……………………………………………………………………………（31） 十一、备查文件 …………………………………………………………………………（31） 第 2 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：索芙特股份有限公司 公司法定英文名称：SOFTTO CO., LTD. 公司英文缩写：SOFTTO 2、公司法定代表人：梁国坚 公司总经理：邝健雄 3、公司董事会秘书：李 博 联系地址：广西梧州市新兴二路 137 号 联系电话：（0774）3863686 传 真：（0774）3863582 电子信箱：kondacos@public.glptt.gx.cn 公司证券事务代表：邓永光 联系地址：广西梧州市新兴二路 137 号 联系电话：（0774）3863582 13318804018 传 真：（0774）3863582 电子信箱： jasondyg@21cn.com 4、公司注册地址：广西梧州市新兴二路 137 号 公司办公地址：广西梧州市新兴二路 137 号 邮政编码：543002 公司电子信箱：redsunsec@163.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：索芙特 股票代码：000662 7、其他有关资料 1993 年 2 月 8 日公司首次在广西梧州市工商行政管理局注册登记；1996 年 9 月 18 日改为在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记。 企业法人营业执照注册号：4500001000901 税务登记号码：450400198229854 公司聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构，该事务所办公地点为深圳市东门 南路 2006 号宝丰大厦五楼。 第 3 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（合并报表） 单位：人民币元 利润总额： 74,475,453.00 净利润： 73,520,344.70 扣除非经常性损益后的净利润： 73,491,708.26 主营业务利润： 265,338,146.99 其他业务利润： 335,949.03 营业利润： 75,476,768.42 投资收益： -2,234,359.89 补贴收入： 0 营业外收支净额： 1,233,044.47 经营活动产生的现金流量净额： 2,829,175.49 现金及现金等价物净增加额： 16,573,018.85 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 单位：人民币元 序号 项目 金额 增减本年利润 1 摊销股权投资价差 332,996.16 332,996.16 2 出售子公司损益 -2,993,487.14 -2,993,487.14 3 广告合作经营收益 426,131.09 426,131.09 4 收流转税返还及出口退税 3,903,382.13 3,903,382.13 5 诉讼损失 593,381.26 -593,381.26 6 计提或有负债 -4,175,766.16 4,175,766.16 7 支付子公司转制职工安置费 6,707,591.00 -6,707,591.00 8 资产减值准备转回 1,353,294.03 1,353,294.03 9 其他营业外收支净额 179,551.22 179,551.22 10 所得税影响数 48,024.95 -48,024.95 合计 28,636.44 2、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 420,240,526.79 395,814,208.86 246,520,811.03 净利润（元） 73,520,344.70 71,181,430.16 33,543,817.51 总资产（元） 761,295,892.76 603,825,435.61 457,473,721.77 股东权益（元、不含少数股东权益） 305,255,634.15 244,309,713.75 181,605,701.50 每股收益（元∕股） （摊薄） 0.4902 0.4746 0.3131 每股收益（元∕股） （加权） 0.4902 0.4746 0.3131 扣除非经常性损益后的每股收益（元∕股） 0.4900 0.4786 0.3148 每股净资产（元∕股） 2.0351 1.6288 1.6951 调整后的每股净资产（元） 2.0103 1.6210 1.6825 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0189 1.1774 0.3820 净资产收益率（%）（摊薄） 24.08 29.14 18.47 净资产收益率（%）（加权） 26.16 32.77 20.20 第 4 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 3、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润（元） 86.92 94.40 1.7690 1.7690 营业利润（元） 24.73 26.85 0.5032 0.5032 净利润（元） 24.08 26.16 0.4902 0.4902 扣除非经常性损益 24.08 26.15 0.4900 0.4900 后的净利润（元） 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规 则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 未确认的投资 股东权益合计 项目 （股） （元） （元） （元） （元） 损失（元） （元） 期初数 149,992,500.00 45,552,485.38 20,459,593.75 7,351,570.11 31,337,060.46 -3,031,925.84 244,309,713.75 本期增加 17,230,344.73 3,676,017.24 55,876,513.77 -12,160,938.10 60,945,920.40 本期减少 期末数 149,992,500.00 45,552,485.38 37,689,938.48 11,027,587.35 87,213,574.23 -15,192,863.94 305,255,634.15 变动原因： ●盈余公积增加数是本期提取法定盈余公积 7,352,034.47 元,提取法定公益金 3,676,017.24 元,提取储备基金 3,101,146.51 元,提取企业发展基金 3,101,146.51 元。 ●未分配利润本期增加 55,876,513.77 元，其中本期实现的净利润是 73,520,344.70 元，提取 10%法定盈余公积 7,352,034.47 元，提取 5%法定公益金 3,676,017.24 元；子公 司提取储备基金 3,101,146.51 元，提取企业发展基金 3,101,146.51 元，提取职工奖励及 福利基金是 413,486.20 元。 ●未确认的投资损失是按投资子公司广西红日化工有限公司本期亏损比例计算的 损失数额。 第 5 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 公积金 增 送股 其他 小计 股 转增股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,189,800 －26,852,000 －26,852,000 13,337,800 其中： 国家持有股份 26,852,000 －26,852,000 －26,852,000 0 境内法人持有股份 13,337,800 13,337,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 55,801,200 26,852,000 26,852,000 82,653,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 95,991,000 95,991,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,001,500 54,001,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,001,500 54,001,500 三、股份总数 149,992,500 149,992,500 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止的前三年公司没有发行股票。以前年度股票发行情况如下： ●1996 年 12 月 3 日，本公司经中国证监会批准，在深圳证券交易所上网发行 1428.5 万股，发行价 4.68 元。发行后，公司总股本为 7142.5 万股。 ●1997 年 7 月 3 日，按照第六次股东大会决议并经有关部门批准同意向全体股东按 每 10 股送红股 2.5 股，用资本公积金每 10 股转增股本 2.5 股。实施该方案后，本公司 的总股本达到 10713.75 万股。 第 6 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 ●2003 年 10 月 22 日，公司实施了 2003 上半年利润分配及资本公积金转增方案： 以公司总股本 107,137,500 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股并派人民币 0.60 元现金红利（含税） ，每 10 股转增股本 2 股。公司本次利润分配送红股和用资本公积金 转增股本后，股本总数由 107,137,500 股增加到 149,992,500 股。 （2）报告期内本公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及 结构变动的情况。 （二）、股东情况 1、报告期末本公司股东总数 5760 户。 2、前 10 名股东（含持股 5%以上的股东）的名称、年度内股份增减变动的情况、 年末持股数量、所持股份类别及所持股份质押或冻结的情况。 单位：股 股份类别 质押或冻 股东性质(国 年度内 年末持股 比例 股东名称 （已流通 结的股份 有股东或外 增减 数量 (%) 或未流通） 数量 资股东) 广西索芙特科技股份有限公司 0 42,752,430 28.50 未流通 40,000,000 (质押冻结) 广东通作投资有限公司 0 26,852,000 17.90 未流通 中国东方资产管理公司 10,500,000 10,500,000 7.00 未流通 国有股东 海口八达进出口公司 0 6,278,370 4.19 未流通 杭州天安经济开发有限公司 0 4,200,000 2.80 未流通 4,200,000 (质押冻结) 中国工商银行－国联安德盛小盘 3,922,370 3,922,370 2.62 已流通 精选证券投资基金 南宁市仁和商贸有限责任公司 0 2,898,000 1.93 未流通 富国动态平衡证券投资基金 1,917,053 2,883,846 1.92 已流通 广州市天街小雨化妆品有限公司 0 1,750,000 1.17 未流通 深圳桂兴发展贸易公司 0 485,100 0.32 未流通 346,500 (柜台冻结) ●根据公司向前 10 名股东函证后得到的资料显示，尚未发现他们之间有关联关系。 ●根据广东通作投资有限公司提供的资料显示，广东通作投资有限公司所持的 2685.20 万股的股份性质已于 2004 年 10 月 13 日变更为境内法人股。 第 7 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 3、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特股份有限公司 2004 年 11 月 11 日更名为广西索芙特科技股份有限公司（以下简称索芙特科技）是本公司的第一大股东。 索芙特科技的基本情况： ①公司住址：广西梧州市新兴二路 137 号 法定代表人：梁楚燕 ②成立日期：1998 年 6 月 15 日 ③注册资本：人民币 10000 万元 ④主要业务：美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投 资、高新技术产品开发投资、医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务。 ⑤股权结构： 梁国坚持有索芙特科技 3780 万股，占该公司总股本的 37.80%。 张桂珍持有索芙特科技 3500 万股，占该公司总股本的 35%。 梁国坚和张桂珍同是索芙特科技的控股股东。 梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧州 中港美容院医师、广西索芙特股份有限公司董事长。现任索芙特股份有限公司董事长。 张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任广西梧州 市人民医院医师，广西梧州索芙特美容保健品有限公司副总经理、梧州远东医药保健品 有限公司董事长。现任索芙特科技的董事。 广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特科技 2355 万股，占该公司总股本 的 23.55%。 张南生持有索芙特科技 200 万股，占该公司总股本的 2%。 梧州远东美容保健品有限公司持有索芙特科技 165 万股，占该公司总股本的 1.65%。 公司与实际控制人之间产权及控制关系方框图 梁国坚 张桂珍 持股 37.80% 持股 35% 广西索芙特科技股份有限公司 持股 28.50% 索芙特股份有限公司 第 8 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 ①广东通作投资有限公司基本情况 公司住址：广州市越秀区中山五路 193 号百汇广场 2101 室 法定代表人：梁继荣 注册资本：人民币 5000 万元 成立日期：1999 年 1 月 27 日 主要业务：投资实业、投资咨询（不含证券、期货投资咨询） 5、公司前 10 名流通股的股东情况 股东名称 年末持股数量 流通股种类 占总股本比例 （股） (%) 中国工商银行－国联安德盛小盘 3,922,370 A 2.61 精选证券投资基金 富国动态平衡证券投资基金 2,883,846 A 1.92 乔书兰 451,647 A 0.30 吴祝南 393,260 A 0.26 中国建设银行－华宝兴业多策略 302,334 A 0.20 增长证券投资基金 王向英 298,060 A 0.20 王细娥 282,800 A 0.19 梁宜秀 281,400 A 0.19 袁观其 250,042 A 0.17 邹更娣 250,042 A 0.17 ●公司没有资料判断前 10 名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股 东之间是否存在关联关系。 第 9 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年龄 年初持股数 年末持股数 增减数＋， 姓 名 职务 性别 任期起止日期 （岁） 量（股） 量（股） －（股） 2003 年 11 月－ 梁国坚 董事长 男 49 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 邝健雄 副董事长兼总经理 男 45 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 李 博 董事、副总经理、董事会秘书 男 50 2100 2100 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 向 力 董事、副总经理 男 41 0 0 0 2006 年 11 月 200 4 年 10 月－ 何志斌 董事 男 33 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 钟振声 董事 男 50 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 王 炬 独立董事 男 61 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 祝 卫 独立董事 男 40 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 吴 真 独立董事 男 49 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 吴方明 监事会主席 女 54 4200 4200 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 梁楚燕 监 事 女 56 0 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 陈小颜 监 事 女 41 0 0 0 2006 年 11 月 2004 年 5 月开始 柳俊涛 副总经理 男 37 任职 2003 年 11 月开 房 丽 财务总监 女 51 0 0 0 始任职 ●根据公司向董事、监事及高管人员函证后得到的资料显示，何志斌董事在股东单位中国东方 资产管理公司南宁办事处任高级主任，梁楚燕监事在股东单位广西索芙特科技股份有限公司任董事 长。 2、主要工作经历和除在股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓名 主要工作经历 兼职情况 历任梧州市人民医院医生、梧州中港美容医师、广西索芙特股份有限公司董事长、 国 海 证 券 有 限 责 任 梁国坚 广州市天街小雨化妆品有限公司董事长。现任本公司董事长。 公司董事 历任梧州日报社记者、梧州电子物资器材公司经理、广州市天街小雨化妆品有限 邝健雄 无 公司副总经理。现任本公司副董事长、总经理。 历任梧州市审计局审计员、梧州市对外经济贸易公司财务部副经理、本公司董事 李 博 无 会秘书、总裁助理。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 曾在冶金工业部长沙矿冶研究院从事科研工作，历任海南华侨旅业股份有限公司 国海证券有限责任 向 力 投资发展部经理及总经理助理、钦州港经济开发区管委会经济发展局局长、广西中航 公司董事 产业有限公司常务副总经理。现任本公司董事、副总经理。 第 10 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 1982 年 1 月毕业于中山大学化学系，随后进入华南理工大学应用化学系任教师， 钟振声 主要从事精细化学品的研究开发工作，大学教龄 20 年。历任华南理工大学化工学院 华南理工大学教授 副院长、华南理工大学基础化学实验中心主任、化工学院工会主席。现任本公司董事。 历任中国银行南宁分行信贷科信贷员、中国银行南宁分行国际贸易结算科外贸信 贷员、中国银行广西分行公司业务处信贷员、中国东方资产管理公司南宁办事处资产 桂林桂山旅游宾馆 何志斌 经营部项目主任、中国东方资产管理公司南宁办事处资产经营一部项目主任、中国东 有限公司董事 方资产管理公司南宁办事处资产经营一部高级主任。现任本公司董事。 历任《梧州日报》副总编辑，中共梧州市委党校客座教授，梧州市经济体制改革 委员会副主任、主任、党组书记，梧州市房改办主任，梧州市住房制度改革委员会副 王 炬 主任，广西体改研究会常务理事，广西市场经济研究会常务理事，广西房改研究会副 无 会长；曾任梧州市蝶山区人大代表，梧州市人大代表，中共梧州市委员会委员。现任 本公司独立董事。 历任财政部人事司科员、副主任科员、主任科员，财政部工业交通司副处长，中 北京岳华天运联合 祝 卫 晟环保科技投资有限公司董事副总经理，北京岳华天运联合会计师事务所首席合伙 会计师事务所首席 人。现任本公司独立董事。 合伙人 历任中国五金矿产进出口公司天津分公司进货员、外销员，艾森贝克集团 泰国绿景国际有限 （UDI—Eisenberg Group）天津办事处经理、北京办事处总经理助理、美国公司总裁 公司董事、国海富兰 吴 真 对华业务助理、集团总部亚洲部对华业务助理、泰国绿景国际有限公司 (Green View 克林基金管理有限 International Co., Ltd.) 董事（创办人） 。现任本公司独立董事。 公司（中外合资）独 立董事 历任广西区团委干事、副部长、梧州市委组织员办公室主任，现任本公司监事会 吴方明 无 主席、党委书记。 历任贺州市人民医院护士长、广西索芙特科技股份有限公司董事长。现任本公司 梁楚燕 无 监事。 曾在广西梧州市人民医院工作，历任广西梧州市政协办公室主任科员、广西梧州 广西梧州索芙特保 陈小颜 远东美容公司财务副经理。现任本公司监事。 健品有限公司生产 中心行政副总监 曾任甘肃省建设银行科员、县支行副行长等职。历任海口农工贸（罗牛山）股份 海南大东海旅游中 柳俊涛 有限公司董事会秘书、海南大东海旅游中心股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘 心股份有限公司董 书之职。现任本公司副总经理 事 历任邮电部西安微波设备厂工人、邮电部兴安通信设备厂会计、桂林高新技术产 房 丽 业开发区桂林公司会计主管、梧州市审计师事务所副所长、广西正德会计师事务所副 无 所长。现任本公司财务总监。 3、年度报酬情况 董事、监事报酬的决策程序、报酬确定依据：董（监）事会根据公司的经营情况提 出董事、监事津贴等报酬方案，并报经股东大会审议通过。 高级管理人员的工资报酬方案和以前年度一样，没有变化。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额合计：434,436 元 金额最高的前三名董事的报酬总额合计：170,053 元 第 11 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计：170,053 元 独立董事的津贴及其他待遇：公司三名独立董事全年领取津贴总额合计 66000 元 年度报酬在 5 万元以上有 4 人，在 4 万元－5 万元之间有 0 人，在 3 万元－4 万元 之间有 1 人，在 2 万元－3 万元之间有 6 人，在 1 万元－2 万元之间有 2 人，1 万元以下 的有 1 人。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任或解聘公司 经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 ●2004 年 5 月 8 日，经公司董事会四届六次会议审议通过：聘任柳俊涛先生为公司 副总经理；同意邓文格先生因工作调动原因辞去公司总会计师职务。 ●2004 年 10 月 29 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过：同意何运雄 先生因工作调动辞去公司董事职务；2004 年 11 月 2 日，经公司 2004 年第三次临时股东 大会审议通过：选举何志斌先生为公司第四届董事会董事。 （二）员工情况 公司共有在册职工 1100 人，其中：生产人员 611 人，销售人员 57 人，技术人员 79 人，财务人员 98 人，行政人员 255 人。 公司在册职工教育程度：硕士研究生 7 人，大学本科 111 人，大专 280 人，中专 253 人， 高中及其它 449 人。 公司共有退休人员 245 人，年度承担费用总金额合计 75058.86 元。 第 12 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司一系列内部控制制 度规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、公司现聘有独立董事 3 人，分别在董事会设立的战略委员会、提名委员会、审 计委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会中任职，其中二人任提名委员会和薪酬 与考核委员会主任委员和委员，一人任审计委员会主任委员。 2、报告期内公司三位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》和本公司章程的有关规定，认真、勤勉、尽责地履行独立董事职责，积 极参加公司的董事会和股东大会，对公司的关联交易等事项均发表了独立意见，积极了 解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整 体利益及中小股东的合法利益。报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。 独立董事出席董事会的情况： 独立董 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 事会次数 （次） （次） （次） 王 炬 19 19 0 0 吴 真 19 15 4 0 祝 卫 19 13 6 0 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （2）人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。经向公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总 监等高级管理人员了解，他们在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 第 13 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 （3）资产完整方面：本公司拥有独立的资产管理系统。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 董事会每年对公司高级管理人员进行考评,公司尚未实行年薪制或股权（期权）激 励机制。 第 14 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会简介 1、年度股东大会情况 公司董事会于 2004 年 4 月 10 日在《证券时报》上刊登召开 2003 年年度股东大会的 公告，并于 2004 年 5 月 18 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议 室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 6 人，代表股份 8186.073 万股，占公 司总股本 14999.25 万股的 54.58%， 会议通过的决议内容： 《公司 2003 年年度报告及摘要》 、 《公司 2003 年度董事会工作报告》 、《公司 2003 年度监事会工作报告》 、《公司 2003 年度 财务决算报告》 、《公司 2003 年度利润分配预案》 。 公司 2003 年年度股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 19 日的《证券时报》。 2、临时股东大会情况 （1）公司董事会于 2004 年 8 月 6 日、10 日和 9 月 3 日在《证券时报》上刊登召开 2004 年第一次临时股东大会的公告，并于 2004 年 10 月 29 日在广州市中山六路 218 号捷 泰广场十七楼广西红日广州分公司会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 5 人，代表股份 8185.653 万股，占公司总股本 14999.25 万股的 54.57%，会议审议否决了 《关于同意广西红日股份有限公司对南京金芭蕾化妆品有限公司实施增资扩股的议案》 ，会 议审议通过的决议内容是： 《关于变更公司名称为“索芙特股份有限公司”及修改公司章程 第一条、第四条内容的议案》 、《关于同意何运雄先生因工作调动原因辞去公司董事职务的议 案》 。 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 10 月 30 日的《证券时报》。 （2）公司董事会于 2004 年 9 月 3 日在《证券时报》上刊登召开 2004 年第二次临时 股东大会的公告，并于 2004 年 10 月 11 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 6 人，代表股份 8186.073 万股，占公司总股本 14999.25 万股的 54.58 %，会议通过的决议内容： 《关于广西红日股份 有限公司收购广州市天吻娇颜化妆品有限公司从化生产基地的议案》 。 公司 2004 年第二次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 10 月 12 日的《证券时报》。 （3）公司董事会于 2004 年 9 月 29 日在《证券时报》上刊登召开 2004 年第三次临 时股东大会的公告，并于 2004 年 11 月 2 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 第 15 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 6 人，代表股份 8186.073 万股，占公司总股本 14999.25 万股的 54.58%，会议通过的决议内容： 《关于提名何志斌先 生为公司第四届董事会董事的议案》 、《关于授权公司董事长签署银行借款人民币 1500 万元 以下（含 1500 万元）合同的议案》 。 公司 2004 年第三次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 11 月 3 日的《证券时报》。 3、选举、更换董事、监事情况 2004 年 10 月 29 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过：同意何运雄先 生因工作调动辞去公司董事职务；2004 年 11 月 2 日，经公司 2004 年第三次临时股东大 会审议通过：选举何志斌先生为公司第四届董事会董事。 第 16 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司董事会对报告期财务生产经营及重大事项的讨论与分析 报告期内，公司面临国家宏观调控、银行压缩信贷规模、化工原材料价格上涨、生 产用电紧张、进口化妆品关税降低、国内化妆品市场竞争日趋激烈等不利局面，公司董 事会因势利导，用差异化经营策略化解和降低竞争风险，在全体员工的努力下，公司生 产经营保持着平稳发展的良好态势。 2004 年，公司实现主营业务收入 42024 万元，比上年增长 6.17%；主营业务利润 26534 万元，比上年增长 1.05%；净利润 7352 万元，比上年增长 3.29%；全年公司现金 及现金等价物净增加额 1657 万元，经营活动产生的现金流量净额 283 万元。 公司董事会注意到公司存货和应收帐款有所增加，影响公司资金周转速度的问题， 要求公司加强和改善财务管理，降低公司存货和应收帐款，提高公司资金周转速度。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 ①公司主营业务范围 对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制剂制造业、中 药材及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件，润滑油、机油、化 工产品（危险化学品除外），机械设备及配件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金交 电、照相音像器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织品的购销，房地产开发（供子公 司用）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 ②公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比 收入 成本 （%） 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 分行业 日用化学产品制造业 38,187.54 11,297.30 70.42 8.81 31.26 -6.71 专用化学产品制造业 3,658.98 3,380.99 7.60 -12.78 -11.45 -15.42 租赁收入 170.78 100 -7.59 其他行业 6.75 6.06 10.22 -93.12 -93.72 6.7 合计 42,024.05 14,684.35 65.06 6.17 17.22 -4.82 其中：关联交易 0 分产品 美容化妆品 38,187.54 11,297.30 70.42 8.81 23.81 -6.71 化工产品 3,658.98 3,380.99 7.60 -12.78 -11.45 -15.42 房屋租赁 170.78 100 -7.59 其他产品 6.75 6.06 10.22 -93.12 -93.72 6.7 合计 42,024.05 14,684.35 65.06 6.17 17.22 -4.82 其中：关联交易 0 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 第 17 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 单位：万元 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北京地区 1741.55 -25.49 东北地区 2239.09 -17.07 华北地区 4921.24 14.11 华东地区 6640.31 3.56 华南地区 11107.19 29.56 华中地区 4846.36 40.15 西南地区 2,867.39 7.86 上海地区 5,837.22 -16.15 广西地区 1823.71 -15.89 合计 42024.06 6.17 ③占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品销售和市场占有率情况 单位：万元 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率（%） 同类商品市场 占有率（%） 防脱生发洗发水 精细化工 9,845.00 3,002.73 69.50% 70 水白晶护肤霜 精细化工 3,796.00 1,283.05 66.20% 59 木瓜白肤洗面奶 精细化工 4,729.00 1,536.93 67.50% 71 ④报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有很大变化。 2、主要控股公司经营情况及业绩 （1）广西梧州索芙特保健品有限公司是本公司在 2001 年底通过资产重组实现控股 的港商投资企业，注册资本 13232 万元人民币，其中本公司出资 9924 万元人民币，占 75%比例。该公司主要生产销售美容保健品、保健药品、保健食品和保健品原材料，属 精细化工制造业，其“索芙特”品牌在全国的美容保健化妆品市场具有相当高的知名度 和影响力。报告期内，该公司总资产 48,423.51 万元，销售收入 12,712.37 万元，实现净 利润 750.40 万元。本期贡献的投资收益为 557.17 万元，占公司净利润的比重为 7.58%。 （2）广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司设立的一家合作经营企业（港资）， 注册资本 1500 万元人民币，其中本公司出资 1125 万元人民币，占 75%比例。该公司主 要生产销售美容保健品和化妆品，属精细化工行业，其“娇吻”商标已注册登记。报告 期内，该公司总资产 10,280.76 万元，销售收入 6,753.49 万元，实现净利润 3,422.06 万 元。本期贡献的投资收益为 2915.59 万元，占公司净利润的比重为 39.66 %。 （3）广西红日化工有限公司是本公司控股的内资企业，注册资本 350 万元人民币， 其中本公司出资 332.5 万元，占 95%比例。该公司主要生产销售工业用烧碱、盐酸、液 第 18 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 氯、二氯异氰尿酸钠（优氯净）及三氯异氰尿酸等化工产品，属烧碱及无机盐制造业。 报告期内，该公司总资产 6,011.77 万元，销售收入 3,658.99 万元，实现净利润 –1,305.10 万元，本期贡献的投资收益为－1,239.85 万元，占公司净利润的比重为－16.86%。 （4）广西红日营销有限公司是本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司共同投资设立 的营销企业，注册资本 250 万元人民币，其中本公司出资 225 万元，占 90%的比例，该 公司主要购销化妆品、化工产品、五金交电、金属材料等商品。报告期内，该公司总资 产 8,703.32 万元 ，销售收入 6,063.48 万元，实现净利润 2249.50 万元。本期贡献的投资 收益为 2234.40 万元，占公司净利润的比重为 30.39 %。 （5）广州市洁邦日用化工有限公司是本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司共同投 资设立的有限责任公司，注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 950 万元，占 95% 比例；该公司主要经营国内贸易，销售日用化工产品和化妆品。报告期内，该公司总资 产 1,179.72 万元 ，销售收入 735.75 万元，实现净利润–197.02 万元。本期贡献的投资收 益为–197.02 万元，占公司净利润的比重为－2.68%。 （6）广州娇吻化妆品有限公司是本公司与广西红日娇吻洁肤用品有限公司共同出 资设立的有限责任公司，注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 950 万元，占 95% 比例；该公司主要经营国内贸易，销售化妆品和日用化工产品。该公司总资产 1241.22 万元 ，销售收入 668.55 万元，实现净利润－136.18 万元。本期贡献的投资收益为－136.18 万元，占公司净利润的比重为－1.85%。 3、主要供应商、客户情况 （1）公司美容保健化妆品生产用原材料的主要供应商是：广州三荣塑胶有限公司、 中山中荣纸类印刷制品有限公司、广州市天河区恒泰塑料制品有限公司、顺德市誉丰塑 料容器包装品有限公司等。美容保健化妆品的主要客户：上海百红商业贸易有限公司、 北京一商美洁有限公司。 （2）公司烧碱、盐酸、液氯、优氯净等化工产品生产用大宗原材料的主要供应商 是：河北永年天诚化工公司、海南省莺歌海盐场。烧碱、盐酸、液氯、优氯净等化工产品的 主要客户是：深圳市中盛和实业有限公司、中山市顺泰化工材料有限公司、广州珠海区联辉化工 经营部、增城永恒实业有限公司。 （3）公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 32.53 %；向前五名客 户合计的销售额占年度销售总额的 20.82 %。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 第 19 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 面对经营中出现的化工主要原材料涨价,电力煤炭等能源供应紧张,流动资金不适应 继续扩大生产经营规模需要的问题和困难。公司管理层拟实行的解决方案主要有，对本 公司控股的广西红日化工有限公司，关停转让部分不盈利的生产项目，要求工厂及下属 子公司降低原材料销耗，进一步合理安排用电，控制生产成本和减少存货，加快全公司 的流动资金周转，开源节流，压缩管理费用，保持公司良好的发展态势。 （三）公司投资情况 1、报告期内没有募集资金投资项目及延续使用到本报告期内的募集资金投资项目。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 2004 年 10 月 11 日，公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了收购广州市天吻娇 颜化妆品有限公司从化生产基地的议案。目前该项目在建工程主体结构已完工约 80%， 待支付全部土地出让金后，持土地出让合同与土地使用权出让金支付凭证向出让人申请 办理土地登记，领取《国有土地使用证》 。另外，新的建筑工程证照也正在办理之中。 （四）公司财务状况 单位：元 项目 2004 年 2003 年 2004 年比 2003 年增减% 总资产 761,295,892.76 603,825,435.61 26.08 股东权益 305,255,634.15 244,309,713.75 24.95 主营业务利润 265,338,146.99 262,587,811.25 1.05 净利润 73,520,344.70 71,181,430.16 3.29 现金及现金等价物净增加额 16,573,018.85 －32,469,380.29 增加 4904 万元 原因分析： ●资产总额同比增加了 15746 万元，主要是流动资产增加了 16773 万元；长期投资增加 63 万元； 固定资产增加了 3500 万元；无形资产及其他资产减少了 4590 万元。 ●股东权益增加了 6095 万元，主要原因是本年利润增加了 7352 万元，提取职工奖励及福利基 金 41 万元，未确认的投资损失增加 1216 万元。 ●主营业务利润同比增加了 275 万元，主要原因是销售收入同比增加了 6.17% ●净利润同比增加了 234 万元， 主要原因是销售收入同比上升，主营业务利润增加了 275 万元。 ●现金及现金净增加额同比增加 4904 万元，主要原因是本期投资活动产生的现金净流量同比增 加了 12495 万元，筹资活动产生的现金净流量同比增加 9786 万元，经营性现金净流量同比下降了 17377 万元。 第 20 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 （六）新年度的经营计划 公司计划在 2005 年继续贯彻做大做强日用化妆品主业方针，重点搞好产品销售网 络，把产品拓展到全国主要的县级城镇，争取全年日用化妆品销售收入比 2004 年递增 20%以上，实现利润总额比 2004 年度有所增长。 适时进行合理规模再融资，把关系公司未来可持续发展的投资项目搞好，为公司今 后生产经营打下良好的基础。 在保证公司利润不断递增的前提下，争取用较小的成本收购中国驰名商标“索芙特” 商标，彻底解决公司独立自主持有中国驰名商标“索芙特”商标的问题。 （七）董事会日常工作情况。 1、董事会会议情况及决议内容 ●四届三次董事会会议于 2004 年 1 月 5 日召开，会议审议通过了： 《关于参股投资 南京金芭蕾化妆品有限公司的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 1 月 8 日的《证券时报》。 ●四届四次董事会会议于 2004 年 4 月 8 日召开，会议审议通过了：《公司 2003 年 年度报告及摘要》、 《公司 2003 年度董事会工作报告》、 《公司 2003 年度总经理工作报告》、 《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配预案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 4 月 10 日的《证券时报》。 ●四届五次董事会会议于 2004 年 4 月 21 日召开，会议审议通过了： 《公司 2004 年 第一季度报告》。 公司 2004 年第一季度报告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《证券时报》。 ●四届六次董事会会议于 2004 年 5 月 8 日召开，会议审议通过了：《关于聘任柳俊 涛先生为公司副总经理的议案》、《关于同意邓文格先生辞去公司总会计师职务的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 5 月 11 日的《证券时报》。 ●四届七次董事会会议于 2004 年 5 月 17 日召开，会议审议通过了：《关于向中国 农业银行梧州分行申请开具银行承兑汇票人民币 3000 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 5 月 19 日的《证券时报》。 第 21 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 ●四届八次董事会会议于 2004 年 6 月 8 日召开，会议审议通过了： 《关于向中国农 业银行梧州分行申请开具银行承兑汇票人民币 3000 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 6 月 9 日的《证券时报》。 ●四届九次董事会会议于 2004 年 6 月 28 日召开，会议审议通过了：《关于向中国 农业银行梧州分行申请开具银行承兑汇票人民币 4000 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 6 月 29 日的《证券时报》。 ●四届十次董事会会议于 2004 年 7 月 27 日召开，会议审议通过了： 《公司 2004 年 半年度报告及摘要》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 7 月 29 日的《证券时报》 。 ●四届十一次董事会会议于 2004 年 8 月 3 日召开，会议审议通过了： 《关于同意广 西红日股份有限公司对南京金芭蕾化妆品有限公司实施增资扩股的议案》、 《关于变更公 司名称为“索芙特股份有限公司”及修改公司章程第一条、第四条内容的议案》 、《关于 召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 8 月 6 日的《证券时报》。 ●四届十二次董事会会议于 2004 年 8 月 9 日召开，会议审议通过了：《关于变更公 司 2004 年第一次临时股东大会召开地点及会议登记时间的议案》 。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 8 月 10 日的《证券时报》 。 ●四届十三次董事会会议于 2004 年 8 月 12 日召开，会议审议通过了： 《关于向中国 农业银行梧州分行申请公开授信额度人民币 2 亿元的议案》 。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 8 月 14 日的《证券时报》 。 ●四届十四次董事会会议于 2004 年 8 月 20－21 日召开，会议审议通过了： 《关于向 中国农业银行梧州分行申请开具银行汇票承兑汇票人民币 3000 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 8 月 25 日的《证券时报》。 ●四届十五次董事会会议于 2004 年 8 月 31 日召开，会议审议通过了：《关于广西 红日股份有限公司收购广州市天吻娇颜化妆品有限公司从化生产基地的议案》 、《关于召 开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 9 月 3 日的《证券时报》。 ●四届十六次董事会会议于 2004 年 9 月 2 日召开，会议审议通过了： 《关于延期召 开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 第 22 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 9 月 3 日的《证券时报》。 ●四届十七次董事会会议于 2004 年 9 月 27 日召开，会议审议通过了：《关于提名 何志斌先生为公司第四届董事会董事候选人的议案》、 《关于授权公司董事长签署银行借 款人民币 1500 万元以下（含 1500 万元）合同的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 9 月 29 日的《证券时报》。 ●四届十八次董事会会议于 2004 年 10 月 14－15 日召开，会议审议通过了： 《关于 向中国光大银行南宁琅东支行申请流动资金借款人民币 2500 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 10 月 16 日的《证券时报》。 ●四届十九次董事会会议于 2004 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了： 《公司 2004 年第三季度报告》。 公司 2004 年第三季度报告刊登在 2004 年 10 月 28 日的《证券时报》。 ●四届二十次董事会会议于 2004 年 12 月 17－21 日召开，会议审议通过了： 《索芙 特股份有限公司高级管理人员管理办法》、《索芙特股份有限公司重大投资决策制度》、 《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 12 月 23 日的《证券时报》。 ●四届二十一次董事会会议于 2004 年 12 月 22－25 日召开，会议审议通过了： 《关 于向中国农业银行梧州分行申请开具银行承兑汇票人民币 4000 万元的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 12 月 28 日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会授权办理公司事务。本报告期内公司没有利润分配、公积金 转增股本、实施配股、增发新股等事项。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现净利润 73,520,344.70 元，按 公 司 章 程 规 定 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 7,352,034.47 元 、 提 取 5% 法 定 公 益 金 3,676,017.24 元以及计提储备基金、企业发展基金、职工奖励福利基金 6,615,779.22 元， 加年初未分配利润 31,337,060.46 元，本年度可供分配的利润为 87,213,574.23 元。 根据公司的实际情况，董事会通过公司 2004 年年度利润分配预案为：以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 149,992,500 股为基数，用可供分配的净利润向全体股东每 10 股派 发红利现金 0.50 元（含税）和送红股 2 股。剩余的净利润结转以后年度分配。 第 23 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2005 年度利润分配政策：董事会提议公司在 2005 年度分红按每 10 股派现金 1 元，并保留按实际情况修改的权利。 本预案需提交 2004 年度股东大会审议表决。 （九）其他报告事项 1、公司 2004 年度的信息披露报刊为《证券时报》 。 2、公司报告期没有发生控股股东及其他关联方占用资金的情况。 3、公司独立董事王炬先生、吴真先生、祝卫先生对本公司累计和当期对外担保情 况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （以下简称通知）的有关规定情况进行了检查和监督，现就执行上述规定发表独立意见 如下： 依据 2004 年年度报告财务审计结果以及就相关事项对相关人员问询结论，2004 年 公司没有发生控股股东及其他关联方占用资金的情况。2003 年 7 月 11 日，公司为控股 子公司广西梧州索芙特保健品有限公司向中国银行梧州分行借款 2300 万元提供担保， 2004 年 7 月，广西梧州索芙特保健品有限公司已归还该笔借款，公司的担保责任已履行 完毕。该项担保符合《通知》的有关规定，并按照公司章程规定履行了必要的审批程序， 属于正常的担保行为。 第 24 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 二 OO 四年，公司监事会依照《公司法》、 《上市公司治理准则》和《公司章程》的 要求，根据有关法规准则，认真履行职责，发挥监督作用。通过参加公司董事会和行政 办公会，审阅公司的财务报表，了解公司的经营状况及财务状况。经了解，公司建立了 关于各项资产减值准备提取和损失处理的内部控制制度，建立健全公司的各项法人治理 机制，对公司的重大决策程序合法有效。 一、 监事会召开会议的情况 报告期内监事会共召开了次会议： （一）2004 年 4 月 8 日，监事会召开四届二次会议： （1）审议通过了《2003 年度报告及年度报告摘要》 （2）审议通过了《2003 年度监事会工作报告》 （3）审议通过了《2003 年度财务决算报告》 （4）审议通过了《2003 年度利润分配预算》 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 4 月 10 日的《证券时报》。 （二）2004 年 4 月 21 日，监事会召开了四届三次会议。会议审议了《公司 2004 年 第一季度财务报告》。 （三）2004 年 7 月 27 日，监事会召开了四届四次会议。会议审议了《公司 2004 年 半年度报告及摘要》、《公司 2004 年半年度利润分配预案》 本次会议的决议内容刊登在 2004 年 7 月 29 日的《证券时报》 （四）2004 年 10 月 26 日，监事会召开了四届五次会议。会议审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 二、对报告期内，公司经营及财务情况，以及高管人员履行职责情况，监事会的独 立意见如下： （1） 公司依法运作情况： 报告期内公司能依法运作，公司的决策程序符合《公司法》 、《公司章程》及公司有 关内控制度的规定。公司董事、监事及其他高管人员在执行公司公务时无违反纪律、法 规和公司章程或损害公司及股东利益的行为发生。 （2） 公司的财务检查情况： 监事会认为：报告期内，公司较好地执行了财务内控制度。深圳鹏城会计师事务所 对公司二 OO 四年的财务状况出具了标准无保留意见的审计报告，较客观、真实地反映 第 25 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 的公司的财务状况和经营成绩。去年，公司的销售收入及上交税收均创新高， “索芙特” 品牌效应日益凸现。公司还通过资源整合，主业更为突出，费用明显下降，所取得的成 绩来之不易。 （3） 公司的投资情况： 报告期内，公司于 2004 年 10 月经公司董事会和股东大会审议批准，以 3419 万元 的价格收购了广州市天吻娇颜化妆品有限公司持有的从化生产基地。该生产基地经深圳 鹏城会计师事务所评估值为 5237 万元。该项目的收购价格公平、公允，没有损害公司 股东的利益。公司收购该项目后，通过增资投产，对做大做强公司的主营业务有较大的 推动作用。 （4） 公司关联交易情况： 根据审计的财务报告，公司没有与股份占 5%以上的股东单位发生关联交易的情 况。 第 26 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、2004 年中期报告之后公司没有重大诉讼、仲裁事项。 2、已在 2004 年中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项有： （1）中国工商银行梧州分行（以下简称梧州工行）与梧州市对外经济贸易公司（以 下简称外经公司）、本公司的前身广西康达（集团）股份有限公司（以下简称康达公司） 之间 760 万元借款担保合同纠纷一案，梧州市中级人民法院（以下简称梧州中院）于 2000 年 5 月 15 日作出（2000）梧经初字第 18 号民事判决，判决：一、被告外经公司偿还借 款本金 760 万元及利息 222.49 万元（该利息计至 2000 年 3 月 20 日止，以后按人民银行 规定利率另计至还清款日止）给原告梧州工行。二、被告康达公司对上述欠款负连带清 偿责任。 （2）梧州工行与外经公司、本公司的前身康达公司之间 1340 万元借款担保合同纠 纷一案，梧州中院于 2000 年 9 月 14 日作出（2000）梧经初字第 45 号民事判决，判决： 一、被告外经公司偿还借款本金 1340 万元及利息 363.31 万元（该利息计至 2000 年 2 月 20 日止，2000 年 2 月 21 日起的利息按中国人民银行同期贷款利率分段计算至还清为 止）给原告梧州工行。二、上述欠款，由被告康达公司负连带清偿责任。 （3）梧州工行与梧州市康达（集团）股份有限公司物资供应公司（以下简称供应 公司）、本公司的前身康达公司之间 301 万元借款担保合同纠纷一案，梧州中院于 1999 年 12 月 6 日作出（1999）梧经初字第 61 号民事判决，判决：供应公司在判决生效后十 日内清偿借款本金 301 万元及利息 43.38 万元（该利息计至 1999 年 8 月 20 日止，以后 按国家规定利率另计至清偿之日止）给梧州工行，康达公司对供应公司的上述欠款承担 连带清偿责任。 本公司对上述三案的判决不服，分别于 2004 年 5 月 12 日和 5 月 24 日向梧州中院 申诉，2004 年 5 月 18 日和 6 月 3 日梧州中院下达民事裁定书，同意对上述三案进行再 审，再审期间，中止原判决的执行。 2004 年 12 月 2 日，梧州中院对上述三案分别作出（2004）梧民再初字第 9 号、10 号、12 号民事判决书，其中： （2004）梧民再初字第 9 号判决如下： ①维持梧州中院（2000）梧经初字第 18 号民事判决主文第一项； 第 27 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 ②撤销梧州中院（2000）梧经初字第 18 号民事判决主文第二项； ③由广西红日股份有限公司（即本公司）承担外经公司清偿本案债务不足部分的三 分之一的赔偿责任。 （2004）梧民再初字第 10 号判决如下： ①维持梧州中院（2000）梧经初字第 45 号民事判决主文第一项； ②撤销梧州中院（2000）梧经初字第 45 号民事判决主文第二项； ③由广西红日股份有限公司（即本公司）承担外经公司清偿本案债务不足部分的三 分之一的赔偿责任。 （2004）梧民再初字第 12 号判决如下： 维持梧州中院（1999）梧经初字第 61 号民事判决。 本公司对于上述判决不服，已向广西壮族自治区高级人民法院提出上诉。 由于外经公司有可能出现无法清偿上述（2004）梧民再初字第 9 号、10 号判决书中 要求清偿的债务，本公司有可能要承担（2004）梧民再初字第 9 号案的三分之一债务【计 至 2000 年 3 月 20 日本金及利息为 327.50 万元】和（2004）梧民再初字第 10 号案的三 分之一债务【计至 2000 年 2 月 20 日本金及利息为 567.77 万元】。以及因（2004）梧民 再初字第 12 号判决书中要求本公司承担的债务，计至 1999 年 8 月 20 日本金及利息为 344.38 万元。本公司承担上述三案债务共计 1239.65 万元以后（截止日后的利息另计） ， 公司将要计提预计负债，并冲减本期利润。 该事项刊登在 2004 年 12 月 15 日的《证券时报》。 3、已在上一年年度报告中披露，现已结案的重大诉讼、仲裁事项有： 本公司、梧州市北山饭店与中国工商银行梧州分行（简称梧州工行）之间 200 万美 元借款担保合同纠纷一案，原经梧州市中级人民法院（简称梧州中院）于 2000 年 12 月 15 日作出（2000）梧经初字第 93 号民事判决，已经发生法律效力，要求本公司偿还借 款本金 200 万美元及其利息。本公司不服，向梧州中院申请再审，梧州中院于 2004 年 7 月 14 日作出（2003）梧民再初字第 12 号民事判决，判决如下： （1）撤销梧州中院（2000） 梧经初字第 93 号民事判决。（2）驳回原审原告梧州工行本案的诉讼请求。原一审和再 审受理费、诉讼费等均由原审原告梧州工行负担。 梧州工行不服梧州中院的再审判决，向广西壮族自治区高级人民法院（简称广西高 院）上诉，广西高院受理后，于 2004 年 9 月 23 日公开开庭进行了审理。 2004 年 10 月 24 日，广西高院对本案作出了终审判决，判决如下：驳回梧州工行的 第 28 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 上诉，维持梧州中院的再审判决。上诉费由梧州工行负担。 由于本公司在 2000 年 12 月 31 日为该款项确认了一笔预计负债 20,837,627.00 元， 本次再审胜诉，公司可以冲减原计提预计负债，增加期后利润。 该事项刊登在 2004 年 7 月 21 日和 2004 年 11 月 2 日的《证券时报》。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 ●2004 年 8 月 31 日，本公司与广州市天吻娇颜化妆品有限公司（以下简称天吻娇 颜）签订了《项目转让合同》，合同就转让天吻娇颜位于从化市的在建生产基地（以下 简称生产基地）达成协议。 该生产基地项目预计总投资为人民币 12133 万元，包括建 设投资 7298 万元，流动资金 4835 万元。前期已投入建设投资 2500 万元，尚需投入建 设投资 4798 万元及流动资金 4835 万元。 依据深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所评估字[2004]211 号资产评估报告书，截 止 2004 年 7 月 31 日，从化生产基地的评估价值为 5273 万元（未扣除评估基准日后应 交的土地出让金 1117 万元），公司计划以 3419 万元收购从化在建生产基地。 公司收购从化在建生产基地后，尚需追加投入建设投资及流动资金 9633 万元及土 地出让金 1117 万元。 2004 年 10 月 11 日，公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了收购生产基地的 议案。目前该项目在建工程主体结构已完工约 80%，待支付全部土地出让金后，持土地 出让合同与土地使用权出让金支付凭证向出让人申请办理土地登记，领取《国有土地使 用证》。另外，新的建筑工程证照也正在办理之中。 ●2004 年 11 月 18 日，本公司与林远红女士签订《深圳宝州实业有限公司股权转让 协议》，协议约定：本公司将所持深圳宝州实业有限公司（以下简称宝州公司）95.59% 的股权转让给林远红女士，根据梧州弘正资产评估事务所的评估报告，经双方友好协商 本次股权转让价格为 280 万元人民币。本次资产出售所涉及的债权债务已全部转移，同 时本公司不存在为宝州公司提供担保、委托理财，以及宝州公司占用本公司资金的情况。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项。 第 29 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 2003 年 7 月 11 日，公司为控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司向中国银行 梧州分行借款 2300 万元提供担保，2004 年 7 月，广西梧州索芙特保健品有限公司已归 还该笔借款，公司的担保责任已履行完毕。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司的审计机构，该审计 机构已连续为本公司提供审计服务 7 年，报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况 如下： ●全年审计费用 21.5 万元。 ●审计人员食宿及差旅费用 2.32 万元。 （七）报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项。 （八）其他重大事项 报告期公司没有其他重大事项。 第 30 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2、载有法定代表人、总经理、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报 表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 索芙特股份有限公司 董事长：梁国坚 二○○五年三月十八日 第 31 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 深鹏所股审字［2005］023 号 索芙特股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的索芙特股份有限公司（以下简称索芙特公司）2004 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2004 年度合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计 报表的编制是索芙特公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了索芙特公司 2004 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2004 年度合并及母 公司的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 y 深圳 2005 年 3 月 12 日 卢剑波 中国注册会计师 李光道 第 32 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 索芙特股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名梧州市康达(集团)股份有限公司， 是经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1992)36 号文批准，由广西梧州市对外经济贸易公司、中国 银行南宁信托咨询公司、梧州市电池厂三家企业共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司， 于 1993 年 2 月 8 日正式注册。 1996 年 11 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)352 号文批准本公司发行人民币 普通股 1428.5 万股，内部职工股 571.5 万股转为社会公众股，共 2000 万股，于 1996 年 12 月 16 日 在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月 29 日经股东大会批准和广西壮族自治区工商行政管理局 批准，本公司更名为广西康达（集团）股份有限公司。2001 年 12 月 31 日经股东大会和广西壮族自 治区工商行政管理局批准，本公司更名为广西红日股份有限公司。2004 年 11 月 22 日经股东大会和 广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司更名为索芙特股份有限公司。 2003 年 10 月 22 日，根据 2003 年第四次临时股东大会审议通过的《2003 年上半年利润分配及 资本公积金转增股本方案》 ，以公司 2003 年 6 月 30 日总股本 107,137,500 股为基数，用可分配的净 利润向全体股东每 10 股送红股 2 股，用资本公积金每 10 股转增股本 2 股。公司经送红股和用资本 公积金转增股本后，股本总数增加到 149,992,500 股，并于 2003 年 12 月 3 日经广西壮族自治区工商 行政管理局批准办理变更登记。 经营范围：对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制造业、中药材 及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件、润滑油、机油、化工产品（危险化 学品除外），机械设备及配件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金交电、照相器材、轻工产品、 土畜产品、服装、针织的购销，房地产开发（供子公司用） ；自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经 营对销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规 定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 第 33 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账。 期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算 差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度 财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等 价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账 龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 1%，一至两年的为 6%，二至三年 的为 20%，三至四年的为 50%，四至五年的为 80%，五年以上的为 100%；对有确凿证据表明不能 收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管 理费用。 8.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库 存商品、委托代销商品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价， 低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 的存货预计其可变现净值，对可变现净值低于其账面价值的部分提取存货跌价准备，提取时按单个 存货项目的可变现净值低于其成本的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收 款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按 成本与市价孰低法计价，依投资总体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度 损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权 益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按 10 年的期限 第 34 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 平均摊销,2003 年 3 月 17 日以前形成的贷方差额按 10 年的期限平均摊销，2003 年 3 月 17 日后发生 的贷方差额计入资本公积。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20% （含 20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核 算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所 获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金 股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以 取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时， 将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后 的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投 资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期 投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上 并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定 资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%-10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.425%-4.409% 机械设备 5-20 年 4.75%-9% 运输工具 5-10 年 9%-19% 其他设备 5-10 年 9%-19% 第 35 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额 不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金 额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起， 则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产 装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理 的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相 关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资 产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年 限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良” 科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计 提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装 成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可 使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在 建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 41 年、50 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其 他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在 第 36 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具 有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起按受益期平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借 款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资 本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 第 37 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够 可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利 率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同 完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资 单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互 间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》 ，投资企业确认 的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制 合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目； 同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公 司未确认子公司的投资亏损额。 第 38 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 三、税项 本公司适用的主要税种与税率： 税 种 税率 企业所得税 12%、15% 增 值 税 17% 消 费 税 8% 营 业 税 5% 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 防洪保安费 1‰ 根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文《自治区人民政府关于贯彻国务院西部大 开发政策措施若干规定的通知》精神，对设在我区的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司实际执行所得税税率为 15%。 本公司控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司系外商投资企业，免征城市维护建设税和教 育费附加。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的有关规定，从开 始获利的年度起享受免二减三的所得税优惠，2000 年度为该子公司第一个盈利的会计年度。报告期 所得税税率为 12%。 本公司控股子公司广西红日营销有限公司根据财税（[1994]001 号） 《国家税务总局关于新办企 业减免税执行期限问题的通知》 （国税发[1996]23 号和《自治区国家税务局关于广西红日营销有限公 司要求免征企业所得税问题的批复》 （桂国税函[2004]34 号）的有关规定，该公司从 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止免征企业所得税 3 年。因此，报告期所得税税率为零。 四、控股子公司、合营企业和合并报表范围的变化 1、控股子公司、合营企业 本公司 本公司持股比例 是否 公司名称 注册 代表人 注册资本 主营业务 经济 原始投资额 直接 间接 合并 地址 性质 广西梧州索芙特保健品有 广西 黎海燕 RMB13232 生产美容保健用品、保健药品、保健食 中外 RMB11,071.22 75% 合并 限公司 梧州 万元 品、保健品原材料；销售本公司产品 合资 万元 广西红日化工有限公司 广西 邓金新 RMB350 生产销售二氯异氰尿酸钠等 有 限 RMB332.50 万 95% 合并 梧州 万元 责任 元 广西洁邦洗衣伴侣有限公 广西 邓金新 RMB480 生产销售二氯异氰尿酸钠等 有 限 RMB456 万元 95% 5% 合并 司 梧州 万元 责任 广西红日营销有限公司 广西 吴鸿 RMB250 生产销售化妆品、化工产品 有 限 RMB225 万元 90% 10% 合并 梧州 万元 责任 广西红日娇吻洁肤用品有 广西 梁国坚 RMB1500 生产销售美容保健用品等 中外 RMB1125 万元 75% 合并 限公司 梧州 万元 合作 广州娇吻化妆品有限公司 广州 赵晖 RMB1000 销售化妆品 有 限 RMB950 万元 95% 5% 合并 万元 责任 广州市洁邦日用化工有限 广州 吴耀光 RMB1000 销售化妆品 有 限 RMB950 万元 95% 5% 合并 公司 万元 责任 第 39 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 2、合并范围变化 公司名称 合并范围变化 原因 深圳宝州实业有限公司 减少 出售 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 金 额 现 金 30,418.65 99,871.20 银行存款 30,574,438.20 34,096,394.13 其他货币资金 25,221,751.91 5,057,324.58 合 计 55,826,608.76 39,253,589.91 货币资金报告期比期初增加 16,573,018.85 元，增幅为 42.22%，主要原因本公司的票据贴现增加 所致。 其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金。 2.短期投资和短期投资跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 开放式证券投资基金 1,000,000.00 75,213.91 - - 3、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额 坏帐准备 净 额 金 额 占总额 坏帐准备 净额 比例 比例 1 年以内 61,637,015.46 72.09% 616,370.16 61,020,645.30 44,650,244.22 65.58% 446,502.44 44,203,741.78 1至2年 9,501,280.83 11.11% 570,076.86 8,931,203.97 7,840,063.48 11.52% 470,403.81 7,369,659.67 2至3年 644,697.59 0.75% 103,361.15 541,336.44 4,574,706.36 6.71% 914,941.27 3,659,765.09 3 年以上 13,728,293.38 16.05% 10,163,766.08 3,564,527.30 11,024,167.39 16.19% 9,881,169.98 1,142,997.41 合 计 85,511,287.26 100.00% 11,453,574.25 74,057,713.01 68,089,181.45 100% 11,713,017.50 56,376,163.95 欠款单位前五名金额合计 42,761,688.79 元，占应收账款年末余额的 50.01 %。 应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 第 40 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额比 坏帐准备 净额 金 额 占总额比 坏帐准备 净额 例 例 1 年以内 102,379,715.84 90.02% 1,023,797.16 101,355,918.68 25,959,816.63 58.56% 259,598.17 25,700,218.46 1至2年 890,821.88 0.78% 53,603.20 837,218.68 1,956,170.54 4.41% 117,370.22 1,838,800.32 2至3年 8,512.63 0.01% 1,702.53 6,810.10 6,770,015.86 15.27% 1,354,003.17 5,416,012.69 3 年以上 10,452,883.52 9.19% 10,317,537.66 135,345.86 9,648,246.80 21.76% 9,622,288.03 25,958.77 合 计 113,731,933.87 100.00% 11,396,640.55 102,335,293.32 44,334,249.83 100% 11,353,259.59 32,980,990.24 欠款单位前五名金额合计 99,693,969.42 元，占其他应收款年末余额的 87.66 %。 其他应收款报告期比期初增加 69,397,684.04 元，增幅为 156.53%，主要原因增加往来款所致。 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 150,385,547.81 100% 99,836,664.47 100% 欠款单位前五名金额合计 110,992,496.08 元，占预付账款年末余额的 73.81 %。 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 预付账款主要为本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司预付 2005 年的购货款、广告 款、委托加工款项。 6、应收补贴款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 出口退税款 126,146.35 139,450.79 7、存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备金额 金 额 存货跌价准备金额 原材料 30,150,786.60 96,591.93 21,189,178.33 96,591.94 委托加工材料 20,334,294.88 - 1,870,139.69 在产品 3,008,704.40 26,451.50 978,400.46 26,451.50 产成品 6,968,302.00 306,746.60 60,160,051.10 306,746.60 包装物 4,252,380.61 4,319.04 17,500,703.29 89,176.32 库存商品 117,242,138.85 1,318,572.84 58,022,598.62 996,756.87 材料成本差异 -917,206.23 - -3,172,286.87 合 计 181,039,401.11 1,752,681.91 163,144,821.22 1,515,723.22 8、一年内到期的其他长期资产 帐 龄 2004.12.31 2003.12.31 1 年以内 80,000,000.00 - 第 41 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 一年内到期的其他长期资产系 2003 年投出的与广州花讯广告有限公司共同出资合作经营上海 电视台、星空卫视、广东卫视、湖南卫视等二十多家电视台为期二年的广告时段的合作款。 9、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 -149,393.96 632,876.16 483,482.20 其中:股权投资差额 -2,649,393.96 332,996.16 -2,316,397.80 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 合 计 -145,393.96 632,876.16 487,482.20 (2)长期股权投资 a:其他股权投资 投资 所占股权 2003.12.31 本期权益 累计权益 本期增(减) 被投资单位名称 投资金额 2004.12.31 期限 比例 增减额 增减额 成本法核算单位 交通银行 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 深圳宝州实业有 - 299,880.00 299,880.00 限公司 合 计 2,500,000.00 2,500,000.00 299,880.00 2,799,880.00 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 本年度公司将持有的深圳宝州实业有限公司 95.59%的股权转让，转让后公司仍持有深圳宝州实 业有限公司 4.41%股权，改为成本法核算。 b:合并价差 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 期 广西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -2,219,015.36 280,296.72 -1,938,718.64 10 年 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 -526,994.20 -430,378.60 52,699.44 -377,679.16 10 年 合 计 -3,329,961.04 -2,649,393.96 332,996.16 -2,316,397.80 广西梧州索芙特保健品有限公司合并价差的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健品有 限公司 75%的股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资产份 额的差额。 广西洁邦洗衣伴侣有限公司合并价差的形成系 2002 年投资的固定资产价值与本公司应享有该 公司成立日的净资产份额的差额。 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本，故未计提长期投资减值准备。 第 42 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 10、固定资产及累计折旧 固定资产原价 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 41,578,181.32 781,792.70 11,809,132.62 30,550,841.40 机器设备 60,533,220.61 1,336,867.73 298,781.72 61,571,306.62 运输工具 3,543,809.87 2,180,000.00 395,303.22 5,328,506.65 电子设备 959,088.00 242,537.74 1,201,625.74 其他设备 3,904,296.00 240,215.00 862,328.50 3,282,182.50 合 计 110,518,595.80 4,781,413.17 13,365,546.06 101,934,462.91 累计折旧 房屋及建筑物 13,056,576.88 1,471,993.31 4,528,996.88 9,999,573.31 机器设备 33,349,048.68 4,506,242.91 469,649.25 37,385,642.34 运输工具 1,779,770.25 328,845.38 272,101.59 1,836,514.04 电子设备 467,135.96 257,127.20 724,263.16 其他设备 2,496,891.92 414,761.47 360,902.62 2,550,750.77 合 计 51,149,423.69 6,978,970.27 5,631,650.34 52,496,743.62 固定资产净值 59,369,172.11 49,437,719.29 本年度减少 1336 万元的固定资产,主要是转让子公司宝州实业有限公司部分股权改权益法核算 为成本法核算，不再合并该公司报表而减少。 11、固定资产减值准备 类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 房屋及建筑物 765,968.86 765,968.86 机器设备 2,872,772.83 320,595.27 2,552,177.56 运输工具 893,451.18 4,223.28 889,227.90 电子设备 114,398.83 114,398.83 其他设备 186,053.06 84,794.01 101,259.05 合 计 4,832,644.76 409,612.56 4,423,032.20 12、在建工程 实际支付 项目 预 算 本期转入固定 资金 工程项目名称 本期增加 其他减少 2004.12.31 进度 数 2003.12.31 资产 来源 (其中:利息 ( 其中 : 利息资 ( 其中 : 利息资 (其中:利息 ( 其中 : 利息资 资本化金额) 本化金额) 本化金额) 资本化金额) 本化金额) 索芙特保健品临时仓库 573,400.00 208,392.70 781,792.70 - 红日化工废水排污工程 70,000.00 35,000.00 35,000.00 红日化工优氯废气治理 250,000.00 180,000.00 70,000.00 250,000.00 红日化工液氯洗瓶楼工程 31,000.00 25,000.00 25,000.00 从化基地 - 45,262,400.39 45,262,400.39 合 计 788,400.00 45,565,793.09 1,031,792.70 45,322,400.39 从化基地土地尚未取得土地使用权证。 第 43 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 13、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期 初 数 本期增加/(减少) 本期摊销 期 末 数 土地使用权 购入 34,515,886.80 30,306,306.86 (2,160,782.31) 746,630.57 27,398,893.98 商标外观专利 自创 7,440.00 11,470.00 2,188.00 9,282.00 气瓶管理软件 购入 2,800.00 2,800.00 186.67 2,613.33 用友软件 购入 2,025.00 2,025.00 2,025.00 合 计 34,528,151.80 30,317,776.86 (2,155,957.31) 749,005.24 27,412,814.31 14、其他长期资产 帐 龄 2004.12.31 2003.12.31 1 年以内 123,000,000.00 其他长期资产系 2003 年投出的与广州花讯广告有限公司共同出资合作经营上海电视台、星空卫 视、广东卫视、湖南卫视等二十多家电视台为期二年的广告时段的合作款；本年度转入一年内到期 的其他长期资产。 15、短期借款 类 别 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 40,000,000.00 780,000.00 担保借款 23,000,000.00 其他借款 7,476,870.00 合 计 40,000,000.00 31,256,870.00 16、应付票据 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 金 额 银行承兑汇票 133,000,000.00 50,000,000.00 应付票据无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 17、应付帐款 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 金 额 合 计 60,565,694.45 42,484,481.93 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 18、预收帐款 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 金 额 合 计 54,791,794.57 58,883,474.64 第 44 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 以上预收帐款中无预收持本公司 5%以上股份的股东款项。 19、应付股利 2004.12.31 2003.12.31 投资者 金 额 金 额 普通股股东 337,640.85 338,522.85 20、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 金 额 其他应付款 75,059,783.37 76,687,464.46 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 21、应交税金 类 别 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -2,261,715.13 6,661,953.02 营业税 1,171,867.57 1,418,926.87 消费税 547,116.51 1,010,398.82 城市维护建设税 374,278.37 590,923.83 企业所得税 1,988,088.36 3,377.72 土地使用费 76,929.75 76,929.75 房产税 5,880.00 39,705.28 印花税 601.62 个人所得税 63,519.77 113,496.78 合 计 1,966,566.82 9,915,712.07 22、其他应交款 类 别 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 221,013.99 391,595.82 防洪保安费 441,512.17 463,001.13 其他 257,485.43 257,485.43 合 计 920,011.59 1,112,082.38 23、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 借款利息 3,659,108.27 4,240,937.40 宣传促销费 1,942,651.95 3,882,895.35 房租 120,000.00 运杂费 1,000,000.00 0.00 商业折扣 0.00 98,922.04 诉讼费 1,250,000.00 474,720.00 其他 53,123.94 0.00 合 计 8,024,884.16 8,697,474.79 第 45 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 24、预计负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预计负债 15,411,860.84 20,837,627.00 详见附注九。 25、股本 2004 年 1-12 月股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期 初 数 本期增减数(+/-) 期 末 数 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、尚未流通股份 1.发起人股份 40,189,800 -26,852,000 -26,852,000 13,337,800 其中： 国家拥有股份 26,852,000 -26,852,000 -26,852,000 - 境内法人持有股份 13,337,800 13,337,800 2.募集法人股 55,801,200 26,852,000 26,852,000 82,653,200 3.内部职工股 - - 尚未流通股份合计 95,991,000 95,991,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 54,001,500 54,001,500 已流通股份合计 54,001,500 54,001,500 三、股份总数 149,992,500 149,992,500 以上出资业经深圳鹏城会计师事务所深鹏所验字[2003 ]160 号验资报告验证。 26、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股价溢价 4,588,679.63 4,588,679.63 关联交易差价 40,638,691.16 40,638,691.16 股权投资准备 325,114.59 325,114.59 合 计 45,552,485.38 45,552,485.38 27、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 7,118,143.02 7,352,034.47 14,470,177.49 法定公益金 7,351,570.11 3,676,017.24 11,027,587.35 储备基金 2,994,940.31 3,101,146.51 6,096,086.82 企业发展基金 2,994,940.31 3,101,146.51 6,096,086.82 合 计 20,459,593.75 17,230,344.73 37,689,938.48 盈余公积报告期增加 17,230,344.73 元为本公司根据董事会利润分配预案按报告期净利润提取。 第 46 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 28、未分配利润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期初余额 31,337,060.46 -56,582,608.18 加：本期实现的利润 73,520,344.70 71,181,430.16 加：公积金转入 56,582,608.18 减：本期计提法定盈余公积 7,352,034.47 7,118,143.02 本期计提法定公益金 3,676,017.24 3,559,071.51 本期计提储备基金 3,101,146.51 491,776.94 本期计提企业发展基金 3,101,146.51 491,776.94 本期计提职工奖励及福利基金 413,486.20 327,851.29 减：应付普通股股利 - 6,428,250.00 减:转作普通股股利 21,427,500.00 期末余额 87,213,574.23 31,337,060.46 董事会对本公司 2004 年实现利润 73,520,344.70 的分配预案为，按公司章程规定提取 10%法定 盈余公积金 7,352,034.47 元，提取 5%法定公益金 3,676,017.24 元，本公司的子公司广西梧州索芙特 保健品有限公司按本年度实现的净利润提取 10%储备基金、10%企业发展基金和 5%职工奖励及福利 基金共计 6,615,779.22 元后，加上年初未分配利润 31,337,060.46 元，本年度可供分配的利润为 87,213,574.23 元。根据公司的实际情况，董事会决定公司 2004 年年度利润分配及资本公积金转增股 本预案为：以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 149,992,500 股为基数，用可分配的净利润向全体股东 每 10 股派发红利现金 0.50 元（含税）和送红股 2 股。 本预案需提交 2004 年度股东大会审议表决。 29、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 化工产品收入 36,589,892.64 41,951,251.21 33,809,855.48 38,183,111.95 2,780,037.16 3,768,139.26 房屋租赁收入 1,707,806.00 1,848,134.00 1,707,806.00 1,848,134.00 其他收入 67,481.28 981,301.35 60,573.33 968,273.15 6,907.95 13,028.20 美容化妆品收入 630,111,019.85 554,494,927.29 368,089,363.67 282,159,701.87 262,021,656.18 272,335,225.42 内部已抵消交易 248,235,672.98 203,461,404.99 255,116,287.69 196,042,471.93 -6,880,614.71 7,418,933.06 合 计 420,240,526.79 395,814,208.86 146,843,504.79 125,268,615.04 273,397,022.00 270,545,593.82 公司前五名客户主营业务收入金额合计 91,873,776.92 元，占主营业务收入的 21.86 %。 30、其他业务利润 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 其他业务收入 1,112,107.33 609,128.52 减:其他业务支出 776,158.30 292,203.91 合 计 335,949.03 316,924.61 第 47 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 31、财务费用 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 利息支出 5,260,404.93 5,929,438.12 减：利息收入 305,782.64 346,921.95 其 他 432,998.25 201,307.41 合 计 5,387,620.54 5,783,823.58 32、投资收益 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 股权投资差额摊销 332,996.16 332,996.14 股权转让收益 -2,993,487.14 广告合作收益 426,131.09 合计 -2,234,359.89 332,996.14 33、补贴收入 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 出口退税款 7,457.00 34、营业外收入 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罚款收入 267,510.12 107,135.12 处理固定资产收入 3,117.00 赔偿收入 2,500.00 增值税奖励 3,903,382.13 其他 62,990.72 合 计 4,174,009.25 172,625.84 35、营业外支出 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 捐赠支出 76,149.40 884,872.87 存货损失 0 6,414.17 固定资产减值准备 -275,317.22 -21,173.37 处理固定资产损失 9,790.06 2,209.50 诉讼损失 593,381.26 职工安置费 6,707,591.00 预计负债冲回 -19,587,627.00 计提担保贷款预计负债 15,411,860.84 其他 5,136.44 232,959.12 合 计 2,940,964.78 1,105,282.29 第 48 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 36、收到的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 金 额 罚款收入 325,366.12 保险赔款 4,861.37 存款利息收入 296,827.27 应收款退回 3,368,694.52 代收款项 941,712.22 收押金 6,000.00 合计 4,943,461.50 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运杂费 10,120,086.93 广告及宣传促销费 109,700,040.80 职工教育费 29,843.20 差旅费 11,303,693.80 办公费 3,941,663.10 修理费 468,413.99 电话费 462,732.78 银行手续费 282,592.91 保管整理费 571,791.57 罚款支出 36,752.25 赔偿支出 13,872.56 支付往来款 1,615,827.47 会议费 2,550,766.78 业务招待费 1,531,015.36 审计费 134,500.00 律师费 731,000.00 诉讼费 1,230,193.00 诉讼损失 593,381.26 小车费用 460,393.23 咨询费 2,718,776.50 保险费 99,689.53 产品检验费 166,117.30 租赁费 1,352,521.76 排污费 264,528.00 代付款 342,000.00 其他 468,618.16 合 计 151,190,812.24 第 49 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 占总额 占总额 账 龄 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 比例 比例 1 年以内 53,862,114.80 85.06% 538,621.15 32,664,237.48 95.44% 326,642.37 1至2年 8,273,289.11 13.07% 496,397.35 414,847.31 1.21% 24,890.84 2至3年 142,739.13 0.22% 2,969.46 713,227.76 2.08% 142,645.55 3 年以上 1,044,923.15 1.65% 583,191.09 431,695.39 1.26% 234,899.95 合 计 63,323,066.19 100% 1,621,179.05 34,224,007.94 100% 729,078.71 应收帐款报告期比期初增加 29,099,058.25 元，增加 85.03 %，增加原因主要为本期销售额增加 所致。 2、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 占总额 占总额 账 龄 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 比例 比例 1 年以内 384,836,695.60 97.18% 1,002,248.17 174,674,671.97 94.36% 87,476.07 1至2年 816,621.88 0.21% 48,997.31 116,698.73 0.06% 7,001.92 2至3年 8,512.63 0.00% 1,702.53 234,795.55 0.13% 46,959.11 3 年以上 10,333,323.41 2.61% 10,215,207.34 10,098,527.86 5.45% 10,085,982.11 合 计 395,995,153.52 100% 11,268,155.35 185,124,694.11 100% 10,227,419.21 其他应收款报告期末比期初增加 210,870,459.41 元，增加了 113.91 %，增加的原因主要是其他 应收款中子公司往来款增加所致。 3、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 187,640,172.28 54,512,342.55 5,793,487.14 236,359,027.69 其中:股权投资差额 -2,649,393.96 332,996.16 -2,316,397.80 长期债权投资 合 计 187,640,172.28 54,512,342.55 5,793,487.14 236,359,027.69 第 50 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位名称 投资期 投资金额 所占股权 本期权益 累计权益 本期 2003.12.31 2004.12.31 限 比 例 增减额 增减额 增（减） 一、权益法核算单位 广西梧州索芙特保健品有限公司 18 年 110,712,200.00 75% 139,004,135.44 5,852,014.97 8,681,950.41 144,856,150.41 广西红日化工有限公司 20 年 3,325,000.00 95% -3,325,000.00 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 20 年 4,033,005.80 95% 3,441,497.71 48,768.83 -542,739.26 3,490,266.54 广西红日营销有限公司 10 年 2,250,000.00 90% 7,213,950.14 22,343,998.43 27,307,948.57 29,557,948.57 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 18 年 11,250,000.00 75% 10,968,036.09 29,155,961.40 28,873,997.49 40,123,997.49 广州洁邦用品有限公司 9,500,000.00 95% 9,365,705.90 -1,971,021.72 -2,105,315.82 7,394,684.18 广州娇吻洁肤用品有限公司 9,500,000.00 95% 9,497,940.71 -1,361,840.21 -1,363,899.50 8,136,100.50 小 计 150,570,205.80 179,491,265.99 54,067,881.70 57,526,941.89 233,559,147.69 二、成本法核算单位 交通银行 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 深圳宝州实业有限公司 6,800,000.00 4.41% 5,648,906.29 444,460.85 -706,632.86 5,793,487.14 299,880.00 小 计 9,300,000.00 8,148,906.29 444,460.85 -706,632.86 5,793,487.14 2,799,880.00 合 计 162,470,205.80 187,640,172.28 54,512,342.55 54,220,309.03 5,793,487.14 236,359,027.69 经梧州市人民政府批准（梧利外字[2004 年]094 号） ，广西红日娇吻洁肤用品有限公司已由 中外合资经营变更为中外合作经营，持股比例不变， 。 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 b:股权投资差额 被投资单位名 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 摊销期 称 广西梧州索芙特 -2,802,966.84 -2,219,015.36 280,296.72 -1,938,718.64 10 年 保健品有限公司 广西洁邦洗衣伴 -526,994.20 -430,378.60 52,699.44 -377,679.16 10 年 侣有限公司 合 计 -3,329,961.04 -2,649,393.96 332,996.16 -2,316,397.80 广西梧州索芙特保健品有限公司股权投资差额的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健 品有限公司 75%的股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资 产份额的差额。 广西洁邦洗衣伴侣有限公司股权投资差额的形成系 2002 年投资的固定资产价值与本公司应享 有该公司成立日的净资产份额的差额。 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本,故未计提长期投资减值准备。 4、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 美容化妆品收入 360,842,077.89 336,263,045.86 225,407,899.12 147,040,439.24 135,434,178.77 189,222,606.62 第 51 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 5、投资收益, 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 权益法调整投资收益 54,179,346.39 5,466,584.35 股权投资差额摊销 332,996.16 332,996.14 股权转让收益 -2,993,487.14 合 计 51,518,855.41 5,799,580.49 七、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列 公司： 经济 与本公司 法定 占股权 企业名称 性质 关 系 代表人 注册地 注册资本 比例 主营业务 广 西 索 芙 特 股份 股 东 梁楚燕 广西 10000 万 28.50% 美容保健用品及相关原料和辅料 科 技 股 份 有 有限 梧州 元 的研制开发、销售、房地产开发 限公司 投资、高新技术产品开发投资、 医药生物化学领域开发投资、信 息咨询与投资服务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 广西索芙特科技股份有限公司 10000 万元 10000 万元 广西梧州索芙特保健品有限公司 13232 万元 13232 万元 广西红日化工有限公司 350 万元 350 万元 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 480 万元 480 万元 广西红日营销有限公司 250 万元 250 万元 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 1500 万元 1500 万元 广州娇吻化妆品有限公司 1000 万元 1000 万元 广州市洁邦日用化工有限公司 1000 万元 1000 万元 3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化 所占 本年增加 本期 所占 企业名称 期 初 数 比例 减少 期 末 数 比例 备注 广西索芙特科技股份有限公司 69,232,236.82 28.50 69,232,236.82 28.50% 股东 % 广西梧州索芙特保健品有限公司 139,004,135.44 75% 5,852,014.97 144,856,150.41 75% 子公司 广西红日化工有限公司 0.00 95% 0.00 0.00 95% 子公司 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 3,441,497.71 95% 48,768.83 3,490,266.54 95% 子公司 广西红日营销有限公司 7,213,950.14 90% 22,343,998.43 29,557,948.57 90% 子公司 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 10,968,036.09 75% 29,155,961.40 40,123,997.49 75% 子公司 广州娇吻化妆品有限公司 9,498,043.67 95% -1,361,840.21 8,136,100.50 95% 子公司 广州洁邦日用化工有限公司 9,371,663.44 95% -1,971,021.72 7,394,684.18 95% 子公司 第 52 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方 名 称 与本公司关系 梧州远东美容保健用品有限公司 同受第一大股东控制 （二） 、关联交易 1、采购、销售货物 本公司 2004 年与各关联公司无货物采购、销售。 2、关联方应收应付款余额 项 目 2004-12-31 2003-12-31 其他应付款: 梧州三条钢带制品有限公司 193,864.59 802,050.69 3、商标许可 本公司与梧州远东美容保健用品有限公司(以下简称远东美容公司)于 2003 年 12 月 12 日签订《注 册商标使用许可合同》, 远东美容公司许可本公司无偿使用其“索芙特”（商标注册证号为：第 1158039 号）注册商标，使用期限 5 年（含注册商标续展后的有效期） 。 4、担保质押 广西索芙特科技股份有限公司以其持有的国海证券有限责任公司的 7200 万股股权为本公司的 子公司广西梧州索芙特保健品有限公司的 3000 万元借款提供质押。 5、银行承兑汇票担保 广西索芙特科技股份有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供担保。截至 2004 年 12 月 31 日 担保余额为 13,800 万元。 八、或有事项 1、由于本公司借款逾期未还，海南港澳国际信托投资有限公司清算撤消托管组向法院提起诉讼 ，经海口市中级人民法院（2000）海中法经初字第114号判决本公司败诉，并责成本公司向该托管组 偿还本金500万元及利息90万元，海口市中级人民法院已查封珠海市中珠大厦房产，尚未拍卖，此案 尚未执行完毕。 2、2000 年 11 月 9 日，中国工商银行梧州分行诉本公司归还贷款本金 200 万美元和利息 51.71 万美元，经梧州市中级人民法院(2000)梧经初审字第 93 号民事判决书判决本公司败诉。 由于该案涉及中国工商银行桂林分行（简称桂林分行），即本公司在 1995 年 5-6 月期间分别两 次各汇款 100 万美元合计 200 万美元到桂林分行。2003 年 2 月 13 日本公司向桂林市中级人民法院 起诉桂林分行，要求其归还本公司的汇款 200 万美元及同期利息 61.09 万美元， （按汇率 8.28 计算折 人民币贰仟壹佰陆拾壹万捌仟肆佰元 21,618,400.00 元），此案广西壮族自治区桂林市中级人民法院 已于 2003 年 2 月 14 日立案受理，2003 年 5 月 12 日经广西壮族自治区梧州市中级人民法院（2003） 梧民监字第 2 号民事裁定书裁定；另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止原判决的执行。2003 年 12 月 25 日,本公司向桂林中院提出撤诉申请，同日桂林中院下达民事裁定书裁定如下：准许本公 司撤回起诉，诉讼费 147,628.00 元，减半收取 73,814.00 元，由本公司承担。 第 53 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 7 月 21 日梧州市中级人民法院下达(2003)梧民再初字第 12 号民事判决书，判决如下：1、 撤销本院(2000)梧经初字第 93 号民事判决书。2、驳回原审原告中国工商银行梧州分行本案的诉讼请 求。原一审案件受理费 114,198.00 元、其他诉讼费 22,840.00 元、诉讼保全费 104,708.00 元，共计 241,746.00 元，由原审原告梧州工行负担。再审案件受理费 114,198.00 元，其他诉讼费 22,840.00 元， 共计 137,038.00 元由原审原告梧州工行负担。 2004 年 10 月 24 日，广西壮族自治区高级人民法院下达（2004）桂民二终字第 85 号判决如下： 驳回上诉、维持原判，上诉费 137038 由梧州工行负担。 本公司已于 2000 年 12 月 31 日预计负债为 20,837,627.00 元。本次再审胜诉，本公司冲减原计提 预计负债。 3、中国工商银行梧州分行（简称梧州工行）分别于 1999 年和 2000 年向广西梧州市中级人民法 院（简称梧州中院）起诉借款人梧州市对外经济贸易公司（简称外经公司）和借款担保人本公司的 前身广西康达（集团）股份有限公司（简称康达公司），要求外经公司归还 1997 年的逾期借款本金 共计人民币 2401 万元，康达公司同时负连带担保责任。梧州中院分别以（1999）梧经初字第 61 号 《民事判决书》、 （2000）梧经初字第 18 号《民事判决书》、 （2000）梧经初字第 45 号《民事判决书》 判决康达公司负上述借款连带担保责任。 对于梧州工行早在 1997 年明知康达公司的第一大股东外经公司无偿还能力，故意要求时任外经 公司的法人代表同时也是康达公司的董事长，在不经过康达公司董事会讨论表决的情况下，以个人 名义签署为外经公司借款担保合同的不当行为，康达公司已向梧州中院提出调查清楚借款担保是否 合法的请求。 梧州中院于 2000 年 12 月 13 日以（2000）梧法执字第 55 号、2001 年 8 月 15 日以（2001）梧法 执字第 22 号终止执行上述《民事判决书》 。 2001 年 12 月 27 日，本公司、梧州工行、外经公司、梧州金鼎实业有限公司签署《担保责任转 让协议书》 ，同意本公司转让上述为外经公司借款共计本金 2401 万元的担保责任。 2004 年 4 月，梧州工行再次要求法院恢复执行上述《民事判决书》 。 2004 年 5 月 18 日，广西梧州市中级人民法院给本公司下达了（2004）梧民监字第 3 号、4 号民 事裁定书，民事裁定书的内容为：原审原告中国工商银行梧州分行和原审被告梧州市对外经济贸易 公司、广西康达（集团）股份有限公司借款合同纠纷二案，梧州中院于 2000 年 5 月 15 日、2000 年 9 月 14 日分别作出（2000）梧经初字第 18 号、45 号民事判决，已经发生法律效力。根据本公司（原 广西康达股份有限公司）的申诉。经梧州中院院长提交审判委员会讨论决定，依照《中华人 民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条的规定，裁定如下：1、上述二案由 梧州中院另行组成合议庭进行再审；2、再审期间，中止原判决的执行。 2004 年 6 月 3 日，广西梧州市中级人民法院给本公司下达了（2004）梧民监字第 8 号民事裁定 书，民事裁定书的内容为：原审原告中国工商银行梧州分行和原审被告梧州市康达（集团）股份有 限公司物资供应公司、广西康达（集团）股份有限公司借款合同纠纷一案，梧州中院于 1999 年 12 月 6 日作出（1999）梧经初字第 61 号民事判决，已经发生法律效力。根据本公司（原广西康达股份有限公司）的申诉。经梧州中院院长提交审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国民事 诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条的规定，裁定如下：1、本案由梧州中院另行组成 第 54 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 合议庭进行再审；2、再审期间，中止原判决的执行。 2004 年 12 月 2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了（2004）梧民再初字第 9 号民事判 决书，判决如下：1、维持梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 18 号民事判决主文第一项；2、 撤销梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 18 号民事判决主文第二项；3、由广西红日股份有限 公司承担广西梧州市对外经济贸易公司清偿本案债务不足部分的三分之一的赔偿责任。 2004 年 12 月 2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了（2004）梧民再初字第 12 号民事 判决书，判决如下：维持本院（1999）梧经初字第 61 号民事判决。 2004 年 12 月 2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了（2004）梧民再初字第 10 号民事 判决书，判决如下：1、维持梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 45 号民事判决主文第一项；2、 撤销梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 45 号民事判决主文第二项；3、由广西红日股份有限 公司承担广西梧州市对外经济贸易公司清偿本案债务不足部分的三分之一的赔偿责任。 根据上述判决，2004 年 12 月 31 日本公司计提预计负债为 15,411,860.85 元。 该诉讼已进入广西壮族自治区高级人民法院二审阶段，尚未作出终审判决。 4、本公司之子公司广西梧州索芙特保健品有限公司以其位于广西梧州新兴二路 137-6 号房产和 位于广西梧州新兴二路 137 号对外加工区内工业用地国有土地使用权为抵押向交通银行借款 1,000 万元。 九、期后事项 截止报告日，控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司与广州花迅广告有限公司合同已到期， 已收回合作款 8000 万元。 十、其他重要事项 公司 2004 年第二次临时股东大会通过了《关于广西红日股份有限公司收购广州天吻娇颜化妆 品有限公司从化生产基地的议案》。依据深鹏所评估字[2004]211 号资产评估报告书，截止 2004 年 7 月 31 日，从化生产基地的评估价值 5273 万元（未扣除评估基准日后应交的土地出让金 1117 万元）， 公司以 3419 万元收购了从化生产基地。 第 55 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 十一、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回数 2004-12-31 因资产价值回 其他原因转 合计 升转回数 出数 一、坏账准备 23,066,277.09 4,775,981.39 1,353,294.03 3,638,749.75 4,992,043.78 22,850,214.80 其中：应收账款 11,713,017.50 3,688,923.97 349,647.57 3,598,719.75 3,948,367.32 11,453,574.25 其他应收款 11,353,259.59 1,087,057.42 1,003,646.46 40,030.00 1,043,676.46 11,396,640.55 二、短期投资跌价准备 75,213.91 75,213.91 其中：股票投资 三、存货跌价准备 1,515,723.22 6,360,695.81 6,123,737.12 6,123,737.12 1,752,681.91 库存商品 996,756.87 6,360,695.81 6,038,879.84 6,038,879.84 1,318,572.84 原材料 96,591.94 96,591.94 在产品 26,451.50 26,451.50 产成品 306,746.59 306,746.59 包装物 89,176.32 84,857.28 84,857.28 4,319.04 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 4,832,644.76 319,254.77 90,357.79 409,612.56 4,423,032.20 其中：房屋建筑物 765,968.86 765,968.86 机器设备 2,872,772.83 275,317.22 45,278.05 320,595.27 2,552,177.56 运输设备 893,451.18 4,223.28 4,223.28 889,227.90 电子设备 114,398.83 114,398.83 其他设备 186,053.06 43,937.55 40,856.46 84,794.01 101,259.05 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 29,414,645.07 11,211,891.1 1,672,548.80 9,852,844.66 11,525,393.4 29,101,142.82 1 6 第 56 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 十二、相关指标计算表 1.本公司 2004 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 86.92% 94.40% 1.7690 1.7690 营业利润 24.73% 26.85% 0.5032 0.5032 净利润 24.08% 26.16% 0.4902 0.4902 扣除非经营性损益后的利润 24.08% 26.15% 0.4900 0.4900 扣除非经营性损益项目明细 序号 项目 金额 1 摊销股权投资价差 332,996.16 2 出售子公司损益 -2,993,487.14 3 广告合作经营收益 426,131.09 4 收流转税返还及出口退税 3,903,382.13 5 诉讼损失 -593,381.26 6 计提或有负债 4,175,766.16 7 支付子公司转制职工安置费 -6,707,591.00 8 其他营业外收支净额 179,551.22 9 资产减值准备转回 1,353,294.03 10 所得税影响数 -48,024.95 合计 28,636.44 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月 份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报 告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期 期末的月份数。 上述 2004 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制 度》及有关补充规定编制 第 57 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 芙特股份有限公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资 产 五 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 55,826,608.76 33,405,828.71 39,253,589.91 19,598,401.44 短期投资 2 924,786.09 - - - 应收票据 - - 5,020,558.00 20,558.00 应收股利 - - - - 应收帐款 3 74,057,713.01 61,701,887.14 56,376,163.95 33,494,929.23 其他应收款 4 102,335,293.32 384,726,998.17 32,980,990.24 174,897,274.90 预付帐款 5 150,385,547.81 32,979,520.23 99,836,664.47 8,624,749.10 应收补贴款 6 126,146.35 126,146.35 139,450.79 139,450.79 存货 7 179,286,719.20 19,090,178.30 161,629,098.00 41,013,323.97 待摊费用 29,724.23 - - - 一年内到期的其他长期投资 8 80,000,000.00 - - - 流动资产合计 642,972,538.77 532,030,558.90 395,236,515.36 277,788,687.43 长期投资: 长期股权投资 9 483,482.20 236,359,027.69 (149,393.96) 187,640,172.28 长期债权投资 9 4,000.00 - 4,000.00 - 长期投资合计 487,482.20 236,359,027.69 (145,393.96) 187,640,172.28 其中：合并价差 (2,316,397.80) - (2,649,393.96) - 股权投资差额 - (2,316,397.80) - (2,649,393.96) 固定资产: 固定资产原价 10 101,934,462.91 5,002,308.27 110,518,595.80 4,937,921.27 减:累计折旧 10 52,496,743.62 2,295,740.36 51,149,423.69 1,984,462.52 固定资产净值 10 49,437,719.29 2,706,567.91 59,369,172.11 2,953,458.75 减:固定资产减值准备 11 4,423,032.20 155,950.39 4,832,644.76 155,950.39 固定资产净额 45,014,687.09 2,550,617.52 54,536,527.35 2,797,508.36 工程物资 85,970.00 - 91,610.00 - 在建工程 12 45,322,400.39 45,262,400.39 788,400.00 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 90,423,057.48 47,813,017.91 55,416,537.35 2,797,508.36 无形资产及其他资产: 无形资产 13 27,412,814.31 - 30,317,776.86 - 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 14 - 123,000,000.00 - 无形资产及其他资产合计 27,412,814.31 - 153,317,776.86 - 递延税项: - - - - 递延税项借项 - - - - 资产总计 761,295,892.76 816,202,604.50 603,825,435.61 468,226,368.07 第 58 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 2004-12-31 2003-12-31 负债及所有者权益 五 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 15 40,000,000.00 - 31,256,870.00 8,256,870.00 应付票据 16 133,000,000.00 138,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付帐款 17 60,565,694.45 1,294,621.62 42,484,481.93 1,416,473.79 预收帐款 18 54,791,794.57 52,362,318.01 58,883,474.64 45,584,536.28 应付工资 436,789.12 7,502.40 468,823.54 8,402.40 应付福利费 8,657,690.81 1,490,042.94 8,059,777.53 1,142,072.26 应付股利 19 337,640.85 261,657.00 338,522.85 262,539.00 其他应付款 20 75,059,783.37 272,303,082.33 76,687,464.46 71,836,154.83 应交税金 21 1,966,566.82 5,399,594.09 9,915,712.07 6,321,601.46 其他应交款 22 920,011.59 56,139.45 1,112,082.38 226,230.97 预提费用 23 8,024,884.16 7,809,108.27 8,697,474.79 7,572,490.41 预计负债 24 15,411,860.84 15,411,860.84 20,837,627.00 20,837,627.00 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 399,172,716.58 494,395,926.95 308,742,311.19 213,464,998.40 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税项贷项 负债合计 399,172,716.58 494,395,926.95 308,742,311.19 213,464,998.40 少数股东权益: 少数股东权益 56,867,542.03 - 50,773,410.67 - 股东权益: 股本 25 149,992,500.00 149,992,500.00 149,992,500.00 149,992,500.00 资本公积 26 45,552,485.38 45,552,485.38 45,552,485.38 45,552,485.38 盈余公积 27 37,689,938.48 25,497,764.84 20,459,593.75 14,469,713.13 其中:法定公益金 11,027,587.35 11,027,587.35 7,351,570.11 7,351,570.11 未确认的投资损失 (15,192,863.94) - (3,031,925.84) - 未分配利润 28 87,213,574.23 100,763,927.33 31,337,060.46 44,746,671.16 其中：拟分配现金股利 7,499,625.00 7,499,625.00 - - 股东权益合计 305,255,634.15 321,806,677.55 244,309,713.75 254,761,369.67 负债及所有者权益总计 761,295,892.76 816,202,604.50 603,825,435.61 468,226,368.07 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 制表人：杨振美 第 59 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司利润及利润分配表 2004 年 1－12 月 金额单位：人民币元 附注 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 项 目 五 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 29 420,240,526.79 360,842,077.89 395,814,208.86 336,263,045.86 减：主营业务成本 29 146,843,504.79 225,407,899.12 125,268,615.04 147,040,439.24 主营业务税金及附加 8,058,875.01 2,498,089.86 7,957,782.57 2,423,619.88 二.主营业务利润 265,338,146.99 132,936,088.91 262,587,811.25 186,798,986.74 加:其他业务利润 30 335,949.03 (1,620.00) 316,924.61 24,280.00 减:营业费用 147,271,446.45 97,376,957.97 151,236,809.01 94,294,431.08 管理费用 37,538,260.61 18,222,547.23 33,429,104.49 15,819,309.68 财务费用 31 5,387,620.54 175,010.35 5,783,823.58 1,741,117.06 三.营业利润 75,476,768.42 17,159,953.36 72,454,998.78 74,968,408.92 加:投资收益 32 (2,234,359.89) 51,518,855.41 332,996.14 5,799,580.49 补贴收入 33 - - 7,457.00 7,457.00 营业外收入 34 4,174,009.25 1,295,613.62 172,625.84 103,892.00 减:营业外支出 35 2,940,964.78 (3,386,119.30) 1,105,282.29 1,071,723.20 四.利润总额 74,475,453.00 73,360,541.69 71,862,795.47 79,807,615.21 减:所得税 7,271,915.04 6,315,233.81 2,628,833.27 1,534,306.26 少数股东损益 6,081,631.37 - 1,084,457.88 - 未确认投资损失 (12,398,438.11) - (3,031,925.84) - 五.净利润 73,520,344.70 67,045,307.88 71,181,430.16 78,273,308.95 加:年初未分配利润 31,337,060.46 44,746,671.16 (56,582,608.18) (51,576,281.44) 其他转入 56,582,608.18 56,582,608.18 六.可供分配的利润 104,857,405.16 111,791,979.04 71,181,430.16 83,279,635.69 减:提取法定盈余公积 7,352,034.47 7,352,034.47 7,118,143.02 7,118,143.02 提取法定公益金 3,676,017.24 3,676,017.24 3,559,071.51 3,559,071.51 提取储备基金 3,101,146.51 - 491,776.94 - 提取企业发展基金 3,101,146.51 - 491,776.94 - 提取职工奖励及福利基金 413,486.20 - 327,851.29 - 七.可供股东分配的利润 87,213,574.23 100,763,927.33 59,192,810.46 72,602,421.16 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 7,499,625.00 7,499,625.00 6,428,250.00 6,428,250.00 转作股本的普通股股利 79,713,949.23 93,264,302.33 21,427,500.00 21,427,500.00 八.未分配利润 87,213,574.23 100,763,927.33 31,337,060.46 44,746,671.16 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 制表人：杨振美 第 60 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司现金流量表 2004 年 1－12 月 金额单位：人民币元 项 目 附注 2004 年 1-12 月 五 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 482,868,924.52 387,944,620.78 收到的税费返还 3,296,258.24 803,460.11 收到的其他与经营活动有关的现金 36 4,943,461.50 377,353,870.00 现金流入小计 491,108,644.26 766,101,950.89 购买商品、接受劳务支付的现金 229,328,562.16 421,131,965.52 支付给职工以及为职工支付的现金 33,943,058.01 12,696,573.20 支付的各项税费 73,817,036.36 33,539,593.15 支付的其他与经营活动有关的现金 37 151,190,812.24 241,378,193.47 现金流出小计 488,279,468.77 708,746,325.34 经营活动产生的现金流量净额 2,829,175.49 57,355,625.55 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 70,800,000.00 2,800,000.00 本期出售子公司的期初现金余额 (299,121.68) - 取得投资收益所收到的现金 501,345.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 71,002,223.32 2,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,340,296.42 45,272,675.00 投资所支付的现金 26,000,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 23,623.39 23,623.39 现金流出小计 72,363,919.81 45,296,298.39 投资活动产生的现金流量净额 (1,361,696.49) (42,496,298.39) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 40,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 40,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 23,780,000.00 780,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 842,560.26 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 271,899.89 271,899.89 现金流出小计 24,894,460.15 1,051,899.89 筹资活动产生的现金流量净额 15,105,539.85 (1,051,899.89) 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 16,573,018.85 13,807,427.27 第 61 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司现金流量表（续） 2004 年 1－12 月 金额单位：人民币元 2004 年 1-12 月 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 73,520,344.70 67,045,307.88 加:少数股东本期损益 6,081,631.37 - 未确认的投资损失 (12,398,438.11) - 计提的资产减值准备 9,539,342.31 (181,584.77) 存货跌价损失 - - 固定资产折旧 6.978,970.27 311,277.84 无形资产摊销 749,005.24 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减增加） (29,724.23) - 预提费用的增加（减减少） (672,590.63) 236,617.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - - 固定资产的报废损失 - - 财务费用 5,387,620.54 175,010.35 投资损失(减:收益) 2,234,359.89 (51,518,855.41) 存货的减少(减:增加) (13,713,308.07) 22,104,730.44 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) (154,731,417.60) (263,086,614.89) 经营性应付项目的增加(减:减少) 79,883,379.81 282,269,736.25 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 2,829,175.49 57,355,625.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 55,826,608.76 33,405,828.71 减:现金的期初余额 39,253,589.91 19,598,401.44 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 16,573,018.85 13,807,427.27 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 制表人：杨振美 第 62 页 共 66 页 索芙特股份有限公司分部报表（分地区报表） 2004 年 1－12 月 北京 东北 华北 华东 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计： 17,415,450.86 23,373,993.16 22,390,882.09 27,000,199.26 49,212,392.96 43,127,635.76 66,403,085.75 64,120,477.97 其中：对外营业收入 17,415,450.86 23,373,993.16 22,390,882.09 27,000,199.26 49,212,392.96 43,127,635.76 66,403,085.75 64,120,477.97 分部间营业收入 二、销售成本及 6,428,227.52 7,776,939.02 8,132,650.50 8,985,428.78 17,913,261.83 14,305,575.76 24,510,082.82 24,737,422.96 税金合计 其中：对外营业成 6,428,227.52 7,776,939.02 8,132,650.50 8,985,428.78 17,913,261.83 14,305,575.76 24,510,082.82 24,737,422.96 本及税金 分部间营业成本 及税金 三、期间费用合计 7,933,888.60 11,025,390.58 10,200,526.28 12,735,853.06 22,419,496.73 20,343,080.68 30,250,993.18 30,245,294.78 四、营业利润合计 3,053,334.74 5,053,446.91 4,057,705.31 5,834,883.99 8,879,634.40 9,367,547.60 11,642,009.75 10,458,384.64 五、资产总额 六、负债总额 第 63 页 共 66 页 索芙特股份有限公司分部报表（分地区报表续） 2004 年 1－12 月 西南 上海 广西 抵销 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 一、营业收入 - 28,673,912.21 26,584,672.17 58,372,191.62 69,613,132.56 266,472,757.33 225,144,192.83 248,235,672.98 203,461,404.99 合计： 其中：对 28,673,912.21 26,584,672.17 58,372,191.62 69,613,132.56 18,237,084.35 36,346,444.07 - - 外营业收入 分部间营 248,235,672.98 188,797,748.76 248,235,672.98 203,461,404.99 业收入 二、销售成本 - 15,638,042.99 8,789,062.94 16,811,209.16 22,457,103.28 262,579,908.09 198,477,116.38 255,116,287.69 196,042,471.93 及税金合计 其中：对外营 15,638,042.99 8,789,062.94 16,811,209.16 22,457,103.28 7,463,620.40 13,419,386.85 - - 业成本及税金 分部间营业成 255,116,287.69 185,057,729.53 255,116,287.69 196,042,471.93 本及税金 三、期间费用 35,773,905.72 12,539,851.10 3,881,346.20 31,813,276.64 4,210,701.25 17,144,427.96 4,097 合计 四、营业利润 13,389,249.62 5,803,572.70 1,552,350.14 16,776,689.89 -317,852.01 18,349,636.83 -6,880,614.71 7,418,933.06 -4,097 合计 五、资产总额 818,458,624.68 460,452,167.19 1,579,754 六、负债总额 579,974,899.73 263,993,667.90 979,147 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 第 64 页 共 66 页 索芙特股份有限公司分部报表（分业务报表） 2004 年 1－12 月 美容化妆品销售 化工产品销售 房屋出租业务 其他销售业务 抵销 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入 630,111,019.85 554,494,927.29 36,589,892.64 41,951,251.21 1,707,806.00 1,848,134.00 67,481.28 981,301.35 248,235,672.98 203,461,404.9 合计： 其中：对 381,875,346.87 351,033,522.30 36,589,892.64 41,951,251.21 1,707,806.00 1,848,134.00 67,481.28 981,301.35 - 外营业收入 分部间营 248,235,672.98 203,461,404.99 248,235,672.98 203,461,404.9 业收入 二、销售成本 375,874,037.40 289,888,989.37 33,995,274.26 38,307,625.74 88,782.50 103,981.28 60,573.33 968,273.15 255,116,287.69 196,042,471.9 及税金合计 其中：对外 营业成本及 120,757,749.71 93,846,517.44 33,995,274.26 38,307,625.74 88,782.50 103,981.28 60,573.33 968,273.15 - 税金 分部间营业 255,116,287.69 196,042,471.93 255,116,287.69 196,042,471.9 成本及税金 三、期间费用 178,456,181.88 171,362,662.66 6,400,026.65 10,902,080.24 1,243,623.36 1,378,295.96 合计 四、营业利润 75,780,800.57 93,243,275.26 -3,805,408.27 -7,258,454.77 375,400.14 365,856.76 6,907.95 13,028.20 -6,880,614.71 7,418,933.0 合计 五、资产总额 1,519,636,853.62 983,936,767.37 60,117,663.82 69,354,698.73 10,986,136.70 818,458,624.68 460,452,167.1 六、负债总额 903,037,464.13 494,852,549.07 76,110,152.18 72,546,199.61 5,337,230.41 579,974,899.73 263,993,667.9 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 第 65 页 共 66 页 索芙特股份有限公司 2004 年年度报告 索芙特股份有限公司利润表补充资料表 2004 年 1-12 月 金额单位：人民币元 本年数 上年数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资 -2,993,487.14 -2,993,487.14 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 财务总监：房丽 制表人：杨振美 第 66 页 共 66 页