精伦电子(600355)2002年年度报告

２００２ 年年度报告 武汉精伦电子股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二零零三年三月一日 ２００２ 年年度报告 武汉精伦电子股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况 ...................................................................................... 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 ........................................................ 4 第三章 股本变动和股东情况 .................................................................... 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................... 8 第五章 公司治理结构 .................................................................................... 10 第六章 股东大会情况简介 ........................................................................ 13 第七章 董事会报告 .......................................................................................... 14 第八章 监事会报告 .............................................................................................. 23 第九章 重要事项 .................................................................................................... 25 第十章 财务报告 ................................................................................................. 26 第十一章 备查文件目录 ..................................................................................... 64 1 ２００２ 年年度报告 武汉精伦电子股份有限公司二 00 二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长兼总经理张学阳先生、主管会计工作负责人副总经理兼财务总监 邓峰先生、主管会计机构负责人财务部部长付伟女士声明：保证本年度报告中的财务会 计报告真实、完整。 第一章 公司基本情况 １．公司名称： 公司中文全称：武汉精伦电子股份有限公司 公司股票简称：精伦电子 公司英文名称：ＷＵＨＡＮ ＪＩＮＧＬＵＮ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文缩写：ＪＩＮＧＬＵＮ ２．公司法定代表人：张学阳 ３．公司董事会秘书：金家明 联系部门：董事会秘书处 联系电话：（０２７）８７９２１１１１－３２２６ 传 真：（０２７）８７９２１１１１－３２２３ 电子信箱：ｂｏａｒｄ＠ｊｉｎｇｌｕｎ．ｃｏｍ．ｃｎ ４．公司注册地址：武汉市洪山区双塘小区 公司办公地址：武汉市东湖开发区庙山小区 邮政编码：４３０２２３ 公司网址：http://www.jinglun.com.cn ５．信息披露报纸：《上海证券报》 公司年报网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 ６．公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：精伦电子 股票代码：６００３５５（沪）、００３３５５（深） ７．其他有关资料： 2 ２００２ 年年度报告 公司首次注册日期：一九九四年十二月十四日 公司首次注册地点：武汉市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000812G1000201 公司税务登记号码：４２０１０１３０００１８８９４ 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市江汉区单洞路特 １ 号武汉国际大厦 Ｂ 栋 １６ 层 3 ２００２ 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度利润总额及构成 单位：人民币元 利润总额 ９８，０８２，０４３．６３ 净利润 ８２，４９７，２０８．６６ 扣除非经常性损益的净利润 ８３，５６４，１５６．０７ 主营业务利润 １８９，４９２，８１５．５４ 其他业务利润 ３，２２３，８１１．０５ 营业利润 ９９，１４４，８１９．２７ 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 －１，０６２，７７５．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ９，６６７，３８４．０９ 现金及现金等价物增加额 ３４１，５５４，５１７．８０ 说明：扣除的非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 补贴收入 营业外收入 －１９５，０５７．７１ 营业外支出 １，４５０，２８９．９６ 所得税影响 －１８８，２８４．８４ 扣除所得税影响后合计 １，０６６，９４７．４１ 4 ２００２ 年年度报告 二、 前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 元 ３６３，０８２，８３８．８０ ２９５，４５４，１１７．２６ １９２，４１０，２３２．１５ 净利润 元 ８２，４９７，２０８．６６ ８３，５２７，２５１．５５ ６０，６４８，８８２．１２ 总资产 元 ８５４，３１３，６０９．５３ ３９３，３２０，３２４．２４ ２７０，０９８，２２７．３９ 股东权益 元 ６９６，９８８，１８３．１７ １８４，８５６，８３７．０７ １０１，１１９，６３２．３２ 每股净资产 元／股 ５．６７ ２．０１ １．１０ 调整后的每股净资产 元／股 ５．６４ ２．００ １．０９ 每股收益（摊薄） 元／股 ０．６７ ０．９１ ０．６６ 每股收益（加权） 元／股 ０．７７ ０．９１ ０．６６ 净资产收益率（摊薄） ％ １１．８４ ４５．１８ ５９．９８ 净资产收益率（加权） ％ １２．２４ ５８．４６ ５３．６９ 扣除非经常性损益后 元／股 ０．６８ ０．９０ ０．６５ 每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后 元／股 ０．７８ ０．９０ ０．６５ 每股收益（加权） 扣除非经常性损益后 ％ １１．９９ ４５．０１ ５９．２１ 净资产收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后 ％ １２．４０ ５８．４６ ５３．００ 净资产收益率（加权） 每股经营活动产生的 元／股 ０．０８ １．０３ ０．６０ 现金流量净额 三、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 ９２，０２２，３００．００ ３１，０００，０００．００ １２３，０２２，３００．００ 资本公积 ４４７，８４３，０５７．４４ ４４７，８４３，０５７．４４ 盈余公积 １４，４１７，６１３．３７ １１，１８６，７２０．８６ ２５，６０４，３３４．２３ 法定公益金 ７，２０８，８０６．６９ ４，１２４，８６０．４３ ２９３７０００．００ ８，３９６，６６７．１２ 未分配利润 ７１，２０８，１１７．０１ ８２，４９７，２０８．６６ ６１，５８３，５０１．２９ ９２，１２１，８２４．３８ 股东权益合计 １８４，８５６，８３７．０７ ５７６，６５１，８４７．３９ ６４，５２０，５０１．２９ ６９６，９８８，１８３．１７ 注：本期增加数分别为本本年度发行新股、提取的公积金数及实现的净利润数。 5 ２００２ 年年度报告 第三章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 92,022,300 92,022,300 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 92,022,300 92,022,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +31,000,000 +31,000,000 31,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +31,000,000 +31,000,000 31,000,000 三、股份总数 92,022,300 31,000,000 31,000,000 123,022,300 （二）股票发行与上市情况 2002 年 5 月 29 日，公司经中国证监会批准向社会公众发行 3100 万股人民币普通股，使总股本由 ９２，０２２，３００ 股增至 １２３，０２２，３００ 股。其中，发起人未上市流通股份未变更，上市流通的社会公众股 份为 31,000,000 股。 二、报告期末公司股东总数为 18009 户 三、股东情况介绍 （一）报告期末公司主要股东持股情况 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在册，拥有公司股份前十名股东情况： 股 东 名 称 持股数量（股） 比例（％） 股份类别 股份类别 （1） 张学阳 27,928,800 ２２．７０ 发起人股 未流通 （2） 曹若欣 17,530,200 １４．２５ 发起人股 未流通 （３） 罗剑峰 17,530,200 １４．２５ 发起人股 未流通 （４） 蔡远宏 17,530,200 １４．２５ 发起人股 未流通 （５） 刘起滔 11,502,900 ９．３５ 发起人股 未流通 （６） 裕隆基金 １，５３９，００７ １．２５ 社会公众股 已流通 （７） 国泰金鹰 １，４７３，９３７ １．２０ 社会公众股 已流通 （８） 丰和基金 ５５７，８００ ０．４５ 社会公众股 已流通 6 ２００２ 年年度报告 （９）国信证券有限责任公司 ４１３，０００ ０．３４ 社会公众股 已流通 （１０）华安创新 ２００，５００ ０．１６ 社会公众股 已流通 （二）十大股东持股相关情况说明: １．前十名股东中张学阳除与罗剑峰属姻亲关系外，与其他股东之间不存在关联关系，且都不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他流通股股东未知是否有关联关系。 ２．持股超过 ５％以上的股东情况： 公司持股超过 ５％以上的 ５ 位自然人股东均为公司发起人。 第一大股东张学阳先生，１９６２ 年 １０ 月生，中国籍，本科，高级工程师，本公司主要创始人，现 任公司董事、董事长兼总经理，兼任上海精伦通信技术有限公司董事长。１９８４ 年毕业于华中师范大 学物理系。曾获 １９９５、１９９６、１９９７ 年度武汉市优秀企业经营者称号，１９９８ 年度武汉市“五一”劳动 奖章，２００１ 年度湖北省职工劳动模范，第十届全国政协委员。 第二大股东曹若欣先生，１９５６ 年 ６ 月生，中国籍，理学硕士，高级工程师，武汉市政府专项津 贴专家，本公司创始人，现任公司董事兼总工程师。１９８２ 年毕业于哈尔滨工业大学无线电工程系， 获学士学位，１９８８ 年毕业于武汉大学物理系激光及光通信专业，获硕士学位。历任哈工大无线电系 助教、武汉大学物理系讲师。１９９３－１９９４ 年赴美国阿冈国家实验室做访问学者，１９９５ 年任公司总工程 师，２０００－２００２ 年任公司董事长。１９９７ 至今被聘为武汉市东湖新技术开发区职称评审委员会评委，１９９９ 年获湖北省五一劳动奖章。 第二大股东罗剑峰先生，１９６７ 年 １１ 月生，中国籍，管理学硕士，工程师，本公司创始人。１９８８ 年毕业于哈尔滨船舶工程学院电子工程系，获学士学位，１９９１ 年毕业于华中理工大学管理工程系， 获硕士学位。曾任广东中山市日华电子设备厂工程师。历任公司生产部经理、销售服务中心总经理、 采购部部长等职。现任公司董事、深圳精鉴商用机器有限公司执行董事兼总经理。 第二大股东蔡远宏先生，１９６８ 年 ２ 月生，中国籍，本科，工程师，本公司创始人。１９８９ 年毕业 于武汉大学计算机系。历任公司研发部部长、生产部部长、采购部部长、研发中心总经理等职，现任 公司董事。 第五大股东刘起滔先生，１９６６ 年 １ 月生，中国籍，中专，助理工程师，本公司创始人。曾任武 汉电视机配件厂技术员。历任公司销售部副经理、维护部部长、工程部部长及质管办主任等职，现任 公司董事。 7 ２００２ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初、年末持股数 张学阳 董事长、总经理 男 41 2000.4-2003.4 2，792.88 万股 曹若欣 董事、总工程师 男 47 2000.4-2003.4 1，753.02 万股 罗剑锋 董事 男 36 2000.4-2003.4 1，753.02 万股 蔡远宏 董事 男 35 2000.4-2003.4 1，753.0.2 万股 刘起滔 董事 男 37 2000.4-2003.4 1，150.29 万股 邓峰 董事、副总经理、财务总监 男 41 2000.10-2003.4 0 金家明 董事、董事会秘书 男 38 2000.10-2003.4 0 周宏章 独立董事 男 40 2002.8-2003.4 0 董云庭 独立董事 男 58 2002.8-2003.4 0 朱家新 独立董事 男 59 2002.8-2003.4 0 宋发强 监事长 男 49 2001.6-2003.4 0 邱长春 监事、销售总经理 男 38 2000.4-2003.4 0 金海荣 监事 女 44 2001.6-2003.4 0 注：报告期内，上述人员持股数没有变动。 １．年度报酬情况 报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬按各自完成年度目标、责 任、业绩考核的各项指标进行评估，在业绩评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为 １６１ 万元，金额最高的的前 三名董事的报酬总额为 １００．５ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １００．５ 万元。 报告期内，公司独立董事及公司外部监事在本公司领取的年度津贴为 ３ 万元。 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬 １０ 万元以上的有 ５ 人，５－１０ 万元的有 １ 人。 报告期内 １－３ 月份，公司董事蔡远宏先生在本公司领取报酬，报告期内 ４－１２ 月份，公司董事蔡 远宏先生不在本公司领取报酬、津贴；报告期内 １－３ 月份，公司董事罗剑峰、刘起滔在本公司领取报 酬，１０－１２ 月份，在子公司深圳精鉴公司领取报酬，４－９ 月份，不在本公司领取报酬、津贴。 ２．报告期内离任情况： 公司第一届第十一次董事会议接受曹若欣先生辞去董事长职务的请求，张学阳辞去副董事长职务 的请求，周宏章先生辞去董事职务的申请，唐昌年先生因个人原因、华平先生因成为新的子公司的发 起人的原因辞去独立董事职务的申请。 ３．报告期聘任情况： 公司第一届第十一董事会同意推举张学阳先生为公司董事长。同意选举周宏章先生、朱家新先生、 董云庭先生为公司独立董事。 8 ２００２ 年年度报告 二、公司员工情况 １．按专业结构划分 项目 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 人数 １３８ １２８ ２２６ １１ １５１ ６５４ 比例（％） ２１．１ １９．６ ３４．５ １．７ ２３．１ １００ ２．按教育程度划分 项目 博士 硕士 大学 大专 其他 合计 人数 ４ ８０ ２６３ ８５ ２２２ ６５４ 比例（％） ０．６ １２．２ ４０．２ １３．０ ３４．０ １００ ３．其中专业技术人员按职称划分 项目 高级技术职称 中级技术职称 初级技术职称 合计 人数 １２ ４２ ９１ １４５ 比例（％） ８．２ ２９ ６２．８ １００ ４．公司没有需承担费用的离岗退休人员 9 ２００２ 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，进 一步推动公司全体董事、监事和高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强股东对管 理层的约束和管理层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益。与此同时，公司还抓住建立现代 企业制度的关键环节建章立制，进一步推动公司各项规章制度的完善。新的《 信息归集与披露制度》、 《审计委员会实施细则》 、《董事会工作规则》正在逐步的推向公司。以进一步提高公司治理的有效性 和规范性。这些规则和制度基本符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司 治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （一）于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规制定了《股东 大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够确保股东的合法权益；确 保所有股东，特别中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利。 （二）关于控股股东与上市公司关系：大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定，在本报告期 内增选独立董事时采用累计投票制选举独立董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司董事会修订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和 股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会成员中有三名独立董事， 独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规和《公司 章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 （四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建 立了《监事会工作规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东服务的态度，对公司 财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （五）关于绩效评估和激励约束机制：公司建立了一套完整的目标、责任、业绩考核体系。在每 个经营年度末，对董事、监事和高管人员的工作业绩进行评估，在绩效评估的基础上实行基本工资加 奖金的激励制度。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者（用户）等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续，健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息归集与披露制度》指定董事会秘书负责信息披 露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 10 ２００２ 年年度报告 二、 存在的差距及改进措施 （一）针对公司信息披露方面存在的的薄弱环节。作为一个新上市公司，我们把做好信息披露 工作作为公司完善治理结构的一个重要内容来抓，及时制订了公司信息归集与披露制度，建立多层次 的信息披露机制。从抓转变观念着手，对公司的各级领导进行了相关的宣传和培训，增强信息披露的 的自觉意识和责任心。我们还不断吸收其他上市公司的经验，不断以充实和完善。 （二）针对独立董事构成上存在的问题，我们在 ２００３ 年将充实一名既有会计专业资格，又具有 丰富实际经验的独立董事，使独立董事的组成结构更趋合理。 （三）２００３ 年度上半年公司将完成设立董事会下设的战略与发展、审计、薪酬和考核、提名等 专门委员会，充分发挥独立董事的作用，增强董事会运作的效率和独立性。 （四）高新技术产业的特点是高风险、高收益，为了提高公司在市场中的竞争能力，必须加强 对风险的控制，公司将在对外投资、融资担保、资产处置等事务方面制定权力责任更为明确的约束条 款，并着力加强对控股子公司的指导与管理。 三、 独立董事履行职责情况 公司的独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，关心公司的日常经营活动，参加 董事会会议时，对董事会讨论的事项以认真负责的态度积极参与讨论。公司上市前后，唐昌年先生、 华平先生分别累积 3 次未参加公司董事会会议。现唐昌年先生、华平先生已辞去公司独立董事职务。 四、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 （一）本公司业务独立 本公司主要从事公用通信终端及其集中管理系统的研制、生产和开发，拥有完整的产品研发、原 材料采购、产品生产和销售服务体系和自主经营能力，与大股东之间不存在同业竞争关系。 （二） 本公司人员独立 本公司现有员工 ６５４ 人，除与华中科技大学合办的两个研究所的 ２ 位负责人尚在学校任教职外， 其他均为全职人员。除总经理张学阳先生兼任上海精伦通信技术有限责任公司董事长、董事罗剑峰兼 任深圳精鉴商用机器有限公司执行董事兼总经理之外，本公司副总经理、财务负责人、营销负责人员、 董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。 （三）本公司资产独立 公司与股东之间的产权权属明确。股份公司成立之时，股东出资全部及时到位，出资情况由武汉 众环会计师事务所有限责任公司武众会（２０００）１３４ 号《验资报告》予以验证。公司的房屋、固定资产、 机器设备、土地使用权、商标、专利、非专利技术等资产，产权清晰，均属公司自有。 （四）本公司机构独立 公司建立了健全了法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了总经理，并设置了 相关部门。公司的日常经营管理工作由总经理负责，并通过总经理办公会议来讨论日常的决策工作。 不存在与股东或关联企业机构重叠的情况。 11 ２００２ 年年度报告 （五）本公司财务独立 公司自 １９９４ 年设立之时，就设立了独立的财务部门，并按照业务要求配备相关的财务人员。在 变更为股份有限公司后，公司按照股份有限公司会计制度和企业会计制度的规定，制定了规范的财务 会计制度，并以此进行公司的财务收支和经营核算。公司拥有独立的银行帐号，独立纳税，与股东保 持了公司在财务上完全独立。 12 ２００２ 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开了二次股东大会，分别为 2001 年年度股东大会，2002 年第一次临时股 东大会。 一 、 2001 年年度股东大会 本次股东大会于 2002 年 6 月 29 日上午 9：00 时在公司三楼会议室召开。出席会议的股东及股东 授权代表 5 名，代表股份 9202.23 万股，占公司股份总数的 74.8%，会议通过如下决议： 1. 审议通过《2001 年度经理工作报告》； 2. 审议通过《2001 年度度董事会工作报告》； 3. 审议通过《2001 年财务决算和 2000 年利润分配方案》； 4. 审议通过《2001 年财务预算方案》； 5. 审议通过公司以自有资金出资人民币 5000 万元与海外资深科学家、工程师徐性怡博士、 甑力博士等人在上海张江高科技园区合资设立一家有限责任公司的议案。 6. 审议通过《2001 年度监事会工作报告》； 北京通商律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见书，上述会议公 告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《上海证券报》第 22 版。 二 、 2002 年第一次临时股东大会 会议召开通知刊登于 2002 年 8 月 6 日的《上海证券报》第 26 版。本次股东大会于 2002 年 9 月 7 日上午 9：30 在公司二楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权代表 9 名，代表公司股份 9206.4785 万股，占公司股份总数的 74.84%，会议通过如下决议： 1 、审议通过关于修订《武汉精伦电子股份有限公司董事会议事规则》的议案； 2 、审议通过《关于周宏章董事、唐昌年独立董事、华平独立董事辞职的议案》； 3 、审议通过《关于选举公司独立董事的议案》； 4 、审议通过《关于聘用会计师事务所的议案》。 北京通商律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见书，上述会议 公告刊登于 2002 年 9 月 10 日的《上海证券报》第 24 版。 13 ２００２ 年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务及其经营状况 １．公司主营业务 公司主营业务包括：公用通信终端产品及其集中管理系统的研制、生产和销售，主要产品及服务 包括：有线、无线公用电话计费器及其集中管理系统，各类有线及无线卡式公用电话及其集中管理系 统，多媒体、多业务公用信息终端系列产品及其信息服务和管理平台。 ２．公司经营情况 ２００２ 年度，面临国际国内通信行业整体不景气，全国电信固定资产投资完成额较去年下降 ２０．０８％，国内通信行业市场竞争激烈，产品价格不断下滑的情况下，公司在董事会的领导下，全体员 工以提高经济效益为目标，借助上市的契机，经过共同努力，公司基本完成了各项经营生产指标，公 司的核心竞争力得到了进一步的提高。 ２００２ 年末公司总资产为 ８５，４３１．４ 万元，同比增加了 ４６，０９９．４ 万元，主要是公司流动资产增加， 发行新股募集资金及当年实现的净利润所致。年末总负债为 １４，７９１．８ 万元，比年初减少 ５，１７４．８ 万元。主要是长、短期借款的减少。年末股东权益为 ６９，６９８．８ 万元，比年初增加 ５１，２１３．１ 万元，主 要是公司本年向公众募集资金增加及当年实现的净利润所致。 ２００２ 年度公司共实现销售收入 ３６，３０８．３ 万元，比去年同期增长 ２２．８９％；实现主营利润 １８，９４９．３ 万元，比去年同期增长 ７．０７％；实现净利润 ８，２４９．７ 万元，比去年同期减少 １．２３％。本年度公司现金 及现金等价物净增加额 ３４，１５５．５ 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额为 ９６６．７ 万元；投资活 动产生的现金流量净额为 –３，６８６．２ 万元；筹资活动产生的现金流量净额为 ３６，８７４．９６ 万元。随着公 司业务规模的不断扩大，购建固定资产，无形资产增加投资 ４，３１８．５ 万元，致使投资活动产生的现金 流量净额为 –３，６８６．２ 万元。 公司于 ２００２ 年 ５ 月获中国证监会批准公开发行 ３，１００ 万股股票，共募集资金 ４７，６７５ 万元，并于 ６ 月 １３ 日在上海证券交易所成功上市交易，成为中国公用通信终端企业唯一的一家上市公司，中国 第一家全部以自然人作为发起人的上市公司，湖北省第一家按照核准制方式通过中国证监会发行的审 核的上市公司。 年初为适应公司的快速发展，有效整合公司的资源，将原有的分部门设置的组织结构改建为研发、 生产制造、销售服务三大中心加网络事业部和部分职能部门的架构。 制造中心经过整合后，生产能力得到提升，生产质量和工艺水平 得到改善，计费器直通率为 ９９．３７％（目标为 ９９％），ＩＣ 卡直通率为 ９７．６％（目标 ９８％），产品入库一次检验合格率为 １００％，设备完 好率为 １００％；ＩＣ 卡顾客投诉率为 １．１６ 次／３ 万台，计费器顾客投诉率为 ２．９９ 次／４０ 万台；计划执行 率达到 ９８．８８％。 ２００２ 年，公司在研发方面成绩明显： 14 ２００２ 年年度报告 （１）完成了基于嵌入式操作系统的精典多媒体、多业务公用信息终端及其管理系统的研制。 开发完成了基于嵌入式硬件和应用程序设计的、ＩＳＤＮ 接入方式的两款公用多业务信息终端，已 经通过国家传输测试所检测合格，并获得入网证书； 开发完成基于公用互联网的多业务信息终端数据管理中心，已经不间断安全、可靠运行 １ 年； 开发完成了提供信息服务的增值业务管理系统，在信息安全认证，电子商务方面已经取得认证。 （２）完成了基于嵌入式操作系统的公用互联网信息终端及管理系统的研制，已经获得湖北省高新技 术产品证书。 （３）公司研制成功了基于智能网技术运用的智能卡公用电话以及管理系统，该产品已经通过国家电 信传输所检测合格，并获得入网证书。 （４）公司研制成功了移动 ＩＣ 卡公用电话机以及管理系统，该产品已经通过国家电信传输所检测合格， 并获得入网证书。并且已经在多条铁路干线上投入使用。 （５）公司从 ２００２ 年 ５ 月开始，进入基于无线应用技术的智能终端研制，该方案目前已经申报国家级 高新技术项目，通过了武汉市科委鉴定。预计将在 ２００３ 年研制完成。 本报告期内，公司研发中心分别被评为湖北省和武汉市企业技术中心，公司还被评为国家博士后 科研工作站。 ２００２ 年，公司在市场建设方面也取得了一定的进展： （1）在稳定传统公话产品的市场占有基础上，新产品推广取得了较大的成功。多媒体、多业务公用 信息终端系列产品经过一年的推广，分别在北京、上海、广州、武汉、郑州等全国 80%以上大中型的 省会分公司或经济比较发达地区的电信和网通分公司开局使用，为 2003 年该产品规模销售打下了坚 实基础。无线公用电话计费器和无线 IC 卡公用电话也成功在联通、铁通等电信营运商得到规模使用。 （2）销售服务中心经过一年的努力，销售市区域与市场得到了进一步的扩大与延伸。如在北京市、 天津市、广州市、大连市、厦门市、西安门等近十三个经济实力比较雄厚或经济比较发达地区，公司 在这些市场都取得了实质性的进展，在有些地区不仅产品能够顺利进入，而且还取得了相当可观的销 售规模。 网络事业部从研发、基础技术平台、服务内容网站、市场运营与管理四个方面， 基本建立起了 基于多业务终端的的业务体系架构，基本具备了网站管理、内容建设、业务策划与拓展、市场运作与 管理的能力。 ERP 各模块基本实现上线，物流和计划模块经过了半年多时间的检验，已经初见成效，财务的成 本、应收、应付和固定资产模块上线和运行也非常顺利，总帐模块也开始上线，完善了相关部门的管 理流程，促进了各业务部门提高工作效率。 公司在公用通信终端业务领域已形成了相当的市场规模，建立了稳定的客户基础，在同行业中拥 有一流的技术开发实力，本年度公司的成功上市也为公司进一步发展奠定了坚实的基础。公 司将保持 技术领先、市场领先的企业发展的一贯原则，公司管理层对将精伦电子发展成为国内一流的通信电子 终端产品制造企业充满信心。 15 ２００２ 年年度报告 １） 主营业务按行业、产品、地区分类情况 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 公用电话计费器 73,915,961.84 42,419,217.35 42.61 116.23 92.6 7.04 智能卡公用电话 24,367,376.08 18,805,742.79 22.82 267.03 272.44 -1.13 ＩＣ 卡公用电话产品 （含多业务、多媒体 259,934,257.27 105,740,076.34 59.32 2.21 20.64 -6.22 公用通信终端系列 产品） 其他产品 4,865,243.61 2,615,979.85 46.23 1,448.51 1713.9 -7.87 合计 363,082,838.80 169,581,016.33 53.29 22.89 47.64 -7.83 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北方地区 176,411,854.08 17.23 南方地区 186,670,984.72 28.77 合计 363,082,838.80 22.89 ２） 业务结构变化： ２００２ 年度，公司的主营业务收入构成有较大变化。公用电话计费器产品的业务收入比重由上年 的 １１．５７ ％上升到 ２０．３６ ％，智能卡公用电话产品的业务收入比重由上年的 ２．２５ ％上升到 ６．７１ ％， 而 ＩＣ 卡公用电话产品（含多业务、多媒体公用通信终端系列产品）的业务收入比重由上年的 ８６．０８％ 下降到 ７１．５９％。 报告期内由于公司的整体产品的价格均有一定幅度的下降，而且公用电话计费器产品、智能卡公 用电话产品等毛利率相对较低的产品占业务收入比重增大，故综合毛利率较上年同期有所下降。但由 于公司整体业务规模有一定幅度的增长，公司主营业务利润仍与上年同期增长 ７．０７％。 （二） 主要控股公司的经营情况及业绩 注册资本 投资比 总资产 净利润 公司名称 主要产品及服务 （万元） 例（%） （万元） （万元） 计算机软硬件、电子通信技术及 1. 上 海 精 伦 通 信 5,000 80 产品、网络技术的研究、开发、 3,803.7 -1103.06 技术有限公司 生产、销售,系统集成等。 商用电子设备及其相关电子元件 2. 深 圳 精 鉴 商 用 的研发、销售和技术咨询；计算 1,330 75.19 1,287.09 -44.34 机器有限公司 机软、硬件的研发、销售和技术 咨询。 嵌入式软件、电力电子、电机与 控制、机电一体化系统产品及其 3. 上 海 鲍 麦 克 斯 应用软件的研究、开发、生产， 7,692.30 65 202.81 -107.01 电子科技有限公司 销售自产产品，提供相应技术咨 询、管理咨询、自有技术成果转 让。 16 ２００２ 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名客户采购总额 ４，３０８．０１ 万元，占公司全部采购总额的比例为 ２４．３４％； 公司向前五名客户销售总额 ８，７９６．９６ 万元，占公司全部销售收入的比例为 ２４．２３％。 （四）２００２ 年度在经营中出现的问题与困难及解决方案 １）２００２ 年全球通信产业需求不足，导致行业的整体不景气，对公司业绩的持续增长带来了一定 影响。由于国内电信营运商的投资减少，而公用通信终端产品多年来一直停留于只能实现语音通信的 单一功能，功能单纯、价格低廉的公用电话终端产品在国内电信营运商的设备采购比重增大，使得公 司的产品结构发生了一定的变化，整体的毛利率水平下降。公司在两年前就意识到了这种趋势变化， 组织了大量人力物力开发新一代多业务、多媒体公用通信终端系列产品，于本年度开发成功并初步投 放市场，有望在 ２００３ 年度全面进入市场，从而改变公司产品赢利水平下降的局面。 ２）上海精伦通信公司出现了亏损，对公司的整体业绩产生了一定的影响。针对这一问题，报告 期公司对上海精伦通信公司加大了管理和指导力度，要求其明确市场定位，增强市场销售力量，在下 半年取得了一定的效果。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于 2002 年 5 月 29 日，通过上海证券交易所向社会公众全额配售发行 3100 万 A 股，募集资 金 47,821.81 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已使用 15,445.56 万元。公司募集资金具体使用情况详 见下表： 单位：万元 序号 项目名称 承诺投资额 实际使用额 项目进度 备注 IC 卡公用付费电话及其集中管理系统国家重 1 9,325 7,561.44 100% 已完成 点技术改造“双高一优”项目 智能卡公用电话机及其集中管理系统技术改 2 4,039 1,492.67 36.96% 与承诺投资一致 造项目 具有智能纸币识别功能的全自动售卡机技术 3 4,947 108.07 2.18% 暂停 改造项目 基于 Internet 的公用卡式付费电话机（PBI） 4 5,180 3,274.74 63.22% 与承诺投资一致 及其集中管理系统技术改造项目 公用多媒体通信终端之增强型 PBI 公用电话 5 4,934 118.55 2.40 与承诺投资一致 技术改造项目 公用多媒体通信终端之因特网接入公用电话 6 4,880 1,324.57 27.14% 与承诺投资一致 （IAP）技术改造项目 公用多媒体通信终端之基于 WEB 的信息服务 7 4,943 405.87 8.21% 与承诺投资一致 平台和电子商务综合管理平台技术改造项目 8 网络信息图文电话产业化项目 4,946 12.88 0.26 与承诺投资一致 9 工程技术中心技术改造项目 4,983 1,146.77 23.01% 与承诺投资一致 合计 48,177 15,445.56 —— 17 ２００２ 年年度报告 （１）ＩＣ 卡公用付费电话及其集中管理系统技术改造项目。该项目计划投资额 ９，３２５ 万元，至 ２００２ 年底实际使用投资 ７，５６１．４４ 万元，占计划投资 ８１．０９％。该项目的产品具有双向呼叫、双向通信，管 理中心对话机具有较强的控制能力；程序下载；彻底的防盗打功能；完全的模块化设计；极强的多级 防雷击保护能力。项目现已完成。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，该项目累计创利 １．５ 亿元。 （２）具有智能纸币识别功能的全自动售卡机技术改造项目由于产品的市场情况发生了较大的变 化，现已暂停实施。 （３） 智能卡公用电话机及其集中管理系统技术改造项目。该项目计划投资额 ４，０３９ 万元，至 ２００２ 年底实际使用投资 １，４９２．６７ 万元， 占计划投资 ３６．９６％。该项目以智能卡公用电话机为业务终端，通 过连接智能网接入平台，提供在线式通讯各信息服务的新型公共电话系统。具有无人值守、结构简单、 设备投资少、在线管理、实时计费、安全防盗等优点，是目前国内公用通信终端的主流设备之一。截 止报告期末，项目进度为 ３６．９６％，已创利 ４２７ 万元。 （４） 基于 Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 的公用卡式付费电话机（ＰＢＩ）及其集中管理系统技术改造项目。该项目计 划投资额 ５，１８０ 万元，至 ２００２ 年底实际使用投资 ３，２７４．７４ 万元，占计划投资 ６３．２２％。该项目以成 熟先进的微电子技术、计算机技术、Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 接入技术、网络技术和通用技术为基础，对现有各类 卡式公用电话终端及其管理系统进行了一次重大改革。本产品支持 Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 接入，可实现多种卡结算 方式，可显示示文本和具有灰度等级图形信息，具有卡式付费电话实时信息查询、电子缴费电子支付、 文本信息和简单图形广告播放等功能。截止报告期末，项目进度为 ６３．２２％，已创利 ９５０ 万元。 （５）公用多媒体通信终端之因特网接入公用电话（ＩＡＰ）技术改造项目。该项目计划投资额为 ４，８８０ 万元，至 ２００２ 年底实际使用投资 １，３２４．５７ 万元，占计划投资 ２７．１４％。它集先进的微电子技术、 计算机技术、现代通信技术、多媒体技术及 Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 网络技术于一身，无人值守，彩色大屏幕液晶 显示，是公司公用多媒体通信终端系列产品中功能最为完整的机型。截止报告期末，项目进度为 ２７．１４％， 已创利 １４ 万元。 （6）工程技术中心技术改造项目。该项目计划投资 4,983 万元，至 2002 年底实际使用投资 1,146.77 万元，占计划投资 23.01%。随着本项目的建成实施和进一步完善，工程技术中心将成为企业在高科 技领域发展的基础和核心。 （７）尚未使用的募集资金全部暂存于银行。 （二） 非募集资金投资项目情况 本公司与中国籍自然人徐性怡、赵一凡及美国籍自然人甄力、华平、徐隆亚共同投资设立上海鲍 麦克斯电子科技有限公司，该公司注册资本为人民币 ７，６９２．３０ 万元，于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日临时登记 成立。本公司出资人民币 ５，０００ 万元，占其注册资本的 ６５％。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对其出 资尚未到位。 2002 年 11 月，公司利用自筹资金 1,000 万元投资设立深圳精鉴商用机器公司,占被投资公司比例 为 75.19%。 18 ２００２ 年年度报告 三、公司财务状况及经营成果 指标名称 2002 年度 2001 年度 增长比率% 总资产 854,313,609.53 393,320,324.24 117.21 净资产 696,988,183.17 184,856,837.07 277.04 长期负债 21,200,000.00 主营业务利润 189,492,815.54 176,982,097.37 7.07 净利润 82,497,208.66 83,527,251.55 -1.23 注：公司财产状况变动原因： １）总资产 ８５，４３１．３ 万元，比上年同期增加 ４６，０９９．３ 万元，主要原因是发行新股募集资金及当年实 现的净利润所致。 ２）主营业利润 １８，９４９．３ 万元，比上年同期增加 １，２５１．１ 万元，主要原因是公用电话计费器产品、智 能卡公用电话、以及多业务、多媒体公用信息终端系列产品的销售收入大幅增长，导致整体销售利润 增长所致。 ３）净利润 ８，２４９．７ 万元，比上年同期减少 １０３ 万元，降低了 １．２３ ％。报告期内，公司产品整体毛利 率水平下降及投资控股的上海鲍麦克斯公司、深圳精鉴公司尚处于投入期，上海精伦通信公司产生了 的亏损，对公司整体业绩的影响较大。 四、新年度经营计划 ２００３ 年是公司股票上市后的第一个完整经营年度，公司决定在以下几个方面重点开展工作： １．按照中国证监会的要求和董事会的决议，落实项目资金的管理和运用，确保公司的可持续稳 定增长。 ２．继续加大对研发的投入，完善技术创新体系，加强对研发项目的过程控制和成果管理，确保 公司在嵌入式计算机技术、网络软件技术等领域的领先地位；加大对 ＧＰＲＳ、ＣＤＭＡ 无线通信终端技术 的投入；加快商用、工业用手持信息终端、家用网络信息图文电话的开发研制；推进并完善在各类通 信终端上开展信息服务、电子支付等增值业务功能的实现，发挥公司在网络信息服务的优势，建立多 赢的终端服务商业模式。 ３．以保公话、图发展为经营宗旨，继续巩固和拓展现有的市场，扩大市场占有率，努力降低营 销成本。加大 ＰＢＩ 产品的市场推广力度，使 ＰＢＩ 产品成为公司公话产品的主力军。实现商用、工业用 手持信息终端、家用网络信息图文电话的产品试用和产品定型工作，利用公司的技术优势，稳步进入 无线民用产品等非公话领域，为公司未来二三年的快速发展寻找新的利润增长点。 ４．大力开拓国际市场，培育海外市场渠道，发展合作伙伴，培养国际市场营销人才，努力提高 海外市场对公司业绩的贡献比重。 ５．为适应公司快速发展，有效利用现有资源和适应市场需求，提高客户满意度，逐步对现有研 发中心等相关部门的二级部门设置按产品主要技术类别和产品功能类别进行重新调整和部属，建立新 的产品管理体制，以强化产品开发、生产、销售、服务等环节的密切衔接，进一步增强公司的经营运 19 ２００２ 年年度报告 作效率和企业对市场的响应能力。 ６．加快公司信息化建设，ＥＲＰ项目在结束项目实施阶段后，将进一步完善系统的服务功能，为业 务部门提供业务支持，同时为管理层提供信息决策支持，以全面提升公司管理水平；建立质量事故的 处理规则和机制，进一步梳理和改进现有管理流程，加强部门和员工的全面绩效管理，提高产品质量 和管理效率。 ７．有步骤推进关南工业园区的建设，满足企业快速发展的需求。 ８．遵循有利于增加企业经济效益，有利于增强企业核心竞争力，有利于健康的企业文化建设， 有利于企业和员工的共同发展的“四个有利于”原则，塑造新型的企业文化。继续发扬勤勉敬业、以 人为本、用户第一等公司多年积淀的优良文化传统，培育互助有力的团队精神和坦诚平等的工作氛围； 进一步加强员工的各项培训和职业生涯设计，使员工的个人发展与企业的发展更为紧密的结合起来； 建立规范的奖励机制，塑造员工利益与企业效益挂钩的新的创业文化，增强企业的凝聚力。 五、实现净利润低于本年度盈利预测的说明 1．公司《招股说明书》披露的盈利预测报告（下称预测报告）中预测 ２００２ 年度主营业务收入为 ３７，９８２ 万元，实际完成 ３６，３０８ 万元，比预测数少 １，６７４ 万元。其中母公司预测数为 ３５，１８２ 万元，实际完成 ３５，８５９ 万元，超出预测数 ７０７ 万元；子公司上海精伦预测数为 ２，８００ 万元， 实际完成 ５２２ 万元，比预 测数低 ２，２７８ 万元，与预测情况相差较大。 2．预测报告中预测 ２００２ 年度主营业务成本为 １５，９９０ 万元，实际为 １６，９５８ 万元，超出预测数 ９６８ 万 元，主要是由于公司产品结构有所变化，毛利率较低的产品占销售收入的比重增大，加上产品整体价格 下降，导致综合毛利率下降所致。 3．预测报告中预测 ２００２ 年度主营业务税金及附加为 ４０２．８ 万元，实际为 ４００．９ 万元，基本符合预测。 4． 预测报告中预测 ２００２ 年度其他业务利润为 ３２７．６ 万元，实际为 ３２２．４ 万元，基本符合预测。 5． 预测报告中预测 ２００２ 年度营业费用为 ３，３０９ 万元，实际为 ３，５３７ 万元，超出预测数 ２２８ 万元。 6． 预测报告中预测 ２００２ 年度管理费用为 ６，３８８ 万元，实际为 ６，２０１ 万元，比预测数少 １８７ 万元。 7．预测报告中预测 ２００２ 年度财务费用为 ４７５ 万元，实际为－３８０ 万元，比预测数少 ８５５ 万元，这是由 于公司本报告期内获准发行股票，募集资金到位所带来的利息收入所致。 8．预测报告中预测 ２００２ 年度净利润为 ９，９５５．７ 万元，实际利润实现数为 ８，２４９ 万元，比预测数少 １，７０６．７ 万元，低于预测数 １７．１％。由上述比较可见，造成实现净利润低于本年度盈利预测的主要原 因是主营业务成本增加，以及子公司上海精伦主营业务收入低于预测数较多，并产生亏损所致。 六、报告期内董事会的日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 本报告期内以实体会议方式召开了董事会四次，通讯方式召开一次董事会，具体召开情况及通过 决议如下： （1）2002 年 1 月 11 日，在本公司会议室召开了一届九次董事会。 20 ２００２ 年年度报告 经讨论审议，通过了如下议案：1)关于修改《董事会工作规则》的议案；2)关于修改《经 理工作规则》的议案。 （2）2002 年 3 月 17 日，在本公司会议室召开了一届十次董事会。 经讨论审议，通过了下列议案：1)《2001 年度经理工作报告》；2)《2001 年度董事会报告》； 3)《2001 年财务决算及利润分配方案》；4)《2002 年财务预算方案》；5)同意本公司与留学海外 的资深科学家和工程师在上海张江高科技园区合资设立一家有限责任公司；6)关于召开 2001 年 度股东大会的议案。 （3）2002 年 4 月 15 日，在本公司会议室召开了 2002 年第一次临时董事会。 经讨论审议，通过了将 2001 年度股东大会延期至 2002 年 6 月 29 日 9：30 在公司会议室 召开。 （4）2002 年 8 月 1 日，在公司会议室召开一届十一次董事会。 经讨论审议，通过了下列议案：1)《2002 年半年度报告及半年度报告摘要》；2)《2002 年 公司利润分配政策》；3)关于修订《武汉精伦电子股份有限公司经理工作规则》的议案；4)《武 汉精伦电子股份有限公司信息归集与披露制度》；5)《武汉精伦电子股份有限公司董事会审计委 员会实施细则》； 6)关于修订《武汉精伦电子股份有限公司董事会议事规则》的议案；7)改选 公司董事长的议案；8)关于周宏章董事、唐昌年独立董事、华平独立董事辞职的议案；9)关于 选举公司独立董事的议案；10)关于聘用会计师事务所的议案；11)关于聘用常年法律顾问的议案； 12)关于聘用证券事务代表的议案；13)关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 （5）2002 年 10 月 23 日，以通讯方式召开一届十二次董事会，审议通过了《2002 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 （1）已实施 2000 年利润分配方案； （2）公司以自有资金出资人民币 5,000 万元与海外资深科学家、工程师徐性怡博士、甑力博士等人 在上海张江高科技园区合资设立一家有限责任公司的议案：现该子公司（上海鲍麦克斯电子科技公司） 已于 2002 年 10 月于上海临时登记注册，公司出资尚未到位。 （三）报告期内离任董事情况 周宏章先生辞去公司董事职务，唐昌年先生、华平先生辞去独立董事职务，选举周宏章先生、朱 家新先生、董云庭先生为公司独立董事。 （四）聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况 2002 年 8 月 1 日，公司一届十一次董事会审议通过了改选公司董事长的议案，鉴于公司董事曹 若欣先生辞去公司董事长职务并推荐张学阳先生担任公司董事长之职，决定同意曹若欣先生辞去公司 董事长职务，张学阳先生辞去公司副董事长职务，由张学阳先生担任公司董事长职务。 其他人员未变动。 21 ２００２ 年年度报告 七、本次利润分配预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 ８２，４９７，２０８．６６ 元， 按照《公司章程》的有关规定，将提取 １０％的法定公积金 ８，２４９，７２０．８６ 元和 ５％的法定公益金 ４，１２４，８６０．４３ 元，加上 ２００１ 年度未分配利润 ７１，２０８，１１７．０１ 元，２００２ 年度可供股东分配的利润为 １４１，３３０，７４４．３８ 元。 为兼顾公司发展和股东利益，公司 ２００２ 年利润分配预案为：拟以 ２００２ 年年末公司总股本 １２３，０２２，３００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 ４．００ 元现金红利（含税），派发现金红利总额为 ４９，２０８，９２０．００ 元，剩余 ９２，１２１，８２４．３８ 元结转以后年度分配。 ２００３ 年度拟进行资本公积金转增股本，具体方案为：以 ２００２ 年年末公司总股本 １２３，０２２，３００ 股 为基数，向全体股东每 １０ 股转增 １０ 股，共转增 １２３，０２２，３００ 股，本次转增后资本公积金尚余 ３２４，８２０，７５７．４４ 元。 本利润分配预案与公司 ２００２ 年利润分配政策一致。 22 ２００２ 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内，公司监事会共召开了四次会议，主要内容如下： （1）一届三次监事会会议于 2002 年 1 月 11 日上午 11：00 时在公司三楼会议室召开，审议通 过了《关于修改〈监事会工作规则〉的议案》。 （2）一届四次监事会会议于 2002 年 4 月 15 日上午 10：00 时在公司三楼会议室召开，审议通 过了《2001 年年度监事会工作报告》。 （3）一届五次监事会会议于 2002 年 8 月 2 日下午 2：00 时在公司三楼会议室召开，审议通过 了《2002 年半年度报告及半年度报告摘要》。 （4）一届六次监事会会议于 2002 年 10 月 23 日以通讯方式召开，审议通过了《2002 年第三季 度报告》。 根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了一届九次、一届十次、一届十一次董事会会议， 出席了 2001 年年度股东大会、2002 年第一次临时股东大会。就审议上述会议的各项议案发表了意见。 一、 监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》的有关 规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、 经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： （一） 公司依法运作情况： 2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》等规定， 依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召 集程序及决议执行等方面符合法律、法规和公司章程的规定，各行其职，严格依法运作。公司董事、 高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规和公司章程的规定，也没有损害公司利益和广大 投资者的行为。 （二） 检查公司财务情况： 2002 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认为：武汉众环 会计师事务对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可靠的，反映了公司财 务状况和经营成果。 （三）报告期内公司未涉及收购及出售资产事项，未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成 公司资产流失的现象。 （四）本年度 6 月公司获准发行 3,100 万股股票并上市，共募集资金 47,675 万元，募集资金实际 投入项目均和招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事项。 （五）报告期内公司未涉及损害公司利益的关联交易行为。 （六）盈利预测完成差异情况的说明 23 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年度盈利预测为 ９，９５５．７ 万元，实际利润实现数为 ８，２４８．９６ 万元，低于预测数 １７．１％。监 事会认为：在去年电信行业整体不景气的大环境下，公司的主营业务仍取得了一定的增长，但由于本 公司整体毛利率水平下降及投资控股的 ３ 家企业中，上海鲍麦克斯公司、深圳精鉴公司成立较晚尚处 于投入期，上海精伦通信公司产生了亏损，对公司的整体业绩产生了较大的影响，监事会认可董事会 对公司报告期内实现净利润低于盈利预测的说明。 24 ２００２ 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、重大合同 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日，本公司与中国籍自然人徐性怡、赵一凡及美国籍自然人甄力、华平、徐隆亚 签定《合资经营合同》，共同投资设立上海鲍麦克斯电子科技有限公司，该公司注册资本为人民币 ７，６９２．３０ 万元，于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日临时登记成立。合同约定本公司出资人民币 ５，０００ 万元，占其 注册资本的 ６５％。 本年度公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期内的委托理财事项。 三、承诺事项 1．本公司 ５ 位发起人股东于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日分别声明：遵守国家有关法律、法规的规定，在 法律、法规限制股权转让期间，不转让所持有本公司的股份。 ２．上海鲍麦克斯电子科技有限公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日临时登记成立，根据上海市的有关规定 及本公司与其他发起人签定《合资经营合同》的约定，本公司出资人民币 ５０００ 万元应于营业执照签 发之日起三个月内缴清。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对其出资尚未到位。 四、本年度公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。 五、本年度公司没有重大关联交易事项。 六、本年度公司没有对外担保事项。 七、公司本期财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，审计的注册会计师为石文 先、吴杰，审计费用为 ３８ 万元。该审计机构自 ９９ 年至今一直连续为公司提供审计服务。 八、2002 年 8 月 1 日，在公司召开一届十一次董事会接受曹若欣先生辞去董事长职务的请求， 张学阳辞去副董事长职务的请求，周宏章先生辞去董事职务的申请，唐昌年先生、华平先生辞去独立 董事职务的申请；同意推举张学阳先生为公司董事长，同意选举周宏章先生、朱家新先生、董云庭先 生为公司独立董事。 2002 年 9 月 7 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过《关于周宏章董事、唐昌年独立董 事、华平独立董事辞职的议案》及《关于选举周宏章先生、朱家新先生、董云庭先生为公司独立董事 的议案》；上述会议公告分别刊登于 2002 年 8 月 6 日和 2002 年 9 月 10 日的《上海证券报》。 25 ２００２ 年年度报告 第十章 财务报告 公司财务报表经武汉众环会计师事务所石文先、吴杰注册会计师审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告(武众会［2003］072 号) 审 计 报 告 武众会(2003)072 号 武汉精伦电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表，2002 年度的利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和 2002 年的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 石文先 中国注册会计师 吴杰 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 2 月 26 日 26 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位:人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 （五）1 483,652,519.43 464,050,455.87 142,098,001.63 106,903,259.08 短期投资 应收票据 （五）2 1,717,600.00 1,717,600.00 2,520,000.00 2,520,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 （五）3 151,258,746.19 149,358,054.72 54,857,123.29 54,857,123.29 其他应收款 （五）4 12,853,984.01 11,055,195.36 11,187,082.58 12,283,817.56 预付帐款 （五）5 7,475,241.64 6,460,363.90 6,390,636.90 6,290,762.20 应收补贴款 （五）6 37,973.32 37,973.32 133,634.29 133,634.29 存 货 （五）7 85,031,225.17 81,146,681.92 86,763,833.77 86,403,452.71 待摊费用 （五）8 210,546.00 194,631.00 48,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 742,237,835.76 713,826,325.09 304,144,943.46 269,440,049.13 长期投资: 长期股权投资 （六）3 35,338,083.79 35,191,550.10 长期债权投资 （五）9 3,812,200.00 3,812,200.00 长期投资合计 3,812,200.00 39,150,283.79 35,191,550.10 固定资产: 固定资产原价 （五）10 76,554,298.08 71,876,241.96 41,658,782.00 39,110,309.33 减：累计折旧 22,689,489.81 21,583,038.94 13,890,912.53 13,764,578.04 固定资产净值 53,864,808.27 50,293,203.02 27,767,869.47 25,345,731.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 53,864,808.27 50,293,203.02 27,767,869.47 25,345,731.29 工程物资 在建工程 （五）11 1,433,968.00 1,433,968.00 9,237,789.24 9,237,789.24 固定资产清理 固定资产合计 55,298,776.27 51,727,171.02 37,005,658.71 34,583,520.53 无形资产及其他资产: 无形资产 （五）12 51,764,645.43 42,197,584.18 51,634,399.21 42,134,399.20 长期待摊费用 （五）13 1,200,152.07 76,743.68 535,322.86 61,379.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,964,797.50 42,274,327.86 52,169,722.07 42,195,778.45 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 854,313,609.53 846,978,107.76 393,320,324.24 381,410,898.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 27 ２００２ 年年度报告 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位:人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 91,000,000.00 91,000,000.00 应付票据 （五）14 14,491,773.02 13,761,203.02 14,340,303.77 14,340,303.77 应付帐款 （五）15 49,056,377.01 47,628,222.96 23,044,821.43 22,022,012.23 预收帐款 （五）16 6,904,862.36 6,904,862.36 11,430,218.87 11,430,218.87 应付工资 297,376.97 应付福利费 （五）17 7,772,438.40 7,088,691.78 4,131,347.87 3,960,219.67 应付股利 （五）18 49,208,920.00 49,208,920.00 应交税金 （五）19 14,438,657.74 14,381,416.92 20,374,170.47 19,592,110.56 其他应交款 （五）20 2,233,522.36 2,185,701.70 2,902,327.91 2,826,343.82 其他应付款 （五）21 1,981,659.86 7,394,248.03 1,534,682.35 908,702.22 预提费用 （五）22 1,830,000.00 1,830,000.00 9,410,350.00 9,410,350.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 147,918,210.75 150,383,266.77 178,465,599.64 175,490,261.14 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,200,000.00 1,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 21,200,000.00 21,200,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 147,918,210.75 150,383,266.77 199,665,599.64 196,690,261.14 少数股东权益 9,407,215.61 8,797,887.53 股东权益: 股本 （五）23 123,022,300.00 123,022,300.00 92,022,300.00 92,022,300.00 减：已归还投资 股本净额 123,022,300.00 123,022,300.00 92,022,300.00 92,022,300.00 资本公积 （五）24 447,843,057.44 447,843,057.44 盈余公积 （五）25 34,001,001.35 33,942,000.02 21,626,420.06 21,605,990.06 其中：法定公益金 8,396,667.12 8,418,588.87 7,208,806.69 7,201,996.69 未分配利润 （五）26 92,121,824.38 91,787,483.53 71,208,117.01 71,092,347.01 股东权益合计 696,988,183.17 696,594,840.99 184,856,837.07 184,720,637.07 负债和股东权益总计 854,313,609.53 846,978,107.76 393,320,324.24 381,410,898.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 28 ２００２ 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位:人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 （五）27 363,082,838.80 358,591,249.97 295,454,117.26 295,437,023.24 减：主营业务成本 169,581,016.33 167,453,814.43 114,864,649.81 114,859,479.07 主营业务税金及附加 （五）28 4,009,006.93 4,006,688.98 3,607,370.08 3,607,370.08 二、主营业务利润 189,492,815.54 187,130,746.56 176,982,097.37 176,970,174.09 加：其他业务利润 （五）29 3,223,811.05 3,329,957.01 5,689,893.79 5,689,893.79 减：营业费用 35,365,391.50 33,825,800.77 33,569,223.61 33,330,436.96 管理费用 62,007,704.16 48,937,339.94 43,124,610.91 37,432,850.75 财务费用 （五）30 -3,801,288.34 -3,718,569.89 4,593,449.60 4,637,804.78 三、营业利润 99,144,819.27 111,416,132.75 101,384,707.04 107,258,975.39 加：投资收益 （六）5 -9,853,466.31 -4,808,449.90 补贴收入 393,260.00 393,260.00 营业外收入 （五）31 195,057.71 195,057.71 37,567.19 37,567.19 减：营业外支出 （五）32 1,257,833.35 1,242,150.78 1,070,675.57 1,070,581.55 四、利润总额 98,082,043.63 100,515,573.37 100,744,858.66 101,810,771.13 减：所得税 18,275,506.89 18,275,506.89 18,419,719.58 18,419,719.58 减：少数股东损益 -2,690,671.92 -1,202,112.47 五、净利润 82,497,208.66 82,240,066.48 83,527,251.55 83,391,051.55 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 29 ２００２ 年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位:人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 82,497,208.66 82,240,066.48 83,527,251.55 83,391,051.55 加：年初未分配利润 71,208,117.01 71,092,347.01 其他转入 209,953.20 209,953.20 二、可分配的利润 153,705,325.67 153,332,413.49 83,737,204.75 83,601,004.75 减：提取法定盈余公积 8,249,720.86 8,224,006.64 8,352,725.16 8,339,105.16 提取法定公益金 4,124,860.43 4,112,003.32 4,176,362.58 4,169,552.58 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 141,330,744.38 140,996,403.53 71,208,117.01 71,092,347.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 49,208,920.00 49,208,920.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 92,121,824.38 91,787,483.53 71,208,117.01 71,092,347.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 会企 ０３ 表 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３２２，２４２，３９６． ３１９，７１６，８８９．３４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （五）３３ ７０２，４６０．９９ ６，６１６，７６５．００ 现金流入小计 ３２２，９４４，８５７． ３２６，３３３，６５４．３４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５６，４２２，２１０． １５１，２３４，６０５．４４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４３，７６５，９１２．５ ３５，３５６，８６５．８９ 支付的各项税费 ６９，１７６，８１６．５ ６９，１７４，０７７．６７ 支付的其他与经营活动有关的现金 （五）３４ ４３，９１２，５３４．１ ３７，２０２，３２６．６４ 现金流出小计 ３１３，２７７，４７３． ２９２，９６７，８７５．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ９，６６７，３８４．０９ ３３，３６５，７７８．７０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ６０，０００．００ ６０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６，２６２，５１６．３５ ６，２６２，５１６．３５ 现金流入小计 ６，３２２，５１６．３５ ６，３２２，５１６．３５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３９，３７２，７３４．６ ３４，１７８，４５０．２６ 投资所支付的现金 ３，８１２，２００．００ １３，８１２，２００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ４３，１８４，９３４．６ ４７，９９０，６５０．２６ 投资活动所产生的现金流量净额 －３６，８６２，４１８． －４１，６６８，１３３．９１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４８１，５１８，１４２． ４７８，２１８，１４２．００ 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４８１，５１８，１４２． ４７８，２１８，１４２．００ 偿还债务所支付的现金 １１１，０００，０００． １１１，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １，７６８，５９０．００ １，７６８，５９０．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １１２，７６８，５９０． １１２，７６８，５９０．００ 筹资活动产生的现金流量净额 ３６８，７４９，５５２． ３６５，４４９，５５２．００ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３４１，５５４，５１７． ３５７，１４７，１９６．７９ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 （续） 2002 年度 会企 03 表 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 82,497,208.66 82,240,066.48 加:少数股东损益 -2,690,671.92 计提的资产减值准备 8,063,287.76 7,742,637.68 固定资产折旧 9,330,103.99 8,349,987.61 无形资产摊销 2,568,622.56 1,421,125.08 长期待摊费用摊销 1,404,090.92 93,123.49 待摊费用的减少（减：增加） -15,915.00 48,000.00 预提费用的增加（减：减少） -7,580,350.00 -7,580,350.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 9,145.48 9,145.48 固定资产报废损失 14,402.26 14,402.26 财务费用 -4,504,566.35 -4,504,566.35 投资损失(减：收益) 9,853,466.31 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少（减：增加） 1,486,604.26 5,256,770.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -118,816,471.91 -104,645,342.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,901,893.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,667,384.09 33,365,778.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 483,652,519.43 464,050,455.87 减:现金的期初余额 142,098,001.63 106,903,259.08 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 341,554,517.80 357,147,196.79 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 32 ２００２ 年年度报告 会计报表附注 (2002 年 12 月 31 日) （一）公司简介 武汉精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为武汉精伦电子有限公司，成立 于 1994 年 12 月 14 日，成立时公司注册资本为 300 万元。2000 年 3 月 29 日，经湖北省体改委“鄂 体改[2000]25 号”文批复同意，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，并于 2000 年 6 月 7 日在湖北省工商行政管理局办理变更手续，变更后公司总股本为 9,202.23 万元。2002 年 5 月 29 日， 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]36 号文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3100 万股，发行后公司总股本变更为 12,302.23 万元。 公司营业执照号为 4200001000812G1000201。 公司主要经营范围：电子、通信、计算机、光机电一体化技术的开发、研制、技术服务及咨询； 电子产品及通信设备、机电产品、仪器仪表、计算机及配件的制造、销售；经营本企业和本企业成员 企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 包括电子、通信、光机电一体化技术的开发、研制、技术服务及咨询；电子产品及通信设备、 机电产品、仪器仪表、计算机及配件的制造、销售等。 公司住所：洪山区卓豹路双塘小区 6 栋 6221 房。 公司法定代表人：张学阳。 （二）公司采用的主要会计政策和会计估计 1、 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 33 ２００２ 年年度报告 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将各外币账户 的余额按期末人民银行公布的基准汇率折合为人民币金额。按照期末汇率折合的人民币金额与原账面 金额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”、“长期待摊费用”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布 的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 8、合并会计报表的编制方法 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表编制范围，合并会计报表是以母公司和纳入合并范围 的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》 及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付 的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成 本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外， 均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得收入的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的类别总成本 34 ２００２ 年年度报告 与相同类别总市价的差额提取短期投资跌价准备。 10、坏账损失核算方法 （1）坏账确认标准：公司将因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证 据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账准备的核算方法以及计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在 1 年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 6%计提；账龄在 1-2 年的，按 其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 50%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 80%计 提。 11、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、在产品、发出商品、库 存商品。 （2）公司原材料购进时按计划成本核算，月份终了，计算发出原材料应负担的成本差异，将计划 成本调整为实际成本，产成品采用实际成本核算。 （3）存货实行永续盘存制。 （4）存货发出计价方法按加权平均法结转成本。 （5）低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 （6）期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 12、长期股权投资及其减值准备的核算方法 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，但实际支付的全部价 款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。以非现金资产抵偿债务方式取得 的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本。 （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响，对其长期股权投资采用成本法核算； 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响，对其长期股权投资采用权益法核算。 （3）长期股权投资差额摊销时，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期 35 ２００２ 年年度报告 限的，按 10 年的期限摊销。 （4）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （5）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 13、长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，但实际支付的全部价款中包 含的已到期尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢折价在债券存续的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期 计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢折价摊销后的金额，确认为当期投资收 益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 14、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且 使用年限超过两年的物品。 （2）固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以非货币性交易方式换入的固定资产分别按照会 计准则《债务重组》、《非货币性交易》的规定确定入账价值。 （3）固定资产折旧采用年限平均法计算，固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧 年限如下： 36 ２００２ 年年度报告 类 别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-35 5 2.71-11.88 运输工具 6 5 15.83 计量及测试设备 3-4 3 24.25-32.33 电气设备 4-5 3 19.40-24.25 机器设备 3-5 3-5 19.00-32.33 通讯设备 3-4 3 24.25-32.33 电脑 2-3 3 32.33-48.50 其他 3-6 3 16.17-32.33 （4）由于固定资产长期闲置，在可预见的未来不再使用且已无转让价值，或因技术陈旧、损坏等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准 备，并记入当期损益。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按 估计的价值转入固定资产。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产 达到预定可使用状态前所发生且满足资本化条件的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达 到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入财务费用。 （2）对在建工程存在长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上或技术 上已经落后，其未来经济利益具有很大不确定性等其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，计 提在建工程减值准备，并记入当期损益。 16、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备的计提方法 （1）无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的价款或确定的价值计价，投资者投入的无 形资产按投资各方确认的价值计价，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生 的注册费、聘请律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销， 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销，如果合同和法律没有明确规定有效使 37 ２００２ 年年度报告 用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司无形资产摊销年限如下： 项 目 取得方式 摊销方法 摊销年限 土地使用权 购买 使用年限 25-50 年 商标权 自创 使用年限 10 年 专有技术 投资 使用年限 10 年 软 件 购买 使用年限 3-5 年 （3）无形资产减值准备：公司于期末对无形资产的账面价值进行检查，如果由于无形资产已被其 他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大 幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的 账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备，并记入当年度损益。 17、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，各费用项目摊销方法： （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出按租赁期限、租赁资产尚可使用年限孰短期限内平均摊销。 （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （4）筹建期间内所发生的费用，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、借款费用的会计处理方法 （1）为购建固定资产而借入专门借款的借款费用，在其资产支出已经发生，借款费用已经发生， 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，且在所购建资产达到预定可使用状态前所 发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直 接计入当期财务费用。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当 期财务费用。 （3）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停该借款费 用资本化，将其确认为当期费用，直至该资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （4）筹建期间所发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款费用外），发生时记 38 ２００２ 年年度报告 入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 19、应付债券的核算方法 （1）公司发行一般公司债券，按实际的发行价格总额作为负债入账，债券发行总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 （2）债券应计利息，按照权责发生制原则按期预提，预计的利息费用根据借款费用资本化的处理 原则处理。 20、收入确认的方法 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企 业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。劳 务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益 能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收 入。 让渡资产使用权收入确认原则：与 交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时，确认实现收入。利息收入按让渡资金使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同 或协议规定的收费时间和方法计算确定。 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 (三)税项 公司所执行的主要税种和税率如下： 1、流转税：增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 子公司深圳精鉴商用机器有限公司 2002 年暂被认定为小规模纳税人，增值税税率为 6%。 2、地方税及附加： a.公司城市维护建设税按应纳流转税额的 7%计缴。 39 ２００２ 年年度报告 子公司上海精伦通信技术有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的 1%计缴。 子公司深圳精鉴商用机器有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的 1%计缴。 f. 教育费附加按应纳流转税额的 3%计缴。 f. 城市堤防费按应纳流转税额的 2%计缴。 d.地方教育发展费按销售收入的 1‰计缴。 e.平抑副食品价格基金按销售收入的 1‰计缴。 f.子公司上海精伦通信技术有限公司河道工程修建维护管理费按应纳流转税额的 1%计缴。 3、所得税：公司经武汉市人民政府东湖新技术开发区管理办公室“武新管企字 9528652 号”文 批准，认定本公司为高新技术企业，企业所得税税率为 15%。 子公司上海精伦通信技术有限公司经上海市信息化办公室认定为软件企业，企业所得税税率为 15%。 子公司深圳精鉴商用机器有限公司企业所得税税率为 15%。 40 ２００２ 年年度报告 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 是否纳入 注册资本 本公司投资额 本公司所占 控股子公司及合营企业名称 经营范围 合并报表 (万元) (万元) 权益比例 范围 上海精伦通信技术有限公司 5,000.00 计算机软硬件、电子通信技术及产品、网络技术的研 4,000.00 80% 是 究、开发、生产、销售,系统集成等。 深圳精鉴商用机器有限公司 1,330.00 商用电子设备及其相关电子元件的研发、销售和技术 1,000.00 75.19% 是 咨询；计算机软、硬件的研发、销售和技术咨询。 上海鲍麦克斯电子科技有限公司 7,692.30 嵌入式软件、电力电子、电机与控制、机电一体化系 5,000.00 65% 是 统产品及其应用软件的研究、开发、生产，销售自产 产品，提供相应技术咨询、管理咨询、自有技术成果 转让。 注：上海鲍麦克斯电子科技有限公司系于 2002 年 10 月 28 日注册成立的中外合资经营企业，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对其投资尚未到位。 41 ２００２ 年年度报告 2、合并范围变更情况 公司名称 本年是否合并 变 更 原 因 深圳精鉴商用机器有限公司 是 本年新投资设立 上海鲍麦克斯电子科技有限公司 是 本年新设立公司 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 现 金 145,415.43 9,379.84 银行存款 482,524,544.71 140,398,633.86 其他货币资金 982,559.29 1,689,987.93 合 计 483,652,519.43 142,098,001.63 注：货币资金 2002 年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日增长 2.33 倍的原因主要是公司公开向社会 发行新股募集资金到位所致。 2、应收票据 项 目 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 2,520,000.00 商业承兑汇票 1,717,600.00 合 计 1,717,600.00 2,520,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 2002-12-31 2001-12-31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 152,675,600.04 90.87% 9,160,536.00 45,728,486.86 72.14% 2,743,709.21 1-2 年 5,195,647.67 3.09% 519,564.77 9,191,175.50 14.50% 919,117.55 2-3 年 3,459,315.50 2.06% 1,729,657.75 6,357,679.35 10.03% 3,178,839.68 3 年以上 6,689,707.49 3.98% 5,351,765.99 2,107,240.10 3.33% 1,685,792.08 合 计 168,020,270.70 100% 16,761,524.51 63,384,581.81 100.00% 8,527,458.52 3 注：应收帐款 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增长 1.65 倍的主要原因是 2002 年是中 国电信彻底分拆的一年，真正实现了为中国电信与中国网通独立运营，上半年很多省市电信公司 均在进行挂牌准备、挂牌及大规模人员调整，货款回收受到不同程度影响。 42 ２００２ 年年度报告 （2）欠款金额前五名的单位： 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南省电信器材公司 18,439,650.00 2002 货款 河南省电信公司郑州分公司 9,175,000.00 2002 货款 湖北武汉市电信局技术服务分局 8,092,190.00 2002 货款 广西壮族自治区电信公司 6,990,625.00 2002 货款 四川省电信公司 5,911,100.00 2002 货款 （3）应收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 4、其他应收款 （1） 其他应收款按账龄列示如下 2002-12-31 2001-12-31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 13,338,509.13 97.33% 800,610.55 10,589,045.22 86.74% 635,342.71 1-2 年 346,459.29 2.53% 34,145.93 1,077,000.00 8.82% 107,700.00 2-3 年 518,960.00 4.25% 259,480.00 3 年以上 18,860.35 0.14% 15,088.28 23,000.35 0.19% 18,400.28 合 计 13,703,828.77 100% 849,844.76 12,208,005.57 100.00% 1,020,922.99 （2）期末余额中大额款项明细如下: 项 目 金 额 内容 差旅费借款 13,265,500.51 主要为销售办事处借支差旅费 （3）其他应收款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 5、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下 43 ２００２ 年年度报告 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 5,743,008.01 76.83% 5,025,787.47 78.65% 1-2 年 543,734.09 7.27% 989,940.99 15.49% 2-3 年 824,646.05 11.03% 337,685.95 5.28% 3 年以上 363,853.49 4.87% 37,222.49 0.58% 合 计 7,475,241.64 100.00% 6,390,636.90 100.00% 注：公司超过 1 年以上的预付账款为 1,732,233.63 元，其原因是由于该部分预付款所购材料已入 库，但由于发票一直未到，公司按估价入账结转成本所致。 （2）预付账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 6、应收补贴款 应收补贴款期末余额 37,973.32 元系应收出口退税款。 7、存货 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 375,232.00 原 材 料 35,234,912.20 728,078.77 18,279,709.38 1,049,634.16 低值易耗品 270,908.79 38,288.00 自制半成品 5,544,165.30 3,250,173.74 委托加工材料 653,672.04 728,335.86 在 产 品 3,009,817.42 1,684,657.76 库存商品 24,607,878.39 1,265,968.27 10,829,068.05 发出商品 17,541,244.76 212,558.69 53,003,235.14 合 计 87,237,830.90 2,206,605.73 87,813,467.93 1,049,634.16 注 1：存货跌价准备系计提的不再使用的原材料及已被市场淘汰的库存商品、发出商品账面价值 与可变现净值的差额，可变现净值是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及 销售所必需的估计费用后的价值。 注 2：存货跌价准备增减变动情况 44 ２００２ 年年度报告 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 原 材 料 1,049,634.16 321,555.39 728,078.77 库存商品 1,265,968.27 1,265,968.27 发出商品 212,558.69 212,558.69 8、待摊费用 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 租赁费 48,000.00 48,000.00 办公楼租金 146,631.00 714,354.00 650,439.00 210,546.00 合 计 194,631.00 714,354.00 698,439.00 210,546.00 9、长期投资 (1)长期投资 2001-12-31 2002-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 长期债权投资 4,102,100 289,900.00 3,812,200.00 合 计 4,102,100 289,900.00 3,812,200.00 45 ２００２ 年年度报告 (2)长期债权投资 本 金 委托贷款单位 期 限 年利率 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 中国民生银行武汉市光 2002.9.30--- 5.31% 4,102,100.00 289,000.00 3,812,200.00 谷支行 2006.9.30 注：2002 年 9 月，公司与中国民生银行武汉市光谷支行签定《委托贷款委托合同》，由公司委托中国民生银行武汉市光谷支行向公司 50 名员工发放贷款 3,932,200.00 元，用于员工购买住房，委托贷款期限为 4 年，年利率为 5.31%。 46 ２００２ 年年度报告 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋及建筑物 12,788,469.29 14,215,807.75 27,004,277.04 运输设备 3,422,235.39 5,149,879.00 369,276.00 8,202,838.39 计量及测试设备 2,518,516.72 1,500,625,65 7,700.00 4,011,442.37 电气设备 3,633,531.08 3,529,875.24 7,163,406.32 机器设备 6,822,419.93 211,804.52 7,034,224.45 通讯设备 2,482,190.70 1,534,730.06 4,016,920.76 电脑 7,318,242.72 8,375,463.87 242,575.11 15,451,131.48 其他 2,673,176.17 996,881.10 3,670,057.27 合 计 41,658,782.00 35,515,067.19 619,551.11 76,554,298.08 （2）累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋及建筑物 1,347,824.50 493,366.62 1,841,191.12 运输设备 1,398,109.12 853,458.25 300,130.52 1,951,436.85 计量及测试设备 492,471.09 782,748.86 7,469.00 1,267,750.95 电气设备 1,976,013.84 979,792.31 2,955,806.15 机器设备 2,757,967.28 1,201,380.88 3,959,348.16 通讯设备 1,349,855.01 497,429.35 1,847,284.36 电脑 3,389,447.38 3,909,213.52 218,969.51 7,079,691.39 其他 1,179,224.31 607,756.52 1,786,980.83 合 计 13,890,912.53 9,325,146.31 526,569.03 22,689,489.81 （3）固定资产净值 27,767,869.47 53,864,808.27 （4）固定资产净额 27,767,869.47 53,864,808.27 注 1：固定资产原值 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增长 83.76%的原因是本年关东研发 中心工程转固及本年新购设备所致。 注 2：期末固定资产未出现减值的迹象。 47 ２００２ 年年度报告 11、在建工程 工程名称 预算数 2001-12-31 本期增加数 本期转入固定资产 其他减少数 2002-12-31 资金来源 完工进度 关东研发中心工程 14,000,000.00 9,117,789.24 7,934,731.66 17,052,520.90 募集 精伦科技园工程 120,000,000.00 120,000.00 1,313,968.00 1,433,968.00 自筹 前期规划 合 计 14,000,000.00 9,237,789.24 9,248,699.66 17,052,520.90 1,433,968.00 注 1：在建工程 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日下降 84.47%的原因是本年在建工程完工转固。 注 2：在建工程本期增加数与期末数中均不含利息资本化金额。 注 3：期末在建工程未出现减值的迹象。 12、无形资产 取得 本期 剩余摊 类 别 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 方式 转出 销年限 关南科技园土地使用权 购入 21,882,000.00 21,626,710.00 437,640.00 692,930.00 21,189,070.00 48.42 (关山二路以西) 关南科技园土地使用权 购入 17,433,465.00 16,792,355.00 500,000.00 341,225.07 482,335.07 16,951,129.93 48.58 (关山二路以东) 庙山土地使用权 购入 2,262,400.00 1,940,598.00 90,494.28 412,296.28 1,850,103.72 20-20.83 商标权 自创 60,050.00 53,550.00 6,001.53 12,501.53 47,548.47 8.92 专有技术 投入 10,000,000.00 9,500,000.01 999,999.96 1,499,999.95 8,500,000.05 8.5 软件 购入 3,979,183.98 1,721,186.20 2,198,868.78 693,261.72 752,390.72 3,226,793.26 合 计 55,617,098.98 51,634,399.21 2,698,868.78 2,568,622.56 3,852,453.55 51,764,645.43 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2001-12-31 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 2002-12-31 剩余摊销年限 公司办公楼装修费 736,551.00 61,379.25 61,379.25 736,551.00 48 ２００２ 年年度报告 公司租入固定资产改 55,467.20 55,467.20 18,489.04 18,489.04 36,978.16 2年 良支出 公司租入华工研究所 53,020.72 53,020.72 13,255.20 13,255.20 39,765.52 3年 装修费 上海精伦租入固定资 568,732.33 473,943.61 284,366.17 379,154.89 189,577.44 8个月 产改良支出 深圳精鉴租入固定资 691,923.66 691,923.66 691,923.66 2年 产改良支出 上海鲍麦克斯租入固 268,785.88 268,785.88 26,878.59 26,878.59 241,907.29 3年 定资产改良支出 合 计 2,374,480.79 535,322.86 1,069,197.46 404,368.25 1,174,328.72 1,200,152.07 注：长期待摊费用 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增长 1.24 倍的原因是 2002 年新设立的子公司深圳精鉴商用机器有限公司和上海鲍麦克斯电子 科技有限公司发生的租入办公楼的装修费用。 49 ２００２ 年年度报告 14、应付票据 项 目 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 14,491,773.02 11,454,313.77 商业承兑汇票 2,885,990.00 合 计 14,491,773.02 14,340,303.77 注 1：应付票据期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 金 额 49,056,377.01 23,044,821.43 注 1：应付账款 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增长 1.13 倍的原因是 2002 年公司 赊购货物量增加。 注 2：应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 16、预收账款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 金 额 6,904,862.36 11,430,218.87 注 1：预收账款 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日下降 39.50%的原因是以前年度预收 款本年实现销售所致。 注 2：预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付福利费 项 目 2002-12-31 2001-12-31 金 额 7,772,438.40 4,131,347.87 注 1：应付福利费 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增长 88.13%的原因是本年按照工 资总额计提的福利费大于本期实际支付的福利费所致。 注 2：应付福利费按工资总额的 14％计提。 50 ２００２ 年年度报告 18、应付股利 项 目 2002-12-31 2001-12-31 应付非流通股股东股利 36,808,920.00 应付流通股股东股利 12,400,000.00 合 计 49,208,920.00 19、应交税金 税 种 法定税率 2002-12-31 2001-12-31 增 值 税 17% 6,748,267.56 6,359,344.07 企业所得税 15% 5,313,053.69 9,723,642.62 城市维护建设税 应纳流转税额的 7%、1% 2,185,806.13 2,955,652.63 营 业 税 5% 2,490.00 土地使用税 -7,424.64 个人所得税 196,465.00 1,335,531.15 合 计 14,438,657.74 20,374,170.47 20、其他应交款 款项性质 计缴标准 2002-12-31 2001-12-31 堤防费 应纳流转税额的 2% 633,282.44 864,832.73 平抑物价基金 主营业务收入的 0.1% 303,247.99 334,846.19 教育费附加 应纳流转税额的 3% 995,893.41 1,301,480.38 教育发展费 主营业务收入的 0.1% 253,736.32 325,334.52 住房公积金 46,782.71 75,740.07 河道管理费 主营业务收入的 2.5‰ 579.49 42.74 务兵优待金 主营业务收入的 3‰ 51.28 合 计 2,233,522.36 2,902,327.91 21、其他应付款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 金 额 1,981,659.86 1,534,682.35 注：其他应付款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 51 ２００２ 年年度报告 22、预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 年终奖 1,830,000.00 8,800,000.00 差旅费 577,350.00 贷款利息 33,000.00 合 计 1,830,000.00 9,410,350.00 注 1：预提费用 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日下降 80.55%的原因是公司根据 2002 年的业绩计提的年终奖较 2001 年计提的少。 52 ２００２ 年年度报告 23、股本 本期变动增减(+、-)（股） 期初余额（股） 期末余额（股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 92,022,300 92,022,300 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 92,022,300 92,022,300 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 92,022,300 92,022,300 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 +31,000,000 +31,000,000 31,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 +31,000,000 +31,000,000 31,000,000 三.股份总数 92,022,300 31,000,000 31,000,000 123,022,300 注 1：2002 年 5 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]36 号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3100 万股。本次发 行的股份每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 16.18 元，共募集资金人民币 501,580,000.00 元，扣除发行费用人民币 23,361,858.00 元后的 净额为 478,218,142.00 元。 注 2：上列股本变更业经武汉众环会计师事务所有限责任公司武众会（2002）310 号报告验证。 53 ２００２ 年年度报告 24、资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 447,218,142.00 447,218,142.00 拨款转入 500,000.00 500,000.00 其他资本公积转入 124,915.44 124,915.44 合 计 447,843,057.44 447,843,057.44 注 1：股本溢价系本期向社会公众公开发行人民币普通股 3100 万股募集股款扣除股本和发行费用 后的差额。 注 2：拨款转入系将收到的武汉市科学技术局、武汉市财政局的科技三项费用转入资本公积。 注 3：其他资本公积转入系本期将长年挂帐，无法支付的应付款项转入资本公积。 25、盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 14,417,613.37 8,249,720.86 22,667,334.23 法定公益金 7,208,806.69 4,124,860.43 2,937,000.00 8,396,667.12 任意盈余公积 2,937,000.00 2,937,000.00 合 计 21,626,420.06 15,311,581.29 2,937,000.00 34,001,001.35 注 1：盈余公积 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增长 57%的原因是根据利润分配方 案计提法定盈余公积金和法定公益金所致。 注 2：法定公益金本年减少 2,937,000.00 元是由于公司购买接送职工上下班的客车，转入任意公 积金所致。 26、未分配利润 项目 分配政策 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初未分配利润 71,208,117.01 加:本期净利润 82,497,208.66 83,527,251.55 减:提取法定盈余公积 按净利 10% 8,249,720.86 8,352,725.16 减:提取法定公益金 按净利 5% 4,124,860.43 4,176,362.58 减:提取任意盈余公积 减:应付普通股股利 49,208,920.00 减:转作股本 加:住房周转金转入 209,953.20 期末未分配利润 92,121,824.38 71,208,117.01 54 ２００２ 年年度报告 27、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 计 费 器 73,915,961.84 34,184,132.03 IC 卡话机 259,934,257.27 254,316,694.63 智能卡话机 24,367,376.08 5,732,264.96 其他 4,865,243.61 1,221,025.64 合 计 363,082,838.80 295,454,117.26 注：公司前五名客户销售的收入总额为 87,969,632.48，占公司全部销售收入的比例为 24.23% 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 应纳流转税额的 7%、1% 2,565,986.23 2,312,044.40 教育费附加 应纳流转税额的 3% 1,101,198.48 990,876.16 地方教育发展费 销售收入的 1‰ 341,822.22 304,449.52 合 计 4,009,006.93 3,607,370.08 29、其他业务利润 项 目 收 入 数 成 本 数 利 润 数 原材料销售 5,816,659.84 2,639,909.79 3,176,750.05 技术服务 49,800.00 2,739.00 47,061.00 合 计 5,866,459.84 2,642,648.79 3,223,811.05 注：其他业务利润 2002 年度比 2001 年度下降 43.34%的原因是本年材料销售收入减少所致。 30、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 2,359,638.42 5,644,015.19 减：利息收入 6,348,212.34 1,181,019.04 手续费 187,285.58 130,453.45 合 计 -3,801,288.34 4,593,449.60 注：财务费用 2002 年度比 2001 年度下降 95.70%的原因是本年归还长短期借款，相应减少利息费 用所致。 55 ２００２ 年年度报告 31、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 政府奖励 100,000.00 13,044.60 赔偿金 94,636.43 处理固定资产净收益 19,134.59 罚款收入 5,388.00 其 他 423.08 合 计 195,057.71 37,567.19 32、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 25,547.74 101,904.18 捐赠支出 100,000.00 堤 防 费 733,023.16 660,584.13 平抑物价基金 383,237.12 304,449.52 义务兵优待金 51.28 河道管理费 579.49 42.74 违约金 15,000.00 其 他 445.84 3,643.72 合 计 1,257,833.35 1,070,675.57 33.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 总额 702,460.99 其中：收财政科技三项经费拨款 500,000.00 收违约赔偿金等 102,460.99 收政府奖励款 100,000.00 56 ２００２ 年年度报告 34.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 总额 43,912,534.10 其中：支付营业费用 26,694,227.91 支付管理费用 15,551,404.76 支付往来款项 1,666,901.43 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款按账龄列示如下： 2002-12-31 2001-12-31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 150,653,587.84 90.76% 9,039,215.27 45,728,486.86 72.14% 2,743,709.21 1-2 年 5,195,647.67 3.13% 519,564.77 9,191,175.50 14.50% 919,117.55 2-3 年 3,459,315.50 2.08% 1,729,657.75 6,357,679.35 10.03% 3,178,839.68 3 年以上 6,689,707.49 4.03% 5,351,765.99 2,107,240.10 3.33% 1,685,792.08 合 计 165,998,258.50 100% 16,640,203.78 63,384,581.81 100.00% 8,527,458.52 2、其他应收款 其他应收款按账龄列示如下： 2002-12-31 2001-12-31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 99.73 11,749,599.78 704,975.99 11,755,784.56 87.90% 705,347.07 % 1-2 年 7,555.00 0.11% 755.50 1,077,000.00 8.05% 107,700.00 2-3 年 518,960.00 3.88% 259,480.00 3 年以上 18,860.35 0.16% 15,088.28 23,000.35 0.17% 18,400.28 合 计 11,776,015.13 100% 720,819.77 13,374,744.91 100% 1,090,927.35 57 ２００２ 年年度报告 3、长期投资 (1)长期投资 2001-12-31 2002-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 35,191,550.10 146,533.69 35,338,083.79 长期债权投资 3,812,200.00 3,812,200.00 合 计 35,191,550.10 3,958,733.69 39,150,283.79 (2)长期股权投资 a、其他股权投资 被 投 资 单 位 投资 投资金额 占被投资单 本期权益增减额 累计权益增减额 2002-12-31 名称 期 位注册资本 限 比例 上 海 精 伦 通 20 年 40,000,000.00 80% -8,824,489.70 -13,632,939.60 26,367,060.40 信技术有限 公司 深 圳 精 鉴 商 20 年 10,000,000.00 75.19% -333,408.57 -333,408.57 9,666,591.43 用机器有限 公司 上 海 鲍 麦 克 30 年 65% -695,568.04 -695,568.04 -695,568.04* 斯电子科技 有限公司 合 计 50,000,000.00 -9,853,466.31 -14,661,916.21 35,338,083.79 注：*因公司对上海鲍麦克斯电子科技有限公司的投资本金尚未到位，故权益法调整后对其的长 期股权投资余额为负数。 58 ２００２ 年年度报告 4、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 计 费 器 73,915,961.84 34,184,132.03 IC 卡话机 259,934,257.27 254,316,694.63 智能卡话机 24,367,376.08 5,732,264.96 其他 373,654.78 1,221,025.64 合 计 358,591,249.97 295,454,117.26 5、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 其中：权益法核算投资收益 -9,853,466.31 -4,808,449.90 59 ２００２ 年年度报告 （七）关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 张 学 阳 第一大股东 蔡 远 宏 股 东 罗 剑 峰 股 东 曹 若 欣 股 东 刘 起 滔 股 东 上海精伦通信 上海市张高科技园郭 计算机软硬件、电子通信技术及产品、网络技术的研究、开发、 子公司 有限责任公司 张学阳 技术有限公司 守敬路 ３５１ 号 生产、销售、系统集成，网络系统的设计、安装、调试及相关技 术服务 深圳精鉴商用机 深圳市南山区科技园 商用电子设备及其相关电子元件的研发、销售和技术咨询；计算 子公司 有限责任公司 罗剑峰 器有限公司 机软、硬件的研发、销售和技术咨询 上海鲍麦克斯电 上海市张高科技园郭 嵌入式软件、电力电子、电机与控制、机电一体化系统产品及其 子公司 中 外 合 资 有 限 张学阳 子科技有限公司 守敬路 ３５１ 号 应用软件的研究、开发、生产、销售资产产品，提供相应技术咨 责任公司 询、管理咨询、自有技术成果转让 注：上列张学阳、蔡远宏、罗剑峰、曹若欣、刘起滔系自然人，为公司的发起人股东。 60 ２００２ 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 名 称 2001-12-31 本年增加 本年减少 2002-12-31 上海精伦通信技术有限公司 5,000.00 5,000.00 深圳精鉴商用机器有限公司 1,330.00 1,330.00 上海鲍麦克斯电子科技有限公司 7,692.30 7,692.30 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 名称 2001-12-31 本期增加数 本期减少数 2002-12-31 金额 比例% 金额 比例 金额 比例 金额 比例% 张学阳 2,792.88 30.35 2,792.88 22.70 蔡远宏 1,753.02 19.05 1,753.02 14.25 罗剑峰 1,753.02 19.05 1,753.02 14.25 曹若欣 1,753.02 19.05 1,753.02 14.25 刘起滔 1,150.29 12.50 1,150.29 9.35 上海精伦通信技术有限公司 4,000.00 80 4,000.00 80 深圳精鉴商用机器有限公司 1,000.00 75.19 1,000.00 75.19 注：本期公司向社会公开发行人民币普通股 3100 万股，公司股本变更后，上列发起人股东所持公司股份没有变化，但是其所持股份占公司股本的比例随 之降低。 61 ２００２ 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 武汉精伦科技有限公司 受同一股东控制 5、关联方之间购买或销售除商品以外的其他资产 2002 年 3 月 25 日，公司与武汉精伦科技有限公司（已于 2002 年 11 月 1 日依法注销）签定《资产转 让协议》，收购武汉精伦科技有限公司的固定资产、低值易耗品和在建工程等资产，收购价格为武汉精伦 科技有限公司截止 2002 年 3 月 25 日的帐面数，金额合计 7,223,693.71 元。截止 2002 年 12 月 31 日，上列 资产已办完产权变更手续，收购价款已全额支付。 6、关键管理人员报酬 公司各年度支付给关键管理人员报酬情况如下 项 目 2002 年度 2001 年度 报酬总额 1,457,319.00 1,691,540.00 人均报酬数 182,165.00 241,649.00 （八）或有事项 公司资产负债表日无应披露重大或有事项。 （九）承诺事项 2002 年 6 月 19 日，本公司与中国籍自然人徐性怡、赵一凡及美国籍自然人甄力、华平、徐隆亚签定 《合资经营合同》，共同投资设立中外合资上海鲍麦克斯电子科技有限公司，该公司注册资本为人民币 7692.30 万元，于 2002 年 10 月 28 日登记成立。合同约定本公司出资人民币 5000 万元，占其注册资本的 65%，并应于营业执照签发之日起三个月内缴清。截止 2002 年 12 月 31 日，公司对其出资尚未到位。 （十）资产负债表日后事项中的非调整事项 公司资产负债表日无应披露的重大非调整事项。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 62 ２００２ 年年度报告 以下为补充资料： 1、按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.19% 28.11% 1.54 1.76 营业利润 14.22% 14.71% 0.81 0.92 净利润 11.84% 12.24% 0.67 0.77 扣除非经常性损益后的净利润 11.99% 12.40% 0.68 0.78 2、按照证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表。 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：武汉精伦电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ９，５４８，３８１．５１ ８，２３４，０６５．９９ １７０，８７８．２３ １７，６１１，５６９．２７ 其中：应收账款 ８，５２７，４５８．５２ ８，２３４，０６５．９９ １６，７６１，５２４．５１ 其他应收款 １，０２０，９２２．９９ １７０，８７８．２３ ８５０，０４４．７６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，３１５，６０２．４３ ２１２，５５８．６９ ３２１，５５５．３９ ２，２０６，６０５．７３ 其中：库存商品 １，２６５，９６８．２７ １，２６５，９６８．２７ 原材料 １，０４９，６３４．１６ ３２１，５５５．３９ ７２８，０７８．７７ 发出商品 ２１２，５５８．６９ ２１２，５５８．６９ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 63 ２００２ 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 武汉精伦电子股份有限公司董事会 董事长：张学阳 二 ００ 三年三月一日 64