申能股份(600642)2004年年度报告

申能股份 2004 年年度报告 申能股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 重要提示 ———————————————————————1 第一节 公司基本情况简介————————————————2 第二节 会计数据和业务数据摘要—————————————3 第三节 股本变动及股东情况———————————————6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况———————9 第五节 公司治理结构——————————————————11 第六节 股东大会简介——————————————————13 第七节 董事会报告———————————————————14 第八节 监事会报告———————————————————27 第九节 重要事项————————————————————31 第十节 财务报告————————————————————35 第十一节 备查文件目录——————————————————71 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事会出席情况： 董事王益民因出差未出席董事会，委托董事杨祥海代为 表决；独立董事陈光华因出国未出席董事会，委托独立董事许冠庠代为表决。 公司董事长杨祥海、主管会计工作副总经理陈铭锡及财务部经理宋雪枫声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 申能股份 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：申能股份有限公司 公司英文名称：Shenergy Company Limited 英文缩写：Shenergy 二、公司法定代表人：杨祥海 三、公司董事会秘书：陈铭锡 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900888 传真：021-63900119 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 四、公司证券事务代表：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900145 传真：021-63900119 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 五、公司注册地址：上海市浦东银城东路 139 号 1010 室 公司办公地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.shenergy.net.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 六、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司策划部 七：公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：申能股份 股票代码：600642 八、其他有关资料： 公司首次注册登记的日期、地点：1993 年 2 月 22 日，上海市工商行政管理 局； 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494； 公司税务登记号码：沪 310046132208495； 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：安永大华会计师事务所有限责任 公司，上海市长乐路 989 号 23 楼。 2 申能股份 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 1,678,796,121.63 净利润 1,159,585,539.06 扣除非经常性损益后的净利润 1,160,841,564.05 主营业务利润 1,545,297,374.20 其他业务利润 20,038,303.40 营业利润 1,205,803,262.15 投资收益 479,670,507.25 补贴收入 634,827.55 营业外收支净额 -7,312,475.32 经营活动产生的现金流量净额 1,817,896,070.00 现金及现金等价物净增减额 680,431,722.65 注：扣除非经常性损益项目和金额： 项目 金额（元） 处置除公司产品外的其它资产产生的损益 -7,165,513.90 各种形式的政府补贴 571,344.80 扣除资产减值准备后的其它各项营业外收 -522,949.90 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,101,396.60 短期投资损益 2,885,826.26 所得税影响数 1,873,871.15 合计 -1,256,024.99 3 申能股份 2004 年年度报告 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 财务指标 单位 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 5,734,168,007.24 3,710,147,450.34 3,710,147,450.34 2,820,007,095.35 2,820,007,095.35 利润总额 元 1,678,796,121.63 1,655,165,860.33 1,655,165,860.33 1,220,049,657.04 1,220,049,657.04 净利润 元 1,159,585,539.06 1,134,746,083.20 1,134,746,083.20 1,034,411,536.31 1,034,411,536.31 扣除非经常性损益后 元 1,160,841,564.05 1,100,231,629.81 1,100,231,629.81 1,002,231,964.42 1,002,231,964.42 的净利润 总资产 元 17,952,268,884.00 15,235,855,439.85 15,251,202,940.06 13,477,466,099.55 13,492,813,599.76 股东权益（不含少数 元 8,969,937,905.39 8,347,821,773.32 8,363,169,273.53 7,729,508,911.11 7,206,930,080.62 股东权益） 经营活动产生的现金 元 1,817,896,070.00 1,828,451,207.96 1,828,451,207.96 1,242,554,284.79 1,242,554,284.79 流量净额 每股收益 元/股 0.431 0.633 0.633 0.577 0.577 扣除非经常性损益后 元/股 0.432 0.614 0.614 0.559 0.559 每股收益 每股净资产 元/股 3.335 4.656 4.664 4.311 4.019 调整后每股净资产 元/股 3.333 4.644 4.653 4.283 3.992 每股经营活动产生的 元/股 0.676 1.020 1.020 0.693 0.693 现金流量净额 净资产收益率 % 12.93 13.59 13.57 13.38 14.35 扣除非经常性损益后 % 加权平均净资产收益 13.41 13.63 13.60 13.86 14.46 率 注 1.2003 年调整因素：上海外高桥发电有限责任公司对老职工发放住房货币补贴 31,321,429 元，依据财政部财会[2001]15 号、财政部财企[2000]295 号文件相关规定冲减其 公益金科目，我公司按 49％股权相应调减年初股东权益 15,347,500.21 元，故相应调整上述 数据。 2.2002 年调整因素包括：1）按财会（2003）12 号文《关于企业会计准则－资产负债表 日后事项》的相关规定进行调整；2）同 2003 年调整因素。 4 申能股份 2004 年年度报告 3.公司于 2004 年 6 月 14 日实施每 10 股送 2 股转增 3 股的送、转股方案，股本摊薄是 引起本期每股收益、每股经营现金流量净额、每股净资产和调整后每股净资产等指标较上年 同期大幅下降的主要原因。 三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.23 17.85 0.575 0.575 营业利润 13.44 13.93 0.448 0.448 净利润 12.93 13.39 0.431 0.431 扣除非经常性损益后的净利润 12.94 13.41 0.432 0.432 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因说明 1、股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,793,087,769.00 896,543,885.00 - 2,689,631,654.00 资本公积 2,671,332,821.62 456,923.71 537,926,331.00 2,133,863,414.33 盈余公积 2,862,423,555.99 554,979,769.18 - 3,417,403,325.17 其中：法定 499,364,894.78 88,956,582.87 - 588,321,477.65 公益金 未分配利润 1,020,977,626.71 1,159,585,539.06 1,451,523,653.88 729,039,511.89 合计 8,347,821,773.32 2,611,566,116.95 1,989,449,984.88 8,969,937,905.39 2、上述指标变动原因说明： 1）因实施 2003 年度利润分配方案（每 10 股送 2 股资本公积转增 3 股）导 致股本增加 896,543,885 元。 2）资本公积变动原因：因实施 2003 年度利润分配方案（每 10 股送 2 股资 本公积转增 3 股）导致资本公积减少 537,926,331 元。 3）因计提法定盈余公积 177,913,165.74 元、法定公益金 88,956,582.87 元、 任意盈余公积 288,110,020.57 元导致盈余公积增加 554,979,769.18 元。 5 申能股份 2004 年年度报告 4）因 2004 年度实现净利润 1,159,585,539.06 元增加未分配利润；因计提盈 余公积导致未分配利润减少 554,979,769.18 元，因利润分配减少未分配利润 896,543,884.70 元。 第三节 股本变动及股东情况 一、 公司股份变动情况表（单位：股） 数量单位：股 变动前 送红股变动数 资本公积金转 变动后 增股本变动数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,113,096,700 +222,619,340 +333,929,010 1,669,645,050 其中： 国家股 1,053,096,700 +210,619,340 +315,929,010 1,579,645,050 国有法人股 60,000,000 +12,000,000 +18,000,000 90,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 268,999,069 +53,799,814 +80,699,721 403,498,604 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 1,382,095,769 +276,419,154 +414,628,731 2,073,143,654 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 410,992,000 +82,198,400 +123,297,600 616,488,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合 410,992,000 +82,198,400 +123,297,600 616,488,000 计 三、股份总数 1,793,087,769 +358,617,554 +537,926,331 2,689,631,654 6 申能股份 2004 年年度报告 二、股票发行与上市情况 1、最近三年股票发行情况：经中国证监会核准，公司于 2002 年 2 月 1 日增 发人民币普通股 16000 万股，发行价格为每股 10.50 元，其中网上原流通股股东 和其他社会公众投资者成功获得认购的 14126.01 万股股份于 2002 年 3 月 5 日在 上海证券交易所上市，网下向机构投资者配售的 1873.99 万股股份于 2002 年 6 月 5 日在上海证券交易所上市。 2、根据第十六次股东大会通过的公司 2003 年度利润分配方案，公司于报告 期实施了每 10 股送红股 2 股，资本公积金转增股本 3 股的方案。公司于 2004 年 6 月 8 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海交易所网站公告了有关送股及 资本公积金转增股本实施公告。 3、公司没有现存内部职工股。 三、股东情况 1、报告期末，公司股东总数 123489 人。 2、前十名股东持股情况表（单位：万股） 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别（已流 质押或 股东性质 减 数量 （％） 通或未流通） 冻结的 （国有股东 股份数 或外资股东） 量 申能（集团）有限公司 +52654.84 157964.51 58.73 未流通 无 国家股 国泰君安证券股份公司 +1241.74 9001.08 3.35 其 中 流 通 股 无 国有法人股、 1.08 万股，未 流通股 流通股 9000 万 股 上海市电力公司 +899.05 2697.15 1.0 未流通 无 募集法人股 兖州煤业股份有限公司 +2232.39 2232.39 0.83 未流通 无 募集法人股 上海久事公司 +580.25 1740.73 0.65 未流通 无 募集法人股 银河银泰理财分红基金 1466.10 0.55 流通 无 流通股 上海国际集团有限公司 +406.48 1189.43 0.44 未流通 无 募集法人股 中国华东电力集团公司 +335.00 1005.00 0.37 未流通 无 募集法人股 易方达 50 指数基金 994.56 0.37 流通 无 流通股 金鑫证券投资基金 +441.85 942.38 0.35 流通 无 流通股 7 申能股份 2004 年年度报告 注：报告期内，公司控股股东没有发生变化。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市国 有资产管理委员会授权经营的国有独资有限公司，成立于 1996 年 11 月 18 日， 注册资本金 60 亿元，法定代表人李关良。主要业务为从事基础产业、金融证券、 房地产、高科技等产业投资、开发和管理。 申能（集团）有限公司与公司的产权与控制关系为： 上海市国有资产监督管 理委员会 全资拥有 申能（集团）有限公司 持有 58.73%股份 申能股份有限公司 4、前十名流通股股东持股情况表（单位：万股） 名称 年末持流通股数量 种类 银河银泰理财分红证券投资基金 1466.10 人民币 A 股 易方达 50 指数证券投资基金 994.56 人民币 A 股 金鑫证券投资基金 942.38 人民币 A 股 嘉实服务增值行业证券投资基金 788.70 人民币 A 股 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 751.90 人民币 A 股 金泰证券投资基金 737.05 人民币 A 股 国联安德盛小盘精选证券投资基金 687.41 人民币 A 股 博时裕富证券投资基金 623.41 人民币 A 股 裕阳证券投资基金 614.02 人民币 A 股 南方积极配置证券投资基金 603.93 人民币 A 股 8 申能股份 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况（按姓氏笔划排序）单位：股 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 王益民 董事 男 53 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 王敏文 董事 男 41 2002.6.6-2005.6.5 20800 31200 送股增加 许冠庠 独立董事 男 67 2002.6.6-2005.6.5 45000 67500 送股增加 孙金富 董事 男 59 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 孙铮 独立董事 男 47 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 男 买入、送股增 杨祥海 董事长 53 2002.6.6-2005.6.5 45000 78800 加 副董事长、 男 吴家骅 56 2002.6.6-2005.6.5 44840 67260 送股增加 总经理 董事、副总 男 买入、送股增 吴建雄 39 2002.6.6-2005.6.5 19000 33000 经理 加 董事、副总 男 陈铭锡 经理、董事 37 2002.6.6-2005.6.5 25600 38400 送股增加 会秘书 男 担任独立董 陈光华 独立董事 67 2004.5.25-2005.6.5 28800 0 事前已抛售 赵宇梓 独立董事 男 52 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 仇伟国 监事长 男 52 2002.6.6-2005.6.5 30000 45000 送股增加 张行 监事 女 44 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 陈伟芳 监事 女 36 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 余永林 监事 男 39 2002.6.6-2005.6.5 2600 3900 送股增加 俞雪纯 监事 男 41 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职股东单位 职务 任职期间 是否在股东单位 领取报酬或津贴 孙金富 上海久事公司 党委书记、副董事长 2001.6 至今 是 杨祥海 申能（集团）有限公司 总经理 1999.3 至今 是 仇伟国 申能（集团）有限公司 副总经理 1996.11 至今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及其他任职情况 （1）董事 王益民，现任公司董事、东方证券有限责任公司董事长；曾任国泰君安证券 股份有限公司监事会主席。 9 申能股份 2004 年年度报告 王敏文，现任公司董事、申能资产管理有限公司总经理；曾任申能股份有限 公司董事兼董事会秘书。 许冠庠，现任公司独立董事；曾任申能（集团）有限公司董事长。 孙金富，现任公司董事；上海久事公司党委书记、副董事长；曾任市委统战 部副部长。 孙铮，现任公司独立董事；上海财经大学副校长。 杨祥海，现任公司董事长；申能（集团）有限公司副董事长、总经理；曾任 上海市计划委员会副主任。 吴家骅，现任公司副董事长、总经理；曾任申能股份有限公司副总经理。 吴建雄，现任公司董事、副总经理；曾任公司投资开发部经理。 陈铭锡，现任公司董事、副总经理、董事会秘书；曾任公司财务部经理。 陈光华，现任公司独立董事；曾任申能股份有限公司副董事长、总经理。 赵宇梓，现任公司独立董事、中国建设银行信用卡中心总经理、全国政协常 委；曾任建设银行上海市分行副行长。 （2）监事 仇伟国，现任公司监事长、申能（集团）有限公司副总经理、党委副书记； 曾任申能股份有限公司党委书记、董事、副总经理。 张行，现任公司监事、上海上投实业有限公司总经理。 陈伟芳，现任公司监事、交通银行上海分行业务部副总经理。 余永林，现任公司监事、投资开发部经理。 俞雪纯，现任公司监事、办公室副主任。 （3）高级管理人员 公司现任高级管理人员为吴家骅、吴建雄、陈铭锡，均为公司董事，其主要 经历及其他任职情况见上述“董事工作经历及其他任职情况”。 二、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据为公司工资及奖励制度。 年度报酬总额 124.62 万元 金额最高的前三名董事 73.23 万元 10 申能股份 2004 年年度报告 的报酬总额 金额最高的前三名高级 73.23 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 根据第十五次股东大会通过的《独立董事年度津贴办 法》，独立董事津贴每人每年 6 万元，按月均发。其中陈 光华自 2004 年 5 月担任独立董事起发放独立董事津贴。 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨祥海、仇 贴的董事、监事姓名 伟国 报酬区间 人数 10 万元以下 4 10-20 万元 2 20 万元以上 3 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内，没有发生董事、监事及高级管理人员离任情况，也没有发生聘任 或解聘总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 四、公司员工情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职职工总数 43 人（此数字不包括公司 控股企业员工）。 2、员工专业构成及受教育程度 公司员工中，技术人员 26 人，行政人员 10 人，财务人员 7 人。员工中博士 1 人，硕士 10 人，大学 23 人，其他 9 人。 3、截止 2004 年 12 月 31 日，公司需承担的离退休职工 11 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，保护广 大投资者权益，规范公司运作。 1、关于公司股东与股东大会。公司的治理结构确保所有股东特别是中小股 11 申能股份 2004 年年度报告 东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了《股东大会议事规则》， 股东大会的召集召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公 司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东十分重视和支持上市公 司的发展，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、 机构、人员和财务等方面分开。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会。公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，股东大会选举董事采用了累积投票制。公司各位董事均诚信、勤勉地履行职 责。经第十六次股东大会通过，公司在报告期增补了一名独立董事，目前公司独 立董事 4 名，符合中国证监会有关要求。董事会成立了战略、审计、薪酬与考核 委员会。公司制订了《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作制度》和《独 立董事工作制度》，董事会和各专业委员会会议按规定的程序进行。 4、关于监事和监事会。公司股东代表监事和职工代表监事的选举符合有关 法律、法规的规定。公司监事会的人员和结构确保监事会独立有效地行使职权。 公司制订了《监事会议事规则》，监事会会议按规定程序进行。 5、关于利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、供应商等利益相 关者的合法权益，并积极合作共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露和透明度。公司制订了《信息披露内控制度》，董事会秘书 负责信息披露等工作，公司设有业务部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨 询等投资者关系工作。公司按照有关规定，真实、完整、准确、及时地披露有关 信息。 公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本 相符。今后公司将根据中国证监会要求和国家有关规定，进一步规范运作，增强 公司可持续发展能力，切实维护全体投资者的权益。 12 申能股份 2004 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本 年 应 参 加 亲 自 出 席 委 托 出 席 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） （次） 孙铮 3 3 0 0 许冠庠 3 3 0 0 陈光华 2 2 0 0 赵宇梓 3 3 0 0 （二）本报告期，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 三、公司与控股股东“五分开”的情况 1、在业务方面。公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。 关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、在人员方面。公司在劳动工资、人事等方面实行独立管理，并设立了独 立的劳动人事职能部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬， 未在控股股东单位担任行政职务、领取报酬。 3、在资产方面。公司资产独立于控股股东—申能（集团）有限公司。生产 系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 4、在机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，并建立了相应 的规章制度，与申能（集团）有限公司及其职能部门分开，各自独立运作。 5、在财务方面。公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法 规要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 四、关于报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况。 根据公司四届五次董事会审议通过的《公司高中级管理人员激励基金管理制 度》，在本报告期内对公司高级管理人员实施考核和激励。 13 申能股份 2004 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了第十六次股东大会。具体情况介绍如下： 公司于 2004 年 4 月 24 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开第 十六次股东大会的通知， 2004 年 5 月 25 日，公司在上海召开第十六次股东大 会，出席会议股东及股东代理人 196 人，代表股份 1167427371 股，占公司总股 本 65.11%。会议通过了以下决议： 1、表决通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》。 2、表决通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》。 3、表决通过了《公司 2003 年度财务决算报告》。 4、表决通过了《公司 2003 年度利润分配方案》。 5、表决通过了《公司 2003 年度资本公积金转增股本的方案》。 6、表决通过了关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2004 年度审计机构并支付其 2003 年度财务报告审计费的议案。 7、表决通过了关于公司投资上海外高桥第三发电厂项目的议案。 8、表决通过了关于公司收购申能（集团）有限公司持有的核电秦山联营有 限公司股权的议案。 9、表决通过了关于公司收购申能（集团）有限公司持有的秦山第三核电有 限公司股权的议案。 10、表决通过了关于公司收购申能（集团）有限公司持有的安徽池州九华发 电有限公司股权并对项目进行后续投资的议案。 11、表决通过了关于增补陈光华为公司第四届董事会独立董事的议案。 12、逐项表决通过了公司 2004 年度增发 A 股方案。 13、表决通过了《公司前次募集资金使用情况说明》。 有关本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 5 月 27 日《上海证券报》及《中 国证券报》。 14 申能股份 2004 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营状况分析与讨论 2004 年，在全体股东的支持和董事会的正确领导下，公司经营班子带领全 体员工树立信心，团结协作，积极克服困难，主动迎接挑战，取得了较好的经营 成果。一年来，公司经受住了煤价持续上涨、区外来电增加等外部环境变化的考 验，坚持一手抓当前，一手抓发展，全面完成了年初确定的各项经营指标，全年 实现净利润 11.60 亿元，比上年增长 2.2%，保持了经营业绩的稳步增长。 1、强化生产经营管理，严格控制生产成本，努力消化外部不利因素。 2004 年公司面临的生产经营形势相当严峻，一方面由于煤炭供应紧张状况， 造成煤价持续上涨，生产成本增加，同时部分原煤质量下降，发电原煤耗用量增 加；另一方面，区外来电大幅增加，致使公司投资的部分发电企业发电量有所下 降。公司以强化全面预算管理为抓手，从技术改造、争取电量、确保燃料采购、 降低煤耗、降低厂用电率、加强设备检修效率、控制管理费用等角度出发，努力 挖潜增效，收到了良好效果。外高桥第二发电有限公司两台机组 2004 年全面提 前投产后，由于建设、运行管理措施到位，机组运行情况良好，实现了当年投产、 当年盈利。从宏观环境来说，国家 2004 年先后两次调整了电价，也在一定程度 上缓解了公司经营压力。2004 年公司投资的发电企业累计发电 296 亿度，在“迎 峰度夏”中机组均保持了安全满发的记录，为上海经济健康发展和公司业绩的增 长做出了积极贡献。石油天然气方面，由于国际油价持续上涨，公司投资的石油 天然气公司全年实现净利润达 8.89 亿元，生产原油 31.86 万吨，天然气 5.73 亿立方米。天然气管网公司供应天然气 10.68 亿立方米。 表一 公司投资的发电企业 2004 年度主要生产经营指标 企业名称 公 司 持 股 比 发电量（亿 供热量（万 净 利 润 例（%） 千瓦时） 百万千焦） （亿元） 上海吴泾第二发电有限公司 51 81.6 4.06 上海吴泾发电有限公司 50 36.83 0.88 上海外高桥发电有限公司 49 81.77 4.21 15 申能股份 2004 年年度报告 上海外高桥第二发电有限公司 40 69.41* 0.33 上海申能星火热电有限公司 90 1.36 213.02 0.11 华东天荒坪抽水蓄能电站 25 25.05 1.32 *上海外高桥第二发电有限公司发电量中含调试电量 20.9 亿度。 表二 公司投资的石油天然气企业 2004 年度主要生产经营指标 企业名称 公司持股比 原 油 产 量 天然气供应 净 利 润 例（%） （万吨） 量（亿立方 （亿元） 米） 上海石油天然气有限公司 40 31.86 5.73 8.89 上海天然气管网有限公司 60 10.68 -0.072 2、加强安全管理，落实安全责任，确保安全生产。 2004 年公司以建立安全生产长效机制为手段，以遏止重、特大事故、减少 一般事故为目标，狠抓安全监督、基础管理、隐患整改和安全宣传教育工作，进 一步牢固树立企业和职工“安全生产责任重于泰山”的思想，明确各级安全生产 责任，取得了较好成效。系统企业 2004 年度安全生产形势稳定，没有发生重特 大安全事故。 3、加快新一轮项目的前期开发力度，积极谋求公司的长远发展。 经过多年的坚持不懈努力，公司为长远发展争取到了外高桥电厂三期、华 能燃机、LNG 配套燃机电厂、安徽电源基地等一批重点项目的开发权。一年来， 公司克服困难，加强与国家有关部门和其他方面的沟通和协调，2004 年下半年 国家发改委已原则同意外高桥电厂三期开展前期工作，从而标志项目取得了实质 进展。华能燃机项目已正式签署合资合同，基本具备了开工条件。公司在建工程 上海漕泾热电项目、浙江桐柏抽水蓄能电站、安徽池州电厂等均按计划进度顺利 进行。 4、积极开展公司发展规划研究，推进管理创新，提升公司管理水平。 为进一步提升公司综合竞争力和可持续发展能力，2004 年开展了公司发展 规划的研究，明确公司今后一段时期的发展思路。针对环境变化和公司的特点， 16 申能股份 2004 年年度报告 重点就如何进一步加强企业管理，推进管理创新，优化管理模式和管理体系，做 了大量的基础研究工作，开展了广泛、深入的探讨，为下一步工作推进创造了良 好条件。 5、发挥公司资本运作优势，不断做大做强主业。 2004 年公司根据股东大会决议，公司实施完成了收购申能集团持有的安徽 池州电厂、秦山核电二期、秦山核电三期的资产经营方案，这些项目一方面使公 司积极走出上海，提升了在华东电力市场中的地位；另一方面也丰富了公司投资 的电源品种。公司增发新股方案已上报中国证监会，如能顺利实施，将能确保公 司新一轮项目建设资金需求。 6、加强投资者的沟通和联系，巩固良好市场形象。 公司注重投资者关系管理，认真做好日常投资者来访、来电、来信的接待， 及时维护更新公司网站信息。2004 年 12 月初，公司与上海证券交易所、《上海 证券报》联合举办了“走进上证 50”大型调研活动，邀请了 70 多名基金经理、 行业分析师、研究员参观了电厂和天然气管网公司，并组织了现场交流，通过这 一活动，加强了公司与投资者的联系和沟通，促进了投资者对公司发展状况的深 入了解，进一步巩固了公司长期以来树立的良好市场形象。 二、报告期经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围为电力、石油天然气的投资、建设和管理。报告期公 司主营业务收入和主营业务利润主要来自于电力产品、原油和天然气销售收入。 目前公司拥有投运的电力机组权益装机容量 304 万千瓦。公司控股的上海天然气 管网有限公司 2004 年输送天然气 10.68 亿立方米，占上海地区市场份额的 100%。 2、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务来源于电力 行业和石油天然气行业。公司主营业务分行业情况如下： 分行业或分 主营业务收入 占主营业务收入 占主营业务利润 主营业务利润(元) 产品 （元） 比例（%） 比例（％） 电力行业 3,769,445,024.41 65.74 1,049,174,300.00 67.89 石油天然气 2,273,418,515.96 39.64 496,123,074.20 32.11 行业 17 申能股份 2004 年年度报告 其中：关联 1,190,318,955.69 47,929,498.74 20.76 3.10 交易 合计 6,042,863,540.37 105.38 1,545,297,374.20 100.00 内部抵消 308,695,533.13 5.38 - - 合计 5,734,168,007.24 100.00 1,545,297,374.20 100.00 其中，报告期内向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 1,175,146,633.56 元。 3、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业 主营业务成本 主营业务利润 占主营业 （元） 务收入的 （元） （元） 务利润的 比例（%） 比例（%） 华东地区 6,042,863,540.37 105.38 4,437,144,121.98 1,545,297,374.20 100.00 其中：关 1,190,318,955.69 20.76 1,133,367,327.68 47,929,498.74 3.10 联交易 合计 6,042,863,540.37 105.38 4,437,144,121.98 1,545,297,374.20 100.00 内部抵消 308,695,533.13 5.38 308,695,533.13 - - 合计 5,734,168,007.24 100.00 4,128,448,588.85 1,545,297,374.20 100.00 4、报告期主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变 化的情况说明： 1）电力行业：①上海外高桥第二发电有限责任公司本年提前投入商业运行， 增加电力行业主营业务利润；②根据沪价公[2004]009 号文，自 6 月 15 日起， 上海市主要发电企业调整上网电价和发电利用小时，公司投资电厂全年平均售电 价格较 2003 年提升；③由于煤炭采购价格上涨，发电企业主营业务成本大幅增 加，导致电力行业销售毛利率较 2003 年下降。 2）石油天然气行业：①受国际油价高位运行影响，上海石油天然气有限公 司主营业务利润大幅增长；②上海天然气管网有限公司本年首次实现天然气销售 收入且售气量大幅增长，主营业务收入因此大幅增长。但由于该公司毛利率较上 海石油天然气有限公司低，导致石油天然气行业销售毛利率较 2003 年下降。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 18 申能股份 2004 年年度报告 名称 业务性质 主要产品 注册资金 资产规模 净利润 上海吴泾第二发电 生产经营 电力 200,000 474,809 40,556 有限责任公司 上海外高桥第二发 生产经营 电力 322,000 934,557 3,273 电有限责任公司 上海吴泾发电有限 生产经营 电力 50,000 158,624 8,794 责任公司 上海申能星火热电 生产经营 电力、热力 6,000 14,112 1,097 有限责任公司 上海石油天然气 生产经营 石油、天然气 90,000 414,618 88,913 有限公司 上海天然气管网 建设、生产经营 天然气 150,000 263,103 -716 有限公司 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额 256,122 万元，占年度采购 总额的 81.30%，前五名客户的销售额合计 544,808 万元，占公司销售总额的 95.01%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，由于煤炭价格持续上涨，公司面临较大的经营成本上升压力。国 家在 2004 年调整了发电企业上网电价，同时公司进一步加强生产运行管理，努 力降本增效，积极消化外部经营压力。 1、积极落实计划发电量，并努力争取计划外发电量，提高发电能力； 2、从数量、质量、运输等环节努力抓好计划内燃煤合同的兑现； 3、加强技术改造，提高设备检修效率； 4、推行全面预算管理，降低生产煤耗、降低厂用电率，严格控制管理费用。 三、报告期内投资情况 （一）投资情况 报告期内，公司完成股权投资 81,030 万元，比上年增加 14,050 万元，增加 幅度为 21%。报告期内公司投资项目如下： 19 申能股份 2004 年年度报告 名称 主要经营活动 公司本年投资额 公司占被投资公 （万元） 司权益比例 浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 水力发电 2,440 20% 上海漕泾热电有限责任公司 发电、供热 23,970 30% 华能上海燃机发电有限责任公司 发电 1,500 30% 安徽池州九华发电有限公司 火力发电 8,960 20% 核电秦山联营有限公司 核电 33,601 12% 秦山第三核电有限公司 核电 10,559 10% （二）募集资金使用情况 公司不存在报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 四、报告期内公司财务状况及经营成果分析 单位：人民币万元 指标项目 2004 年度 2003 年度 增减比例（%） 总资产 1,795,227 1,523,586 17.83 股东权益 896,994 834,782 7.45 主营业务利润 154,530 135,238 14.27 净利润 115,959 113,475 2.19 现金及现金等价物净增加额 68,043 1,083 6182.83 注：2003 年度数据为调整后数据。 以上指标变化原因分析： 1.总资产增长主要原因：①上海天然气管网有限公司和上海外高桥第二发电 有限责任公司 2004 年度新增基建工程投资导致资产总额增加；②本年度实现净 利润相应增加净资产和总资产。 2.主营业务利润增长主要原因：①上海外高桥第二发电有限责任公司本年提 前竣工投产；②上海天然气管网有限公司本年实现天然气销售收入；③上海石油 天然气有限公司原油平均售价大幅上涨。 3.净利润增长主要原因：①受国际油价持续攀升影响，上海石油天然气有限 20 申能股份 2004 年年度报告 公司本年净利润大幅增长；②新增上海外高桥第二发电有限责任公司权益利润； 4.现金及现金等价物同比大幅增长主要原因：①上海外高桥第二发电有限责 任公司电力销售业务及上海天然气管网有限公司天然气销售业务现金净流量大 幅增加；②上海石油天然气有限公司本年还款及投资支出大幅减少。 五、2005 年度经营工作计划 公司 2005 年工作的总体思路是：以塑造区域性综合能源蓝筹公司为目标， 以提升公司综合竞争力和可持续发展能力为工作主线，充分发挥电、气产业并举 优势、区域优势、资产规模优势、人才和管理优势，主动迎接挑战，继续抓好公 司的经营管理和安全生产，保持全年经营业绩稳定；全力推进外高桥电厂三期等 新一轮项目的建设，切实加强工程建设管理，确保工程建设安全、经济、高效， 力争早日建成投产；积极稳妥深化企业管理体制改革，根据当前形势变化和公司 特点，努力建设具有申能特色的企业管理模式，将公司的企业管理水平提高到一 个新的台阶。 1、继续发扬艰苦创业精神，抓好抓实各项生产经营管理，确保措施落实到 位，保持经营业绩稳定。 针对今年的外部经营环境，公司要求各发电企业既要充分认识面临的困难， 更要树立信心，积极迎接挑战，继续保持 2004 年“降本、挖潜、增效”的良好 经营状态，积极争取发电量，尽最大努力消化外部环境的不利影响，保持并争取 更好的经营业绩。要继续深化全面预算管理，严格控制成本和各项管理费用支出， 认真执行各项财务管理和资金管理制度。石油天然气方面，天然气管网公司要抓 住气量逐步上升的有利机遇，积极开拓下游市场，努力理顺价格关系，争取实现 扭亏目标。石油天然气公司一方面要抓紧扩建工程建设，努力扩大产能，另一方 面要通过技术改进来提高原油采收率。 要继续抓好公司安全生产。按照“严、细、实”的要求继续深化、细化公 司的安全生产管理，进一步健全和完善安全工作目标责任体系、安全生产监管体 系，强化安全生产专项整治，切实消除各类隐患，完善事故应急处理预案，杜绝 重特大安全事故发生，减少一般安全事故。 21 申能股份 2004 年年度报告 2、切实抓好工程建设管理，提高效率，全力推进项目的工程建设和前期开 发。 针对今年一些项目将转入建设期的实际情况，公司要求各部门、各相关企 业切实转变工作观念，在管理理念、管理手段、管理力量等方面主动适应从项目 前期开发到工程建设的转变，从投资、安全、质量、工期等方面进一步强化工程 建设管理，提高处理和协调相关问题的能力，同时要积极做好项目投产前的各项 准备工作，力争高质量、高标准地早日建成投产。要积极稳妥地实施公司增发新 股方案，保障项目建设资金需求。外高桥电厂三期和华能燃机项目上半年要争取 开工建设；已开工建设的安徽池州电厂、浙江桐柏抽水蓄能电站和上海漕泾热电 项目要按计划进度积极推进并争取早日建成。 3、突出重点、真抓实干，不断提高企业管理能力和管理水平。 2005 年公司将从进一步增强综合竞争力角度出发，把积极、稳妥、有效地 推进公司企业管理模式和管理体系优化作为一项重点工作，根据申能特点，适应 公司发展需要，坚持管理创新和制度创新，进一步加强有关管理体制、机制建设， 切实提高公司的管理水平，促进公司可持续发展。2005 年公司将继续深化劳动 人事制度改革，充分发挥激励机制的作用；要根据公司管理职能增强的需要，进 一步调整、充实管理力量和管理机构设置。要进一步加大员工培训力度，提高职 工综合素质和管理能力。 4、立足长远发展，加强对公司下一轮发展规划的研究和编制。 2005 年公司将在已有的发展规划基础上，针对宏观形势和内部环境的发展 变化，认真总结公司发展历程中的经验，通过深入分析研究电力能源市场趋势和 同行业优势企业，深入开展公司下一轮发展规划的编制，确立公司今后一段时期 的总体发展目标，明确各产业的发展方向和具体途径，并以此为基础，系统规划 公司资产整合、资金筹集以及资本运作，提出在组织结构和制度建设、管理体系 和管理方法建设、人力资源建设以及企业文化建设等方面进一步改革和创新的具 体构思，形成指导公司今后发展的行动纲领。 5、进一步加强投资者关系管理和规范化运作水平。 22 申能股份 2004 年年度报告 2005 年公司将继续加强投资者关系管理，努力扩大与投资者沟通交流的渠 道。要按照有关规范要求，做好董事会换届工作，进一步完善公司法人治理结构， 不断提高公司科学决策水平。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2004 年 4 月 22 日，公司召开四届八次董事会。会议应到董事 10 名， 参加表决董事 10 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议通过了以下决议： （1）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年度总经理工作报告》。 （2）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》。 （3）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年度财务决算报告》。 （4）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年度利润分配方案》。 （5）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年度报告》及其摘要。 （6）审议通过了续聘会计师事务所并决定其审计报酬的议案。 （7）审议通过了关于公司投资上海外高桥第三发电厂项目的议案。 （8）经关联董事回避表决，与会非关联董事分别审议通过了公司以现金出 资的方式，收购申能（集团）有限公司持有的核电秦山联营有限公司 10%股权及 秦山第三核电有限公司 12%股权的议案。 （9）经关联董事回避表决，与会非关联董事审议通过了公司以现金出资的 方式，收购申能（集团）有限公司持有的安徽池州九华发电有限公司 20%股权及 对项目后续投入的议案。 （10）审议通过了关于提名陈光华为公司第四届董事会独立董事候选人的 议案。 （11）审议通过了《申能股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 （12）审议通过了《申能股份有限公司前次募集资金使用情况的说明》。 （13）经过认真对照，全体与会董事认为公司符合有关上市公司增发 A 股 的条件。 （14）审议通过了申能股份有限公司 2004 年度增发 A 股预案。 23 申能股份 2004 年年度报告 （15）审议通过了《公司 2004 年度增发 A 股募集资金运用可行性分析报告》 。 （16）经审议，董事会决定聘请中信证券股份有限公司担任公司 2004 年度 增发 A 股主承销商。 （17）决定召开第十六次股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》及《中国证 券报》。 2、2004 年 8 月 5 日，申能股份有限公司召开第四届董事会第九次会议。 会议应到董事 11 名，参加表决董事 11 名，监事会成员列席了会议。会议听取了 《公司 2004 年上半年经营情况通报》，审议通过了《申能股份有限公司 2004 年 半年度报告》及其摘要。 3、2004 年 10 月 26 日，公司召开第四届董事会第十次会议。会议应到董事 11 名，参加表决董事 11 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议通过了《申 能股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 董事会按照公司第十六次股东大会通过的决议执行 2003 年度利润分配方案 和公积金转增股本方案。公司于 2004 年 6 月 8 日在《上海证券报》及《中国证 券报》刊登《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》。2004 年 6 月 11 日为股权登记日，2004 年 6 月 14 日为除息日，2004 年 6 月 15 日为新 增股份上市流通日，2004 年 6 月 18 日为现金红利发放日。按 2003 年末总股本 179308.7767 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税）， 送红股 2 股，资本公积金转增股本 3 股。社会公众股的现金红利委托中国证券中 央登记结算有限责任公司上海分公司，通过其资金清算系统向股权登记日登记在 册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的社会公众股东派发；国有法 人股、社会法人股股东自 2004 年 6 月 18 日起前往指定地点领取；国家股红利委 托中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司代发；送股及转增股本按照中 国证券登记结算公司有关规定将所分派股份于 2004 年 6 月 14 日直接计入股东帐 24 申能股份 2004 年年度报告 户。 2、董事会对增发新股方案的执行情况 根据公司第十六次股东大会通过的 2004 年度增发新股方案，公司在报告期 内完成了增发申报文件制作，并于 2004 年 6 月底上报中国证监会。公司与证监 会发行监管部就发行方案及公司基本情况进行了多次沟通，并按要求修改、补充 了文件。 七、本次利润分配预案 公司 2004 年度实现净利润 115,959 万元，母公司按 10%提取法定盈余公积 11,596 万元，按 5%提取法定公益金 5,798 万元；各合并单位提取法定盈余公积 6,195 万元，提取法定公益金 3,098 万元；母公司及各合并单位提取任意盈余公 积 28,811 万元，当年尚余可供股东分配利润 60,461 万元。加上年初未分配利润 102,098 万元，扣除年内已分配 2003 年度利润 89,654 万元，本次实际可供股东 分配利润合计 72,904 万元。 本次利润分配预案为：按 2004 年底总股本 268,963 万股为基数，每 10 股 派发现金红利 2.00 元（社会公众股含个人所得税），合计分配现金股利 53793 万 元。尚余未分配利润 19,111 万元，结转至下年度。 以上利润分配预案，尚需经股东大会审议通过。 八、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 25 申能股份 2004 年年度报告 关于申能股份有限公司与控股股东及其他关联方之间 占用资金问题的专项说明 申能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了申能股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 2 月 3 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永大华业字[2005]第 118 号）。 我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。 现根据贵公司 2004 年度财务会计资料，对 2004 年度贵公司与控股股东及其 他关联方之间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款 项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整 性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的 2004 年度财务会 计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未 对其实施其他额外审计程序。 一、截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债 权债务往来余额和全年累计发生额情况 1． 由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵 公司应收控股股东及其他关联方款项（均体现于“其他应收款”科目中） 。 无该项内容。 2．因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和 预付款项 无该项内容。 3．截至 2004 年 12 月 31 日贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况 单位：人民币元 债权人名称 与贵公司 所属 期初余额 全年累计发生额 期末余额 关系 会计科目 本年借方发生额 本年贷方发生额 申能(集团)有 控股股东 其他应付款 12,312,273.48 13,614,030.25 9,301,756.77 8,000,000.00 限公司 申能(集团)有 控股股东 长期应付款 445,238,680.00 100,000,000.00 525,929,010.00 871,167,690.00 限公司 二、2004 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 2004 年度内贵公司不存在上述情况。 三、2004 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、 劳务交易引起的应收款项）的偿还、结算情况 26 申能股份 2004 年年度报告 2004 年度内贵公司不存在上述情况。 四、2004 年度内贵公司“营业外支出—承担关联方费用”和“营业外支出— 承担关联方债务”两个明细科目所反映的贵公司为关联方承担费用和债 务情况，以及“资本公积—关联交易差价”明细科目中所反映的关联方 承担贵公司费用和债务情况 1．2004 年度内贵公司不存在代控股股东及其他关联方承担费用和债务情况 2．2004 年度内不存在控股股东及其他关联方代贵公司承担费用和债务情况 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 秦文君 中国 上海 2005 年 2 月 3 日 2、独立董事对公司累计和当前对外担保情况的专项说明及独立意见。 独立董事在审阅有关文件并听取了公司有关人员的相关说明后，就对外担保 及执行证监发（2003）56 号文情况发表如下独立意见： （1）公司成立以来，没有发生为控股股东提供担保的行为，公司目前尚存 担保均按《公司章程》有关规定经董事会和股东大会批准，并及时、准确、完整 地履行了信息披露义务。 （2）公司成立以来，没有发生控股股东占用上市公司资金的情况。 （3）公司目前存在的担保和委托贷款，均为公司投资的电力能源项目的股 东担保或股东融资贷款，系由我国的电力项目投融资模式产生。根据国家发改委 （原国家计委）等有关部门的规定以及各项目《合资合同》及《公司章程》有关 规定，各电力项目必须成立项目公司，注册资本金占总投资的 20-30%，注册资 本金以外的资金由股东各方按出资比例提供委托贷款或由项目公司贷款，股东各 方按出资比例提供担保。 公司未发生电力能源项目因担保或委托贷款而产生逾期未收回的款项。上述 担保或委托贷款不会对公司持续经营能力造成重大影响。有关公司担保及委托贷 27 申能股份 2004 年年度报告 款情况，公司已于 2004 年 6 月向监管部门做了专项说明。 公司上述担保均已取得董事会及股东大会的批准并依法进行了信息披露。 第八节 监事会报告 一、2004 年监事会工作情况 本年度，监事会先后召开了两次会议。 2004 年 4 月 22 日召开四届八次监事会会议，审议了八项议题：包括公司 2003 年度财务决算报告；2003 年年度报告；2004 年第一季度报告；公司前次募集资 金使用情况的报告；公司 2003 年股东大会、董事会决议执行情况的报告；重点 审议了公司收购申能（集团）有限公司持有的核电秦山联营有限公司、秦山第三 核电有限公司和安徽池洲九华发电有限公司股权，并对项目后续投资的报告；通 过了向股东大会报告的监事会 2003 年度工作报告和 2004 年工作计划。 2004 年 8 月 4 日召开了四届九次监事会会议，审议了公司 2004 年度中期报 告。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2004 年，公司董事会各项决策程序进一步健全，并得到强化。报告期内，董 事会总计作出决议 19 项。监事会认为：关于 2003 年度利润分配决议；关于投资 上海外高桥第三发电厂项目的决议；关于收购申能（集团）有限公司持有的核电 秦山联营有限公司和秦山第三核电有限公司、安徽池洲九华发电有限公司股权的 决议；关于公司增发募集资金、满足投资项目资金需求的决议等决策事项，符合 《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的有关规定，维护了公司股 东权益，有利于公司可持续发展。 通过列席历次董事会会议，查阅公司总经理会议记录，监事会认为，公司董 事、经理和高级管理人员都能本着诚信原则，认真执行股东大会、董事会决策事 项，在重大决策事项中较好履行了各自的职务行为，维护了股东利益，未发现有 违反法律、法规、公司章程，或损害公司利益的行为。 28 申能股份 2004 年年度报告 2、公司财务状况 本年度，公司克服了电煤供应紧张，煤质下降、煤价大幅上扬、环保收费增 加等多种困难，仍然取得了较好的经营业绩。年度报告显示，公司 2004 年实现 净利润 11.60 亿元，比上年增长 2.2%；年末每股净资产 3.335 元，每股收益达 到 0.431 元，经营业绩进一步提升。合并报表反映，公司各类资产减值准备计提 额为 0.18 亿元，公司资产不断夯实。 通过对公司各类财务报告的审议，监事会认为，2004 年年度报告及其摘要， 真实反映了公司当年度的财务状况和经营成果，符合经修订的中国证监会关于信 息披露的规范要求。财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。董事会对公司财务报 告的评价，符合公司实际情况。监事会对安永大华会计师事务所有限公司出具的 标准无保留审计意见，没有异议。 3、公司最近一次募集资金情况 公司在 2002 年募集的 16.4671 亿元资金，至 2004 年底，已全部投入承诺使 用的项目。 至目前为止，募资投入项目均取得了预期效果。外高桥二期两套机组已于 2004 年 4 月和 9 月先后投入商业运行，本年实现净利润 0.327 亿元；天然气主 干管网一期工程累计完成投资 16.54 亿元，2004 年 1 月 1 日投入运行，当年总 计供气 10.68 亿立方米，实现销售收入 15.204 亿元，但由于该公司目前供气量 尚未达到设计能力，毛利较低，本年度亏损 0.0716 亿元；桐柏抽水蓄能电站工 程进展正常，已完成工程总体形象进度的 80%，累计完成投资 16.47 亿元；公司 已投入漕泾热电联供项目资本金 2.397 亿元，目前，工程形象进度为总体的 60%。 4、公司本年度收购、出售资产情况 为充分利用公司拥有的管理资源和优势，调整和改善公司电源资产结构，增 加公司未来期的投资收益增长点，根据股东大会决议，本年度，公司向控股股东 申能（集团）有限公司收购其持有的核电秦山联营有限公司和秦山第三核电有限 公司、安徽池洲九华发电有限公司的股权。经上海东洲资产评估有限公司沪东洲 资评报字第 DZ040089050 号评估报告确认，并报上海市国有资产监督和管理委员 29 申能股份 2004 年年度报告 会批准，对三个项目各长期投资单位净资产价值采用单项资产加和法进行评估， 对具体资产、负债采用重置成本法进行评估，评估额总计为 4.80 亿元，较原帐 面值增加 0.5355 亿元，增值率 12.56%。 上述交易已于 2004 年 11 月 19 日完成产权交割，12 月 31 日前已结清全部交 易资金。 监事会认为，上述资产收购事项相关的决策程序符合《公司章程》要求，定 价依据公允合理，遵循了一般商业原则，未发现损害股东权益的情况。 5、公司年度关联交易情况 本年度，除上述关联资产收购外，涉及关联交易的事项有： 根据上海市人民政府沪府[1996]24 号文的精神，申能（集团）有限公司的电 力经营收益和资金增值仍应用于上海市电力建设及能源开发。为支持公司的电力 能源项目建设，申能（集团）有限公司将 8.7117 亿元资金以 1.8%的较低利率提 供给公司长期使用。 受控股股东申能（集团）有限公司委托，本年度，公司继续对其投资的核电 秦山联营有限公司和秦山第三核电有限公司运行和经营，代为行使管理职能，申 能（集团）有限公司总计支付公司委托管理费 0.20 亿元。鉴于公司对上述两家 公司的股权收购，至 2004 年底已完成产权交割，2005 年，此项关联交易将不再 发生。 本年度，公司所投资子公司—上海天然气管网有限公司向上海燃气（集团） 有限公司，以 4.779%的年利率共借入款项 4.80 亿元，同期银行利率为 5.58%。 公司向上海燃气（集团）有限公司按协议价销售天然气 11.75 亿元，销售价 格无高于或低于本公司正常售价的情况。 为发挥资源优势，受上海外高桥发电有限责任公司等四家项目公司的委托， 公司对其所属机组的运行维护、检修和设备改造提供技术支持、审查、管理等方 面服务，分别收取受托运行管理费。2004 年总计收取管理费 0.44 亿元。 上述交易均已在中国证监会指定媒体作了披露。 监事会认为，上述关联交易遵循了公平原则，维护了公司各位股东的合法权 30 申能股份 2004 年年度报告 益。 6、公司年度担保事项 报告期内，公司无新增向控股子公司提供担保，也无违规担保事项。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项 见“三、关联交易事项”。 三、关联交易事项 （一）经公司第十六次股东大会非关联方股东表决通过，公司于报告期内 实施完成了收购申能（集团）有限公司所持有的核电秦山联营有限公司 12%股权、 秦山第三核电有限公司 10%股权和安徽池州九华发电有限公司 20%股权的资产收 购方案。具体情况如下： 交易内容 交易方 定价原则 资产帐面价 评估价值 转让价格 结算方式 值（元） （元） （元） 收购核电秦 申能股份 以经国有资 288000000 335938178 335938178 以现金方式 山联营有限 有 限 公 产管理部门 一次性支付 公司 12%股权 司、申能 确认的资产 （集团） 评估价格为 有限公司 准 收购秦山第 申能股份 以经国有资 100000000 105552011 105552011 以现金方式 三核电有限 有 限 公 产管理部门 一次性支付 公司 10%股权 司、申能 确认的资产 （集团） 评估价格为 有限公司 准 收购安徽池 申能股份 以经国有资 38400000 38457100 38457100 以现金方式 州九华发电 有 限 公 产管理部门 一次性支付 31 申能股份 2004 年年度报告 有限公司 20% 司、申能 确认的资产 股权 （集团） 评估价格为 有限公司 准 （二）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）之间债权、债务往 来及担保事项的形成原因及其对公司的影响。 1. 2004 年 2 月，公司控股股东申能（集团）有限公司与上海市城市建设 投资开发总公司共同出资成立了上海燃气（集团）有限公司，主要负责经营上海 市燃气生产、输配，其中申能（集团）有限公司出资比例为 55%。本公司所投资 上海天然气管网有限公司负责上海市天然气中游输配，目前已向上海燃气（集团） 有限公司及其他工业用户输送天然气。由于存在上述业务关系，上海天然气管网 有限公司公司同上海燃气（集团）有限公司之间存在应收帐款，期末余额 14,942 万元；向上海漕泾热电有限公司收取预收帐款，期末余额 190 万元。上述两项债 权均为正常业务往来。 2.为支持上市公司电力能源建设，申能（集团）有限公司向申能股份有限公 司提供建设资金，期末余额 87,117 万元；向申能股份控股子公司申能星火热电 有限责任公司提供资金 800 万元；其中向申能股份融资的利率较低，为公司投资 重大电力能源项目提供了部分资金。 由于生产经营需要，公司控股子公司上海天然气管网有限公司公司本报告期 向上海燃气（集团）有限公司借入委托贷款，期末余额 48000 万元，利率 4.779%。 3. 根据国家发改委（原国家计委）等有关部门的规定以及各项目《合资合 同》及《公司章程》有关规定，各电力项目必须成立项目公司，注册资本金占总 投资的 20-30%，注册资本金以外的资金由股东各方按出资比例提供委托贷款或 由项目公司贷款，股东各方按出资比例提供担保。截止到 2004 年 12 月底，公司 对关联企业提供协议担保金额 101,880 万元人民币、3,882.54 万欧元。实际担 保余额人民币 66817.80 万元、3118.78 万欧元。 32 申能股份 2004 年年度报告 上述担保均已取得公司董事会及股东大会的批准并依法进行了信息披露，同 时也向监管部门做了专项说明。截止到 2004 年 12 月底，公司未发生电力能源项 目因担保或委托贷款而产生逾期未收回的款项。上述担保不会对公司持续经营能 力造成重大影响。 四、重大合同及其履行情况 （一）承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产，且为公司带来的利润达到公司当年利润总额 10%以上的事项。 （二）报告期内已履行及尚未履行完毕的担保合同 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 担保余额（万元） 担保的决策程序 浙江桐柏抽水蓄能 30,000 万元 15 年 按份连带责任 9,970.00 第十三次股东大 发电有限责任公司 担保 会批准 按份连带责任 上海外高桥第二发 3,882.54 万 16 年 35,125.88 第十三次股东大 担保 欧元（按 2004 电有限公司 会批准 年 12 月 31 日国家外汇 管理局人民 币基准汇价 折合人民币 43727.90 万 元 按份连带责任 上海化学工业区热 95,840 万元 2003/12/19 至 0 第十三次股东大 担保 电有限责任公司 2004/03/26 会批准 按份连带责任 上海漕泾热电有限 71,880 万元 2004/03/26 至 56,847.80 原上海化学工业 担保 责任公司 资产抵押生效 区热电有限责任 公司与银团签署 的担保合同约定 报告期内公司无新增向控股子公司提供担保，也无违规担保事项。 33 申能股份 2004 年年度报告 （三）现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人现金资产管理事项。 五、承诺事项 公司或持股 5%以上股东没有在报告期或持续到报告期的承诺事项 六、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2004 年度审计机构，该项聘任已经公司第十六次股东大会通过。 （二）支付会计师事务所报酬（单位：元） 费用项目 2004 年度 2003 年度 财务审计费 400,000 400,000 财务审计以外其他费用 20,000 无 差旅费承担方式 自行负担 自行负担 （三）至 2004 年底，安永大华会计师事务所有限责任公司已连续为公司提 供审计服务 13 年。 （四）有关轮换签字注册会计师的事项说明：公司原签字会计师陆永炜至 2003 年已连续为公司签署 5 年审计报告，根据中国证监会证监会计字（2003） 13 号《关于证券期货审计业务签字会计师定期轮换的规定》，公司 2004 年度审 计报告调整为由注册会计师朱蕾蕾签署。 七、监管部门检查、处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、2004 年 1 月 2 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告《关 于“西气东输”工程正式向上海商业供气的重大事项公告》。 2、2004 年 6 月 29 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告《关 34 申能股份 2004 年年度报告 于公司上网电价调整的公告》。 3、2004 年 9 月 23 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告《关 于上海外高桥第二发电有限公司第二台机组投入商业运行的公告》。 第十节 财务报告 35 申能股份 2004 年年度报告 审 计 报 告 安永大华业字（2005）第 118 号 申能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的申能股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日资产负债 表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年 度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 (公章) 朱蕾蕾 秦文君 中国·上海 2005 年 2 月 3 日 36 申能股份 2004 年年度报告 一、本公司的基本情况 1. 本公司的历史沿革 申能股份有限公司（以下简称 “本公司” ） 于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调（1992） 568 号文批准设立，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 23 日由上海市工商行政管理局颁 发法人营业执照，注册号 3100001000494。现本公司法定代表人为杨祥海。 现本公司注册资本为 2,689,631,654 元，折合 2,689,631,654 股（每股面值人民币 1 元） 。其中境内 上市人民币普通股（A 股）616,488,000 股，业经安永大华会计师事务所验证并出具安永大华业字［2004］ 890 号验资报告。本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。 2. 本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处行业：服务业 经营范围：主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 3. 主要产品或提供的劳务 供电、供热、石油及天然气开采、天然气管网输配等。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 《企业会计制 1.会计准则和会计制度：本公司及子公司和合营企业执行国家颁布的企业会计准则、 度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间 价) 折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发 生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产 达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其 他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很 小的投资，确认为现金等价物。 37 申能股份 2004 年年度报告 7. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的 全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金 股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的现金股利和利息 不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值 的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益； 但如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资 10%及以上)，则应按单项投资为基础计算并确定计提 的跌价准备。 8. 应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准 备的计提采用个别认定和账龄分析相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明 显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人 之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准 备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经 营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据 以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的 应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 0% 1～2 年 10% 2～3 年 20% 3～4 年 30% 4～5 年 40% 5 年以上 100% 38 申能股份 2004 年年度报告 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 租金、养路费等 1年 受益期内平均摊销 10. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍 然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公 司存货分类为：产成品、燃料、低值易耗品、原材料、在途物资。 （2）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算：产成品、燃料采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；其他原 材料采用计划成本，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成 本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必需的估计费用后的价值确定。 11. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投 资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本 法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权 益法核算。 39 申能股份 2004 年年度报告 (2)股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在 被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按规定年限 5 年 平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额， 如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按规定年限 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 2004 年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的 股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的 余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上 述原则处理。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款 扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作 为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投 资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相 关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资企业由 于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价 值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备长期投资减值准备的 计提和冲回额通常计入当年度损益。但 2004 年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计 提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执 行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四） ”（财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分 转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值 准备计提额。 12. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期 计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的 账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末终了，本公司对委托贷款本金 进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备， 计入损益。 13. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使 用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主 要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、开发投资、其他设 备。 40 申能股份 2004 年年度报告 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 每年中期期末或年终，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损 坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入 当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原 值的 0－4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8～45 年 2.13～12.5％ 通用设备 4～18 年 5.33～25％ 专用设备 4～30 年 3.2～25％ 运输设备 6～7 年 13.7～16.67％ 开发投资 10 年 10％ 其他设备 3～18 年 5.33～33.33％ 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用 年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照 该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 14. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。每年中期期末或年终，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已 经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期 的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 41 申能股份 2004 年年度报告 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在 发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资 本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利 息和折价或溢价的摊销金额。 16. 无形资产计价及摊销方法 (1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限 与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有 效年限，则摊销年限最长不超过 10 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20 年 非专利技术 5年 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年中期或年末终了，检查各项无形资产预 计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值 准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 17.长期待摊费用的摊销方法 （1）勘探投资从二期油气田投产日起，一次计入当期的损益。 （2）其他长期待摊费用从受益期起按 5 年平均摊销。 本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入 损益。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上 所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果 同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出 资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 19. 收入确认方法 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 42 申能股份 2004 年年度报告 款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收 入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与 交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 20.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 报告期未发生会计政策、会计估计变更。 22. 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以 本公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制 而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、 收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营 企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 三、税项 本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税* 15%－33% 应纳税所得额 增值税 17%或 13%或 5% 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额，电力及电力管 理费按 17%计, 热力按 13%计，原油按收入的 5％计，天然气部 分按上海石油天然气有限公司按收入的 5％计，上海天然气管网 有限公司按收入的 13％计。 营业税 5% 营业额 城建税 7％或 1% 应纳增值税额和营业税额，星火热电按 1%计，其他按 7%计 *上海吴泾发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责任公司所得税率为 33％； 上海石油天然气有限公司所得税率据《国家税务总局关于上海石油天然气总公司有关企业 所得税税收待遇问题的批复》国税函〖2000〗373 号文的获准，享有两免三减半的优惠，本年度 为减半第三期，所得税率为 16.5%； 申能股份有限公司、上海申能星火热电有限责任公司、上海外高桥第二发电有限责任公司 因享受浦东新区优惠政策，所得税率为 15％； 上海天然气管网有限公司所得税率据沪地税四财（2003）71 号文《关于上海天然气管网有限 公司西气东输项目减免企业所得税问题的批复》批准为 15％，并从开始获利年度起享受两免三减 半的优惠政策。 本公司适用的费种与费率 43 申能股份 2004 年年度报告 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道管理费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 四、控股子公司及合营企业 1. 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围 被投资企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 报告期末本 报告期末本 是否 公司实际投 公司所占权 合并 资额* 益比例(%)* ①上海吴泾第二发 公用事业 200,000 万元 电力工程建设、电力 102,000 万元 51% 是 电有限责任公司 生产、销售 ②上海吴泾发电有 公用事业 50,000 万元 电力工程建设、电力 25,000 万元 50% 比例合并 限责任公司 生产、销售 ③上海外高桥第二 公用事业 322,000 万元 火力发电综合利用 128,800 万元 40% 比例合并 发电有限责任公司 及开发 ④上海申能星火热 公用事业 6,000 万元 电力和热力 5,400 万元 90％ 是 电有限责任公司 ⑤上海石油天然气 公用事业 90,000 万元 石油、天然气及相关 36,000 万元 40% 比例合并 有限公司 产品的生产经营 h上海天然气管网 公用事业 150,000 万元 天然气管网输配 90,000 万元 60% 是 有限公司 2.有关比例合并的说明：上海吴泾发电有限责任公司系本公司持股 50％的合营公司；上 海石油天然气有限公司和上海外高桥第二发电有限责任公司系本部公司持股 40％的合营公 司。根据这些公司章程中的有关规定及公司的实际经营活动的控制情况，本公司对这些公司 均为共同控制，根据《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的规定，本公司对共同 控制的合营公司按比例合并的方法进行合并。即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利 润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营公司之 间的内部交易事项，均按投资比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 五、合并财务报表主要项目附注 单位：人民币元 1. 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 74,179.58 109,737.86 银行存款 1,911,081,294.91 1,230,614,722.00 其他货币资金 13,837.27 13,129.25 合计 1,911,169,311.76 1,230,737,589.11 2. 短期投资 投资金额 年末市价 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 其中：股票投资 44 申能股份 2004 年年度报告 二、债券投资 178,165,411.95 64,270,577.15 113,894,834.80 108,548,000.00 其中：国债投资 178,165,411.95 64,270,577.15 113,894,834.80 108,548,000.00 其他债券 三、其他投资 77,000,000.00 40,000,000.00 77,000,000.00 40,000,000.00 合计 255,165,411.95 40,000,000.00 141,270,577.15 153,894,834.80 108,548,000.00 跌价准备 本年减少数 年末数 项目 年初数 本年增加数 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、股权投资 其中：股票投资 二、债券投资 2,136,579.95 3,210,254.85 5,346,834.80 其中：国债投资 2,136,579.95 3,210,254.85 5,346,834.80 其他债券 三、其他投资 2,000,000.00 110,025.00 1,889,975.00 2,000,000.00 0.00 合计 4,136,579.95 3,210,254.85 110,025.00 1,889,975.00 2,000,000.00 5,346,834.80 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 3,210,254.85 元，其选用的年末市价的来源为 2004 年 12 月 31 日上海证券交易所的收盘价。 短期投资变现均不存在重大限制。 已包含于“短期投资”项目中的 1 年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 减值准备年末数 备注 上海吴泾发电有限责任公司 40,000,000.00 - - 3. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 4,126,809.60 11,254,434.40 截止报告期末无已被贴现和质押的票据。 4. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收款总 坏账准备 坏账准备 余额 占应收款总 坏账准备 坏账准备 账龄 额比例(%) 计提比例 额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1 年以内 718,090,957.84 99.40 251,637,399.21 97.44 1－2 年 2－3 年 2,234,147.36 0.87 100.00 2,234,147.36 3 年以上 4,366,131.45 0.60 63.32 2,764,512.00 4,366,131.45 1.69 63.32 2,764,512.00 合计 722,457,089.29 100.00 0.38 2,764,512.00 258,237,678.02 100.00 1.94 4,998,659.36 45 申能股份 2004 年年度报告 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本账户期末坏账准备计提比例低于 5%，主要系应收上海市电力公司的电费 475,280,837.05 元，应收上海燃气（集团）有限公司 149,416,965.56 元，账龄均在 3 个月以 内，根据历次收款情况来看，上述欠款均能及时收回，所以未予以计提坏账准备。 年初余额中已全额计提坏账准备的应收上海海滨造纸厂及上海大昭和国际纸业有限 公司的 2,234,147.36 元款项，本年已核销并报税务机关备案。核销原因是上述单位已倒闭 且账龄较长。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 693,409,744.73 元， 占应收账款总 额的比例为 95.98%。 5. 其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 账龄 款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 95,583,069.32 96.21 18,945,106.44 84.71 1－2 年 2,100,711.28 2.11 0.49 10,387.08 935,894.19 4.18 10.00 93,589.42 2－3 年 554,587.60 0.56 20.00 110,917.52 8,642.18 0.04 20.00 1,728.44 3 年以上 1,115,837.87 1.12 90.42 1,008,977.57 2,474,754.20 11.07 79.60 1,969,898.38 合计 99,354,206.07 100.00 1.14 1,130,282.17 22,364,397.01 100.00 9.23 2,065,216.24 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 年初余额中由于账龄超过 5 年且未按合同还款的已全额计提坏账准备的应收塘湾乡 人民政府的 1,100,000.00 元款项，已在本年全额收回。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海外高桥第三发电厂项目筹建处 71,574,868.23 垫付项目前期费用 1 年以下 上海外高桥第三发电厂项目筹建处 1,894,640.54 垫付项目前期费用 1-2 年 上海市电力公司 7,548,259.20 ERP 系统咨询费 1 年以下 世界银行周转金 4,966,856.57 世行周转金 1 年以下 财政局还贷准备金 4,006,132.00 保证金 1 年以下 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 89,990,756.54 元，占其他应收 账款总额的比例为 90.58%。 46 申能股份 2004 年年度报告 6. 预付账款 账龄 年末数 年初数 余额 占总额比例% 余额 占总额比例% 1 年以内 50,935,813.72 96.14 15,595,703.88 89.96 1－2 年 305,866.00 0.58 1,440,000.00 8.31 2－3 年 1,440,000.00 2.72 300,000.00 1.73 3 年以上 300,000.00 0.56 合计 52,981,679.72 100.00 17,335,703.88 100.00 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 账龄在 1 年以上的预付账款系根据合同预付的款项，到期将收回。 7. 存货 存货 跌价准备 本年减少 类 别 本年 年末数 年初数 年初数 因资产价值 其他原因转 合计 年末数 增加 回升转回数 出数 在途物资 186,819.52 310.40 原材料 60,677,840.03 32,435,087.26 1,294,820.01 1,294,820.01 低值易耗品 77,497.42 73,784.03 燃料 48,368,955.30 15,613,515.52 产成品 9,667,004.54 11,330,198.75 合 计 118,978,116.81 59,452,895.96 1,294,820.01 1,294,820.01 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制。 上述存货期末数中没有用于债务担保的存货。 8. 待摊费用 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①租金 293,333.33 受益期在 2005 年 ②通讯费 95,440.00 ③养路费等 76,015.67 69,633.49 受益期在 2005 年 合计 369,349.00 165,073.49 47 申能股份 2004 年年度报告 9. 长期投资 (1) 明细项目 金 额 减值准备 本年减少 项目 本年 因资产价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 其他原因转出 年末数 增加 值回升转 合计 数 回数 一、长期股权投资（权益法）1,611,375,408.27 692,304,811.05 208,741,633.72 2,094,938,585.60 其中：对子公司投资 对合营企业投资 -37,880,398.73 -4,735,049.84 -33,145,348.89 对联营企业投资 1,649,255,807.00 692,304,811.05 213,476,683.56 2,128,083,934.49 二、长期股权投资（成本法） 440,747,261.00 441,597,844.00 882,345,105.00 6,668,500.00 6,668,500.00 其中：股票投资 其他长期股权投资 440,747,261.00 441,597,844.00 882,345,105.00 6,668,500.00 6,668,500.00 三、长期债权投资 965,396,442.06 52,778,887.63 123,898,887.63 894,276,442.06 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：国债投资 合 计 3,017,519,111.33 1,186,681,542.68 332,640,521.35 3,871,560,132.66 8,668,500.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6,668,500.00 (2)长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法） 被投资企业名称 与母公 投资期 占被投资 初始投 累计追加投 损益调整额 投资准备 年末数 (1) 司关系 限(3) 企业注册 资额 资额 累计增减额 (12)=(5)+(6)+(9 本年增减额 分得现金红 (9) 本年增加 累计增加额 )+ (2)* 资本的比 (5) (6) (7) 利额(8) 额(10) (11) (11) 例(4) ①上海外高桥发电有限 联营公司 20 年 49% 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 206,255,248.69 122,500,000.00 307,064,898.68 1,470,224,331.07 责任公司 ②华东天荒坪抽水蓄能 联营公司 20 年 25% 180,000,000.00 33,095,909.16 20,039,475.00 28,539,538.00 22,251,475.00 230,791,013.00 有限责任公司 ③浙江桐柏抽水蓄能发 联营公司 35 年 20% 168,000,000.00 168,000,000.00 电有限责任公司 ④上海化工区热电有限 联营公司 25 年 40% 62,600,000.00 -62,600,000.00 责任公司 ⑤上海申能资产管理公 联营公司 20 年 49% 98,000,000.00 49,000,000.00 84,196,553.20 98,882,000.00 130,176,156.18 277,176,156.18 司 ⑥上海漕泾热电有限责 联营公司 25 年 30% 239,700,000.00 239,700,000.00 任公司 ⑦华能上海燃机发电有 联营公司 25 年 30% 15,000,000.00 15,000,000.00 限责任公司 ⑧安徽池州九华发电有 联营公司 30 年 20% 89,600,000.00 89,600,000.00 限公司 2,039,797,379.99 -37,337,947,60 323,547,711.05 241,421,475.00 465,780,592.86 22,251,475.00 2,490,491,500.25 小计 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计 提长期投资减值准备。 ②股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ①上海吴泾发电有限责 -47,350,498.41 增加股权时取得成 10 年 -4,735,049.84 -33,145,348.89 任公司 本与被投资单位所 ②上海外高桥发电有限 -906,018,914.43 有者权益所占份额 10 年 -90,601,891.44 -362,407,565.76 责任公司（非合并单位） 的差额 48 申能股份 2004 年年度报告 ③安徽池州九华发电有 57,100.00 1年 57,100.00 限公司（非合并单位） 小计 -953,312,312.84 -95,279,841.28 -395,552,914.65 (3)长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 被投资企业名称 投入时间 投资金额 占被投资企业注 册资本的比例% ①核电秦山联营有限公司 2004/12 336,007,689.00 12.00 ②上海国际信托投资公司 1992/12 200,000,000.00 5.00 ③海通证券有限公司 1999/9 121,428,400.00 1.53 ④秦山第三核电有限公司 2004/12 105,590,155.00 10.00 ⑤上海浦东发展银行股份有限公司 1992/10 50,000,000.00 1.92 ⑥交通银行上海分行 1992/4 24,981,280.00 0.15 ⑦申银万国证券股份有限公司 1997/8 20,000,000.00 0.38 ⑧上海银行股份有限公司 1995/11 15,450,000.00 0.577 ⑨崇明电厂 14 号机 1990/5-1992/12 6,668,500.00 ⑩上海九环汽车液化气发展股份有 1997/9 1,144,000.00 3.08 限公司 ⑾上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 0.79 ⑿上海燃气工程设计有限公司 2002/10 500,000.00 10.00 合计 882,345,105.00 减 值 准 备 本年减少数 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末数 减值准备计提原因 合计 升转回数 出数 崇明电厂 14 号机 6,668,500.00 6,668,500.00 预计无法收回成本 除已计提本减值准备的长期投资外，其他长期投资变现均不存在重大限制。 累计投资年末数占年末净资产的比例为：21.53%。 (4) 长期债权投资 其他债权投资 被投资企业 初始投资成本 年利率 到期日 本年应计利息 累计应收或已收利息 年末数 ①华东天荒坪抽水蓄 986,221,789.14 5.76 2014/12/31 51,276,681.13 720,561,717.68 847,966,442.06 能有限责任公司 5.184 ②崇明电厂 16 号机 46,310,000.00 3.6 2006/12/31 1,695,446.67 23,020,473.90 46,310,000.00 ③白鹤轧钢 2,000,000.00 1996/12/31 小计 1,034,531,789.14 52,972,127.80 743,582,191.58 894,276,442.06 49 申能股份 2004 年年度报告 减 值 准 备 本年减少数 减值准备计提 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末数 合计 原因 升转回数 出数 白鹤轧钢 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10. 固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,817,267,984.01 659,715,000.1 16,572,933.42 2,460,410,050.75 6 专用设备 5,914,830,569.32 4,362,223,176 22,356,727.97 10,254,697,017.46 .11 通用设备 34,265,273.07 41,224,339.30 469,234.39 75,020,377.98 运输设备 16,099,838.13 12,091,715.11 942,734.69 27,248,818.55 开发投资 1,764,107,500.35 58,315,986.65 1,822,423,487.00 经营租赁租出 84,319,729.50 5,064,944.00 82,606,296.50 6,778,377.00 固定资产 其他 35,696,482.80 15,958,054.14 136,045.00 51,518,491.94 合计 9,666,587,377.18 5,154,593,215. 123,083,971.97 14,698,096,620.68 47 (2)累计折旧 房屋建筑物 353,841,236.52 134,632,210.9 11,730,315.11 476,743,132.37 6 专用设备 1,796,770,762.05 686,148,404.9 14,840,395.70 2,468,078,771.25 0 通用设备 11,830,974.12 12,911,555.84 407,236.21 24,335,293.75 运输设备 7,326,565.58 4,106,434.93 931,362.76 10,501,637.75 开发投资 933,777,091.98 209,630,037.3 1,143,407,129.32 4 经营租赁租出 49,987,591.07 860,802.86 49,168,710.31 1,679,683.62 固定资产 其他 28,499,176.97 8,961,311.51 136,045.00 37,324,443.48 合计 3,182,033,398.29 1,057,250,75 77,214,065.09 4,162,070,091.54 8.34 (3)净 值 房屋建筑物 1,463,426,747.49 1,983,666,918.38 专用设备 4,118,059,807.27 7,786,618,246.21 通用设备 22,434,298.95 50,685,084.23 运输设备 8,773,272.55 16,747,180.80 开发投资 830,330,408.37 679,016,357.68 经营租赁租出 34,332,138.43 5,098,693.38 固定资产 其他 7,197,305.83 14,194,048.46 50 申能股份 2004 年年度报告 合计 6,484,553,978.89 10,536,026,529.14 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (4)固定资产减值准备 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数 数 房屋建筑物 116,805.40 116,805.40 261,970.97 268,442.06 专用设备 247,100.20 1,184,304.12 530,413.03 900,991.29 通用设备 运输设备 开发投资 经营租赁租出 1,303,460.20 1,303,460.20 1,303,460.20 固定资产 其他 0.00 119,156.08 119,156.08 合计 1,667,365.80 1,303,460.20 261,970.97 1,571,902.26 1,833,873.23 1,136,952.77 (5)固定资产净额 房屋建筑物 1,463,309,942.09 1,983,550,112.98 专用设备 4,117,812,707.07 7,785,717,254.92 通用设备 22,434,298.95 50,685,084.23 运输设备 8,773,272.55 16,747,180.80 开发投资 830,330,408.37 679,016,357.68 经营租赁租出 33,028,678.23 5,098,693.38 固定资产 其他 7,197,305.83 14,074,892.38 合计 6,482,886,613.09 10,534,889,576.37 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 9,666,587,377.18 本年增加： 外购 217,633,780.21 自行建造（在建工程转入） 4,849,288,194.76 其他 87,671,240.50 本年增加小计 5,154,593,215.47 本年减少： 报废和出售 35,412,731.47 其他 87,671,240.50 本年减少小计 123,083,971.97 年末数 14,698,096,620.68 ②累计折旧： 年初数 3,182,033,398.29 本年增加： 计提 1,007,505,784.01 其他 49,744,974.33 本年增加小计 1,057,250,758.34 本年减少： 51 申能股份 2004 年年度报告 报废和出售 27,469,090.76 其他 49,744,974.33 本年减少小计 77,214,065.09 年末数 4,162,070,091.54 (7)年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 31,504,931.48 元，净额 为 54,772.97 元。暂时闲置的固定资产原值为 2,764,509.00 元，净额为 0 元。不存在已退废准备处置的固 定资产。 (8)已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的账面价值（即净额） 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 24,073,686.67 4,827,966.85 专用设备 7,521,925.26 3,409.23 运输设备 162,853.99 697.47 其他 1,270,212.31 266,619.83 合计 33,028,678.23 5,098,693.38 11. 工程物资 类别 年末数 年初数 专用材料 76,547,935.04 135,892,339.43 专用设备 44,276,958.15 364,594,270.22 合计 120,824,893.19 500,486,609.65 12. 在建工程 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费 资本化数 资本化数 资本化数 用资本化数 ①外高桥二期发电工 2,435,187,089.30 211,404,237.98 1,067,300,173.62 16,286,831.80 3,489,572,026.87 220,512,062.58 12,915,236.05 7,179,007.20 程 ②上海市天然气主干 830,421,649.54 3,262,417.73 645,069,445.77 1,254,277,344.69 管网工程 ③平湖油气田开发工 29,865,861.64 82,754,151.92 58,315,986.65 程 ④吴泾二发电灰场工 2,683,054.69 383,054.69 程 ⑤外高桥二期脱硫工 23,765,314.00 9,613,911.79 程 ⑥技改工程 23,813,572.12 23,375,455.05 39,801,733.14 ⑦大修理工程 34,453,361.62 34,453,361.62 ⑧星火 4 号炉工程 0.00 4,796,134.60 ⑨其他工程 2,600,599.33 13,063,991.56 7,321,103.41 2,170,400.00 3,324,571,826.62 215,049,710.40 1,894,578,028.14 25,900,743.59 4,849,288,194.76 220,512,062.58 49,538,997.67 7,179,007.20 合计 52 申能股份 2004 年年度报告 年末数 工程名称 金额 其中:借款费用 预算数 资金来源 资本化率 工程投入占 资本化数 （％） 预算的比例 ①外高桥二期发电工 程 ②上海市天然气主干 221,213,750.62 3,262,417.73 3,485,000,000.00 募股资金、自有资 4.779% 6.35% 管网工程 金、借款 ③平湖油气田开发工 54,304,026.91 674,468,010.00 自有资金、借款 8.05% 程 ④吴泾二发电灰场工 2,683,054.69 383,054.69 143,800,000.00 自有资金、借款 6.63% 1.87% 程 ⑤外高桥二期脱硫工 23,765,314.00 9,613,911.79 240,000,000.00 募股资金、自有资 2.40% 9.90% 程 金、借款 ⑥技改工程 7,387,294.03 57,235,500.00 自有资金 12.91% ⑦大修理工程 0.00 自有资金 ⑧星火 4 号炉工程 4,796,134.60 60,000,000.00 自有资金 7.99% ⑨其他工程 6,173,087.48 15,144,700.00 自有资金 44.05% 320,322,662.33 13,259,384.21 合计 在建工程不存在需要计提减值准备的工程。 13. 无形资产 取得 本年 本年 累计 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年转出 年末数 方式 增加额 摊销额 摊销额 销年限 ①土地（场地） 法定评估 63,306,548.59 56,975,893.74 3,165,327.42 9,495,982.27 53,810,566.32 17 年 使用权 入账 ②非专利技术 外购 2,259,789.68 1,757,792.80 306,452.48 455,486.98 651,031.38 1,608,758.30 2－5 年 65,566,338.27 58,733,686.54 306,452.48 3,620,814.40 10,147,013.65 55,419,324.62 合计 14. 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 勘探投资 1,114,400.00 80,000.00 1,034,400.00 80,000.00 80,000.00 1,034,400.00 吴泾二发电 20,164,466.52 6,049,340.04 0.00 4,032,893.28 18,148,019.76 2,016,446.76 0.5 年 生产准备费 外高桥二发 16,967,710.42 11,753,844.32 5,213,866.10 16,967,710.42 16,967,710.42 电开办费 其他 500,000.00 225,000.00 150,000.00 425,000.00 75,000 1年 38,746,576.94 18,108,184.36 6,248,266.10 21,230,603.70 35,620,730.18 3,125,846.76 合计 15. 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用 1,891,500,000.00 698,500,000.00 16. 应付账款 本项目年末数中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 53 申能股份 2004 年年度报告 17. 预收账款 本项目年末数中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 18. 应付工资 本项目年末数中包含的工效挂钩性质的应付工资余额为 8,542,198.12 元。 19. 应付股利 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 上海市电力公司或中国电力 10,836,531.80 10,836,531.80 由于电力体制改革该笔股利 投资集团公司 支付对象未定 合计 10,836,531.80 10,836,531.80 20. 应交税金 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 76,411,320.31 20,483,792.51 营业税 1,410,723.53 1,820,275.83 城建税 5,431,815.47 1,685,396.84 企业所得税 68,317,873.13 40,483,827.49 个人所得税 135,629.94 373,753.68 其他 979,914.00 合计 152,687,276.38 64,847,046.35 21. 其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 2,335,307.60 722,854.23 河道管理费 778,435.89 240,951.43 合计 3,113,743.49 963,805.66 22. 其他应付款 其他应付款余额中应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项 8,000,000.00 元，其明细情况在本附注七（三）5 中披露。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 申能（集团）有限公司 8,000,000.00 往来款 上海港城开发（集团）有限公司 2,901,656.64 往来款 海塘工程管理所 2,179,500.00 暂收款 54 申能股份 2004 年年度报告 23.预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 石油天然气项目工程费用 28,618,769.86 23,868,995.99 按合同计提 利息支出 2,443,553.81 1,726,855.94 按合同计提 水电、排污费等 2,125,435.32 0.00 按合同计提 环保费 1,200,000.00 0.00 按合同计提 合计 34,387,758.99 25,595,851.93 24. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 年末数 年初 数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 14,079,233.10 116,526,772.75 美元 14,940,377.29 123,657,020.67 保证 欧元 3,235,451.33 36,439,917.67 欧元 3,235,451.33 33,449,066.46 信用 人民币 500,000,000.00 人民币 200,000,000.00 合计 652,966,690.42 357,106,087.13 无已到期未支付的长期借款。 25. 长期借款 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 164,651,679.09 1,362,739,622.01 美元 167,308,199.88 1,384,759,777.95 保证 欧元 27,952,342.69 314,818,850.01 欧元 24,963,739.36 258,082,626.62 保证 日元 224,471,727.20 17,890,621.14 日元 信用 人民币元 467,685,424.41 人民币元 1,265,295,605.26 合计 2,163,134,517.57 2,908,138,009.83 26. 长期应付款 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率% 年末数 借款 未约定 871,167,690.00 1.8% 871,167,690.00 长期应付款余额中应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项 871,167,690.00 元，其明细情况在本附注七（三）5 中披露。 55 27 股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股 A股) 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 比例 募股/配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 1,113,096,700.00 62.08% 222,619,340.00 333,929,010.00 556,548,350.00 1, 其中： (1)国家拥有股份 1,053,096,700.00 58.73% 210,619,340.00 315,929,010.00 526,548,350.00 1, (2)境内法人持有股份 60,000,000.00 3.35% 12,000,000.00 18,000,000.00 30,000,000.00 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 268,999,069.00 15.00% 53,799,814.00 80,699,721.00 134,499,535.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工 股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 1,382,095,769.00 77.08% 276,419,154.00 414,628,731.00 691,047,885.00 2, 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 410,992,000.00 22.92% 82,198,400.00 123,297,600.00 205,496,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 410,992,000.00 22.92% 82,198,400.00 123,297,600.00 205,496,000.00 三、股份总数 1,793,087,769.00 100.00% 358,617,554.00 537,926,331.00 896,543,885.00 2, 经公司第十六次股东大会决议通过，分配普通股股利 0.30 元/股（含税） ，每 10 股送 2 股（含税） ，资本公积转增股本每 1 日完成送转股，业经安永大华会计师事务所有限公司出具第 2004（890）号验资报告验证。 57 申能股份 2004 年年度报告 28.资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,486,713,355.58 1,486,713,355.58 股权投资准备 58,691,166.09＊ 456,923.71 59,148,089.80 其他资本公积 1,125,928,299.95 537,926,331.00 588,001,968.95 合计 2,671,332,821.62 456,923.71 537,926,331.00 2,133,863,414.33 ＊比上年披露数增加 313,214.29 元，变动原因详见附注五／30 资本公积增减变动的原因及依据：为子公司资本公积增加相应调整母公司的资本公积。根 据公司第十六次股东大会决议通过，资本公积转增股本每 10 股转增 3 股，相应减少本期其他资 本公积。 29. 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 679,344,111.22＊ 177,913,165.74 857,257,276.96 公益金 499,364,894.78＊ 88,956,582.87 588,321,477.65 任意盈余公积 1,683,714,549.99 288,110,020.57 1,971,824,570.56 合计 2,862,423,555.99 554,979,769.18 3,417,403,325.17 ＊法定盈余公积比上年披露数减少 1,566,071.45 元，公益金比上年数减少 783,035.72 元，盈 余公积共计减少 2,349,107.17 元，变动原因详见附注五/30 ＊盈余公积本期增加数系利润提取数。 30. 未分配利润 2004 年度 (1) 年初未分配利润额 1,020,977,626.71 (2)加：当年度合并净利润 1,159,585,539.06 (3) 盈余公积转入数 (4)减：提取法定盈余公积金 177,913,165.74 (5) 提取法定公益金 88,956,582.87 (6) 提取任意盈余公积 288,110,020.57 (7) 减：分配上年度股利 537,926,330.70 (8)减：转作股本的普通股股利 358,617,554.00 (9)年末未分配利润余额 729,039,511.89 说明：本公司 2003 年报披露的 2003 年年末未分配利润余额为 1,034,289,234.04 元，与本次年报披露的 2004 年初未分配利润 1,020,977,626.71 元，之间的差异为 58 申能股份 2004 年年度报告 13,311,607.33 元，系由于本报告期公司参股企业上海外高桥发电有限责任公司发放 给 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工的一次性住房补贴和住房未达标老 职工补差的一次性住房补贴 31,321,429 元，依据财政部财会[2001]5 号、财政部财 企[2000]295 号文件相关规定冲减其公益金科目，公司按所持股权比例相应调减年初 未分配利润 13,311,607.33 元，调减盈余公积 2,349,107.17 元，因该追溯调整导致 2003 年度置换上海外高桥发电有限责任公司 1％股权引起的资本公积增加 313,214.29 元， 故相应调整上述数据。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，5%分别提取法定盈 余公积和公益金后，根据公司四届十一次董事会有关利润分配预案决议，提取 20%任意盈余公 积，分配普通股股利 0.20 元/股（含税），该预分配方案尚待股东大会审议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会十六次会议决议，按上年度的税后利润 10%，5%分 别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 0.30 元/股（含税），每 10 股送 2 股（含税）。 同时，资本公积转增股本每 10 股转 3 股。 31. 主营业务收入和主营业务成本 ① 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 c电力行业 3,769,445,024.41 3,104,798,518.09 2,674,506,487.65 2,055,855,126.49 1,094,938,536.76 1,048,943,391.60 d 石油天然气行 2,273,418,515.96 626,898,932.25 1,762,637,634.33 257,715,760.44 510,780,881.63 369,183,171.81 业 小计 6,042,863,540.37 3,731,697,450.34 4,437,144,121.98 2,313,570,886.93 1,605,719,418.39 1,418,126,563.41 减：公司内各业 308,695,533.13 21,550,000.00 308,695,533.13 21,550,000.00 务分部间互相 抵减 合计 5,734,168,007.24 3,710,147,450.34 4,128,448,588.85 2,313,570,886.93 1,605,719,418.39 1,396,576,563.41 ② 地区分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 6,042,863,540.37 3,731,697,450.34 4,437,144,121.98 2,313,570,886.93 1,605,719,418.39 1,418,126,563.41 减：公司内各业务分 308,695,533.13 21,550,000.00 308,695,533.13 21,550,000.00 部间互相抵减 合计 5,734,168,007.24 3,710,147,450.34 4,128,448,588.85 2,313,570,886.93 1,605,719,418.39 1,396,576,563.41 59 申能股份 2004 年年度报告 本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 5,448,081,741.01 元，占本公司全部销售收入 的 95.01％。 32. 主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 2,200,000.00 1,817,500.00 城市维护建设税 37,457,240.09 27,340,226.60 教育费附加 16,309,856.45 12,000,207.83 其他 4,454,947.65 3,040,078.35 合计 60,422,044.19 44,198,012.78 33. 财务费用 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 172,313,544.65 207,519,825.27 减：利息收入 26,503,676.49 21,124,041.60 ②汇兑损失 53,045,535.60 -6,013,525.94 减：汇兑收益 0.00 167,713.80 ③其 他 1,349,169.22 996,022.97 合计 200,204,572.98 181,210,566.90 34. 投资收益 项目 本年数 上年数 债权投资收益* 49,342,315.49 130,426,417.65 其他股权投资收益（成本法） 11,500,639.43 11,939,686.20 在按权益法核算的被投资公司 323,547,711.05 375,285,290.83 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 95,279,841.28 94,507,119.24 股权投资处置损益 0.00 -103,783.64 合计 479,670,507.25 612,054,730.28 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 35.补贴收入 金 额 来源 依据 相关批准文 项目 批准机关 文件时效 本年数 上年数 件 政府补贴 634,827.55 1,159,110.29 上海星火开发 市区财政 沪星管发 上海星火开发 2001－2005 区管理委员会 扶持政策 (2002)21 号 区管理委员会 60 申能股份 2004 年年度报告 36. 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 银行存款利息 26,484,291.71 管道搬迁费 15,857,208.80 保险赔款 4,958,529.35 37. 收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 调试发电收入 208,404,719.64 收回上海外高桥第三发电厂项目筹建 46,458,565.56 处前期代垫款 38. 支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 生产操作费 64,050,286.54 差旅费 4,781,991.73 业务招待费 4,079,479.27 租赁费 3,606,062.97 39. 支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 借款承诺费 3,784,883.80 红利手续费 1,296,267.65 40. 支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 支付上海外高桥第三发电厂项目筹建 48,010,103.79 处前期代垫款 六、母公司财务报表主要项目附注 单位；人民币元 61 申能股份 2004 年年度报告 1. 其他应收款 年末数 年初数 账龄 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 款总额比 计提比例 款总额比 计提比例 例(%) (%) 例(%) (%) 1 年以内 73,031,848.15 96.71 2,058,061.54 80.05 1－2 年 1,970,840.54 2.61 2－3 年 3 年以上 513,011.25 0.68 100.00 513,011.25 513,011.25 19.95 100.00 513,011.25 合计 75,515,699.94 100.00 0.68 513,011.25 2,571,072.79 100.00 19.95 513,011.25 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账 上海外高桥第三发电厂项目筹建 71,574,868.23 项目前期准备费 1 年以内 上海外高桥第三发电厂项目筹建 1,894,640.54 项目前期准备费 1-2 年 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 75,419,708.69 元，占其他应收账款总额 的比例为 99.87%。 2. 长期投资 (1) 明细项目如下： 金 额 减值准备 本年减少 项目 本年增 其他原 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 因资产价值 年末数 加 因转出 合计 回升转回数 数 6,310,782,259.05 1,317,884,216.62 551,341,633.72 7,077,324,841.95 一、长期股权投资（权益 法） 2,073,267,331.34 212,412,042.07 132,600,000.00 2,153,079,373.41 其中：对子公司投资 2,588,259,120.71 413,167,363.50 205,264,950.16 2,796,161,534.05 对合营企业投资 1,649,255,807.00 692,304,811.05 213,476,683.56 2,128,083,934.49 对联营企业投资 439,103,261.00 441,597,844.00 880,701,105.00 6,668,500.00 6,668,500.00 二、长期股权投资（成本 法） 其中：股票投资 439,103,261.00 441,597,844.00 880,701,105.00 6,668,500.00 6,668,500.00 其他长期股权投资 1,047,516,442.06 693,888,174.88 185,808,174.88 1,555,596,442.06 2,000,000. 2,000,000 2,000,000 三、长期债权投资 其中：国债投资 7,797,401,962.11 2,453,370,235.50 1,337,149,808.60 8,913,622,389.01 8,668,500.00 2,000,000 2,000,000 6,668,500.00 合 计 62 申能股份 2004 年年度报告 (2) 长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法） 被投资企 与母公 投资期 占被投资 初始投 累计追加 损益调整额 投资准备 年末数 业名称 司关系 限(3) 企业注册资 资额 投资额 累计增减 (12)=(5)+(6) 本年增减 分得现金 本年增加 累计增加 +(9)+(11) (1) (2)* 本的比例(4) (5) (6) 额(9) 额(7) 红利额(8) 额(10) 额(11) ⑴上海吴泾第二 子公司 20 年 51% 1,000,000,000.00 21,035,044.78 206,833,814.53 132,600,000.00 235,662,559.05 1,864.05 1,864.05 1,256,699,467.88 发电有限责任公 司 ⑵上海申能星火 子公司 30 年 90% 45,701,779.24 9,874,606.49 -8,531,208.91 37,170,570.33 热电有限责任公 司 ⑶上海天然气管 子公司 25 年 60% 900,000,000.00 -4,298,243.00 -40,790,664.80 859,209,335.20 网有限公司 ⑷上海吴泾发电 合营公司 20 年 50% 294,626,965.26 43,970,435.53 30,000,000.00 71,850,273.38 30,100,867.09 396,578,105.73 有限责任公司 ⑸上海外高桥第 合营公司 25 年 40% 1,288,000,000.00 13,091,482.39 13,091,482.39 1,301,091,482.39 二发电有限责任 公司 ⑹上海石油天然 合营公司 不约定 40% 360,000,000.00 355,650,385.92 180,000,000.00 771,182,235.16 455,059.66 455,059.66 1,131,637,294.82 气有限公司 ⑺上海外高桥发 联营公司 20 年 49% 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 206,255,248.69 122,500,000.00 307,064,898.68 1,470,224,331.07 电有限责任公司 ⑻上海化工区热 联营公司 25 年 40% 62,600,000.00 -62,600,000.00 电有限责任公司 ⑼华东天荒坪抽 联营公司 20 年 25% 180,000,000.00 33,095,909.16 20,039,475.00 28,539,538.00 22,251,475.00 230,791,013.00 水蓄能有限责任 公司 ⑽浙江桐柏抽水 联营公司 35 年 20% 168,000,000.00 168,000,000.00 蓄能发电有限责 任公司 ⑾上海申能资产 联营公司 20 年 49% 98,000,000.00 49,000,000.00 84,196,553.20 98,882,000.00 130,176,156.18 277,176,156.18 管理有限公司 ⑥上海漕泾热 联营公司 25 年 30% 239,700,000.00 239,700,000.00 电有限责任公 司 ⑦华能上海燃 联营公司 25 年 30% 15,000,000.00 15,000,000.00 机发电有限责 任公司 ⑧安徽池州九 联营公司 30 年 20% 89,600,000.00 89,600,000.00 华发电有限公 司 5,928,126,124.49 -16,302,902.82 948,670,192.91 584,021,475.00 1,508,245,269.13 456,923.71 52,809,265.80 7,472,877,756.60 小计 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提 长期投资减值准备。 ②股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ①上海吴泾发电有限责 -47,350,498.41 增加股权时取得成 10 年 -4,735,049.84 -33,145,348.89 任公司 本与被投资单位所 ②上海外高桥发电有限 -906,018,914.43 有者权益所占份额 10 年 -90,601,891.44 -362,407,565.76 责任公司 的差额 ③安徽池州九华发电有 57,100.00 1年 57,100.00 0.00 限公司 小计 -953,312,312.84 -95,279,841.28 -395,552,914.65 63 申能股份 2004 年年度报告 (3)长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 占被投资企业注册 被投资企业名称 投入时间 投资金额 资本的比例 核电秦山联营有限公司 2004/12 336,007,689.00 12.00 上海国际信托投资公司 1992/12 200,000,000.00 5.00 海通证券有限公司 1999/9 121,428,400.00 1.53 秦山第三核电有限公司 2004/12 105,590,155.00 10.00 上海浦东发展银行股份有限 1992/10 50,000,000.00 1.92 公司 交通银行上海分行 1992/4 24,981,280.00 0.15 申银万国证券股份有限公司 1997/8 20,000,000.00 0.38 上海银行股份有限公司 1995/11 15,450,000.00 0.577 崇明电厂 14 号机 1990/5-1992/12 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 0.79 小计 880,701,105.00 减 值 准 备 本年减少 因资产价 被投资企业名称 年初数 本年增加 其他原因 年末数 减值准备计提原因 值回升转 合计 转出数 回数 崇明电厂 14 号机 6,668,500.00 6,668,500.00 预计无法收回成本 投资变现无重大限制。 累计投资年末数占年末净资产的比例为：65.10%。 ⑷ 长期债权投资 其他债权投资 被投资企业 初始投资成本 年利率 到期日 本年应计利息 本期已收利息 年末数 ①华东天荒坪抽水 986,221,789.14 5.76 2014/12/31 51,276,681.13 51,276,681.13 847,966,442.06 蓄能有限责任公司 5.184 ②上海申能星火热 82,120,000.00 5.76 2007/06/30 4,271,387.25 4,271,387.25 61,320,000.00 电有限责任公司 ③崇明 16 号机 46,310,000.00 3.6 2006/12/31 1,695,446.67 1,695,446.67 46,310,000.00 ④上海吴泾第二发 600,000,000.00 6.039 2006/3/9 36,837,900.00 36,837,900.00 600,000,000.00 电有限责任公司 ⑤白鹤轧钢 2,000,000.00 1996/12/31 合计 1,716,651,789.14 94,081,415.05 94,081,415.05 1,555,596,442.06 64 申能股份 2004 年年度报告 减 值 准 备 本年减少数 减值准备计 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末数 合计 提原因 回升转回数 转出数 白鹤轧钢 2,000,000.00 2,000,000.00 3. 主营业务收入和主营业务成本 主营业务种 营业收入 营业成本 营业毛利 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力管理费 44,000,000.00 36,350,000.00 44,000,000.00 36,350,000.00 4. 投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益* 93,016,851.33 143,399,623.66 其他股权投资收益（成本法） 11,352,639.43 11,859,686.20 在按权益法核算的被投资公司 948,670,192.91 891,226,655.92 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 95,279,841.28 94,507,119.24 股权投资处置损益 -103,783.64 合计 1,148,319,524.95 1,140,889,301.38 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 七． 关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制或共同控制关系的关联方情况 1. 存在控制或共同控制关系的关联方情况 与本企业 经济性质或 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 代表人 申能（集团）有限 上海银城东路 从事电力、能源基础产业的投资开发和 母公司 国有独资 李关良 公司 139 号 经营管理、实业投资、国内贸易、房地 产开发经营、高科技产业等 上海吴泾第二发电 上海银城东路 2×600MW 的电力工程建设、电力生 子公司 有限责任公司 吴家骅 有限责任公司 139 号 产、销售 上海申能星火热电 上海奉贤民乐 电力和热力 子公司 有限责任公司 吴菖 有限责任公司 路 315 号 上海天然气管网有 上海银城东路 对上海天然气管网的投资、建设；经营 子公司 有限责任公司 吴家骅 限公司 139 号 上海天然气主干输气管网系统，并负责 上海天然气资源落实和供应工作 上海吴泾发电有限 浦东南路 1888 600MW 的电力生产，电力电量及附属 合营公司 有限责任公司 吴家骅 责任公司 号 805 室 的销售 上海外高桥第二发 浦东新区海徐 2×900MW 机组火力发电、综合利用及 合营公司 有限责任公司 王风华 65 申能股份 2004 年年度报告 电有限责任公司 路 181 号 其他 上海石油天然气有 上 海 江 宁 路 石油、天然气及相关产品的生产、加工、 合营公司 有限责任公司 吴家骅 限公司 336 号 技术咨询，经营经市外经贸委批准的进 出口业务 2. 存在控制或共同控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 申能（集团）有限公司 600,000 万元 - - 600,000 万元 上海吴泾第二发电有限责任公司 200,000 万元 - - 200,000 万元 上海申能星火热电有限责任公司 6,000 万元 - - 6,000 万元 上海天然气管网有限公司 150,000 万元 - - 150,000 万元 上海吴泾发电有限责任公司 50,000 万元 - - 50,000 万元 上海外高桥第二发电有限责任公司 322,000 万元 - - 322,000 万元 上海石油天然气有限公司 90,000 万元 - - 90,000 万元 3. 存在控制或共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (万元)金额 ％ (万元)金 ％ (万元)金 ％ (万元)金额 ％ 额 额 申能（集团）有限公司 105,309.67 58.73 52,654.835 157,964.505 58.73 上海吴泾第二发电有限责任公司 102,000 51 102,000 51 上海申能星火热电有限责任公司 5,400 90 5,400 90 上海天然气管网有限公司 90,000 60 90,000 60 上海吴泾发电有限责任公司 25,000 50 25,000 50 上海外高桥第二发电有限责公司 128,800 40 128,800 40 上海石油天然气有限公司 36,000 40 36,000 40 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海外高桥发电有限责任公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 浙江桐柏抽水蓄能有限公司 联营公司 上海漕泾热电有限责任公司 联营公司 上海申能资产管理有限公司 联营公司 华能上海燃机发电有限责任公司 联营公司 安徽池州九华发电有限公司 联营公司 上海燃气（集团）有限公司 同属子公司 （三）关联方交易 1.销售货物 本公司 2004 年度和 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 66 申能股份 2004 年年度报告 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度销货 计价标 企业名称 金额 占年度销货百 计价标准 百分比(%) 准 分比(%) 上海燃气 1,175,146,633.56 20.49 协议价 （集团）有 限公司 上海漕泾热 172,322.13 0.003 协议价 电有限公司 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3000 万元，且占上市公司最近一期经 审计净资产额 5％以上的，详细情况如下： 2004 年 占同类交易 对公司资 交易 交易 对公司利润的 市场参考 关联方名称 交易金额 金额的比例 定价原则 结算方式 本公积的 内容 价格 影响 价格 （％） 影响 上海燃气 提供 平均 1,175,146,633.56 72.40 协议价 货币资金 48,676,520.97 1.70-1.73 1.72 元/ 元/立方米 （集团）有 天然 立方米 限公司 气 （含税） （含税） 2003 年 交易 交易 占同类交易金 对公司利润 对公司资本 市场参考 关联方名称 交易金额 定价原则 结算方式 内容 价格 额的比例（％） 的影响 公积的影响 价格 无 2004 年 2 月，公司控股股东申能（集团）有限公司与上海市城市建设投资开发总公司共同 出资成立了上海燃气（集团）有限公司，主要负责经营上海市燃气生产、输配，其中申能（集团） 有限公司出资比例为 55%。本公司所投资上海天然气管网有限公司负责上海市天然气中游输配， 主要向上海燃气（集团）有限公司及各子公司输送天然气，完成“西气东输”和东海平湖天然气 的最终销售。该天然气输配模式将是长久的、稳定的。 本报告期公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 2. 提供劳务 受托运行管理所收取的劳务收入（单位：元）： 2004 年 2003 年. 企业名称 金额 占年度收入 计价标准 企业名称 金额 占年度收入 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海外高桥发电有 12,000,000.00 0.21 协议价 上 海 外 高 桥 发 电 13,000,000.00 0.35 协议价 限责任公司 有限责任公司 上海吴泾发电有限 3,000,000.00 0.05 协议价 上 海 吴 泾 发 电 有 1,800,000.00 0.05 协议价 责任公司 限责任公司 67 申能股份 2004 年年度报告 3.向关联方支付的劳务支出 上海外高桥第二发电有限责任公司支付给上海外高桥发电有限责任公司维护费： 2004 年 2003 年.22003 年 企业名称 金额 占年度成本 计价标准 企业名称 金额 占年度收入 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海外高桥发电有 6,730,776.00 0.12 协议价 限责任公司 4.本公司与关联方应收应付款项余额 2004 年末和 2003 年末与关联方应收应付款项余额 （单位：元） 占全部应收(付)款项余额的比重 年末数(金额) 项 目 (%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 应收账款： 上海燃气（集团）有限公司 149,416,956.56 20.68 预收账款： 上海漕泾热电有限责任公司 1,900,000.00 77.35 5. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004 年末和 2003 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 （单位：元） 年末数(金额) 占全部其他应收(付) 计息标准 项目 款金额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 其他应付款 申能（集团） 4,078,273.48 5.38 1.8% 8,000,000.00 8,234,000.00 12.01 10.86 5.85% 5.85% 有限公司 合计 8,000,000.00 12,312,273.48 12.00 16.24 长期应付款 申能（集团）有 871,167,690.00 445,238,680.00 100.00 100.00 1.80% 1.80% 限公司 68 申能股份 2004 年年度报告 6. 其他应披露事项 (1)资产、股权转让发生的关联交易 2004 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面 资产的评估 资产的转让 结算方式 相关的资 转让价格与账面 价值 价值 价格 本公积增 价值或评估价值 存在较大差异的 加额 原因 购买核电秦山联 28,800 万元 33,593.82 万元 33,593.82 万元 现金 － 转让价值与评估价 营有限公司 12％ 一致 股权 以经国有资产管 购买秦山第三核 10,000 万元 10,555.20 万元 10,555.20 万元 现金 － 转让价值与评估价 申能（集团）有 理部门确认的资 电有限公司 10％ 一致 限公司 产评估价值为依 股权 据 购买安徽池州九 3,840 万元 3,845.71 万元 3,845.71 万元 现金 － 转让价值与评估价 华发电有限公司 一致 20％股权 上海燃气（集团）购买天然气高压 协议价 16,552.97 万元 17,960.89 万元 18,592.89 万元 现金 － 转让价格高于评估 有限公司 管道及附属设施 价值系由于资产实 资产 际使用日 2004 年 1 月 1 日与评估基准日 2004 年 8 月 31 日间 购入资产应计提的 折旧额 2003 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面 资产的评估 资产的转让 结算方式 相关的资 转让价格与账面 价值 价值 价格 本公积增 价值或评估价值 存在较大差异的 加额 原因 无 （2）本公司与关联方的担保事项 ①截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司为合营公司的担保事项如下： 2004 年度 2003 年度 备注 上海外高桥第二发电 3,882.54 万欧元 3,882.54 万欧元 按份连带担保 有限责任公司 本笔担保业务截止 2004 年 12 月 31 日的担保余额为 3,118.78 万欧元。 ②截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司为联营公司的担保事项如下： 2004 年度 2003 年度 截至 2004 年 12 月 31 备注 日实际担保余额 浙江桐柏抽水蓄 30,000 万元 30,000 万元 9,970.00 万元 按份连带担保 能有限公司 上海漕泾热电有 71,880 万元 0.00 万元 28,800.00 万人民币 按份连带担保 限责任公司 3,388.85 万美元 69 申能股份 2004 年年度报告 上海化工区热电 0.00 万元 95,840 万元 按份连带担保 有限责任公司 (3)托管 ①根据本公司与申能（集团）有限公司项目 2003 年签订的《关于秦山二期工程项目运行和 经营委托管理的协议》及《关于秦山三期运行和经营委托管理的协议》，本报告期内公司向申能 （集团）有限公司各收取 1,000 万元管理费，实现其他业务利润 1,889 万元，未超过公司同期利 润总额的 10％。 至 2004 年 12 月 31 日止本公司受托管理秦山二期、三期项目的总资产分别为 173,709 万元 和 223,478 万元，确认的托管收益未超过该总资产额按一年期银行存款利率上浮 10%计算的金额。 ②上海石油天然气有限责任公司委托上海申能资产管理有限公司进行国债买卖，共取得收 益 2,400,000.00 元。 (3)资金借贷 公司下属子公司－上海天然气管网有限公司本报告期末向上海燃气（集团）有限公司借入 委托贷款，明细如下： 起止日期 借款合同总金额 年利率 年末实际借款金额 (万元) (万元) 2004/3/30-2005/3/29 20,000.00 4.779% 20,000.00 2004/6/14-2005/6/13 50,000.00 4.779% 28,000.00 (4) 关键管理人员报酬 年度报酬总额 124.62 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 73.23 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 73.23 万元 额 独立董事津贴 根据第十五次股东大会通过的《独立董事年度 津贴办法》，独立董事津贴每人每年 6 万元， 按月均发。其中陈光华自 2004 年 5 月担任独立 董事起发放独立董事津贴。 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨 祥海、仇伟国 报酬区间 人数 10 万元以下 4 10-20 万元 2 20 万元以上 3 70 申能股份 2004 年年度报告 八、或有事项 担保事项详见附注七（三）6（2） 披露的为关联企业的担保事项。 九、承诺事项 根据本公司与华能国际电力股份有限公司签订的《华能上海燃机发电有限责任公司合资合 同》，该公司的注册资本为 87,850 万元人民币，公司资本金出资额为 26,355 万元人民币,占股权 的 30％，截止至 2004 年 12 月 31 日本公司共投入资本金 1,500 万元人民币，尚须出资 24,855 万 元人民币。 十、资产负债表日后事项 1、根据 2005 年 1 月本公司与国电电力发展有限公司及上海电力股份有限公司签订的《上 海外高桥第三发电有限责任公司合资合同》的约定，该公司的注册资本为 182,682.20 万元人民币， 公司资本金出资额为 73,072.88 万元人民币,占股权的 40％，2005 年 1 月本公司已将前期垫付款 中的 4,000 万元人民币转为资本金，至 2007 年 9 月 30 日止公司尚须出资 69,072.88 万元人民币。 2、根据《安徽池州九华发电有限合资合同》及《安徽池州九华发电有限公司 2004 年股东 会决议》，本公司按股权比例尚需出资人民币 3,840 万元，该出资款已于 2005 年 1 月 28 日投入。 3、根据公司 四届十一次董事会决议本年度利润分配预案参见附注五／30。 十一、其他重要事项 1、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2004 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相 关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、 支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。（单位：人民币元） 对本年度合 对上年度合 项目性质 具体业务内容 并净利润的 并净利润的 影响金额 影响金额 以前年度已经计提各项 坏账准备 729,425.63 433,437.76 减值准备转回 固定资产减值准备 261,970.97 17,000,000.00 短期投资减值准备 93,500.00 短期投资收益 国债买卖收益 2,409,664.93 18,868,813.18 处置长期股权投资 转让股权 -88,216.09 补贴收入 政府补贴 485,643.08 886,719.37 营业外收支 其他 -5,236,229.60 -2,586,300.83 合计 -1,256,024.99 34,514,453.39 71 申能股份 2004 年年度报告 2、债务重组事项 无需披露的债务重组事项。 3、非货币性交易事项 无需披露的非货币性交易事项。 4、本公司于 2004 年 12 月 1 日与上海联和投资有限公司签订了关于上海银行股份有限公司 的股权转让协议，协议价格为 46,050,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日共收到上海联和投资有 限公司定金 9,210,000.00 元，占协议价格的 20％，该股权账面成本为 15,450,000.00 元。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十一次会议于 2005 年 2 月 3 日批准报出。 72 申能股份 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上文件均完整地备置于公司所在地。 申能股份有限公司董事会 董事长：杨祥海 2005 年 2 月 3 日 73 申能股份 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 五.1 1,911,169,311.76 1,230,737,589.11 319,696,735.07 338,318,918.69 短期投资 五.2 148,548,000.00 251,028,832.00 80,000,000.00 150,000,000.00 应收票据 五.3 4,126,809.60 11,254,434.40 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 719,692,577.29 253,239,018.66 其他应收款 五.5 六.1 98,223,923.90 20,299,180.77 75,002,688.69 2,058,061.54 预付账款 五.6 52,981,679.72 17,335,703.88 应收补贴款 存货 五.7 117,683,296.80 58,158,075.95 待摊费用 五.8 369,349.00 165,073.49 一年内到期的长期 600,000,000.00 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,052,794,948.07 1,842,217,908.26 474,699,423.76 1,090,376,980.23 长期投资： 长期股权投资 五.9 六.2 2,970,615,190.60 2,045,454,169.27 7,951,357,446.95 6,743,217,020.05 长期债权投资 五.9 六.2 894,276,442.06 963,396,442.06 1,555,596,442.06 1,045,516,442.06 长期投资合计 3,864,891,632.66 3,008,850,611.33 9,506,953,889.01 7,788,733,462.11 其中：合并价差 -33,145,348.89 -37,880,398.73 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五.10 14,698,096,620.68 9,666,587,377.18 7,862,742.01 7,408,604.75 减：累计折旧 五.10 4,162,070,091.54 3,182,033,398.29 5,463,515.00 5,171,679.60 固定资产净值 10,536,026,529.14 6,484,553,978.89 2,399,227.01 2,236,925.15 减：固定资产减值准 五.10 1,136,952.77 1,667,365.80 备 固定资产净额 五.10 10,534,889,576.37 6,482,886,613.09 2,399,227.01 2,236,925.15 工程物资 五.11 120,824,893.19 500,486,609.65 在建工程 五.12 320,322,662.33 3,324,571,826.62 固定资产清理 固定资产合计 10,976,037,131.89 10,307,945,049.36 2,399,227.01 2,236,925.15 无形资产及其他资 产： 无形资产 五.13 55,419,324.62 58,733,686.54 长期待摊费用 五.14 3,125,846.76 18,108,184.36 其他长期资产 无形资产及其他资 58,545,171.38 76,841,870.90 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 17,952,268,884.00 15,235,855,439.85 9,984,052,539.78 8,881,347,367.49 74 申能股份 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 五.15 1,891,500,000.00 698,500,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 五.16 1,319,807,918.72 633,018,850.48 预收账款 五.17 2,456,355.18 应付工资 五.18 8,542,198.12 7,219,650.51 应付福利费 8,254,284.75 1,755,760.37 398,876.37 应付股利 五.19 10,836,531.80 10,836,531.80 应交税金 五.20 152,687,276.38 64,847,046.35 12,035,744.97 18,481,094.53 其他应交款 五.21 3,113,743.49 963,805.66 56,000.00 72,396.73 其他应付款 五.22 66,622,573.73 75,840,946.15 12,770,898.64 4,437,817.65 预提费用 五.23 34,387,758.99 25,595,851.93 预计负债 应付利息 12,500,016.82 3,481,500.00 一年内到期的长期 五.24 652,966,690.42 357,106,087.13 负债 其他流动负债 流动负债合计 4,163,675,348.40 1,879,166,030.38 75,261,519.98 22,991,308.91 长期负债： 长期借款 五.25 2,163,134,517.57 2,908,138,009.83 67,685,424.41 65,295,605.26 应付债券 长期应付款 五.26 871,167,690.00 445,238,680.00 871,167,690.00 445,238,680.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,034,302,207.57 3,353,376,689.83 938,853,114.41 510,534,285.26 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 7,197,977,555.97 5,232,542,720.21 1,014,114,634.39 533,525,594.17 少数股东权益 1,784,353,422.64 1,655,490,946.32 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 五.27 2,689,631,654.00 1,793,087,769.00 2,689,631,654.00 1,793,087,769.00 减：已归还投资 五.27 实收资本（或股本） 五.27 2,689,631,654.00 1,793,087,769.00 2,689,631,654.00 1,793,087,769.00 净额 资本公积 五.28 2,133,863,414.33 2,671,332,821.62 2,133,863,414.33 2,671,332,821.62 盈余公积 五.29 3,417,403,325.17 2,862,423,555.99 3,002,864,987.25 2,597,010,048.58 其中：法定公益金 五.29 588,321,477.65 499,364,894.78 502,414,734.69 444,435,457.74 未分配利润 五.30 729,039,511.89 1,020,977,626.71 1,143,577,849.81 1,286,391,134.12 拟分配现金股利 537,926,330.80 537,926,330.70 537,926,330.80 537,926,330.70 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东 8,969,937,905.39 8,347,821,773.32 8,969,937,905.39 8,347,821,773.32 权益）合计 负债和所有者权益 17,952,268,884.00 15,235,855,439.85 9,984,052,539.78 8,881,347,367.49 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 杨祥海 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 75 申能股份 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 五.31 六.3 5,734,168,007.24 3,710,147,450.34 44,000,000.00 36,350,000.00 减：主营业务成本 五.31 六.3 4,128,448,588.85 2,313,570,886.93 主营业务税金及附 五.32 60,422,044.19 44,198,012.78 2,442,000.00 2,017,425.01 加 二、主营业务利润 1,545,297,374.20 1,352,378,550.63 41,558,000.00 34,332,574.99 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 20,038,303.40 11,759,974.41 18,937,225.00 19,031,675.00 （亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 896,730.98 528,189.89 管理费用 158,431,111.49 136,508,386.86 22,593,992.05 23,374,533.99 财务费用 五.33 200,204,572.98 181,210,566.90 6,221,171.64 11,213,000.43 三、营业利润（亏损 1,205,803,262.15 1,045,891,381.39 31,680,061.31 18,776,715.57 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 五.34 六.4 479,670,507.25 612,054,730.28 1,148,319,524.95 1,140,889,301.38 以“-”号填列） 补贴收入 五.35 634,827.55 1,159,110.29 营业外收入 593,468.72 924,285.47 14,718.07 26,200.00 减：营业外支出 7,905,944.04 4,863,647.10 1,700.00 四、利润总额（亏损 1,678,796,121.63 1,655,165,860.33 1,180,012,604.33 1,159,692,216.95 总额以“-”号填列） 减：所得税 322,256,214.85 330,593,006.34 20,427,065.27 24,946,133.75 减：少数股东损益 196,954,367.72 189,826,770.79 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 1,159,585,539.06 1,134,746,083.20 1,159,585,539.06 1,134,746,083.20 “-”号填列） 加：年初未分配利润 1,020,977,626.71 592,680,037.46 1,286,391,134.12 859,783,294.10 其他转入 105,306,255.40 六、可供分配的利润 2,180,563,165.77 1,832,732,376.06 2,445,976,673.18 1,994,529,377.30 减：提取法定盈余公 177,913,165.74 166,373,035.61 115,958,553.91 113,474,608.32 积 提取法定公益金 88,956,582.87 83,186,517.82 57,979,276.95 56,737,304.16 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 1,913,693,417.16 1,583,172,822.63 2,272,038,842.32 1,824,317,464.82 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 288,110,020.57 24,268,865.22 231,917,107.81 应付普通股股利 537,926,330.70 537,926,330.70 537,926,330.70 537,926,330.70 转作股本的普通股 358,617,554.00 358,617,554.00 股利 八、未分配利润(未弥 729,039,511.89 1,020,977,626.71 1,143,577,849.81 1,286,391,134.12 76 申能股份 2004 年年度报告 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨祥海 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 77 申能股份 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 申能股份有限公司 单位:元 币种: 人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,149,873,004.16 64,000,000.00 收到的税费返还 634,827.55 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 53,193,305.22 9,451,777.09 现金流入小计 6,203,701,136.93 73,451,777.09 购买商品、接受劳务支付的现金 3,187,906,392.74 支付给职工以及为职工支付的现金 199,987,311.79 14,235,881.36 支付的各项税费 845,840,331.01 30,434,341.80 支付的其他与经营活动有关的现金 五.38 152,071,031.39 5,153,182.82 现金流出小计 4,385,805,066.93 49,823,405.98 经营活动产生的现金流量净额 1,817,896,070.00 23,628,371.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 277,576,570.01 911,840,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 306,002,259.93 689,404,367.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 877,815.40 26,090.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 254,863,285.20 现金流入小计 839,319,930.54 1,601,270,457.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 1,208,458,029.49 849,480.60 现金 投资所支付的现金 920,354,944.00 1,560,354,944.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.40 49,891,503.79 2,230,268.23 现金流出小计 2,178,704,477.28 1,563,434,692.83 投资活动产生的现金流量净额 -1,339,384,546.74 37,835,764.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 59,306,317.65 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 59,306,317.65 借款所收到的现金 3,313,429,010.00 575,929,010.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,372,735,327.65 575,929,010.00 偿还债务所支付的现金 2,318,631,028.35 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 846,312,648.54 553,928,761.51 其中：支付少数股东的股利 127,400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.39 5,871,451.37 2,086,567.57 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 3,170,815,128.26 656,015,329.08 筹资活动产生的现金流量净额 201,920,199.39 -80,086,319.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 680,431,722.65 -18,622,183.62 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,159,585,539.06 1,159,585,539.06 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 196,954,367.72 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,196,905.04 固定资产折旧 1,006,004,687.08 700,806.81 78 申能股份 2004 年年度报告 无形资产摊销 3,620,814.40 长期待摊费用摊销 21,230,603.70 待摊费用减少（减：增加） -204,275.51 预提费用增加（减：减少） 4,513,218.54 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 7,004,809.76 -13,018.07 (减:收益) 固定资产报废损失 42,656.66 财务费用 226,418,918.10 15,610,244.13 投资损失（减：收益） -479,670,507.25 -1,148,319,524.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -59,525,220.85 经营性应收项目的减少(减：增加) -517,027,796.64 49,241.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 250,145,160.27 -3,984,916.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,817,896,070.00 23,628,371.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,911,169,311.76 319,696,735.07 减：现金的期初余额 1,230,737,589.11 338,318,918.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 680,431,722.65 -18,622,183.62 公司法定代表人:杨祥海 主管会计工作负责人:陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.23 17.85 0.575 0.575 营业利润 13.44 13.93 0.448 0.448 净利润 12.93 13.39 0.431 0.431 扣除非经常性损益后的净利润 12.94 13.41 0.431 0.431 79 申能股份 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 编制单位: 申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 因资产价值 其他原因转出 期末余额 增加数 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 7,063,875.60 338,491.56 × × 3,507,572.99 3,894,794.17 其中：应收账款 4,998,659.36 × × 2,234,147.36 2,764,512.00 其他应收款 2,065,216.24 338,491.56 × × 1,273,425.63 1,130,282.17 二、短期投资跌价准备合计 2,136,579.95 3,210,254.85 5,346,834.80 其中：股票投资 债券投资 2,136,579.95 3,210,254.85 5,346,834.80 三、存货跌价准备合计 1,294,820.01 1,294,820.01 其中：库存商品 原材料 1,294,820.01 1,294,820.01 四、长期投资减值准备合计 8,668,500.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6,668,500.00 其中：长期股权投资 6,668,500.00 6,668,500.00 长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 1,667,365.80 261,970.97 268,442.06 530,413.03 1,136,952.77 其中：房屋、建筑物 116,805.40 116,805.40 机器设备 1,431,404.32 261,970.97 268,442.06 530,413.03 900,991.29 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 九、资产减值合计 22,831,141.36 3,548,746.41 261,970.97 4,268,442.06 8,037,986.02 18,341,901.75 公司法定代表人: 杨祥海 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 80