方大炭素(600516)海龙科技2004年年度报告补充公告

证券简称：海龙科技 证券代码：600516 公告编号：2005--007 兰州海龙新材料科技股份有限公司 关于 2004 年度报告补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 兰州海龙新材料科技股份有限公司于 2005 年 4 月 27 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了公司 2004 年度报告正文并在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）公布了公司 2004 年度报告全文，根据上海证券交易所事后 审核意见，现将 2004 年度报告有关事项补充公告如下： 一、 2004 年度报告全文第 15 页筹集资金承诺项目使用情况表中预计收 益栏未填写，应予更正。 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入 实际投入 预计收 实际收 承诺项目名称 变更 合计划 合预计 金额 金额 益 益 项目 进度 收益 收购高压浸渍和品川窑 9,756 否 9,165.17 0 是 否 长寿高炉炭砖煅烧及精加工 5,415 否 5,230 1,105 0 否 否 一次焙烧炉技改工程 5,558 否 5,529 1,013 0 否 否 配料混捏凉料技改工程 5,586 否 5,525 1,159 0 否 否 新型石墨化炉技改工程 4,465 是 3,366 1,277 0 否 否 石墨电极加工线技改工程 4,728 是 2,400 1,057 0 否 否 特种石墨及炭素生物材料 5,722 否 336 2,601 0 否 否 长寿高炉炭砖高温焙烧工艺成果转化 5,422 否 3,375 1,342 0 否 否 合计 46,652 / 34,926.17 9,554 0 / / 由于收购高压浸渍和品川窑设备已由兰州炭素集团有限责任公司先期实施 完成，在做本次 1 万吨超高功率电极配套项目的其余四个技改项目的可行性研究 报告时，是在高压浸渍和品川窑设备已经存在的基础上做的，所以收购上述两台 （套）设备未做效益预测。 由于炭素生产工艺较为特殊，前工序对后工序制约比较大，只有全部配套 工程完工后才能体现出来，因此实际收益无法计算。 二、2004 年度报告全文第 24 页对外担保情况，因在转换全文时，多转换出 一段文字需删除，删除部分如下： 1)、2003 年 12 月 8 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司为 其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 8,500,000，担保期限 为 2003 年 12 月 8 日至 2004 年 12 月 7 日， 2)、2004 年 3 月 23 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 7,000,000，担保期 限为 2004 年 3 月 23 日至 2005 年 2 月 22 日， 3)、2004 年 10 月 8 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 7,000,000，担保期 限为 2004 年 10 月 8 日至 2005 年 4 月 8 日， 4)、2004 年 11 月 17 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公 司为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 10,000,000，担保 期限为 2004 年 11 月 17 日至 2005 年 5 月 17 日， 5)、2004 年 11 月 29 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 12,000,000，担保期 限为 2004 年 11 月 29 日至 2005 年 5 月 29 日， 6)、2004 年 5 月 19 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 10,660,000，担保期 限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 1 月 19 日， 7)、2004 年 9 月 28 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 3,000,000，担保期 限为 2004 年 9 月 28 日至 2005 年 9 月 24 日， 8)、2004 年 1 月 1 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 10,000,000，担保期 限为 2004 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 1 日， 9)、2004 年 2 月 1 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公司 为其他，甘肃万轩铝业发展有限公司提供担保，担保金额为 9,970,000，担保期 限为 2004 年 2 月 1 日至 2009 年 2 月 1 日， 10)、2004 年 8 月 27 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公 司为其他，三门峡惠能热电有限公司提供担保，担保金额为 100,000,000，担保 期限为 2004 年 8 月 27 日至 2015 年 8 月 26 日， 11)、2004 年 12 月 10 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公 司为其他，三门峡惠能热电有限公司提供担保，担保金额为 100,000,000，担保 期限为 2004 年 12 月 10 日至 2015 年 8 月 20 日， 12)、2003 年 10 月 1 日，本公司其他，兰州海龙新材料科技股份有限公 司为其他，甘肃省铝业公司提供担保，担保金额为 19,000,000，担保期限为 2003 年 10 月 1 日至 2008 年 10 月 1 日， 三、2004 年度报告全文第 41 页主要会计政策、会计估计变更及重大会计差 错更正未填写，应予更正。 (1) 会计政策变更 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相 关会计准则有关问题解答（四） 〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下 会计政策： 1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差 额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差 额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销 完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资 差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上应将计提的减值准备与提前摊 销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减 值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期得以恢复并 转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部 分，差额部分再恢复冲减的资本公积准备项目。 2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债 权出售和应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收 债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 本公司本期根据税务部门审核认定的企业所得税汇算清缴数额更正了 2003 年度所得税，更正金额为 1,626,001.78 元，此会计差错更正对会计报表的影 响如下： 2003 年度 项目 变更前 变更后 净利润 26,968,226.97 25,342,225.19 未分配利润 107,651,475.20 106,269,373.69 盈余公积 22,421,052.65 22,177,152.38 总资产 1,674,961,179.46 1,674,961,179.46 净资产 779,861,258.63 778,235,256.85 四、2004 年度报告全文第 42 页合并报表范围发生变更的内容和原因，2004 年度未发生变更应将后面的内容删除，删除内容如下： ⑴合并报表范围发生变更的内容和原因 由于子公司兰州炭素进出口有限公司执行的是行业会计制度，与本公司所 执行的会计制度不一致，合并会计报表时将子公司会计政策与本公司会计政策调 整一致,调减子公司兰州炭素进出口有限公司期初未分配利润-477,059.89 元； 2004 年度子公司兰州炭素进出口有限公司本期净利润 618,541.74 元，子公司调 整会计政策对净利润的影响数为-1,453,128.29 元，调整后子公司的净利润为 -834,586.55 元，编制合并会计报表时本公司按子公司调整后的净利润确定投资收 益进行合并。 修订后的 2004 年度报告全文详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。 由此给广大投资者造成的不便，我们深表致歉。 特此公告。 兰州海龙新材料科技股份有限公司董事会 2005 年 5 月 10 日