宁沪高速(600377)2001年年度报告

江苏宁沪高速公路股份有限公司 二零零一年度业绩报告 （二零零二年四月） 目 录 一、 重要提示 二、 本公司简介 三、 财务数据摘要 四、 股本变动及股东情况 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、 本公司治理结构 七、 股东大会情况简介 八、 董事长报告书 九、 董事会报告 十、 管理层讨论与分析 十一、 监 事会报告 十二、 重 要事项 十三、 股东周年大会通告 十四、 财务会计报告 十五、 备查文件 ２ 江苏宁沪高速公路股份有限公司 二零零一年度业绩报告 一、重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。独立董事张 永珍因公未出席董事会，方铿董事授权沈长全董事代行表决权。 二、公司简介 （一）本公司法定中文名称：江苏宁沪高速公路股份有限公司 本公司法定英文名称：Ｊｉａｎｇｓｕ Ｅｘｐｒｅｓｓｗａｙ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ 中文名称缩写：宁沪高速 英文名称缩写：Ｊｉａｎｇｓｕ Ｅｘｐｒｅｓｓｗａｙ （二） 本公司法定代表人：沈长全 （三） 本公司董事会秘书：姚永嘉 联系电话：８６２５－４４６９３３２ 证券事务代表：江涛、楼庆、边庆梅 联系电话：８６２５－４２００９９９－４７０６、４７０５ 传真：８６２５－４４６６６４３ 电子信箱：ｎｈｇｓ＠ｐｕｂｌｉｃ１．ｐｔｔ．ｊｓ．ｃｎ 联系地址：中华人民共和国江苏省南京市石鼓路 ６９ 号江苏交 通大厦 （四） 本公司注册地址：中华人民共和国江苏省南京市石鼓路 ６９ 号江苏交 通大厦 本公司办公地址：中华人民共和国江苏省南京市石鼓路 ６９ 号江苏交 通大厦 邮政编码：２１０００４ 本公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｓｅｘｐｒｅｓｓｗａｙ．ｃｏｍ 本公司电子信箱：ｎｈｇｓ＠ｐｕｂｌｉｃ１．ｐｔｔ．ｊｓ．ｃｎ （五） 定期报告刊登报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 《南华早报》、《香港经济日报》 信息披露指定网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 定期报告备置地点：上海市浦东南路 ５２８ 号上海证券交易所； 香港中环德辅道中 １９９ 号维德广场 ２ 楼香港中央 结算（证券登记）有限公司； 江苏省南京市石鼓路 ６９ 号江苏交通大厦公司本部 （六） 本公司股票上市地：上海证券交易所 香港联合交易所 Ａ 股简称：宁沪高速 Ｈ 股简称：江苏宁沪 Ａ 股代码：６００３７７ Ｈ 股代码：０１７７ （七）本公司注册成立日期：１９９２ 年 ８ 月 １ 日 注册地点：江苏省南京市 企业法人营业执照注册号：３２００００１１００９７６ 税务登记号码：３２０００３１３４７６２７６４ （八）核数师 ３ 境内核数师：安达信·华强会计师事务所 办公地址：北京市建国门外大街 １ 号中国国际贸易中心 １１ 楼 国际核数师：香港安达信公司 办公地址：香港中环皇后大道中 １５ 号置地广场公爵大厦 ２１ 楼 （九）法律顾问 境内法律顾问：江苏世纪同仁律师事务所 办公地址：南京市北京西路 ２６ 号 ５ 楼 香港法律顾问：齐伯礼律师行 办公地址：香港中环遮打道 １６ 至 ２０ 号历山大厦 ２０ 楼 （十）股份过户登记处 境内股份过户登记处：上海市新区浦建路 ７２７ 号中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司 境外股份过户登记处：香港中环德辅道中 １９９ 号维德广场 ２ 楼香港中央 结算（证券登记）有限公司 （十一）本公司介绍 江苏宁沪高速公路股份有限公司（［本公司］）于一九九二年八月一日在中华人 民共和国江苏省注册成立为股份有限公司。本公司主要从事投资、建设、经营和管 理沪宁高速公路江苏段（［沪宁高速公路］）及有关江苏省境内的收费公路，并发展 该等公路沿线的客运及其他辅助服务业（包括加油、餐饮、购物、汽车维修、广告 及住宿等）。 本公司为江苏交通基建唯一的上市公司。一九九七年六月二十七日本公司发行 的Ｈ股在香港联合交易所有限公司（［香港联交所］）上市。二 ００ 一年一月十六日 本公司发行的 Ａ 股在上海证券交易所（［上交所］）上市。 本公司于一九九七年与华建交通经济开发中心合资设立江苏锡澄高速公路有限 责任公司（［锡澄公司］）及江苏广靖高速公路有限责任公司（［广靖公司］）。锡澄 公司及广靖公司分别从事锡澄高速公路及广靖高速公路的建设和经营管理，该等高 速公路均于一九九九年九月建成并通车。锡澄公司与广靖公司于二零零一年四月十 二日合并组成江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司（［广靖锡澄公司］）。 于二零零一年十一月，本公司与南京市鼓楼区湖南路劳务公司合资设立南京双 狮楼酒店有限责任公司（［双狮楼］），双狮楼从事制售中餐的业务。 本公司、广靖锡澄公司及双狮楼合称为本集团。 ４ 三、会计数据和业务数据摘要 本公司编制的二零零一年度财务报告，已经安达信·华强会计师事务所审计， 并出具了无保留意见的审计报告。 （一）截至二零零一年十二月三十一日，按中国会计准则，本集团主要财务状况如 下： 单位：人民币千元 利润总额 ９４０，５９０ 净利润 ７８０，８６４ 扣除非经常性损益后的净利润 ６２５，５９３ 主营业务利润 １，０１７，５６８ 其他业务利润 ２２，９１５ 营业利润 ９０９，５４９ 投资收益 ３７，１９３ 补贴收入 － 营业外收支净额 －６，１５１ 经营活动产生的现金流量净额 １，０８９，５２８ 现金及现金等价物净增减额 －８６，１３６ （二）截至二零零一年十二月三十一日，按国际会计准则，本集团主要财务状况如 下： 单位：人民币千元 收入、净额 １，８２９，５５２ 利润总额 １，０２７，８７１ 净利润 ８４１，２４０ 营业利润 ９７８，６３３ 经营活动产生的现金流量净额 １，０９２，９５８ 现金及现金等价物净增减额 －７９，０５９ （三）境内外不同会计准则差异说明： 本集团依中国会计准则及有关法规编制了法定财务报表。依照中国会计准则和 国际会计准则之差异导致了法定财务报表与依国际会计准则编制之财务报表产生差 异，该差异主要汇总如下： 除税及少数股东损益后综合溢利 股东权益 二零零一年 二零零零年 二零零一年度 二零零零年度 十二月三十一日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重编后法定报表所载 ７８０，８６４ ６９１，４８７ １３，４７０，５５９ １３，３１９，４１３ 依国际会计准则所作调整： －回转法定报表会计政策 变更影响数 － （６０３） － － －土地使用权摊销 ３６，９２０ － ３６，９２０ － －不动产、厂场及设备评估 增值及其折旧和摊销 ３０，７３０ ２６，５７０ （１，６１８，１５２） （１，６４８，８８２） ５ －出售员工宿舍损失 － （３１，８６６） （８，２３７） （８，２３７） －递延税项 （１４，３５１） ２，７１８ （１４，３５１） － －持有至到期日之投资利息 ７，０７７ － ７，０７７ － －于期后建议之股利 － － ６２９，７１８ ４５３，３９７ 依照国际会计准则 编制之财务报表所载 ８４１，２４０ ６８８，３０６ １２，５０３，５３４ １２，１１５，６９１ （四）扣除的非经常性损益项目和金额： （单位：人民币千元） 二零零一年度 二零零零年度 本集团 本公司 本集团 本公司 营业外收入 ８，５２９ ７，２９７ ９，４１４ ９，４１４ 营业外支出 （１４，６８０） （１４，２９９） （６，５０１） （４，５０５） 所得税返还 １６３，４３０ １６３，４３０ １２２，６２７ １２２，６２７ 长期股权投资差额摊销 （６，０２６） （６，０２６） ２５９ ２５９ 所得税影响 ４，０１８ ４，２９９ （１，０４７） （１，７０５） １５５，２７１ １５４，７０１ １２４，７５２ １２６，０９０ （五）按中国会计准则，本集团前五年主要会计数据和财务指标： （单位：人民币千元） 项目 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 一九九七年 重编后 重编前 主营业务收入 １，６２５，９９２ １，３８１，６９６ １，３８１，６９６ １，１３８，３８５ １，０１３，０３７ ７２４，５８６ 净利润 ７８０，８６４ ６９１，４８６ ６９１，４８６ ６０４，８６８ ５４２，７３１ ３１４，０８６ 总资产 １４，９１４，４００ １５，０５７，２２７ １５，０５７，２２７ １４，５１９，１７６ １４，０９８，２５８ １４，０３８，６６５ 负债合计 １，３１２，４９６ １，６０８，３６３ １，５８４，７３４ １，６８４，７７１ １，６０９，１７０ １，８８６，０８７ 少数股东权益 １３１，３４５ １２９，４５１ １２９，４５１ ３４３，９５３ ２１２，４８４ １２５，４８４ 股东权益 １３，４７０，５５９ １３，３１９，４１３ １３，３４３，０４２ １２，４９０，４５２ １２，２７６，６０４ １２，０２７，３９５ 每股收益 ０．１６ 元 ０．１４ 元 ０．１４ 元 ０．１２ 元 ０．１１ 元 ０．０７ 元 每股净资产 ２．６７ 元 ２．６４ 元 ２．６５ 元 ２．５６ 元 ２．５１ 元 ２．４６ 元 调整后的每股净资产 ２．６７ 元 ２．６４ 元 ２．６５ 元 ２．５６ 元 ２．５１ 元 ２．４６ 元 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．２２ 元 ０．２０ 元 ０．２０ 元 ０．１８ 元 ０．１７ 元 ０．０６８５ 元 净资产收益率 ５．８％ ５．２％ ５．２％ ４．８％ ４．４％ ２．６％ 加权平均净资产收益率 ５．７％ ５．４％ ５．４％ ４．８％ ４．４％ ４．９８％ 注：１、一九九七年十二月三十一日股本加权平均数为 ４，２９８，５０９，１４４ 股。 ２、根据财政部财会［２００１］５ 号文件，本公司出售住房给职工共计人民币 ２３，６２９ 千元，于二零零零年列住房周转金，于二零零一年调整减少年初未分配利润。 （六）按国际会计准则，本集团前五年主要会计数据和财务指标： （单位：人民币千元） 项目 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 一九九七年 收入，净额 １，８２９，５５２ １，５４２，９５２ １，２３３，９２４ １，０５２，９７５ ７７９，６７３ 净利润 ８４１，２４０ ６８８，３０６ ６３０，６８３ ５６６，３６３ ３３４，８５３ 总资产 １３，３３４，６８４ １３，４００，１０８ １２，８４４，３２７ １２，３９７，６９３ １２，３１３，８０５ 负债合计 ４５２，３０５ ９４０，４６６ １，２９６，４６９ １，６１１，９８６ １，８８５，１８５ 少数股东权益 ３７８，８４５ ３４３，９５１ ３４３，９５３ ２１２，４８５ １２５，４８５ 股东权益 １２，５０３，５３４ １２，１１５，６９１ １１，２０３，９０５ １０，５７３，２２２ １０，３０３，１３５ 每股收益 ０．１６７ 元 ０．１４０７ 元 ０．１２９ 元 ０．１１５ 元 ０．０７７９ 元 ６ 每股净资产 ２．４８ 元 ２．４１ 元 ２．２９ 元 ２．１６ 元 ２．１１ 元 调整后的每股净资产 ２．４８ 元 ２．４１ 元 ２．２９ 元 ２．１６ 元 ２．４０ 元 经营活动产生的 现金流量净额 １，０９２，９５８ ９１６，０８５ ８５５，４１９ ７２６，８１４ ３３４，７７５ （七）按中国会计准则，报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ５，０３７，７４７，５００ ／ ／ ５，０３７，７４７，５００ ／ 资本公积 ７，４８４，５３８，９９８ ／ ／ ７，４８４，５３８，９９８ ／ 盈余公积 ３３４，５９６，５５９ １２８，０２４，５６７ ／ ４６２，６２１，１２６ 按规定提取 其中： 法定公益金 １１１，５３２，１８６ ４２，６７４，８５５ ／ １５４，２０７，０４１ 按规定提取 未分配利润 ４６２，５３０，４０７ ７８０，８６３，９８５ ７５７，７４３，００５ ４８５，６５１，３８７ 利润及利润 股东权益 １３，３１９，４１３，４６４ ９０８，８８８，５５２ ７５７，７４３，００５ １３，４７０，５５９，０１１ 分配 （八）利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ７．６％ ７．４％ ０．２０ ０．２０ 营业利润 ６．８％ ６．６％ ０．１８ ０．１８ 净利润 ５．８％ ５．７％ ０．１６ ０．１６ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．６％ ４．６％ ０．１２ ０．１２ ７ 四、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 本公司股份变动情况表 单位：股 股本结构 本次变动前 配 送 公积金 增 其 本期变动后 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３，３８１，２１４，６００ ３，３８１，２１４，６００ 其中 国家持有股份 ２，７８１，７４３，６００ ２，７８１，７４３，６００ 境内法人持有股份 ５９９，４７１，０００ ５９９，４７１，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２８４，５３２，９００ ２８４，５３２，９００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３，６６５，７４７，５００ ３，６６５，７４７，５００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ ２、境内上市外资股 境外上市外资股 １，２２２，０００，０００ １，２２２，０００，０００ 其他 已上市流通股份合计 １，３７２，０００，０００ １，３７２，０００，０００ 三、股份总数 ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ 注：报告期内，本公司未发生股份总数及结构变动的情况。 （二）股票发行上市及募集资金使用情况 １、Ｈ 股发行及募集资金使用情况 本公司于一九九七年六月二十七日在香港联合交易所成功发行并上市 Ｈ 股 １２．２２ 亿股，发行价格为每股 ３．１１ 元港币（折合人民币 ３．３３ 元），共募股资金约 人民币 ４，０６９，０００ 千元，扣除发行成本，筹集资金净额为人民币 ３，９２６，０００ 千元。 根据招股书披露的资金使用计划，截至二零零一年十二月三十一日止已作以下用 途： （１）支付人民币 １，３４５，７８６，０００ 元收购宁沪二级公路十五年土地使用权及经 营权； （２）投资人民币 ２，１２５，０００，０００ 元建设江苏广靖、锡澄高速公路，并拥有其 ８５％的权益。江苏广靖、锡澄高速公路已于一九九九年九月二十八日建成通车，本 公司目前已支付投资款人民币 ２，１０８，９４２，０００ 元； （３）沪宁高速公路江苏段三大系统已于二零零一年下半年完成升级改造，工 程总支出为人民币 １７８，７００，０００ 元； （４）用于偿还贷款支付人民币 ２７６，５１４，０００ 元； （５）剩余资金约人民币 １６，０５８，０００ 元为江苏广靖、锡澄高速公路尚未支付的 工程尾款，现存于中国境内的商业银行。 ８ ２、Ａ 股发行及募集资金使用情况 本公司于二零零零年十二月二十二日至十二月二十三日以上网定价发行和向二 级市场投资者配售相结合的方式向境内投资者成功发行社会公众股（A 股）1.5 亿 股，发行价格为每股人民币 4.20 元，共募集资金人民币 630,000 千元，扣除发行成 本，筹集资金净额为人民币 614,500 千元。根据招股书披露的募集资金使用计划， 截至二零零一年十二月三十一日止已作以下用途： （１）于二零零零年十二月二十九日支付人民币 ４７２，６７０，２１８ 元收购江苏扬子 大桥股份有限公司（［扬子大桥公司］）股份 ３８１，１８５，６６０ 股，占该公司总股本的 １７．８３％； （２）剩余募股资金人民币 １４１，８２９，７８２ 元于二零零一年九月四日继续用于收 购扬子大桥公司股份 １８８，６５０，０００ 股，占该公司总股本的 ８．８３％，资金不足部分由 本公司自有资金支付。 （三）主要股东持股情况介绍 １、 报告期末股东数 截止二零零一年十二月三十一日止，列于本公司股东名册上的境内股东共计 ５５，１２９ 户。 ２、本公司主要股东持股情况 （１）截止二零零一年十二月三十一日，拥有本公司股份前十名股东情况： 名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变 持股占总 持有股份 股份性质 （股） 动增减 情况 股本比例 的质押或 （＋－） （％） 冻结情况 １ 江苏交通控股有限 ２，７８１，７４３，６００ ５５．２２ 国家股 公司 ２ 华建交通经济开发 ５９７，４７１，０００ １１．８６ 国有法人股 中心 ３ Ｔｈｅ Ｃａｐｉｔａｌ Ｇｒｏｕｐ １５４，６９６，０００ －５７，５１６，０００ ３．０７ Ｈ股 Ｃｏｍｐａｎｉｅｓ Ｉｎｃ ４ 银河证券有限责任 １９，４１０，２７０ １９，４１０，２７０ ０．３９ Ａ股 公司 ５ 华夏证券有限责任 １６，６６０，０００ ０．３３ 社会法人股 公司 ６ 申银万国证券股份 １４，４５０，０００ ０．２９ 社会法人股 有限公司 ７ Ｗｉｎｎｅｒ Ｇｌｏｒｙ １２，０００，０００ ０．２４ Ｈ股 Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｌｔｄ ８ 江苏鑫苏投资管理 ８，４８４，０００ －８６，０００ ０．１７ 社会法人股 公司 ９ 融证投资 ７，１１５，８３６ ７，１１５，８３６ ０．１４ Ａ股 １０ 江苏汇远房地产发 ６，２００，０００ ０．１２ 社会法人股 展实业公司 注：十大股东持股相关情况说明： （ａ）据本公司所知，本公司前十名股东之间不存在关联关系； （ｂ）报告期内，本公司没有收到持股 ５％以上的法人股东所持股份发生质押、冻结 等情况的通知； （ｃ）报告期内，没有发生本公司关联方、战略投资者和一般法人因配售新股而成 ９ 为本公司前十名股东的情况。 （２）截止二零零一年十二月三十一日，按本公司根据披露权益条例第 １６ 条设立 之登记名册，下列人士直接或间接拥有 １０％或以上股份权益： （ａ）控股股东－－－江苏交通控股有限公司 本公司控股股东江苏交通控股有限公司（［交通控股公司］）是在本公司原控股 股东江苏交通投资公司的基础上，根据苏政复［２０００］１３２ 号《省政府关于成立江苏 交通控股有限公司的批复》，于二零零零年九月十五日正式变更成立的。该公司持 有本公司 ２，７８１，７４３，６００ 股股份，占本公司总股本的 ５５．２２％。 交通控股公司由省政府出资设立，授权其为具有投资性质的国有资产经营单位 和投资主体，法人代表：沈长全，注册资本人民币 ４６ 亿元，其经营范围为：在省 政府授权范围内，从事国有资产经营、管理；有关交通基础设施、交通运输及相关 产业的投资、建设、经营和管理；实业投资，国内贸易（国家有专项规定的报经审 批后经营）。 （ｂ）持股 １０％以上股东－－－华建交通经济开发中心 华建交通经济开发中心（［华建中心］）持有本公司 ５９７，４７１，０００ 股股份，占 本公司总股本的 １１．８６％，为本公司第二大股东。 华建中心于一九九三年十二月十八日设立，为全民所有制企业，法定代表人： 朱耀庭，注册资本人民币 ５ 亿元，其经营范围为：主营公路、码头、港口、航道的 综合开发、承包建设；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品 的销售。兼营建筑材料、机电设备、汽车（不含小轿车）及配件、五金交电、日用 百货的销售；经济信息咨询；人才培训。 ３、董事、监事及高级管理人员之持股情况 截止二零零一年十二月三十一日，本公司的董事、监事、主要高级管理人员及 其关联人事概无持有任何本公司及联营公司的注册股本权益的记录。 在该年度，本公司及其联营公司并未作授予董事、监事、高级管理人员及其关 联人士认购本公司或其联营公司的股本或债券而取得利益的安排。 ４、购买、出售及购回本公司股份 截止二零零一年十二月三十一日，本公司概无购买、出售或购回本公司股份之 行为。 １０ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事及高级管理人员 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初数 年内增减 年度 末 （注 １） 增减变动 持股 数 （ 注 ２） 沈长全 男 ５４ 董事长 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 周建强 男 ４９ 董事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 朱耀庭 男 ６１ 董事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 陈祥辉 男 ３９ 董事、总经理 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 李大鹏 男 ４９ 董事、副总经理 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 刘步存 男 ５２ 董事、副总经理 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 范玉曙 女 ５０ 董事 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 崔小龙 男 ４１ 董事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 王正义 男 ４４ 董事 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 张永珍 女 ７０ 独立董事 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 方 铿 男 ６３ 独立董事 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 钟章万 男 ５９ 监事会主席 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 贾大康 男 ５９ 监事 ２０００ 年 ５ 月起三年 ０ ０ ０ 徐 扬 男 ３０ 监事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 杜文毅 男 ３９ 监事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 马 宁 女 ４６ 监事 ２００１ 年 ４ 月起三年 ０ ０ ０ 吴赞平 男 ３８ 副总经理 ０ ０ ０ 姚永嘉 男 ３８ 董事会秘书 ０ ０ ０ 林志华 男 ３８ 香港董事会秘书 ０ ０ ０ 刘 伟 女 ４６ 财务会计部经理 ０ ０ ０ 注： １、本公司或有关董事、监事可以不少于三个月事先书面通知终止合同； ２、包括其配偶或子女及其通过控制 ３０％或以上股本的公司。 ２、年度报酬情况 （１）董事、监事和其他高级管理人员的报酬按照本公司与其所签定的薪酬协议提 取。 （２）现任董事、监事和其他高级管理人员的年度报酬总额为 ２，１２０ 千元，金额最 高的前三名董事的报酬总额为 ３９０ 千元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ３６０ 千元。 （３）董事、监事和其他高级管理人员年度报酬区间在 １０－１５ 万元，属第一级共 １９ 人。 （４）本公司支付给两位独立董事的津贴为每人每年港币 １０ 万元。 （５）沈长全先生、周建强先生、朱耀庭先生、范玉曙女士、崔小龙先生、王正义 １１ 先生、张永珍女士、方铿先生、徐扬先生、杜文毅先生、马宁女士未在公司领取报 酬。 （６）张永珍女士、方铿先生除津贴外未在公司领取报酬。 （７）本公司在职董事目前采用的社会统筹养老保险，人均每年缴付人民币 ７，３５４ 元，本公司不为退休董事支付任何退休金。 ３、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 （１）经二零零一年二月二十日召开的第三届五次董事会会议和二零零一年四月九 日召开的二零零一年度第一次临时股东大会审议通过，同意章俊元先生、乐家骅先 生、徐轶群女士因工作变动原因，张全庚先生因退休原因辞去本公司董事职务，同 意沈长全先生、周建强先生、朱耀庭先生、陈祥辉先生、崔小龙先生当选为本公司 董事。 （２）经二零零一年二月二十日召开的第三届二次监事会会议和二零零一年四月九 日召开的二零零一年度第一次临时股东大会审议通过，同意耿流玉先生、吴赞平先 生、邢国强先生因工作变动原因辞去本公司监事职务，同意徐扬先生、杜文毅先生、 马宁女士当选为本公司监事。 （３）本公司于二零零一年八月二十一日召开的第三届八次董事会聘任吴赞平先生 为本公司副总经理。 ４、董事、监事及高级管理人员简历 （１）董事 执行董事 沈长全先生：董事长，1948 年出生，经济师。沈先生自 1981 年起曾任吴县 县长、县委书记；自 1992 年起担任苏州市副市长，长期主管苏州市的城市与交通 建设，并在 1992-1997 年期间主持苏州高新技术开发区开发建设，具有丰富的工程 与管理经验；2001 年 1 月任交通控股公司董事长。 周建强先生：董事，1953 年出生，高级经济师，高级工程师。1985 年硕士研 究生毕业。周先生自 1985 年起任江苏省计划经济委员会处长；1997 年任江苏省国 际信托投资公司副总经理；于 1999 年任江苏省计划经济委员会副主任；2001 年 1 月任交通控股公司副董事长、总经理。长期从事投资管理和金融、证券工作，具有 丰富的经营和管理经验。 朱耀庭先生：董事，1941 年出生，高级会计师。朱先生毕业于上海海运学院， 财务会计专业。1963 年 4 月至 1993 年 10 月在交通部工作，曾任财务司司长、华 建中心总经理。并在华北高速公路股份有限公司担任监事会主席、广西五洲交通股 份有限公司担任副董事长、扬子大桥公司担任副董事长等职务。 陈祥辉先生：董事，1963 年出生，大学、高级工程师。陈先生长期从事交通 建设与管理工作，曾任江苏省交通厅工程质量监督站副站长，江苏省宁连宁通公路 管理处处长，具有十多年的交通建设以及经营管理经验。陈先生于二零零零年十二 月担任本公司总经理，并担任广靖锡澄公司董事长，扬子大桥公司副董事长等职务。 李大鹏先生：董事、副总经理，１９５３ 年出生，大专、经济师，一九九六年一 月加入本公司。李先生曾先后担任江苏省交通规划设计院副院长、江苏快鹿汽车运 输股份有限公司董事长、锡澄公司总经理等职，具有二十多年经济管理及运输管理 经验。 １２ 刘步存先生：董事、副总经理，１９５０ 年出生，大学、经济师，一九九二年八 月加入本公司。刘先生曾任江苏省交通厅办公室副主任、江苏省高速公路建设指挥 部副处长、广靖公司总经理等职，具有二十多年法律和经济管理经验。 范玉曙女士：董事，１９５２ 年出生，大专、高级会计师，现任交通控股公司财 务审计部经理。范女士曾担任江苏省租赁公司交通业务部经理、江苏交通投资公司 副经理等职，有二十年从事金融、财务管理经验。 崔小龙先生：董事，1961 年出生，大学，会计师。崔先生自 1984 年起在江苏 省交通厅工作，曾任财务处科长、任江苏交通投资公司副总经理；现任交通控股公 司投资发展部经理；并在扬子大桥公司任董事，在江苏省交通企业协会任副秘书长 等职务。具有十多年的企业管理和财务管理经验。 王正义先生：董事，１９５８ 年出生，大学、高级工程师，现任江苏交通建设集 团董事长。王先生先后任江苏省交通规划设计院副院长、江苏省交通厅驻马达加斯 加合营公司副总经理、总工程师等职。有近二十年从事公路设计、建设、管理等经 验。 独立非执行董事 郑张永珍女士： 独立非执行董事，1932 年出生。郑女士曾任香港特别行政区 筹备委员会委员、中国全国政治协商会议委员会常务委员、中国国务院港澳办及新 华社香港分社香港事务顾问及香港管理专业协会企业发展中心主席。郑女士也是大 庆石油有限公司董事经理、瑞典爱立信电话有限公司中国高级顾问、富豪汽车国际 有限公司高级顾问及 ABB 戴姆勒－奔驰交通公司中国有限公司高级顾问，具有几 十年商业投资和创业经验，更荣获瑞典国王卡尔十六世古斯塔夫颁发瑞典皇家北极 星勇士勋章。 方铿先生：独立非执行董事，1939 年出生，祖籍上海。60 年代毕业于美国麻 省理工学院并取得化学工程硕士学位，现任香港肇丰针织有限公司主席、香港汇丰 银行非执行董事、全国政协委员。同时担任重要工商贸团体及公共服务机构职位， 如香港生产力促进局主席、香港菲腊牙科医院管理局主席、香港纺织业联合会名誉 会长、香港羊毛化纤针织业厂商会名誉会长及纺织业咨询委员会委员等职。 （２）监事 钟章万先生：监事会主席，１９４２ 年出生，大专，一九九二年八月加入本公司。 钟先生曾先后担任江苏省联运公司副经理及江苏省高速公路建设指挥部副处长、本 公司证券处副处长、投资证券部经理等职。钟先生长期从事经济管理工作，具有丰 富的经济管理工作经验，从一九九二年加入本公司后一直从事证券、投资融资等工 作。 贾大康先生：监事，１９４３ 年出生，大学、高级工程师，一九九六年十月加入 本公司。贾先生曾担任江苏省公路局路政科副科长、科长，江苏海员、公路运输工 会副主席，江苏交通工程学会委员及秘书长、本公司路政处处长、资产管理部经理 等职，现任江苏省高速公路路政总队沪宁高速公路路政支队支队长。贾先生长期从 事经济管理和交通管理工作近三十年。 徐扬先生： 监事，1972 年出生，大学文化。现任交通控股公司办公室主任。 曾在武警江苏总队、江苏省交通厅政治部工作；具有多年从事行政管理、交通运输， 经济工作经验。 杜文毅先生：监事，1963 年出生，高级经济师。杜先生毕业于西安交通公路 １３ 大学经济系管理专业。1983 年起在江苏省南京交通学校财务会计教研室和江苏交 通规划设计院工作，曾任财务材料室主任、江苏伟信工程咨询公司（中外合资）财 务顾问等职务。自 2000 年 10 月任交通控股公司财务审计部副经理，并担任扬子大 桥公司监事、监事会主席职务。 马宁女士： 监事，1956 年出生，大专学历、会计师。现任华建交通经济开发 中心行政人事部副经理。马女士自 1975 年起在交通部工作，任机关财务处会计职 务；1990 年 1 月起在中国航海学会工作，任会计职务；自 1994 年 6 月至今在华建 中心工作，现任部门副经理。 （３）其他高级管理人员 吴赞平先生：副总经理，１９６４ 年出生，大学、高级工程师，一九九二年八月 加入本公司。吴先生曾先后担任江苏省高速公路建设指挥部副科长及科长、本公司 工程技术处副处长及经理、总经理助理等职。吴先生从事交通项目管理工作十多年。 姚永嘉先生：董事会秘书，１９６４ 年出生，硕士、高级工程师，一九九二年八 月加入本公司。姚先生曾先后任职江苏省交通规划设计院、江苏省高速公路建设指 挥部科长及本公司证券科科长、董事会秘书室主任，姚先生自参加工作起，一直从 事工程管理、投资分析、融资及证券等工作，积累了丰富的工作经验。 林志华先生：香港董事会秘书，１９６４ 年出生，英国特许秘书及行政人员公会 会员及香港公司秘书公会会员，负责遵守香港有关规定的本公司秘书。林先生亦是 本公司的香港公司秘书及传票接受人，为本公司香港法律顾问－齐伯礼律师行的雇 员。 刘伟女士：财务会计部经理，１９５６ 年出生，中专、高级会计师，一九九二年 八月加入本公司，曾担任江苏省交通厅规划计划处副科级科员、江苏省路桥公司财 务部负责人及江苏省高速公路建设指挥部财务处科长、本公司财务处副处长及经 理。刘女士从事经济管理及财务管理工作已二十年，积累了丰富的经验。 （二） 本公司员工情况 截止二零零一年十二月三十一日，本公司在编人员 １５２４ 人，其中硕士学历 ６ 人，本科学历 １２０ 人，大专学历 ３０１ 人，中专学历 ２１３ 人，高中及以下人员 ８８４ 人；本公司专业技术人员 ３０６ 人，其中高级专业技术人员 ２５ 人，中级专业技术人 员 ８７ 人，初级专业技术人员 １９４ 人。 截止二零零一年十二月三十一日，本公司需承担费用的离退休人员有 ９ 人。 １４ 六、本公司治理结构 （一）本公司治理状况 本着保护广大投资者权益的原则，本公司参照《上市公司治理准则》并结合自 身的特点和需要，进一步完善了公司治理结构，具体表现在： １、平等对待所有股东，保护股东合法权益 （１）本公司公平对待所有股东特别是中小股东，一贯坚持禁止本公司股东和 内幕人员进行内幕交易及损害本公司和股东权益的关联关系； （２）保护股东合法权益，本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在境 内外监管机构指定的信息披露报章及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证 股东的知情权和参与决定权； （３）本公司正着手开展股东大会议事规则的制定工作，明确股东大会是本公 司的最高权利机构，健全和完善股东大会的议事规则和决策程序，保证会议召开程 序、议事程序的合法性、有效性； （4）不断规范控股股东与本公司之间的关系，本公司与控股股东严格按照法 律规定行使出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生；本公司的 重大决策完全由股东大会依法作出；本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘 任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定的程序；本公司与控股股东之 间实行人员、资产和财务“三分开”，各自独立核算、独自承担责任和风险； （5）本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其 他资源，也无为股东及其关联单位提供担保的情况发生。 ２、董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任 （１）本公司董事会自始至终贯彻向股东大会负责的方针，严格按照法律、行 政法规和公司章程的规定行使职权，平等对待所有股东； （２）本公司正着手开展董事会议事规则的制定工作，明确董事会是公司股东 大会的执行机构，对本公司的经营投资及内部管理作出决策，为董事会日常工作以 及会议的召开提供规范及指导性意见，以确保工作效率和科学决策； （3）本公司董事会遵循有关法律、法规、规则及公司章程的规定，严格履行 股东大会的决议、招股说明书以及其他方式作出的承诺； （4）本公司建立独立董事制度，逐步完善独立董事工作细则，董事会下目前 正在设立战略委员会、提名、薪酬与考核委员会、审计委员会，并分别制定工作细 则，进一步完善独立董事制度。 （5）本公司通过规范董事会秘书工作，充分发挥董事会秘书的积极作用，做 好本公司与监管机构的沟通，保证董事会工作程序合法有效，保证本公司规范运作。 （6）本公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项，实行出席会议 的董事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善地保存了会议记录。 3、充分发挥监事会的监督作用 （１）本公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时 对本公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督，保护了本公司资 产安全，降低了本公司财务和经营风险，维护了本公司和股东的合法权益； （２）本公司正着手开展监事会议事规则的制定工作，明确监事会对本公司董 事会的决策以及执行股东大会决议情况进行监督的职责， 并明确对经营管理层经 营工作进行监督，监事会的工作将严格按照规则及程序进行； （３）本公司监事会成员具有法律、财务等方面的知识，具有与股东、职工和 １５ 其他相关利益者进行广泛交流的能力，保证了其监督工作的开展； （４）本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善 保存会议记录。 ４、本公司严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求， 真实、准确和完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息，确保 所有股东有平等的机会获得信息，提高公司透明度。 （二）独立董事履行职责情况 本公司董事会目前有两位符合香港联交所、上海交易所上市规则任职要求的独 立董事，独立董事按照相关法律、法规和公司章程的要求，忠实履行诚信与勤勉义 务，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，在本公司的关联 交易、重大事项的审议中发表独立意见，履行独立职责。 本公司正在积极物色其他独立董事人选，决定增设两名独立董事，达到中国证 监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，充分发挥独立 董事作用，完善公司法人治理结构。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 本公司与控股股东交通控股公司在业务、资产、人员、机构、财务上分开，本 公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营法人 实体。 １、本公司与控股股东业务分开 本公司与控股股东业务分开，本公司主要从事旗下高速公路的收费、养护、管 理以及各子公司的投资经营，控股股东交通控股公司是国有资产经营单位，其主要 业务是在省政府授权范围内，从事国有资产经营、管理，两者在业务上既不存在上 下游关系，也不存在竞争，本公司是独立经营的实体。 ２、本公司资产完整 本公司与控股股东产权关系清晰，本公司对经营性资产拥有完整的所有权，本 公司资产与控股股东资产严格分开，并完全独立运营。 ３、本公司人员独立 本公司在劳动、人事、及工资管理等方面完全独立于控股股东，本公司总经理、 副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，均不在控股股东单位 任职。 控股股东向本公司推荐董事、监事人选均通过合法程序进行，董事会和股东大 会作出人事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出 的人事任免决定的情况。 ４、本公司机构独立 本公司与控股股东的办公机构及经营场所分开，不存在“两块牌子、一套人马”、 混合经营、合署办公的情况。 ５、本公司财务独立 本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，在银行拥有独立的帐户，依法独立纳税，能独立作出公司的财务决策，不存在 控股股东干预本公司资金运用的情况。 １６ （四）最佳应用守则 本公司董事会尚未按照香港联交所上市规则附录 １４ 之［最佳应用守则］（［最佳 应用守则］）之第 １４ 段，成立一个旨在检讨及监察本公司的财务汇报程序及内部控 制的审核委员会（［审核委员会］）。但本公司的组织架构内已设立一个职能与之相 若的监事会，所不同的是本公司的监事会成员由五人组成（其中一人为本公司员工 代表）并由股东大会选出及罢免并向股东大会负责而非向董事会负责，而一个审核 委员会的成员则为一家公司的非执行董事。除此以外，董事概无知晓任何有合理迹 象显示本公司在现时或在本期间任何时间内未有遵守最佳应用守则的资料。 １７ 七、股东大会情况简介 （一）二零零一年第一次临时股东大会 经本公司于二零零一年二月二十日（星期二）召开的第三届五次董事会、三届 二次监事会决议通过，同意于二零零一年四月九日（星期一）上午九时整在中国江 苏南京市石鼓路 ６９ 号（江苏交通大厦）召开二零零一年第一次临时股东大会，并于 二零零一年二月二十一日刊登了临时股东大会通告。 经出席本次会议有表决权的股东及股东授权代理人投票表决审议通过以下议 案：同意章俊元先生、张全庚先生、乐家骅先生、徐轶群女士辞去本公司董事职务， 追认徐华强先生辞去董事职务，同意耿流玉先生、吴赞平先生、邢国强先生辞去本 公司监事职务，并同意公司与其签订有关终止服务合同；同意沈长全先生、周建强 先生、朱耀庭先生、陈祥辉先生、崔小龙先生任本公司董事，同意徐扬先生、杜文 毅先生、马宁女士任本公司监事，并同意本公司与其签订有关服务合同。 本公司于二零零一年四月十日将临时股东大会决议分别刊登于中国证券报 、 上海证券报、香港南华早报、香港经济日报。 （二）二零零零年度股东周年大会 经本公司于二零零一年四月十一日（星期三）召开的第三届七次董事会决议通 过，同意于二零零一年六月八日（星期五）上午九时整在中国江苏南京市石鼓路 ６９ 号（江苏交通大厦）召开二零零零年度股东周年大会，并于二零零一年四月十二日 刊登了股东周年大会通告。 经出席本次会议有表决权的股东及股东授权代理人投票表决审议通过以下议 案：批准二零零零年度董事会报告、监事会报告、经审计帐目和核数师报告；批准 继续聘任安达信公司及安达信华强会计师事务所为本公司核数师；批准二零零零年 末期股利分配方案为每十股分现金红利 ０．９０ 元（含税）。 本公司于二零零一年六月九日将股东周年大会决议分别刊登于中国证券报 、 上海证券报、香港南华早报、香港经济日报。 １８ 八、董事长报告书 各位股东： 区域经济的持续发展为本公司创造了良好的经营环境。二零零一年，本集团继 续保持通车五年来的盈利增长幅度，全年完成营业收入人民币 １，９１９，７８１ 千元，按 照中国会计准则，实现税后溢利人民币 ７８０，８６４ 千元，较二零零零年度增加 １２．９３％； 按照国际会计准则，实现税后溢利人民币 ８４１，２４０ 千元，较二零零零年度增加 ２２．２２％。对此本人感到十分欣慰。 回顾五年来所走过的历程，本公司完成了沪宁高速公路建设后的第一个发展阶 段，成功地实现了由建设管理向投资经营管理转变，并作为江苏省第一个高速公路 营运企业，初步探索和形成了一套经营管理模式和取得了众多的管理经验，完成了 扬子大桥、苏嘉杭高速公路等一些有增长前景项目的收购和参股工作，为保证公司 业绩的持续增长打下了良好的基础。 从今年开始，本公司将进入下一个发展阶段，将全面健全现代企业制度，扩大 经营规模，拓展经营领域，进一步把公司做大做强。为此，本公司不仅会在本行业 中寻求发展机会，也会探索进入其他基础设施领域和跨行业发展，为本公司的可持 续发展拓展更为广阔的空间。 为配合本公司长远战略发展，确保公司战略方向始终在正确的轨道上运行，本 公司将不断完善公司治理。二零零二年，本公司董事会将增设两名独立董事人选， 董事会下设立战略委员会、提名、薪酬与考核委员会及审计委员会，完善各项议事 规则，逐步改进本公司组织结构，加强内部管理，保证决策的科学化和合理化。 本公司还将致力于公司企业文化的建设，建立和谐的人际关系，树立本公司文 明形象和品牌，更好地为社会服务。二零零二年，本公司要完成企业形象的设计、 定位和宣传，完成企业精神的提炼、培育和推广，在全体员工中形成共同的价值观， 体现公司的凝聚力和团队精神，共同推进公司的发展。我们也希望通过创造这种良 好和谐的人文环境，来吸引、培养和储备适应公司未来发展的多方位人才。 展望未来，中国经济将持续健康发展，特别是中国正式加入 ＷＴＯ 后，沿海城市 率先受惠，经济的快速发展以及关税的调节将促进社会汽车保有量的快速增长，为 本公司所经营公路的交通量及收费额的增长提供了极其有利的条件，日益显示出本 公司经营项目的优势。 同时，江苏也正处在以推进高速公路网络化为代表的新一轮交通建设时期，２００１ 年底全省高速公路通车里程已超过 １３００ 公里，计划到 ２０１０ 年达到 ３５００ 公里，本 公司的发展空间十分广阔。公司将充分利用资本市场，积极寻找符合我们投资回报 和增长要求的投资机会，不断优化资源配置，实施可持续发展战略。 最后，感谢本公司管理层和全体员工为本公司的发展所付出的敬业和努力，感 谢各位股东对本公司的鼎力支持。董事会有信心，也有能力，用新技术、新理念、 新机制去整合社会可利用资源，将美好的前景变成现实。 承董事会命 沈长全 董事长 中国·南京 二零零二年四月八日 １９ 九、董事会报告 致各位股东： 董事会提呈董事会报告书及本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度已审 计之财务报告。董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严 重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，敬请各位股东 阅览。 １、本集团业务及财务业绩 本公司主要从事投资、建设、经营和管理沪宁高速公路及其江苏省境内的公路， 并发展该等公路沿线的客运及其辅助服务业（包括加油、餐饮、购物、汽车维修、 广告及住宿等）。 本集团财务状况（按中国会计准则） 项目 二零零一年（千元） 二零零零年（千元） 增减（％） （重编后） 总资产 １４，９１４，４００ １５，０５７，２２７ －０．９４ 流动负债 １，０１４，６８３ １，３５０，５７７ －２４．８７ 长期负债 ２９７，８１３ ２５７，７８６ １５．５３ 少数股东权益 １３１，３４５ １２９，４５１ １．４６ 股东权益 １３，４７０，５５９ １３，３１９，４１３ １．１３ 主营业务利润 １，０１７，５６８ ８８１，８０５ １５．４０ 净利润 ７８０，８６４ ６９１，４８７ １２．９３ 主要变动原因： １、总资产、流动负债减少的主要原因为本公司归还了 ３７０，０００ 千元银行贷款。 ２、长期负债增加的主要原因为华建交通经济中心根据总承包合同投入广靖锡澄公 司工程款。 ３、主营业务利润、净利润增长的主要原因为经营活动、投资活动产生的盈利。 本集团截止二零零一年十二月三十一日止年度之综合业绩和本公司及本集团于 二零零一年十二月三十一日按国际会计准则之财务状况，已分别刊载于本年报审计 报告。 ２、本年度利润分配预案 董事会建议就截至二零零一年十二月三十一日止本公司年度利润分配预案如 下： 按国际会计准则 人民币千元 除税及少数股东权益前溢利 １，０２７，８７１ 税项 （１７３，８９２） 少数股东权益 （１２，７３９） 股东应占溢利 ８４１，２４０ 转入 法定公积金 （７８，０８６） 法定公益金 （３９，０４３） ２０ 任意公积金 － 本年度可供股东分配利润 ７２４，１１１ 承前保留溢利 １，０２３，９４７ 二零零零年度股息 （４５３，３９７） 保留溢利结转 １，２９４，６６１ 二零零一年度建议股息 ６２９，７１８ 每股盈利 人民币 ０．１６７ 元 按中国会计准则 利润总额 ９４０，５９０ 减：所得税 （１４６，９８７） 少数股东权益 （１２，７３９） 净利润 ７８０，８６４ 加：年初未分配利润 ４６２，５３０ 可供分配利润 １，２４３，３９４ 减：提取法定盈余公积 （８５，３５０） 提取盈余公积 （４２，６７４） 可供股东分配利润 １，１１５，３７０ 减：应付股利 （６２９，７１８） 未分配利润 ４８５，６５２ 以上董事会建议之利润分配方案，提呈二零零一年度股东周年大会审议批准。 根据财政部有关规定和本公司章程，当按中华人民共和国会计准则和按国际会计准 则审计，利润有差异时，以低者为准。 ３、利润分配预案 经安达信·华强会计师事务所审计：本公司二零零一年度实现净利润 ７８０，８６３，９８５ 元，根据《公司章程》规定，提取 １０％的法定公积金、５％的法定公益 金，加上上年度未分配利润 ４６２，５３０，４０７ 元，本次可供分配利润合计 １，２４３，３９４，３９２ 元，本公司董事会以总股本 ５，０３７，７４７，５００ 股为基数，建议向全体股东派发末期股 息每十股人民币 １．２５ 元（含税）。 以上董事会建议之利润分配方案，提呈二零零一年度股东周年大会审议批准， 派发末期股息的具体日期和程序另行公告。 凡二零零二年四月二十六日名列本公司名册之Ｈ股股东均可获派末期股息。Ｈ 股停止过户期为二零零二年四月二十六日至二零零二年五月二十八日。Ａ股股东的 股权登记股息派发办法和时间另行公告。 欲获派末期股息之Ｈ股股东最迟应于二零零二年四月二十五日下午四时前将股 票送往香港中环德辅道中一九九号维德广场二楼香港中央结算（证券登记）有限公司 办理过户登记手续。 有关Ａ股及Ｈ股的末期股息之详情待于二零零二年五月二十八日召开的二零零 一年度股东周年大会通过后公布，派发末期股息的具体日期和程序另行公告。 按本公司章程规定，Ａ股股息以人民币支付，Ｈ股股息以港币支付，汇率将采 用二零零二年五月二十八日前一周中国人民银行公布的人民币兑换港币的汇率平均 价计算。 ２１ ４、预计二零零二年度股利分配政策 二零零二年本公司将分配一次现金红利，其分配比例将不低于该年度净利润 的 ５０％。历年累积的未分配利润不用于二零零二年利润分配。 ５、税收政策的变化对公司财务状况产生的影响 根据国家财政部于二零零零年十月颁布的“财税［２０００］９９ 号”文，规定上市 公司先按 ３３％的法定税率缴纳所得税后，返还 １８％，实际税负为 １５％，并将此优惠 政策保留到二零零一年十二月三十一日。从二零零二年度开始，国家将取消上述优 惠政策，将会对本公司的盈利产生一定的负面影响。 ６、董事会日常工作情况 （１）二零零一年二月二十日召开的第三届五次董事会 会议审议通过以下事项：提议沈长全先生、周建强先生、崔小龙先生、朱耀庭 先生、陈祥辉先生担任本公司董事；同意章俊元先生、乐家骅先生、徐轶群女士因 工作变动原因，张全庚先生因退休原因辞去董事职务；同意于二零零一年四月九日 召开二零零一年第一次临时股东大会。 决议公告分别刊登于二零零一年二月二十一日的中国证券报 、上海证券报、 香港南华早报、香港经济日报。 （２）二零零一年四月九日召开的第三届六次董事会 会议审议通过以下事项：选举沈长全先生担任本公司董事长。 决议公告分别刊登于二零零一年四月十日的中国证券报 、上海证券报、香港 南华早报、香港经济日报。 （３）二零零一年四月十一日召开的第三届七次董事会 会议审议通过以下事项：本公司二零零零年度的董事会报告书、经审核帐目和 核数师报告；继续聘任安达信公司及安达信华强会计师事务所为本公司的核数师； 确定二零零零年末期股利分配方案；批准开展投资苏嘉杭高速公路工作；同意减少 宜漕公路出资的方案；同意 Ａ 股发行后已修改的公司章程。 决议公告分别刊登于二零零一年四月十二日的中国证券报 、上海证券报、香 港南华早报、香港经济日报。 （４）二零零一年八月二十一日召开的三届八次董事会 会议审议通过以下事项：本公司二零零一年度上半年业绩报告，确定中期不分 配红利；成立董事小组增持扬子大桥公司股份；授权董事小组开展成立投资公司工 作；授权管理层进行在公司净资产 ５％以内的资金运作及总负债 ２０％以内的银行贷 款；参股上海海德交通科技股份有限公司；成立汇狮楼（后更名为双狮楼）酒店有 限责任公司。 决议公告分别刊登于二零零一年八月二十二日的中国证券报 、上海证券报、 香港南华早报、香港经济日报。 （５）二零零一年九月四日召开的董事小组会议 会议审议通过以下事项：批准购买国投交通实业公司持有的扬子大桥公司部分 股权协议。 ７、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司二零零零年度的利润分配方案的实施情况： ２２ 经本公司二零零零年度股东周年大会决定，本公司以总股本 ５，０３７，７４７，５００ 股 为基数向公司股东每股派发现金红人民币 ０．０９ 元（含税），共计人民币 ４５３，３９７，２７５ 元。 本公司于二零零一年六月九日在《中国证券报》、《上海证券报》、《南华早报》、 《香港经济日报》上同时刊登“分红派息”公告，确定股权登记日为二零零一年六 月十四日，除息日为二零零一年六月十五日，红利发放日为二零零一年六月二十一 日，已实施了上年度利润分配方案。 Ａ 股流通股股东的红利由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统一发 放；Ｈ 股股东的红利由香港中国银行代理发放；国家股股东、法人股股东的红利由 华泰证券有限责任公司代理发放。 ８、其他事项 （１）财务资料概要 本公司截至二零零一年十二月三十一日止年度之业绩与总资产及股东权益已载 于本年报审计报告。 （２）银行贷款及其他借款 本公司于二零零一年十二月三十一日之银行贷款及其他借款详情已载于财务报 告注释。 （３）固定资产 年内固定资产之变动情况已载于财务报告注释。 （４）储备 储备变动情况已载于财务报告注释。 有关法定公益金的性质、应用、其变动及计算基准（包括所采用之百分比及用 以计算之利润数额）之详情已载于财务报告注释。 （５）职工养老金计划 本公司参与由政府筹办的养老金计划，依照该计划， 二零零一年度本公司须支 付相等于员工薪金的 ２０％（另有 ６％由员工支付），此项养老金本公司已足额支付，共 计人民币 ８，３８２ 千元，并在本公司成本费用中列支。政府筹办的养老金将承担对本 公司退休员工支付养老金的责任。 职工退休时，将获得公司供款和养老保险金款项。 （６）出售员工住房 根据国家《关于深化城镇住房制度改革的方案》及江苏省政府《关于江苏省出 售公有住房实施细则》等有关文件精神，本公司把现有的职工住房以政府规定的价 格出售予本公司职工。根据财政部“财会［２００１］５ 号”文件规定，出售员工住房损 失的人民币 ２３，６２８，０００ 元于二零零一年度调整减少年初未分配利润。 ２３ （７）附属公司及联营公司 于二零零一年十二月三十一日，本公司拥有的附属公司及联营公司如下： 附属公司及联营 注册成立 本公司应 注册资本 资产规模 净利润 主要业务 公司名称 日期及地 占股本权 （人民币千 ＲＮＢ 千元 ＲＭＢ 千元 （法人类别） 点 益 元） 江苏广靖锡澄高速 江苏广靖锡澄高速公路 公路有限责任公司 １９９７ 年 ９ ８５％ ８５０，０００ ２，５７８，８７１ ８５，４５１ 兴建、管理、养护及收 （有限责任公司） 月 １６ 日 费，以及相关的物资储 中国 存，汽车客、货运输， 汽车维修 江苏快鹿汽车运输 １９９６ 年 ６ ２３０，５８９ １９，２１０ 公路运输，汽车修理， 股份有限公司 月 ２１ 日 ３３．２％ １５０，３００ 汽车（小轿车除外）及 （股份有限公司） 中国 零配件销售 宜兴宜漕公路 １９９８ 年 １２ 江苏宜兴宜漕公路建设 有限公司 月 ２５ 日 ４９％ １２０，０００ 及经营管理服务 （有限公司） 中国 江苏扬子大桥 １９９２ 年 １２ ３，３５１，３１８ ７０，２０３ 主要负责江阴长江公路 股份有限公司 月 ３１ 日 ２６．６６％ ２，１３７，２４８ 及其他交通基础设施的 （股份有限公司） 中国 建设、维护管理和经营 南京双狮楼酒店 ２００１ 年 １１ ９５．０５％ １，０１０ １２，６８３ －１，５８１ 制售中餐 有限责任公司 月７日 （有限责任公司） 中国 （８）优先购股权 根据本公司章程及中华人民共和国法律，本公司并无优先购股权规定公司需按 持股比例向现有股东呈请发售新股之建议。 （９）委托存款 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司未有存放于中国境内金融机构的委 托存款，并未出现定期存款到期而不能偿付的情况。 （１０）所得税 本公司实际税负为 １５％。根据财政部二零零零年七月颁布的“财会［２０００］３ 号” 文规定，所得税实行先征后返还的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减当 期的所得税费用。二零零一年度，本公司已收到省财政返还的所得税费用 １６３，４３０ 千元。 承董事会命 沈长全 董事长 中国·南京 二零零二年四月八日 ２４ 十、管理层讨论与分析 （一）经营环境 二零零一年，中国经济继续保持稳定增长，ＧＤＰ 增长达到 ７．３％。江苏省作为中 国东部沿海地区经济最活跃的省市之一，充分利用其优越的地理位置和多元化的经 济结构，再一次实现高于全国 ＧＤＰ 平均增长水平约 ２．９ 个百分点的经济增长。 大好的宏观经济环境为高速公路网络的快速扩展提供了良好的条件，到二零零 一年，江苏省建成的高速公路里程超过 １３００ 公里，全省高速公路联网畅通的格局 已基本形成。 高速公路网络的逐步延伸促进了高速公路客运和货运的增长。高速公路相对于 其他运输模式而言，其所能提供的更方便、更快捷、更安全的服务正日益使其成为 人们首选的交通模式。 同时，随着中国正式加入 ＷＴＯ、经济的快速发展以及关税的调节将促进社会汽 车保有量的快速增长，为本公司所经营公路的交通量及收费额的增长提供了有利的 条件，日益显示出公司经营项目的优势。 （二）资产状况 本公司的经营区域位于中国经济最发达的长江三角洲地区，本公司拥有的主要 资产，均地处中国经济发达地区、在国家交通主干线网中具有特殊地位，是连接江 苏省东西及南北的大走廊，其持续增长的交通流量，为本公司带来了稳定增长的投 资回报。 本公司拥有或参与经营管理或投资下列 ７ 个经营项目：沪宁高速公路江苏段 （［沪宁高速公路］）三十年土地使用权及经营权；宁沪二级公路江苏段（［宁沪二 级公路］）十五年土地使用权及经营权；南京至连云港高速公路南京段（［宁连公路 南京段］）三十年收费经营权；江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司（［广靖锡澄公 司］）８５％的股权；江苏快鹿汽车运输股份有限公司（［江苏快鹿公司］）３３．２％的股 权；宜兴宜漕公路有限公司（［宜漕公司］）４９％的股权；江苏扬子大桥股份有限公 司（［扬子大桥公司］）２６．６６％的股权。 截止到二零零一年十二月三十一日，按中国会计准则，本集团总资产达 １４，９１４，４００ 千元人民币，净资产 １３，４７０，５５９ 千元人民币，本集团经营管理或投资 的公路里程已超过 ６００ 公里，是国内公路行业上市公司中资产规模最大者之一。 （三）业务经营分析 １、业绩综述 二零零一年，本集团所辖的收费路桥资产仍然保持着较高的增长势头，沪宁高 速公路、广靖高速公路、锡澄高速公路以及江阴长江公路大桥、宁沪二级公路均全 面超额完成年度计划。本集团二零零一年度的总收入达到约人民币 １，９１９，７８１ 千 元，扣除收入相关税金后收入净值约为人民币 １，８２９，５５２ 千元，比去年同期增长约 １８．５７％。 其收入构成及比例如下： 项目 ２００１ 年收入 占总收入比例 相对 ２０００ 年增长 （千元人民币） （％） （％） 沪宁高速公路通行费收入 １，１５２，１６２ ６０．００ １９．２４ 宁沪二级公路通行费收入 ２２４，９６１ １１．７０ －１．００ ２５ 宁连公路南京段通行费收入 ５０，４１２ ２．６０ －６．４０ 广靖锡澄高速公路通行费收入 １９８，４５７ １０．３０ ４７．８３ 其他业务收入 ２９３，７８９ １５．４０ ２３．４８ 合计 １，９１９，７８１ １００ １８．５８ 经安达信·华强会计师事务所审计，按中国会计准则，二零零一年度本集团税 后利润约为人民币 ７８０，８６３，９８５ 元，每股盈利约为人民币 ０．１５５ 元，比上年同期上 升 １２．９３％。按国际会计准则除税后溢利约为人民币 ８４１，２４０，０００ 元，每股盈利约 为人民币 ０．１６７ 元，比上年同期上升 ２２．２２％． 实现盈利增长的主要原因包括： １、沪宁高速公路车流量比去年同期增长 １６．１８％； ２、锡澄、广靖高速公路处于开通初期的高速增长阶段，交通流量分别比去年 同期增长 ３４．４３％、５１．０８％； ３、通过增持扬子大桥公司股份增加的投资收益； ４、本公司收到全年财政返还的退税收入； ５、有效加强了宁沪二级公路的征收、管理； ６、加大了非主业经营的力度，增加了非主业经营收益； ７、节支降耗，使支出控制在年初制定的计划内。 ２、核心资产－－－－沪宁高速公路 作为本集团核心资产的沪宁高速公路连接上海、苏州、无锡、常州、镇江、南 京 ６ 个大、中城市，该地区物产丰富，具有坚固的工业基础，交通运输十分繁忙， 其在中国经济发展中具有特别重要的地位。 二零零一年，随着中国及江苏经济持续稳定的增长及北京至上海高速公路全线 开通的影响，已投入运营第五年的沪宁高速公路交通量及通行费收入继续保持两位 数的增长幅度。 二零零一年一至十二月，沪宁高速公路累计通过车辆达 ２，４４４ 万辆，日均全程 交通量约为 ２１，０１３ 辆，与二零零零年同期相比增长约 １６．１８％。全年平均车种构成 比例一类车至六类车分别约占 ４４．２１％、２５．３１％、２１．１４％、７．７７％、１．３８％及 ０．１９％， 车型结构相对稳定。 沪宁高速公路历年１－１２月日均全程交通量图 ２０００年 辆／日 ２００１年 23789 24000 22689 22159 21579 ２１６１８ 22000 20938 20886 20730 20340 20042 20005 20000 18818 19184 19033 18963 18836 18508 18204 18432 18001 18000 16797 17254 17453 16000 14733 14000 12000 10000 8000 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 ２６ 二零零一年一至十二月沪宁高速公路累计通行费收入约为人民币 １，１５２，１６２ 千 元，日均收费额约为 ３，１５６．６ 千元，比二零零零年度增长约 １９．２４％。 沪宁高速公路历年１－１２月日均通行费收入图 ２０００年 万元／日 ２００１年 400.00 364.39 345.01 335.05 ３２８．５４ 326.59 318.76 311.16 305.77 299.09 301.14 296.04 300.00 282.04 280.29 276.96 278.39 277.95 269.02 262.93 268.73 259.22 253.05 254.3 246.2 212.84 200.00 100.00 0.00 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 高速公路管理 不断提高高速公路管理技术是本公司持续提升自身核心能力的一个重要组成部 分。二零零一年，本公司继续加强道路动态和静态管理，及时发现并制止违法违章 行为，保护路产，维护路权，保障高速公路安全畅通。 沪宁高速公路的收费、通信、监控三大系统的升级改造产生良好效果，为公司 的生产、经营服务工作提供了可靠的技术保障。 二零零一年，本公司进一步建立健全养护体系，保证了道路优良率达到 ９５％以 上。同时，坚持走科学化养护道路，推广运用新材料、新技术、新工艺、新设备， 为路面大修做好技术储备。 非主营业务 在非主营业务方面，本公司成立的模拟法人单位经营发展公司与现代路桥公司 以现有资源为依托，以开拓经营为手段，通过强化管理，广开渠道，合理利用高速 公路的优势开展多种形式的经营，取得了良好的收益。 二零零一年经营发展公司实现营业收入约 ２８３，７３３ 千元，实现利润约 １９，９７８ 千元。其中，广告经营通过内引外联，扩大了广告业务，二零零一年实现广告收入 ２１，９９６ 千元，比去年同期翻了近一番。 现代路桥公司在完成沪宁高速公路路面整治专项工程的同时，在面向市场、参 与社会竞争方面做了一定的尝试。全年共实现营业收入 ３９，６０３ 千元，实现利润 １，０５７ 千元。其中，对外承接工程营业收入达 ２０，９１９ 千元。 ３、其他资产 宁沪二级公路 针对宁沪二级公路收费车流量逐年下降的情况，本公司于二零零零年底成立了 专门负责宁沪二级公路征收管理等业务的管理机构，采取了一系列措施，加强道路 管理和收费稽查力度，使宁沪二级公路通行费的下降趋势基本得到遏制。 ２７ 二零零一年通过宁沪二级公路收费站日均收费车辆约为 ４２，４３４ 辆，较去年同 期上升了 ０．１８％，日均收费额约为人民币 ６１６．３ 千元，与二零零零年收入基本持平。 由于宁沪二级公路周边地区道路网的形成和不断发展，车辆的绕逃现象仍然存 在，针对上述情况，本公司进行了宁沪二级公路收费站点布局的调整研究，方案已 报省政府待批，以期通过合理调整收费站点的设置，减少车辆绕逃现象，增加收费 收入。 宁连公路南京段 由于北京至上海高速公路的全线通车，路网流量重新分配及南京段部分路段维 修，二零零一年，宁连公路南京段的车流量与收费额呈下降态势，通过该路段的日 均收费车辆为 ９，４５０ 辆，日均收费额为 １３８．１ 千元，分别比去年同期下降 ４．９３％ 及 ６．１７％。 广靖、锡澄高速公路 随着北京至上海高速公路的全线通车，其作为大动脉的拉动效应逐步呈现出 来，广靖锡澄高速公路作为其组成路段交通流量屡创历史新高，二零零一年广靖高 速公路日均全程交通量 １３，５６２ 辆，日均收费额约人民币 ２３６ 千元，与去年同期相 比分别增长 ５１．０８％、５３．３６％；锡澄高速公路日均全程交通量 １２，０４９ 辆，日均收费 额约 ３０７．７ 千元，分别比去年同期增长 ３４．４３％、４４．５８％。二零零一年，广靖锡澄 公司为本集团创造盈利 ７２，６３３ 千元。 江阴长江公路大桥 自二零零一年二月江阴长江公路大桥的收费标准调整后，通行费收入大幅增 长，同时，作为北京至上海高速公路的重要组成部分，交通量继续保持增长，二零 零一年日均过桥交通量为 １５，５５５ 辆，日均收费额为人民币 ７００．４ 千元，分别比去 年同期增长 ９．８３％、５２．０１％，交通量和收费额将继续保持增长势头。本公司于二零 零一年九月四日增持了扬子大桥公司 ８．８３％的股份，二零零一年度为本公司贡献利 润 ９，４９６ 千元，成为新的利润增长点。 （四）财务分析 本公司采用积极稳健的财务政策，定时地对债务组合进行审查并及时作出必 要的调整，严格控制投资风险，以达到公司、股东利益最大化的目的。 资本开支及财务资源 于二零零一年度，本集团已实施计划中的资本开支约为人民币 ５９０，８６７ 千元， 具体如下： 人民币千元 １、投资广靖锡澄公司（Ｈ 股资金） １０９，０７１ ２、进一步收购扬子大桥公司 ８．８３％的股权 ２４４，１９０ 其中：Ａ 股资金 １４１，８３０ ３、三大系统升级改造工程（Ｈ 股资金） ８４，８１２ ４、沪宁高速公路等其他合同 １０，９６４ 上述资本开支均使用本集团 Ｈ 股及 Ａ 股募集资金和公司自有资金投入。 ２８ 现金及负债管理 本集团作为收费公路企业，自正式营业以来，有较强的经营活动现金流量，具 有极强的偿债能力，二零零一年度，本集团营业活动之净现金流入为 １，０９２，９５８ 千 元，较去年增长 １９％；营运资金为 ６７９，１１２ 千元，较去年有较大增长。因此，管理 层认为本集团未有任何现金流动性的问题。 于二零零一年十二月三十一日，本集团共持有人民币 ８９１，９３４ 千元的现金及现 金等价物，及人民币 ２６５，０１６ 千元的银行借款： 截止二零零一年十二月三十一 本集团 人民币千元 现金及现金等价物 ８９１，９３４ 库存现金 ２４３ 银行定期存款 ７９，６６０ 银行活期存款 ６９５，７２０ 短期投资 １１６，３１１ 合计： ８９１，９３４ 借款 ２６５，０１６ 短期银行借款 ２１０，０００ 长期银行借款 ５５，０１６ 偿债能力 于二零零一年末，本公司借款情况如下： 人民币千元 １、一年以内到期 ２１４，７０３ ２、一年以上，二年以内 ４，７０３ ３、二年以上五年以内 １４，１０９ ４、五年以上 ３１，５０１ 合计： ２６５，０１６ 附注： １、西班牙政府贷款为固定利率贷款，总额度为 ９，８００，０００ 美元，其中政府贷款利 率为 １％，买方信贷利率为 ６．７％，政府贷款和买方信贷各为 ４，９００，０００ 美元。 ２、商业贷款为固定利率，年利率在 ５．５８％－５．８５％，已于二零零二年一月全部归还。 ３、本公司管理层认为本公司有充足现金流偿还到期之银行借款。 现金及银行存款 本集团二零零一年度利息支出 ２０，２８７ 千元（其中在建工程利息资本化 １，２２３ 千元），利息收入 ３３，７３６ 千元，包括银行存款利息收入 １５，９０９ 千元，长期应收款 利息收入 １０，７５０ 千元及持有之到期日之投资利息收入 ７，０７７ 千元。 短期投资 本集团将自有资金用于委托理财，从事国债等投资，该投资在控制风险的同时， 将暂时闲置资金回报最大化。该投资是本集团现金管理的一部分，二零零一年除已 认列的持有至到期之投资利息收入 ７，０７７ 千元外，本公司已实现短期投资的收益为 ２９ 人民币 １０，２１０ 千元。 贷款利率风险 本公司不存在重大外汇风险。本集团于一九九八年获得 ９，８００，０００ 美元西班牙 政府贷款额度。截至二零零一年十二月三十一日止，该贷款余额为 ６，６４５，０００ 美元， 但本集团目前有 ６，１４２，５００ 美元的外汇存款，储备了抵消外汇风险的能力。 集团资本结构情况 本集团截止二零零一年十二月三十一日资本结构及与二零零零年比较数字如 下： 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 人民币千元 ％ 人民币千元 ％ 股东权益 １２，５０３，５３４ ９３．８ １２，１１５，６９１ ９０．４ 少数股东权益 ３７８，８４５ ２．８ ３４３，９５１ ２．６ 固定利率债务 ２６５，０１６ ２．０ ６２６，７２３ ４．７ 浮动利率债务 － － － － 无息债务 １８７，２８９ １．４ ３１３，７４３ ２．３ 合计 １３，３３４，６８４ １００ １３，４００，１０８ １００ 资产负债率： ３．３９％ ７．０２％ 预付款及其他应收款帐龄分析 本集团 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一 金额 占该帐款余 金额 占该帐款余 人民币千元 额的百分比 人民币千元 额的百分比 帐面余额 一年以内 ４７，６８０ ８４．２２％ ３８，９２３ ９２．１７％ 一至两年 ７，４５５ １３．１７％ ３，３０８ ７．８３％ 两至三年 １，４８０ ２．６１％ － － 三年以上 － － － － 合计 ５６，６１５ １００．００％ ４２，２３１ １００．００％ 本集团应收帐款产生的主要原因为本公司所辖的现代路桥公司应收对外道路维 修养护款。 应付工程款帐龄分析 本集团 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一 金额 占该帐款余 金额 占该帐款余 人民币千元 额的百分比 人民币千元 额的百分比 帐面余额 一年以内 ４５，６６１ ６７．１１％ ９，０５２ ５．４２％ 一至两年 ３６４ ０．５３％ １５１，１２２ ９０．４８％ ３０ 两至三年 １６，２１４ ２３．８３％ ６，８５７ ４．１０％ 三年以上 ５，８０２ ８．５３％ － － 合计 ６８，０４１ １００．００％ １６７，０３１ １００．００％ （五） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着国家宏观经济调控政策继续向基建项目倾斜，本公司凭借基建项目的优势 与内部科学完善的管理，经营收益将稳定增长，目前在经营过程中尚未遇到重大问 题与困难。 （六） 公司投资情况 请参阅本报告“重要事项”。 （七）新年度业务发展计划 随着中国正式加入 ＷＴＯ，江苏省以其地理和经济优势即将进入一个全新的、更 快的经济发展阶段，这为本公司的发展带来了新的契机；与此同时，随着市场开放 程度的进一步加深，和国际接轨的逐步深入，人才和资本充分流动，外来竞争加剧， 公司所面临的市场环境和规则也将产生巨大的变化，本公司将面临新的挑战。 稳健发展始终是本公司经营的一个基本主题。二零零二年，本公司将以建立现 代企业制度为目标，建立和健全公司的现代组织体系和管理制度体系，做到决策科 学化、行为规范化、服务标准化、检查制度化，全面提高管理水平，以应对入世后 所面临的新挑战。 从本公司的可持续发展出发，二零零二年，本公司仍将前瞻性地开展公司近期 规划和中长期发展方向的战略研究，开展沪宁高速公路江苏段和宁沪二级公路拓宽 改造的可行性研究，尽早实现宁沪二级公路收费站点布局的调整，充分挖掘通行费 征收的潜力，以求更好地发挥这两条道路的经济效益。 收费公路业务仍将是本公司的核心业务，它为本公司提供了强大的现金流，也 为本公司的发展提供了坚实的基础保证。本公司将继续有选择地参与投资或收购优 良的交通基础设施项目及收费公路项目，开辟新的利润增长点，不断为本公司的发 展注入新的血液，进一步扩大本公司资产规模。完成苏嘉杭高速公路有限责任公司 ３３．３３％股权的收购，并积极尝试跨行业发展。 全面开展 ＩＳＯ９０００ 系列质量认证体系的贯标工作，完成体系的建立，争取年底 前进入试运转，以提高本公司所属高等级公路的管理和服务水平，将本公司建设成 为领先的收费公路经营者。 建立符合现代企业制度的人力资源管理机制，切实改变人力资源管理的理念， 根据本公司的发展规划做好人力资源规划，有针对性地加强员工培训和人才招聘， 建立合理的薪酬、绩效考核与奖励评估体系，引导内部人才合理流动，培养和储备 适应本公司未来发展方向的人才。 总经理：陈祥辉 中国·南京 二零零二年四月八日 ３１ 十一、监事会报告 （一） 报告期内监事会会议情况 １、二零零一年二月二十日召开的第三届二次监事会 会议审议通过以下事项：提议徐扬先生、杜文毅先生、马宁女士担任本公司监 事；同意耿流玉先生、吴赞平先生、邢国强先生因工作变动原因辞去本公司监事职 务。 决议公告分别刊登于二零零一年二月二十一日的中国证券报 、上海证券报、 香港南华早报、香港经济日报。 ２、二零零一年三月二十三日召开的第三届三次监事会 本次会议对公司二零零零年度业绩报告进行了认真地审查并通过。 ３、二零零一年四月十一日召开的第三届四次监事会 会议审议通过以下事项：同意本公司二零零零年度的监事会工作报告。 决议公告分别刊登于二零零一年四月十二日的中国证券报 、上海证券报、香 港南华早报、香港经济日报。 ４、二零零一年八月二十一日召开的第三届五次监事会 会议审议通过以下事项：同意本公司二零零一年度中期业绩报告及摘要。 决议公告分别刊登于二零零一年八月二十二日的中国证券报 、上海证券报、 香港南华早报、香港经济日报。 （二）监事会独立意见 各位股东： 本公司监事会全体成员在二零零一年度内，严格按照《中华人民共和国公司法》 和本公司章程之规定，忠实履行监事会职责，以维护股东和公司的合法权益为宗旨， 以《治理准则》和《上市规则》为准绳，围绕本公司的管理、经营、效益和发展， 本着诚信的原则，以积极、务实、审慎的工作态度，全面开展工作。 监事会通过列席公司各次董事会会议、总经理办公会议，参与公司的重大决策， 对本公司董事、管理层及高级管理人员经营管理行为及本公司的决策情况进行了全 过程的有效监督，并对下列事项发表独立意见： １、公司依法运作情况 监事会认为：本公司董事及高级管理人员在日常的经营管理中均能按照有关法 律、法规以及《公司章程》、《治理准则》和《上市规则》之规定，认真履行其职责， 建立完善的内部控制制度，以公司整体利益为出发点，发扬团队精神，积极、谨慎、 勤勉地依法经营，决策程序合法有效。 本公司一年来未发生重大诉讼和被诉讼的事项；本公司董事、经理严格按照上 市公司的上市规则进行规范运作，其经营管理行为符合国家的法律法规、本公司章 程以及广大股东的利益，在执行公司职务时未发现有违反法律、法规或《公司章程》 及侵害本公司利益和股东权益之行为。 ２、公司财务情况 监事会认真审核董事会工作报告和总经理报告，认真审核提交股东大会审议的 二零零一年度财务报告和利润分配方案等，认为本公司财务报告如实地反映了本公 司的财务收支状况和经营成果，实现的经营业绩是真实的；各项费用支出是合理的； 利润分配方案兼顾了境内外股东的利益和本公司长期发展的利益；公积金、公益金 等各项提留符合法律、法规和《公司章程》的规定。监事会对本公司二零零一年度 ３２ 取得的良好业绩表示满意。 监事会同意安达信公司出具的本公司二零零一年度标准无保留意见的审计报 告，该报告的财务数据真实、准确地反映了公司的实际情况。 ３、公司募集资金使用情况 监事会认为：本公司在 A 股发行成功后，严格按照招股说明书所承诺的事项， 积极进行扬子大桥公司股份的收购工作。截止二零零零年十二月三十一日，本公司 已投资人民币 472,670,218 元收购扬子大桥公司 17.83%的股权，剩余募股资金人民 币 １４１，８２９，７８２ 元 于 二 零 零 一 年 九 月 四 日 继 续 用 于 收 购 扬 子 大 桥 公 司 股 份 １８８，６５０，０００ 股，占该公司总股本的 ８．８３％，所缺差额资金人民币 １０２，３５９，７２１．２５ 元由本公司自有资金支付。至此，扬子大桥公司已成为由本公司持有 ２６．６６％权益 的联属公司。截止二零零一年十二月三十一日，本公司 Ａ 股发行募股资金已按照招 股说明书承诺的项目使用完毕，收购程序符合法律规定。 ４、公司收购、出售资产情况 监事会认为：公司在扬子大桥公司股份的收购过程中，严格按照股东大会决议 的要求进行，交易价格公平合理，未发现有内幕交易、违反决议行为以及损害部分 股东权益和造成公司资产流失的情况存在。 ５、公司关联交易情况 监事会认为：本年度内公司所有涉及关联交易的合同、协议、以及其他相关文 件，公司已对其进行了充分的披露。合同、协议的内容与形式，符合法律规定，公 平合理，并无任何损害公司及公司股东利益的内容，合同、协议的签署及获得批准、 通过的程序，亦符合法律规定。关联交易严格按照“公平、公正、公开”的原则进 行处理，充分维护公司利益及股东的权益，无任何损害公司利益及股东权益的行为。 监事会对本公司在二零零一年度取得的各项成绩表示满意，对董事会、管理层 的尽职精神表示衷心感谢，同时，衷心感谢各位股东长期以来对公司的关心和支持， 也感谢各位股东对本监事会工作的信任，本监事会的全体成员将以积极认真的态 度，一如既往地履行职责，以维护公司的利益和股东的权益，为公司利润最大化作 出努力。 承监事会命 钟章万 监事会主席 中国·南京 二零零二年四月八日 ３３ 十二、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内本公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）收购资产情况 本公司利用 Ａ 股剩余募股资金人民币 １４１，８２９，７８２ 元，于二零零一年九月四日 与国家开发投资公司签定一份收购协议，收购其持有的扬子大桥公司股份 １８８，６５０，０００ 股（占该公司总股本的 ８．８３％），总代价为人民币 ２４４，１８９，５０３．２５ 元， 资金不足部分由本公司自有资金支付。 扬子大桥公司主要负责江阴长江公路大桥的经营、管理及车辆通行费的收取使 用，江阴长江公路大桥连接本公司持有 ８５％股权的广靖高速公路和锡澄高速公路， 北连接南京南通高速公路与新沂至江都高速公路，南接沪宁高速公路，构成同江至 三亚及北京至上海两条国道主干线的重要路段。 该项收购完成后，扬子大桥公司成为由本公司持有 26.66%权益的联属公司， 收购事项扩大了本公司现时的资产基础，并与本公司的业务增长重点相配合。本公 司董事会认为，透过该项收购增加分享扬子大桥公司的盈利，将会成为本公司今后 利润新的增长点。 （三）重大关联交易事项 关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一 方或对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为 关联方本公司之关联公司。 １、本公司主要关联方： 名称 与本公司关系 交通控股公司 本公司的最终控股股东 广靖锡澄公司 本公司之附属公司 双狮楼 本公司之附属公司 快鹿公司 本公司之联营公司 ２、关联公司交易 于二零零一年度，本公司与关联公司之重大交易如下： 江苏交通控股有限公司 本公司于一九九八年向中国银行江苏省分行获得借款额度计约 ９，８００，０００ 美元 （折合人民币 ８１，１４０，０００ 元），用于进口机器设备及技术。于二零零一年十二月三 十一日，尚未使用的借款额度约为 ２，９１２，０００ 美元，折合人民币 １８，１４２，０００ 元（二 零零零年：３，７４１，０００ 美元，折合人民币 ３０，９７９，０００ 元）。上述借款额度由江苏交 通控股有限公司提供担保。 上述涉及关联交易的合同、协议、以及其他相关文件，公司已对其进行了充 分的披露。合同、协议的内容与形式，符合法律规定，公平合理，并无任何损害公 司及公司股东利益的内容，合同、协议的签署及获得批准、通过的程序，亦符合法 ３４ 律规定。凡关联交易的一方是公司控股股东交通控股公司，公司均已采取必要措施 对小股东的利益进行保护，无任何损害小股东利益的行为。 本公司的独立非执行董事，对以上所列的关连交易进行检讨，并确认： ａ、该等交易是于日常业务中进行； ｂ、该等交易是按照有关合同及（１）按正常商务条款（即国内类似企业所进行 的类似性质的交易条款）或（２）如无上述条款供比较，则按不差于本公司向第三 方提供或由第三方提供本公司的条款进行； 及 ｃ、该等交易对于公司股东而言属公平和合理。 （四）重大合同及其履行情况 １、重大托管、承包、租赁事项 截止二零零一年十二月三十一日，本公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 ２、重大担保 截止二零零一年十二月三十一日，本公司没有为任何股东及关联人事及其他公 司进行担保。 ３、委托理财情况 报告期内，本公司利用自有资金人民币 ２．１ 亿元进行短期委托理财，其中与国 通证券有限责任公司签定了 １ 亿元的资产委托管理协议，协议期限从二零零一年三 月十九日至二零零二年三月十九日；与苏州市投资公司签定了 １．１ 亿元资产委托管 理协议，协议期限从二零零一年五月十日至二零零二年五月十日。上述委托理财经 公司决策层讨论通过。截止二零零一年十二月三十一，由于委托协议尚未到期，本 公司与受托方未进行资金结算，从帐面市值计算，委托资金的盈亏基本持平，本公 司已计提投资减值准备 ７６５ 千元。委托协议到期后，本公司即将委托资金收回，目 前暂无委托理财计划。 ４、其他重大合同 截止二零零一年十二月三十一日，本公司正在履行的重大合同包括： （１）本公司先后与有关银行签定的共涉及人民币 ５８７，３６３，７６８ 元金额之借款 合同（正在履行），其中涉及金额人民币 ５７，３６３，７６８ 元的借款合同，由交通控股公 司作为本公司的担保人。其中较为重要的合同是本公司（借款人）与中国银行江苏 分行（贷款人或“转贷行”）于一九九八年十月十五日在南京签定的转贷协议。其 主要内容包括：（１）贷款金额及用途：协议中所指的贷款限用于中国技术进出口总 公司就沪宁高速公路项目所需设备和技术与出口商 ＩＮＤＲＡＳＣＡ，Ｓ．Ａ．公司签定的商务 合同总价款中外汇部分 ９，８０４，２６９．５０ 美元；（２）贷款期限：根据“国外贷款协议” 的规定，本贷款中政府贷款部分的用款期为商务合同生效后的 １２ 个月内，首次还 款日为二零零七年一月十六日，贷款期限三十年，其中宽限期十年，还款期二十年， 分四十次每半年等额偿还一次；买方信贷部分的用款期为商务合同生效后十个月 内，首次还款日不得迟于一九九九年七月，贷款期限为七年，分十四次每半年等额 偿还一次。 （２）本公司一九九九年四月八日与江苏省宁连宁通公路管理处签定的《南京 至连云港公路南京段公路委托营运养护管理合同》（正在履行），该合同的主要内容 ３５ 是：本公司以每年收取宁连公路南京段公路车辆通行费总收入的 １７％的总价格，委 托江苏省宁连宁通公路管理处对宁连公路南京段进行经营及养护的管理，二零零一 年共应支付人民币 ８，５７０，１００ 元。 （五）承诺事项 １、本公司董事会承诺二零零一年度利润分配方案：二零零一年分配一次红利， 分配比例不低于该年度净利润的 ５０％。 二零零一年利润分配方案完全根据以上董事会决议，具体分配方案请参见董事 会报告中的“本年度利润分配预案”。 ２、报告期内本公司持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六） 聘任会计师事务所情况 本公司在过去三年任何一年，没有发生更换核数师事项。 本公司二零零一年六月八日召开的年度股东大会继续聘任香港安达信公司及安 达信·华强会计师事务所为本公司的境内外会计师。 本集团二零零一年度应支付给会计师事务所的财务审计费用人民币 １２５ 万元， 此外本公司并未支付任何其他费用，差旅费等费用均由其自己承担，没有任何影响 其独立性的费用。会计师除财务审计外没有提供其他咨询服务。 二零零零年度财务审计费用为人民币 １２５ 万元。 自二零零二年度起，公司支付给会计师事务所的财务审计费用由公司董事会提 出议案，提交股东大会审议通过后确定。 （七）监管机构处罚情况 本年度内，本公司、本公司董事会、董事及高级管理人员没有受到监管部门处 罚批评及其他公开谴责的情况。 （八）其它重大事项： 广靖公司、锡澄公司合并事项 为了降低成本，精简机构，提高效率，本公司附属江苏广靖高速公路有限责任 公司和江苏锡澄高速公路有限责任公司于二零零一年四月十二日（即合并所组成的 江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司获发营业执照之日）完成合并。本公司在广靖 锡澄公司的持股量与公司在广靖公司和锡澄公司的原有持股量（８５％）相同，而新 公司将持有广靖公司和锡澄公司的资产并承担其所有债权债务。 投资设立双狮楼酒店有限责任公司 于二零零一年十一月，本公司与南京市鼓楼区湖南路劳务公司合资设立南京双 狮楼酒店有限责任公司，投资金额为人民币 ９６０ 千元，占该公司 ９５．０５％的权益。 双狮楼从事制售中餐的业务。 ３６ 十三、股东周年大会通告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 兹公告江苏宁沪高速公路股份有限公司三届九次董事会决定于二〇〇二年五月 二十八日（星期二）上午九时在中国南京本公司（石鼓路 ６９ 号江苏交通大厦）举行二 〇〇一年度股东周年大会（股东大会），藉以处理以下事项： １、审议和批准本公司截至二〇〇一年十二月三十一日止年度的董事会报告书； ２、审议和批准本公司截至二〇〇一年十二月三十一日止年度的监事会报告书； ３、审议和批准本公司截至二〇〇一年十二月三十一日止期间的经审核帐目和 核数师报告； ４、审议和批准继续聘任安达信公司及安达信？华强会计师事务所为本公司的核 数师，并确定其酬金为人民币 １２５ 万元／年； ５、确定二〇〇一年度末期利润分配方案： 二〇〇二年四月八日董事会预案为每十股分现金红利人民币 1.25 元。 ６、审议和批准董、监事更换： 董事：１）选举王国刚先生担任公司独立董事，并签订服务合同，服务 期三年； ２）选举杨雄胜先生担任公司独立董事，并签订服务合同，服务 期三年； ３）选举张文盛先生担任公司董事，并签订委聘合同，聘期三年； ４）同意李大鹏先生辞去董事职务，并签订终止服务合同； ５）同意刘步存先生辞去董事职务，并签订终止服务合同； ６）同意朱耀庭先生辞去董事职务，并签订终止服务合同； 监事：１）选举张承育先生担任公司监事，并签订委聘合同，聘期三年； ２）同意杜文毅先生辞去监事职务，并签订终止服务合同； ７、审议和批准修改公司章程； ８、审议和批准《股东大会议事规则》； ９、审议和批准《董事会议事规则》； １０、审议和批准《监事会议事规则》； １１、审议和批准《独立董事工作细则》； １２、审议和批准《董事会战略委员会议事规则》； １３、审议和批准《董事会提名、薪酬与考核委员会议事规则》； １４、审议和批准《董事会审计委员会议事规则》； １５、审议和批准关连交易：《关于买卖苏州苏嘉杭高速公路有限责任公司股本 中部分股权之协议》； １６、在有必要时处理其他事务。 附注：讨论事项 ７、８、９、１０、１１、１２、１３、１４ 的详细内容见上海证券交易所网 站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ） ３７ 承董事会命 董事会秘书 姚永嘉 林志华 中国·南京 二〇〇二年四月九日 附注： （１）凡持有本公司股份，并于二○○二年四月二十六日登记在册的本公司股 东，有权参加股东大会，但应填写本公司年报附之确认表并于二○○二年五月七日 前，将此表寄回本公司，详见确认表及说明。 （２）本公司将于二○○二年四月二十六日至二○○二五月二十八日（首尾两 天包括在内）暂停办理 Ｈ 股股份过户登记手续，持有本公司 Ｈ 股股东，如欲获派末 期股息，须于二○○二年四月二十五日（星期四）下午四时前将过户文件连同有关 之股票交回本公司之过户登记处，地址为香港中环德辅道中一九九号维德广场二 楼。Ａ 股股东的股权登记日、股息派发办法和时间另行公告。 （３）凡有权出席股东大会并有权表决的股东均可委托股东代理人（不论该人 士是否股东）出席及投票。股东（或其代理人）将享有每股一票的表决权。填妥及交 回授权委托书后，股东（或其代理人）可出席股东大会，并可于会上投票。 （４）股东须以书面形式委托代理人，由委托人签署或由被委托人签署。如该 委托书由被委托人签署，则该授权委托书必须经过公证手续。经过公证的授权委托 书和投票代理委托书须在大会举行前二十四小时交回本次大会秘书处方为有效。股 东周年大会适用的授权委托书将寄发予各股东。 （５）大会会期半天，股东往返及食宿费自理。 （６）联系地址：南京·石鼓路 ６９ 号江苏交通大厦 ２７ 楼董事会秘书室 邮政编码：２１０００４ 电 话：０２５－４２００９９９ 转 ４７０６、４７１６ 传 真：０２５－４４６６６４３，４２０７７８８ ３８ 十四、财务报告 （详见审计报告） 十五、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、 会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； （三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿； （五）公司章程； （六）在其他证券市场公布的年度报告文本。 文件存放地： 中国南京石鼓路６９号江苏交通大厦二十七楼本公司董事会秘书室 董事长 沈长全 江苏宁沪高速公路股份有限公司 二零零二年四月八日 ３９ 资产负债表 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本公司 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 （重编后，附注２（ｔ）） （重编后，附注２（ｔ）） 流动资产： 货币资金 ５ ７７５，６２２，７１５ ９７０，９９３，０２２ ６４２，４３７，４０３ ８６１，９９５，４３５ 短期投资 ６ １０９，２３４，６６３ － １０９，２３４，６６３ － 应收票据 － － － － 应收股利 ９ １０，７５０，２５０ １１，５１６，８００ １０，７５０，２５０ １１，５１６，８００ 应收利息 ９ ５４２，７３８ ４，４９８，１７０ ５４２，７３８ ４，４９８，１７０ 应收账款 ７ １７，１３１，９８１ ７，６９５，１８１ １６，３７２，５４６ ７，６９５，１８１ 其他应收款 ８，３０ ２１，２６４，９１７ １４，９５８，１６０ ３０，４４７，０２９ １３，５２８，７３９ 预付账款 ８，８５９，１６１ ３，７２０，０３６ ７，２５８，３７２ ３，３９０，３５２ 应收补贴款 － － － － 存货 ５，８１５，２２５ ６，７５５，２４９ ５，２７６，４０１ ６，６９６，９４９ 待摊费用 － － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ９４９，２２１，６５０ １，０２０，１３６，６１８ ８２２，３１９，４０２ ９０９，３２１，６２６ 长期投资： 长期股权投资 １０ ８６２，３９４，１６１ ６１２，９８１，０４９ ３，０２０，３９４，１１２ ２，６７７，１３８，８７８ 长期债权投资 － － － 长期投资合计 ８６２，３９４，１６１ ６１２，９８１，０４９ ３，０２０，３９４，１１２ ２，６７７，１３８，８７８ 固定资产： 固定资产原价 １１ １２，７７７，３８４，８２２ １０，３１７，９８５，９１７ １０，２６９，０３７，８２９ ７，８１５，３７８，９１５ 减：累计折旧 １１ （１，２６３，６５８，９４４） （７８０，４９６，９７３） （１，１９５，５７３，０１６） （７４５，３３５，１５６） 固定资产净值 １１，５１３，７２５，８７８ ９，５３７，４８８，９４４ ９，０７３，４６４，８１３ ７，０７０，０４３，７５９ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 １１，５１３，７２５，８７８ ９，５３７，４８８，９４４ ９，０７３，４６４，８１３ ７，０７０，０４３，７５９ 工程物资 － － － － 在建工程 １２ １３，４３８，８７０ ６３，１５２，０３６ ３，１２４，６７６ ６１，４５５，３１３ 固定资产清理 ６，３８１ （１７，９０１） ６，３８１ （１７，９０１） 固定资产合计 １１，５２７，１７１，１２９ ９，６００，６２３，０７９ ９，０７６，５９５，８７０ ７，１３１，４８１，１７１ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ １，５７３，３３６，６６３ ３，８１９，２７３，３１７ １，５７３，３３６，６６３ ３，８１９，２７３，３１７ 长期待摊费用 １４ ２，２７６，２４２ ４，２１３，２６０ － ３，９４９，１５２ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １，５７５，６１２，９０５ ３，８２３，４８６，５７７ １，５７３，３３６，６６３ ３，８２３，２２２，４６９ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １４，９１４，３９９，８４５ １５，０５７，２２７，３２３ １４，４９２，６４６，０４７ １４，５４１，１６４，１４４ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２ 资产负债表（续） 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本公司 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 （重编后，附注２（ｔ）） （重编后，附注２（ｔ）） 流动负债： 短期借款 １５ ２１０，０００，０００ ５８０，０００，０００ ２１０，０００，０００ ５８０，０００，０００ 应付票据 － － － － 应付账款 １６ ６６，０５１，２１６ １６７，０３０，９０３ ４８，２４７，７０１ １５，９０９，３３１ 预收账款 １，６９５，４４４ － １，６９５，４４４ － 应付工资 １２，５５７，０００ １２，４０１，８３４ １２，５５７，０００ １２，４０１，８３４ 应付福利费 ９，０９９，００６ ６，６２０，２３３ ８，０２２，４７７ ５，９３９，４６６ 应付股利 ６４２，３８７，０８８ ４７５，７９２，３３８ ６３７，５０７，３５９ ４６６，３９８，２３５ 应交税金 １７ （３，４８１，９６０） ３１，４９８，５２８ （７，２５９，５３２） ３０，８１７，０００ 其他应交款 － － － － 其他应付款 １８，３０ ７１，６７２，２８４ ７３，７９５，９３５ ５６，３００，８９７ ６３，５６１，４１３ 预提费用 － － － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债１９ ４，７０２，７７２ ３，４３７，０１７ ４，７０２，７７２ ３，４３７，０１７ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １，０１４，６８２，８５０ １，３５０，５７６，７８８ ９７１，７７４，１１８ １，１７８，４６４，２９６ 长期负债： 长期借款 １９ ５０，３１２，９１８ ４３，２８６，３８４ ５０，３１２，９１８ ４３，２８６，３８４ 应付债券 － － － － 长期应付款 ２０ ２４７，４９９，９９９ ２１４，４９９，９９９ － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ２９７，８１２，９１７ ２５７，７８６，３８３ ５０，３１２，９１８ ４３，２８６，３８４ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 １，３１２，４９５，７６７ １，６０８，３６３，１７１ １，０２２，０８７，０３６ １，２２１，７５０，６８０ 少数股东权益 １３１，３４５，０６７ １２９，４５０，６８８ － － 股东权益： 股本 ２１ ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ 减：已归还投资 － － － － 股本，净额 ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ ５，０３７，７４７，５００ 资本公积 ２２ ７，４８４，５３８，９９８ ７，４８４，５３８，９９８ ７，４８４，５３８，９９８ ７，４８４，５３８，９９８ 盈余公积 ２３ ４６２，６２１，１２６ ３３４，５９６，５５９ ４４０，６７２，２６１ ３２３，５４２，６６３ 其中：法定公益金２３ １５４，２０７，０４１ １１１，５３２，１８６ １４６，８９０，７５３ １０７，８４７，５５４ 未分配利润 ２４ ４８５，６５１，３８７ ４６２，５３０，４０７ ５０７，６００，２５２ ４７３，５８４，３０３ 股东权益合计 １３，４７０，５５９，０１１ １３，３１９，４１３，４６４ １３，４７０，５５９，０１１ １３，３１９，４１３，４６４ 负债及股东权益总计 １４，９１４，３９９，８４５ １５，０５７，２２７，３２３ １４，４９２，６４６，０４７ １４，５４１，１６４，１４４ 所附附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ３ 合并利润及利润分配表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本公司 项目 附注 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｔ）） （重编后，附注２（ｔ）） 一、主营业务收入 ２５ １，６２５，９９１，８７０ １，３８１，６９６，１７５ １，４２７，５３５，３５０ １，２４７，４４４，１６９ 减：主营业务成本 （５１８，１９４，６１２） （４２３，２０６，３４７） （４５６，５９７，６２９） （３７５，２２３，２０１） 主营业务税金及附加 ２６ （９０，２２８，８７４） （７６，６８４，５１２） （７９，２２８，２１２） （６９，２３３，５３６） 二、主营业务利润 １，０１７，５６８，３８４ ８８１，８０５，３１６ ８９１，７０９，５０９ ８０２，９８７，４３２ 加：其他业务利润 ２７ ２２，９１５，３８３ ２５，７６３，４２４ １９，９７７，７０１ ２５，４２４，３８３ 减：营业费用 管理费用 （１２７，６４４，３５３） （８４，４０７，３４９） （１２２，４７１，７７９） （８０，２１７，３５１） 财务费用 ２８ （３，２９０，６９４） （３１，９９１，１１５） （４，７７３，６４７） （３２，５７４，２５８） 三、营业利润 ９０９，５４８，７２０ ７９１，１７０，２７６ ７８４，４４１，７８４ ７１５，６２０，２０６ 加：投资收益 ２９ ３７，１９２，５４１ ３４，１８１，５２９ １０８，３２２，９９５ ９６，８０８，８８７ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ８，５２９，０２４ ９，４１４，３２６ ７，２９７，３５８ ９，４１４，３２６ 减：营业外支出 （１４，６８０，２２３） （６，５０１，３５０） （１４，２９９，１０７） （４，５０４，８８１） － 四、利润总额 ９４０，５９０，０６２ ８２８，２６４，７８１ ８８５，７６３，０３０ ８１７，３３８，５３８ 减：所得税 （１４６，９８６，７２３） （１２５，７２６，４２２） （１０４，８９９，０４５） （１２５，７２６，４２２） 少数股东权益 （１２，７３９，３５４） （１１，０５１，８８６） － － 五、净利润 ７８０，８６３，９８５ ６９１，４８６，４７３ ７８０，８６３，９８５ ６９１，６１２，１１６ 加：年初未分配利润 ４６２，５３０，４０７ ３３７，２８４，２２５ ４７３，５８４，３０３ ３３９，１１１，２７９ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 １，２４３，３９４，３９２ １，０２８，７７０，６９８ １，２５４，４４８，２８８ １，０３０，７２３，３９５ 减：提取法定盈余公积 ２３ （８５，３４９，７１２） （７５，２２８，６７９） （７８，０８６，３９９） （６９，１６１，２１２） 提取法定公益金 ２３ （４２，６７４，８５５） （３７，６１４，３３７） （３９，０４３，１９９） （３４，５８０，６０５） 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 １，１１５，３６９，８２５ ９１５，９２７，６８２ １，１３７，３１８，６９０ ９２６，９８１，５７８ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ２４ （６２９，７１８，４３８） （４５３，３９７，２７５） （６２９，７１８，４３８） （４５３，３９７，２７５） 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ４８５，６５１，３８７ ４６２，５３０，４０７ ５０７，６００，２５２ ４７３，５８４，３０３ 所附附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ６ 利润及利润分配表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本年实际数 本集团 本公司 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１ ７．６％ ７．４％ ０．２０ ０．２０ ６．６％ ６．５％ ０．１８ ０．１８ 营业利润 ３１ ６．８％ ６．６％ ０．１８ ０．１８ ５．７％ ５．７％ ０．１６ ０．１６ 净利润 ３１ ５．８％ ５．７％ ０．１６ ０．１６ ５．８％ ５．７％ ０．１６ ０．１６ 扣除非经常性损益后的净利润 ３１ ４．６％ ４．６％ ０．１２ ０．１２ ４．６％ ４．６％ ０．１２ ０．１２ 上年实际数（重编后，附注２（ｔ）） 本集团 本公司 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１ ６．６％ ６．９％ ０．１８ ０．１８ ６．０％ ６．３％ ０．１６ ０．１６ 营业利润 ３１ ５．９％ ６．２％ ０．１６ ０．１６ ５．４％ ５．６％ ０．１４ ０．１５ 净利润 ３１ ５．２％ ５．４％ ０．１４ ０．１４ ５．２％ ５．４％ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３１ ４．３％ ４．４％ ０．１１ ０．１１ ４．２％ ４．４％ ０．１１ ０．１１ 所附附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ７ 合并资产减值准备明细表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本年实际数 上年实际数（重编后，附注２（ｔ）） 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４３３，１４１ ６３６，５０６ （６，８７７） １，０６２，７７０ ６０２，７９７ － （１６９，６５６） ４３３，１４１ 其中：应收账款 １５７，０４５ １９９，４６４ （６，８７７） ３４９，６３２ １６３，５７１ － （６，５２６） １５７，０４５ 其他应收款 ２７６，０９６ ４３７，０４２ － ７１３，１３８ ４３９，２２６ － （１６３，１３０） ２７６，０９６ 二、短期投资跌价准备合计 － ７６５，３３７ － ７６５，３３７ － － － － 其中：股票投资 － ７６５，３３７ － ７６５，３３７ － － － － 债券投资 － － － － － － － － 三、存货跌价准备合计 － － － － － － － － 其中：库存商品 － － － － － － － － 原材料 － － － － － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － － － － － 其中：长期股权投资 － － － － － － － － 长期债权投资 － － － － － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － － － － － 机器设备 － ５，０４０，０００ （５，０４０，０００） － － － － － 六、 无形资产减值准备 － － － － － － － － 其中：专利权 － － － － － － － － 商标权 － － － － － － － － 七、 在建工程减值准备 － － － － － － － － 八、 委托贷款减值准备 － － － － － － － － 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 4 资产减值准备明细表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司 金额单位：人民币元 本公司 本年实际数 上年实际数（重编后，附注２（ｔ）） 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４３３，１４１ ５９３，２６５ （６，８７７） １，０１９，５２９ ７２８，４４０ － （２９５，２９９） ４３３，１４１ 其中：应收账款 １５７，０４５ １８３，９６６ （６，８７７） ３３４，１３４ １６３，５７１ － （６，５２６） １５７，０４５ 其他应收款 ２７６，０９６ ４０９，２９９ － ６８５，３９５ ５６４，８６９ － （２８８，７７３） ２７６，０９６ 二、短期投资跌价准备合计 － ７６５，３３７ － ７６５，３３７ － － － － 其中：股票投资 － ７６５，３３７ － ７６５，３３７ － － － － 债券投资 － － － － － － － － 三、存货跌价准备合计 － － － － － － － － 其中：库存商品 － － － － － － － － 原材料 － － － － － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － － － － － 其中：长期股权投资 － － － － － － － － 长期债权投资 － － － － － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － － － － － 机器设备 － ５，０４０，０００ （５，０４０，０００） － － － － － 六、 无形资产减值准备 － － － － － － － － 其中：专利权 － － － － － － － － 商标权 － － － － － － － － 七、 在建工程减值准备 － － － － － － － － 八、 委托贷款减值准备 － － － － － － － － 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 5 现金流量表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本公司 项目 附注 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｔ）） （重编后，附注２（ｔ）） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，９４２，６１７，７３２ １，６４３，９６７，７８９ １，７０９，０３１，２８８ １，４９２，１７２，６８５ 收到的税费返还 １６３，４３０，０００ ２３９，０３３，７５０ １６３，４３０，０００ ２３９，０３３，７５０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８，５２９，０２４ ９，４１４，３２６ ７，２９７，３５８ ９，４１４，３２６ 现金流入小计 ２，１１４，５７６，７５６ １，８９２，４１５，８６５ １，８７９，７５８，６４６ １，７４０，６２０，７６１ 购买商品、接受劳务支付的现金 （３４５，６８８，６３６） （２６３，５４１，５９４） （３２６，９５３，２７４） （２５２，１７０，９３２） 支付给职工以及为职工支付的现金 （１１６，５０１，６１０） （８０，０８０，８７１） （１０３，５７７，７３８） （７０，６７９，７７６） 支付的各项税费 （４４３，５４０，５６２） （４３１，４１５，８３５） （３９３，７２１，６３２） （４１９，３２０，３９７） 支付的其他与经营活动有关的现金 （１１９，３１７，５６９） （１１２，２３４，８５６） （９８，２８６，３６４） （９２，７４８，６６６） 现金流出小计 （１，０２５，０４８，３７７） （８８７，２７３，１５６） （９２２，５３９，００８） （８３４，９１９，７７１） 经营活动产生的现金流量净额 １，０８９，５２８，３７９ １，００５，１４２，７０９ ９５７，２１９，６３８ ９０５，７００，９９０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２，２８３，２００ ５，８００，０００ １２，２８３，２００ ５，８００，０００ 取得投资收益所收到的现金 ２５，６８５，７３２ ２３，６６１，７００ １１３，００５，３４５ ３３，０６７，１９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 － － － － 收到的其他与投资活动有关的现金 １９，８６３，８３６ １５，６００，８７２ １８，３８０，８８３ １４，８８１，３０５ 现金流入小计 ５７，８３２，７６８ ４５，０６２，５７２ １４３，６６９，４２８ ５３，７４８，４９７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 （１６７，５６６，９５１） （５０１，０７６，８１８） （１７，６１０，６６３） （４８９，３６９，６９０） 投资所支付的现金 （２４４，１８９，５０３） （４７２，６７０，２１８） （３５４，２２０，７８４） （４７２，６７０，２１８） 支付的其他与投资活动有关的现金 － － － － 现金流出小计 （４１１，７５６，４５４） （９７３，７４７，０３６） （３７１，８３１，４４７） （９６２，０３９，９０８） 投资活动产生的现金流量净额 （３５３，９２３，６８６） （９２８，６８４，４６４） （２２８，１６２，０１９） （９０８，２９１，４１１） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３３，０００，０００ ６１８，３４５，０００ － ６１８，３４５，０００ 借款所收到的现金 １２，８６１，５１１ １８，７６１，８００ １２，８６１，５１１ １８，７６１，８００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － － － 现金流入小计 ４５，８６１，５１１ ６３７，１０６，８００ １２，８６１，５１１ ６３７，１０６，８００ 偿还债务所支付的现金 （３７４，５６９，２２２） （２０３，４３７，５１６） （３７４，５６９，２２２） （２０３，４３７，５１６） 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 （４９３，０３２，６２６） （４８７，８９５，７６０） （４７７，６７３，２７７） （４８６，２３５，９６７） 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － － － 现金流出小计 （８６７，６０１，８４８） （６９１，３３３，２７６） （８５２，２４２，４９９） （６８９，６７３，４８３） 筹资活动产生的现金流量净额 （８２１，７４０，３３７） （５４，２２６，４７６） （８３９，３８０，９８８） （５２，５６６，６８３） 四、汇率变动对现金的影响 － － － － 五、现金及现金等价物净（减少）增加额 （８６，１３５，６４４） ２２，２３１，７６９ （１１０，３２３，３６９） （５５，１５７，１０４） 所附附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ８ 现金流量表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 本集团 本公司 项目 附注 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 （重编后，附注２（ｔ）） （重编后，附注２（ｔ）） １、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ７８０，８６３，９８５ ６９１，４８６，４７３ ７８０，８６３，９８５ ６９１，６１２，１１６ 加：计提（转回）的资产减值准备 ６２９，６２９ （１６９，６５６） ５８６，３６８ （２９５，２９９） 少数股东损益 １２，７３９，３５４ １１，０５１，８８６ － － 固定资产折旧 ３０７，９９５，５９３ ２１８，１０２，１４３ ２７５，０７１，４８２ １８９，９５７，７３４ 无形资产摊销 ６４，１４０，０７８ ７６，３０９，３２８ ６４，１４０，０７８ ７６，３０９，３２８ 长期待摊费用摊销 ４，２１３，２６０ ８，６６１，４８５ ３，９４９，１５２ ８，５７８，８８８ 待摊费用的减少（减：增加） － － － － 预提费用的增加（减：减少） － － － － 处置固定资产、无形资产和其他长期 － － － － 资产的损失（减：收益） － － － － 固定资产报废损失 １３，５５３，７０３ ４５７，２４１ １３，５５３，７０３ ４５７，２４１ 财务费用 ３，１５５，５５９ ３１，９７１，７２８ ４，６３８，５１２ ３２，６９１，２９５ 投资收益 （３７，１９２，５４１） （３４，１８１，５２９） （１０８，３２２，９９５） （９６，８０８，８８７） 递延税款贷项（减：借项） － － － － 存货的减少（减：增加） ９４０，０２４ （１，８０２，６５２） １，４２０，５４８ （１，７４４，３５２） 经营性应收项目的减少（减：增加） （２６，７４５，７６１） １２４，６３２，８１２ （３５，２８３，４９３） １２９，９１７，３１０ 经营性应付项目的增加（减：减少） （３４，７６４，５０４） （１２１，３７６，５５０） （４３，３９７，７０２） （１２４，９７４，３８４） 经营活动产生的现金流量净额 １，０８９，５２８，３７９ １，００５，１４２，７０９ ９５７，２１９，６３８ ９０５，７００，９９０ ２、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － － － 一年内到期的可转换公司债券 － － － － 融资租入固定资产 － － － － ３、 现金及现金等价物净（减少）增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 ８８４，８５７，３７８ ９７０，９９３，０２２ ７５１，６７２，０６６ ８６１，９９５，４３５ 现金及现金等价物的年初余额 （９７０，９９３，０２２） （９４８，７６１，２５３） （８６１，９９５，４３５） （９１７，１５２，５３９） 现金及现金等价物净（减少）增加额 （８６，１３５，６４４） ２２，２３１，７６９ （１１０，３２３，３６９） （５５，１５７，１０４） 所附附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ９ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二○○一年度 会计报表及注册会计师审计报告 审计报告 致：江苏宁沪高速公路股份有限公司全体股东 安达信 • 华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了江苏宁沪高 速 公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下总称为“贵集团”） 于二○○一年十二月三十一日的合并资产负债表和二○○一年度的合并利润及利润分配 表和合并现金流量表，以及贵公司于二○○一年十二月三十一日的资产负债表和二○○ 一年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制此会计报表是贵公司及贵集团管理阶层 的责任，我们的责任是依据我们的审计对此报表发表意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及贵集团的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国 《企业会计准则》、《企业会计制 度》和《合并会计报表暂行规定》及有关规定，并按照中国证券监督管理委员会颁布的 《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号－净资产收益率和每股收益的计算及披 露》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第十五号－财务报告的一般规定》及其 他有关规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团二○○一年十二月三十 一日的财务状况和二○○一年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 安达信 • 华强会计师事务所 中国注册会计师 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 沈筠卿 中国 • 北京 二○○二年四月八日 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 何影帆 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 会计报表附注说明 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 （除另予注明者外，所有金额均以人民币元为单位） １． 组织结构及主要业务活动 江苏宁沪高速公路股份有限公司（“本公司”）于一九九二年八月一日在中华人民 共和国（“中国”）注册成立。本公司主要从事沪宁高速公路江苏段 （“沪宁高速 公路”），３１２ 国道江苏段（“宁沪二级公路”）、南京至连云港一级公路南京段 （“宁连公路”）及其他江苏省境内公路的建设及经营管理，并发展公路沿线的客 运和其他辅助服务。 本公司于一九九七年九月与华建交通经济开发中心合资设立江苏锡澄高速公路有限 责任公司（“江苏锡澄”）及江苏广靖高速公路有限责任公司（“江苏广靖”）。 江苏锡澄及江苏广靖分别从事锡澄高速公路及广靖高速公路的建设和经营管理。该 等高速公路均于一九九九年九月落成并通车。于二○○一年四月十二日，江苏锡澄 与江苏广靖合并，并更名为江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司（“广靖锡 澄”）。 于二○○一年十一月，本公司与鼓楼区湖南路劳务公司合资设立南京双狮楼酒店有 限责任公司（“双狮楼”），双狮楼从事制售中餐的业务。 本公司、广靖锡澄及双狮楼合称本集团。本集团目前主要业务为经营及管理沪宁高 速公路、宁沪二级公路、宁连公路、锡澄高速公路及广靖高速公路。 本公司分别于一九九七年六月及二○○○年十二月发行境外上市外资股（“ Ｈ 股”）１，２２２，０００，０００ 股及境内上市人民币普通股（“Ａ 股”）１５０，０００，０００ 股，每 股面值人民币 １ 元。Ｈ 股及 Ａ 股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所 上市。 ２． 主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制方法 （ａ） 会计制度 １０ 本公司及本集团执行中国《企业会计准则》、 《企业会计制度》和《合并会计 报表暂行规定》及其他有关法规、制度和规定。 （ｂ） 会计年度 采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。 （ｃ） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （ｄ） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。各项资产均按取得、购建时的实际成本或评估值计 价。 （ｅ） 合并会计报表的编制方法 本公司直接或间接持有 ５０％以上股权且意图长期持有；及／或本公司控制的公司 纳入合并会计报表范围。合并会计报表系按《合并会计报表暂行规定》采用下 列方法编制： （ｉ） 母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； （ｉｉ）母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； （ｉｉｉ） 投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。 （ｆ） 外币换算 本集团及本公司之会计账目及记录以人民币为记账本位币，人民币为不可自由 兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负债表 日，以外币计价的货币性资产和负债按该日的汇率折算成人民币。以外币计价 的非货币性资产和负债则以历史汇率折算，由此而产生的汇兑损益除固定资产 购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外，其 余均计入当年损益中。 （ｇ） 现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值 变动风险很小的投资。 １１ （ｈ） 短期投资核算方法 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。期末时，短期投资按成本与市 价两者孰低者计价，并按投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，计 入当年度损益。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入 应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期 投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益计入当年度损 益。 （ｉ） 坏账核算方法 坏账的确认标准： （１） 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的 应收款项； （２） 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。 坏账损失核算采用备抵法，根据各项应收款余额之可回收性计提。本公司及其 子公司根据以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其 他相关信息评估年末应收款项余额的可回收性。本公司及其子公司与坏账损失 按年末应收款项余额之 ２％计提一般准备。 （ｊ） 存货 存货主要系用于维修及保养高速公路的物料及用于销售的汽油，按实际成本计 价，采用先进先出法计算。存货采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值按估计净售价减估计尚需 投入的生产成本及相关的销售费用后的价值计算。 本公司及其子公司于决算日根据各项存货的可变现净值低于账面成本的差额提 取存货跌价准备。当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时，本公司及其 子公司根据实际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销。存货跌价准备 或核销均计入当年损益。 （ｋ） 长期股权投资 （ｉ） 长期股权投资于合并子公司 １２ 长期股权投资于合并子公司是指本公司占被投资公司资本总额比例在 ５０％ 以上；并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司将 此长期股权投资于子公司在会计报表中按权益法核算，即于取得时的初始 成本计价，其后按应享有或应分担向被投资公司当年实现的净利润或发生 的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期损益。本公司按被 投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的 账面价值。子公司的报表纳入本集团的合并会计报表中。 （ｉｉ）长期股权投资于联营公司 联营公司是指合并子公司以外，本公司直接或间接持有其不低于 ２０％且不 高于 ５０％的股权，并对其财务及经营决策具有重大影响力的公司。于联营 公司的投资按权益法列记。即于取得时的初始成本计价，其后按应享有或 应分担向被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资 的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 （ｉｉｉ） 其他长期股权投资 本公司长期投资总额占被投资公司股权总额 ２０％以下且不存在实施重大影 响时，采用成本法核算，即投资在取得时从初始投资成本计价。被投资公 司宣告分派利润或现金股利，确认为当年度投资收益。 （ｉｖ）长期股权投资差额 长期股权投资差额系本公司对联营公司权益性投资的成本与应享有被投资 公司所有者权益的差额。长期股权投资差额按直线法分十年摊销。 （ｖ） 长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提并计入当 年损益。 （ｌ） 固定资产及折旧 固定资产系指使用期限超过一年的高速公路及构筑物及与之相关联的经营权、 房屋及建筑物、设施、汽车以及其他与经营有关的设备。不属于经营的主要设 备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过两年的，亦列为固定 资产。 １３ 固定资产按成本或评估值减累计折旧及减值准备计价。资产的成本包括购买价 及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生 的维修及保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及 更新则予以资本化。高速公路及构筑物及与之相关联的经营权 之折旧按车流量 法计提，即特定年度实际车流量与经营期间的预估总车流量的比例计算年度折 旧总额。当实际车流量与预估总车流量产生重大差异时，本公司及子公司将予 以重新预估总车流量并计提折旧。累计折旧额于经营期满后相等于高速公路及 构筑物及与之相关联的经营权之总成本值。 除高速公路及构筑物及与之相关联的经营权外，其他固定资产之折旧以原值减 去 ３％的估计残值后，在估计可使用年限内按直线法计提。固定资产类别及估计 可使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 沪宁高速公路及构筑物及经营权 ３０ 年 车流量法 宁沪二级公路经营权 １５ 年 车流量法 宁连公路经营权 ３０ 年 车流量法 房屋及建筑物 ３０ 年 ３．２％ 安全设施 １０ 年 ９．７％ 通讯及监控设施 １０ 年 ９．７％ 收费站及附属设施 ８年 １２．１％ 汽车 ８年 １２．１％ 其他机器及设备 ５－８ 年 １２．１％－１９．４％ 本集团定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将对固定资产计提固定 资产减值准备。 （ｍ） 在建工程 在建工程指建造中之高速公路及构筑物和设施，包括在建之建筑及维修设施， 以及待安装设备。在建工程乃按成本（包括建筑工程及购置成本，以及于兴 建、安装及调试期间的有关专门借款所发生的满足资本化条件的债款费用）入 账。并在达到预定可使用状态时转为固定资产。在建工程不计提折旧。 于期末或年度终了本公司及其子公司对在建工程进行全面检查，对于长期停 建，并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的，在性能上及技术上已经落后并且带 来的经济利益具有很大的不确定性的，以及其他足以证明已经发生，减值的在 １４ 建工程，计提减值准备并计入当年损益。 （ｎ） 无形资产 无形资产为沪宁高速公路土地使用权。按成本减累计摊销及减值准备计价。无 形资产的成本自取得当日起在使用年限 ３０ 年内以直线法平均摊销。本公司定 期检查各无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价 值的部分计提减值准备。 （ｏ） 长期待摊费用 长期待摊费用主要指租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 １ 年以上的其他 待摊费用。按实际发生额记入长期待摊费用核算。租入固定资产改良支出在租 赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费 用在其受益期内平均摊销。 （ｐ） 借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款产生的汇兑差额，在发生时直接计入当期费用。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用 已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间， 予以资本化。 借款费用按使固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权 平均数及资本化率予以资本化。 （ｑ） 收入确认 （ｉ） 主营业务收入 主营业务收入指经营收费公路的通行费收入，于收取时予以确认。 （ｉｉ）其他业务收入 其他业务收入指除通行费收入以外的收入，如加油服务、排障清障及维修 养护、广告及餐饮等其他业务取得的收入，于完成服务时确认。 １５ （ｉｉｉ） 利息收入 利息收入按银行使用本公司及其子公司现金的时间及适用利率计算确认。 （ｒ） 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税是根据法定账目所载的税前利润，增减不须缴 纳税或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠计算。 本公司及其子公司的所得税的会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法 下，当期计入损益的所得税费用等于当期应缴的所得税。 其他税项依照中国政府有关税收法规计提。 （ｓ） 职工福利及法定统筹退休金 本公司及其子公司按职工基本工资的不同比例提拨职工福利及法定统筹退休 金。 本公司及其子公司按照地方基准工资的 １４％计提福利费。 按现行中国法规规定，本公司及其子公司参加由一政府管理机构确定提拨的统 筹退休金计划。本公司及其子公司全体退休员工均有权每年向该政府管理机构 领取退休金。 本公司及其子公司须按照职工基本工资总额的 ２０％（二○○○：２０％）上交统 筹退休金。本公司及其子公司除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职 工退休金。 （ｔ） 主要会计政策、会计估计变更的说明 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变 更能够提供本集团财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信 息时，应当变更会计政策。 变更会计政策时应采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数 无法合理地确定，则应采用未来适用法。 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多 的经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 １６ 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计 进行处理。 本公司及本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部《关于印发 〈企业会计制度〉的通知》（财会［２０００］２５ 号），和财政部财会［２００１］１７ 号 文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》以 及财政部财会［２００１］４３ 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》 的有关规定，本公司及本集团从二○○一年一月一日起执行《企业会计制 度》。 会计估计的变更的情况如下： 无形资产的摊销 于二○○一年一月一日以前，无形资产包括土地使用权及与公路及构筑物相关 的经营权，按车流量法计提摊销，即特定年度实际车流量与经营期间的预估总 车流量的比例计算年度摊销总额，累计摊销于经营期满后等于无形资产之总成 本值。于二○○一年一月一日起，与公路及构筑物相关的经营权重分类入固定 资产，仍按车流量法计提折旧。土地使用权按新会计政策按直线法摊销。根据 《企业会计准则－无形资产》的衔接办法的规定，该项会计估计的变更采用未 来适用法。 ３． 税项 （ａ） 营业税金及附加 本公司及其子公司须缴纳以下营业税金及附加： －营业税，按通行费收入、排障 清障及维修养护收入、广告收入及餐饮收入的 ５％计征。 －城市维护建设税，按实际缴纳营业税及应交增值税的 ７％计征。 －教育费附加，按实际缴纳营业税及应交增值税的 ４％计征。 （ｂ） 增值税 根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》，本公司及其子公司销售油品应 依法缴纳增值税，增值税为价外税，一般税率为 １７％。依增值税法规定，购进 １７ 油品或其他物料所支付的增值税可抵扣销售油 品或其他物料应缴纳的增值税 ， 以决定净应付增值税缴纳有关政府部门。 （ｃ） 企业所得税 （ｉ） 本公司及其子公司须遵照中国法律及法规编制审计账目，并按应课税所得 的 ３３％缴纳企业所得税。 本公司 根据江苏省财政厅一九九七年四月八日发出的通知（苏财工［１９９７］第 ４８ 号），本公司经营沪宁高速公路的所得，可获得数额相等于应课税所得的 １８％之财政返还。并根据上述文件，本公司经营宁连公路的所得，可获得 数额相等于应课税所得的 １８％之财政返还；本公司经营宁沪二级公路的所 得，可获得数额相等于应课税所得的 ３３％之财政返还。然而，根据财政部 于二○○○年十月颁布财税［２０００］９９ 号文，自二○○○年一月一日起，本 公司经营宁沪二级公路的所得，可获得相等于应课税所得的 １８％之财政返 还。 广靖锡澄 根据财政部国家税务总局财税字（９４）００１ 号文，并经江苏省地方税务局确 认，广靖锡澄二○○○年度免征所得税，二○○一年度按应课税所得的 ３３ ％缴纳企业所得税。 （ｉｉ）财政部于二○○○年十月颁布财税［２０００］９９ 号文，规定上市公司先按 ３３ ％的法定税率征收再返还 １８％、实征 １５％的优惠政策将保留到二○○一 年十二月三十一日。 根据财政部二○○○年七月颁布的财会 ［２０００］３ 号文的规定，对所得税先 征后返，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当年度的所得税费 用。 １８ ４． 控股子公司及联营公司 于二○○一年十二月三十一日，本集团的合并会计报表包括了本公司及下述子公司 的会计报表： 控股子公司 注册资本 实际投资额 权益比例 经营范围 年末 年初 年末 年初 年末 年初 人民币千元 人民币千元 广靖锡澄（原“江 ８５０，０００ ６００，０００ ２，１０８，９４２ １，３９８，０１６ ８５％ ８５％ 高速公路的建设，管 苏锡澄”） 理及经营 江苏广靖（附注 － ２５０，０００ － ６０１，８５５ － ８５％ 高速公路的建设，管 １） 理及经营 双狮楼 １，０１０ － ９６０ － ９５．０５％ － 制售中餐 于二○○一年十二月三十一日，本集团的联营公司如下： 联营企业 注册资本及实收资本 实际投资额 权益比例 经营范围 年末 年初 年末 年初 年末 年初 人民币千元 人民币千元 江苏快鹿汽车运输 １５０，３００ １５０，３００ ４９，９００ ４９，９００ ３３．２％ ３３．２％ 公路运输，汽车修理 股份有限公司 （“快鹿股 份”） 江苏扬子大桥股份 ２，１３７，１４８ ２，１３７，１４８ ７１６，８６０ ４７２，６７０ ２６．６６％ １７．８３％ 江阴长江公路大桥及 有限公司（“扬 其他交通基础设施的 子大桥”） 建设、维护管理和经 营 ５． 货币资金 本集团 年末数 年初数 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现金 ２４３，１６８ ２５７，０３３ 银行存款 －人民币 ７２３，６８０，２３２ ７５７，４６８，６８４ －美元 ６，１４２，４９０ ８．２７６６ ５０，８３８，９８７ ２５，４９４，２０７ ８．２７８１ ２１１，０４３，６０２ －港币 ８１１，２２４ １．０６０５ ８６０，３２８ ２，０９６，６４７ １．０６０６ ２，２２３，７０３ 合计 ７７５，６２２，７１５ ９７０，９９３，０２２ １９ 本公司 年末数 年初数 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现金 ２１８，８１７ １８７，７０３ 银行存款 －人民币 ５９０，５１９，２７１ ６４８，５４０，４２７ －美元 ６，１４２，４９０ ８．２７６６ ５０，８３８，９８７ ２５，４９４，２０７ ８．２７８１ ２１１，０４３，６０２ －港币 ８１１，２２４ １．０６０５ ８６０，３２８ ２，０９６，６４７ １．０６０５ ２，２２３，７０３ 合计 ６４２，４３７，４０３ ８６１，９９５，４３５ ６． 短期投资 本集团及本公司 年末数 年初数 其他投资 －成本 １１０，０００，０００ － －跌价准备 （７６５，３３７） － １０９，２３４，６６３ － 其他投资均为资产委托管理投资于股票与债券。 年末数 委托方 托管期限 投资金额 市价 跌价准备 国通证券有限责任公司 二 ○ ○ 一 年三月十九日 １００，０００，０００ － － （“国通证券”） 至 二 ○ ○ 二年三月十九 日 苏州市信托投资公司 二 ○ ○ 一 年五月十日至 １０，０００，０００ ９，２３４，６６３ ７６５，３３７ （“苏州信托”） 二○○二年五月十日 １１０，０００，０００ ９，２３４，６６３ ７６５，３３７ ２０ 截至本报告日止，本公司已收回委托国通证券管理之 １００，０００，０００ 元。 委托苏州信托管理之 １０，０００，０００ 元投资之市价按二○○一年十二月二十九日（离 二○○一年十二月三十一日最近的一个交易日）收盘价计算，并计提跌价准备。 ７． 应收账款 本集团 年末数 年初数 占该账款余 占该账款余 金额 额的百分比 金额 额的百分比 账面余额 一年以内 １２，００２，５２９ ６８．６６％ ５，９４２，３７０ ７５．６８％ 一至两年 ３，９６８，８２５ ２２．７０％ １，９０９，８５６ ２４．３２％ 两至三年 １，５１０，２５９ ８．６４％ － － 三年以上 － － － － 合计 １７，４８１，６１３ １００．００％ ７，８５２，２２６ １００．００％ 坏账准备 一年以内 （２４０，０５１） （１１８，８４７） 一至两年 （７９，３７７） （３８，１９８） 两至三年 （３０，２０４） － 三年以上 － － 合计 （３４９，６３２） （１５７，０４５） 净额 １７，１３１，９８１ ７，６９５，１８１ ２１ 本公司 年末数 年初数 占该账款余 占该账款余 金额 额的百分比 金额 额的百分比 账面余额 一年以内 １１，２２７，５９６ ６７．２０％ ５，９４２，３７０ ７５．６８％ 一至两年 ３，９６８，８２５ ２３．７６％ １，９０９，８５６ ２４．３２％ 两至三年 １，５１０，２５９ ９．０４％ － － 三年以上 － － － － 合计 １６，７０６，６８０ １００．００％ ７，８５２，２２６ １００．００％ 坏账准备 一年以内 （２２４，５５３） （１１８，８４７） 一至两年 （７９，３７７） （３８，１９８） 两至三年 （３０，２０４） － 三年以上 － － 合计 （３３４，１３４） （１５７，０４５） 净额 １６，３７２，５４６ ７，６９５，１８１ 本公司及其子公司的坏账核算采用备抵法，并根据债务单位的财务及经营实际情况 合理地估计坏账准备。 于二○○一年十二月三十一日，本集团及本公司应收账款中欠款金额前五名的单位 详细情况如下： 单位名称 欠款金额 比例 账龄 欠款原因 昆山市工程公司 ４，４０９，０６４ ２５．２２％ 一年以内 应回收道路维修养护款 江苏省交总公司 ２，３６０，０００ １３．５０％ 一年以内 应回收道路维修养护款 扬中 ２１８ 道指挥部 １，５１０，２５９ ８．６４％ 二至三年 应回收道路维修养护款 镇江市工程公司 ８００，０００ ４．５８％ 一年以内 应回收道路维修养护款 丹徒交通工程处 ７５４，９１３ ４．３２％ 一年以内 应回收道路维修养护款 合计 ９，８３４，２３６ ５６．２６％ 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位之欠款。 ２２ ８． 其他应收款 本集团 期末数 期初数 占该账款余 占该账款余 金额 额的百分比 金额 额的百分比 账面余额 一年以内 １８，３４０，１６８ ８３．４５％ １３，７６８，１７９ ９０．３８％ 一至两年 ３，６３７，８８７ １６．５５％ １，４６６，０７７ ９．６２％ 两至三年 － － － － 三年以上 － － － － 合计 ２１，９７８，０５５ １００．００％ １５，２３４，２５６ １００．００％ 坏账准备 一年以内 （６４０，３８０） （２４６，７７４） 一至两年 （７２，７５８） （２９，３２２） 两至三年 － － 三年以上 － － 合计 （７１３，１３８） （２７６，０９６） 净额 ２１，２６４，９１７ １４，９５８，１６０ 本公司 期末数 期初数 占该账款余 占该账款余 金额 额的百分比 金额 额的百分比 账面余额 一年以内 ２７，４９４，５１７ ８８．３１％ １２，３３８，７５８ ８９．３８％ 一至两年 ３，６３７，８８７ １１．６９％ １，４６６，０７７ １０．６２％ 两至三年 － － － － 三年以上 － － － － 合计 ３１，１３２，４０４ １００．００％ １３，８０４，８３５ １００．００％ 坏账准备 一年以内 （６１２，６１７） （２４６，７７４） 一至两年 （７２，７５８） （２９，３２２） ２３ 两至三年 － － 三年以上 － － 合计 （６８５，３７５） （２７６，０９６） 净额 ３０，４４７，０２９ １３，５２８，７３９ 于二○○一年十二月三十一日，其他应收款中欠款金额前五名的单位详细情况如 下： 本集团 单位名称 欠款金额 比例 账龄 欠款原因 江苏省高速公路指挥部 ５，９２４，６２１ ２６．９６％ 一年以内 应收回售房款 南京天都达装饰工程公司 ２，１３９，０８０ ９．７３％ 一年以内 待结算装修款 快鹿股份 １，８００，０００ ８．１９％ 一年以内 应收通行费 收费员备用金 １，０７８，１２１ ４．９１％ 一年以内 找零备用金 宁连管理处 ８００，０００ ３．６４％ 一年以内 垫付流动资金 合计 １１，７４１，８２２ ５３．４３％ 本公司 单位名称 欠款金额 比例 账龄 欠款原因 双狮楼 １１，８００，３８１ ３７．９０％ 一年以内 垫付流动资金 江苏省高速公路指挥部 ５，９２４，６２１ １９．０３％ 一年以内 应收售房款 快鹿股份 １，８００，０００ ５．７８％ 一年以内 应收通行费 收费员备用金 １，０７８，１２１ ３．４６％ 一年以内 找零备用金 宁连管理处 ８００，０００ ２．５７％ 一年以内 垫付流动资金 合计 ２１，４０３，１２３ ６８．７４％ ９． 应收股利，应收利息 本集团及本公司 年末数 年初数 应收宜漕公路公司股利（附注 １０（ｃ）） １０，７５０，２５０ １１，５１６，８００ 应收利息 ５４２，７３８ ４，４９８，１７０ 截止二○○一年十二月三十一日，应收股利及应收利息的账龄均在一年以内。 ２４ １０． 长期股权投资 本集团 本公司 本年减少 本年减少 年初数 本年增加 或摊销 年末数 年初数 本年增加 或摊销 年末数 投资于合并子公司 （ａ） － － － － ２，０６４，１５７，８２９ １８１，１６１，７３５ （８７，３１９，６１３） ２，１５７，９９９，９５１ 投资于联营公司 （ｂ） ５７，１２５，３５３ ６５３，４１７，７０７ （３，９５８，７１３） ７０６，５８４，３４７ ５７，１２５，３５３ ６５３，４１７，７０７ （３，９５８，７１３） ７０６，５８４，３４７ 其他长期股权投资 （ｃ） ５６０，７８７，０１８ － （４７９，７１９，９６８） ８１，０６７，０５０ ５６０，７８７，０１８ － （４７９，７１９，９６８） ８１，０６７，０５０ ６１７，９１２，３７１ ６５３，４１７，７０７ （４８３，６７８，６８１） ７８７，６５１，３９７ ２，６８２，０７０，２００ ８３４，５７９，４４２ （５７０，９９８，２９４） ２，９４５，６５１，３４８ 长期股权投资差额 （ｄ） （４，９３１，３２２） ８５，７００，４７８ （６，０２６，３９２） ７４，７４２，７６４ （４，９３１，３２２） ８５，７００，４７８ （６，０２６，３９２） ７４，７４２，７６４ ６１２，９８１，０４９ ７３９，１１８，１８５ （４８９，７０５，０７３） ８６２，３９４，１６１ ２，６７７，１３８，８７８ ９２０，２７９，９２０ （５７７，０２４，６８６） ３，０２０，３９４，１１２ （ａ） 投资于合并子公司 本公司 本年权益 累计权益 本年分得的现金 累计分得的现金 投资期限 投资比例 初始投资额 追加投资额 增加额 增加额 红利 红利 年末数 广靖锡澄 １９９７．９．１６ ８５％ １，９９９，８７０，６７７ １０９，０７１，２８１ ７２，６３３，１３０ １４６，３２５，７７４ （８７，３１９，６１３） （９６，７２５，１０５） ２，１５８，５４２，６２７ （原江苏 － 广靖及江 ２０２７．９．１５ 苏锡澄） 双狮楼 ２００１．１１．７ ９５．０５％ ９６０，０００ （１，５０２，６７６） （１，５０２，６７６） （５４２，６７６） － ２００９．１１．６ ２，０００，８３０，６７７ １０９，０７１，２８１ ７１，１３０，４５４ １４４，８２３，０９８ （８７，３１９，６１３） （９６，７２５，１０５） ２，１５７，９９９，９５１ 于二○○一年四月十二日，江苏广靖的资产和负债按账面值与江苏锡澄合并， 江苏锡澄更名为广靖锡澄。江苏广靖公司予以终止。 （ｂ） 投资于联营公司 本集团及本公司 初始投资额 追加投资后 占被投资公 占被投资公 初始投资 司注册资本 追加 司注册资本 本年权益 累计权益 本年分得的现金 累计分得的现 投资期限 额 的比例 投资额 比例 增加额 增加额 红利 金红利 年末金额 快鹿股份 １９９６．６．２１－ ２３，２００，０００ ４０％ ２６，６９９，６００ ３３．２％ ６，２１６，８７３ ２７，４５１，３６０ （３，９５８，７１３） （１７，９６７，４４７） ５９，３８３，５１３ ２０１６．６．２０ 扬子大桥 １９９２．１２．３１ ４７２，６７０，２１８ １７．８３％ １５８，４８９，０２５ ２６．６６％ １６，０４１，５９１ １６，０４１，５９１ － ６４７，２００，８３４ － ４９５，８７０，２１８ １８５，１８８，６２５ ２２，２５８，４６４ ４３，４９２，９５１ （３，９５８，７１３） （１７，９６７，４４７） ７０６，５８４，３４７ 快鹿股份 根据江苏省人民政府苏政复（１９９９）１３９ 号批复，江苏快鹿汽车运输有限责任 公司改制为股份有限公司，并更名为江苏快鹿汽车运输股份有限公司，注册资 本由原来的人民币 １０７，７０５，３００ 元增至人民币 １５０，３００，０００ 元。快鹿股份于二 ２５ ○○○年五月十二日设立，以其于一九九九年八月三十一日经审计的净资产 １５０，３００，０００ 元，向原股东发行 １５０，３００，０００ 元股股份，每股面值人民币 １ 元。本公司持有快鹿股份 ４９，８９９，６００ 股，占其股份总数的 ３３．２％。本公司于快 鹿股份累计长期投资额小于快鹿股份的所有者权益中本公司所拥有份额的差异 人民币 （５，１９０，８６５）元，账列长期股权投资差额。 扬子大桥 根据一九九九年四月八日本公司与江苏交通投资公司之协议，本公司以人民币 ４７２，６７０，２１８ 元收购江苏交通控股有限公司（原江苏交通控股有限公司）持有 的江苏扬子大桥股份有限公司 ３８１，１８５，６６０ 股，占其注册资本的 １７．８３％。于 二○○○年末账列其他长期股权投资，用成本法核算。 根据二○○一年九月四日本公司与国家开发投资公司 （“国投”）签订之协 议，本公司以人民币 ２４４，１８９，５０３ 元收购国投持有的扬子大桥 １８８，６５０，０００ 股 占其注册资本的 ８．８３％，于二○○一年末，本公司共持有扬子大桥 ２６．６６％的 股权账列于联营公司之投资，用权益法核算。本公司于扬子大桥累计投资成本 大于扬子大桥的所有者权益中本公司所拥有份额的差异人民币 ８５，７００，４７８ 元，账列长期股权投资差额。 （ｃ） 其他长期股权投资 本集团及本公司 转列联营公司投 本期返回 年初数 资 投资额 年末数 扬子大桥 ４７２，６７０，２１８ （４７２，６７０，２１８） － － 宜漕公路公司 ８８，１１６，８００ － （７，０４９，７５０） ８１，０６７，０５０ ５６０，７８７，０１８ （４７２，６７０，２１８） （７，０４９，７５０） ８１，０６７，０５０ 宜兴宜漕公路有限责任公司（“宜漕公路公司”） 本公司于一九九八年十二月二十五日与宜兴市交通建设发展有限公司（简称 “宜兴交通建设公司”）共同出资成立宜漕公路公司，营业期限自一九九八年 十二月二十五日起十年。宜漕公路公司主要从事宜兴与漕桥之间公路的兴建、 经营与管理。宜漕公路公司注册资本为人民币 １２０，０００，０００ 元，本公司出资人 民币 ５８，８００，０００ 元，占注册资本的 ４９％，宜兴交通建设公司出资人民币 ６１，２００，０００ 元，占注册资本的 ５１％。 根据一九九八年十二月三十一日签定的补充协议，本公司除投入注册资本金人 ２６ 民币 ５８，８００，０００ 元外，尚需投入建设资金人民币 １１７，６００，０００ 元。截至二○ ○一年十二月三十一日止，本公司累计投入宜漕公路公司注册资本金及建设资 金人民币 １００，０００，０００ 元。根据上述补充协议，本公司全权委托宜兴交通建设 公司承包宜漕公路公司的经营活动。宜兴交通建设公司将在宜漕公路公司经营 期限内，自一九九九年起按年收益率 １７．８％向本公司支付定额承包金。宜兴市 投资公司（宜兴交通建设公司的控股公司）对上述承包金提供担保。宜漕公路 公司营业期满后，本公司将不获得任何资产的分配。 根据上述协议，本公司二○○一年度应收定额承包金计人民币 １７，８００，０００ 元，包含应返回投资款 ７，０４９，７５０ 元及股利人民币 １０，７５０，２５０ 元（二○○○ 年度：应返回投资款人民币 ６，２８３，２００ 元及股利人民币 １１，５１６，８００ 元）。 （ｄ） 长期股权投资差额 本集团及本公司 原始金额 年初金额 本年增加 本年摊销 年末余额 快鹿股份 （５，１９０，８６５） （４，９３１，３２２） － ５１９，０８７ （４，４１２，２３５） 扬子大桥 ８５，７００，４７８ － ８５，７００，４７８ （６，５４５，４７９） ７９，１５４，９９９ ８０，５０９，６１３ （４，９３１，３２２） ８５，７００，４７８ （６，０２６，３９２） ７４，７４２，７６４ １１． 固定资产及折旧 本集团 高速公路、 构筑物及 通讯及 收费站 其他机器 公路经营权 房屋及建筑物 安全设施 监控设施 及附属设施 汽车 及设备 合计 原值／评估值 年初余额 ８，７４１，４５０，１９８ ４９３，０８９，９８９ ４９９，９２１，２０４ ２９５，３８６，６５７ ９２，０９４，６２１ １１６，８０１，８６６ ７９，２４１，３８２ １０，３１７，９８５，９１７ 无形资产转入 ２，３５７，８８３，１０３ － － － － － － ２，３５７，８８３，１０３ 本年增加 － １，２５４，６５９ ２３８，３１０ ３４９，８９４ ２，４９４，２１７ ３０４，２１９ ７，１４６，４５２ １１，７８７，７５１ 在建工程转入 － ３，２８３，９４２ － ４７，３４２，４７４ ３５，６２０，３０７ ９，７３２，９４５ ８，２４６，５１７ １０４，２２６，１８５ 重分类 － － － （３，４２１，４５８） － ４，１７６，０００ （７５４，５４２） － 本年减少 － （７，８３４，５８１） － － （５，０４０，０００） （１，４３６，１４１） （１８７，４１２） （１４，４９８，１３４） 年末余额 １１，０９９，３３３，３０１ ４８９，７９４，００９ ５００，１５９，５１４ ３３９，６５７，５６７ １２５，１６９，１４５ １２９，５７８，８８９ ９３，６９２，３９７ １２，７７７，３８４，８２２ 累计折旧 年初余额 （３９８，９２２，５９８） （６６，６８０，４４２） （１７０，６５９，２３２） （５１，６３２，２１３） （２０，４０２，０４４） （３９，０６７，４７３） （３３，１３２，９７１） （７８０，４９６，９７３） 无形资产转入 （１７６，０８６，５２７） － － － － － － （１７６，０８６，５２７） 本年增加 （１６８，７６１，６４３） （１５，２９１，３５３） （４８，４８２，２７７） （３７，０６３，８４０） （１５，７４５，６７８） （１１，７０５，１８２） （１０，９４５，６２０） （３０７，９９５，５９３） 重分类 － （１，０３５，８６４） ９４５，５６６ － － ９０，２９８ － － 本年减少 － ８１４，９８３ － － － １０５，１６６ － ９２０，１４９ 年末余额 （７４３，７７０，７６８） （８２，１９２，６７６） （２１８，１９５，９４３） （８８，６９６，０５３） （３６，１４７，７２２） （５０，５７７，１９１） （４４，０７８，５９１） （１，２６３，６５８，９４４） 年末净值 １０，３５５，５６２，５３３ ４０７，６０１，３３３ ２８１，９６３，５７１ ２５０，９６１，５１４ ８９，０２１，４２３ ７９，００１，６９８ ４９，６１３，８０６ １１，５１３，７２５，８７８ 年初净值 ８，３４２，５２７，６００ ４２６，４０９，５４７ ３２９，２６１，９７２ ２４３，７５４，４４４ ７１，６９２，５７７ ７７，７３４，３９３ ４６，１０８，４１１ ９，５３７，４８８，９４４ ２７ 于二○○一年一月一日起，与公路及构筑物相关的经营权由无形资产转入固定资 产，仍按车流量法计提折旧。 本公司 高速公路、 构筑物及 通讯及 收费站 其他机器 公路经营权 房屋及建筑物 安全设施 监控设施 及附属设施 汽车 及设备 合计 原值／评估值 年初余额 ６，４８７，５４２，１９３ ４０９，１５７，２３４ ４２３，８１１，２０４ ２０７，９３５，１５７ ９２，０９４，６２１ １１６，１８８，３６５ ７８，６５０，１４１ ７，８１５，３７８，９１５ 无形资产转入 ２，３５７，８８３，１０３ － － － － － － ２，３５７，８８３，１０３ 本年增加 － － － － ２，４９４，２１７ － ４，５０８，６４１ ７，００２，８５８ 在建工程转入 － ３，２８３，９４２ － ４７，３４２，４７４ ３５，６２０，３０７ ９，７３２，９４５ ７，２９１，４１９ １０３，２７１，０８７ 本年减少 － （７，８３４，５８１） － － （５，０４０，０００） （１，４３６，１４１） （１８７，４１２） （１４，４９８，１３４） 年末余额 ８，８４５，４２５，２９６ ４０４，６０６，５９５ ４２３，８１１，２０４ ２５５，２７７，６３１ １２５，１６９，１４５ １２４，４８５，１６９ ９０，２６２，７８９ １０，２６９，０３７，８２９ 累计折旧 年初余额 （３８７，１４２，１８５） （６２，０９９，５６６） （１６１，０８３，４０９） （４２，４８３，３２８） （２０，４０２，０４４） （３９，０６５，２８２） （３３，０５９，３４２） （７４５，３３５，１５６） 无形资产转入 （１７６，０８６，５２７） － － － － － － （１７６，０８６，５２７） 本年增加 （１５５，３８４，６６１） （１２，５７５，１６３） （４１，１０７，９９１） （２８，０４５，７００） （１５，７４５，６７８） （１１，４６２，８８２） （１０，７４９，４０７） （２７５，０７１，４８２） 重分类 － － － － － － － － 本年减少 － － － － － ８１４，９８３ １０５，１６６ ９２０，１４９ 年末余额 （７１８，６１３，３７３） （７４，６７４，７２９） （２０２，１９１，４００） （７０，５２９，０２８） （３６，１４７，７２２） （４９，７１３，１８１） （４３，７０３，５８３） （１，１９５，５７３，０１６） 年末净值 ８，１２６，８１１，９２３ ３２９，９３１，８６６ ２２１，６１９，８０４ １８４，７４８，６０３ ８９，０２１，４２３ ７４，７７１，９８８ ４６，５５９，２０６ ９，０７３，４６４，８１３ 年初净值 ６，１００，４００，００８ ３４７，０５７，６６８ ２６２，７２７，７９５ １６５，４５１，８２９ ７１，６９２，５７７ ７７，１２３，０８３ ４５，５９０，７９９ ７，０７０，０４３，７５９ １２． 在建工程 本集团 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 本年其他减少 年末数 资金来源 工程进度 通讯、监控及收费系统 ４３，３０６，５３４ ３９，６５６，２４７ （８２，９６２，７８１） － － 募股资金及金融 已完工 机构贷款 其中：借款费用利息资 ２，２１４，３８３ １，２２２，７１８ （３，４３７，１０１） － － 本化金额 其他 １９，８４５，５０２ １４，８５６，７７１ （２１，２６３，４０４） － １３，４３８，８６９ 自有资金 未完工 合计 ６３，１５２，０３６ ５４，５１３，０１８ （１０４，２２６，１８５） － １３，４３８，８６９ 本公司 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 本年其他减少 年末数 资金来源 工程进度 通讯、监控及收费系统 ４３，３０６，５３４ ３９，６５６，２４７ （８２，９６２，７８１） － － 募股资金及金融 已完工 机构贷款 其中：借款费用利息资 ２，２１４，３８３ １，２２２，７１８ （３，４３７，１０１） － － 本化金额 其他 １８，１４８，７７９ ５，２８４，２０２ （２０，３０８，３０６） － ３，１２４，６７５ 自有资金 未完工 合计 ６１，４５５，３１３ ４４，９４０，４４９ （１０３，２７１，０８７） － ３，１２４，６７５ ２８ １３． 无形资产 本集团及本公司 剩余摊销 取得方式 原值 年初余额 本年增加额 本年转出额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 年限 宁沪高速公路土 折股投入 １，７１６，０８７，９４４ １，６３７，４７６，７４１ － － （６４，１４０，０７８） （１４２，７５１，２８１） １，５７３，３３６，６６３ ２５ 年 地使用权 宁沪二级公路经 收购 １，３４５，７８６，０００ １，２００，９２４，２２５ － （１，２００，９２４，２２５） － － － － 营权 沪宁高速公路特 评估折股 ５６３，８９７，１０３ ５３８，０６５，８９２ － （５３８，０６５，８９２） － － － － 许经营权 宁连公路经营权 收购 ４４８，２００，０００ ４４２，８０６，４５９ － （４４２，８０６，４５９） － － － － ４，０７３，９７１，０４７ ３，８１９，２７３，３１７ － （２，１８１，７９６，５７６） （６４，１４０，０７８） （１４２，７５１，２８１） １，５７３，３３６，６６３ 根据《企业会计准则－无形资产》的衔接办法，自二○○一年一月一日起，土地使 用权按新会计政策以直线法在剩余使用年限内摊销。 １４． 开办费及长期待摊费用 本集团 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 开办费 ３８，６６０，８７２ １６０，４３４ － （１６０，４３４） － 长期待摊费用 ６，２８８，８２６ ４，０５２，８２６ ２，２７６，２４２ （４，０５２，８２６） ２，２７６，２４２ 合计 ４４，９４９，６９８ ４，２１３，２６０ ２，２７６，２４２ （４，２１３，２６０） ２，２７６，２４２ 本公司 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 开办费 ３，７９５，４７０ － － － － 长期待摊费用 ３８，５３１，２８０ ３，９４９，１５２ － （３，９４９，１５２） － 合计 ４２，３２６，７５０ ３，９４９，１５２ － （３，９４９，１５２） － １５． 短期借款 本集团及本公司 年末数 年初数 年利率 金额 年利率 金额 借款类别 人民币银行信用借款 ５．５８％ ２１０，０００，０００ ５．５８％－５．８５％ ５８０，０００，０００ ２９ １６． 应付账款 本集团应付账款主要系应付工程款项，无应付持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份股 东之款项。 １７． 应交税金 年末数 年初数 本集团 本公司 本集团 本公司 企业所得税 （２０，０２９，３３０） （２２，７７３，５０４） ２３，８１７，８８８ ２３，８１７，８８８ 营业税 １４，９２８，１５７ １３，９９４，１３３ ６，２６７，３９８ ５，６２１，５１３ 增值税 ８１８，５１７ ７８４，８４２ ９９２，８９４ １，００２，４６４ 城市维护建设税 ８００，６９６ ７３４，９９７ ４２０，３４８ ３７５，１３５ （３，４８１，９６０） （７，２５９，５３２） ３１，４９８，５２８ ３０，８１７，０００ １８． 其他应付款 年末数 年初数 本集团 本公司 本集团 本公司 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ５７，２０３，１０２ ７９．８１％ ４５，２２５，４９５ ８０．３３％ ４２，４４４，２５７ ５７．５２％ ４２，４４４，２５７ ６６．７８％ １－２ 年 ６，０８７，３８６ ８．４９％ ２，６９３，６０６ ４．７８％ ２２，７５９，６５１ ３０．８４％ １２，５２５，１２８ １９．７１％ ２－３ 年 １，４９０，５４８ ２．０８％ １，４９０，５４８ ２．６５％ ４，２０９，５１８ ５．７０％ ４，２０９，５１８ ６．６２％ ３ 年以上 ６，８９１，２４８ ９．６２％ ６，８９１，２４８ １２．２４％ ４，３８２，５０９ ５．９４％ ４，３８２，５１０ ６．８９％ 合计 ７１，６７２，２８４ １００．００％ ５６，３００，８９７ １００．００％ ７３，７９５，９３５ １００．００％ ６３，５６１，４１３ １００．００％ 其他应付款年末余额中无应付持本公司 ５％或以上股份之股东的款项。 ３０ １９． 长期借款 本集团及本公司 年末数 借款单位 美元 汇率 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件 中国银行江苏省分行 ３，８０４，０６８ ８．２８ ３１，４９４，２３７ １９９８／１２／８－２０２７／７／１８ １％ 由江苏交通控股 有限公司担保 中国银行江苏省分行 ２，８４１，００７ ８．２８ ２３，５２１，４５３ １９９８／１２／８－ ６．７７％ 由江苏交通控股 ２００７／１２／３１ 有限公司担保 ６，６４５，０７５ ５５，０１５，６９０ 减：一年内到期部分 （５６８，２０１） （４，７０２，７７２） ６，０７６，８７４ ５０，３１２，９１８ 年初数 借款单位 美元 汇率 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件 中国银行江苏省分行 ３，１４８，０９９ ８．２８ ２６，０６４，０５９ １９９８／１２／８－２０２７／７／１８ １％ 由江苏交通控股 有限公司担保 中国银行江苏省分行 ２，４９５，３００ ８．２８ ２０，６５９，３４２ １９９８／１２／８－ ６．７７％ 由江苏交通控股 ２００７／１２／３１ 有限公司担保 ５，６４３，３９９ ４６，７２３，４０１ 减：一年内到期部分 （４１５，１９４） （３，４３７，０１７） ５，２２８，２０５ ４３，２８６，３８４ 本公司于一九九八年向中国银行江苏省分行获得借款额度计约 ９，８００，０００ 美元（人 民币 ８１，１４０，０００ 元），用于进口机器设备及技术。于二○○一年十二月三十一 日，尚未使用的借款额度约为 ２，１９２，０００ 美元（二○○○年：３，７４１，０００ 美元）。 上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。 本借款额度包括买方信贷约 ４，９００，０００ 美元及西班牙政府贷款约 ４，９００，０００ 美元， 其中买方信贷按实际提款金额自二○○○年三月起分十四次每半年等额偿还，西班 牙政府贷款按实际提款金额自二○○七年一月起分四十次每半年等额偿还。 ２０． 长期应付款 本集团长期应付款系华建交通经济开发中心根据总承包建筑合同投入江苏锡澄及江 苏广靖的工程款。 ３１ ２１． 股本 二○○一年一月一日至 十二月三十一 日本集团及本公司股份变动情况 数量单位：股 变动增减 （＋，－） 年初数 发行 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一．未上市流通股份 １．发起人股份 ３，３８１，２１４，６００ － － － － － － ３，３８１，２１４，６００ 其中： 国家拥有股份 ２，７８１，７４３，６００ － － － － － － ２，７８１，７４３，６００ 境内法人持有股份 ５９９，４７１，０００ － － － － － － ５９９，４７１，０００ 外资法人持有股份 － － － － － － － － 其他 － － － － － － － － ２．募集法人股 ２８４，５３２，９００ － － － － － － ２８４，５３２，９００ ３．内部职工股 － － － － － － － － ４．优先股或其他 － － － － － － － － 未上市流通股份合计 ３，６６５，７４７，５００ － － － － － － ３，６６５，７４７，５００ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 １５０，０００，０００ － － － － － － １５０，０００，０００ ２．境内上市的外资股 － － － － － － － － ３．境外上市的外资股 １，２２２，０００，０００ － － － － － － １，２２２，０００，０００ ４．其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 １，３７２，０００，０００ － － － － － － １，３７２，０００，０００ 三．股份总数 ５，０３７，７４７，５００ － － － － － － ５，０３７，７４７，５００ 于二○○一年十二月三十一日，本公司注册已发行及已缴足之股本为人民币 ５，０３７，７４５，５００ 元，分为 ５，０３７，７４７，５００ 股，每股面值人民币 １ 元。 ２２． 资本公积 本集团及本公司二○○一年一月一日至十二月三十一日 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 ４，８０１，５６１，７６３ － － ４，８０１，５６１，７６３ 资产评估增值 ２，６８２，９７７，２３５ － － ２，６８２，９７７，２３５ 合计 ７，４８４，５３８，９９８ － － ７，４８４，５３８，９９８ ３２ ２３． 盈余公积 本集团 本公司 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ２２３，０６４，３７３ ８５，３４９，７１２ － ３０８，４１４，０８５ ２１５，６９５，１０９ ７８，０８６，３９９ － ２９３，７８１，５０８ 法定公益金 １１１，５３２，１８６ ４２，６７４，８５５ － １５４，２０７，０４１ １０７，８４７，５５４ ３９，０４３，１９９ － １４６，８９０，７５３ 合计 ３３４，５９６，５５９ １２８，０２４，５６７ － ４６２，６２１，１２６ ３２３，５４２，６６３ １１７，１２９，５９８ － ４４０，６７２，２６１ （ａ） 法定盈余公积金 根据公司法和本公司章程，本公司、江苏锡澄及江苏广靖需按中国会计制度编 制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）提取 １０％的法定盈余公积金。 当该公积金累计已达本公司股本的 ５０％时可不再提取。 法定盈余公积金经批准后，可用于弥补以前年度亏损或转增股本，但使用该公 积金后，其余额不得低于本公司股本的 ２５％。 （ｂ） 法定公益金 根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司应根据中国会计制度编制的法定 账目税后利润提取 ５％至 １０％法定公益金，作为本公司的员工集体福利的资本性 支出。江苏锡澄及江苏广靖董事会建议法定公益金的提取比例为 ５％（二○○ ○：５％）。本公司董事会建议二○○○年度法定公益金提取比例为 ５％（二○○ ○：５％）。 ２４． 未分配利润 本集团 本公司 重编前年初数 ４８６，１５８，６３７ ４９７，２１２，５３３ 减：住房周转金转列期初未分配利润 （２３，６２８，２３０） （２３，６２８，２３０） 重编后前年初数 ４６２，５３０，４０７ ４７３，５８４，３０３ 本年利润 ７８０，８６３，９８５ ７８０，８６３，９８５ 减：提取法定盈余公积 （８５，３４９，７１２） （７８，０８６，３９９） 减：提取法定公益金 （４２，６７４，８５５） （３９，０４３，１９９） 减：股利分配 （６２９，７１８，４３８） （６２９，７１８，４３８） 年末数 ４８５，６５１，３８７ ５０７，６００，２５２ ３３ 根据财政部二○○一年一月七日财会［２００１］５ 号文件，本集团及本公司出售住房予 职工损失计人民币 ２３，６２８，２３０ 元，于二○○○年十二月三十一日账列住房周转 金，于二○○一年调整减少年初未分配利润。 （ａ） 本公司董事会提议按二○○一年度法定账目税后利润的 １０％和 ５％分别提取法定 盈余公积金和法定公益金。该提取方案尚须股东大会批准。 （ｂ） 根据本公司章程，股利分派按中国会计制度编制的法定账目及国际会计准则编 制的报表，两者未分配利润较低数额作为分派基础。于二○○一年十二月三十 一日，本公司提取法定盈余公积金和法定公益金后的可供股东分配利润为人民 币 １，１１５，３６９，８２５ 元（二○○○年：９１５，９２７，６８２ 元）。 于二○○二年四月十一日，本公司董事会提议，二○○一年度股利每股人民币 ０．１２５ 元（二○○○年度：０．０９ 元），合计人民币 ６２９，７１８，４３８ 元（二○○○ 年度：人民币 ４５３，３９７，２７５ 元）。此项股息建议分配方案尚须经下次股东大会 决定。 ２５． 主营业务收入 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 沪宁高速公路 １，１５２，１６２，２３８ １，１５２，１６２，２３８ ９６６，３１１，８９６ ９６６，３１１，８９６ 宁沪二级公路 ２２４，９６０，７５５ ２２４，９６０，７５５ ２２７，２４８，６０８ ２２７，２４８，６０８ 锡澄高速公路 １１２，３２１，２５０ － ７７，９２８，３９２ － 广靖高速公路 ８６，１３５，２７０ － ５６，３２３，６１４ － 宁连公路 ５０，４１２，３５７ ５０，４１２，３５７ ５３，８８３，６６５ ５３，８８３，６６５ 收费公路之通行费收 入 １，６２５，９９１，８７０ １，４２７，５３５，３５０ １，３８１，６９６，１７５ １，２４７，４４４，１６９ ２６． 主营业务税金及附加 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 营业税 ８１，２９９，５９４ ７１，３７６，７６８ ７０，００５，９６４ ６２，３７２，２０８ 城市维护建设税 ５，６９０，９７２ ４，９９６，３７４ ４，９４９，５６４ ４，３６６，０５５ 教育费附加 ３，２３８，２０８ ２，８５５，０７０ １，７２８，９８４ ２，４９５，２７３ ９０，２２８，７７４ ７９，２２８，２１２ ７６，６８４，５１２ ６９，２３３，５３６ ３４ ２７． 其他业务利润 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 其他业务收入 －加油服务收入 １５７，４２４，１９９ １３６，１３１，３１５ １４８，２８８，４０４ １４１，２０１，３６４ －餐饮收入 ７８，４４４，４５９ ６９，４８９，８１８ ６１，９１２，７２４ ６１，７６２，４１６ －排障清障及维修 养护收入 ３４，７４８，２７６ ３３，８８７，７３４ １６，５９１，５２８ １５，８３９，４０８ －广告收入 ２３，１７２，５０３ ２１，９９５，５０３ １１，１４８，３９６ １１，１４８，３９６ ２９３，７８９，４３７ ２６１，５０４，３７０ ２３７，９４１，０５２ ２２９，９５１，５８４ 其他业务支出 －加油服务收入 （１４６，８５５，３６７） （１２７，０５８，３５０） （１４３，０３１，６３５） （１３６，２９５，４０５） －餐饮收入 （６９，３８３，７９４） （６１，２７３，７５４） （５０，７９３，３９１） （５０，７９３，３９１） －排障清障及维修 养护收入 （４９，１８７，１８５） （４８，０１９，２８４） （１４，０３７，１３８） （１３，１２２，９４１） －广告收入 （５，４４７，７０８） （５，１７５，２８１） （４，３１５，４６４） （４，３１５，４６４） （２７０，８７４，０５４） （２４１，５２６，６６９） （２１２，１７７，６２８） （２０４，５２７，２０１） ２２，９１５，３８３ １９，９７７，７０１ ２５，７６３，４２４ ２５，４２４，３８３ ２８． 财务费用 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 利息支出 ２０，２８６，６８１ ２０，２８６，６８１ ４９，２０４，９７５ ４９，２０４，９７５ 减：在建工程利息资 本化金额 （１，２２２，７１８） （１，２２２，７１８） （２，２１４，３８３） （２，２１４，３８３） 利息支出，净额 １９，０６３，９６３ １９，０６３，９６３ ４６，９９０，５９２ ４６，９９０，５９２ 减：利息收入 （１５，９０８，４０４） （１４，４２５，４５１） （１５，０１８，８６４） （１４，４３５，７２１） 汇兑损失 １３５，１３５ １３５，１３５ １９，３８７ １９，３８７ 合计 ３，２９０，６９４ ４，７７３，６４７ ３１，９９１，１１５ ３２，５７４，２５８ ３５ ２９． 投资收益 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 短期投资收益 １０，２１０，２１９ １０，２１０，２１９ １３，３５９，６００ １３，３５９，６００ 权益法记录的股权投 资收益 ２２，２５８，４６４ ９３，３８８，９１８ ９，０４５，５８６ ７１，６７２，９４４ 其他长期股权投资收 益 １０，７５０，２５０ １０，７５０，２５０ １１，５１６，８００ １１，５１６，８００ 股权投资差额摊销 （６，０２６，３９２） （６，０２６，３９２） ２５９，５４３ ２５９，５４３ ３７，１９２，５４１ １０８，３２２，９９５ ３４，１８１，５２９ ９６，８０８，８８７ ３０． 关联方关系及交易 （１） 关联方的基本资料及与本公司的关系 关联方系指企业在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同 控制另一方或对另一方施加重大影响；如果两方或多方同受一方控制，亦视为 关联方。关联方关系主要是指： （１） 直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制 的两个或多个企业； （２） 合营企业； （３） 联营企业； （４） 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； （５） 受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制 的其他企业。 （ａ） 存在控制关系的关联方 与本公司 法定 公司名称 注册地 主营业务 关系 经济性质 代表人 江苏交通控 股 有 江苏省 筹措、管理及投资经 母公司 国有独资有限 沈长全 限公司 南京市 营性交通建设项目 责任公司 （ｂ） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ３６ 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 江苏交通控股有限 １１８，９１０，０００ － － １１８，９１０，０００ 公司 （ｃ） 存在控制关系的关联方所持股份及其变动 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 江苏交通控股 ２，７８１，７４３，６００ ５５．２２ － － － － ２，７８１，７４３，６００ ５５．２２ 有限公司 （２） 关联方交易 于二○○一年度，本公司与关联方之重大交易如下： （１） 江苏交通控股有限公司 本公司于一九九八年向中国银行江苏省分行获得借款额度计约 ９，８００，０００ 美元（折合人民币 ８１，１４０，０００ 元），用于进口机器设备及技术。于二○ ○一年十二月三十一日，尚未使用的借款额度约为 ２，１９２，０００ 美元，折合 人 民 币 １８，１５０，０００ 元（ 二 ○ ○ ○ 年 ：３，７４１，０００ 美元，折合人民币 ３０，９７９，０００ 元）。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。 （３） 关联方应收应付款余额 本集团及本公司 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 占该款项余额 占该款项余额 金额 的百分比 金额 的百分比 其他应收款 快鹿股份 １，８００，０００ ８％ － － 其他应付款 扬子大桥 ８０３，４２４ １％ － － ３１． 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号－净 ３７ 资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷ （期初净资产＋报告期净利润／２＋报告期 发行新股而新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期 期末的月份数／报告期月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋报告期发行新股增加股份数×增 加股份下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数） 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但由于其性 质、金额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支 出。 非经常性损益包括： 二○○一年度 二○○○年度 本集团 本公司 本集团 本公司 营业外收入 ８，５２９，０２４ ７，２９７，３５８ ９，４１４，３２６ ９，４１４，３２６ 营业外支出 （１４，６８０，２２３） （１４，２９９，１０７） （６，５０１，３５０） （４，５０４，８８１） 所得税返还 １６３，４３０，０００ １６３，４３０，０００ １２２，６２６，８００ １２２，６２６，８００ 长期股权投资差额摊 销 （６，０２６，３９２） （６，０２６，３９２） ２５９，５４３ ２５９，５４３ 所得税影响 ４，０１８，６０５ ４，２９９，２８７ （１，０４６，９３１） （１，７０５，７６６） １５５，２７１，０１４ １５４，７０１，１４６ １２４，７５２，３８８ １２６，０９０，０２２ ３２． 或有事项 截至二○○一年十二月三十一日止，本集团及本公司无重大或有事项。 ３３． 承诺事项 截至二○○一年十二月三十一日止，本集团及本公司无重大承诺事项。 ３４． 比较数字 ３８ 会计报表中二○○○年若干比较数字已重新编排分类以配合二○○一年的表达方 式。 ３５． 合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过 ３０％，且该差异变动金额占本集团二○ ○一年十二月三十一日资产总额 ５％或二○○一年度利润总额 １０％以上的项目列示如 下： 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 差异变动金额及幅度 金额 ％ 资产负债表项目 短期投资（ａ） １０９，２３４，６６３ － １０９，２３４，６６３ － 长期股权投资 ８６２，３９４，１６１ ６１２，９８１，０４９ ２４９，４１３，１１２ （ｂ） ４１ 累计折旧（ｃ） １，２６３，６５８，９４４ ７８０，４９６，９７３ ４８３，１６１，９７１ ６２ 无形资产（ｄ） １，５７３，３３６，６６３ ３，８１９，２７３，３１７ （２，２４５，９３６，６５４） （５９） 短期借款（ｅ） ２１０，０００，０００ ５８０，０００，０００ （３７０，０００，０００） （６４） 应付账款（ｆ） ６６，０５１，２１６ １６７，０３０，９０３ （１００，９７９，６８７） （６０） （ａ） 短期投资增加系本集团进行委托理财所致。 （ｂ） 长期股权投资增加系因为本集团投资于江苏省扬子大桥股份有限公司（附注 １０（ｂ））。 （ｃ） 累计折旧增加系由无形资产转入高速公路经营权及本年计提折旧。 （ｄ） 无形资产减少系将高速公路经营权转入固定资产及本年摊销所致。 （ｅ） 短期借款减少系本集团归还所致。 （ｆ） 应付账款减少系本集团归还结欠锡澄高速及广靖高速承包款所致。 ３９ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二○○一年度 合并财务报表及核数师报告 本报告原系由英文编制。如果英文版与中文释本有矛盾或者理解有所出入，应以英文版 为准。 核数师报告 致：江苏宁沪高速公路股份有限公司全体股东 我们已对江苏宁沪高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下与 贵公司合称“贵集团”）于二○○一年十二月三十一日的合并资产负债表及二○○一年 度的合并利润表，合并股东权益增减变动表、合并现金流量表以及贵公司于二○○一年 十二月三十一日的资产负债表进行审计。编制载于第 ２ 页至第 ４１ 页的财务报表是贵集 团及贵公司管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对此财务报表发表意见。 我们的审计是依据国际审计准则进行的。此准则要求我们规划和执行审计工作以期能就 财务报表是否存有重大错误，作合理的确定。审计工作包括抽查与财务报表所载数额和 披露事项有关的证据，评价贵集团管理阶层所采用的会计原则和所作出的重大会计估 计，及衡量财务报表的整体呈列。我们相信，我们的审计工作已为下列意见建立了合理 的基础。 我们认为，上述贵集团合并财务报表以及贵公司资产负债表按照国际会计准则理事会颁 布的国际财务报告准则及香港公司条例规定的披露要求真实公允地反映了贵集团及贵公 司于二○○一年十二月三十一日的财务状况和贵集团二○○一年度的合并经营成果及合 并现金流量。 执业会计师 中国，香港 二○○二年四月八日 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 合并资产负债表 二○○一年十二月三十一日 （所有金额均以人民币千元为单位） 附注 二○○一 二○○○ 资产 非流动资产 不动产、厂场及设备 ３ ９，９０３，１９１ １０，１２６，４８３ 土地使用权 ４ １，６１０，２５６ １，６３７，４７７ 于联营公司之投资 ６ ７０２，１７２ ５２，１９４ 长期投资 ６ － ４７２，６７０ 长期应收款，减一年内到期部分 ７ ７３，１５７ ８１，０６７ 无形资产 ８ ７９，１５５ ３，１８８ 非流动资产合计 １２，３６７，９３１ １２，３７３，０７９ 流动资产 存货及物料 ５，８１５ ６，７５５ 预交税项 ２０ ３，４８２ － 预付款及其他应收款 ９ ５６，６１５ ４２，２３１ 应收联营公司款项 ６ ９９７ － 长期应收款之一年内到期部分 ７ ７，９１０ ７，０５０ 短期投资 １０ １１６，３１１ － 现金及银行存款 １１ ７７５，６２３ ９７０，９９３ 流动资产合计 ９６６，７５３ １，０２７，０２９ 资产总计 １３，３３４，６８４ １３，４００，１０８ ２ 附注 二○○一 二○○○ 股东权益及负债 股东权益 股本 １２ ５，０３７，７４８ ５，０３７，７４８ 储备 １３ ７，４６５，７８６ ７，０７７，９４３ 股东权益合计 １２，５０３，５３４ １２，１１５，６９１ 少数股东权益 ３７８，８４５ ３４３，９５１ 非流动负债 长期银行借款，减一年内到期部分 １４（ｂ） ５０，３１３ ４３，２８６ 递延税项 １５，２０ １４，３５１ － 非流动负债合计 ６４，６６４ ４３，２８６ 流动负债 短期银行借款 １４（ａ） ２１０，０００ ５８０，０００ 长期借款之一年内到期部分 １４（ｂ） ４，７０３ ３，４３７ 应付工程款 ６８，０４１ １６７，０３１ 其他应付款 ９２，２２８ ９２，８１８ 应交税项 ２０ － ３１，４９９ 应付股利 ２１ １２，６６９ ２２，３９５ 流动负债合计 ３８７，６４１ ８９７，１８０ 股东权益及负债总计 １３，３３４，６８４ １３，４００，１０８ 后附之附注为此合并财务报表的一部分 本年度之合并财务报表于二○○二年四月八日由董事会批准通过。 沈长全 陈祥辉 董事长 董事，总经理 ３ 江苏宁沪高速公路股份有限公司 资产负债表 二○○一年十二月三十一日 （所有金额均以人民币千元为单位） 附注 二○○一 二○○○ 资产 非流动资产 不动产、厂场及设备 ３ ７，４５０，３４０ ７，６５７，３４１ 土地使用权 ４ １，６１０，２５６ １，６３７，４７７ 于子公司之投资 ５ ７７１，５５８ ７８６，７８８ 长期应收子公司款项 ５ １，３９８，２４２ １，２７７，３７０ 于联营公司之投资 ６ ７０２，１７２ ５２，１９４ 长期投资 ６ － ４７２，６７０ 长期应收款，减一年内到期部分 ７ ７３，１５７ ８１，０６７ 无形资产 ８ ７９，１５５ ３，１８８ 非流动资产合计 １２，０８４，８８０ １１，９６８，０９５ 流动资产 存货及物料 ５，２７６ ６，６９７ 预交税项 ７，２６０ － 预付款及其他应收款 ９ ５１，６３７ ４０，２０６ 应收联营公司款项 ６ ９９７ － 长期应收款之一年内到期部分 ７ ７，９１０ ７，０５０ 短期投资 １０ １１６，３１１ － 现金及银行存款 １１ ６４２，４３７ ８６１，９９５ 流动资产合计 ８３１，８２８ ９１５，９４８ 资产总计 １２，９１６，７０８ １２，８８４，０４３ ４ 附注 二○○一 二○○○ 股东权益及负债 股东权益 股本 １２ ５，０３７，７４８ ５，０３７，７４８ 储备 １３ ７，４６５，７８６ ７，０７７，９４３ 股东权益合计 １２，５０３，５３４ １２，１１５，６９１ 非流动负债 长期银行借款，减一年内到期部分 １４（ｂ） ５０，３１３ ４３，２８６ 递延税项 １５，２０ １４，３５１ － 非流动负债合计 ６４，６６４ ４３，２８６ 流动负债 短期银行借款 １４（ａ） ２１０，０００ ５８０，０００ 长期银行借款之一年内到期部分 １４（ｂ） ４，７０３ ３，４３７ 应付工程款 ５０，２４２ １５，９０９ 其他应付款 ７５，７７６ ８１，９０２ 应交税项 ２０ － ３０，８１７ 应付股利 ２１ ７，７８９ １３，００１ 流动负债合计 ３４８，５１０ ７２５，０６６ 股东权益及负债总计 １２，９１６，７０８ １２，８８４，０４３ 后附之附注为此合并财务报表的一部分 本年度之财务报表于二○○二年四月八日由董事会批准通过。 沈长全 陈祥辉 董事长 董事，总经理 ５ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 合并利润表 二○○一年度 （所有金额除每股溢利外，均以人民币千元为单位） 附注 二○○一 二○○○ 收入，净额 １６ １，８２９，５５２ １，５４２，９５２ 经营成本 （８０１，７９２） （６５８，９２０） 营业毛利 １，０２７，７６０ ８８４，０３２ 管理费用 （５３，８１７） （３３，９５４） 其他营业费用，净额 ４，６９０ （１６，５６２） 营业利润 ９７８，６３３ ８３３，５１６ 财务收入（费用） １７ １３，９０６ （２０，４５５） 应占联营公司溢利 ３５，３３２ １１，４５７ 除税及少数股东权益前利润 １８ １，０２７，８７１ ８２４，５１８ 税项 ２０ －本集团 （１６１，３３７） （１２３，００８） －联营公司 （１２，５５５） （２，１５２） 除少数股东权益前利润 ８５３，９７９ ６９９，３５８ 少数股东权益 （１２，７３９） （１１，０５２） 本年净利润 ８４１，２４０ ６８８，３０６ 股利 ２１ ６２９，７１８ ４５３，３９７ 每股收益 ２２ －基本 人民币 ０．１６７０元 人民币０．１４０７ 元 －摊薄 不适用 不适用 后附之附注为此合并财务报表的一部分 ６ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 合并股东权益增减变动表 二○○○年度 （所有金额均以人民币千元为单位） 储备 法定盈余 法定 未分配 股东权益 股本 股本溢价 评估增值 公积金 公益金 利润 储备合计 总计 附注 １２ 附注 １３（ａ） 附注 １３（ａ） 附注 １３（ｂ） １１，２０３，９０ 二○○○年一月一日 ４，８８７，７４８ ５，２６５，９５４ ５，５１８ １４６，６０６ ７３，３０４ ８２４，７７５ ６，３１６，１５７ ５ 二○○○年宣布的股利 分配（附注 ２１） － － － － － （３９１，０２０） （３９１，０２０） （３９１，０２０） 股本增发 １５０，０００ ４８０，０００ － － － － ４８０，０００ ６３０，０００ 增发费用 － （１５，５００） － － － － （１５，５００） （１５，５００） 评估增值转列为未分配 利润 － － （５，５１８） － － ５，５１８ － － 二○○○年度利润 － － － － － ６８８，３０６ ６８８，３０６ ６８８，３０６ 利润分配： －提拨法定盈余公积金 － － － ６９，０８８ － （６９，０８８） － － －提拨法定公益金 － － － － ３４，５４４ （３４，５４４） － － 二○○○年十二月三十 １２，１１５，６９ 一日 ５，０３７，７４８ ５，７３０，４５４ － ２１５，６９４ １０７，８４８ １，０２３，９４７ ７，０７７，９４３ １ 二○○一年宣布的股利 分配（附注 ２１） － － － － － （４５３，３９７） （４５３，３９７） （４５３，３９７） 二○○一年度利润 － － － － － ８４１，２４０ ８４１，２４０ ８４１，２４０ 利润分配： －提拨法定盈余公积金 － － － ７８，０８６ － （７８，０８６） － － －提拨法定公益金 － － － － ３９，０４３ （３９，０４３） － － 二○○一年十二月三十 １２，５０３，５３ 一日 ５，０３７，７４８ ５，７３０，４５４ － ２９３，７８０ １４６，８９１ １，２９４，６６１ ７，４６５，７８６ ４ 后附之附注为此合并财务报表的一部分 ７ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 合并现金流量表 二○○一年度 （所有金额均以人民币千元为单位） 附注 二○○一 二○○○ 营业活动之现金流量 营业活动之现金流入 ２３（ａ） １，３０２，８２１ １，１４０，６７１ 支付利息 （１９，０６４） （１０８，２１７） 已缴所得税 （１９０，７９９） （１１６，３６９） 营业活动之净现金流入 １，０９２，９５８ ９１６，０８５ 投资活动之现金流量 投资于联营公司 ６ （２４４，１９０） － 长期投资增加 ６ － （４７２，６７０） 不动产、厂场及设备增加 ２３（ｂ） （１６７，５６９） （５０１，０７６） 收取利息 ３８，４５８ ２１，４０１ 收取股利 ３，９５９ ４，５０３ 投资活动之净现金流出 （３６９，３４２） （９４７，８４２） 融资活动之现金流量 股本增发 － ６１８，３４５ 短期银行借款增加 ６８０，０００ １，３９５，０００ 偿还短期银行借款 （１，０５０，０００） （１，３８０，０００） 长期银行借款增加 １２，８６２ ３，７６２ 偿还长期银行借款 （４，５６９） （３，４３８） 偿还长期债券 － （２００，０００） 少数股东权益增加 ３３，０００ － 支付股利 （４７３，９６８） （３７９，６８０） 融资活动之净现金（流出）流入 （８０２，６７５） ５３，９８９ 现金及现金等价物净（减少）增加 （７９，０５９） ２２，２３２ 现金及现金等价物，年初余额 ９７０，９９３ ９４８，７６１ 现金及现金等价物，年末余额 ２３（ｃ） ８９１，９３４ ９７０，９９３ 后附之附注为此合并财务报表的一部分 ８ 江苏宁沪高速公路股份有限公司及其子公司 财务报表附注说明 二○○一年十二月三十一日 （除另有说明者外，所有金额均以人民币元为单位） １． 公司组织及财务报表之编制基础 江苏宁沪高速公路股份有限公司（“本公司”）于一九九二年八月一日在中华人民 共和国（“中国”）注册成立之股份有限公司。本公司主要从事投资、建设、经营 和管理沪宁高速公路江苏段（“沪宁高速公路”）、 ３１２ 国道江苏段（“宁沪二级 公路”）、南京至连云港一级公路南京段（“宁连公路”）及其他江苏省境内的公 路，并发展公路沿线的客运和其他辅助服务。 本公司分别于一九九七年六月及二○○○年十二月发行境外上市外资股（“ Ｈ 股”）１，２２２，０００，０００ 股及境内上市人民币普通股（“Ａ 股”）１５０，０００，０００ 股，每 股面值人民币 １ 元。Ｈ 股及 Ａ 股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所 上市。 本公司于一九九七年九月十六日与华建交通经济开发中心合资设立江苏锡澄高速公 路有限责任公司（“江苏锡澄”）及江苏广靖高速公路有限责任公司（“江苏广 靖”）。江苏锡澄及江苏广靖分别从事锡澄高速公路及广靖高速公路的建设和经营 管理。该等高速公路均于一九九九年九月二十八日落成并通车。于二○○一年四月 十二日江苏锡澄合并江苏广靖，更名为江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司（“广 靖锡澄”）。 于二○○一年十一日，本公司和鼓楼区湖南路劳务公司合资设立南京双狮楼酒店有 限责任公司（“双狮楼”），双狮楼主要业务为制售中餐。 本公司、广靖锡澄及双狮楼合称本集团。 本公司之直接及最终控股公司为注册于中国的江苏交通控股有限公司 （原江苏交通 投资公司），截至二○○一年十二月三十一日止，本公司共有在职员工 １，５２４ 人 （二○○○年：１，５６１ 人）。本公司注册地址为中国江苏省南京市石鼓路 ６９ 号。 ９ ２． 主要会计政策 编制本公司及本集团之财务报表所采用的主要会计政策如下： （ａ） 编制基础 所附财务报表乃按照于二○○一年十二月三十一日生效的由国际会计准则理事 会颁布的国际财务报告准则（“国际会计准则”）以及香港公司条例之披露规 定及香港联合交易所有限公司证券上市规则而编制。除为交易而持有的投资及 可供出售的投资按公允值计价外，所附财务报表按历史成本计价。该等准则与 本公司及本集团所采用的会计准则存在差异。本公司及本集团之法定报表系采 用企业会计准则以及企业会计制度编制法定账目（“法定账目”），有关国际 财务报告准则对法定账目的影响，揭示于附注 ２６。 （ｂ） 确认和计量基准 自二○○一年一月一日起，本集团遵循国际会计准则第三十九号“金融工具－ 确认和计量”。采用该准则未对财务报表的期初数产生重大影响。 （ｃ） 记账本位币 根据本集团的实际情况，本集团决定以人民币为记账本位币。 （ｄ） 合并财务报表的编制方法 合并财务报表包括了本公司及子公司的财务报表及本集团对联营公司之权益 （附注 ２（ｅ）及 ２（ｆ））。 在编制合并财务报表时，已冲销集团间的内部交易及往来余额，包括集团间未 实现利润。对类似条件下的相同交易或者其他事项采用统一的会计政策。应付 少数股东权益及损益已分别列示于合并资产负债表及合并利润表。收购企业系 采用购买法入账。收购或出售子公司或联营公司在收购日之后或出售日之前的 经营成果计入合并财务报表。 （ｅ） 子公司 子公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该子公司的财务和 经营政策，并藉此从该公司的经营活动中获得利益。 １０ 在本公司的财务报表中，对子公司的投资以权益法核算。当对子公司之投资存 在减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不复存在时，将重新评估其账面价 值。 （ｆ） 联营公司 联营公司系指除子公司及合营公司以外，本公司对其具有重大影响的公司。重 大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。 对联营公司投资以权益法核算。当对联营公司投资存在减值的迹象或以前年度 已确认的减值损失不复存在时，将重新评估其账面价值。 （ｇ） 不动产、厂场及设备及折旧 不动产、厂场及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。不动产、厂场及 设备的成本包括购买价及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的 直接成本。 不动产、厂场及设备达到可供使用状态和地点后的相关后续支出（如维修保养 费用等），一般于发生当期予以费用化。如果由此导致可能流入本公司的未来 经济利益超过了原先估计的绩效标准，则该支出应增加这些资产的账面价值。 收费公路、构筑物及经营权之折旧按偿债基金法计提，沪宁高速公路，宁沪二 级公路，宁连公路，锡澄高速公路及广靖高速公路平均每年分别按 ６％，８％， ５％，８％及 ９％年率复合计算折旧额。累计折旧额于经营期（沪宁高速公路：三十 年；宁沪二级公路：十五年；宁连公路：三十年；锡澄高速公路：三十年；广 靖高速公路：三十年）满后相等于收费公路、构筑物及经营权之总成本值。 除收费公路、构筑物及经营权外，其他不动产、厂场及设备之折旧以原值减去 ３％的估计残值后，在估计可使用年限内以直线法计算。不动产、厂场及设备的 估计可使用年限为估计可使用年限与剩余经营期孰短者。不动产、厂场及设备 的估计可使用年限如下： 房屋及建筑物 ３０ 年 安全设施 １０ 年 通讯及监控设施 １０ 年 收费站及附属设施 ８年 汽车 ８年 其他机器及设备 ５－８ 年 １１ 本集团定期对上述资产的使用年限和折旧方法进行评估，以确保折旧方法及期 限和预计由该项不动产、厂场及设备带来的经济利益保持一致。 不动产、厂场及设备退废或处置时，除冲销其相关成本，累计折旧及累计减值 损失外，所形成的利得或损失亦列入当期利润表。 （ｈ） 土地使用权 沪宁高速公路的土地使用权按成本减累计摊销及累计减值损失入账。土地使用 权摊销按偿债基金法计提，以平均每年 ６％年率复合计算摊销额。累计摊销额于 三十年经营期满后相等于土地使用权之总成本值。 （ｉ） 在建工程 在建工程指建造中之收费公路、构筑物及设施，包括在建之建筑及维修设施， 以及待安装机器，按成本列记。成本包括建造和购置成本及其他直接可归属成 本，以及建造期间发生的与该等资产有关的借款利息支出及外币借款汇兑损 益。 当该等资产完工并可以使用时，其成本将转至不动产、厂场及设备并提列折 旧。 （ｊ） 无形资产 无形资产最初以成本入账。无形资产在未来经济收益很可能流入本集团，并且 其成本能够可靠地计量时予以确认。无形资产于入账后，以成本减累计摊销及 累计减值损失列记。其成本按直线法在估计使用年限内摊销。本集团每年对无 形资产的摊销期限和方法进行评估。 商誉 收购成本超过本公司于收购日按持股比例计算的被收购企业可辨认净资产公允 价值的部分确认为商誉，并在资产负债表中认列为一项资产。于收购日，可辨 认的净资产在收购时，按公允价值计量。少数股东权益按少数股东所占公允价 值的比例确认。商誉按成本减累计摊销及累计减值损失计价。商誉之摊销系采 用直线法于十年之期限内摊销。摊销年限及摊销方法于每个会计年度末将予以 核阅。 其他无形资产 １２ 其他无形资产采用直线法于五年内摊销。 （ｋ） 存货 存货在计提对陈旧过时项目的准备后按成本与可变现净值孰低列记。成本按先 进先出法计算，包括所有采购成本、加工成本以及使存货达到目前场所和状态 而发生的其他成本。可变现净值按估计正常售价减去估计完工及销售所必需的 费用计算。 存货出售时，其账面金额应在确认其相关收入的当年度，确认为费用。存货减 记至可变现净值形成的减记额和所有的存货损失，都应在减记或损失发生当年 度确认为费用，因可变现净值增加而使减记的存货重新记回的金额，应在重新 记回当年度冲减已确认为费用的存货金额。 （ｌ） 应收款项 应收款项以付出对价的公允价值和考虑减值后的摊余成本计量。 （ｍ） 现金及现金等价物 现金系库存现金及存放于银行（或其他金融机构）的、可以随时用于支付的存 款。现金等价物系期限短、流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等 投资的原始期限不超过三个月且价值变动风险很小。 （ｎ） 投资 自二○○一年一月一日起，本公司遵循国际会计准则第三十九号“金融工具－ 确认和计量”，相应的，投资被分类为如下类别：持有至到期日的投资，为交 易而持有的投资及可供出售的投资。具有固定或可确定金额和固定期限，且企 业明确打算并能够持有至到期日的投资被分类为持有至到期日的投资。本公司 源生的贷款和应收款项不包括在内。主要为了从价格的短期波动中获利而进行 的投资被分类为交易而持有的投资。除上述投资及本公司源生的贷款和应收款 项外的其他投资，被分类为可供出售的投资。 除非将于资产负债表日十二个月之内到期，持有至到期日的投资属于非流动资 产。为交易而持有的投资属于流动资产。如果管理层打算于资产负债表日十二 个月之内将可供出售的投资变现，则其属于流动资产。 买卖投资均于交易日确认。 １３ 投资初始以成本计量，成本指付出对价的公允价值，包括交易费用。 初始确认后，本公司以公允价值计量可供出售及为交易而持有的投资，以资产 负债表日的市场交易价格计算的交易费用无需抵扣。 公允价值变动形成的对于为交易而持有的投资和可供出售的投资的已确认利得 或损失，计入其形成当期的净损益。 持有至到期日的投资，运用实际利率法，以摊余成本计量。 （ｏ） 税项 本公司及其子公司的所得税是根据法定账目所载的税前利润，增减不须课税或 不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠计算。 其他税项根据适用于本集团的中国政府有关税务法规提列。 递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负 债与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。按税法计算的资产 与负债系指为纳税目的而计算的资产与负债，所有的递延所得税负债均予以确 认。递延税项资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延 税项资产外，不予确认。 此外，会计政策并未因于二○○一年一月一日生效的国际会计准则第十二号 “所得税”而有所改变。 （ｐ） 权益 （ｉ） 负债和权益 金融工具在初次确认时按合同的实质分类为负债和权益。 与归类为负债的金融工具有关的利息、股利、损失和利得，在损益表中报 告为费用或收益。对于分配给归类为权益性工具的金融工具持有者的股 利，应直接列示于权益。除发行时发行方被要求以现金或其他金融资产结 算的可能性极小，该金融工具被归类为权益的情况外，当与某项金融工具 的结算方式有关的权利和义务取决于发行方和持有方均不能控制的不确定 未来事项的发生或不发生，或取决于不确定情况的结果时，该项金融工具 应归类为负债。 １４ （ｉｉ）储备 （１） 股本溢价 股本溢价包括发行法人股所产生的溢价，发行 Ｈ 股及 Ａ 股之总发行收 入超过股票面值并扣除因发行股票发生的相关费用，包括承销佣金、 中介机构费用及其他推介费用后的净额，以及股东垫支及贷款折股溢 价及土地使用权折股溢价。 （２） 评估增值 本公司沪宁高速公路的六个服务区及员工宿舍楼等物业经国际资产评 估师评估产生的评估增值于本集团及本公司的财务报表内列为评估增 值。本集团及本公司每年转列部分评估增值金额至未分配利润，转列 金额系按国际资产评估师的评估值与按历史成本计算的折旧的差额部 分，并扣除相关的递延税项。 员工宿舍于二○○○年度处置时，相关评估增值余额已全部转入未分 配利润。 （３） 法定盈余公积金及法定公益金 根据公司法和本公司章程，本公司及其子公司需按中国会计制度编制 的法定帐目税后利润（弥补以前年度亏损后）提取 １０％的法定盈余公 积金。当该公积金已达本公司股本的 ５０％时可不再提取。法定盈余公 积金只可用来弥补以前年度亏损或转增资本，但使用该公积金后，其 余额不得少于各公司股本的 ２５％。法定公益金的提取比例由董事会 决定。法定盈余公积金和法定公益金用于指定用途，不能作为现金股 利分配。 法定公益金用于职工福利，如购买职工宿舍和其他职工用的设施，但 不能用于支付职工福利费。购买的住房及设施的所有权仍属于本公 司。 （ｑ） 少数股东权益 少数股东权益代表在收购子公司时，按少数股权比例确认的可辨认资产及负债 的公允价值。 １５ 在被合并的子公司中，归属于少数股权的亏损，可能超过子公司权益中的少数 股东权益。超过部分以及归属于少数股权的进一步亏损，除少数股权在遵照规 定的义务弥补，并且有能力弥补的部分外，均冲减多数股权。如果子公司以后 有报告利润，在多数股权所承担的少数股权亏损全部弥补之前，所有利润均属 于多数股权。 （ｒ） 收入认列 当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且有关收入和成本能够可靠地 计量时，才对收入加以确认。本集团按下列基准认列收入： （ｉ） 通行费收入 通行费收入主要指经营收费公路的通行费收入扣除收入相关税捐后之净 额。通行费收入净额于收取时予以确认。 （ｉｉ）销售油品收入 销售油品收入于所有权上的主要风险及报酬转移给买方时确认。 （ｉｉｉ） 广告收入，排障及清障收入和餐饮收入 广告收入，排障及清障收入和餐饮收入（“其他服务”）提供其他服务的 收入于服务提供完毕时确认。 （ｉｖ）利息收入 利息收入按银行使用本公司及本集团现金的时间及实际利率计算确认。 （ｓ） 外币换算 本集团内每个实体以交易日之汇率将外币交易及其余额折算为记账本位币。由 于结算货币性项目，或报告货币性项目时采时不同于当期初次记录时或前期财 务报表中所用的汇率而产生的汇兑差额，在其形成的当期在损益表中予以确 认。 （ｔ） 借款及借款费用 １６ 借款以收到的对价扣除交易费用后的净额确认其初始成本，其后按以实际利率 法计算的摊余成本计量。收到的净额与未来现金支出现值之间的差额在借款期 限内计入当期损益。 交易费用包括支付给代理商、顾问、经纪商和自营商的手续费和佣金、监管机 构和证券交易所征收的款项及证券交易税。交易费用不包括债券溢价或折价、 筹资费用和内部管理费用或持有成本的摊销额。 借款费用包括利息费用及其他与借款相关的费用，包括借款折溢价的摊销、借 款安排的辅助性支出的摊销及作为利率调整而产生的外币借款的汇兑损益。 借款费用一般于发生当期予以费用化，除非用借款购建的资产需较长一段时间 的购建方能投入使用，则与该项资产直接有关的借款费用予以资本化。当购建 成本及借款费用开始发生且为该等资产达到预定用途的购建活动正在进行时， 借款费用才开始资本化。资本化的借款费用根据该项资产达到预定用途前所平 均占用的资金计算。若由于借款费用资本化而导致资产的账面价值超过其可回 收价值，则应计提该资产的减值准备。 （ｕ） 员工统筹退休金计划及住房政策 本集团参加由一政府机构管理的确定提拨的统筹退休金计划。本集团全体退休 员工均有权每年从该政府机构领取相当于退休时基本工资的退休金。本集团须 按照职工基本工资总额的 ２６％计提（其中本集团承担 ２０％，余下由职工承 担），交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支 付。本集团对于退休金费用是按权责发生制的基础计列的。 按照《江苏省省组机关出售公有住房实施细则》，本公司于二○○○年度向员 工出售相关员工宿舍。因此自此本公司不再拥有任何员工宿舍，也未有向员工 支付住房补贴的补贴。 （ｖ） 金融工具 （ｉ） 定义 金融工具指形成一个企业的金融资产并形成另一个企业的金融负债或权益 性工具的合同。 金融资产指下列某项资产： （１） 现金； １７ （２） 从另一个企业收取现金或另一金融资产的合同权利； （３） 在潜在有利的条件下，与另一个企业交换金融工具的合同权利； （４） 另一个企业的权益性工具。 金融负债指属于下列某项合同义务的负债： （１） 向另一个企业交付现金或另一金融资产的合同义务； （２） 在潜在不利的条件下，与另一个企业交换金融工具的合同义务。 本集团的金融资产和金融负债包括现金及现金等价物、应收款、投资、应 付款及借款。 （ｉｉ）确认和计量 当金融资产和金融负债以成本进行初始确认后，本集团对各类金融工具根 据国际会计准则第三十九号分别以可靠的公允价值或摊余成本（以实际利 率法计算）计量。以“常规”方式购买和出售的金融资产于交易日进行核 算。以公允价值计量的为交易而持有的金融资产／负债及可供出售的金融 资产在初始确认后，其公允价值变动形成的利得和损失，计入当年度损 益。 （ｉｉｉ） 列报 如金融资产和负债的相互抵销在法律上可以实施，且本集团意图对其进行 抵销或以出售资产价款偿还负债，则金融资产和负债可以相互抵销。 （ｗ） 金融风险及风险管理 本集团经营活动给本集团带来了各种金融风险，包括信用风险、流动性风险、 利率风险和外币风险。 （ｉ） 信用风险 信用风险或对方违约风险，通过限制信用期限及执行监控程序来控制。 现金及现金等价物，其他应收款及其他流动资产之账面净值已反映了本集 团有关财务资产的最高信贷风险。本集团并无其他财务资产有重大的信贷 风险。 本集团未将信用风险集中于单个债务人或债务人群体。 １８ （ｉｉ）流动性风险 本集团通过持有充足的现金及现金等价物或每年从银行获得足够的银行信 贷额度来满足其对未来一年内的经营计划所作的承诺。 （ｉｉｉ） 利率风险 短期借款与长期借款之利率及还款期限载于附注 １４（ａ）及附注 １４（ｂ）。 市场利率价格的变动不会显著影响本集团的经营业绩及营业活动现金流 量。 （ｉｖ）外币风险 因外币经营活动有限，本集团无重大汇率风险。 （ｘ） 公允价值的估计 公开交易的证券之公允价值系依据资产负债表日的市场报价而确定。 非为交易而持有的金融工具的公允价值系通过以下各种方法并依据资产负债表 日市场实际情况作出的假设进行评价： （ｉ） 现金及现金等价物 由于现金及现金等价物享有现时利率，或自存款发生至其预期存款期满的 期限较短，因此现金及银行存款的账面值与其公允价值大致相同。 （ｉｉ）其他应收款，应付账款和其他应付款及预提费用 由于上述应收款，预付货款，应付工程款，其他应付款，应交税项及应付 股利是在一般商业信用条款下发生的，因此其账面净值与其公允价值大致 相同。 （ｉｉｉ） 与关联方之余额 由于与关联方之余额不计息，且无固定偿还期限，因此其公允价值无法被 可靠地计量并予以披露。 １９ （ｉｖ）长期应收款及借款 于二○○一年十二月三十一日，根据可比较金融工具之现时市场利率，本 集团估计短期投资，长期应收款及借款之公允价值与其账面价值大致相 同。 （ｙ） 资产减值 当某些事件发生或环境变化导致不动产、厂场和设备、土地使用权、无形资产 和对联营公司之投资的账面价值可能无法回收时，应对该等资产进行减值核 阅。若一项资产的账面价值超过其可回收价值时，应就其差额确认减值损失并 计入当期费用。一项资产的可回收价值系按其净销售价格和可使用价值中孰高 者确认。净销售价格系指在公平交易情况下出售该项资产可获得的价款，而可 使用价值系指继续使用该项资产并在使用年限末出售该项资产而获得的未来现 金流量的现值。可回收价值应按个别资产予以估计，若不可行则应按现金流量 产生单位分别予以估计。 若上述减值损失不复存在或得以减少，则回转以前年度认列的该项减值损失。 此项回转列为当期收益。 金融工具亦在每个资产负债表日被予以评价，以判断是否存在减值。对于以摊 余成本计量的金融资产，如果很可能不能按贷款、应收款项或持有至到期日的 投资的合同条款收回所有到期金额，则确认减值损失或计提坏账损失。在后续 期间，如果减值或坏账损失降低，且这种降低客观上与减记之后发生的事项有 关，则金融资产的减记金额应直接或通过调整坏账备抵转回。但该转回不应导 致该金融资产的账面金额超过不确认减值情况下的摊余成本。转回的金额列入 当期收益。 确认以摊余成本计量的金融资产的减值时采用该金融工具最初的实际利率而非 现行市场利率。 （ｚ） 关联方 关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一 方或对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其 视为关联方。 （ａａ）或有事项 或有负债在财务报表中不予确认。或有负债通常在财务报表附注中披露，除非 与其相关的经济利益流出的可能性极小。 ２０ 或有资产在财务报表中不予确认。只有当与其相关的经济利益很可能流入时， 或有资产才在财务报表附注中披露。 （ｂｂ）期后事项 资产负债表日后事项若有助于对公司于资产负债表日存在的状况作出重新估计 或指出持续经营的假设不适用时，则须作为调整事项反映于财务报表中。不作 为调整事项的资产负债表日后事项如涉及金额重大，亦须在财务报表附注中披 露。 （ｃｃ）会计政策的变更 当法律或会计政策的制定者要求变更会计政策，或会计政策的变更能够使公司 的财务报表更恰当地反映其经济事项及交易时，应当变更会计政策。 变更会计政策时应采用追溯调整法。当对以前年度的调整金额不能合理确定 时，则采用未来适用法。 ３． 不动产、厂场及设备 不动产、厂场及设备之变动如下： （人民币千 本集团 元） 二○○一年度 二○○○年度 收费公路、 构筑物 房屋及 通讯及 收费站及 其他机器 及经营权 建筑物 安全设施 监控设施 附属设施 汽车 及设备 在建工程 合计 合计 成本 年初 ９，３４２，３２６ ４６１，１９４ ４５０，７７６ ２９６，８７８ ８９，６７４ ９１，９２５ １０９，０３５ ６３，１５２ １０，９０４，９６０ １０，４５２，５１０ 增加 － １，２５５ ２３８ ３５０ ２，４９４ ３０４ ９，４２５ ５４，５１３ ６８，５７９ ４９１，５９２ 在建工程转入 － ３，２８４ － ４７，３４２ ３５，６２１ ９，７３３ ８，２４６ （１０４，２２６） － － 重分类 － － － （３，４２１） － ４，１７６ （７５５） － － － 减少 － （７，８３５） － － （５，０４０） （１，４３６） （１８７） － （１４，４９８） （３９，１４２） 年末 ９，３４２，３２６ ４５７，８９８ ４５１，０１４ ３４１，１４９ １２２，７４９ １０４，７０２ １２５，７６４ １３，４３９ １０，９５９，０４１ １０，９０４，９６０ 累计折旧 年初 ４１９，３８１ ５６，２８５ １５５，４４８ ５１，７３９ １８，５３１ ２３，６４２ ５３，４５１ － ７７８，４７７ ５３７，６８２ 增加 １４２，０６２ １４，４１９ ４３，３０１ ３７，２４９ １５，５４９ ９，１５２ １６，５６１ － ２７８，２９３ ２４４，８２５ 重分类 － － － （９４６） － １，０３６ （９０） － － － 减少 － － － － － （８１５） （１０５） － （９２０） （４，０３０） 年末 ５６１，４４３ ７０，７０４ １９８，７４９ ８８，０４２ ３４，０８０ ３３，０１５ ６９，８１７ － １，０５５，８５０ ７７８，４７７ 净值 年末 ８，７８０，８８３ ３８７，１９４ ２５２，２６５ ２５３，１０７ ８８，６６９ ７１，６８７ ５５，９４７ １３，４３９ ９，９０３，１９１ １０，１２６，４８３ 年初 ８，９２２，９４５ ４０４，９０９ ２９５，３２８ ２４５，１３９ ７１，１４３ ６８，２８３ ５５，５８４ ６３，１５２ １０，１２６，４８３ ９，９１４，８２８ ２１ （人民币千 本公司 元） 二○○一年度 二○○○年度 收费公路、 构筑物 房屋及 通讯及 收费站及 其他机器 及经营权 建筑物 安全设施 监控设施 附属设施 汽车 及设备 在建工程 合计 合计 成本 年初 ７，０８８，４１８ ３７７，２６１ ３７４，６６６ ２０９，４２７ ８９，６７４ ９１，３１１ １０８，４４６ ６１，４５５ ８，４００，６５８ ７，９５２，５１０ 增加 － － － － ２，４９４ － ４，５０９ ４４，９４１ ５１，９４４ ４８７，２９０ 在建工程转入 － ３，２８４ － ４７，３４２ ３５，６２１ ９，７３３ ７，２９１ （１０３，２７１） － － 减少 － （７，８３５） － － （５，０４０） （１，４３６） （１８７） － （１４，４９８） （３９，１４２） 年末 ７，０８８，４１８ ３７２，７１０ ３７４，６６６ ２５６，７６９ １２２，７４９ ９９，６０８ １２０，０５９ ３，１２５ ８，４３８，１０４ ８，４００，６５８ 累计折旧 年初 ４０７，６００ ５１，６５１ １４５，８７２ ４２，５９０ １８，５３１ ２３，６３９ ５３，４３４ － ７４３，３１７ ５３０，６６４ 增加 １２８，６８５ １１，７５５ ３５，９２６ ２８，２３１ １５，５４９ ８，９１０ １６，３１１ － ２４５，３６７ ２１６，６８３ 减少 － － － － － （８１５） （１０５） － （９２０） （４，０３０） 年末 ５３６，２８５ ６３，４０６ １８１，７９８ ７０，８２１ ３４，０８０ ３１，７３４ ６９，６４０ － ９８７，７６４ ７４３，３１７ 净值 年末 ６，５５２，１３３ ３０９，３０４ １９２，８６８ １８５，９４８ ８８，６６９ ６７，８７４ ５０，４１９ ３，１２５ ７，４５０，３４０ ７，６５７，３４１ 年初 ６，６８０，８１８ ３２５，６１０ ２２８，７９４ １６６，８３７ ７１，１４３ ６７，６７２ ５５，０１２ ６１，４５５ ７，６５７，３４１ ７，４２１，８４６ （ａ） 于一九九七年三月三十一日，本公司沪宁高速公路的六个服务区及员工宿舍楼 等物业经西门（远东）有限公司进行评估。评估师根据一九九七年三月三十一 日的公开市场价格确定了该等物业的公允值。评估增值约人民币 ９，１２２，０００ 元，已作为房屋及建筑物载入于所附本集团及本公司的财务报表内。相关资产 作为不动产的单独类别列示，并于最后评估于一九九七年。 本公司于二○○○年经批准向其员工出售该等员工宿舍物业。损失约人民币 ３２，０００，０００ 元计入其他营业费用，且相关未转出之评估增值全部转入未分配利 润。自此，无不动产、厂场及设备按评估值计价。 ２２ ４． 土地使用权 本集团及本公司 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 １，７１６，０８８ １，７１６，０８８ 本年增加 － － 年末余额 １，７１６，０８８ １，７１６，０８８ 累计摊销 年初余额 ７８，６１１ ５５，０８４ 本年摊销 ２７，２２１ ２３，５２７ 年末余额 １０５，８３２ ７８，６１１ 年末净值 １，６１０，２５６ １，６３７，４７７ 年初净值 １，６３７，４７７ １，６６１，００４ 根据《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例规定》，土地使用 权期满，土地使用权及其地上面建筑物，其他附着物之所有权将由国家无偿取得。 ５． 于子公司之投资及长期应收子公司款项 本公司 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 投资成本 ７２３，４６０ ７２２，５００ 应占投资后尚未分派的累计溢利 ４８，０９８ ６４，２８８ ７７１，５５８ ７８６，７８８ 长期应收子公司款项 １，３９８，２４２ １，２７７，３７０ 长期应收子公司款项均无抵押，免息并无固定还款期限。 ２３ 于二○○一年及二○○○年十二月三十一日，本公司之子公司详情如下： 注册 公司名称 营业地点 成立日 本公司所占权益比例 注册及实收资本 主营业务 二○○一 二○○○ 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 广靖锡澄 中国 一九九七年 ８５％ ８５％ ８５０，０００ ６００，０００ 高速公路的建设，管理 （原江苏 九月十六日 及经营 锡澄） 双狮楼 中国 二○○一年 ９５．０５％ － １，０１０ － 制售中餐 十一月七日 于二○○一年四月十二日，江苏广靖的所有资产负债均按账面值与江苏锡澄合并， 江苏锡澄变更登记为广靖锡澄，江苏广靖撤销登记。 ６． 于联营公司之投资及应收联营公司款项 本集团及本公司 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 投资成本 ６８１，０５９ ４９，９００ 应占投资后尚未分派的累计溢利 ２１，１１３ ２，２９４ ７０２，１７２ ５２，１９４ 应收联营公司款项 ９９７ － 应收联营公司款项无担保，不计息且无固定还款日期。 于二○○一年十二月三十一日，本公司之联营公司如下： 注册地点及 本公司直接所占 名称 成立日期 权益比例 注册资本 主营业务 二○○一 二○○○ 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 江苏快鹿汽车运输股份有限公 中国 ３３．２％ ３３．２％ １５０，３００ １０７，７０５ 提供客运服务 司（“快鹿股份”）（原江苏 一九九六年 快鹿汽车运输有限责任公司 六月二十一日 （“快鹿运输”）） 江苏扬子大桥股份有限公司 中国 ２６．６６％ １７．８３％ ２，１３７，２４８ ２，１３７，２４８ 投资建设经营 （“扬子大桥”） 一九九二年十 及管理江阴公 二月三十一日 路大桥 ２４ （ａ） 快鹿股份 根据江苏省人民政府苏政复（１９９９）１３９ 号批复，快鹿运输改制为股份有限公 司，并更名为快鹿股份。注册资本由原来的人民币 １０７，７０５，３００ 元增至人民币 １５０，３００，０００ 元。快鹿股份于二○○○年五月十二日设立，以其于一九九九年 八月三十一日经审计的净资产 １５０，３００，０００ 元，向原股东发行 １５０，３００，０００ 股 股份，每股面值人民币 １ 元。增资后，本公司持有快鹿股份 ４９，８９９，６００ 股， 占其股份总数的 ３３．２％。 （ｂ） 扬子大桥 根据一九九九年四月八日本公司与江苏交通投资公司之协议，于二○○○年十 二月二十九日，本公司以人民币 ４７２，６７０，２１８ 元收购江苏交通控股有限公司 （原“江苏交通投资公司”）持有的扬子大桥 ３８１，１８５，６６０ 股，占其注册资本 的 １７．８３％。收购完成后，本公司占扬子大桥的权益比例变为 ２６．６６％。 根据二○○一年九月四日本公司与国家开发投资公司（“国投”）之协议，本 公司以人民币 ２４４，１８９，５０３ 元收购国投持有的扬子大桥 １８８，６５０，０００ 股，占其 注册资本的 ８．８３％。收购完成后，本公司占扬子大桥权益比例变为 ２６．６６％。 ７． 长期应收款 （ａ） 本公司于一九九八年十二月二十五日与宜兴市交通建设发展有限公司（简称 “宜兴交通建设公司”）共同出资成立宜漕公路公司，营业期限自一九九八年 十二月二十五日起十年。宜漕公路公司主要从事宜兴与漕桥间公路的兴建、经 营与管理。宜漕公路公司注册资本为人民币 １２０，０００，０００ 元，本公司出资人民 币 ５８，８００，０００ 元占资本的 ４９％，宜兴交通建设公司出资人民币 ６１，２００，０００ 元 占资本的 ５１％。 根据一九九八年十二月三十一日签定的补充协议，本公司除投入注册资本金人 民币 ５８，８００，０００ 元外，尚需投入建设资金人民币 １１７，６００，０００ 元。截止二○ ○○年十二月三十一日止，本公司累计投入宜漕公路公司注册资本金及建设资 金人民币 １００，０００，０００ 元。根据上述补充协议，本公司全权委托宜兴交通建设 公司承包宜漕公路公司的经营活动。宜兴交通建设公司将在宜漕公路公司经营 期限内，自一九九九年起按年收益率 １７．８％，向本公司支付定额承包金。宜兴 市投资公司（宜兴交通建设公司的控股公司）对上述承包金提供担保。宜漕公 路公司营业期满后，本公司将不再获得任何资产的分配。 ２５ 根据上述协议，于二○○一年度本公司应收定额承包金计人民币 １７，８００，０００ 元，包含应收回投资款 ７，０４９，７５０ 元（二○○○：人民币 ６，２８３，２００ 元），利 息人民币 １０，７５０，２５０ 元（二○○○：人民币 １１，５１６，８００）。该项长期应收款 的实际利率为 １２．２％（二○○○年：１２．２％）。 （ｂ） 长期应收款将于下列期间回收 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 一定期间内的还款金额 －一年内到期 ７，９１０ ７，０５０ －一至二年内到期 ４２，５４０ ３７，９１５ －二至五年内到期 ３０，６１７ ４３，１５２ －五年以上到期 － － ８１，０６７ ８８，１１７ ８． 无形资产 本集团及本公司 二○○一 商誉 其他 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初数 － ３９，４０６ ３９，４０６ 收购联营公司所引起的增 加 ８５，７００ － ８５，７００ 年末数 ８５，７００ ３９，４０６ １２５，１０６ 累计摊销 年初数 － ３６，２１８ ３６，２１８ 本年摊销 ６，５４５ ３，１８８ ９，７３３ 年末数 ６，５４５ ３９，４０６ ４５，９５１ 净值 年末净值 ７９，１５５ － ７９，１５５ 年初净值 － ３，１８８ ３，１８８ ２６ 二○○○ 商誉 其他 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初数 － ３９，４０６ ３９，４０６ 收购联营公司所引起的增 加 － － － 年末数 － ３９，４０６ ３９，４０６ 累计摊销 年初数 － ２８，４１５ ２８，４１５ 本年摊销 － ７，８０３ ７，８０３ 年末数 － ３６，２１８ ３６，２１８ 净值 年末净值 － ３，１８８ ３，１８８ 年初净值 － １０，９９１ １０，９９１ 商誉及其他无形资产的摊销分别包括在应占联营公司溢利及经营成本中。 ９． 预付款及其他应收款 本集团 本公司 二○○一 二○○○ 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收利息收入 ５４３ ４，４９８ ５４３ ４，４９８ 应收宜兴交通建设公司 １１，８００ １７，８００ １１，８００ １７，８００ 预付材料及设备款 ８，８５９ ３，６９５ ７，２５８ ３，３６５ 其他 ３５，４１３ １６，２３８ ３２，０３６ １４，５４３ ５６，６１５ ４２，２３１ ５１，６３７ ４０，２０６ ２７ １０． 短期投资 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 持有至到期的投资－一年内到期部分 １０７，０７７ － 为交易而持有的投资 ９，２３４ － １１６，３１１ － 一年内到期的持有至到期日的投资为委托国通证券有限公司投资于国债与股票。年 固定收益率为 ９％，并于二○○二年三月收回。 为交易而持有的投资为在上海证券交易所及深圳证券交易所交易的证券，按二○○ 一年十二月二十九日（二○○一年度最后一个交易日）的证券交易所收盘价计量。 短期投资估计于资产负债日十二个月之内变现。 １１． 现金及银行存款 本集团 本公司 二○○一 二○○○ 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金 ２１９ ２５７ ２４２ １８ 活期存款 ６５０，７４４ ６８１，９２３ ５４７，５３５ ６５３，１６４ 定期存款 １２４，６６０ ２８８，８１３ ９４，６６０ ２０８，８１３ ７７５，６２３ ９７０，９９３ ６４２，４３７ ８６１，９９５ 定期存款存期短于十二个月，并按市场利率计息。 １２． 股本 于二○○一年十二月三十一日，本公司注册、已发行及已缴足之股本为人民币 ５，０３７，７４７，５００ 元（二○○○：人民币 ５，０３７，７４７，５００ 元），分为 ５，０３７，７４７，５００ 股（二○○○：５，０３７，７４７，５００ 股），每股面值人民币 １ 元。除国家股、国有法人 股和法人股的股东必须为中国法人，Ｈ 股由中国境外投资者持有并交易及 Ａ 股由中 国境内投资者持有并交易外，国家股，国有法人股，Ｈ 股及 Ａ 股享有同等权益。 ２８ 二○○一年及二○○○年十二月三十一日止，股本情况如下： 二○○一 二○○○ 股数 金额 股数 金额 人民币千元 人民币千元 ２，７８１，７４３，６０ ２，７８１，７４３，６０ 国家股 ０ ２，７８１，７４４ ０ ２，７８１，７４４ 国有法人股 ５９９，４７１，０００ ５９９，４７１ ５９９，４７１，０００ ５９９，４７１ 法人股 ２８４，５３２，９００ ２８４，５３３ ２８４，５３２，９００ ２８４，５３３ １，２２２，０００，００ １，２２２，０００，００ Ｈ股 ０ １，２２２，０００ ０ １，２２２，０００ Ａ股 １５０，０００，０００ １５０，０００ １５０，０００，０００ １５０，０００ ５，０３７，７４７，５０ ５，０３７，７４７，５０ 合计 ０ ５，０３７，７４８ ０ ５，０３７，７４８ （ａ） 于一九九七年六月二十三日，本公司以每股面值人民币 １ 元发行 １，２２２，０００，０００ Ｈ 股，每股发行价港币 ３．１１ 元（人民币 ３．３３ 元）。Ｈ 股于一 九九七年六月二十七日在香港联合交易所有限公司上市。 （ｂ） 本公司经中国证券监督管理委员会核准，以每股面值人民币 １ 元向社会公开发 行 １５０，０００，０００ 股境内上市人民币普通股（“Ａ 股”），每股发行价为人民币 ４．２０ 元，发行总收入为人民币 ６３０，０００，０００ 元，扣除发行费用后余额为人民币 ６１４，５００，０００ 元。Ａ 股于二○○○年十二月二十二日至二十三日在上海证券交 易所发行，并于二○○一年一月十六日在上海证券交易所上市交易。 １３． 储备 （ａ） 本公司董事会建议二○○一年法定盈余公积和法定公益金的提取比例分别为 １０％和 ５％（二○○○：１０％和 ５％），金额约计人民币 ７８，０８６，０００ 元和 ３９，０４３，０００ 元（二○○○：约人民币 ６９，０８８，０００ 元和人民币 ３４，５４４，０００ 元）。 （ｂ） 根据本公司章程，可供分配的利润乃系按中国会计制度编制确认的金额和按国 际财务报告准则确认的金额两者中孰低者。截至二○○一年十二月三十一日， 可供分配利润约为人民币 １，１１５，３７０，０００ 元（二○○○：约人民币 ９１５，９２８，０００ 元）。 ２９ １４． 借款 本集团及本公司 （ａ） 短期银行借款 短期银行借款系根据中国人民银行的现行市场利率于一年内连息偿还并无担 保。于二○○一年十二月三十一日，年利率为 ５．５８％（二○○○：５．５８％至 ５．８５％）。 （ｂ） 长期银行借款 所有长期银行借款均由江苏交通控股有限公司担保，其组成如下： 年利率 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 长期银行借款 －美元西班牙政府借款自 １％（二○○○： 二○○七年至二○二六年 １％）； 分次到期 ３１，４９４ ２６，０６４ －美元买方信贷借款自二 ６．７７％（二○○○： ○○一年至二○○六年分 ６．７７％）； 次到期 ２３，５２２ ２０，６５９ 减：一年内到期部分 （４，７０３） （３，４３７） 长期部分 ５０，３１３ ４３，２８６ 该等借款额度为 ９，８００，０００ 美元（折合人民币 ８１，１４０，０００ 元），由江苏交通 控股有限公司提供担保，用于购买进口设备和技术。截止二○○一年十二月三 十一日尚未使用的借款额度约为 ２，１９２，０００ 美元（折合人民币 １８，１４２，０００ 元）（二○○○： ３，７４１，０００ 美元，折合人民币 ３０，９７９，０００ 元）。 ３０ （ｃ） 长期银行借款将于下列期间偿还 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 一定期间内的还款金额 －一年内到期 ４，７０３ ３，４３７ －１－２ 年内到期 ４，７０３ ３，４３７ －２－５ 年内到期 １４，１０９ １０，３１１ －５ 年以上到期 ３１，５０１ ２９，５３８ ５５，０１６ ４６，７２３ 减：一年内到期之长期银行部分 （４，７０３） （３，４３７） ５０，３１３ ４３，２８６ １５． 递延税项 递延税项贷项包括如下项目： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 土地使用权（ａ） １２，１８４ － 持有至到期日之投资（ｂ） ２，１６７ － 物业评估（ｃ） － － １４，３５１ － 递延税款贷项在以下情形下产生： （ａ） 土地使用权 自二○○一年一月一日起，土地使用权在税法下按直线摊销，导致计税基础小 于账面价值。 （ｂ） 持有至到期日之投资 持有至到期日之投资按实际利率的摊余成本计价，导致计税基础小于账面价 值。 ３１ （ｃ） 物业评估 本公司对财务报表中由于物业权益评估增值而产生之递延所得税进行认列，计 提由此临时性差异而产生的递延所得税负债约人民币 ３，０１１，０００ 元，同时冲减 相应的评估增值金额（上述差异已于以前年度记入评估增值项下）。 由于本公司于二○○○年度将员工宿舍楼等物业出售出本公司职工，相关递延 税项及评估增值亦分别转入当期利润表及未分配利润。 递延税项变动情况如下： 二○○一年 二○○一年 十二月 三十 一月一日余额 转入利润表 一日余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 土地使用权 － １２，１８４ １２，１８４ 持有至到期之投资 － ２，１６７ ２，１６７ － １４，３５１ １４，３５１ 二○○○年 二○○○年 十二月 三十 一月一日余额 转入利润表 一日余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 物业评估 ２，７１８ （２，７１８） － １６． 收入，净额 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 收入 －通行费收入 １，６２５，９９２ １，３８１，６９６ －销售汽油 １５７，４２４ １４８，２８８ －餐饮收入 ８５，１９５ ６１，９１３ －排障及清障收入 ２７，９９７ １６，５９２ ３２ －广告收入 ２３，１７３ １１，１４８ １，９１９，７８１ １，６１９，６３７ 减：收入相关税项 （９０，２２９） （７６，６８５） 收入，净额 １，８２９，５５２ １，５４２，９５２ 收入相关税项由营业税及其他税项组成。本公司及其附属公司须按通行费收入、排 障及清障收入、广告收入和餐饮收入之 ５％缴纳营业税。除营业税外，本公司及其附 属公司亦须缴纳下列各种收入相关税项： －按营业税及应交增值税额的 ７％征收城市维护建设税。 －按营业税及应交增值税额的 ４％征收教育费附加。 本公司及其附属公司须缴付销售油品的增值税，按一般税率 １７％征收。购进油品或 其他物料支付增值税可抵扣销售油品或其他物料时应缴的增值税，以决定净应付增 值税缴交有关政府部门。 １７． 财务收入（费用） 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 利息收入 ３３，７３６ ２６，５３６ 利息费用 －银行借款 （２０，２８７） （４３，７０５） －债券 － （５，５００） 减：资本化为不动产、厂场及设备的利息费用 １，２２３ ２，２１４ （１９，０６４） （４６，９９１） 公允值的变化 （７６６） － 利息费用合计 １３，９０６ （２０，４５５） 二○○一年度平均资本化率为 ２％（二○○○年度：２％）。 ３３ １８． 除税及少数股东权益前综合溢利 （ａ） 除税及少数股东损益前综合溢利已（计入）或扣除下列各项： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 已计入： 短期投资收益 （１０，９７６） （１３，３６０） 利息收入 －银行存款 （１５，９０９） （１５，０１９） －长期应收款 （１０，７５０） （１１，５１７） －持有至到期日之投资 （７，０７７） － （３３，７３６） （２６，５３６） 已扣除： 利息费用 －银行贷款 ２０，２８７ ４３，７０５ －债券 － ５，５００ ２０，２８７ ４９，２０５ 减：资本化为不动产、厂场及设备的利息 费用 （１，２２３） （２，２１４） 财务费用 １９，０６４ ４６，９９１ 员工成本 －薪金及工资，包括董事、监事及高级人 员薪酬 ９１，８０９ ６５，６３８ －员工花红及福利费 ９，２８２ ８，９７５ －提列统筹退休金（附注 ２（ｕ）） １０，８４８ ９，６９２ 不动产、厂场和设备折旧费用 ２７８，２９３ ２４４，８２５ 土地使用权摊销 ２７，２２１ ２３，５２７ 摊销无形资产 ９，７３３ ７，８０３ 计提坏帐准备 ６３０ ４３３ 核数师审计费 １，２５０ １，２５０ 员工宿舍处理损失 － ３１，８６６ ３４ （ｂ） 员工宿舍出售计划 按《江苏省省级机关出售公有住房实施细则》，于二○○○年度本公司向职工 出售相关员工宿舍。相关损失约人民币 ３２，０００，０００ 元已计入二○○○年度损 益。 １９． 董事、监事及高级职员薪酬 （ａ） 董事及监事薪酬详情如下： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 执行董事酬金 １，１１０ １，１２０ 非执行董事酬金 ２２０ ２２０ 监事酬金 ５７０ ５７０ 执行董事之其他薪酬 －底薪及津贴 ２２０ ２２０ －花红 － － 非执行董事之其他薪酬 － － 监事之其他薪酬 － － ２，１２０ ２，１３０ 截至二○○一年及二○○○年十二月三十一日止年度，本公司及其附属公司无 任何董事或监事放弃其所获薪酬。 （ｂ） 最高薪酬之五名人士（包括董事、监事及雇员）之薪酬如下： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 底薪及津贴 ６４０ ６５０ 花红 － － ６４０ ６５０ 董事人数 ４ ４ 监事人数 １ １ 高级职员人数 － － ５ ５ ３５ 最高薪酬的五名人士均为本公司董事及监事，其薪酬已列示于附注 １９（ａ）。截 至二○○一年及二○○○年十二月三十一日止年度，给五名最高薪酬的人士每 人的酬金均少于人民币 １，０００，０００ 元。且本公司并未向最高薪酬之五名人士支 付任何作为加盟本公司之酬金或离职之补偿。 ２０． 税项 于二○○一年度和二○○○年度，所得税费用的明细如下： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 税项 －当年应缴税额 ３１０，４１６ ２４８，３５３ －可获之财政返还 （１６３，４３０） （１２２，６２７） １４６，９８６ １２５，７２６ 递延税项 １４，３５１ （２，７１８） １６１，３３７ １２３，００８ 应占联营公司所得税 １２，５５５ ２，１５２ １７３，８９２ １２５，１６０ 当年度所得税费用与按会计所得额计算之所得税费用的调节表如下所示： 二○○一 沪宁高速公 宁沪 （人民币千元） 路及宁连段 广靖锡澄 二级公路 联营公司 合计 损益表所载会计税前及 少数股东权益前之利 润 ７４４，０８１ １２５，９５７ １２２，５０１ ３５，３３２ １，０２７，８７１ 财政返还前实际适用税 率 ３３％ ３３％ ３３％ ３３％ 按实际适用税率计算的 所得税额 ２４５，５４７ ４１，５６６ ４０，４２５ １１，６６０ ３３９，１９８ 财政返还 （１３７，１２７） － （２６，３０３） － （１６３，４３０） 不须纳税的收入所造成 的所得税影响 （３，３１５） － － － （３，３１５） 不得抵扣的费用所造成 的所得税影响 ２２ ５２２ － ８９５ １，４３９ 当年度所得税费用 １０５，１２７ ４２，０８８ １４，１２２ １２，５５５ １７３，８９２ ３６ 二○○○ 沪宁高速公 宁沪 （人民币千元） 路及宁连段 广靖锡澄 二级公路 联营公司 合计 损益表所载会计税前及 少数股东权益前之利 润 ６００，４２１ ７３，６７９ １３８，９６０ １１，４５８ ８２４，５１８ 财政返还前实际适用税 率 ３３％ － ３３％ ３３％ － 按实际适用税率计算的 所得税额 １９８，１３９ － ４５，８５７ ３，７８１ ２４７，７７７ 财政返还 （９８，７２８） － （２３，８９９） － （１２２，６２７） 不须纳税的收入所造成 的所得税影响 （４７８） － － （１，６２９） （２，１０７） 不得抵扣的费用所造成 的所得税影响 ３，６００ － － － ３，６００ 递延税项不同税率对所 得税费用之影响 （１，４８３） － － － （１，４８３） 当年度所得税费用 １０１，０５０ － ２１，９５８ ２，１５２ １２５，１６０ 本公司及其附属公司须遵照中国法律及法规编制审计帐目，并按应课税所得的 ３３％ 缴纳企业所得税。 根据江苏省财政厅一九九七年的有关文件，本公司有关经营沪宁高速公路的所得， 可获得数额相等于应课税所得的 １８％之财政返还。 并根据上述有关文件，本公司有关经营宁沪二级公路的所得，可获得数额相等于应 课税所得的 ３３％之财政返还。但是，根据财政部于二○○○年十月颁布的财税 （２０００）９９ 号文，自二○○○年一月一日起，本公司有关经营宁沪二级公路的所得， 可获得数额相等于应课税所得的 １８％之财政返还。 此外，根据上述文件，规定先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％，实征 １５％的优 惠政策将保留到二○○一年十二月三十一日。 根据财政部国家税务总局财税字（９４）００１ 号文，并经江苏省地方税务局确认，江 苏锡澄及江苏广靖自二○○○年度免征所得税。 由于本集团未有任何香港应税利得，故不需支付香港利得税。 ３７ ２１． 股息 二○○一 二○○○ 资产负债表日前宣布之股利 －中期股利 － － －年终股利，每股 ０．０９ 元（二○○○年： ０．０８ 元） ４５３，３９７ ３９１，０２０ ４５３，３９７ ３９１，０２０ 资产负债表日后建议之股利，每股 ０．１２５ 元 （附注 ２７） ６２９，７１８ ４５３，３９７ 根据本公司章程，股息分派按中国会计制度编制的法定帐目及国际财务报告准则编 制的报表，两者未分配利润较低数额作为分派基础（附注 １３（ｂ））。 于二○○二年四月八日，本公司董事会提议二○○一年度股利每股人民币 ０．１２５ 元 （二○○○年度：人民币 ０．０９ 元）。此项股息建议分配方案尚需经下次股东大会 决定。 ２２． 每股溢利 二○○一年度每股溢利系以二○○一年度净利润约人民币 ８４１，２４０，０００ 元（二○○ ○年：人民币 ６８８，３０６，０００ 元）除以平均已发行股数 ５，０３７，７４７，５００ 股（二○○○ 年度： ４，８９１，４３６，０２５ 股）计算所得。 因本公司无潜在的摊薄性股份，故摊薄每股盈利未予计算。 ３８ ２３． 合并现金流量表补充信息 （ａ） 除税及非常项目前利润和经营活动产生现金流量的调节如下： 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 除税及少数股东权益前利润 １，０２７，８７１ ８２４，５１８ 调整项目： 计提坏帐准备 ６３０ ４３３ 不动产、厂场及设备折旧及无形资产摊 销 ２８８，０２６ ２５２，６２８ 土地使用权摊销 ２７，２２１ ２３，５２７ 处置固定资产损失 １３，５７８ ３５，１１２ 应占联营公司溢利 （３５，３３２） （１１，４５７） 利息收入 （３３，７３６） （２６，５３６） 利息费用 １９，０６４ ４６，９９１ 营运资金变动前之经营利润 １，３０７，３２２ １，１４５，２１６ 预付款及其他应收款（增加）减少 （１２，６８６） １３０，７５２ 存货及物料减少（增加） ９４０ （１，８０２） 应交税金，其他应付款及预提费用增加 （减少） ７，２４５ （１３３，４９５） 营业活动产生之现金流量 １，３０２，８２１ １，１４０，６７１ （ｂ） 不动产、厂场及设备 二○○一 二○○○ 不动产、厂场及设备增加 ６８，５７９ ４９１，５９２ 加：年初应付购置不动产、厂场及设备款 １６７，０３１ １７６，１４２ 年初应付关联公司购置不动产、厂场 － ３７３ 及设备款 减：年末应付购置不动产、厂场及设备款 （６８，０４１） （１６７，０３１） 年末应付关联公司购置不动产、厂场 及设备款 － － 购置不动产、厂场及设备款支付现金 １６７，５６９ ５０１，０７６ ３９ （ｃ） 现金及现金等价物分析 二○○一 二○○○ 人民币千元 人民币千元 库存现金 ２４３ ２５７ 银行定期存款 ７９，６６０ ２８８，８１３ 银行活期存款 ６９５，７２０ ６８１，９２３ 短期投资 １１６，３１１ － 合计 ８９１，９３４ ９７０，９９３ ２４． 关联公司交易 关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一方或 对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联 方。 （ａ） 本公司之关联公司 名称 与本公司之关系 江苏交通控股有限公司 本公司的最终控股公司 快鹿股份 本公司的联营公司 扬子大桥 本公司的联营公司 （ａ） 关联公司交易 于二○○一年度，本公司与关联公司之重大交易如下： （ｉ） 江苏交通控股有限公司 本公司于一九九八年向中国银行江苏省分行获得借款额度计约 ９，８００，０００ 美元（折合人民币 ８１，１４０，０００ 元），用于进口机器设备及技术。于二○ ○一年十二月三十一日，尚未使用的借款额度约为 ２，９１２，０００ 美元，折合 人民币 １８，１４２，０００ 元（二○○○年：３，７４１，０００ 美元，折合人民币 ３０，９７９，０００ 元）。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。 ４０ 根据一九九九年四月八日本公司与江苏交通投资公司之协议，本公司以人 民币 ４７２，６７０，２１８ 元收购江苏交通控股有限公司（原江苏交通投资公司） 持有的江苏扬子大桥股份有限公司 ３８１，１８５，６６０ 股，占其注册资本的 １７．８３％。 ２５． 承诺事项 本公司承诺自二○○○年一月一日起三十年内每年支付江苏省宁连宁通管理处宁连 公路通行费总收入的 １７％作为管理费。 ２６． 根据国际财务报告准则所作调整对除税及少数股东损益后综合溢利及股东权益的影 响 本集团依中国会计准则及有关法规编制了法定财务报表。依照中国会计准则和国际 财务报告准则之差异导致了法定财务报表与依国际财务报告准则编制之财务报表产 生差异。该差异主要汇总如下： 除税及少数股东损益后综合溢利 股东权益 二○○一年 二○○○年 二○○一年度 二○○○年度 十二月三十一日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重编后法定报表所载 ７８０，８６４ ６９１，４８７ １３，４７０，５５９ １３，３１９，４１３ 依国际财务报告准则所作调整： －回转法定报表会计政策变更影响 数 － （６０３） － － －土地使用权摊销 ３６，９２０ － ３６，９２０ － －不动产、厂场及设备评估增值及 其折旧和摊销 ３０，７３０ ２６，５７０ （１，６１８，１５２） （１，６４８，８８２） －出售员工宿舍损失 － （３１，８６６） （８，２３７） （８，２３７） －递延税项 （１４，３５１） ２，７１８ （１４，３５１） － －持有至到期日之投资利息 ７，０７７ － ７，０７７ － －于期后建议之股利 － － ６２９，７１８ ４５３，３９７ 本报表之所载 ８４１，２４０ ６８８，３０６ １２，５０３，５３４ １２，１１５，６９１ ２７． 期后事项 根据于二○○一年十二月三十一日以后作出的董事会决议，本公司将宣派二○○一 年度的年终股利每股人民币 ０．１２５ 元。 ４１ ２８． 分部报表 本集团仅于一个行业内经营业务－在中国经营收费公路。本集团于二○○一年度并 无编制任何分部利润表。同时，由于本集团的收入主要来自中国江苏省，其资产亦 位于中国江苏省，本集团仅于一个地域内经营业务。因此，本报亦未呈列任何地域 分部数据。 ２９． 财务报表批准 本财务报表已于二○○二年四月八日经董事会批准。 ４２