洲际油气(600759)ST琼华侨2005年年度报告摘要

海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事张艳，董事王迎，董事蔡燕峰，独立董事郑钟琳，独立董事任杰因工作原因未参加本 次董事会议。董事蔡燕峰委托高宏代为表决，独立董事郑钟琳及独立董事任杰委托王光新代为表决。 1.3、海南从信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人高宏，主管会计工作负责人房亚南，会计机构负责人（会计主管人员）洪涂标 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 琼华侨 股票代码 600759 上市交易所 上海证券交易所 海口市西沙路 28 号侨企大楼 B 座第八层 ； 海口市西沙路 28 号侨企大 注册地址和办公地址 楼 B 座第八层 邮政编码 570206 公司国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 电子信箱 HQTZ@263.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋扬 海口市西沙路 28 号侨企大楼 B 座第八 联系地址 层 电话 0898-66787220 传真 0898-66757661 电子信箱 songy69@tom.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 153,198,296.27 139,958,928.04 9.46 63,144,679.43 利润总额 -42,304,423.64 -2,841,124.38 -1,389.00 2,850,594.11 净利润 -37,306,800.75 -4,554,887.38 -719.05 1,233,172.48 扣除非经常性损益的净利润 -10,591,077.53 -9,845,690.92 -7.572 -4,464,047.27 经营活动产生的现金流量净额 5,813,070.21 -24,604,055.91 123.63 7,989,787.16 第 1 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 263,911,672.52 231,463,236.15 14.02 186,607,716.88 股东权益（不含少数股东权益） -139,984,922.72 -102,022,438.08 -37.21 -88,170,301.14 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 每股收益 -0.1789 -0.0218 -720.64 0.0059 最新每股收益 净资产收益率（%） 0 0 0 0 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 0 0 0 0 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0279 -0.118 123.64 0.0383 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 每股净资产 -0.6712 -0.4892 -37.20 -0.4228 调整后的每股净资产 -0.6846 -0.4941 -38.55 -0.4271 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 100,000.00 长期资产产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,316.60 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -26,818,039.82 的其他各项营业外收入、支出 合计 -26,715,723.22 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 92,490,400 44.35 92,490,400 44.35 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 79,818,400 38.27 79,818,400 38.27 境外法人持有股份 12,672,000 6.08 12,672,000 6.08 其他 2、募集法人股份 40,565,600 19.45 40,565,600 19.45 第 2 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、内部职工股 6,336,000 3.04 6,336,000 3.04 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 139,392,000 66.84 139,392,000 66.84 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 69,159,974 33.16 69,159,974 33.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 69,159,974 33.16 69,159,974 33.16 三、股份总数 208,551,974 100 208,551,974 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,125 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 份数量 福建北方发展股份有限公司 其他 29.88 62,304,000 质押 中国科技证券有限责任公司 其他 7.60 15,840,000 冻结 香港亚太奔德有限公司 外资股东 6.08 12,672,000 未知 比欧特国际工程有限公司 其他 3.54 7,392,000 冻结 上海财政证券公司 其他 2.30 4,800,000 未知 华夏证券 其他 1.92 4,000,000 未知 海通证券 其他 1.80 3,750,000 未知 海南正兴投资发展有限公司 其他 1.64 3,428,400 未知 厦门国际信托投资公司 其他 1.63 3,400,000 未知 航天信托 其他 1.44 3,000,000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 徐桃方 555,500 人民币普通股 耿贤华 475,400 人民币普通股 蒋云海 342,200 人民币普通股 张占红 340,000 人民币普通股 关宝刚 298,600 人民币普通股 朱放 280,000 人民币普通股 李静 272,430 人民币普通股 黄革 269,621 人民币普通股 钱丽虹 244,000 人民币普通股 张金祥 240,971 人民币普通股 上述股东关联关 公司尚无法获知前 10 名流通股股东之间以及其与前十位法人股股东之间是否存在关联关系， 系或一致行动关 也无法证明其是否属于一致行动人。 系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 第 3 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：福建北方发展股份有限公司 法人代表：黄柯滨 注册资本：36,000,000.00 元人民币 成立日期：1997 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：针、纺织品，百货，日用杂货，五金、交电、化工，工业农业生产资 料，工艺美术品的批发、零售、代购代销，室内装饰，咨询服务，电子计算机技术服务；投资医药 业，汽车（含小轿车）。 北方发展的股东为福建金山医药实业集团公司（以下称“金山实业”）、黄柯滨,持股比例比 46.89%、53.11%。 黄柯滨，中国公民，未取得其他国家或地区的居留权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北方金山实业 黄柯滨 46.89% 53.11% 北方发展 29.88% 本公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 后) 单位 领取 2003-06-01～2006-04- 王跃仁 董事长 男 42 0 0 0 是 18 2003-06-01～2006-06- 王 迎 副董事长 男 55 0 0 0 否 01 董事、总 2003-06-01～2006-06- 房亚南 男 53 0 0 6.5 否 经理 01 2003-06-01～2006-06- 张 艳 董 事 女 41 0 0 0 是 01 第 4 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 2003-06-01～2006-06- 蔡燕峰 董 事 女 49 0 0 6.5 否 01 2003-06-01～2006-04- 杨豫芬 董 事 女 38 0 0 0 否 18 2003-06-01～2006-06- 郑钟琳 独立董事 男 42 0 0 3 否 01 2003-06-01～2006-06- 任杰 独立董事 男 51 0 0 3 否 01 2003-06-01～2006-06- 王光新 独立董事 男 63 0 0 3 否 01 监事会召 2003-06-01～2006-06- 张信 男 52 0 0 5.6 否 集人 01 2004-12-01～2006-06- 洪尤 监 事 男 32 0 0 0 否 01 2003-06-01～2006-06- 李美兰 监 事 女 32 0 0 3.2 否 01 董事会秘 2003-06-01～2006-06- 宋 扬 男 38 0 0 5.1 否 书 01 合计 / / / / 0 0 / 35.9 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期末，公司本部报告期内主营业务继续停顿，故报告期末所反映的与主营业务有关的经 营活动主要系金山制药的主营业务。 2、报告期内，公司与中行海南省分行、中平木业、中科信贷款担保纠纷诉讼案判决公司对 985 万美元本金及利息承担连带责任，其对公司经营产生了重大影响。本报告期内公司已多次与中行及相 关单位进行了多次协商，目前尚无明显进展。 3、公司本部在报告期主要任务是清理公司重组前的遗留问题，包括诉讼事项，已关闭子公司的 清算、不良资产的清收及处理。2006 年度公司经营形势依然严峻，诉讼事项的解决进程将决定公司 发展的进程。 4、2005 年度，金山制药的经营情况不尽如人意。金山制药销售收入比 2004 年度有所增长，但 利润都未出现同步增长。其主要生产经营工作体现在： ①加强代理商、市场网络的建设 公司在广东、四川、江苏、安徽等省寻找到较为适合公司品种发展的代理商或销售队伍，公司主 导品种的销售逐渐纳入各地的销售主渠道，公司的代理商和客户也呈现较大的增长。 公司控股的金山医药公司，在去年取得长足发展的基础上，今年上半年又以其商誉良好、品牌经 营、网络广阔等为特色，已发展成为福建省药品批发、流通的旗舰企业之一。上半场，金山医药公司 坚持以市场为导向，以销售为中心，以品种促销售，以管理促经营，大力发展总代理、总经销业务; 坚持药品经营质量规范管理，杜绝假冒伪劣药品进入流通领域;重视新品种开发与经营，培育适应市 场和消费者需求的梯队式代理品种，致力于名优特新产品经营，以增加企业的核心竞争力。目前已建 立起以福州地区为中心，覆盖福建全省，辐射周边省份的销售网络。 ②公司正式通过地道药材筹建泽泻 GAP 认证 公司承担的福建省重点科研项目--地道药材泽泻 GAP 研究及标准化生产示范基地建设历经近三年 的努力，于 2005 年 6 月正式通过国家药监局组织的 GAP 认证。这是福建省首个通过地道药材 GAP 认 证的重大科技攻关项目，公司也成为福建省首家取得地道药材 GAP 认证证书的企业。 ③金山医药公司投资兴建的“金山药物流中心”的筹建工作取得进展。该医药物流中心规划占地 面积 10000 多平方米，仓库面积 8000 多平方米，仓储品种齐全，并将对其实施 GSP 认证。该中心预 计 2006 年建成，届时将成为福建大型医药物流中心之一。 第 5 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 ④公司二期工程顺利建成，并通过 GMP 认证，二期工程的顺利竣工及投产，公司新增了 12 个剂 型（片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、糠浆剂、口服液、酊剂、喷雾剂、搽剂、丸剂、膏剂、贴剂）， 为公司的持续发展奠定了坚实的品种基础。 5、2005 年度公司实现主营业务收入 153,198,296.27 元，主营业务利润 12,354,784.14 元。净 利润-37,306,800.75 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 品 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 8.9 个百 制药业 10,827,786.48 4,446,187.56 58.94 -35.93 -25.48 分点 减少 32.84 个 商品流通业 142,290,468.59 135,981,146.63 4.49 15.69 18.41 百分点 产品 减少 43.02 个 针剂 45,823,987.28 41,822,159.76 873 10.77 19.39 百分点 减少 46.58 个 片剂 37,183,276.98 36,197,023.54 2.65 5.71 8.28 百分点 减少 32.01 个 糖浆/冲剂 26,128,736.37 25,246,689.06 3.38 3.99 5.73 百分点 减少 36.86 个 保健品 13,028,376.80 12,697,455.58 3.13 4.34 6.35 百分点 减少 38.42 个 外用药品 23,192,837.22 16,879,116.64 27.22 11.76 45.78 百分点 增加 352.42 个 其他 7,761,070.42 7,584,889.61 2.27 56.06 53.29 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 省内 115,103,282.62 12.66 省外 38,095,013.65 0.6 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 第 6 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司 2005 年度财务报告业经海南从信会计师事务所审计，该所出具了无法表示意见的审计报 告（琼从会审字［2006］198 号），对此审计意见，公司董事会发表如下意见： 1、关于公司及前任高管严重违法违规事项的调查，公司已于 2000 年接受了证监会的调查，目前证监 会尚未作出处罚决定。2003 年公安机关对公司前任高管涉嫌刑事犯罪的侦查有了新的进展，刑事侦 查的进展直接影响证监会对公司做出行政处罚的时间，2005 年度该事项未有任何新的进展，公司已 多次向有关部门反映情况，并请求依法及早作出相关结论，公司将密切关注此事项的进展情况。预计 该事项对公司以前年度及未来经营均将产生不利影响。 2、关于报告期末应收公司关联方及非关联方大额其他应收款项的情况。公司董事会认真听取了金山 制药管理层对该情况的汇报，并详细询问了有关问题并与关联股东深入交换了看法，董事会认为，公 司管理层应严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 规定，继续做好以下工作： ①认真清查金山制药与关联方及非关联方资金往来的详细情况，督促各方按相关协议完成约定事 项。 ②按董事会制订的清欠方案，尽快回收资金。 ③成立一个专门小组负责处理该事项，定期向董事会汇报，并按证监会、交易所的规定予以上 报，及时披露信息。 ④进一步完善相关决策程序，在 2006 年度尽可能避免与关联方之间的非业务交易。 3、关于公司重大担保涉讼事项。 关于公司重大担保涉讼事项，985 万美元一案报告期内已经最高人民法院判决承担担保责任，现已进 入司法执行阶段。公司管理层一直努力与各方进行协调。目前已与该担保案中另一方中科信就处理该 事项充分交换了意见，相关方案正在制订之中，但此案的处理难度仍然非常大，其处理结果将对公司 持续经营产生重大影响。公司管理层将充分调动一切资源认真处理好该担保事项。 4、关于公司持续经营。 公司在 2002 年度末全面实施了与北方发展及相关各方的资产债务重组计划，使公司恢复了主营业务 经营，同时也为公司持续稳定发展奠定了基础。随着北方发展对公司二次重组计划的逐步实施，以及 公司对金山制药投入的不断加大，保持金山制药经营的稳定增长，公司的持续经营及盈利能力也相应 得到保证。但由于重大担保涉讼事项的影响，北方发展对公司二次重组的计划进行了调整，其实施的 进程将有所放缓，如此会一定程度上影响公司持续经营及持续盈利的能力，对此北方发展正会同相关 各方积极采取措施，争取早日解决上述担保事项，以使公司二次重组及增强金山制药主营盈利能力的 计划尽快落实。目前公司重大担保诉讼案已与中行、中科信达成初步一致意向，这样公司 2006 年度 将逐步走出困难。随着二次重组条件的成熟，公司持续经营及盈利能力应当是可行的. 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 第 7 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司第一大股东北方发展于 2002 年末公司实施重大资产重组时承诺，其对公司将进行第二次资 产重组，由于公司涉及 1.2 亿元的担保诉讼事项，在本报告期内仍未得到解决，故北方发展目前尚无 法对公司实施第二次资产重组。如该担保事项在之后较长时间内仍无法得以有效解决，公司 2006 年 度经营仍将面临巨大困难。 公司计划于 2006 年 9 月 30 日之前进入股改程序. 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼仲裁事项的说明 中行海南省分行诉海南中平木业有限公司借款美元 985 万元本金，公司及中国科技国际信托投资 有限责任公司承担担保责任一案，2004 年 2 月 23 日最高人民法院已做出终审判决，判令公司及中国 科技国际信托投资有限责任公司对上述借款 1020.98 万美元（含息转本）及利息承担连带偿还责任。 本案已进入强制执行阶段。截至本报告期末，公司仍在同第一大股东与相关各方协调处理此诉讼事 项。 §8 监事会报告 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 1、公司依法运作方面 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会 对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等方面进行了监督， 认为： （1）公司董事会在 2005 年度能够严格按照《公司法》、《证券法》等其他现行法律法规及《公 司章程》的要求，行使职权，履行义务，工作认真负责，经营决策科学合理，公司运作健康有序，并 且进一步完善了公司内部规章制度，建立了良好的内部控制体系。 （2）2005 年度公司严格按照有关要求，进一步健全公司法人治理结构，提高了规范运作水平， 保证了公司的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。 （3）2005 年度公司董事及高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规以及公司章 程，也没有损害公司和全体股东利益的情况发生。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为海南从信会计师事务所出 具的保留意见带解释性说明的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 第 8 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2005 年度财务报告业经海南从信会计师事务所审计，该所出具了无法表示意见的审计报告 （琼从会审字［2006］198 号），对此审计意见，公司监事会发表如下意见： 1、监事会认真听取了董事会关于对 2005 年度财务审计报告会计师事务所的审计意见的说明，并进一 步了解了审计意见所涉及事项对公司 2005 年度财务报告的影响，结合公司董事会 2006 年度所拟定的 经营计划，监事会同意董事会所作的相关说明。 2、2005 年度公司董事会及经理班子对审计意见所涉及事项均进行了大量的工作，取得了一定进展， 但力度还应当继续加大。对个别长期悬而不决的事项应重点关注，力争早日解决。 3、2005 年度财务审计报告所反映的事项对公司持续盈利及持续经营能力均将产生重大负面影响，公 司董事会应特别提醒广大股东注意投资风险。并严格按交易所规定进行信息披露。 4、对应收公司关联方及非关联方非经营性资金占用事项，公司管理层应认真遵守有关法规，进一步 加强管理，按清欠计划及时收回资金。并严格按交易所规定进行信息披露。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经海南从信会计师事务所注册会计师朱建清、张恒芳审计，并出具了无法表 示意见的审计报告。 审计报告 琼从会审字[2006]198 号 海南华侨投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南华侨投资股份有限公司(以下简称“华侨投资公司”)2005 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表的编制是华侨投资公司管理当局的责任。 如会计报表附注 5.5 及附注 8.6 所述，华侨投资公司截止 2005 年 12 月 31 日，应收福建省闽台 医药有限公司等单位 124,163,217.67 元,已计提坏账准备 10,708,644.19 元，净值 113,454,573.48 元，我们无法取得满意的审计证据以判断上述大额款项占用的合理性及可收回程度。如会计报表附注 12.3 所述，华侨投资公司 1998 年及以前年度存在严重违反国家有关法律法规的行为，中国证监会已 对公司进行了立案调查，目前尚未做出处罚决定，我们无法判断该事项对公司的影响。如会计报表附 注 9.1 所述, 华侨投资公司于 1992 年为关联单位海南中平木业有限公司向中国银行海南省分行贷款 985 万美元提供担保事项,华侨投资公司根据该事项已于 2002 年 12 月 31 日预计负债人民币 58,002,637.51 元,本年度就该事项增加预计负债 26,695,119.79 元。我们无法判断该事项对华侨投 资公司财务状况之影响。如会计报表附注 12.4 所述，截止 2005 年 12 月 31 日, 华侨投资公司累计经 营亏损 37,461 万元,净资产为-13,998 万元，营运资金为-10.624 万元，短期借款本息和已逾期的银 行及非银行金融机构长期借款 13,864 万元以及前述问题的影响，华侨投资公司持续经营能力存在重 大不确定性。 由于受上述因素的重大影响，我们无法对上述会计报表发表意见 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清 、张恒芳 海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 2006 年 4 月 27 日 第 9 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:海南华侨投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 9,895,742.45 8,335,869.20 20,495.10 216,655.85 短期投资 20,000.00 应收票据 0.00 1,046,052.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 45,105,707.80 38,598,408.10 2,570,000.00 4,088,000.00 其他应收款 138,722,101.99 99,940,794.55 14,119,465.00 8,740,232.85 预付账款 11,753,812.17 19,540,760.42 1,500,000.00 9,500,000.00 应收补贴款 0.00 存货 12,421,541.49 11,675,751.17 42,505.00 待摊费用 3,249.98 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 85,015.96 85,015.96 85,015.96 85,015.96 流动资产合计 218,007,171.84 179,222,651.40 18,294,976.06 22,672,409.66 长期投资： 长期股权投资 860,517.83 925,380.67 18,522,682.59 23,080,527.89 长期债权投资 0 长期投资合计 860,517.83 925,380.67 18,522,682.59 23,080,527.89 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 48,592,547.96 48,412,742.46 5,707,094.36 5,707,094.36 减：累计折旧 12,313,066.88 9,501,545.93 4,089,823.97 3,983,155.44 固定资产净值 36,279,481.08 38,911,196.53 1,617,270.39 1,723,938.92 减：固定资产减值准备 1,449,238.91 1,082,207.63 1,449,238.91 1,082,207.63 固定资产净额 34,830,242.17 37,828,988.90 168,031.48 641,731.29 工程物资 0.00 在建工程 23,603.70 2,249,573.24 固定资产清理 0.00 固定资产合计 34,853,845.87 40,078,562.14 168,031.48 641,731.29 无形资产及其他资产： 无形资产 9,989,137.94 11,052,891.94 1,319,414.07 1,342,942.71 长期待摊费用 200,999.04 183,750.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 10,190,136.98 11,236,641.94 1,319,414.07 1,342,942.71 递延税项： 第 10 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 递延税款借项 0.00 资产总计 263,911,672.52 231,463,236.15 38,305,104.20 47,737,611.55 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 100,120,000.00 97,000,000.00 120,000.00 应付票据 5,660,000.00 应付账款 58,591,971.76 36,592,328.57 预收账款 1,835,122.76 1,516,287.65 应付工资 164,201.31 124,486.80 32,021.00 应付福利费 741,305.25 712,715.04 375,364.74 344,263.10 应付股利 7,056,241.93 7,056,241.93 7,056,241.93 7,056,241.93 应交税金 6,940,227.92 6,920,591.46 1,626,903.96 1,627,023.96 其他应交款 379,207.97 364,460.94 192,626.21 192,626.21 其他应付款 52,549,581.17 37,167,720.19 17,827,165.53 17,859,612.52 预提费用 5,511,307.90 3,811,152.50 5,342,221.90 3,636,010.50 预计负债 84,697,757.30 58,002,637.51 84,697,757.30 58,002,637.51 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 324,246,925.27 249,268,622.59 117,270,302.57 88,718,415.73 长期负债： 长期借款 62,939,724.35 62,494,133.90 61,939,724.35 61,494,133.90 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 62,939,724.35 62,494,133.90 61,939,724.35 61,494,133.90 递延税项： 递延税款贷项 0.00 负债合计 387,186,649.62 311,762,756.49 179,210,026.92 150,212,549.63 少数股东权益(合并报表填列) 16,709,945.62 21,722,917.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 208,551,974.00 208,551,974.00 208,551,974.00 208,551,974.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 208,551,974.00 208,551,974.00 208,551,974.00 208,551,974.00 资本公积 26,068,598.34 26,724,282.23 26,068,598.34 26,724,282.23 盈余公积 0.00 其中：法定公益金 未分配利润 -374,605,495.06 -337,298,694.31 -375,525,495.06 -337,751,194.31 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 -139,984,922.72 -102,022,438.08 -140,904,922.72 -102,474,938.08 负债和所有者权益（或股东权益） 263,911,672.52 231,463,236.15 38,305,104.20 47,737,611.55 总计 公司法定代表人: 高宏 主管会计工作负责人: 房亚南 会计机构负责人: 涂洪标 第 11 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:海南华侨投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 153,198,296.27 139,958,928.04 减：主营业务成本 140,427,334.19 120,802,806.57 主营业务税金及附加 416,177.94 496,007.26 二、主营业务利润（亏损以“- 12,354,784.14 18,660,114.21 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 1,033,446.68 ”号填列） 减: 营业费用 3,667,671.87 5,677,771.93 管理费用 17,536,326.15 15,410,570.45 5,766,442.91 5,656,239.10 财务费用 7,338,722.50 6,555,992.81 471,514.83 444,229.88 三、营业利润（亏损以“-”号 -15,154,489.70 -8,984,220.98 -6,237,957.74 -6,100,468.98 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 35,137.16 -44,784.09 -4,472,491.94 1,093,181.60 填列） 补贴收入 0.00 1,010,000.00 营业外收入 0.00 5,214,181.00 减：营业外支出 27,185,071.10 36,300.31 27,063,851.07 100.00 四、利润总额（亏损总额以“- -42,304,423.64 -2,841,124.38 -37,774,300.75 -5,007,387.38 ”号填列） 减：所得税 35,142.59 1,040,862.23 减：少数股东损益 -5,032,765.48 672,900.77 加：未确认投资损失(合并报表 0.00 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -37,306,800.75 -4,554,887.38 -37,774,300.75 -5,007,387.38 列） 加：年初未分配利润 -337,298,694.31 -332,743,806.93 -337,751,194.31 -332,743,806.93 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -374,605,495.06 -337,298,694.31 -375,525,495.06 -337,751,194.31 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金(合并 0.00 报表填列) 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供股东分配的利润 -374,605,495.06 -337,298,694.31 -375,525,495.06 -337,751,194.31 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以 -374,605,495.06 -337,298,694.31 -375,525,495.06 -337,751,194.31 “-”号填列) 第 12 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 100,000.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 高宏 主管会计工作负责人: 房亚南 会计机构负责人: 涂洪标 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:海南华侨投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 173,351,725.40 700,000.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 101,824,275.67 97,948.01 经营活动现金流入小计 287,916,920.17 797,948.01 购买商品、接受劳务支付的现金 142,509,584.92 支付给职工以及为职工支付的现金 2,083,510.83 195,805.40 支付的各项税费 2,994,265.37 21,566.12 支付的其他与经营活动有关的现金 121,775,569.74 876,737.24 经营活动现金流出小计 282,103,849.96 1,094,108.76 经营活动现金流量净额 5,813,070.21 -296,160.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 100,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 475,717.20 投资所支付的现金 20,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 495,717.20 投资活动产生的现金流量净额 -395,717.20 100,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 第 13 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 97,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,857,479.76 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,264,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 106,121,479.76 筹资活动产生的现金流量净额 -6,121,479.76 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -704,126.75 -196,160.75 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -37,306,800.75 -37,774,300.75 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,032,765.48 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 12,889,386.27 4,583,564.13 固定资产折旧 2,811,520.95 106,668.53 无形资产摊销 1,183,989.00 23,528.64 长期待摊费用摊销 270,897.96 待摊费用减少（减：增加） -3,249.98 预提费用增加（减：减少） 1,104,104.00 1,130,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 7,348,791.08 471,471.32 投资损失（减：收益） -35,137.16 4,472,491.94 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -745,790.32 42,505.00 经营性应收项目的减少(减：增加) -56,020,461.22 -77,765.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 52,653,466.07 30,555.65 其他(预计负债的增加) 26,695,119.79 26,695,119.79 经营活动产生的现金流量净额 5,813,070.21 -296,160.75 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,631,742.45 20,495.10 减：现金的期初余额 8,335,869.20 216,655.85 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -704,126.75 -196,160.75 公司法定代表人: 高宏 主管会计工作负责人: 房亚南 会计机构负责人: 涂洪标 第 14 页 共 15 页 海南华侨投资股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 公司于 1993 年销售金侨大厦及南洋大厦时虚列收入，于 1998 年度调整冲销此项收入时相应冲 回应交营业税 8,529,586.75 元, 冲回应交城建税 597,071.07 元,冲回其他应交款－教育费附加 170,591.74 元，共计 9,297,249.56 元。因该事项长时间未得到税务机关批准确认，本年度该公司采 用追溯调整法调增 1998 年末应交营业税 8,529,586.75 元, 应交城建税 597,071.07 元,其他应交款－ 教育费附加 170,591.74 元，追溯调减 1998 年净利润 9,297,249.56 元和 1999 年至 2004 年历年年初 未分配利润 9,297,249.56 元，此项调整不影响本年度利润。， 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：高 宏 海南华侨投资股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 第 15 页 共 15 页