上峰水泥(000672)铜城集团2002年年度报告

白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 二 OO 三年四月二十三日 １ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 目 录 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 5 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 7 第六节 公司治理结构 9 第七节 股东大会情况简介 9 第八节 董事会报告 11 第九节 监事会报告 17 第十节 重要事项 19 第十一节 财务会计报告 20 第十二节 期后事项 53 第十三节 备查文件目录 53 附件 会计报表 54 ２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 甘肃五联联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长李再生先生、总经理魏兴毅先生、财务总监王国丽女士、财务部负责人杨国斌 先生声明保证本年度财务报告真实完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中英文名称及缩写 中文名称：白银铜城商厦(集团)股份有限公司 中文名称简称：铜城集团 英文名称：BAIYIN COPPER COMERCIAL BUILDING (GROUP)CO.LTD 英文缩写：BCCCB （二）公司法定代表人：李再生 （三）公司董事会秘书：张世田 联系地址：白银市白银区五一街 8 号铜城商厦四楼 电 话：(0943)8223409 传真：(0943)8227879 电子信箱：bytchjt@public.lz.gs.cn （四）公司注册地址：白银市白银区五一街 8 号 办公地址：白银市白银区五一街 8 号铜城商厦四楼 邮政编码：730900 电子信箱：bytchjt@public.lz.gs.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：铜城集团 股票代码：000672 （七）其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 1 日 ３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 12 月 3 日 公司注册登记地点：甘肃省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：6200001050984 3、税务登记号码：6204022224344347 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：甘肃五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：兰州市庆阳路 258 号国贸大厦 5 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 ⑴利润总额： -54,558,386.02 ⑵净利润： -52,032,571.08 ⑶扣除非经常性损益后的净利润： -50,911,518.09 ⑷主营业务利润： 2,299,393.72 ⑸其他业务利润： 991,807.86 ⑹营业利润： -37,869,645.61 ⑺投资收益： -15,567,687.42 ⑻补贴收入： - ⑼营业外收支净额： -1,121,052.99 ⑽经营活动产生的现金流量净额： -22,293,103.55 ⑾现金及现金等价物净增加额： 2,374,989.43 本年度扣除非经常性损益项目及金额： 项 目 金 额 营业外收支净额： -1,121,052.99 （二）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 34,693,963.96 123,373,655.14 91,526,059.85 净利润 -52,032,571.08 8,344,154.95 10,975,385.15 总资产 397,335,178.34 777,657,270.51 364,440,055.67 股东权益(不含少数股东权益) 218,102,605.74 257,176,762.37 119,917,485.45 每股收益 (摊薄) -0.31 0.077 0.17 加权平均每股收益 -0.36 0.078 0.17 扣除非经营性损益后的每股收益 -0.31 0.077 0.12 每股净资产 1.44 2.37 1.84 调整后的每股净资产 1.20 2.14 1.65 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.15 -0.32 -0.24 ４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 净资产收益率(%)(摊薄) -23.86 3.24 9.15 加权平均净资产收益率 -21.42 3.55 9.33 股东权益比率(%) 54.89 33.07 32.90 （三）按照《中国证监会》公开发行证券公司信息披露编报规则《第 9 号》要求计算的 2002 年和 2001 年净资产收益率和每股收益 2002 年 2001 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.03% 0.96% 0.02 0.02 9.26% 10.14% 0.219 0.222 营业利润 -16.99% -15.77% -0.25 -0.25 6.93% 7.59% 0.164 0.166 净利润 -23.86% -21.90% -0.34 -0.40 3.24% 3.55% 0.077 0.078 扣除非经常性损 益后的净利润 –23.34% -21.42% -0.34 -0.40 3.26% 3.57% 0.077 0.078 （四）本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 108,549,997 132,902,292.25 11,604,666.09 2,431,789.94 4,119,807.03 257,176,762.37 本期增加 43,419,998 12,958,414.45 –47,289,982.38 本期减少 - 43,419,998.00 - - - 34,331,567.93 期末数 151,969,995 102,440,708.70 11,604,666.09 2,431,789.94–43,170,175.35 222,845,194.44 变化原因: ⑴股本：报告期内公司于 2002 年实施了每 10 股转增 4 股的公积金转增方案,增加股份 43,419,998 股。 (2)资本公积:一是由于报告期内公司出售子公司股权及收取欠款单位利息原因增加 12,958,414.45 元，二是公司实施了每 10 股转增 4 股的公积金转增方案，致使公积金减少 43,419,998.00 元。 (3)未分配利润：由于公司经营管理及市场新的利润增长点未能形成，对部分账龄较长 的往来款金额计提坏账准备等原因增加未分配利润-47,289,982.38 元。 (4)股东权益：由于公司经营业绩出现较大亏损所致。 第四节 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 1、股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(＋、－) （1）未流通股份 本次变动前 配 送 增 其 本次变动后 公积金转股 小 计 股 股 发 他 国有法人股 48,556,740 19,422,696 19,422,696 67,979,436 发起人法人股 4,942,902 1,977,161 1,977,161 6,920,063 ５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 募集法人股 4,652,142 1,860,857 1,860,857 6,512,999 尚未流通股份合计 58,151,784 23,260,714 23,260,714 81,412,498 （2）已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 50,398,213 20,159,284 20,159,284 70,557,497 其中：高管股 17,639 7,055 7,055 24,694 已流通股份合计: 50,398,213 20,159,284 20,159,284 70,557,497 （3）股份总数 108,549,997 43,419,998 43,419,998 151,969,995 注：报告期内，公司于 2002 年 6 月实施了每 10 股转增 4 股的公积金转增方案，增加股 份 43,419,998 股。 2、股票发行与上市情况 本公司是经白银市人民政府于 1992 年 5 月 14 日以市政发(1992)50 号文批准设立的定 向募集公司。 本公司设立时股本总额 5000 万股。 其中国家股 1200 万股，法人股 1800 万 股，内部职工股 2000 万股。 1999 年 12 月 21 日， 经申请深圳证券交易所同意，公司 840 万股内部职工股(含“10 送 3”)在深圳证券交易所上市流通。至此，公司上市流通股增至 2600 万股。 2001 年 1 月 15 日至 2 月 9 日，经中国证监会证监公司字[2000]123 号文核准，公司实 施了“10 配 3”的配股方案，每股配股价 17.50 元,配售股份总额 780 万股,经申请证券交易 所同意,公司配股新增股份 780 万股于 2001 年 3 月 1 日在深圳证券交易所上市流通.至此, 公司股本总额增至 7280 万股,上市流通股份增至 3380 万股。 2001 年 5 月 16 日，公司实施了“10 送 4.910714”分红方案，公司股本总额 7280 万股 增至 10854.9997 万股,上市流通股份所增红股 3574.9997 万股于 2001 年 5 月 18 日上市交易。 2002 年 6 月 27 日，公司实施了每 10 股转增 4 股的公积金转增方案，公司股本总额 10854.9997 万股增至 15196.9995 万股，上市流通股份所增红股 4341.9998 万股于 2002 年 6 月 29 日上市交易。 （二）股东情况介绍 1、截止本报告期末，公司股东总数 9687 户。其中法人股股东 6 户，社会公众股股东 9681 户。 2、截止本报告期末，公司前 10 名股东的持股情况 单位：股 股东名称 地 期末持股数 持股比例 股份类别 北京市海淀区国有资产投资经营公司 39,453,746 25.96 国有法人股 甘肃金合投资有限公司 35,414,437 23.30 法人股 深圳市瑞英投资发展有限公司 4,780,373 3.15 法人股 北京市海淀区四季青换热器厂 2,403,674 1.58 上市流通股 上海金乐航空服务有限公司 743,441 0.49 上市流通股 西安供电局劳动服务公司工程安装队 686,000 0.45 上市流通股 甘肃银城实业公司 678,437 0.45 法人股 程 远 667,999 0.44 上市流通股 北京中视台影视艺术广告中心 555,100 0.36 上市流通股 深圳市莲花山花木园 542,750 0.36 法人股 ６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 注：（1）公司前 10 名股东之间无关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 北京市海淀区国有资产投资经营公司系北京市海淀区人民政府，于 1992 年 12 月 4 日出 资设立的全民所有制企业，现为本公司第一大股东，持有本公司法人股 39,453,746 股，持 股比例 25.96%。法定代表人：刘广明。注册资本：78000 万元人民币。 经营范围：优化国 有资产配置、安排国有资金投入、委派国有资产产权代表、国有资产经营开发、组织收缴国 有资产应取得的收益、收缴国有企业产权转让、撤消、破产企业资产收入，对国有企业贷款 担保。 4、报告期内持有本公司 5%以上的股东股份变动情况 （1）北京市海淀区国有资产投资经营公司现持有本公司股份 39,453,746 股，由于公司 实施了每 10 股转增 4 股的公积金转增方案，较期初增加 11,272,499 股，。 （2）甘肃金合投资有限公司现持有本公司股份 35,414,437 股，较期初增加 10,118,411 股，系公司实施每 10 股转增 4 股的公积金转增方案所致。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 备 注 李再生 董事长 男 47 2002.10-2005.10 0 0 刘广明 董事 男 40 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 李舒山 董事 男 52 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 王红卫 董事 女 38 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 范文森 董事 男 45 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 李 锋 董事 女 39 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 涂 斌 董事 男 35 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 张世田 董事 董事会秘书 男 35 2002.10-2005.10 0 0 姜洪涛 董事 男 37 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 特格西 监事会主席 男 42 2002.10-2005.10 0 0 贾 巍 监事 男 37 2002.10-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 庞 敏 监事 男 35 2002.11-2005.10 0 0 不在公司领取报酬 张淑荣 总经理 女 55 2002.12-2005.10 0 0 赵京龙 副总经理 男 49 2002.10-2005.10 0 0 毕文军 副总经理 男 37 2002.10-2005.10 0 0 王国丽 财务总监 女 40 2002.10-2005.10 0 0 1、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 刘广明先生在北京市海淀区国有资产投资经营公司任总经理；李舒山先生、李再生先生 在北京市海淀区国有投资经营公司任副总经理。 ７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 2、年度报酬情况 （1）公司董事刘广明先生、李舒山先生、王红卫女士、李锋女士均在股东单位领取报 酬，其余不在公司领取报酬的董事、监事均在各自单位领取报酬。 （2）公司董事、监事的报酬由董事会提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的 报酬由公司董事会研究决定。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员均执行公司制定 的岗位系数和效益工资制度，按照公司效益完成的情况，每月发放报酬。 （3）本报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 8 名，报酬总额 164000 元，金额最高的前 3 名董事的报酬总额是 68000 元；金额前 3 名高级管理人员的报酬总额是 52000 元，其中年度报酬在 1-2.5 万元的有 7 人，2.5 万元以上的有 1 人。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： （1）董事变动情况 ① 经 2002 年 1 月 11 日公司三届十八次董事会会议同意并经 2002 年 2 月 25 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意敬伟先生辞去董事长职务，并增补任民先生为 公司董事。 ② 经 2002 年 10 月 13 日股东大会审议通过公司董事换届，选举王红卫、刘广明、李再 生、李舒山、李锋、范文森、姜洪涛、张世田、涂斌为公司第四届董事。 （2）监事变动情况 ① 经 2002 年 10 月 13 日股东大会审议通过公司监事换届，选举特格西、贾巍为公司第 四届监事会监事。 ② 经 2002 年 11 月 12 日召开的职工代表大会，选举庞敏先生为公司第四届监事会职工 代表监事。 （3）高级管理人员情况 ① 经 2002 年 1 月 11 日公司第三届十八次董事会会议同意刘顺成先生辞去公司总经理 职务，聘任于爱莲女士为公司总经理。 ② 经 2002 年 5 月 28 日公司三届二十一次董事会会议同意免去韩序先生公司副总经理 职务；同意任民先生辞去董事会秘书职务，聘任张世田先生为公司董事会秘书。 ③ 经 2002 年 6 月 5 日公司三届二十二次董事会会议同意胡智勇先生辞去董事长职务， 严立虎先生辞去副总经理职务，选举张兴龙先生为公司董事长。 ④ 经 2002 年 8 月 16 日公司三届二十六次会议同意张兴龙先生向董事会提交的辞呈， 会议推举李再生先生为公司董事长。 ⑤ 经 2002 年 10 月 13 日公司换届，选举李再生先生为公司董事长；聘任张淑荣女士为 公司总经理；赵京龙先生、毕文军先生为公司副总经理；王国丽女士为公司财务总监；张世 田先生为公司董事会秘书。 （二）、公司员工情况 公司截止 2002 年 12 月 31 日，有在职职工 789 人。 其中在职职工情况： 1、专业构成分类: 行政人员 60 人,销售人员 201 人,财务人员 38 人,其他人员 490 人。 2、 教育程度构成分类: 研究生 4 人,本科 36 人,大专 265 人,中专以下 484 人。 第六节 公司治理结构 ８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司先后制定了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理规则，完成了《上市公 司建立现代企业制度的自查报告》。 （二）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况说明 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”。人员方面：本公司与股 东单位在劳动、人事及工资管理方面是独立的。公司总经理为专职，公司副总经理、董事会 秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任除董事以外 的重要职务；资产方面：本公司与股东单位产权关系明确，拥有独立的经营销售系统；财务 方面：本公司设立了财务结算中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 银行开户；机构方面：在公司设立了完全独立于股东单位的组织机构，不存在与股东单位合 署办公的情况；业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的生产、经营、销 售体系，未发生关联交易。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如 既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化， 切实维护中小股东的利益。但与中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他有关上市公 司治理的规范性文件相比较，公司在实际治理方面还存在一定差距： ① 公司尚未建立独立董事制度,董事会成员中无独立董事; ② 公司尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会。 ③ 公司尚需进一步完善公司董事的选聘制度和董事、监事及高级管理人员的激励和约 束机制。 针对上述差距，公司将积极贯彻实施治理准则所阐述的精神，把准则作为评判公司是否 具有良好的公司治理结构的主要衡量标准，积极推行独立董事制度的建设，尽快设立董事会 专门委员会，进一步完善公司治理结构，提升公司治理水平。 （三） 公司独立董事履行职责情况 公司目前还没有独立董事，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》及其他相关文件的规定，正积极修改和制订有关细则，物色独立董 事人选，将在 2003 年 6 月 30 日以前建立独立董事制度。 第七节 股东大会情况简介 （一）年度股东大会、临时股东大会有关情况： 本公司在报告期内共召开了四次股东大会。 即 2002 年度第一次临时股东大会、2001 年 度股东大会、2002 年度第二次临时股东大会和 2002 年度第三次临时股东大会。 1、本公司董事会于 2002 年 1 月 12 日在 《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了白银铜 城商厦（集团）股份有限公司关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告。会议于 2002 年 2 月 25 日上午 9:30 在铜城商厦四楼会议室如期召开。出席会议的股东及股东代理人 5 名， ９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 代表股份 5739.4062 万股，占公司总股份的 52.87%。会议由公司董事长胡智勇先生委托副 董事长刘顺成先生主持。会议经审议，形成如下决议： （1）审议通过《关于调整部分董事会成员的议案》； （2）审议通过《关于公司股东大会授权董事会行使为他人提供担保决策权限的议案》。 本次股东大会由甘肃经天律师事务所王森律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法 有效，会议决议刊登在 2002 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、本公司董事会于 2002 年 3 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了白银 铜城商厦（集团）股份有限公司关于召开 2001 年度股东大会的公告。会议于 2002 年 4 月 30 日上午 9：30 在铜城商厦四楼会议室如期召开，出席本次会议的股东及股东代理人 6 名， 代表股份 5778.1740 万股，占公司股份总数 10854.9997 万股的 53.23%，会议由公司董事长 胡智勇先生委托副董事长刘顺成先生主持。会议经审议，形成如下决议： （1）审议通过了《公司董事会工作报告》； （2）审议通过了《公司监事会工作报告》； （3）审议通过了《公司 2001 年度财务决算方案》； （4）审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案及公积金转增方案》。 经甘肃五联会计师事务所有限责任公司审计，公司 2001 年实现净利润 8,344,154.95 元， 提取 10%法定公积金 1,259,535.71 元和 5%法定公益金 681,917.56 元后，公司 2001 年未分 配利润为 6,402,701.68 元，加以前年度未分配利润-111,894.71 元，实际可供股东分配利 润 5,290,806.97 元。会议决定，以 2001 年 12 月 31 日的总股本 10854.9997 万股为基数， 向全体股东每 10 股派 0.2 元现金（含税），共计分配利润 2,170,994.94 元，其余 4,119,807.03 元未分配利润结转下一年度统一分配，另以资本公积金每 10 股转增 4 股可增加股份 4341.9998 万股。 （5）审议通过《公司 2001 年度报告及其摘要》 （6）审议通过《聘用公司 2002 年会计师事务所的议案》 会议同意继续聘任甘肃五联会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度审计机构。 本次会议由甘肃经天律师事务所吴晓琪律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法有 效，会议决议刊登在 2002 年 5 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、本公司董事会于 2002 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“白银 铜城商厦（集团）股份有限公司关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的公告。”会议于 2002 年 6 月 30 日上午 9：30 在铜城商厦四楼会议室如期召开。出席会议的股东及股东代理 人共 10 名，代表股份 6713.7907 万股，占公司总股份 10854.9997 万股的 61.85%，符合《公 司法》及公司章程的有关规定。会议由公司董事长张兴龙先生主持。会议经审议形成如下决 议： （1）《公司章程》修正案未获股东大会特别决议通过； （2）《公司章程》修正案未获股东大会特别决议通过,会议原定的《关于增补独立董事的 议案》未能表决； （3）审议通过了《公司董事会议事规则》； （4）审议通过了《公司股东大会议事规则》； （5）审议通过了《公司监事会议事规则》； 本次股东大会由甘肃经天律师事务所王森律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法 有效，会议决议刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、本公司董事会于 2002 年 9 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“白银 铜城商厦（集团）股份有限公司关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的公告。”会议于 １０ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 2002 年 10 月 13 日上午 9：30 在兰州市城关区白银路 2 号公司五楼会议室如期召开。出席 会议的股东及股东代理人 3 名，代表股份 7964.8556 万股，占公司总股份 15196.9995 万股 的 52.41%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议由公司董事长李再生先生主持。 会议经审议形成如下决议： （1）审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 会议同意对公司章程作如下修改： ① 将公司章程第一章第六条修改为：公司注册资本为人民币 151,969,995 元。 ② 将公司章程第三章第二十条修改为：公司股本结构为：普通股 151,969,995 股，均 由内资股股东持有。 ③ 将公司章程第四章第四十六条第一款修改为：董事人数不足《公司法》规定的法定 最低人数时，或者少于章程所定人数的三分之二时，即 6 人时。 ④ 将公司章程第五章第九十五条修改为：董事会由九名董事组成，设董事长一名，副 董事长一名。 ⑤ 将公司章程第七章第一百三十七条修改为：公司设监事会，监事会由三名监事组成， 设监事会召集人一名。监事会召集人不能履行职权时，由该召集人指定一名监事代行其职责。 （2）会议审议通过了《关于公司董事会换届的议案》 公司第四届董事会由王红卫、刘广明、李再生、李舒山、李锋、范文森、姜洪涛、张世 田、涂斌九名董事组成。 （3）会议审议通过了《关于公司监事会换届的议案》 会议选举特格西、贾巍为公司第四届监事会股东代表监事。 本次股东大会由甘肃经天律师事务所王森律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法 有效，会议决议刊登在 2002 年 10 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 报告期内，由于原经营业务受市场和管理等方面的原因出现萎缩、新利润增长点未能形 成和对部分账龄较长的往来款金额计提坏账准备等原因出现较大亏损。2002 年公司完成主 营业务收入 34,693,963.96 元，实现主营业务利润 2,299,393.72 元，净利润-52,032,571.08 元,现金流量金额-22,293,103.55 元。 (1)按行业和地区分布说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： A.按行业说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 行 业 主营业务收入 主营业务利润 商 业 32,559,695.32 2,401,467.02 服务业 2,134,268.64 -102,073.30 合 计 34,693,963.96 2,299,393.72 B．按地区分布说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 地区分布 主营业务收入 主营业务利润 甘肃地区 16,267,468.77 1,128,187.11 北京地区 18,426,495.19 1,171,206.61 合 计 34,693,963.96 2,299,393.72 １１ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 (2)公司主要业务情况 公司为综合类企业，在报告期内主要从事商业批发零售、酒店服务、软件开发与销售等 业务。报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况如下： 业 务 销售收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务 销售成本 毛利率 收入的比例 利润的比例 商 业 32,559,695.32 93.85% 2,401,467.02 104.44 30,095,246.02 7.57% (3)报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化的情况 报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期发生了如下变化：一是因公司董事会作出了转 让甘肃桑大叔粮油食品有限责任公司的决议，因此，本报告期会计报表对其未予合并；二是 注销了白银铜城集团大酒店有限现任公司、商场有限责任公司法人资格，变更登记为公司分 支机构；三是转让了深圳市铜城实业发展有限公司，甘肃工大科技创业投资有限公司；四是 公司控股子公司甘肃中科凯思软件有限责任公司协议收购了甘肃工大电子科技有限公司 65% 的股权。 2、主要控股及参股公司的主要情况及业绩 截止报告期内，公司拥有控股子公司 3 家。 北京海淀铜城科贸有限公司，注册资本 50 万元，本公司出资比例 80%。该公司主要从 事技术开发、技术培训等业务。截止 2002 年底，该公司总资产 43,663,529.64 元，2002 年 实现主营业务收入 18,426,495.19 元，净利润-371,589.42 元。 甘肃中科凯思软件有限责任公司，注册资本 8000 万元，本公司出资比例 87.50%,。该公 司主要从事软件研制与开发。截止 2002 年底，该公司总资产 75,160,093.04 元，2002 年实 现主营业务收入 5,832,993.75 元，净利润-11,682,471.48 元。 甘肃桑大叔粮油食品有限责任公司，注册资本 360 万元，本公司出资比例 84%。该公司 主要从事粮油食品的加工、生产、销售。2002 年公司董事会作出了出售该公司的决定，故 未予合并。 西部金融租赁有限公司，注册资本 51300 万元，本公司出资比例 19.16%。该公司主要从 事金融租赁业务。截止 2002 年底，该公司总资产 8.01 亿元，2002 年实现主营业务收入 2343 万元，净利润 212 万元。 报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益，对公司净利润影响达到 10%以上的 情形。 3、 报告期内，公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司主要从事的业务面向社会公众，公司向前 5 名供应商合计的采购金额占 年度采购总额的 10%,前 5 名客户销售额占销售总额的 5%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司由于经营管理存在一定问题，经营业务受市场环境的影响，经营规模萎缩， 经营机制未有大的改观，新增投资未能产生效益，经营出现较大亏损。为了进一步的发展， 调整产业结构，进行资产整合，对不符合公司发展方向没有市场优势的企业进行出售，回笼 资金，集中优势，确立公司新的发展方向。 （二）公司投资情况 报 告 期 内 ， 公 司 期 末 长 期 投 资 为 115,439,454.22 元 ， 比 期 初 长 期 投 资 减 少 了 79,181,325.46 元，减幅为 40.68%。 1、 报告期内募集资金使用情况 公司 2001 年配股募集资金 1.365 亿元，扣除相关费用后，实际募集资金 132,759,938.91 １２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 元。其中：6000 万元配股资金已在 2001 年度基本按配股说明书的承诺使用；275.99 万元配 股资金暂转为公司流动资金使用；7000 万元配股资金设立的甘肃中科凯思软件有限公司， 在该公司设立后，募集资金目前暂做如下使用：①出资 1575 万元收购甘肃工大电子科技有 限公司 65%的股权；②给铜城集团借款 2900 万元，用于支付铜城集团的对外欠款；③给铜 城集团 1825 万元，支付铜城集团对西部金融租赁有限公司的欠款；④给铜城集团借款 602 万元，用于补充流动资金。公司对上述未合规变更募集资金使用用途向广大投资者深表欠意， 并积极做好挪用募集资金的规范化工作。为了确保配股资金的合规有效使用，公司通过债务 重组方式，将 4400 余万元配股募集资金暂委托西部金融租赁有限公司开展委托融资租赁业 务，同时本公司董事会对 2900 万元的募集资金的变更使用进行了确认。 2、 报告期内非募集资金投资项目情况 （1）报告期内，公司控股子公司甘肃中科凯思软件有限责任公司收购甘肃工大电子科技 有 限 公 司 65% 的 股 权 ， 该 公 司 在 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 5,832,993.75 元 ， 利 润 -157,737.45 元。 （2）报告期内，公司收购兰州天歌智业传媒有限公司 98%的股权。 （三）公司财务状况 单位：元 项目 期末数 期初数 期末数比期初数增减（%） 总资产 397,335,178.34 777,657,270.51 -48.91 长期负债 0 1,889,440.28 -100 股东权益 218,102,605.74 257,176,762.37 -15.19 主营业务利润 2,299,393.72 23,808,815.59 -90.34 净利润 -52,032,571.08 8,344,154.95 -728.58 现金及现金 等价物净增加额 2,374,989.43 25,679,974.53 -90.75 财务状况变动原因说明： 总资产：期末数较期初数减少 380,322,092.17 元，主要系公司出售深圳铜城、工大科 创及未合并桑大叔所致。 长期负债：期末数较期初数减少 1,889,440.28 元，主要系公司未合并桑大叔所致。 股东权益：期末数较期初数减少 39,074,156.63 元，主要系报告期内公司发生经营亏损 所致。 主营业务利润：期末数较期初数减少 88,679,691.18 元，主要系公司未合并桑大叔及经 营规模发生变化所致。 净利润：期末数较期初数减少 60,376,726.03 元，主要系本年度经营管理和市场萎缩对 个别往来款项金额计提坏账准备所致。 现金及现金等价物净增加额：期末数较期初数减少 23,304,985.10 元，主要系公司经营 活动支出所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营成果产生影响。 1、公司目前主要从事业务集中于服务业，鉴于国家扩大培育内需的政策，将在一定程 度上刺激国内消费水平的提高，有利于公司业务的开展。 2、国家为了推动西部大开发的力度，出台了西部大开发的有关措施，这些优惠政策和 措施更加有利于经营环境，公司将充分利用国家西部大开发的优惠政策和措施，加快企业的 １３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 发展步伐。 3、中国加入 WTO，从目前来看，不会对公司生产经营产生较大影响。但从长远来看，必 将对我公司产生深刻的影响，带来严峻的挑战和新的机遇。 （五）新年度经营业务发展规划 2003 年，公司主要工作目标和任务是：实现公司产业结构的调整，培育公司新的利润增 长点；全面实现扭亏为盈的经营目标。 1、依照政策规定，完善公司法人治理结构，促进公司的规范运作； 2、强化内部监督管理，堵塞公司经营管理方面的漏洞，提高公司的经营管理水平； 3、加强政策学习，积极探索资产重组的思路和方式，尽快实现公司产业结构调整； 4、坚持及时、准确、全面地披露信息的工作原则，认真履行上市公司对广大投资者的 诚信义务，树立上市公司的良好形象。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议的决议情况 报告期内公司董事会共召开了十四次会议。 （1）公司于 2002 年 1 月 11 日上午 9: 00 以传真方式召开了三届十八次董事会会议。 会议应参加表决董事 17 各，实际参加表决董事 17 名，符合《公司法》及公司章程的有关规 定。会议经表决形成如下决议： ① 因工作变动原因，会议同意敬伟先生辞去公司董事职务，并推举任民先生为公司董 事候选人。 ② 会议同意刘顺成先生辞去公司总经理职务，聘任于爱莲女士为公司总经理。 ③ 会议同意提请公司股东大会授权董事会对公司为他人提供不超过最近一个会计年度 经审计净资产 50%的担保行使决策权。 ④会议审议通过了《关于公司召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议刊登在 2002 年 1 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）公司于 2002 年 3 月 26 日下午 3：00 在铜城集团四楼会议室召开了三届十九次董 事会会议。会议应到董事 17 名，实到 17 名（其中李源和因病、严立虎和任民因公务出差， 委托刘顺成代为行使表决权；刘广明、贾巍因公务出国，李舒山、王燕威、李锋因有重要公 务原因，委托何新民代为行使表决权），符合《公司法》及公司章程的有关规定。公司监事 会和经营班子部分成员列席了会议。公司董事长胡智勇先生主持了会议。会议经表决形成如 下决议： ① 审议通过了公司董事会工作报告； ② 审议通过了公司总经理业务工作报告； ③ 审议通过了公司 2001 年度财务决算方案； ④ 审议通过了公司 2001 年度利润分配及公积金转增方案； 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年实现净利润 8,344,154.95 元，提 取 10%法定公积金 1,259,535.71 元和 5%法定公益金 681,917.56 元后，公司 2001 年未分配 利润为 6,402,701.68 元，加以前年度未分配利润-111,894.71 元，共计可供股东分配利润 6,290,806.97 元。公司董事会决定，以 2001 年 12 月 31 日的总股本 10854.9997 万股为基 数，向全体股东每 10 股派 0.2 元现金（含税），共计分配利润 2,170,994.94 元，其余 4,119,807.03 元未分配利润结转下一年度统一分配。另以资本公积金每 10 股转增 4 股，可 增加股份 4341.9998 万股。 １４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 ⑤ 审议通过了公司 2002 年度利润分配政策； 公司 2002 年度利润分配一次；公司本年度未分配利润和 2002 年度利润的 30%以上用于 股利分配；2002 年度利润分配主要采用派现方式，其中现金股息占股利的比例不低于 50%。 公积金转增股本事项一次，幅度为每 10 股不超过 5 股。 ⑥ 审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要； ⑦ 审议通过了聘用公司 2002 年度会计事务所的议案； 公司董事会决定继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司 2002 年会计师事务 所，聘任一年，审计费用在 30 万元以下，由公司经营班子确定。 ⑧ 审议通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案。 （3）公司于 2002 年 4 月 25 日下午 3：00 在铜城商厦四楼会议室召开了三届二十次董 事会会议。会议应到董事 17 名，实到 17 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议 由公司副董事长刘顺成先生主持，监事会成员及其他高级管理人员列席了会议，会议经表决 形成如下决议： 会议审议通过了 2002 年第一季度报告。 会议决议刊登在于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）公司于 2002 年 5 月 28 日上午 9：30 以传真方式召开了三届二十一次董事会会议。 会议应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 17 名。符合《公司法》及公司章程的有关规 定。会议经表决形成如下决议： ① 审议通过了关于修改公司章程的议案； ② 审议通过了关于董事会增补独立董事的议案； ③ 审议通过了白银铜城商厦（集团）股份有限公司股东大会议事规则； ④ 审议通过了白银铜城商厦（集团）股份有限公司董事会议事规则； ⑤ 审议通过了白银铜城商厦（集团）股份有限公司信息披露制度； ⑥ 审议通过了关于免去韩序先生副总经理职务的议案； ⑦ 审议通过了关于任民先生辞去董事会秘书，聘任张世田先生为公司董事会秘书的议 案； ⑧ 审议通过了关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案。 会议决议刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）公司于 2002 年 6 月 5 日上午 9：30 以传真方式召开了三届二十二次董事会会议。 会议应表决董事 17 名，实际表决董事 17 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议 经表决形成如下决议： ①同意胡智勇先生辞去公司董事长职务，选举张兴龙先生为公司董事长，法定代表人； ②同意严立虎先生辞去公司副总经理职务。 会议决议刊登在 2002 年 6 月 6 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （5）公司于 2002 年 6 月 18 日上午 10：30 以传真方式召开了董事会三届二十三次会议。 会议应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 17 名，符合《公司法》及公司章程的有关规 定，会议经表决通过了如下决议： 同意在建设银行甘肃省分行申请贷款授信额度 1.5 亿元至 2 亿元人民币，并授权公司经 营班子全权负责办理与本次授信有关的具体事宜。 会议决议刊登在 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （6）公司于 2002 年 6 月 27 日上午 10：30 以传真方式召开了三届二十四次董事会会议。 会议应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 16 名，符合《公司法》及公司章程的有关规 定，会议经表决形成如下决议： １５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 审议通过了《公司建立现代企业制度的自查报告》。 会议决议刊登在 2002 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （7）公司于 2002 年 6 月 30 日上午 9：00 以传真方式召开了三届二十五次董事会会议， 应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 9 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定， 会议经表决形成如下决议： 审议通过了白银铜城商厦（集团）股份有限公司与深圳市金瑞丰实业发展有限公司签定 的《股权转让协议》，同意公司以 12,889,88.31 元转让深圳市铜城实业发展有限公司 38.73% 的股权。 会议决议刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （8）公司于 2002 年 8 月 16 日上午 10：00 以传真方式召开了三届二十六次董事会会议。 会议应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 16 名，符合《公司法》及公司章程的有关规 定，会议经表决形成如下决议： 鉴于公司董事长张兴龙先生因身体健康原因向董事会提交的辞呈，会议推举李再生先生 为公司董事长、法定代表人。 会议决议刊登在 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （9）公司于 2002 年 8 月 25 日上午 9：00 在兰州锦江阳光二十二层会议室召开了三届 二十七次董事会会议。会议应出席董事 17 名，实际出席董事 16 名，符合《公司法》及公司 章程的有关规定。会议由公司董事长李再生先生主持，公司部分监事会和经营班子成员列席 了会议。会议经审议形成如下决议： ① 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要； ②公司 2002 年半年度不进行利润分配和公积金转增事项。 会议决议刊登在 2002 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （10）公司于 2002 年 9 月 10 日上午 10：00 以传真方式召开了三届二十八次董事会会 议。会议应参加表决董事 17 名，实际参加表决董事 15 名。符合《公司法》及公司章程的有 关规定。会议经表决形成如下决议： ① 审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ② 审议通过了《关于公司董事会换届的议案》； ③ 审议通过了《关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案》。 会议决议刊登在 2002 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （11）公司于 2002 年 10 月 13 日上午 10：30 在兰州城关区白银路王马巷 2 号公司五楼 会议室，召开了四届一次董事会会议。会议应到董事 9 名，实际到董事 3 名，刘广明、李舒 山、王红卫委托李再生行使表决权，范文森、姜洪涛、涂斌委托张世田行使表决权。符合《公 司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议： ① 选举李再生先生为公司第四届董事会董事长，任期三年； ② 聘任张淑荣女士为公司总经理，任期三年； ③ 根据董事长提名，聘任张世田先生为公司董事会秘书； ④ 根据董事长提名，聘任赵京龙先生、毕文军先生为公司副总经理，王国丽女士为公 司财务总监； ① 同意授予刘顺成先生为公司名誉董事长。 会议决议刊登在 2002 年 10 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （12）公司于 2002 年 10 月 25 日上午 9：00 以传真方式召开了四届二次董事会会议。 会议应表决董事 9 名，实际表决董事 9 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经 表决通过了白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年三季度报告。 １６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 会议决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （13）公司于 2002 年 12 月 24 日上午 9：30 以传真方式召开了四届三次董事会会议。 会议应参加表决董事 9 名，实际参加表决董事 9 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。 会议经表决形成如下决议： ① 审议通过了《关于公司持有的深圳市铜城实业发展有限公司 49%的股权、甘肃桑大叔 粮油食品有限责任公司 84%的股权和兰州天歌置业传媒有限责任公司 98%的股权予以转让的 议案》； ② 同意授权经营班子负责办理股权转让的具体事宜。 会议决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2002 年 4 月 30 日召开的 2001 年度股东大会，审议通过了 2001 年度分红派息方 案，按本公司 2001 年末总股本 10854.9997 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股的红 股另派 0.2 元现金(含税)，公司董事会于 2002 年 5 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》 上刊登了股东大会决议公告，于 2002 年 6 月 22 日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了 分红派息公告，股权登记日为 2002 年 6 月 27 日，除权日为 6 月 28 日，送股可流通股份于 2002 年 6 月 29 日起开始上市交易。2002 年 5 月 30 日公司董事会在《中国证券报》、《证券 时报》上刊登了股份变动公告。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所审计，公司 2002 年实现净利润-47,289,982.38 元，加以前年 度未分配利润 4,119,807.03 元，共计可供股东分配利润-43,170,175.35 元。公司董事会决 定，2002 年度不进行分红派息及公积金转增方案。 （八）报告期内，公司选定的信息报纸未变更，《中国证券报》、《证券时报》为公司信 息披露报纸。 第九节 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了七次会议。 1、公司于 2002 年 3 月 26 日下午 4：00 在铜城商厦四楼会议室召开了三届七次监事会 会议，会议经审议形成如下决议： （1）审议通过了公司监事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要； （3）审议通过了公司 2001 年利润分配和转增公积金的议案。 会议决议刊登在 2002 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司于 2002 年 4 月 25 日下午 4：00 在铜城商厦四楼会议室召开了三届八次监事会 会议，会议经表决形成如下决议： 审议通过了 2002 年第一季度报告。 会议决议刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、公司于 2002 年 5 月 28 日上午 9：30 以传真方式召开了三届九次监事会会议，会议 审议通过了《监事会议事规则》。 １７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 会议决议刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、公司于 2002 年 8 月 25 日上午 9：00 在兰州锦江阳光二十二层会议室召开了三届十 次监事会会议。会议经审议形成如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要； （2）审议通过了公司 2002 年半年度不进行利润分配和公积金转增事项。 会议决议刊登在 2002 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、公司于 2002 年 9 月 10 日上午 10：00 以传真方式召开了三届十一次监事会会议，会 议经表决形成如下决议： 会议审议通过了《关于公司监事会换届的议案》。 公司新一届即第四届监事会由三名成员组成，其中股东代表监事 2 名，职工代表监事 1 名。会议推举特格西先生、贾巍先生为第四届监事会股东代表监事候选人。 会议决议刊登在 2002 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、公司于 2002 年 10 月 13 日上午 10：30 在兰州市城关区白银路王马巷 2 号公司五楼 会议室召开了四届一次监事会会议。会议经表决形成如下决议： 选举特格西先生为公司监事会主席（监事会召集人），任期三年。 会议决议刊登在 2002 年 10 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、公司于 2002 年 10 月 25 日上午 9：00 以传真方式召开了四届二次监事会会议。会议 表决通过了《白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年三季度报告》。 会议决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 8、公司于 2002 年 11 月 12 日召开的职工代表大会，选举庞敏先生为公司第四届监事会 职工代表监事，任期三年。 （二）监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 2002 年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了《公 司章程》所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事 会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况、公司高 级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证券法》、 《公司法》、 《公司章程》、《上市公司治理准则》和国家有关法律法规规范运作；决策和程序 合法，并已建立了比较规范、完善的公司法人治理结构和内部控制制度；公司董事、经理在 执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司 2001 年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确的反映了公司的财务状 况和经营成果。 3、公司募集资金实际实际运用存在与配股说明书计划投资项目不一致的问题。对此， 公司已进行了严格的自查，并积极予以规范，力求最大限度维护广大投资者的利益。 4、公司在报告期内末发生关联交易。 5、公司在报告期内收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的 权益或造成公司资产流失。 第十节 重要事项 １８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司在报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况 1、报告期内，公司控股子公司甘肃中科凯思软件有限公司以自有资金 1,575 万元协议 收购了甘肃工大电子科技有限公司 65%的股权。 2、报告期内，公司以自有资金 225.40 万元协议收购兰州天歌智业传媒有限公司 98%的 股权。 3、报告期内，公司全部出售深圳市铜城实业发展有限公司 87.73%的股权。 4、报告期内，公司全部出售甘肃工大科技创业投资有限公司 87.60 的股权。 5、报告期内，公司全部出售兰州天歌智业传媒有限公司 98%的股权。 （三）报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （四）报告期内公司重大合同及履行情况 报告期内公司重大合同为贷款合同和担保合同。 贷款单位 金额(万元) 月利率(‰) 期限 借款条件 建设银行白银办事处 5600 5.85 一年 抵押 工行白银办事处 2320 5.85 一年 抵押 农行白银营业部 410 7.605 一年 抵押 农行白银办事处 269 6.39 一年 抵押 上述借款于 2002 年底到期，由于公司资金紧张，截止报告期尚未办理还息转贷手续。 被担保单位 金额(万元) 期限 担保类型 深圳市金瑞丰实业发展有限公司 2000 2002.06.19—2003.06.18 连带责任担保 深圳市金瑞丰实业发展有限公司 3000 2002.10.29—2003.04.30 连带责任担保 深圳市铜城实业发展有限公司 3000 2002.06.19—2003.06.18 连带责任担保 西部金融租赁有限公司 3700 2002.11.01—2003.10.31 连带责任担保 （五）公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六)报告期内，公司 2002 年 4 月 30 日召开的股东大会形成决议，决定继续聘用甘肃五 联联合会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构。本年度公司付给会计师事务所 的报酬情况如下： 年度 审计费用 其它费用 备注 2002 年 20 万元 -- 承担差旅费和工作现场食宿费 2001 年 20 万元 -- 承担差旅费和工作现场食宿费 (七)公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务会计报告 （一）审计报告 １９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2003]第 1064 号 审 计 报 告 白银铜城商厦（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了白银铜城商厦（集团）股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：秦宝 中国 · 兰州 中国注册会计师：韩旺 民主东路 249 号移动通讯大厦五楼 二○○三年四月二十三日 会 计 报 表 附 注 ２０ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 会计期间：2002 年度 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 附注 1 公司简介 白银铜城商厦（集团）股份有限公司是一九九二年五月十四日经白银市人民 政府以市政发[1992]第 50 号文批准，由原白银市白银区五金交电化工公司进行股 份制改造,由白银市白银区国有资产管理局等 22 家发起人联合发起,一九九三年三 月经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1992]54 号文批准，以定向募集方式 设立的股份有限公司。一九九六年十二月十八日公司股票在深圳证券交易所上市 交易，股票简称“铜城集团”，股票交易代码 0672。根据白银铜城商厦（集团）股 份有限公司 2001 年 3 月 6 日召开的三届十次董事会决议，并经 2001 年 4 月 10 日 召开的 2000 年度股东大会表决通过，公司以 2000 年 12 月 31 日的总股本 6500 万 元为基数，向全体股东每 10 股送 5.5 股派现 0.3 元(含税)；以公司配股后现有股 本 7280 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4.9 股红股另派 0.27 元现金(含税)。 个人股东扣税后，实际为每 10 股送 4.9 股，共计送红股 35749997 股。公司于 2001 年 6 月 19 日实施完成分红派息方案，并向甘肃省工商行政管理局申请办理了变更 企业法人营业执照，变更后的注册资本为 10855 万元，业经五联联合会计师事务 所有限公司五联验字（2001）第 1009 号验资报告予以审验。根据贵公司三届十九 次董事会会议审议通过，并经于 2002 年 4 月 30 日召开的 2001 年度股东大会表决 通过,以 2001 年 12 月 31 日的总股本 108,549,997.00 股为基数，向全体股东以资本 公积每 10 股转增 4 股，共计转增 43,419,998.00 股，变更后的注册资本(股本总额) 为人民币 151,969,995.00 元, 业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字（2002） 第 1006 号验资报告予以审验。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人 营业执照，注册号：6200001050984（3-2），注册资本：15196.9995 万元，法定代 表人：李再生，公司住所：白银市白银区五一街 8 号。 公司设证券部、财务部、办公室、经营管理部、审计部、人力资源部、公关 部等职能管理部门。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制 ２１ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 度》及其补充规定。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固 定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以 资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币 编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计 报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母 公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作 为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合 并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际 ２２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对 短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价 准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用余额百分比法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失 状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例为应收帐款 及其他应收款期末余额的 7%，并按照个别认定法对部分应收款项确定计提比例。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 2.9 存货的核算方法 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品 等。 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采 用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。对存货采用永续 盘存制。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存 货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位 ２３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 有表决权资本总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资， 采用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际 拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销 股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于 10 年的期限内平均 摊销。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了， 公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不 能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与累计折旧 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且 使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 ２４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 运输设备、其它设备等四类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净 残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 45 5% 2.11% 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 8 5% 11.88% 其他设备 10 5% 9.50% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在 会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值 的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列 情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入 固定资产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所 购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计 入当期损益。 ２５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末， 对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带 来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开 工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程 减值准备。 2.14 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期 末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产 已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或 由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形 资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当 期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长 期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利 率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 收入确认的方法 商（产）品销售：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交 易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 ２６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成 本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已 经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额， 作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本 确认为当期费用，不应确认收入。 让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算 确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定应同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收 入的金额能够可靠地计量时。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.19 会计政策、会计估计的变更 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的《关于印发的通知》 ，本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起，对本公 司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及 受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理 问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.20 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司当期无重大会计差错。 2.21 合并会计报表编制方法 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财 政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营 企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入 合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有 ２７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的 数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子 公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的 合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收 入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税 后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、 所得税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销 项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳 务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允 许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 4.5 所得税：所得税率为应纳税所得额的 33%。 ２８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 本公司投资 是否合并 法定代 注册资本 持股 企 业 名 称 经济性质 经营范围 额 表人 （万元） 比例 2002 年 2001 年 （万元） 白银铜城集团大酒店有 中西餐 有限责任 俞丽华 3000 2850 95% 是 是 限责任公司 住宿 白银铜城集团商场有限 商业零售 有限责任 俞丽华 2400 2280 95% 是 是 责任公司 批发 技术开发 北京海淀铜城科贸公司 有限责任 贾巍 50 40 80% 是 是 技术培训 甘肃中科凯思软件有限 软件研制 有限责任 王平 8000 7000 87.5% 是 否 责任公司 开发 甘肃工大电子科技有限 软件研制 有限责任 张兴龙 1000 650 65% 是 否 公司 开发 本公司 2002 年度合并报表范围发生了变化,变动情况如下: ○ 1 公司 2002 年 6 月 26 日公告，公司出资以协议方式受让白银铜源房地产开 发有限责任公司持有的公司控股 95%的两子公司白银铜城集团大酒店有限责任公 司和白银铜城集团商场有限责任公司各 5%的股权，并于 2002 年 6 月 24 日对该两 子公司进行注销登记，其债权债务及一切业务由公司承继。但因为公司注销登记 的相关文件尚未取得，并且未实际调整账务，合并报表仍按照子公司 95%的股权 编制； ○ 2 公司于 2002 年 7 月 8 日第三届二十五次董事会决议将深圳铜城实业发展 有限公司 38.73%的股权转让给深圳市金瑞丰实业发展有限公司，2002 年 12 月 30 日将所持有的其余 49%股权转让给深圳市迪福投资发展有限公司； ○ 3 公司于 2002 年 5 月的第三届二十一次董事会会议决议将持有的子公司甘 肃工大科技创业投资有限公司 87.6%的股权以 2550 万元的价格将出售给广州盛唐 穗视传媒有限公司；2002 年 7 月 6 日的第一届董事会第三次会议决议，由甘肃中 科凯思软件有限责任公司出资 1575 万元收购甘肃工大科技创业投资有限公司所持 有的甘肃工大电子科技有限公司 65%的股权； ○ 4 甘肃桑大叔粮油食品有限公司拟于 2003 年出售，本期不合并； ○ 5 甘肃中科凯思软件有限公司上年末投资未经营未纳入合并范围，本年合并 报表。 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 ２９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 5.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》的规定，本公司的控股子公司西部金融租赁有限公司由于其从事的行业、 执行的会计制度与本公司存在重大差异而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 所处行业 执行的会计制度 西部金融租赁有限公司 金融 金融企业会计制度 5.2.2 由于本公司拟在近期内将持有的下列子公司的股权进行转让因而未将 其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 持股比例 甘肃桑大叔粮油食品有限公司 84% 5.3 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标（单位：万元） 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 甘肃桑大叔粮油 84% 2,205.92 6,625.81 760.28 3,009.20 -308.08 食品有限公司 西部金融租赁有 19.1% 105.15 80,172.55 51,843.99 2,833.93 234.91 限公司 合 计 2,311.07 86,798.36 52,604.27 5,843.13 -73.17 5.4 本年出售的控股子公司的主要财务指标（单位：万元） 公司名称 期间 持股比例 流动资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 期初数 深圳铜城实 87.73% 19,620 19,644 3,328 0 139 (上年数) 业发展有限 期末数 公司 0 9,217 18,832 3,064 0 -264 (本年数) 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2002 年 12 月 31 日的货币资金余额为 7,528,040.90 元。列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 426,975.65 426,975.65 344,976.74 344,976.74 银行存款 7,101,065.25 7,101,065.25 21,295,895.84 21,295,895.84 其他货币资金 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 7,528,040.90 7,528,040.90 51,640,872.58 51,640,872.58 ３０ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本公司当期货币资金减少 44,112,831.68 元，主要原因为合并范围变化，上 年深圳铜城实业发展有限公司货币资金 44,069,399.73 元,本期因出售未合并。 6.2 应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 5,137,098.01 元。 6.2.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 3,395,788.06 20.46% 237,705.16 27,237,386.46 64.26% 1,906,617.05 1—2 年 200,000.00 1.20% 14,000.00 363,435.27 0.85% 25,440.47 2—3 年 41,868.41 0.25% 2,930.79 2,348,052.72 5.54% 164,363.69 3 年以上 12,960,249.28 78.08% 11,206,171.78 12,439,317.46 29.35% 870,752.22 合 计 16,597,905.75 100% 11,460,807.74 42,388,191.91 100% 2,967,173.43 6.2.2 本公司对期末预计无法收回的款项 11,074,144.44 元按全额计提了坏账 准备。 6.2.3 本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的应 收账款。 6.2.4 本公司对账龄超过三年的应收账款无不计提坏账准备的情况。 6.2.5 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.2.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 10,998,127.83 元，占应收账 款总额的 66.26%。 6.3 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 83,584,834.02 元。 6.3.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 38,126,316.18 40.10% 2,536,359.33 264,930,312.11 85.38% 7,577,109.51 1—2 年 25,797,667.45 27.14% 1,003,103.32 27,076,527.66 8.73% 1,335,356.94 2—3 年 23,865,034.16 25.10% 2,568,304.37 6,763,331.64 2.18% 473,433.21 ３１ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 3 年以上 7,278,870.90 7.66% 5,375,287.66 11,503,917.49 3.71% 805,274.22 合 计 95,067,888.69 100% 11,483,054.67 310,274,088.90 100% 10,191,173.88 6.3.2 本公司对期末预计无法收回的款项 5,232,007.20 元按全额计提了坏账 准备。 6.3.3 本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的其 他应收款。 6.3.4 本公司对账龄超过三年的其他应收款无不计提坏账准备的情况。 6.3.5 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.3.6 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 67,889,723.20 元，占其他 应收款总额的 71.41%。 6.4 预付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款的净额为 34,256,920.03 元。 6.4.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 10,034,068.64 29.29% 3,508,947.70 13.52% 1—2 年 3,080,629.42 8.99% 19,106,483,43 73.62% 2—3 年 18,624,538.87 54.37% 928,067.93 3.58% 3 年以上 2,517,683.10 7.35% 2,411,744.93 9.28% 合 计 34,256,920.03 100% 25,955,243.99 100% 6.4.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 24,222,851.39 元， 未收回的主要原因是尚未结付。 6.4.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 6.5 存货 本公司 2002 年 12 月 31 日存货的净额为 6,311,152.91 元。 6.5.1 分类列示 项 目 2002.12.31 2001.12.31 ３２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 1,047,422.23 原材料 249,722.50 11,694,764.81 包装物 109,801.26 低值易耗品 847,924.23 773,040.24 库存商品 4,491,112.01 631,553.36 5,599,673.15 331,289.02 商品进销差价 3,486.87 在产品 97,580.40 委托代销商品 1,252,880.26 1,059,566.76 合 计 6,942,706.27 631,553.36 20,284,268.45 331,289.02 6.5.2 存货跌价准备 项 目 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 库存商品 331,289.02 300,264.34 631,553.36 合 计 331,289.02 300,264.34 631,553.36 6.5.3 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司 对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌价准备。 6.6 待摊费用 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 371,619.70 元 。 类 别 2001.12.31 本期发生数 本期摊销数 2002.12.31 待抵进项税 360,962.06 1,212,486.16 1,290,624.55 282,823.67 保险费 419,286.80 407,134.61 12,152.19 修理费 11,704.31 11,704.31 暖气费 840.00 840.00 其 他 103,241.85 88,532.30 115,130.31 76,643.84 合 计 476,748.22 1,720,305.26 1,825,433.78 371,619.70 待抵进项税为白银铜城商厦商场有限责任公司受托代销商品未正式结算的进 项税。 ３３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 6.7 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 115,439,454.22 元。 6.7.1 分类列示 2001.12.31 2002.12.31 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司 70,000,000.00 70,000,000.00 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 124,620,779.68 12,174,130.39 118,127,360.08 2,687,905.86 合 计 194,620,779.68 82,174,130.39 118,127,360.08 2,687,905.86 本期减少数 7000 万元为合并报表范围变化所致，为上年末投资的甘肃中科凯 思软件有限公司今年纳入合并范围。 6.7.2 其他长期股权投资(单位:万元) 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例(%) 甘肃桑大叔粮油食品有限公司 10 年 84% 303 西部金融租赁有限公司 15 年 19.1% 10,950 白银华夏电子材料股份有限公司 20 年 1.21% 100 甘肃桑大叔粮油食品有限公司拟于 2003 年出售，期末未纳入合并范围。 6.7.3 采用权益法核算的长期股权投资(单位:万元) 本期权益 累计权益 初始 2001 年 追加 本期分得 2002 年 被投资公司名称 增减额 增减额 投资额 12 月 31 日 投资额 现金红利 12 月 31 日 （+）（—） （+）（—） 甘肃桑大叔粮油食品 303 978.98 -258.79 417.19 720.19 有限公司 西部金融租赁有限公 10,950 10,950 44.87 44.87 10,994.87 司 6.7.4 长期投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ３４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 西部金融租赁有限公司 2,687,905.86 2,687,905.86 期末对西部金融租赁有限公司的长期投资存在减值的情况，因此计提减值准 备 2,687,905.86 元。 6.8 固定资产及累计折旧 本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产的净额为 126,990,621.06 元。分类列示如 下： 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 134,254,288.75 18,817,618.97 13,330,507.60 139,741,400.12 2、机器设备 4,134,687.27 1,028,133.26 1,043,890.05 4,118,930.48 3、运输设备 2,399,208.16 1,003,765.98 787,359.13 2,615,615.01 4、其他设备 16,209,683.10 404,367.92 13,938,869.31 2,675,181.71 小 计 156,997,867.28 21,253,886.13 29,100,626.09 149,151,127.32 二、累计折旧 1、房屋建筑物 11,569,699.01 2,852,697.76 1,199,989.66 13,222,407.11 2、机器设备 2,054,463.31 958,933.97 347,829.21 2,665,568.07 3、运输设备 1,124,130.42 88,096.16 449,938.05 762,288.53 4、其他设备 5,351,098.44 145,660.04 3,708,993.69 1,787,764.79 小 计 20,099,391.18 4,045,387.93 5,706,750.61 18,438,028.50 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 2,738,670.00 2,738,670.00 2、机器设备 3、运输设备 983,807.76 983,807.76 4、其他设备 小 计 3,722,477.76 3,722,477.76 四、固定资产净额 136,898,476.10 126,990,621.06 本公司本期减少数主要为甘肃桑大叔粮油食品有限公司的固定资产，原值 28,579,584.49 元，累计折旧 6,520,343.85 元，净值 22,059,240.64 元。因为该 公司拟于 2003 年出售，期末未纳入合并范围。 ３５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本期增加的固定资产全部为购入，按合同约定价格定价。 期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值 12,410.08 万元，抵押额为 8,599 万元。 6.9 无形资产 本公司 2002 年 12 月 31 日无形资产的净额为 16,331,437.49 万元。 6.9.1 分项列示 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原 值 2001.12.31 2002.12.31 增加 转出 摊销 销年限 土地使用权 6,966,251.81 6,274,103.33 191,025.84 6,083,077.49 32 软 件 11,387,000.00 11,387,000.00 1,138,640.00 10,248,360.00 10 合 计 6,274,103.33 11,387,000.00 1,329,665.84 16,331,437.49 上述土地使用权是投资者投入取得。 6.9.2 本 公 司 本 报 告 期 增 加 无 形 资 产 - 软 件 11,387,000.00 元 ， 其 中 10,026,600.00 元为投资者投入取得,该项资产经北京兆坤资产评估有限责任公司 按照收益现值法以 2001 年 11 月 20 日为基准日进行了评估，评估价值为 10,026,600.00 元；1,360,400 元为购买取得，由甘肃弘信会计师事务有限公司以 2001 年 8 月 31 日为评估基准日进行了评估。 6.10 长期待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 1,384,000.00 元。列示如 下： 项目名称 原始发生额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 剩余摊销年限 装修费 1,717,204.08 183,686.35 3,000,000.00 1,983,686.35 1,200,000.00 2 软 件 460,000.00 460,000.00 276,000.00 184,000.00 2 合 计 183,686.35 3,460,000.00 2,259,686.35 1,384,000.00 6.11 短期借款 本公司短期借款 2002 年 12 月 31 日余额为 92,587,200.00 元。 6.11.1 分项列示 ３６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 借款种类 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 85,990,000.00 98,130,000.00 担保借款 6,597,200.00 56,837,200.00 合 计 92,587,200.00 154,967,200.00 6.11.2 短期借款期末余额中，有 200 万元借款由甘肃工大科技创业投资有限 公司提供担保， 459.72 万元由白银铜源房地产开发有限责任公司提供担保；有 8,599 万元由本公司用固定资产 12,410.08 万元抵押方式取得。 6.11.3 本公司期末短期借款中，逾期借款的明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 未偿还原因 预计还款期 城建信用社 2,517,200.00 7.84% 流动资金 资金紧张 2003.12 工行白银办 23,200,000.00 7.02% 流动资金 资金紧张 2003.12 建行白银办 56,000,000.00 7.02% 流动资金 资金紧张 2003.12 农行营业部 4,100,000.00 7.605% 流动资金 资金紧张 2003.12 农行白银纺织路办事处 990,000.00 7.605% 流动资金 资金紧张 2003.12 合 计 86,807,200.00 6.11.4 本期借款比上年减少 6,238 万元,主要为甘肃桑大叔粮油食品有限公司 借款 2,936 万元,本年未纳入合并范围。 6.12 应付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款的余额为 12,101,068.73 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 本期无法支付的应付账款转入资本公积 620,033.97 元。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 8,148,833.34 元，未 偿还的原因为资金紧张。 6.13 预收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款的余额为 370,801.66 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 79,196.62 元。 ３７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 6.14 应付工资 本公司 2002 年 12 月 31 日应付工资的余额为 393,447.60 元，其中：由于根 据本公司工资发放办法，当月工资在次月发放形成期末余额。 6.15 应付股利 本公司 2002 年 12 月 31 日应付股利余额为 1,163,388.46 元，列示如下： 项目名称 2002.12.31 未付原因 应付股利 1,163,388.46 资金紧张,未付大股东 合 计 1,163,388.46 6.16 应交税金 本公司 2002 年 12 月 31 日应交税金的余额为 15,846,739.14 元，列示如下： 项 目 法定税率 2002.12.31 增 值 税 17% 707,231.82 企业所得税 33% 6,496,844.18 消 费 税 19,621.78 营 业 税 4,044,983.23 房 产 税 2,265,281.13 城市维护建设税 7% 339,764.44 土地使用税 -26,164.33 代扣代缴个人所得税 1,995,180.66 印 花 税 3,996.23 合 计 15,846,739.14 6.17 其他应交款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 200,897.89 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2002.12.31 教育费附加 流转税的 3% 164,286.87 省教育附加 24,571.52 文化事业费 3,991.79 ３８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 高消费调节金 8,047.71 合 计 200,897.89 6.18 其他应付款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 36,691,969.41 元。 截止 2002 年 12 月 31 日该款项中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的款项为: 单位名称 金 额 北京海淀区国有资产经营管理公司 7,500,000.00 金额较大的其他应付款 5,909,995.82 元，其中：区财政 4,217,006.50 元， 集资款 967,989.32 元，保险金 725,000.00 元。 本期无法支付的其他应付款转入资本公积 2,269,766.90 元。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 9,097,798.52 元， 主要为区财政 4,217,006.50 元，集资款 967,989.32 元，保险金 725,000.00 元。 未偿还的原因是由于公司资金紧张。 6.19 预提费用 本公司 2002 年 12 月 31 日预提费用的余额为 4,194,922.73 元，列示如下： 项目名称 2002.12.31 2001.12.31 借款利息 3,767,969.82 4,874,642.76 保 险 费 311,706.51 224,262.76 取 暖 费 70,000.00 17,316.94 其 他 45,246.40 139,967.00 合 计 4,194,922.73 5,256,189.48 6.20 股本 本公司 2002 年 12 月 31 日的股本总额为 151,969,995.00 元，列示如下： 类 别 2001.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2002.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 58,151,784.00 23,260,713.00 81,412,497.00 ３９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 类 别 2001.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2002.12.31 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 58,151,784.00 23,260,713.00 81,412,497.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 50,398,213.00 20,159,285.00 70,557,498.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 50,398,213.00 20,159,285.00 70,557,498.00 三、股份总额 108,549,997.00 43,419,998.00 151,969,995.00 本公司股本的本期增加数系根据本公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的总股本为基数，用资本公积按照每 10 股转增 4 股增加所致。股本的 上述变化已经于 2002 年 7 月 2 日由五联联合会计师事务所有限公司以五联验字 [2002]第 1006 号《验资报告》验证确认。 6.21 资本公积 本公司 2002 年 12 月 31 日的资本公积为 102,440,708.70 元，列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 128,357,981.50 43,419,998.00 84,937,983.50 其他资本公积 4,544,310.75 12,958,414.45 17,502,725.20 合 计 132,902,292.25 12,958,414.45 43,419,998.00 102,440,708.70 本公司资本公积的本期减少数系根据本公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的总股本为基数，用资本公积按照每 10 股转增 4 股的金额。 ４０ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本年增加数为出售股权收益 5,829,909.98 元，超出银行一年期借款利息 4,252,004.80 元，及超过 5 年无法支付的应付款项转入 2,876,499.67 元。 6.22 盈余公积 本公司 2002 年 12 月 31 日的盈余公积为 11,604,666.09 元，列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 9,172,876.15 9,172,876.15 法定公益金 2,431,789.94 2,431,789.94 任意盈余公积 合 计 11,604,666.09 11,604,666.09 6.23 未分配利润 本公司 2002 年 12 月 31 日的未分配利润为-47,912,764.05 元，变动情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 -52,032,571.08 加：年初未分配利润 4,119,807.03 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -47,912,764.05 6.24 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2002 年度共计实现主营业务收入为 34,693,963.96 元；主营业务成本 为 32,147,229.02 元。本公司有业务分部列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ４１ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 房 租 2,134,268.64 2,051,983.00 8,307,107.68 1,697,247.19 粮油食品加工 80,061,098.91 67,739,745.62 商 贸 32,559,695.32 30,095,246.02 35,005,448.55 27,291,128.98 合 计 34,693,963.96 32,147,229.02 123,373,655.14 97,728,121.79 本公司因受市场因素及经营方式转变的影响,房租收入大幅下降。 本公司有如下 2 个地区分部： 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 甘肃省 16,267,468.77 14,233,184.84 119,035,918.64 93,460,430.53 北 京 18,426,495.19 17,914,044.18 4,337,736.50 4,267,691.26 合 计 34,693,963.96 32,147,229.02 123,373,655.14 97,728,121.79 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 16,509,828.61 元，占本公司 全部销售收入的 47.59%。 本公司本期主营业务收入比上年减少 88,679,691.18 元，占 71.88%，主要原 因为当期子公司甘肃桑大叔粮油食品有限公司拟出售未纳入合并报表范围。 6.25 主营业务税金及附加 本公司本年度主营业务税金及附加 247,341.22 元: 项 目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 城建税 7% 36,564.62 126,287.55 消费税 28,126.77 29,559.17 教育费附加 3% 15,670.54 55,006.90 营业税 5% 145,911.66 1,613,605.48 文化事业费 3,920.01 5,760.00 省教育附加 17,147.62 3,429.33 高消费调节金 3,069.33 合 计 247,341.22 1,836,717.76 ４２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 6.26 其他业务利润 本公司 2002 年度其他业务利润 991,807.86 元，列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润 房租收入 1,775,281.03 783,473.17 991,807.86 24,754,227.70 1,372,227.48 23,382,000.22 合 计 1,775,281.03 783,473.17 991,807.86 24,754,227.70 1,372,227.48 23,382,000.22 本公司因受市场因素及经营方式转变的影响,其他业务利润大幅下降。 6.27 财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 10,817,984.33 10,188,058.57 减：利息收入 4,912.987.22 1,187,615.59 手续费 10,574.31 90,794.01 合 计 5,915,571.42 9,091,236.99 6.28 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 -2,139,182.92 298,498.50 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -9,738,650.15 股权投资差额摊销 601,358.37 股权投资转让收益 -1,001,948.49 投资减值准备 -2,687,905.86 合 计 -15,567,687.42 899,856.87 上述股权转让收益-1,001,948.49 元，为本公司将持有的子公司甘肃工大科技 创业有限公司的股权转让，转让收入 25,500,000.00 元，转让成本 26,501,948.49 元。 ４３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 本公司期末对西部金融租赁有限公司计提 2,687,905.86 元减值准备。 6.29 营业外收入 类别及内容 2002 年度 2001 年度 固定资产盘盈 7,455.00 处置固定资产收益 8,648.01 罚款净收入 8,118.87 23,168.30 其 他 129.35 合 计 8,118.87 39,400.66 6.30 营业外支出 类别及内容 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 983,807.76 处置固定资产净损失 115,799.84 47,228.03 罚款支出 27,521.40 28,187.19 其 他 2,042.86 合 计 1,129,171.86 75,415.22 6.31 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 3,833,022.28 元，主要为收到的零星款项。 6.32 支付的其他与经营活动有关的现金 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 36,995,048.99 元 ， 主 要 项 目 有 支付深圳东欧投资咨询公司 16,000,000.00 元借款；支付深圳特区证券有限公司 10,000,000.00 元借款。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 ４４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 0 元。 7.1.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 13,320,780.00 95.26% 932,454.60 1—2 年 2—3 年 3 年以上 663,919.00 100% 663,919.00 663,919.00 4.74% 46,474.33 合 计 663,919.00 100% 663,919.00 13,984,699.00 100% 978,928.93 7.1.2 本公司对期末应收款项 663,919.00 元按全额计提了坏账准备，主要是 因为账龄在 5 年以上。 7.1.3 本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的应 收账款。 7.1.4 本公司对账龄超过三年的应收账款无不计提坏账准备的情况。 7.1.5 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 663,919.00 元，占应收账款 总额的 100%。 7.2 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 124,105,461.38 元。 7.2.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 66,423,419.51 50.17% 3,739,349.20 119,927,543.21 95.37% 3,341,557.28 1—2 年 60,852,612.74 45.96% 999,949.49 2,096,666.41 1.67% 146,766.64 2—3 年 1,677,952.05 1.27% 1,512,605.78 187,529.10 0.68% 13,127.03 3 年以上 3,439,022.75 2.60% 2,035,641.20 3,541,112.62 2.28% 247,877.88 合 计 132,393,007.05 100% 8,287,545.67 125,752,851.34 100% 3,749,328.83 7.2.2 本公司对期末预计无法收回的款项 3,296,890.69 元按全额计提了坏账 ４５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 准备。 7.2.3 本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的其 他应收款。 7.2.4 本公司对账龄超过三年的其他应收款无不计提坏账准备的情况。 7.2.5 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.2.6 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 41,763,814.60 元，占其他 应收款总额的 31.55%。 7.3 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 224,750,812.33 元。 7.3.1 分类如下： 2001.12.31 2002.12.31 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司投资 204,662,176.40 93,852,841.20 110,809,335.20 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 （4）其他 110,500,000.00 448,672.20 116,629,382.99 2,687,905.86 合计 315,162,176.40 448,672.20 93,852,841.20 227,438,718.19 2,687,905.86 本公司期末对西部金融租赁有限公司计提 2,687,905.86 元减值准备。 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资公司注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额(万元) 资本比例(%) 白银铜城集团大酒店有限责任公司 20 年 95% 2,850 白银铜城集团商场有限责任公司 20 年 95% 2,280 北京海淀铜城科贸公司 10 年 80% 40 甘肃桑大叔粮油食品有限公司 10 年 84% 303 甘肃中科凯思软件有限责任公司 20 年 87.5% 7,000 西部金融租赁有限公司 15 年 19.1% 10,950 白银华夏电子材料股份有限公司 20 年 1.21% 100 ４６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 本年 本期权益 累计权益 本期分 初始投资 2001.12.31 2002.12.31 被投资公司名称 追加 增减额 增减额 得现金 (万元) (万元) (万元) 投资 （+）（—） （+）（—） 红利 白银铜城集团大酒店有 2,850 3,771.17 -751.12 170.05 3,020.05 限责任公司 白银铜城集团商场有限 责任公司 2,280 3,011.77 -1,183.89 -452.12 1,827.88 北京海淀铜城科贸公司 40 134.36 -31.26 63.1 103.1 甘肃桑大叔粮油食品有 限公司 303 978.98 -258.79 417.19 720.19 甘肃中科凯思软件有限 责任公司 7,000 7,000 -1,022.22 -1,022.22 5,977.78 西部金融租赁有限公司 10,950 10,950 44.87 44.87 10,994.87 7.3.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31 本期摊销额 本期减少 2002.12.31 甘肃桑大叔粮油食 品有限公司 236,832.60 165,782.82 165,782.82 甘肃工大科技创业 有限公司 -17,782,800.00 -17,782,800.00 -17,782,800.00 合计 -17,617,017.18 -17,782,800.00 165,782.82 公司于 2002 年 5 月以 2550 万元的价格将子公司甘肃工大科技创业投资有限 公司出售给广州盛唐穗视传媒有限公司,导致股权投资差额的减少。 7.4 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 联营或合营公司分配来的利润 -22,892,213.01 16,375,459.21 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -9,738,650.15 股权投资差额摊销 604,358.37 股权投资转让收益 -1,001,948.49 投资跌价准备 -2,687,905.86 合 计 -36,320,717.51 16,976,817.58 上述股权转让收益-1,001,948.49 元，为本公司将持有的子公司甘肃工大科技 创业有限公司的股权转让，转让收入 25,500,000.00 元，转让成本 26,501,948.49 ４７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 本公司期末对西部金融租赁有限公司计提 2,687,905.86 元减值准备。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公 关 联 方 名 称 经济性质 注册地址 主营业务 代表人 （万元） 司关系 北京市海淀区国有资产 国 有 刘广明 78,000 投资方 北京市 国内贸易 投资经营公司 甘肃省 动产及不动 西部金融租赁有限公司 有限责任 敬伟 51,300 联营 兰州市 产租赁 甘肃中科凯思软件有限 甘肃省 有限责任 王平 8,000 子公司 软件开发 公司 兰州市 白银铜城集团大酒店有 甘肃省 宾馆服务及 有限责任 俞丽华 3,000 子公司 限责任公司 白银市 餐饮娱乐 白银铜城集团商场有限 甘肃省 有限责任 俞丽华 2,400 子公司 批发及零售 责任公司 白银市 北京海淀铜城科贸有限 有限责任 贾巍 50 子公司 北京 国内贸易 公司 甘肃桑大叔粮油食品有 甘肃省 粮油食品收 有限责任 何新民 360 子公司 限责任公司 高台 购加工 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 北京市海淀区国有资产投资经营公司 78,000 78,000 西部金融租赁有限公司 51,300 51,300 甘肃中科凯思软件有限公司 8,000 8,000 白银铜城集团大酒店有限责任公司 3,000 3,000 白银铜城集团商场有限责任公司 2,400 2,400 北京海淀铜城科贸有限公司 50 50 甘肃桑大叔粮油食品有限责任公司 360 360 8.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ４８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京市海淀区国有资产 1,690 26% 2,255 3,945 26% 投资经营公司 西部金融租赁有限公司 10,950 19.1% 44.87 10,994.87 19.1% 甘肃中科凯思软件有限 7,000 87.5% -1022.2 5,977.78 87.5% 公司 白银铜城集团大酒店有 3,771.17 95% -751.12 3,020.05 95% 限责任公司 白银铜城集团商场有限 3,011.77 95% -1183.89 1,827.88 95% 责任公司 北京海淀铜城科贸有限 134.36 80% -31.26 103.10 80% 公司 甘肃桑大叔粮油食品有 978.98 84% -258.79 720.19 84% 限责任公司 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正 的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际 成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定 价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结； （2）加工承揽服务价格由双方协商定价； （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相 关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收 取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内 收取。 8.2.2 本公司 2002 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 48,201.32 元； 2001 年度（上年度）为人民币 74,382.00 元。 ４９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 姓 名 职务 金 额 备 注 李再生 董事长 10,375.70 五个月 张淑荣 总经理 5,362.90 三个月 李舒山 董事 不在公司领取报酬 王红卫 董事 不在公司领取报酬 刘广明 董事 不在公司领取报酬 李峰 董事 不在公司领取报酬 姜洪涛 董事 不在公司领取报酬 范文森 董事 不在公司领取报酬 涂斌 董事 5,396.25 三个月 张世田 董事、董秘 10,662.00 六个月 王国丽 财务总监 4,672.86 三个月 合 计 36,469.71 8.3 关联方应收应付款项余额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 其他应收款 西部金融租赁有限公司 28,811,308.60 34.47% 其他应付款 西部金融租赁有限公司 38,661.40 0.1% 14,467,300.00 4.86% 北京海淀区国有资产投资 7,500,000.00 20.44% 经营公司 附注 9 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后事项 ５０ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 截止 2003 年 4 月 20 日，本公司无需说明的资产负债表日后事项。 附注 12 补充资料 根据中国证券监督管理委员会二一年发布的“关于发布《公开发行证券公司 信息披露编报规则》第 9 号的通知” ，公司计算 2001、2002 年度的净资产收益率 及每股收益并列示如下： 2002 年 2001 年 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 全面摊薄加权平均 主营业务利润 1.03 0.96 0.0151 0.0177 9.26 10.14 0.219 0.222 营业利润 -16.99 -15.78 -0.249 -0.291 6.93 7.59 0.164 0.166 净利润 -23.86 -21.90 -0.342 -0.400 3.24 3.55 0.077 0.078 扣除非经常性损益后净利润 -23.34 -21.42 -0.335 -0.391 3.26 3.57 0.077 0.078 附注 13 其他重要事项 13.1 资产转让 （1）公司于 2002 年 5 月以 2550 万元的价格将子公司甘肃工大科技创业投资 有限公司出售给广州盛唐穗视传媒有限公司； （2）公司的子公司甘肃中科凯思软件有限责任公司于 7 月份以 1575 万元将 甘肃工大电子科技有限公司 65%的股权收购； （3）公司于 7 月份以 225.4 万元的收购价从关联方西部金融租赁有限公司购 入天歌置业传媒有限公司 98%的股权，12 月份又以 400 万元的价格将此股权全部 出售给广州盛唐穗视传媒有限公司； 甘肃工大电子科技有限公司在收购时对资产的评估增值,在已审年报中已按 照原始价值重新列报。 13.2 关联交易 （1）公司本部从关联方西部金融租赁有限公司购入房产 7 处，其购进的相关 产权转移手续尚未办理，其中海口和三亚的两处房产价格明显高于现行市价,对此 提取减值准备； （2）公司本部从西部金融租赁有限公司购入汽车 5 台，尚未办理产权转移手 ５１ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 续； （3）公司从西部金融租赁有限公司收购天歌置业传媒有限公司并售出（具体 见附注 13.1），取得收益 176 万元； 13.3 甘肃中科凯思软件有限责任公司投资人北京凯思博宏计算机应用工程有 限公司投入无形资产 1000 万元，公司尚未办理产权转移手续。 13.4 公司于 2003 年 4 月 15 日接到中国证券监督管理委员会稽查局的通知， 从即日起对公司进行“涉嫌违反证券法律、法规事项”的调查。从 2003 年 4 月 16 日起，调查组人员正式进点检查。 13.5 截止报告日逾期借款正在办理展期手续。 第十二节 期后事项 一、2003 年 4 月 7 日，公司召开了四届五次董事会会议，会议同意张淑荣女士辞去公 司总经理职务，聘任魏兴毅先生为公司总经理。 二、2003 年 4 月 15 日起，我公司接受中国证监会稽查局的稽查。 第十三节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 ５２ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 资产负债表 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产: 货币资金 7,528,040.90 5,392,913.82 51,640,872.58 2,723,101.98 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 应收利息 应收账款 5,137,098.01 39,421,018.48 13,005,770.07 其他应收款 83,584,834.02 124,105,461.38 300,082,915.02 122,003,522.51 预付账款 34,256,920.03 9,701,241.31 25,955,243.99 9,907,071.60 应收补贴款 2,150,447.33 存货 6,311,152.91 102,657.79 19,952,979.43 294,514.69 待摊费用 371,619.70 3,208.64 476,748.22 19,801.90 流动资产合计 137,189,665.57 139,305,482.94 439,680,225.05 147,953,782.75 长期投资: 长期股权投资 115,439,454.22 224,750,812.33 194,620,779.68 315,162,176.40 长期债权投资 长期投资合计 115,439,454.22 224,750,812.33 194,620,779.68 315,162,176.40 其中：合并价差 17,379,220.32 固定资产: 固定资产原价 149,151,127.32 25,307,161.28 156,997,867.28 5,945,045.95 减：累计折旧 18,438,028.50 1,508,673.98 20,099,391.18 1,186,797.69 固定资产净值 130,713,098.82 23,798,487.30 136,898,476.10 4,758,248.26 减：固定资产减值准备 3,722,477.76 3,722,477.76 固定资产净额 126,990,621.06 20,076,009.54 136,898,476.10 4,758,248.26 工程物资 在建工程 固定资产合计 126,990,621.06 20,076,009.54 136,898,476.10 4,758,248.26 无形资产及其他资产: 无形资产 16,331,437.49 4,531,397.25 6,274,103.33 4,673,933.13 长期待摊费用 1,384,000.00 183,686.35 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,715,437.49 4,531,397.25 6,457,789.68 4,673,933.13 递延税项: 递延税款借项 资产总计 397,335,178.34 388,663,702.06 777,657,270.51 472,548,140.54 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５３ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 资产负债表（续） 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 流动负债: 短期借款 92,587,200.00 88,697,200.00 154,967,200.00 88,712,200.00 应付票据 应付账款 12,101,068.73 5,572,822.22 15,035,017.08 5,806,728.51 预收账款 370,801.66 286,762.34 应付工资 393,447.60 566,420.54 应付福利费 1,033,567.25 205,105.78 968,176.72 242,321.96 应付股利 1,163,388.46 1,163,388.46 2,170,999.94 2,170,999.94 应交税金 15,846,739.14 -393,025.18 25,403,108.33 -413,281.03 其他应交款 200,897.89 32,151.56 299,463.49 24,138.43 其他应付款 36,691,969.41 71,562,787.47 297,594,413.31 118,303,989.68 预提费用 4,194,922.73 3,720,666.01 5,256,189.48 524,280.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 164,584,002.87 170,561,096.32 502,547,751.23 215,371,378.17 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 1,889,440.28 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,889,440.28 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 164,584,002.87 170,561,096.32 504,437,191.51 215,371,378.17 少数股东权益 14,648,569.73 16,043,316.63 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 151,969,995.00 151,969,995.00 108,549,997.00 108,549,997.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 151,969,995.00 151,969,995.00 108,549,997.00 108,549,997.00 资本公积 102,440,708.70 102,440,708.70 132,902,292.25 132,902,292.25 盈余公积 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09 其中：法定公益金 2,431,789.94 2,431,789.94 2,431,789.94 2,431,789.94 未分配利润 -47,912,764.05 -47,912,764.05 4,119,807.03 4,119,807.03 所有者权益（或股东权益）合计 218,102,605.74 218,102,605.74 257,176,762.37 257,176,762.37 负债和所有者权益（或股东权益）总计 397,335,178.34 388,663,702.06 777,657,270.51 472,548,140.54 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５４ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 34,693,963.96 0.00 123,373,655.14 13,320,780.00 减：主营业务成本 32,147,229.02 97,728,121.79 9,869,330.76 主营业务税金及附加 247,341.22 1,836,717.76 732,642.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,299,393.72 23,808,815.59 2,718,806.34 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 991,807.86 272,167.20 23,382,000.22 272,167.20 减：营业费用 2,334,766.14 1,831,468.39 管理费用 32,910,509.63 9,089,208.31 18,446,815.04 6,054,236.66 财务费用 5,915,571.42 5,890,504.70 9,091,236.99 5,559,199.51 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -37,869,645.61 -14,707,545.81 17,821,295.39 -8,622,462.63 加：投资收益（损失以“-”号填列） -15,567,687.42 -36,320,717.51 899,856.87 16,976,817.58 补贴收入 营业外收入 8,118.87 39,400.66 减：营业外支出 1,129,171.86 1,004,307.76 75,415.22 10,200.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -54,558,386.02 -52,032,571.08 18,685,137.70 8,344,154.95 减：所得税 103,990.18 8,867,860.46 减：少数股东损益 -2,629,805.12 1,473,122.29 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -52,032,571.08 -52,032,571.08 8,344,154.95 8,344,154.95 加：年初未分配利润 4,119,807.03 4,119,807.03 35,942,945.43 35,942,945.43 其他转入 -304,843.14 -304,843.14 六、可供分配的利润 -47,912,764.05 -47,912,764.05 43,982,257.24 43,982,257.24 减：提取法定盈余公积 1,259,535.71 1,294,302.18 提取法定公益金 681,917.56 647,151.09 七、可供投资者分配的利润 -47,912,764.05 -47,912,764.05 42,040,803.97 42,040,803.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,170,999.94 2,170,999.94 转作资本（或股本）的普通股股利 35,749,997.00 35,749,997.00 八、未分配利润 -47,912,764.05 -47,912,764.05 4,119,807.03 4,119,807.03 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,697,876.15 4,827,961.49 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５５ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 现金流量表 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：（人民币）元 2002 年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 48,269,583.31 13,320,780.00 收到的税费返还 3,132,504.81 收到的其他与经营活动有关的现金 3,833,022.28 7,721,201.94 经营活动产生的现金流入小计 55,235,110.40 21,041,981.94 购买商品、接受劳务支付的现金 32,161,012.22 28,076.80 支付给职工以及为职工支付的现金 4,033,251.53 478,485.01 支付的各项税费 4,338,901.21 479,123.60 支付的其他与经营活动有关的现金 36,995,048.99 56,792,325.84 经营活动产生的现金流出小计 77,528,213.95 57,778,011.25 经营活动产生的现金流量净额 -22,293,103.55 -36,736,029.31 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 64,655,707.84 64,655,707.84 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 64,655,707.84 64,655,707.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,190,400.53 19,362,115.33 投资所支付的现金 15,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 35,940,400.53 19,362,115.33 投资活动产生的现金流量净额 28,715,307.31 45,293,592.51 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,325,000.00 3,325,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 5,325,000.00 3,325,000.00 偿还债务所支付的现金 2,810,000.00 2,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,562,214.33 6,412,751.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 9,372,214.33 9,212,751.36 筹资活动产生的现金流量净额 -4,047,214.33 -5,887,751.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,374,989.43 2,669,811.84 ５６ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 现金流量表附注 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：（人民币）元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -52,032,571.08 -52,032,571.08 加：计提的资产减值准备 15,446,723.38 5,207,014.67 固定资产折旧 3,555,294.75 321,876.29 无形资产摊销 1,193,625.84 142,535.88 长期待摊费用摊销 2,259,686.35 待摊费用减少（减：增加） 105,128.52 16,593.26 预提费用增加（减：减少） 3,281,026.71 3,196,385.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,915,571.42 5,890,504.70 投资损失（减：收益） 11,808,906.48 34,506,617.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -324,964.46 191,856.90 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,312,043.40 -6,673,481.28 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,620,805.98 -31,784,389.12 其他 -1,950,549.82 522,246.66 少数股东本期收益 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -22,293,103.55 -36,736,029.31 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 7,528,040.90 5,392,913.82 减：现金的期初余额 5,153,051.47 2,723,101.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,374,989.43 2,669,811.84 公司法定代表人： 主管会计工作负 会计机构负责人： ５７ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 合并股东权益增减变动表 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年 单位：人民币元 项 目 行次 2002 年 2001 年 一、股本 1 年初余额 2 108,549,997.00 65,000,000.00 本期增加额 3 43,419,998.00 43,549,997.00 其中：资本公积转入 4 43,419,998.00 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增股本 7 43,549,997.00 本期减少数 8 期末余额 9 151,969,995.00 108,549,997.00 二、资本公积 10 年初余额 11 132,902,292.25 7,942,353.34 本期增加额 12 12,958,414.45 124,959,938.91 其中：股本溢价 13 124,959,938.91 接受捐赠非现金资产 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 关联交易差价 19 其他资本公积 20 12,958,414.45 本期减少数 21 43,419,998.00 其中：转增股本 22 43,419,998.00 期末余额 23 102,440,708.70 132,902,292.25 三、法定和任意盈余公积 24 年初余额 25 9,172,876.15 8,791,223.21 本期增加额 26 - 381,652.94 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５８ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 合并股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年 单位：人民币元 项 目 行次 2002 年 2001 年 其中：从净利润中提取数 27 - 381,652.94 其中：法定盈余公积 28 - 381,652.94 任意盈余公积 29 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本期减少数 33 其中：弥补亏损 34 转增股本 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 期末余额 38 9,172,876.15 9,172,876.15 其中：法定盈余公积 39 9,172,876.15 9,172,876.15 储备基金 40 企业发展基金 41 四、法定公益金 42 年初余额 43 2,431,789.94 2,240,963.47 本期增加额 44 - 190,826.47 其中：从净利润中提取数 45 - 本期减少数 46 其中：集体福利支出 47 期末余额 48 2,431,789.94 2,431,789.94 五、未分配利润 49 年初未分配利润 50 4,119,807.03 35,942,945.43 本期净利润 51 -52,032,571.08 8,334,154.95 本期利润分配 52 40,157,293.35 期末未分配利润 53 -47,912,764.05 4,119,807.03 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５９ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 合并资产减值准备明细表 编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 13,160,082.54 11,407,701.26 315,009.00 24,252,774.80 其中：应收帐款 2,979,112.52 8,796,704.22 315,009.00 11,460,807.74 其他应收款 10,180,970.02 2,610,997.04 12,791,967.06 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 631,553.36 631,553.36 其中：库存商品 631,553.36 631,553.36 原材料 - 四、长期投资减值准备 2,687,905.86 2,687,905.86 其中：长期股权投资 2,687,905.86 2,687,905.86 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 3,722,477.76 - 3,722,477.76 其中：房屋、建筑物 2,738,670.00 2,738,670.00 运输设备 983,807.76 983,807.76 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６０