*ST新亿(600145)四维瓷业2005年年度报告

重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 600145 2005 年年度报告 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 15 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 63 1 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事邵树良，因出国在外，无法参加会议全权委托独立董事欧明刚行使代表权。 3、重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王兴国，主管会计工作负责人赵普文，会计机构负责人（会计主管人员）赵普文 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：四维瓷业 公司英文名称：Chong Qing Swell Ceramics(Group)Industry co.,Ltd 2、公司法定代表人：王兴国 3、公司董事会秘书：王兴国(代) 联系地址：重庆江津市油溪镇 电话：023-61088888 传真：023-61088698 E-mail：swelldm@126.com 4、公司注册地址：重庆江津市油溪镇 公司办公地址：重庆江津市油溪镇 邮政编码：402285 公司国际互联网网址：http://www.swell.com.cn 公司电子信箱：swelldm@126.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：四维瓷业 公司 A 股代码：600145 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：重庆江津市油溪镇 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 5 日 公司变更注册登记地点：重庆江津市油溪镇 公司法人营业执照注册号：5000001801226 公司税务登记号码：500381203568827 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆渝中区人和街 74 号 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 12,159,983.99 净利润 10,215,563.90 扣除非经常性损益后的净利润 7,569,411.98 主营业务利润 112,751,574.26 1 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他业务利润 2,569,135.89 营业利润 17,472,549.01 投资收益 -4,884,963.99 补贴收入 营业外收支净额 -427,601.03 经营活动产生的现金流量净额 9,526,342.37 现金及现金等价物净增加额 30,726,310.31 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -393,667.48 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 2,840,000 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -155,433.72 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 716,346.77 所得税影响数 -361,093.65 合计 2,646,151.92 根据“津财企函（2005）249 号”文，公司本年收到三峡库区产业发展基金贴息资金 284 万元 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 368,293,198.85 367,791,556.96 0.14 329,098,511.22 利润总额 12,159,983.99 23,214,048.11 -47.62 36,746,491.33 净利润 10,215,563.90 18,830,190.90 -45.75 30,654,900.58 扣除非经常性损益的净利润 7,569,411.98 15,748,588.93 -51.93 28,576,658.56 每股收益 0.029 0.0543 -46.59 0.08 最新每股收益 减少 46.5 个 净资产收益率（%） 1.99 3.72 6.29 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 减少 62.38 个 1.47 3.11 5.87 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 减少 53.31 个 1.48 3.17 6.07 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 9,526,342.37 14,145,592.11 -32.66 42,164,958.35 每股经营活动产生的现金流量净额 0.027 0.041 -34.15 0.12 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 972,721,979.37 927,211,556.22 4.91 858,309,437.93 股东权益（不含少数股东权益） 514,265,921.05 505,635,158.95 1.70 487,173,526.12 每股净资产 1.48 1.46 1.37 1.41 调整后的每股净资产 1.48 1.45 2.07 1.39 2 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 346,500,000.00 31,833,805.62 38,072,195.14 12,690,731.71 89,624,902.63 505,635,158.95 本期增 244,384.00 1,760,400.48 586,800.16 10,215,563.90 12,220,348.38 加 本期减 908,477.22 908,477.22 1,760,400.48 2,668,877.70 少 期末数 346,500,000.00 32,078,189.62 38,924,118.40 12,369,054.65 98,080,066.05 514,265,921.05 1、资本公积增加是由于子公司之子公司重庆泰蒙科技有限公司资本公积的增加，公司按照持股 比例计算增加所致； 2、盈余公积增加是报告期内按公司利润分配政策提取法定盈余公积和公益金所致；法定公益金 减少是公司按董事会决议用于职工住宅区公共绿化费开支所致； 3、未分配利润增加是报告期内公司实现净利润所致；未分配利润减少是按公司利润分配政策提 取盈余公积所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 221,760,000 64.00 221,760,000 64.00 其中： 国家持有股份 96,457,285 27.84 96,457,285 27.84 境内法人持有股份 125,302,715 36.16 125,302,715 36.16 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 221,760,000 64.00 221,760,000 64.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,740,000 36.00 124,740,000 36.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,740,000 36.00 124,740,000 36.00 三、股份总数 346,500,000 100.00 346,500,000 100.00 3 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期未前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 33,889 前十名股东持股情况 股东性 持股比例 年度内增 持有非流 质押或冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 (%) 减 通股数量 股份数量 青海中金创业投资有 其他 28.69 99,400,000 未流通 未知 限公司 重庆轻纺控股（集 国有股 质押 27.84 96,457,285 未流通 团）公司 东 48,220,000 重庆万吉实业发展有 质押 其他 5.38 18,635,047 未流通 限公司 18,635,047 四川石油输气广汉公 其他 1.08 3,727,010 未流通 未知 用实业开发公司 广州科技风险投资有 其他 0.84 2,911,200 已流通 未知 限公司 重庆天和洁具有限公 其他 0.75 2,608,906 未流通 未知 司 成都干道建设综合开 国有股 0.27 931,752 未流通 未知 发总公司 东 张文秀 其他 0.12 399,419 已流通 未知 陈琼 其他 0.1 330,600 已流通 未知 黄卫芳 其他 0.09 327,261 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 广州科技风险投资有限公司 2,911,200 人民币普通股 张文秀 399,419 人民币普通股 陈琼 330,600 人民币普通股 黄卫芳 327,261 人民币普通股 陈卫建 310,592 人民币普通股 刘忠义 294,722 人民币普通股 陈玲 284,500 人民币普通股 俞关弟 279,600 人民币普通股 黄化勇 279,200 人民币普通股 瞿渝峰 277,597 人民币普通股 上述股东 1、上述股东之间，在本公司知情范围内非流通股东不存在关联关系，但未知前十名股东是否属于 关联关系 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 或一致行 2、上述股东之间，在本公司知情范围内未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东 动关系的 持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 说明 3、前十名流通股股东和前十名股东之间，在本公司知情范围内未知是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：青海中金创业投资有限公司 法人代表：史艳丽 注册资本：286,000,000 元人民币 成立日期：2004 年 5 月 27 日 主要经营业务或管理活动：高新技术的开发和投资、资产委托管理、基金研究、投资咨询、财务 顾问、其它对外投资、贸易(以上经营，国家专项规定的除外) （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：史艳丽 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：管理 最近五年内职务：董事长 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 重庆轻纺控股(集 2000-08- 对市政府授权范围内的国有资产 唐自明 1,164,641,400 团)公司 25 经营、管理 重庆轻纺控股(集团)公司 是经重庆市人民政府批准设立，其职能是经营重庆市人民政府授权范 围内的国有资产，其主管部门为重庆市国有资产管理局。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 后) 2005-01- 2008-01- 王兴国 董事、董事长 男 50 3.5 25 25 董事、副董事 2005-01- 2008-01- 雷刚 男 42 0 长 25 25 2005-01- 2008-01- 沈容正 董事 男 38 0 25 25 2005-01- 2008-01- 赵普文 董事 男 32 3 25 25 2005-01- 2008-01- 汪永菊 董事 女 51 0 25 25 2005-01- 2008-01- 杜晓鹤 独立董事 女 47 2 25 25 2005-01- 2008-01- 欧明刚 独立董事 男 39 2 25 25 2005-01- 2008-01- 邵树良 独立董事 男 34 2 25 25 2005-01- 2008-01- 敬旭伟 监事 男 49 0 25 25 2005-01- 2008-01- 张小梅 监事 女 58 1.8 25 25 2005-01- 2008-01- 郑峻 总经理 男 37 3 25 25 2005-01- 2008-01- 陈德银 常务副总经理 男 43 2.8 25 25 2005-01- 2008-01- 唐其云 副总经理 男 39 2.8 25 25 2005-01- 2008-01- 丑晓雁 副总经理 女 34 2.8 25 25 2005-01- 2008-01- 谭绍容 副总经理 女 50 2.8 25 25 2005-01- 2008-01- 周林 副总经理 男 43 2.8 25 25 2005-01- 2008-01- 江勇 监事 男 41 0 25 25 合计 / / / / / / 31.3 6 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王兴国，2000 年至今任内蒙古塞立特尔纺织(集团)有限公司总经理、筹备领导小组副组长。 2005 年 1 月至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、董事长。 (2)雷刚，2000 年至今任重庆轻纺控股集团公司副总会计师；1999 年至今任重庆四维瓷业（集 团）股份有限公司董事、副董事长。 (3)沈容正，1995 年至 2004 年任北京万祥实业投资有限公司副总经理；2004 年 5 月至今任青海 中金投资有限公司董事长助理；2005 年 1 月至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事。 (4)赵普文，2000 年至 2001 年任包头市华信信息咨询有限公司财务部经理；2002 年至 2003 年任 北京嘉诺德投资顾问有限公司总经理；2003 年至 2004 年任北京宝利达科技发展有限公司总经理； 2005 年 1 月至今重庆四维瓷业(集团)股份有限公司董事、总会计师。 (5)汪永菊，2000 年至今任重庆轻纺控股(集团)公司人力资源部部长，2003 年至今任重庆四维瓷 业（集团）股份有限公司董事。 (6)杜晓鹤，1999 年至今任海南省建行审计处副处长。2005 年至今任重庆四维瓷业（集团）股份 有限公司独立董事。 (7)欧明刚，2002 年至今任外交学院国际经济系教师；2003 至今任重庆四维瓷业（集团）股份有 限公司独立董事。 (8)邵树良，2003 年至今任深圳市百富盈投资公司副总经理；2003 年 6 月至今任重庆四维瓷业 （集团）股份有限公司独立董事。。 (9)敬旭伟，2000 年至今任重庆轻纺控股(集团)公司任联社资财部副经理；现任重庆四维瓷业 （集团）股份有限公司监事。 (10)张小梅，2001 年至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司审计监察室主任。2005 年 1 月 任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司职工监事。 (11)郑峻，2001 年底任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司独立董事；2003 年至 2005 年 1 月任 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、副总经理；2005 年 1 月至 2006 年 3 月任重庆四维瓷业 （集团）股份有限公司总经理，2005 年 12 月辞去公司总经理职务。截止到本报告出具日，郑峻己办 理完毕辞职手续。 (12)陈德银，1998 年至 2003 年 11 月起任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、总会计 师；2003 年 11 月任公司总会计师；2005 年 1 月至今任公司常务副总经理。 (13)唐其云，1998 年至 2003 年 11 月任公司董事、副总经理、总经理；2003 年 11 月至 2005 年 1 月任公司总经理；2005 年 1 月至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司副总经理。 (14)丑晓雁，2000 年 2 月至 2003 年 6 月任利安达信隆会计师事务所高级项目经理；2003 年 6 月 至 2004 年 8 月任李宁体育(上海)有限公司集团总部财务部高级经理；2005 年 1 月至今任重庆四维瓷 业（集团）股份有限公司副总经理。 (15)谭绍容，1998 年至 2003 年 6 月任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、副总经理； 2003 年 6 月至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司副总经理。 (16)周林，1998 年到 2003 年任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、总工程师；2003 年至 今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司总工程师。 (17)江勇，1996 年至 2004 年在香港天益集团工作，2004 年至今任青海中金创业投资有限公司副 总经理；2005 年 1 月至今任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司监事。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 重庆轻纺控股(集团) 雷刚 副总会计师 2000-01-01 是 公司 重庆轻纺控股(集团) 汪永菊 人力资源部部长 2000-01-01 是 公司 重庆轻纺控股(集团) 敬旭伟 资财部部长 2000-01-01 是 公司 7 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 青海中金创业投资有 沈容正 董事长助理 2004-05-01 是 限公司 青海中金创业投资有 赵普文 董事 2004-05-01 否 限公司 青海中金创业投资有 是 江勇 副总经理 2004-05-01 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 欧明刚 外交院国际经济系 教师 2002-08-01 是 杜晓鹤 海南省建行总审计处 副处长 1999-01-01 2005-12-31 是 深圳市百富盈投资有 邵树良 副总经理 2003-01-01 是 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高管人员报酬是由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报酬确定依据是为同类上市公司薪酬标准。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 雷刚 是 沈容正 是 汪永菊 是 敬旭伟 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 乔昌志 董事会秘书、副总经理 正常工作调动 郑峻 总经理 因个人原因辞职 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,888 人，需承担费用的离退休职工为 107 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,466 销售人员 113 技术人员 140 财务人员 49 行政人员 120 8 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 5 大学 59 大专 145 中专(含高中) 885 初中 794 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，严格进行信息披露工作，制订了相关的公司治理细 则，加强和规范了公司治理架构，形成了比较完善的治理结构和比较健全的制度体系。 1、股东与股东大会：根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自 的权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个议题得到充分讨 论，每个股东的权利得到充分行使；公司股东大会均有律师出席，并出具了法律意见书，真正做到 “公开”、“公平”、“公正”。 2、控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，公司与控股股东之间在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 3、董事与董事会：公司董事均按照《公司章程》的规定选举产生；公司的董事会人数和人员构 成符合相关法律法规要求，公司董事均能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责， 维护公司利益。 4、监事与监事会：公司监事的选举、人数符合相关法律、法规要求；公司监事均能本着对股东 负责的态度，认真履行各自的职责，对公司的董事、高级管理人员以及公司财务情况履行合法、合规 的监督职责。 5、绩效评价与约束机制：在原有绩效评价和激励约束机制的基础上，公司正在制定新的绩效评 价和激励约束机制，以适应公司的发展。 6、利益相关者：公司充分尊重和维护员工、银行以及其他债权人等其他利益相关者的合法利 益，力求公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规及《股票上市规则》 的有关规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 欧明刚 8 8 0 0 杜晓鹤 8 7 1 0 邵树良 8 4 1 3 公司独立董事自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自 己的独立意见，切实维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司与控股股东的主营业务属于不同行业，不存在从事相同或相近业务的情况。 9 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2)、人员方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理制度，公司董事长、总经理、副总经理、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位和本公司领取双重报酬的情况。 3)、资产方面：公司拥有独立的经营、办公场所，商标权等无形资产均为公司独立所有。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间 不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，独立开市银行帐户、独立依法纳税。 财务方面的决策由公司经理层根据《公司章程》和相关管理制度规定的权限作出。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员采用工资加奖金的方式，激励公司高级管理人员。公司董事会按照年度对公 司高级管理人员的业绩和履职情况进行全面考评，奖惩兑现。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 15 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 16 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 审议通过了《2004 年度董事会工作报告》；《公司 2004 年度监事会工作报告》；《公司 2004 年度财务决算报告》；《公司 2004 年度利润分配及公积金转增》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 25 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 26 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 审议通过了《关于修改公司章程的议案》；《关于选举公司第三届董事会董事的议案》；《关于 选举公司第三届监事会监事的议案》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 四维瓷业作为建筑卫生陶瓷行业中大型的专业卫浴上市公司，己连续八年被重庆市人民政府评为 重庆市工业五十强企业。通过十四年的滚动发展，确立了自己在国内同行业中领头羊的地位。而 “SWELL”、“GOLDEN SWELL”品牌也在四维瓷业管理层的苦心经营下拥有了比较高的品牌价值。目 前公司产销形势两旺，己形成覆盖全国的营销和服务网络体系，在全国各地设立了几十个办事处和上 千个销售点。四维产品已覆盖全国，远销奥地利、法国、美国、西班牙、俄罗斯等国家和地区。目前 公司已成功开发了节水、抗菌、超平滑釉等高档系列卫生陶瓷，获国家外观设计专利几十项，具有较 强的新产品开发市场竞争能力。对于国内产量最大、专业从事卫生洁具的制造与销售的四维瓷业来 说，在面临与国内其他陶瓷生产厂家激烈竞争的同时，又受到国外其他高档品牌的强烈冲击。加上国 内的能源资源及各种原材料出现了持续上涨的态势，给公司带来了巨大压力。公司经营层带领全体员 工克服了种种的困难，全年实现了： 05 年 04 年 增（减）率 主营业务收入 36829 万元 36779 万元 0.13% 主营业务利润 11275 万元 14111 万元 -20.10% 其他业务利润 257 万元 96 万元 167.71% 营业费用 4733 万元 6032 万元 -21.53% 管理费用 3491 万元 3556 万元 -1.83% 财务费用 1561 万元 1528 万元 2.16% 10 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 投资收益 -488 万元 -329 万元 -48.33% 所得税 348 万元 538 万元 -35.32% 净利润 1022 万元 1883 万元 -45.72% 本年度利润下降主要有以下几方面原因: 1、由于原物料价格的上涨以及燃料动力成本的增加致使生产成本大幅度上升,从而导致利润下 降； 2、由于从本年 7 月开始人民币升值,导致公司出口净收入减少近 400 万元,汇兑损失增加 150 万 元,影响了公司利润额下降； 3、从 2005 年 1 月开始,根据国家相关税收政策对出口销售收入当期免抵的增值税计缴城市维护 建设税和教育附加税,导致公司利润减少 200 余万元。 公司在 2005 年度，加强了管理力度，实行开源节流，提倡增收节支，增产降耗，成效显著。就 物流部因公司和运输公司重新签定了协议，使货运拖车和外销货柜在全年共节约了 170 万元。 公司在人民币升值等不利因素的情况下，积极采取应对措施,致使外销实现了比同期内增加 70 万 美金的销售收入。 2005 年度公司向前五名供应商采购金额为 3894 万元，占总采购额的 27%；前五名国内销售客户 销售金额总计 4842 万元，占销售总额的 36.25%： 主营业务税金及附加本年数较上年数增加 1,933,928.94 元，增幅 285.39%，主要系根据国家相 关税收政策自 2005 年起对出口销售收入当期免抵的增值税税额计缴城市维护建设税和教育费附加所 致；其他业务利润本年数较上年数增加 1,609,096.41 元，增幅 167.61%%，主要系本期公司租金收入 增长所致；营业外支出本年数较上年数减少 3,841,874.76 元，减幅 85.28%，主要系本年无报废生产 设备和无新增计提设备减值准备所致。 现金流量表相关数据说明： 经营活动现金流量净额为：9,526,342.37 元 投资活动产生的现金流量净额：-1,178,856.85 元 筹资活动产生的现金流量净额：20,808,493.61 元 现金及现金等价物净增加额：30,726,310.31 元 本报告期内公司经营活动现金流量净额增加主要是公司加大了应收帐款的回收力度；筹资活动产 生的现金流量净额增加主要是公司筹集 2006 年 1 月份的还贷资金。 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析： 被投资单位名称 被投资单位本年权益增减额 重庆四维精美龙头有限公司 347,272.85 湖南四维洁具股份有限公司注 314,419.66 重庆联龙工贸有限公司 37.89 重庆瑞阳洁具有限公司 -110,846.54 重庆超思信息材料股份有限公司 -1,941,933.29 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 -2,826,677.46 亚星本年亏损主要是按会计谨慎性原则，计提其托管资产减值准备近 500 万元所致；而超思亏损 主要是由于:(1)工业园区正在建设中，能源供应还比较紧张，从而影响其正常生产经营；(2)原材料 价格大幅度上涨，主要材料氧化锌上涨幅度高达 50%，从而影响其经营利润。公司经营层准备从盘活 资产入手积极采取措施，以保证对外投资资产的收益性。 （二）对公司未来发展的展望 （1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。卫生陶瓷全行业呈现出以下发展态势：产 量持续增长，全行业企业平均生产规模不断提高，企业增强了品牌意识，同时加大了新产品的开发力 度，出口继续保持快速增长势头，外销卫生陶瓷产品价格稳中有回升，国外知名陶瓷企业进入中国市 场，卫浴行业面临更加激烈的竞争。 （2）未来公司发展机遇和挑战。随着国民经济持续增长，居民生活水平不断提高和居民对住居档 次需求的提升，为陶瓷和卫生洁具行业提供了快速发展的机遇，行业集中度低，一批中小陶瓷企业将 面临淘汰的危险，为有资本、品牌、管理、技术优势的卫浴企业收购兼并国内同行业企业，扩大生产 规模提供了机会。 11 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （3）公司 2006-2008 年发展战略 2006-2008 年主要任务:夯实公司新一轮发展基础，使公司步入全面协调可持续发展的道路，统 一思想、统一规则、统一行动，实现从产品经营向品牌经营的转变、实现从职能管理向战略管理转 变、实现从粗放管理向精细化管理转变，通过管理提升，团队的建设，组织的完善，品牌认知度的提 高，核心竞争力的增强，保持在国内卫浴行业的领先者地位，不断改善工作环境、加强文化建设，共 同营造一个和谐、愉快且有活力的生存发展空间。 2006-2008 年战略目标：提升核心竞争力，打造品牌新优势，保持在国内卫浴行业的领先者地 位，实现净利润年递增 25%以上。 （4）公司新年度发展计划 总体指导思想是通过改善和加强基础管理，向管理要效益,加强成本管理，开源节流，加大投 入，整体提高企业的经营业绩。 完善各种规章制度，建立健全指标考核管理体系；建立起科学有效的薪酬管理体系和绩效考评制 度，重点推广目标管理，定员定岗定责定薪，明晰各岗位职能的权责，激发员工的积极性。 规范采购制度，通过比质比价，建立和完善采购评审制度，提高采购合格率，降低采购成本，建 立和完善物流体系，使之配送能力提高、运输仓储成本降低。 进行生产流程再造，实行生产定额管理，降低生产过程的节约降耗、提高产成格率，分别具体明 确地落实各责任环节的具体目标、管理要求和考核办法，确保生产成本的稳步下降。 建立科学的营销信息系统,整合营销目标、传播策略，加强渠道建设、分销商管理 ，着力提高营 销系统的统筹计划和执行能力，加大内销市场投入，切实采取有效措施对外销客户及产品结构进行战 略性调整，加强品牌推广力度,提高市场占有率。 重点开发抗菌釉、自洁釉及节水产品，提高产品设计造型水平，据消费人群特点，积极开发个性 化、时尚化产品。 加强预算和监督职能，合理使用和调度资金，降低财务成本，提高资金使用率，加强成本费用管 理和二级成本核算，使公司财务管理规范化、制度化。 （5）未来发展战略所需的资金及日常经营活动所需流动资金安排。公司资金的来源主要为自有资 金，自有资金是公司历年利润的积累和产品销售收入。同时，公司信誉良好，一直与银行等金融机构 保持着稳定的合作关系，可以稳定从银行获得资金支持，基本可以满足日常经营活动所需流动资金安 排。公司还拟在 2006 年向部份银行提出授信额度申请，以更低的资金成本为公司的战略发展筹集资 金。 （6）公司经营中面临的主要困难和风险 A、原燃材价格上涨，生产成本增加。卫生陶瓷行业是资源型、高耗能产业，燃料、生产原材料 价格持续攀升和运输成本提高，直接给行业生产成本控制带来了巨大的压力，如果出现燃油短缺、停 气、限电也会给企业的正常运行造成影响。 B、产能增速过快，市场竞争加剧。近几年，我国部分地区建筑卫生陶瓷企业为了追求规模效益 大幅度扩张产能,严重供大于求。产能的过度膨胀加剧了市场的竞争，企业产品销售压力增大、产品 压库严重，纷纷挤向国外市场，竞相低价出口，贸易磨擦增加。 C、宏观政策风险。随着房地产宏观调控政策、国际贸易保护重新抬头、人民币汇率变化、环 保、建设节约型社会等宏观因素的影响，加大了公司生产经营的不确定性。 四维品牌是卫浴行业的知名品牌，公司地处四川盆地，具有原料天然气、劳动力等方面的优势。公司 将充分利用现有优势，改善管理、加强品牌运营，提升企业综合竞争力和影响力，调整产品销售结 构，提高产品附加值，加强与上游客户的战略合作关系，保证重要原料来源与储备，降低外销产品比 例，加大研发设计投入，加快新产品开发，淘汰落后工艺，产品结构向绿色环保、节能、节水产品发 展，必要时通过整合产业链，做强做大四维瓷业。 12 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 9.36 个 建筑卫生陶瓷 302,449,738.49 197,208,694.17 34.80 0.41 17.16 百分点 增加 2.35 个 五金配件 65,843,460.36 55,721,348.25 16.89 -1.12 -2.09 百分点 产品 减少 10.17 个 卫生陶瓷 275,995,413.04 176,350,437.89 36.10 0.46 19.47 百分点 增加 2.35 个 五金配件 65,843,460.36 55,721,348.25 16.89 -1.12 -2.09 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 132,530,438.46 -2.02 国外 235,762,760.39 1.39 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 120,453,086.50 元人民币，比上年减少 4,884,963.99 元人民币，减少的 比例为-3.89％。公司本年度投资额减少主要是公司对外投资公司发生亏损所致 占被投资 被投资的公司名 主要经营活动 公司权益 备注 称 的比例(%) 重庆瑞阳洁具有 生产和销售亚克力浴缸和五金、塑胶及配件等 55.00 限公司 新时代信托投资 国家法律、法规规定审批同意的经营活动。 14.63 股份有限公司 重庆超思信息材 生产、销售磁粉及其制品；销售金属；矿产品等。 39.87 料股份有限公司 重庆亚星银河数 电子计算机软、硬件的开发、生产、销售；提供相关技术 码科技股份有限 43.05 服务。 公司 北京东方高圣投 生态农业 3.33 资顾问有限公司 重庆杜拉维特洁 开发、生产、销售浴缸等卫生洁具产品、卫生洁具产品配 28.20 具有限公司 套件、卫生间其他产品；售后服务。 重庆四维精美龙 五金配件、塑料制品的制造、销售；瓷砖、浴缸、卫生洁 87.28 头有限公司 具、卫浴器材的销售。 重庆联龙工贸有 批发、零售：金属材料、建筑材料、化工原料、机电产 90.00 限公司 品、通信器材、日用百货、音响器材等。 13 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 生产、销售建筑陶瓷材料、复合型浴缸、搪瓷制品、政策 湖南四维洁具股 允许的塑料制品；销售普通机械、仪器仪表、装饰材料、 64.22 份有限公司 五金配件、日用杂品等。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 25 日召开第三届第一次董事会会议，审议并通过了《选举王兴国先生为公司 第三届董事会董事长、雷刚先生为第三届董事会副董事长议案》； 《聘任郑峻先生为公司总经理的 议案》；《聘任乔昌志先生为公司董事会秘书的议案》；《聘任赵普文先生为公司总会计师(财务负 责人)的议案》；《聘用陈德银先生为公司常务副总经理的议案》；《聘用唐其云先生、乔昌志先 生、丑晓雁女士、谭绍容女士为公司副总经理的议案》；《聘用周林先生为公司总工程师的议案》， 决议公告刊登在 2005 年 1 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 2 月 24 日召开第三届第二次董事会会议，审议通过公司在 2005 年内以贷新还旧 方式向中国银行江津市支行申请贷款人民币参仟万元整，向中国建设银行江津市支行申请贷款人民币 陆仟万元整，向中国农业银行江津市支行申请贷款人民币柒仟万元整，贷款期限均为一年，决议公告 刊登在 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 3 月 29 日召开第三届第三次董事会会议，审议通过了《关于拟将原瓷砖生产线部 份闲置资产作价租赁给四川威尼陶瓷有限公司的议案》，决议公告刊登在 2005 年 3 月 30 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届第四次董事会会议，审议通过了《公司 2004 年度总经理工 作报告》；审议通过了《公司 2004 年度董事会工作报告》；审议通过了《公司 2004 年度财务决算报 告》；审议通过了《公司 2004 年度利润分配及公积金转增股本方案》；审议通过了《公司 2004 年度 报告及摘要》；审议通过了《公司拟续聘重庆天健会计师事务所为公司 2005 年度审计机构》的议 案；审议通过了《公司拟续聘重庆源伟律师事务所为公司 2005 年度法律顾问》的议案；审议通过了 《关于年产 120 万件高档卫生陶瓷技改项目》的议案；审议通过了《关于设立重庆四维集团兴达纸品 分公司》的议案；审议通过了《关于拟修改公司章程》的议案；审议通过了《拟召开 2004 年度股东 大会》的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第三届第五次董事会会议，审议通过了《2005 年第 1 季度报告》 的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 8 月 23 日召开第三届第六次董事会会议，审议通过了《公司 2005 年半年度报告 及摘要》；审议通过了《关于转让新时代信托投资股份有限公司股份》的议案；审议通过了《关于受 让重庆超思信息材料股份有限公司股份》的议案；审议通过了《关于独立董事邵树良辞职》的议案； 审议通过了《关于增补罗祥英女士为公司独立董事》的议案；审议通过了《关于增补陈德银先生为公 司董事》的议案；审议通过了《关于拟修改公司股东会议事规则、董事会议事规则部份条款》的议 案；审议通过了《拟召开公司 2005 年第二次临时股东大会的通知》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开第三届第七次董事会会议，审议通过了《公司 2005 年第 3 季度报 告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 8)、公司于 2005 年 12 月 28 日召开第三届第八次董事会会议，审议通过了《关于对重庆证监局检查 情况的整改报告》；审议通过了《关于补充审议以土地、机器设备进行抵押贷款》的议案，决议公告 刊登在 2005 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 14 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年度股东大会通过的续聘重庆天健会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构的议 案，董事会已续聘了重庆天健会计师事务所为本公司 2005 年度财务审计机构。 根据 2004 年度股东大会通过的修改公司章程部分条款的议案，公司已按照新的章程条款要求运 行。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、三届一次监事会会议，《2004 年监事会工作报告》《2004 年财务决算报告》《2004 年年度 报告及摘要》。 2、三届二次监事会会议，《2005 年半年度报告》《关于转让新时代信托投资股份有限公司股份 的议案》《关于受让重庆超思信息材料股份有限公司股份的议案》。 本报告期内，根据《公司章程》监事会列席并监督了 8 次董事会，2 次股东大会的会议情况。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在本报告期内，经营决策程序均能遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规 定，并履行了应有的合法程序。公司董事、经理层在经营运作和执行其职责时，无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本报告期公司的财务报告经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计并出具的无保留意见的审计 报告，我们认为该财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内公司无使用募集资金情况 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内公司收购、出售资产遵循了市场原则和公开、公平、公正的原则，价格公允、合理， 符合上市公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东权益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，根据重庆天健会计师事务所提供的年度审计报告，报告期内关联交易按市场公平的 原则进行，无损害公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 15 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 重庆超 思信息 提供 参照市 材料股 水、 203,525.00 现金 场价格 份有限 电、气 公司 重庆超 思信息 销售材 参照市 材料股 236,595.84 现金 料 场价格 份有限 公司 重庆杜 提供 拉维特 参照市 水、 4,114,458.60 现金 洁具有 场价格 电、气 限公司 重庆杜 拉维特 销售产 参照市 73,794.29 现金 洁具有 品 场价格 限公司 重庆泰 根据市 蒙科技 销售材 场价格 69,690.00 有限公 料 制定 司 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 关联方 关联关系 金 发生额 余额 发生额 余额 重庆超思信息材料股份有限 联营公司 5,500,000 6,217,425.29 公司 重庆亚星银河数码科技股份 联营公司 50,000 0 有限公司 控股子公司的控股 重庆泰蒙科技有限公司 26,000 0 子公司 合计 / 5,550,000 6,217,425.29 26,000 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 资金往来方名称 05 年期初余额 05 年期末余额 往来性质 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 56.09 36.09 非经营性往来 重庆超思信息材料股份有限公司 489.57 非经营性往来 沈之愚 71.89 75.74 非经营性往来 16 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 郑峻 9.39 8.96 非经营性往来 重庆轻纺控股(集团)公司 5.63 非经营性往来 总计 - - - 137.37 615.99 注 1：沈之愚先生又名沈容正，系公司董事。 注 2：重庆轻纺控股(集团)公司持有公司 27%股份，系公司第二大股东。本年度公司支付职工解除 劳动合同经济补偿金 5.63 万元，根据《重庆市人民政府关于进一步规范国有企业改制工作的通知》 (渝府发［2005］54 号文)该笔款项尚须公司与重庆轻纺控股(集团)公司进一步协商确定。 注 3：截止 2006 年 4 月 27 日，除重庆轻纺控股（集团）公司尚欠公司 5.63 万元代垫费用以外， 其它关联资金往来单位已以货币资金方式偿还所欠公司上述资金合计 610.36 万元。 3、其他重大关联交易 2005 年 1 月 1 日，公司控股子公司重庆四维精美龙头有限公司之子公司重庆泰蒙科技有限公司 与重庆亚星银河数码科技股份有限公司签定了《资产租赁协议》，协议约定：重庆亚星银河数码科技 股份有限公司将其所有的 46 台生产机器设备在 2005 年度内租赁给重庆泰蒙科技有限公司，设备评估 净值为 55,270,200.00 元，租赁期为一年，租赁费为 82 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，重庆泰蒙科 技有限公司尚欠付租金 77 万元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、重庆四维瓷业(集团)股份有限公司将良好租赁给四川威尼陶瓷有限公司，该资产涉及的金额 为 29,130,000.00 元人民币，租赁的期限为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 144,800.00 元人民币，租金的确定依据是银行收款回单，增加其他业务利润， 2005 年 3 月 29 日，公司三届董事会第三次会议审议通过了《关于拟将原瓷砖生产线部分闲置设 备作价租赁给四川威尼陶瓷有限公司》的议案，该议案拟将公司原定与四川威尼陶瓷有限公司的合资 方式改为租赁方式。将第一期 272 万元的实物资产租赁给四川威尼陶瓷有限公司，租赁期为一年，从 2005 年 1 月 1 日到 2005 年 12 月 31 日止。2005 年 1 月将第二期 2641 万元的实物资产租赁给四川威 尼陶瓷有限公司（按公司 2004 年 12 月 31 日资产净值计算）租期为 8 个月，从 2005 年 5 月 1 日到 2005 年 12 月 31 日止。 公司于 2006 年 1 月与四川威尼陶瓷有限公司重新签订了租赁合同，继续将原来租赁给四川威尼 陶瓷有限公司的第一期 272 万元和第二期 2,641 万元的设备合计 2,913 万元（按公司 2004 年 12 月 31 日资产净值计算）租赁给四川威尼陶瓷有限公司，租赁期限为 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 17 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 公司认真学习了国家出台的各项股改政策，己按要求成立了以董事长为组长的股权分置改革工作 推进小组，积极与公司非流通股股东沟通，结合自身特点积极研究公司股权分置改革议案，并把股权 分置改革作为公司 2006 年的重点工作。公司近期己与部分中介机构接洽，正在做股权分置改革前期 工作，力争 2006 年 6 月底以前启动股改程序，通过股改切实提高公司质量。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 续聘重庆天健会计师事务所为公司 2006 年度审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 二 OO 五年十月三十日至十一月二日重庆证监局对我公司进行了检查，并于二 OO 五年十二月一日 以渝证监发[2005]248 号文下发了《关于要求重庆四维瓷业（集团）股份有限公司进行整改的通 知》。公司董事会及经营层对此高度重视,对通知所列的问题一一进行了整改： 一、“三会”运作方面存在的问题 1、关于“公司对外投资未按公司章程提交股东大会”的问题。 公司 2003 年 10 月 29 日召开的二届十六次董事会，审议通过的由公司出资 3840 万与浙江天和树脂有 限公司（出资 3920 万元）、长沙市正事科技有限公司（出资 240 万）共同组建浙江临海四维房地产 开发有限公司的议案未提交股东大会审议。 整改措施：公司董事会为保障公司资金安全，己于 2004 年 6 月 22 日召开二届十九次董事会审议 通过以每股 1.08 元人民币的价格进行了转让,转让总价款为 4150 万元，获利 310 万元，此次投资未 造成公司资金损失。公司董事会加强了《公司法》、《证券法》、《公司章程》的学习，以后将严格 按照法定程序提交股东大会审议，杜绝此类事情再次发生。 2、关于“公司向关联方提供资金未履行程序”的问题。 公司分别于 2003 年向参股公司重庆超思信息材料股份有限公司提供资金累计 2900 万元，2004 年 5 月向超思信息公司提供 500 万元，构成关联交易，未履行关联交易审议程序。 整改措施：公司 2003 年向超思信息公司提供资金累计 2900 万元及 2004 年 5 月向超思信息公司 提供的 500 万元己分别于 2003 年 12 月、2004 年 6 月 28 日全部收回，未给公司造成严重的后果。公 司己清楚认识到危险性，认真学习了《上海证券交易所股票上市规则》、《公司法》、《证券法》， 公司将进一步规范公司的关联交易，严格执行关联交易的审议程序。 3、公司以土地、机器设备等抵押贷款未履行程序。2003 年公司将六宗土地和机器设备抵押向建 行江津支行贷款 5000 万元，公司以机器设备为抵押向农行江津市支行贷款 2250 万，未按公司章程履 行相关审议程序。 整改措施：针对 2003 年以六宗土地和部份机器设备作为抵押物贷款一事，己重新提交董事会进 行了补充审议，完善了相关的审议程序，进一步规范了公司的运作。同时加强了各项规则、制度的学 习，杜绝此类事情的再度发生，并严格按照公司章程履行相关的审议程序。 二、信息披露方面存在的问题 1、关于 “公司向关联方提供资金披露不及时”的问题：公司分别于 2003 年、2004 年向超思信 息公司提供资金 2900 万元和 500 万元人民币以及公司“以土地抵押贷款披露不及时”的问题：2003 年公司将六宗土地用于抵押向建行江津支行贷款 2600 万元直到 2004 年进行披露的问题。公司未按相 关规定以临时公告方式进行及时披露。 整改措施为：公司分别于 2003 年、2004 年向超思信息公司提供资金 2900 万元和 500 万元未及 时公告的问题及 2003 年公司将六宗土地用于抵押向建行贷款 2600 万元直到 2004 年进行披露的问 题，公司董事会组织负责信息披露相关人员认真学习了《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、强调了信息披露的重要性、增强了信息披露的意识，进一步提高业务水平及信息披 露的工作质量确保在以后的信息披露工作中做到及时、准确、完整。 18 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、关于“公司违规进行关联交易未及时披露”的问题。公司 2005 年 8 月 23 日召开的三届六次 董事会通过的《关于受让重庆超思信息材料股份有限公司的议案》，构成关联交易，而公司并未按照 相关规定及时进行披露，直到 2005 年 10 月 22 日才公告暂停此笔关联交易。 整改措施为：公司三届六次董事会审议通过的收购海口意远公司所持有的 2445 万股重庆超思信 息公司的股份，因公司事先未能核查出海口意远的实际控制人为本公司董事沈容正先生，构成关联交 易。而公司只按照一般事项要求进行了审议及披露，根据上市公司关联交易相关规定此表决结果无 效，公司并于 2005 年 10 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》两报上刊登了暂停关联交易事 项的公告。公司因工作疏忽未能做出正确的判断深感自责，重新组织董事认真学习了《上海证券交易 所股票上市规则》、《股东大会规范意见》、《公司法》、《证券法》等各项规章制度，责成证券部 在今后的关联交易中要做到认真审核，完善手续，提高信息披露的质量。 三、财务方面存在的问题 关于“公司财务部下设的资金科和会计科在职责分工上存在缺陷”的问题。2004 年 5 月 13 日， 公司向重庆超思信息借款 500 万元，6 月 28 日收回。经检查公司会计账簿，该笔资金划转没有进行 帐务处理，资金安全存在隐患。 整改措施为：针对上述问题公司财务部进一步明确了资金科和会计科的工作职责划分，并且组织 财务部相关人员学习公司的财务管理和内部控制制度，针对资金管理问题制订更加严格的资金使用审 批程序和管理制度，加强资金的监控，确保公司资金安全和使用效率。在以后的实际操作过程中杜绝 此类事情再次发生。 中国证监会重庆证监局的此次检查，及时、正确地指出我公司在公司运作、信息披露、财务等方 面存在的问题，我公司将以此作为一次契机，进一步认真自查，加强信息披露工作，全面规范公司的 管理。 二 OO 六年四月二十一日重庆证监局以渝证监发[2006]84 号文下发了《关于紧急督促重庆四维瓷 业（集团）股份有限公司纠正违规占用资金的通知》。通知如下： 一、对占用公司资金的相关当事人以及公司全体董事、高管提出批评，将公司新增资金占用问题 记入公司诚信记录，并视情况公示。 二、公司应尽快召开董事会，对新增资金占用问题进行检讨，对相关责任人做出处理，并对下一 步防止资金占用做出适当安排。公司还应认真核查是否还存在未披露或未申报的违规占用公司资金的 行为以及对外担保的行为，存在的应通报全体董事并上报。 三、切实采取措施迅速彻底纠正非经营性资金占用的违规事实。责成公司成立由董事长为组长、 公司全体董事、财务负责人、董事会秘书以及第一、二大股东代表参加的“清欠”工作小组”。公司 应以第一时间将资金占用清理情况通报全体董事，并制定切实可行的整改清欠方案，方案须经全体董 事签名。应报告主要股东单位，并于 2006 年 4 月 30 日前将清欠落实情况上报。 四、公司应在 2005 年报披露发生违规占用上市公司资金的事实、整改清欠方案及其纠正的结 果，以及公司董事高管对此项违规的认识。 五、公司董事会应专题讨论研究完善公司治理的措施，并通过严格的公司章程和专项内部规章， 切实规范财务内控制度、对外投资管理制度以及相关的公司决策制度。公司董事、监事、高管人员应 关注公司资金安全，采取有效措施改进公司治理结构和财务内控制度，坚决杜绝非经营性资金占用的 再次发生。发生非经营性资金划出以及和关联方 50 万以上的资金往来，除履行必须的手续外，须经 全体董事发表意见无异议方可实施。 六、公司发生对外投资和对外担保等重大事项严格履行公司章程以及相关规定，严格公司印章和 银行帐户管理，不得发生直接和变相违规占有公司资金的行为，严格限制公司对外担保。 七、鉴于公司目前的风险状况，我局将你公司的风险等级由关注类调高到次高风险类。我局将视 你公司清欠进展情况进一步采取相应监管措施。 八、公司应将本通知传达至公司全体董事、监事、高管人员以及第一、二大股东及其他主要股东 单位，组织学习。 公司董事会收到整改通知后高度重视，及时向全体董事、监事和高级管理人员作了通报,并根据 要求，制定切实可行的整改措施：现将整改方案报告如下： 1、公司成立以董事长为组长的清欠工作组，制定工作计划，落实责任人，在 2006 年 4 月底完成 资金占用清偿工作，并坚决杜绝“前清后欠”。 19 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司董事会对内控制度进行了认真自查，认为内控制度存在一定风险，将进一步完善规范财 务内控制度、法人治理结构，规范公司及下属子公司行为，规范资金往来，杜绝新的占用行为发生。 公司董事会对公司资金被占用负有责任，对此，向广大投资者致以深深的歉意。公司董事、监事 和高级管理人员应加强学习并严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，关注公司资金安 全，采取有效措施加强财务内控制度的规范性和有效性，保证公司规范运作和健康发展。 公司己于 2006 年 4 月 27 日收回除重庆轻纺控股（集团）公司尚欠公司 5.63 万元代垫费用以 外，其它关联资金往来单位己以货币资金方式偿还所欠公司 610.99 万元。 （十三）其它重大事项 1)、2002 年 12 月 30 日，经重庆市人民政府办公厅渝办［2002］82 号文、［2002］84 号文批 准，公司原控股股东重庆轻纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订股权转让协议，将 所持有 2,800 万股以每股 1.295 元的价格转让给海南鑫维实业投资有限公司。根据 2005 年 9 月重庆 轻纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订的《关于终止四维瓷业股权转让事项的协 议》，双方已经终止股权转让交易。 2)、2002 年 5 月 17 日，公司股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公司发起人股 18,635,047 股质押给兵器财务有限责任公司，该质押借款已于 2004 年 5 月 25 日到期。2005 年 10 月，公司股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公司发起人股 18,635,047 股（占公司总股本 5.38%）全部股份重新办理质押。将所持有的公司发起人股 18,635,047 股（占公司总股本 5.38%）全 部质押给兵器财务有限责任公司。并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登 记手续。 2003 年 4 月 30 日，公司股东重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的公司国家股中的 96,457,285 股 （占总股本的 27.83%）质押。其中 68,457,285 股质押给招商银行重庆分行上清寺支行，质押期限 为：2003 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日；28,000,000 股质押给华夏银行重庆分行，质押期限为： 2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 30 日。该事项已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股 份质押登记手续。重庆轻纺控股（集团）公司已于 2004 年 9 月 2 日将原质押解除，并于当日将该股 份中的 4822 万股（占总股本的 13.91%）质押给以下银行，1920 万股质押给华夏银行重庆分行，质押 期限为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 9 月 29 日；2902 万股质押给招商银行重庆上清寺支行，质押期 限为 2004 年 9 月 29 日至 2006 年 9 月 29 日。2005 年 10 月，公司股东重庆轻纺控股（集团）公司将 所持有的公司国家股中的 96,457,285 股（占总股本的 27.83%）中的 48,220,000 股重新办理质押。 其中：29,020,000 股质押给招商银行股份有限公司重庆上清寺支行（占国家股的 30.08%，占总股本 的 8.37%），质押期限：2005 年 10 月 27 日至 2006 年 10 月 27 日；19,200,000 股质押给华夏银行股 份有限公司重庆解放碑支行（占国家股的 19.90%，占总股本的 5.54%），质押期限：2005 年 10 月 27 日至 2006 年 10 月 27 日。并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登记手 续。 20 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经重庆天健会计师事务所注册会计师李青龙、石义杰审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 [2006]226 号 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：李青龙、石义杰 中国 重庆 2006 年 4 月 27 日 21 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 五、 货币资金 219,675,724.38 188,949,414.07 202,978,965.56 176,362,121.57 1 短期投资 五、 应收票据 432,273.30 149,802.00 296,600.00 126,125.00 2 应收股利 应收利息 五、 应收账款 六、1 56,202,859.12 43,217,933.09 55,012,016.34 42,674,065.55 3 五、 其他应收款 六、1 17,585,441.92 14,359,274.60 10,640,213.23 13,326,537.34 3 五、 预付账款 6,868,194.81 6,382,016.27 34,991,559.50 30,382,242.51 4 应收补贴款 五、 存货 220,689,157.47 196,515,548.25 184,740,780.28 171,836,476.72 5 五、 待摊费用 284,471.54 411,791.26 70,664.00 246,008.75 6 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 521,738,122.54 449,985,779.54 488,730,798.91 434,953,577.44 长期投资： 五、 长期股权投资 六、2 120,453,086.50 125,338,050.49 193,000,645.69 197,774,965.81 7 长期债权投资 长期投资合计 120,453,086.50 125,338,050.49 193,000,645.69 197,774,965.81 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 五、 固定资产原价 477,557,617.78 472,110,915.58 414,532,632.07 411,093,614.87 8 五、 减：累计折旧 191,363,778.46 164,613,940.96 169,371,121.85 147,600,928.81 8 固定资产净值 286,193,839.32 307,496,974.62 245,161,510.22 263,492,686.06 五、 减：固定资产减值准备 3,746,529.57 3,884,514.98 3,746,529.57 3,884,514.98 8 22 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净额 282,447,309.75 303,612,459.64 241,414,980.65 259,608,171.08 工程物资 23,427.00 23,427.00 23,427.00 23,427.00 五、 在建工程 1,470,178.39 493,039.64 1,470,178.39 493,039.64 9 固定资产清理 固定资产合计 283,940,915.14 304,128,926.28 242,908,586.04 260,124,637.72 无形资产及其他资产： 五、 无形资产 46,409,855.19 47,518,799.91 33,921,542.13 34,678,174.29 10 五、 长期待摊费用 180,000.00 240,000.00 180,000.00 240,000.00 11 其他长期资产 无形资产及其他资产合 46,589,855.19 47,758,799.91 34,101,542.13 34,918,174.29 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 972,721,979.37 927,211,556.22 958,741,572.77 927,771,355.26 负债及股东权益： 流动负债： 五、 短期借款 215,500,000.00 208,500,000.00 198,500,000.00 181,500,000.00 12 五、 应付票据 36,550,125.99 3,764,967.86 30,950,248.79 15,000,000.00 13 五、 应付账款 29,851,657.23 31,941,481.88 57,727,136.47 63,581,220.80 14 五、 预收账款 3,149,848.86 1,856,056.60 4,592,694.70 4,218,567.78 14 应付工资 302,180.16 65,101.00 应付福利费 8,532,499.16 3,818,300.64 3,981,014.16 862,565.14 应付股利 五、 应交税金 1,139,943.74 -2,143,663.69 -385,750.04 -2,513,669.31 15 五、 其他应交款 83,488.02 290,333.25 58,937.56 284,278.56 16 五、 其他应付款 9,218,054.37 6,973,070.36 6,092,330.38 5,438,714.37 14 预提费用 269,306.73 预计负债 五、 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 12,000,000.00 17 其他流动负债 流动负债合计 304,597,104.26 267,065,647.90 301,516,612.02 280,371,677.34 长期负债： 五、 长期借款 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 18 应付债券 长期应付款 23 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 441,597,104.26 404,065,647.90 438,516,612.02 417,371,677.34 少数股东权益(合并报 16,858,954.06 17,510,749.37 表填列) 所有者权益（或股东权 益）： 五、 实收资本（或股本） 346,500,000.00 346,500,000.00 346,500,000.00 346,500,000.00 19 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 346,500,000.00 346,500,000.00 346,500,000.00 346,500,000.00 额 五、 资本公积 32,078,189.62 31,833,805.62 32,078,189.62 31,833,805.62 20 五、 盈余公积 38,924,118.40 38,072,195.14 34,950,051.49 34,285,122.30 21 五、 其中：法定公益金 12,369,054.65 12,690,731.71 11,044,365.68 11,428,374.10 21 五、 未分配利润 98,080,066.05 89,624,902.63 106,696,719.64 97,780,750.00 22 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 减：未确认投资损失 五、 1,316,453.02 395,744.44 (合并报表填列) 23 所有者权益（或股东权 514,265,921.05 505,635,158.95 520,224,960.75 510,399,677.92 益）合计 负债和所有者权益（或 972,721,979.37 927,211,556.22 958,741,572.77 927,771,355.26 股东权益）总计 公司法定代表人: 王兴国 主管会计工作负责人: 赵普文 会计机构负责人: 赵普文 24 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 五、 一、主营业务收入 六、3 368,293,198.85 367,791,556.96 361,597,450.32 366,526,955.88 24 五、 减：主营业务成本 六、3 252,930,042.42 226,003,896.51 257,569,506.14 234,485,922.33 24 五、 主营业务税金及附加 2,611,582.17 677,653.23 2,130,207.31 -49,374.76 25 二、主营业务利润（亏 112,751,574.26 141,110,007.22 101,897,736.87 132,090,408.31 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 五、 2,569,135.89 960,039.48 1,823,876.48 717,887.51 损以“-”号填列） 26 减: 营业费用 47,326,206.92 60,321,976.81 44,794,080.23 57,366,399.96 管理费用 34,914,182.27 35,555,369.87 27,207,765.13 29,529,002.08 五、 财务费用 15,607,771.95 15,282,712.96 14,549,755.47 14,872,226.66 27 三、营业利润（亏损以 17,472,549.01 30,909,987.06 17,170,012.52 31,040,667.12 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 五、 六、4 -4,884,963.99 -3,289,326.98 -3,668,004.12 -1,413,497.71 “-”号填列） 28 补贴收入 689.00 689.00 五、 营业外收入 235,464.50 97,639.32 145,361.70 78,995.32 29 五、 减：营业外支出 663,065.53 4,504,940.29 397,358.08 4,330,231.30 30 四、利润总额（亏损总 12,159,983.99 23,214,048.11 13,250,012.02 25,376,622.43 额以“-”号填列） 减：所得税 3,475,739.98 5,382,102.35 2,760,635.97 4,573,189.21 减：少数股东损益 -610,611.31 -602,500.70 加：未确认投资损失 920,708.58 395,744.44 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 10,215,563.90 18,830,190.90 10,489,376.05 20,803,433.22 “-”号填列） 加：年初未分配利润 89,624,902.63 74,195,697.26 97,780,750.00 80,097,831.76 其他转入 六、可供分配的利润 99,840,466.53 93,025,888.16 108,270,126.05 100,901,264.98 减：提取法定盈余公积 1,173,600.32 2,267,323.69 1,048,937.61 2,080,343.32 提取法定公益金 586,800.16 1,133,661.84 524,468.80 1,040,171.66 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 98,080,066.05 89,624,902.63 106,696,719.64 97,780,750.00 润 25 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 98,080,066.05 89,624,902.63 106,696,719.64 97,780,750.00 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 3,124,674.76 3,124,674.76 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王兴国 主管会计工作负责人: 赵普文 会计机构负责人: 赵普文 26 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 384,234,926.46 374,531,888.39 收到的税费返还 5,275,140.91 5,275,140.91 五、 收到的其他与经营活动有关的现金 29,503,362.19 29,261,864.29 31 经营活动现金流入小计 419,013,429.56 409,068,893.59 购买商品、接受劳务支付的现金 267,426,137.99 281,135,895.48 支付给职工以及为职工支付的现金 55,269,286.23 41,603,254.21 支付的各项税费 17,467,392.88 11,927,888.99 五、 支付的其他与经营活动有关的现金 69,324,270.09 57,929,586.24 31 经营活动现金流出小计 409,487,087.19 392,596,624.92 经营活动现金流量净额 9,526,342.37 16,472,268.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 101,331.96 77,634.45 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,178,232.04 1,079,522.62 投资活动现金流入小计 1,279,564.00 1,157,157.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 2,458,420.85 978,500.61 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,458,420.85 978,500.61 投资活动产生的现金流量净额 -1,178,856.85 178,656.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 225,500,000.00 208,500,000.00 五、 收到的其他与筹资活动有关的现金 28,682,400.00 28,682,400.00 31 筹资活动现金流入小计 254,182,400.00 237,182,400.00 偿还债务所支付的现金 215,500,000.00 203,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,612,006.39 16,682,512.32 其中：支付少数股东的股利 114,800.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 261,900.00 8,604,300.00 27 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 233,373,906.39 228,786,812.32 筹资活动产生的现金流量净额 20,808,493.61 8,395,587.68 四、汇率变动对现金的影响 1,570,331.18 1,570,331.18 五、现金及现金等价物净增加额 30,726,310.31 26,616,843.99 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,215,563.90 10,489,376.05 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -610,611.31 减：未确认的投资损失 920,708.58 加：计提的资产减值准备 2,029,775.54 1,524,152.81 固定资产折旧 28,334,157.23 23,054,693.55 无形资产摊销 1,108,944.72 756,632.16 长期待摊费用摊销 60,000.00 60,000.00 待摊费用减少（减：增加） 127,319.72 175,344.75 预提费用增加（减：减少） 269,306.73 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 399,928.33 355,115.21 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 15,311,205.53 14,333,320.88 投资损失（减：收益） 4,884,963.99 3,668,004.12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,406,412.71 -13,137,107.05 经营性应收项目的减少(减：增加) -18,914,700.66 -15,860,753.40 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,362,390.06 -8,946,510.41 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 9,526,342.37 16,472,268.67 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 219,675,724.38 202,978,965.56 减：现金的期初余额 188,949,414.07 176,362,121.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,726,310.31 26,616,843.99 公司法定代表人: 王兴国 主管会计工作负责人: 赵普文 会计机构负责人: 赵普文 28 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 8,584,431.89 1,934,957.46 / / 10,519,389.35 其中：应收账款 2 7,151,979.53 1,443,198.10 / / 8,595,177.63 其他应收款 3 1,432,452.36 491,759.37 / / 1,924,211.73 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 5,074,870.15 811,164.85 578,361.36 578,361.36 5,307,673.64 计 其中：库存商品 8 3,820,169.36 811,164.85 4,631,334.21 原材料 9 284,443.67 118,987.25 118,987.25 165,456.42 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 17,543,817.02 2,746,122.31 716,346.77 716,346.77 19,573,592.56 公司法定代表人: 王兴国 主管会计工作负责人: 赵普文 会计机构负责人: 赵普文 29 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 8,277,999.54 1,429,334.73 / / 9,707,334.27 其中：应收账款 2 7,122,222.48 1,403,416.34 / / 8,525,638.82 其他应收款 3 1,155,777.06 25,918.39 / / 1,181,695.45 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 4,934,878.31 811,164.85 578,361.36 578,361.36 5,167,681.80 计 其中：库存商品 8 3,732,889.87 811,164.85 4,544,054.72 原材料 9 231,731.32 118,987.25 118,987.25 112,744.07 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 17,097,392.83 2,240,499.58 716,346.77 716,346.77 18,621,545.64 公司法定代表人: 王兴国 主管会计工作负责人: 赵普文 会计机构负责人: 赵普文 30 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.92 22.08 0.325 0.325 营业利润 3.40 3.42 0.050 0.050 净利润 1.99 2.00 0.029 0.029 扣除非经常性损益后的净利润 1.47 1.48 0.022 0.022 公司概况 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称公司）系经重庆市人民政府渝府（1998）127 号 文批准，以四川陶瓷厂（现为重庆川顺陶瓷有限公司）为主体进行改制，并联合四川石油输气广汉公 用实业开发公司、成都干道建设综合开发公司、重庆万吉实业发展有限公司和重庆天和洁具有限公司 共同发起设立的股份有限公司。一九九九年八月四日，公司 4,500 万股社会公众股在上海证券交易所 公开发行，同年九月二十三日在上海证券交易所挂牌交易。 公司位于重庆市江津油溪镇，注册资本原为人民币 12,500 万元，2000 年 11 月根据公司股东大会决 议以 1999 年年末股本 12,500 万股为基数，每 10 股送 1 股；2001 年 3 月根据公司股东大会决议以 2000 年年末股本 13,750 万股为基数，每 10 股送 1 股并以资本公积转增 7 股；2002 年 4 月根据公司 股东大会决议以 2001 年年末股本 24,750 万股为基数，每 10 股送 2 股并以资本公积转增 2 股，送股 及转增股本后，公司的注册资本变更为 34,650 万元。经公司 2001 年度股东大会审议通过，2002 年 9 月 5 日公司名称由重庆四维瓷业股份有限公司变更为现名。法定代表人为王兴国先生。公司属建材行 业，经营范围为生产和销售建筑卫生陶瓷、复合材料浴缸、塑料制品、五金配件、厨房设备等，主要 产品包括“四维”卫生洁具和瓷砖等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外 汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折 合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资确认为现金等价物。 31 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处 理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无 法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 5 年以上 100 100 A、期末时，按账龄分析法结合个别认定法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准 备; B、关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。在存 在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收 到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按 上述同一原则确定 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、外购商品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、在产品采用 实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本，生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法进行 分配；外购商品按售价核算，月末通过商品进销差价调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊 销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其 与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 32 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年以上（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投 资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他 单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及 以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批 分别计算，自“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答(四)”发布之日起按以下情况区 别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较 小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊 销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差 额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与尚未摊销 完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 （2）长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债 权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用 的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到 期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价 值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委 托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差 额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，工作量法提取折旧。 33 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 2.425-3.233 3 机器设备 15 6.47 3 运输设备 8 12.125 3 其他设备 10 9.7 3 采用直线法分类计提折旧,已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面 价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 （2）减值准备的计提方法： 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准 备 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减 值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关 合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。公司的无形 资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限（年）相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 42、50 未规定 50 42、50 专用技术 10 未规定 10 10 财务软件 5 未规定 未规定 5 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经 济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。若长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转 入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 CI 形象工程设计 10 年 16、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应 当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始： a.资产支出已经发生 34 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结 束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 17、应付债券的核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢 价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、预计负债的确认原则 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。 （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 19、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和 计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 20、成本和费用确认原则 按责权发生制为成本和费用确认原则。 21、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 22、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和 子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投 资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资 本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也 可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的 比例，以及该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例均在 10%以下。 35 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 23、利润分配政策 按税后利润 10%计提法定盈余公积金，5%计提法定公益金。 24、未确认投资损失 按公司按控股子公司对其长期股权投资账面价值已减至为零，未确认投资损失的分担额部分来确 认。 25、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 收入额 17% 营业税 营业额 3% 城建税 增值税.营业税务 5%.7% 企业所得税 企业利润额 15%.33% 2、优惠税负及批文： 公司出口产品实行“免、抵、退”的税收优惠政策，经重庆市国家税务局核准实际退税率为 13%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税［2001］202 号文，对设在西部地区国家 鼓励类产业的内资企业，在 2001 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税，公司及控股子 公司重庆四维精美龙头有限公司的所得税税率为 15%。公司控股子公司湖南四维洁具股份有限公司的 所得税税率为 33% 3、其他说明： 根据渝地税发（2005）54 号文《重庆市地方税务局关于停止征收交通重点建设附加费的通知》 规定：从 2005 年 3 月 1 日起在全市范围内停止征收交通重点建设附加费。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比例(%) 是 注 定 单位名 否 册 代 注册资本 经营范围 投资额 称 直接 间接 合 地 表 并 人 重庆联 重 陈 批发零售金属材料 1,080,000.00 972,000.00 90 是 龙工贸 庆 宗 (不含稀贵金属)、 36 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 有限公 酉 云 建筑材料、化工原 司 阳 料(不含危险品)等 生产、销售建筑陶 湖南四 湖 陈 瓷材料、复合型浴 维洁具 南 宗 22,889,000.00 缸、搪瓷制品、政 14,798,000.00 64.22 是 股份有 湘 云 府允许的塑料制品 限公司 潭 等 重庆四 重 维精美 庆 郑 五金配件、塑料制 45,828,300.00 400,000,000.00 87.28 是 龙头有 万 峻 品的制造、销售等 限公司 盛 重 庆 重庆茜 陈 江 生产销售陶瓷制 茜卫浴 宗 1,000,000.00 38.53 是 津 品、五金配件等 有 云 油 溪 重 重庆泰 庆 古 蒙科技 生产销售硬质合金 大 方 4,280,000.00 61.10 是 有限公 刀具 渡 乐 司 口 重 重庆瑞 庆 陈 阳洁具 江 生产销售亚克力浴 宗 2,310,000.00 1,397,550 55 否 有限公 津 缸及配件 云 司 油 溪 重庆茜茜卫浴有限公司（以下简称：茜茜公司）系湖南四维洁具股份有限公司与湖南省意远实业 发展有限公司联合成立的公司，湖南四维洁具股份有限公司投资 60 万元人民币，占茜茜公司注册资 本的 60%。 重庆泰蒙科技有限公司（以下简称：泰蒙公司）系重庆四维精美龙头有限公司与古方乐等自然人联合 成立的公司，重庆四维精美龙头有限公司投资 300 万元人民币，占泰蒙公司注册资本的 70%。 重庆瑞阳洁具有限公司未纳入合并会计报表范围，原因系其资产总额、主营业务收入占所有母子公司 相应指标总和的比例，以及净利润中母公司拥有的数额占母公司净利润的比例均在 10%以下，故本次 未将其纳入合并报表范围。 37 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / / / 人民币 / / 779,776.94 / / 592,588.28 银行存 / / / / 款： 人民币 / / 200,352,641.41 / / 187,647,036.40 美元 1,282,624.82 8.0702 10,351,038.82 676,823.11 8.2765 5,601,726.47 欧元 1,000.00 11.2627 11,262.70 1,000.00 11.2627 11,262.70 其他货 币资 / / / / 金： 人民币 / / 18,543,306.03 / / 709,789.39 合计 / / 219,675,724.38 / / 188,949,414.07 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 346,600.00 126,125.00 商业承兑汇票 85,673.30 23,677.00 合计 432,273.30 149,802.00 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 55315352.08 85.36 2765767.60 41684786.74 82.76 2084239.35 一至二年 1202760.21 1.86 120276.02 2242571.53 4.45 224257.15 二至三年 2049365.71 3.16 614809.71 1994400.92 3.96 598320.28 五年以上 3,958,089.84 6.11 3,958,089.84 4,042,172.07 8.02 4,042,172.07 合计 64798036.75 100.00 8595177.63 50369912.62 100.00 7151979.53 无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 7,151,979.53 1,443,198.10 8,595,177.63 应收帐款坏帐增加主要是因为外销结算方式改变导致应收帐款增加从而坏帐准备增加。 38 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 35,295,619.98 54.47 25,078,771.61 49.79 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本 计提坏 欠款 计提坏 单位名称 公司 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 帐比例 时间 帐原因 关系 (%) 按结算日 按会计 四维国际贸易有 购销 1年 30,095,996.72 期(60 天) 1,504,799.84 5 制度计 限公司 关系 以内 付款 提 按结算日 按会计 奥地利维瑞克公 购销 1年 1,960,192.26 期(60 天) 98,009.61 5 制度计 司 关系 以内 付 提 温州经济技术开 按结算日 按会计 购销 1年 发区鸿厦卫浴设 1,069,565.40 期(60 天) 53,478.27 5 制度计 关系 以内 备有限公司 付 提 合计 / 33,125,754.38 / / 1,656,287.72 / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 12,837,444.97 65.80 641,872.26 12,149,335.52 76.94 607,466.77 一至二年 4,593,897.79 23.55 459,389.78 1,939,711.85 12.28 193,971.19 二至三年 1,136,616.30 5.83 340,984.89 1,134,127.00 7.18 340,238.10 五年以上 22,235.00 0.11 22,235.00 13,000.00 0.08 13,000.00 合计 19,509,653.65 100.00 1,924,211.73 15,791,726.96 100.00 1,432,452.36 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 1,432,452.36 491,759.37 1,924,211.73 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 13,303,084.02 68.19 9,006,863.16 57.04 39 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏帐金 计提坏 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 比例(%) 额帐原因 按会计 重庆超思信息材 联营企 往来 6,683,925.55 1 年 334,196.28 5 制度计 料股份有限公司 业 款项 提 按会计 重庆圆成河科技 往来 2,580,000.00 1 年 129,000.00 5 制度计 发展有限公司 款项 提 合计 / 6,683,925.55 / / 463,196.28 / / 无持本公司 5%以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,689,729.18 97.40 6,382,016.27 100.00 一至二年 178,465.63 2.60 二至三年 三年以上 合计 6,868,194.81 100.00 6,382,016.27 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 4,426,596.16 64.45 3,955,509.43 43.26 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国石油西南油气田分公司输气处 购销关系 2,148,342.05 1 年以内 预付气费 唐山贺祥锆业有限公司 购销关系 1,194,490.30 1 年以内 预付货款 成都中信化工有限公司 购销关系 743,700.00 1 年以内 预付货款 合计 / 4,086,532.35 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 40 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,771,035.86 165,456.42 28,605,579.44 27,619,074.35 284,443.67 27,334,630.68 库存商 115,830,551.91 4,946,666.23 110,883,885.68 107,819,777.99 3,820,169.36 103,999,608.63 品 在产品 4,608,006.35 4,608,006.35 4,194,127.35 4,194,127.35 低值易 474,857.84 474,857.84 346,965.68 346,965.68 耗品 外购商 76,264,762.10 195,550.99 76,069,211.11 61,550,254.59 970,257.12 60,579,997.47 品 委托加 47,617.05 47,617.05 60,218.44 60,218.44 工物资 合计 225,996,831.11 5,307,673.64 220,689,157.47 201,590,418.40 5,074,870.15 196,515,548.25 存货增加主要是外销配套配件增加所致。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 办事处房租 239,056.50 166,692.50 72,364.00 受益期跨年度 模 具 165,782.51 42,245.31 208,027.82 受益期跨年度 其他 6,952.25 2,872.53 4,079.72 受益期跨年度 合计 411,791.26 42,245.31 169,565.03 284,471.54 / 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 463,925.42 110,846.54 353,078.88 对联营公司投资 64,374,125.07 17,975,927.37 46,398,197.70 其他股权投资 60,500,000.00 13,201,809.92 73,701,809.92 合计 125,338,050.49 13,201,809.92 18,086,773.91 120,453,086.50 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 125,338,050.49 13,201,809.92 18,086,773.91 120,453,086.50 根据公司与四维国际贸易有限公司、杜拉维特亚洲有限公司签定的关于设立重庆杜拉维特洁具有 限公司的合同约定：重庆杜拉维特洁具有限公司原注册资本为 600 万美元，其中公司认缴的出资额为 234 万美元，占注册资本的 39%；四维国际贸易有限公司认缴的出资额为 60 万美元，占注册资本的 10%；杜拉维特亚洲有限公司认缴的出资额为 306 万美元，占注册资本的 51%。2005 年杜拉维特亚洲 有限公司和四维国际贸易有限公司分别对重庆杜拉维特洁具有限公司增资扩股 180.09 万美元、49.91 万元美元，增资完成后公司持有重庆杜拉维特洁具有限公司的股权比例下降为 28.20%。由于增资扩 股后公司对重庆杜拉维特洁具有限公司持股比例下降，且公司拟转让所持有的重庆杜拉维特洁具有限 公司全部股权，因此，公司不再对重庆杜拉维特洁具有限公司具有重大影响，本年由权益法变更为成 本法核算长期股权投资。 41 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被 投资 核 公司 与母公司 投资 算 被投资单位名称 注册 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 关系 期限 方 资本 法 比例 (%) 1994- 11- 权 对子公司 重庆瑞阳洁具有限公司 55.00 01～ 762,000.00 635,550.00 463,925.42 -110,846.54 -1,044,471.12 353,078.88 益 投资 2009- 法 11-01 权 重庆超思信息材料股份 对联营企 39.87 ～ 29,000,000.00 28,074,551.96 -1,943,572.63 -2,869,020.67 26,130,979.33 益 有限公司 业投资 法 2001- 07- 权 重庆亚星银河数码科技 对联营企 43.05 01～ 23,120,000.00 23,097,763.19 -2,830,544.82 -2,852,781.63 20,267,218.37 益 股份有限公司 业投资 2020- 法 11-01 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 追 本 累 核 公司 加 期 计 被投资单位 算 注册 投资期限 投资成本 投 期初余额 增 增 期末余额 名称 方 资本 资 减 减 法 比例 额 额 额 (%) 新时代信托 成 投资股份有 14.63 ～ 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 本 限公司注 1 法 东方高圣投 2001-08- 成 资顾问有限 3.33 29～2021- 500,000.00 500,000.00 500,000.00 本 公司 08-28 法 重庆杜拉维 2003-07- 成 特洁具有限 28.20 21～2053- 13,201,809.92 13,201,809.92 13,201,809.92 本 公司注 2 07-20 法 (1)、原名包头市信托投资公司，现已更名为新时代信托投资股份有限公司。 (2)、根据公司与四维国际贸易有限公司、杜拉维特亚洲有限公司签定的关于设立重庆杜拉维特洁具 有限公司的合同约定：重庆杜拉维特洁具有限公司原注册资本为 600 万美元，其中公司认缴的出资额 为 234 万美元，占注册资本的 39%；四维国际贸易有限公司认缴的出资额为 60 万美元，占注册资本 的 10%；杜拉维特亚洲有限公司认缴的出资额为 306 万美元，占注册资本的 51%。2005 年杜拉维特亚 洲有限公司和四维国际贸易有限公司分别对重庆杜拉维特洁具有限公司增资扩股 180.09 万美元、 49.91 万元美元，增资完成后公司持有重庆杜拉维特洁具有限公司的股权比例下降为 28.20%。由于增 资扩股后公司对重庆杜拉维特洁具有限公司持股比例下降，且公司拟转让所持有的重庆杜拉维特洁具 有限公司全部股权，因此，公司不再对重庆杜拉维特洁具有限公司具有重大影响，本年由权益法变更 为成本法核算长期股权投资。 (3)、报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 42 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 472,110,915.58 7,589,282.22 2,142,580.02 477,557,617.78 其中：房屋及建筑物 162,114,879.29 728,002.57 162,842,881.86 机器设备 302,240,850.68 6,861,279.65 1,161,375.47 307,940,754.86 电子设备 运输设备 7,755,185.61 981,204.55 6,773,981.06 二、累计折旧合计： 164,613,940.96 28,334,157.23 1,584,319.73 191,363,778.46 其中：房屋及建筑物 31,514,942.18 5,516,700.56 37,031,642.74 机器设备 129,217,184.79 21,968,075.60 756,056.73 150,429,203.66 电子设备 运输设备 3,881,813.99 849,381.07 828,263.00 3,902,932.06 三、固定资产净值合计 307,496,974.62 -20,744,875.01 558,260.29 286,193,839.32 其中：房屋及建筑物 130,599,937.11 -4,788,697.99 125,811,239.12 机器设备 173,023,665.89 -15,106,795.95 405,318.74 157,511,551.20 电子设备 运输设备 3,873,371.62 -849,381.07 152,941.55 2,871,049.00 四、减值准备合计 3,884,514.98 137,985.41 3,746,529.57 其中：房屋及建筑物 机器设备 3,884,514.98 137,985.41 3,746,529.57 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 303,612,459.64 -20,744,875.01 420,274.88 282,447,309.75 其中：房屋及建筑物 130,599,937.11 -4,788,697.99 125,811,239.12 机器设备 169,139,150.91 -15,106,795.95 267,333.33 153,765,021.63 电子设备 运输设备 3,873,371.62 -849,381.07 152,941.55 2,871,049.00 (1)、固定资产中有原值为 11,696,580.15 元，净值为 9,831,383.61 元的房屋及建筑物和原值为 127,064,156.09 元，净值为 64,513,116.90 元的设备为公司 3500 万元短期借款及 5,000 万元长期借 款作出了抵押。 (2)、期末固定资产中，有原值为 3,647,615.19 元的房屋和原值为 164,770.88 元的车辆尚未完 善产权过户手续。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 23,427.00 23,427.00 合计 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 1,470,178.39 1,470,178.39 493,039.64 493,039.64 43 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数 其他 493,039.64 977,138.75 自筹 1,470,178.39 合计 493,039.64 977,138.75 / 1,470,178.39 报告期内无应提取减值准备情况。 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 46,409,855.19 46,409,855.19 47,518,799.91 47,518,799.91 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 期末 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 剩余摊销期限 方式 数 江津土地 购入 35,843,242.91 34,534,139.96 719,216.16 2,028,319.11 564 33,814,923.80 重庆精美龙 投资 头有限公司 900,000.00 819,642.96 21,428.52 101,785.56 447 798,214.44 转入 土地 湖南四维洁 投资 具股份有限 12,000,000.00 11,160,000.00 240,000.00 1,080,000.00 546 10,920,000.00 转入 公司土地 投资 专用技术 852,800.00 838,586.66 85,280.04 99,493.38 106 753,306.62 转入 财务软件 购入 107,300.00 76,770.33 21,900.00 52,429.67 30 54,870.33 计算机防火 购入 105,500.00 89,660.00 21,120.00 36,960.00 39 68,540.00 墙 合计 / 49,808,842.91 47,518,799.91 1,108,944.72 3,398,987.72 / 1、专用技术系重庆泰蒙科技有限公司之少数股东古方乐、付朝平投入的“火车轮毂加工刀具” 技术。 2、江津土地中有原值 30,808,312.11 元，净值 26,241,910.20 元的资产被用于借款抵押。 3、公司 2004 年从重庆超思信息材料股份有限公司购入的位于江津市油溪镇石羊坝的土地尚未完 善产权过户手续，该部分资产账面原值为 1,204,740.80 元，净值为 1,173,637.34 元。 （2）无形资产减值准备： 报告期内无应提取减值准备情况。 44 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 摊 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 销 期 限 36 CI 形象工程设计 600,000.00 240,000.00 60,000.00 420,000.00 180,000.00 月 合计 600,000.00 240,000.00 60,000.00 420,000.00 180,000.00 / 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 信用借款 175,500,000.00 173,500,000.00 其他借款 5,000,000.00 合计 215,500,000.00 208,500,000.00 该笔借款系招商银行上清寺支行接受湖南泰华投资有限公司的委托，向公司控股子公司重庆泰蒙 科技有限公司发放的委托贷款。借入时间为 2005 年 10 月至 2006 年 10 月 9 日，年利率为 5.58%。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,550,125.99 3,764,967.86 合计 36,550,125.99 3,764,967.86 无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 28,325,359.65 94.89 30,443,734.34 95.31 一至二年 60,420.80 0.20 230,612.97 0.72 二至三年 240,506.77 0.80 499,450.35 1.56 三年以上 1,225,370.01 4.11 767,684.22 2.41 合计 29,851,657.23 100.00 31,941,481.88 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中山美图塑料工业有限公司 购销关系 1,667,281.18 1 年以内 购入货物 厦门威迪亚建材工业有限公司 购销关系 1,864,913.87 1 年以内 购入货物 中山爱马仕洁具有限公司 购销关系 1,146,338.83 1 年以内 购入货物 合计 / 4,678,566.88 / / 45 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,927,877.95 92.96 1,761,555.33 94.91 一至二年 204,506.44 6.49 4,220.00 0.23 二至三年 4,220.00 0.13 90,281.27 4.86 三年以上 13,244.47 0.42 合计 3,149,848.86 100.00 1,856,056.60 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 得尔达水龙头有限公司 购销关系 539,682.96 1 年以内 预付购货款 俄罗斯拉维拉公司 购销关系 133,483.61 1 年以内 预付购货款 亚洲香港工程公司 购销关系 102,067.85 1 年以内 预付购货款 合计 / 775,234.42 / / 18、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 302,180.16 65,101.00 工资结算时间性差异 合计 / 19、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 8,532,499.16 3,818,300.64 合计 由于 05 年进入医保，职工药费报销减少，从而导致福利费增加 20、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -481,735.29 -3,482,534.02 17% 营业税 204,641.54 875.00 5% 所得税 1,252,956.76 980,301.35 15%、33% 个人所得税 5,718.85 21,411.26 按照税法规定计缴 城建税 157,601.17 183,355.99 5%、7% 房产税 21,805.16 1.2% 印花税 760.71 按照税法规定计缴 土地使用税 76,543.96 按照税法规定计缴 其他 54,577.61 按照税法规定计缴 合计 1,139,943.74 -2,143,663.69 / 46 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 21、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 83,442.08 109,168.51 3% 交通重点建设附加 43.75 181,164.74 5% 其 他 2.19 合计 83,488.02 290,333.25 22、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,131,284.08 88.21 5,725,925.27 82.11 一至二年 20,000.00 0.22 1,169,275.97 16.77 二至三年 988,901.17 10.73 5,266.34 0.08 三年以上 77,869.12 0.84 72,602.78 1.04 合计 9,218,054.37 100.00 6,973,070.36 100.00 23、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提费用 269,306.73 预提设备租金 合计 / 24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 本币金额 币种 本币金额 抵押借款 人民币 12,000,000.00 合计 / 25、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 87,000,000.00 87,000,000.00 合计 137,000,000.00 137,000,000.00 固定资产中有原值为 11,696,580.15 元，净值为 9,831,383.61 元的房屋及建筑物和原值 127,064,156.09 元，净值为 64,513,116.90 元的设备为公司 3500 万元短期借款及 5,000 万元长期借 款作出了抵押。 47 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单位 起始 终止 币种 本币金额 币种 本币金额 日 日 建设银行江津支 2003- 2009- 人民币 50,000,000.00 人民币 50,000,000.00 行 09-22 09-21 2003- 2006- 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00 12-09 12-08 2004- 2007- 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00 06-24 06-23 2004- 2007- 人民币 17,000,000.00 人民币 17,000,000.00 03-08 03-07 2004- 2007- 工行江津支行 人民币 10,000,000.00 人民币 10,000,000.00 07-03 06-12 2004- 2007- 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00 08-30 08-16 合计 / / / 137,000,000.00 / 137,000,000.00 26、少数股东权益： 少数股东权益年初数为:17510749.37 年未数为:16858954.06 主要是本年联营公司亏损导致少数股东权益减少 27、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 221,760,000.00 221,760,000.00 其中： 国家持有股份 96,457,285.00 96,457,285.00 境内法人持有股份 125,302,715.00 125,302,715.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,740,000.00 124,740,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 48 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 已上市流通股份合计 三、股份总数 346,500,000.00 346,500,000.00 28、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 17,240,157.84 17,240,157.84 股权投资准备 1,668,610.51 244,384.00 1,912,994.51 关联交易差价 724,217.18 724,217.18 拨款转入 12,108,000.00 12,108,000.00 其他资本公积 92,820.09 92,820.09 合计 31,833,805.62 244,384.00 32,078,189.62 股权投资准备的增加是由于子公司之子公司重庆泰蒙科技有限公司资本公积的增加，公司按照持 股比例计算增加所致。 29、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,381,463.43 1,173,600.32 26,555,063.75 法定公益金 12,690,731.71 586,800.16 908,477.22 12,369,054.65 合计 38,072,195.14 1,760,400.48 908,477.22 38,924,118.40 盈余公积减少主要是用于职工家属区绿化工程支出。 30、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 10,215,563.9 18,830,190.90 加：年初未分配利润 89,624,902.63 74,195,697.26 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,173,600.32 2,267,323.69 提取法定公益金 586,800.16 1,133,661.84 未分配利润 98,080,066.05 89,624,902.63 31、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 1,316,453.02 395,744.44 截至 2005 年 12 月 31 日，重庆茜茜卫浴有限公司净资产为-3,416,518.79 元，公司控股子公司 湖南四维洁具股份有限公司（以下简称“湖南四维”）对其长期股权投资账面价值已减至为零。未确 认投资损失系公司对湖南四维账面未确认投资损失的分担额部分。 32、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑卫生陶瓷 360,964,935.11 256,618,249.71 356,762,876.09 223,083,977.63 49 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五金配件 85,843,460.36 75,721,348.25 89,720,155.79 80,042,376.02 内部抵消 78,515,196.62 79,409,555.54 78,691,474.92 77,122,457.14 抵消后合计 368,293,198.85 252,930,042.42 367,791,556.96 226,003,896.51 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 卫生陶瓷 334,510,609.66 231,018,280.71 329,554,729.72 196,013,420.06 五金配件 85,843,460.36 75,721,348.25 89,720,155.79 80,042,376.02 其他 26,454,325.45 25,599,969.00 27,208,146.37 27,070,557.57 内部抵消 78,515,196.62 79,409,555.54 78,691,474.92 77,122,457.14 抵消后合计 368,293,198.85 252,930,042.42 367,791,556.96 226,003,896.51 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 211,045,635.08 161,567,853.43 213,961,528.26 156,415,335.60 国外 235,762,760.39 170,771,744.53 232,521,503.62 146,711,018.05 内部抵消 78,515,196.62 79,409,555.54 78,691,474.92 77,122,457.14 抵消后合计 368,293,198.85 252,930,042.42 367,791,556.96 226,003,896.51 1、主营业务收入增加主要是外销收入增加所致； 2、主营业务成本增加主要是：产品结购变化以及原物料价格上涨致使生产成本增加所致。 33、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,662,485.52 437,615.61 5%或 7% 教育费附加 946,825.29 183,552.91 3% 交通重点建设附加 2,267.01 55,556.19 5% 其 他 4.35 928.52 合计 2,611,582.17 677,653.23 / 34、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上年同期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 运 输 3,014,913.12 2,788,795.97 226,117.15 劳 务 材 料 2,133,769.71 2,598,590.92 -464,821.21 1,807,452.29 666,363.84 1,141,088.45 销 售 50 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 提 供 水 4,830,365.63 4,444,736.69 385,628.94 电 气 租 赁 3,817,878.57 1,742,455.39 2,075,423.18 收 入 其 353,754.23 6,966.40 346,787.83 1,552,857.03 1,733,906.00 -181,048.97 他 合 14,150,681.26 11,581,545.37 2,569,135.89 3,360,309.32 2,400,269.84 960,039.48 计 其他业务利润增加主要是对杜拉维特供水电气按协议价执行增加了相应利润以及设备、房屋租赁 收入增加所致。 35、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 14,657,206.39 16,341,681.54 减：利息收入 1,178,232.04 972,326.09 汇兑损失 1,591,395.32 959.19 减：汇兑收益 21,064.14 327,756.49 其他 558,466.42 240,154.81 合计 15,607,771.95 15,282,712.96 1、根据“津财企函（2005）249 号“文，公司本年收到三峡库区产业发展基金贴息资金 284 万 元，相应冲减了利息支出。 2、由于汇率调整，导致汇兑损失增加。 36、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 期末调整被投资公司所有者权 -4,884,963.99 -6,324,999.76 益增减金额 股权投资转让收益 3,124,674.76 其他长期投资收益 -89,001.98 合计 -4,884,963.99 -3,289,326.98 由于联营企业亚星公司、超思公司出现亏损导致投资损失增加。 37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 22,762.29 27,333.80 罚款收入 2,760.00 9,981.50 51 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他 71,956.80 60,324.02 固定资产减值准备转回 137,985.41 合计 235,464.50 97,639.32 38、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 422,690.62 1,737,463.80 计提的固定资产减值准备 2,463,896.07 捐赠支出 48,000.00 罚款支出 15,352.54 170,507.00 其他 177,022.37 133,073.42 合计 663,065.53 4,504,940.29 39、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 3,475,739.98 5,382,102.35 合计 3,475,739.98 5,382,102.35 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到厦门泰坤公司资金往来款 4,500,000.00 收到其他单位资金往来 14,407,728.64 合计 18,907,728.64 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付外销海运费 22,729,119.36 支付内销运费 4,908,841.84 支付重庆超思信息材料公司资金往来 5,500,000.00 支付厦门泰坤公司资金往来款 4,500,000.00 支付其他单位资金往来 10,153,006.82 合计 47,790,968.02 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 银行承兑汇票贴现款 25,842,400.00 收到三峡库区产业发展贴息基金 2,840,000.00 合计 28,682,400.00 52 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 54184178.76 85.28 2709208.94 41132678.45 82.60 2056633.93 一至二年 1073848.54 1.69 107384.85 2221055.23 4.46 222105.52 二至三年 2049069.11 3.22 614720.73 1994400.92 4.01 598320.28 五年以上 3,958,089.84 6.23 3,958,089.84 4,042,172.07 8.11 4,042,172.07 合计 63537655.16 100.00 8525638.82 49796288.03 100.00 7122222.48 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 7,122,222.48 1,403,416.34 8,525,638.82 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 35,295,619.98 55.55 25,078,771.61 62.65 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 8,550,419.59 72.33 427,520.98 11,310,155.55 78.10 565,507.78 一至二年 1,663,410.79 14.07 166,341.08 1,939,711.85 13.39 193,971.18 二至三年 1,136,616.30 9.61 340,984.89 1,132,127.00 7.82 339,638.10 五年以上 22,235.00 0.19 22,235.00 13,000.00 0.09 13,000.00 合计 11,821,908.68 100.00 1,181,695.45 14,482,314.40 100.00 1,155,777.06 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 1,155,777.06 25,918.39 1,181,695.45 53 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 7,430,118.85 57.90 9,073,271.01 62.65 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 重庆茜茜卫浴有限公司 3,988,104.08 销售及代垫款 重庆超思信息材料股份有限公司 1,814,591.55 往来款 合计 / / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 72,900,840.74 202.67 72,900,638.07 对联营公司投资 64,374,125.07 17,975,927.37 46,398,197.70 其他股权投资 60,500,000.00 13,201,809.92 73,701,809.92 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 197,774,965.81 13,201,809.92 17,976,130.04 193,000,645.69 根据公司与四维国际贸易有限公司、杜拉维特亚洲有限公司签定的关于设立重庆杜拉维特洁具有 限公司的合同约定：重庆杜拉维特洁具有限公司原注册资本为 600 万美元，其中公司认缴的出资额为 234 万美元，占注册资本的 39%；四维国际贸易有限公司认缴的出资额为 60 万美元，占注册资本的 10%；杜拉维特亚洲有限公司认缴的出资额为 306 万美元，占注册资本的 51%。2005 年杜拉维特亚洲 有限公司和四维国际贸易有限公司分别对重庆杜拉维特洁具有限公司增资扩股 180.09 万美元、49.91 万元美元，增资完成后公司持有重庆杜拉维特洁具有限公司的股权比例下降为 28.20%。由于增资扩 股后公司对重庆杜拉维特洁具有限公司持股比例下降，且公司拟转让所持有的重庆杜拉维特洁具有限 公司全部股权，因此，公司不再对重庆杜拉维特洁具有限公司具有重大影响，本年由权益法变更为成 本法核算长期股权投资。 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被 投资 核 与母 公司 被投资单位 分得的现金红 算 公司 注册 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 名称 利 方 关系 资本 法 比例 (%) 重庆四维精 对 子 2001-03- 权 美龙头有限 公 司 87.28 01～2016- 40,000,000.00 54,469,923.48 347,272.85 1,350,700.00 13,466,496.33 53,466,496.33 益 公司 投资 03-01 法 湖南四维洁 对 子 权 具股份有限 公 司 64.22 ～ 4,900,000.00 9,898,000.00 15,414,249.78 1,114,033.13 1,659,843.04 16,528,282.91 益 公司 投资 法 重庆联龙工 对 联 90.00 ～ 972,000.00 2,552,742.06 37.89 1,580,779.95 2,552,779.95 权 54 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 贸有限公司 营 企 益 业 投 法 资 对 联 1994-11- 权 重庆瑞阳洁 营 企 55 01～2009- 762,000.00 635,550.00 463,925.42 -110,846.54 -1,044,471.12 353,078.88 益 具有限公司 业 投 11-01 法 资 对 联 重庆超思信 权 营 企 息材料股份 39.87 ～ 29,000,000.00 28,074,551.96 -1,943,572.63 -2,869,020.67 26,130,979.33 益 业 投 有限公司 法 资 重庆亚星银 对 联 2001-07- 权 河数码科技 营 企 43.05 01～2020- 23,120,000.00 23,097,763.19 -2,830,544.82 -2,852,781.63 20,267,218.37 益 股份有限公 业 投 11-01 法 司 资 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 分 投资 追 本 得 累 核 公司 加 期 的 计 被投资单 算 注册 投资期限 投资成本 投 期初余额 增 现 增 期末余额 位名称 方 资本 资 减 金 减 法 比例 额 额 红 额 (%) 利 新时代信 成 托投资股 14.63 ～ 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 本 份有限公 法 司 东方高圣 2001-08- 成 投资顾问 3.33 01～2021- 500,000.00 500,000.00 500,000.00 本 有限公司 08-01 法 重庆杜拉 2003-07- 成 维特洁具 28.20 01～2053- 13,201,809.92 13,201,809.92 13,201,809.92 本 有限公司 07-01 法 报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4） 股权投资差额 公司 2002 年度向湖南四维洁具股份有限公司追加投资 9,898,000.00 元，形成长期股权投资贷方 差额 70,439.87 元，由于其金额较小在 2002 年度一次性进入当期损益。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑卫生陶瓷 331,081,757.45 238,659,728.71 341,844,644.00 217,957,272.25 五金配件 65,843,460.36 55,721,348.25 66,591,075.85 56,913,296.08 合计 396,925,217.81 294,381,076.96 408,435,719.85 274,870,568.33 内部抵消 35,827,767.49 36,811,570.82 41,908,763.97 40,384,646.00 抵消后合计 361,597,450.32 257,569,506.14 366,526,955.88 234,485,922.33 55 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 卫生陶瓷 308,213,748.86 217,249,384.97 314,636,497.63 190,886,714.68 五金配件 65,843,460.36 55,721,348.25 66,591,075.85 56,913,296.08 其他 22,868,008.59 21,750,615.03 27,208,146.37 27,070,557.57 合计 396,925,217.81 294,381,076.96 408,435,719.85 274,870,568.33 内部抵消 35,827,767.49 36,811,570.82 41,908,763.97 40,384,646.00 抵消后合计 361,597,450.32 257,569,506.14 366,526,955.88 234,485,922.33 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 161,662,457.42 123,609,332.43 175,914,216.23 128,159,550.28 国外 235,762,760.39 170,771,744.53 232,521,503.62 146,711,018.05 合计 396,925,217.81 294,381,076.96 408,435,719.85 274,870,568.33 内部抵消 35,827,767.49 36,811,570.82 41,908,763.97 40,384,646.00 抵消后合计 361,597,450.32 257,569,506.14 366,526,955.88 234,485,922.33 1、前五名客户销售收入总额为 229,461,629.27 元，占本年主营业务收入的 63.46%。 2、主营业务收入降低主要是由于内销促销降价以及汇率变化所致; 3、主营业务成本上升,主要是本年原物料价格发及燃料动力成本上涨所致. 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 期末调整被投资公司所有者权 -3,668,004.12 -4,538,172.47 益增减金额 股权投资转让收益 3,124,674.76 合计 -3,668,004.12 -1,413,497.71 投资收益减少主要是亚星公司和超思公司本年亏损较大所致 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 高新技术的开发 青海中金创业 青海西宁 和投资、资产委 实际控制人 有限责任公司 史艳丽 投资有限公司 托管理等 五金配件、塑料 重庆四维精美 重庆万盛建钢 制品的制造、销 控股子公司 有限责任公司 郑峻 龙头有限公司 村 售等 湖南四维洁具 生产、销售建筑 湘潭市易家湾 控股子公司 股份公司 陈宗云 股份有限公司 陶瓷材料、复合 56 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 型浴缸、搪瓷制 品、政府允许的 塑料制品 批发零售金属材 料(不含稀贵金 重庆联龙工贸 酉阳县钟多镇 属)、建筑材料、 控股子公司 有限责任公司 陈宗云 有限公司 化工原料(不含危 险品)等 重庆瑞阳洁具 生产销售亚克力 江津市油溪镇 控股子公司 中外合资 陈宗云 有限公司 浴缸及配件等 重庆茜茜卫浴 生产销售陶瓷制 控股子公司的 江津市油溪镇 有限责任公司 陈宗云 有限公司 品、五金配件等 控股子公司 开发、制造、加 重庆泰蒙科技 控股子公司的 重庆九龙坡区 工硬质合金刀具 有限责任公司 古方乐 有限公司 控股子公司 及制品等 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 青海中金创业投资有限公司 28,600.00 28,600.00 重庆四维精美龙头有限公司 4,582.83 4,582.83 湖南四维洁具股份有限公司 2,288.90 2,288.90 重庆联龙工贸有限公司 108 108 重庆瑞阳洁具有限公司 231 万港元 231 万港元 重庆茜茜卫浴有限公司 100 100 重庆泰蒙科技有限公司 428 428 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股 持股份比 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 持股份增 份期初数 例期初数 减比例 份期末数 例期末数 减 （％） （％） （％） 青海中金创业投资 99,400,000.00 28.69 99,400,000.00 28.69 有限公司 重庆四维精美龙头 40,000,000.00 87.28 40,000,000.00 87.28 有限公司 湖南四维洁具股份 14,790,800.00 64.22 14,790,800.00 64.22 有限公司 重庆联龙工贸有限 972,000.00 90.00 972,000.00 90.00 公司 重庆瑞阳洁具有限 1,397,550.00 55.00 1,397,550.00 55.00 公司 重庆茜茜卫浴有限 公司 重庆泰蒙科技有限 公司 57 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、重庆茜茜卫浴有限公司（以下简称：茜茜公司）系湖南四维洁具股份有限公司与湖南省意远 实业发展有限公司联合成立的公司，湖南四维洁具股份有限公司投资 60 万元人民币，占茜茜公司注 册资本的 60%。 2、重庆泰蒙科技有限公司（以下简称：泰蒙公司）系重庆四维精美龙头有限公司与古方乐等自然人 联合成立的公司，重庆四维精美龙头有限公司投资 300 万元人民币，占泰蒙公司注册资本的 70%。 3、重庆瑞阳洁具有限公司未纳入合并会计报表范围，原因系其资产总额、主营业务收入占所有母子 公司相应指标总和的比例，以及净利润中母公司拥有的数额占母公司净利润的比例均在 10%以下，故 本次未将其纳入合并报表范围。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 重庆轻纺控股（集团）公司 （注 1） 参股股东 重庆超思信息材料股份有限公司 联营公司 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 联营公司 重庆杜拉维特洁具有限公司 参股子公司 重庆川顺陶瓷有限公司 （注 2) 其他关联关系 沈之愚 (注 3) 其他关联人 郑峻 (注 3) 关联人（与公司同一总经理） 1、重庆川顺陶瓷有限公司系公司原潜在股东海南鑫维实业投资有限公司兼并四川陶瓷厂后新成 立的公司。除由重庆轻纺控股（集团）公司代四川陶瓷厂偿还欠银行等债权人 4,338 万元中的 1,470 万元债务外，重庆川顺陶瓷有限公司承担四川陶瓷厂余下的全部债权债务，接收全部在职员工。 2、根据 2005 年 9 月重庆轻纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订的《关于终止 四维瓷业股权转让事项的协议》，双方已经终止股权转让交易，故截止 2005 年 12 月 31 日，公司与 重庆川顺陶瓷有限公司以及海南鑫维实业投资有限公司已经不存在关联方关系。 3、沈之愚先生又名沈容正。根据 2006 年 3 月 16 日通过的公司三届九次董事会会议决议，沈之愚 先生已经辞去公司董事职务，郑峻先生已经辞去公司总经理职务。 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易定 关联方 占同类交易金额 金 占同类交易金额 事项 价原则 金额 的比例(%) 额 的比例(%) 重庆泰蒙科技 根据市场价 购买材料 69,690.00 有限公司 格制定 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 额的比例(%) 额 额的比例(%) 重庆超思信息材 提供水 203,525.00 料股份有限公司 电气 重庆杜拉维特洁 提供水 4,114,458.60 具有限公司 电气 重庆杜拉维特洁 销售产 73,794.29 58 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 具有限公司 品 重庆超思信息材 销售材 236,595.84 料股份有限公司 料 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 重庆超思信息材料股份有限公司 1,348,091.29 6,683,925.55 其他应收款 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 560,946.00 360,946.00 其他应收款 重庆杜拉维特洁具有限公司 507,013.08 275,077.33 其他应收款 沈之愚 718,850.00 757,354.00 其他应收款 郑峻 93,942.40 89,634.20 其他应付款 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 770,000.00 应付票据 重庆超思信息材料股份有限公司 8,600,000.00 应付帐款 重庆超思信息材料股份有限公司 34,976.00 其他应收款 重庆轻纺控股(集团)公司 56,292.21 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 4、其他或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 （十）承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、实际控制人股东变更 2006 年 1 月 20 日，北京华夏创富投资管理有限公司（以下简称“华夏创富“）和北京华夏新时 代科技发展有限公司（以下简称“华夏新时代“）与公司实际控制人青海中金创业投资有限公司的股 东北京宝利达投资管理有限责任公司、史艳丽及沈春晔签署了《青海中金创业投资有限公司股权转让 协议书》，将其持有的青海中金创业投资有限公司 100%的股权转让给华夏创富（受让 70%）和华夏新 时代（受让 30%）两家公司。本次股权转让完成后，华夏创富将成为公司新的实际控制人。 2、股权质押 2006 年 1 月，公司实际控制人青海中金创业投资有限公司将所持有的公司社会法人股 9,940 万 股（占总股本的 28.69%）全部质押给华夏创富。并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理完毕质押登记手续。 3、拟转让股权 59 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年 4 月 27 日，公司三届董事会第十次会议审议通过了《关于拟转让公司持有的重庆杜拉维 特洁具有限公司 28.20%股权》的议案，公司拟于 2006 年向杜拉维特亚洲有限公司转让公司所持有的 重庆杜拉维特洁具有限公司 28.20%股权。 除上述事项外，截止 2005 年 4 月 27 日，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中 的非调整事项。 （十二）其他重要事项 1、股权转让终止 2002 年 12 月 30 日，经重庆市人民政府办公厅渝办［2002］82 号文、［2002］84 号文批准，公 司原控股股东重庆轻纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订股权转让协议，将所持有 2,800 万股以每股 1.295 元的价格转让给海南鑫维实业投资有限公司。根据 2005 年 9 月重庆轻纺控 股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订的《关于终止四维瓷业股权转让事项的协议》，双 方已经终止股权转让交易。 2、股权质押 （1）2002 年 5 月 17 日，公司股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公司发起人股 18,635,047 股质押给兵器财务有限责任公司，该质押借款已于 2004 年 5 月 25 日到期。2005 年 10 月，公司股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公司发起人股 18,635,047 股（占公司总股本 5.38%）全部股份重新办理质押。将所持有的公司发起人股 18,635,047 股（占公司总股本 5.38%）全 部质押给兵器财务有限责任公司。并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登 记手续。 （2）2003 年 4 月 30 日，公司股东重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的公司国家股中的 96,457,285 股（占总股本的 27.83%）质押。其中 68,457,285 股质押给招商银行重庆分行上清寺支 行，质押期限为：2003 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日；28,000,000 股质押给华夏银行重庆分行， 质押期限为：2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 30 日。该事项已在中国证券登记结算有限公司上海分 公司办理了股份质押登记手续。重庆轻纺控股（集团）公司已于 2004 年 9 月 2 日将原质押解除，并 于当日将该股份中的 4822 万股（占总股本的 13.91%）质押给以下银行，1920 万股质押给华夏银行重 庆分行，质押期限为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 9 月 29 日；2902 万股质押给招商银行重庆上清寺 支行，质押期限为 2004 年 9 月 29 日至 2006 年 9 月 29 日。 2005 年 10 月，公司股东重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的公司国家股中的 96,457,285 股（占 总股本的 27.83%）中的 48,220,000 股重新办理质押。其中：29,020,000 股质押给招商银行股份有限 公司重庆上清寺支行（占国家股的 30.08%，占总股本的 8.37%），质押期限：2005 年 10 月 27 日至 2006 年 10 月 27 日；19,200,000 股质押给华夏银行股份有限公司重庆解放碑支行（占国家股的 19.90%，占总股本的 5.54%），质押期限：2005 年 10 月 27 日至 2006 年 10 月 27 日。并已在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登记手续。 3、资产租赁 2005 年 3 月 29 日，公司三届董事会第三次会议审议通过了《关于拟将原瓷砖生产线部分闲置设 备作价租赁给四川威尼陶瓷有限公司》的议案，该议案拟将公司原定与四川威尼陶瓷有限公司的合资 方式改为租赁方式。将第一期 272 万元的实物资产租赁给四川威尼陶瓷有限公司，租赁期为一年，从 2005 年 1 月 1 日到 2005 年 12 月 31 日止。2005 年 1 月将第二期 2641 万元的实物资产租赁给四川威 尼陶瓷有限公司（按公司 2004 年 12 月 31 日资产净值计算）租期为 8 个月，从 2005 年 5 月 1 日到 2005 年 12 月 31 日止。 公司于 2006 年 1 月与四川威尼陶瓷有限公司重新签订了租赁合同，继续将原来租赁给四川威尼 陶瓷有限公司的第一期 272 万元和第二期 2,641 万元的设备合计 2,913 万元（按公司 2004 年 12 月 31 日资产净值计算）租赁给四川威尼陶瓷有限公司，租赁期限为 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 除上述事项外，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 60 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务利润 21.92 27.91 22.08 28.42 0.325 0.407 0.325 0.407 营业利润 3.40 6.11 3.42 6.22 0.050 0.089 0.050 0.089 净利润 1.99 3.72 2.00 3.79 0.029 0.054 0.029 0.054 扣除非常性损益 后净利润 1.47 3.11 1.48 3.17 0.022 0.046 0.022 0.046 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额 处置固定资产等其他长期资产产生的损益 -393,667.48 其他政府补贴 2,840,000.00 扣除长期资产处置净损益及按照规定计提资产 减值准备后的其他营业外收支净额 - 155,433.72 以前年度已经计提各项减值准备的转回 716,346.77 合 计 3,007,245.57 所得税的影响金额 361,093.65 扣除持股比例和所得税影响后的非经常性损益 2,646,151.92 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份 数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 资料二.1 、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 8,584,431.89 1,934,957.47 10,519,389.36 其中：应收账款 7,151,979.53 1,443,198.10 8,595,177.63 其他应收款 1,432,452.36 491,759.37 1,924,211.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 61 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、存货跌价准备合计 5,074,870.15 811,164.85 578,361.36 578,361.36 5,307,673.64 其中：库存商品 3,820,169.36 811,164.85 4,631,334.21 外购商品 970,257.12 459,374.11 459,374.11 510,883.01 原材料 284,443.67 118,987.25 118,987.25 165,456.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准 备合计 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 17,543,817.02 2,746,122.32 716,346.7 716,346.77 19,573,592.57 资料二.2 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产 其他原 合计 价值回 因转出数 升转回数 一、坏账准备合计 8,277,999.54 1,429,334.73 9,707,334.27 其中：应收账款 7,122,222.48 1,403,416.34 8,525,638.82 其他应收款 1,155,777.06 25,918.39 1,181,695.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 合计 4,934,878.31 811,164.85 578,361.36 578,361.36 5,167,681.80 其中：库存商品 3,732,889.87 811,164.85 4,544,054.72 外购商品 970,257.12 459,374.11 459,374.11 510,883.01 原材料 231,731.32 118,987.25 118,987.25 112,744.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,884,514.98 137,985.41 137,985.41 3,746,529.57 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 62 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 17,097,392.83 2,240,499.58 716,346.77 716,346.7 18,621,545.64 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利 润总额 10%（含 10%）以上项目分析 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 差异变动金额 差异变动幅度（%） （或 2005 年度） （或 2004 年度） 主营业务税金及附加 2,611,582.17 677,653.23 1,933,928.94 285.39% 其他业务利润 2,569,135.89 960,039.48 1,609,096.41 167.61% 营业外支出 663,065.53 4,504,940.29 -3,841,874.76 -85.28% 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因。 1、主营业务税金及附加：主营业务税金及附加本年数较上年数增加 1,933,928.94 元，增幅 285.39%，主要系根据国家相关税收政策自 2005 年起对出口销售收入当期免抵的增值税税额计缴城市 维护建设税和教育费附加所致。 2、其他业务利润：其他业务利润本年数较上年数增加 1,609,096.41 元，增幅 167.61%，主要系 本期公司租金收入增长所致。 3、营业外支出：营业外支出本年数较上年数减少 3,841,874.76 元，减幅 85.28%，主要系本年 无报废生产设备和无新增计提设备减值准备所致。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负 责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：王兴国 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2006 年 4 月 27 日 63