西王食品(000639)金德发展2002年年度报告摘要

湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 湖南金德发展股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司董事刘景林先生未能亲自出席第七届董事会第五次会议，已书面授权吕松 先生出席会席并行使表决权。 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司负责人张澎先生、主管会计工作负责人财务总监单晓红女士、会计机构负 责人财务部经理张志成声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 金德发展 证券代码 000639 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖南省株洲市车站路 1 号 地址 株洲市天元区长江北路 333 号湖南金德发展股份有限公司 邮政编码 412000 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 jdfz000639@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈筱萍 株洲市天元区长江北路 333 号湖南金 联系地址 德发展股份有限公司 电话 0733-2869999-3231 传真 0733-2867121 电子信箱 jdfz000639@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 126,796,504.61 74,960,401.25 69.15% 53,816,679.55 利润总额 16,368,066.29 7,568,848.39 116.26% 3,802,339.50 净利润 11,047,599.56 7,568,848.39 45.96% 3,802,339.50 扣除非经常性损益 10,984,891.89 7,527,474.37 45.93% 2,329,470.02 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 207,298,161.76 180,024,154.90 15.15% 184,220,081.61 股东权益（不含少 88,319,140.56 82,143,554.35 7.52% 76,522,866.21 数股东权益） 经营活动产生的现 26,018,917.52 16,893,619.54 54.02% 11,054,596.76 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.15 0.10 45.91% 0.07 ＊ 每股收益 0.15 -- -- -- 净资产收益率 12.51% 9.21% 35.83% 6.40% 扣除非经常性损 益的净利润为基 12.44% 9.16% 35.81% 3.04% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.36 0.23 54.06% 0.15 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.21 1.13 7.55% 1.10 调整后的每股净 1.12 1.04 8.31% 0.98 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,052,675 0 40,052,675 其中：国家持有股份 1,147,835 0 1,147,835 境内法人持有股份 38,904,840 0 38,904,840 －2－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 40,052,675 0 40,052,675 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,809,660 0 32,809,660 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 2,600 0 2,600 已上市流通股份合计 32,812,260 0 32,812,260 三、股份总数 72,864,935 0 72,864,935 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 6,340 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 沈阳宏元集团有限 0 20,199,910 27.72 未流通 0 公司 上海立鹏科技投资 0 14,328,080 19.66 未流通 0 有限公司 株洲战备材料总厂 0 2,126,940 2.92 未流通 0 株洲市国有资产管 0 1,147,835 1.58 未流通 0 国有股东 理局 长沙铁路总公司 0 999,830 1.37 未流通 0 株洲铁路地区劳服 0 584,870 0.80 未流通 0 公司 株洲市花城进出口 0 341,770 0.47 未流通 0 汽车维修中心 株洲市邮电局 0 159,770 0.22 未流通 0 醴陵市劳动社会保 0 86,710 0.12 未流通 0 障局 株洲市第一汽车运 0 76,960 0.11 未流通 0 输总公司 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于>中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：沈阳宏元集团有限公司法定代表人：张 澎成立日期：1999 年 3 月 2 日注册资 本：柒亿捌仟万元公司类别：民营企业经营范围：石膏制品加工、石膏矿开采；国内一般商业贸易 等 －3－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 张澎 董事长 男 30 2002.5-2005.5 0 0 段振宇 董事 男 31 2002.5-2005.5 0 0 单晓红 董事 女 37 2002.5-2005.5 0 0 陈筱萍 董事 女 46 2002.5-2005.5 2,600 2,600 吕松 董事 男 30 2002.5-2005.5 0 0 杨念春 董事 男 37 2002.5-2005.5 0 0 张文霖 董事 男 24 2002.12-2005.5 0 0 董善传 董事 男 32 2002.12-2005.5 0 0 刘景林 董事 男 49 2002.5-2005.5 0 0 王珍 独立董事 男 55 2002.5-2005.5 0 0 王妍 独立董事 女 30 2002.12-2005.5 0 0 杨铁强 监事 男 40 2002.5-2005.5 0 0 姜达仁 监事 女 55 2002.5-2005.5 0 0 袁超才 监事 男 47 2002.5-2005.5 0 0 陈瑶 监事 女 32 2002.5-2005.5 0 0 新增加的监 曾令军 监事 女 38 2002.12-2005.5 0 500 事 李威 监事 女 33 2002.12-2005.5 0 0 杨自平 监事 女 39 2002.5-2005.5 0 0 王相田 独立董事 男 32 2002.5-2005.5 0 0 汪灵 独立董事 男 44 2002.5-2005.5 0 0 段振宇 总经理 男 31 2002.5-2005.5 0 0 陈筱萍 副总经理 女 46 2002.5-2005.5 0 0 毛锐 副总经理 男 32 2002.5-2005.5 0 0 单晓红 财务总监 女 37 2002.5-2005.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 1999 年 3 月起 张澎 沈阳宏元集团有限公司 董事长、总裁 是 至今 1998 年 5 月起 姜达仁 株洲市国有资产管理局 副总经理 是 至今 1999 年 9 月起 袁超才 株洲战备材料总厂 总会计师 是 至今 上海立鹏科技投资有限 1999 年 7 月起 吕松 投资部经理 是 公司 至今 上海立鹏科技投资有限 2000 年 9 月起 刘景林 董事长、总经理 是 公司 至今 2001 年 1 月起 陈瑶 沈阳宏元集团有限公司 财务部经理 是 至今 2002 年 1 月起 李威 沈阳宏元集团有限公司 会计 是 至今 上海立鹏科技投资有限 2001 年 10 月起 杨念春 副总经理 是 公司 至今 －4－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 18.00 金额最高的前三名董事的报 7.80 酬总额 金额最高的前三名高级管理 7.80 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.20 万元/人–年 出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行驶职权所需 独立董事其他待遇 费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 张澎、刘景林、吕松、杨念春、董善传、张文霖、姜达仁、李威、陈 董事、监事姓名 瑶、袁超才、曾令军 报酬区间 人数 3 万元 1 2.4－3 万元 4 1.8 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在新一届董事会的领导下，圆满完成了公司部分资产置换。将盈利能力弱的庆云超 市置出，置入了盈利能力强的金德阀门有限公司，金德阀门主要以生产销售新型化学建筑材料为主。 公司资产配置得到优化，可以明确主业发展方向，实现产业逐步转型，能使公司真正有效提高核心 竞争能力。 报告期内，酒店在日趋加剧的市场竞争中，利用地处火车站对面的优势，加大对硬 件设施的改造，提高客房、餐饮档次，采取灵活有效的营销策略，不断拓展客源市场；通过力推特 色精品、抢占会议市场、加强与新老客户的感情沟通、推行海尔等国内著名企业的先进管理模式， 加强员工整体队伍建设等手段在激烈的竞争中有效地赢得了市场，全年共实现销售收入 3890.84 万 元，实现净利润 676.69 万元，在株洲同行业中占 9.02%。 报告期内，公司新置入的浙江金德阀 门有限公司，为塑造"金德管件"品牌市场形象，努力改进工艺、建立完整的质量检测体系，使金德 管件、阀门产品成为市场认同的品牌产品。同时，顺利通过了国际 SIO9001(2000)质量管理体系认证， 对公司进一步开拓国际市场，参与国际竞争，实现持续、稳健、高速发展打下了良好的基础。 全年 共实现销售收入 7264.08 万元，实现净利润 576.98 万元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 酒店业 3,980.84 1,638.66 58.84 -9.09 33.00 -13.33 制造业 7,264.08 5,937.24 18.27 0.00 0.00 0.00 零售业 1,524.73 1,236.60 18.90 -52.59 -51.80 -55.71 其中：关联 3,233.66 2,550.47 21.13 0.00 0.00 0.00 交易金额 酒店业 3,890.84 1,638.66 57.88 -9.09 33.00 -13.33 制造业 7,264.08 5,937.24 18.27 0.00 0.00 0.00 零售业 1,524.73 1,236.60 18.90 -52.59 -51.80 -55.71 其中：关联 3,233.66 2,550.47 21.13 0.00 0.00 0.00 交易金额 －5－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 关联交易的定价原则 按市场价格计价 因本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司于 2002 年 3 月 27 日成 立，4 月底投产后，市场销售网络尚未建立，而金德铝塑管也需要金德 阀门生产的管件产品作为其铝塑管产品的配套销售。该交易旨在短期内 关联交易必要性、持续性的 借助金德铝塑管的销售网点，打响金德阀门生产的产品品牌，迅速提高 说明 市场占有率，促进产品销售，对金德阀门上半年和今后几个月的销售能 起到积极的作用，同时对上市公司年内销售收入、利润的增长也有一定 保障作用。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 株洲地区 5,145.57 -27.75 金华地区 7,264.08 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,547.80 占采购总额比重 55.78% 合计 前五名销售客户销售金 7,264.08 占销售总额比重 83.67% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年 ６ 月份公司进行了部分资产重组， 通过置出盈利能力弱的商业性资产和不良资产，置 入行业发展前景广阔、产品附加值高的金德阀门资产（股权）。所以公司的经营业务由原来的以旅游 饭店、百货零售业为主改变为以旅游饭店和生产销售新型化学建筑材料为主。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实现主营业务收入 １２６７９．６５ 万元，比上年同期增长 ６９．１５％。主要系公司二季度进 行了资产置换后，公司资产配置得到优化，明确主业发展方向，实现产业逐步转型，使公司盈利能 力增强。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润构成发生了变化，因公司二季度进行资产置换后，新增了一家子公司浙江 金德阀门有限公司，以生产销售化学建筑材料为主。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，公司处于良性的经营发展状态，同时由于二季度公司进行了部分资产置换，新置 换入本公司的金德阀门，生产和销售形势喜人，使得公司业绩较上年同期有较大幅度的增长。报告 期内，公司实现主营业务收入 １２６７９．６５ 万元，比上年同期增长 ６９．１５％；实现利润总额 １６３６．８０ 万元， 比上年同期增长 １１６．２５％；实现净利润 １１０４．７６ 万元，比上年同期增长 ４５．９６％；其中每股收益为 ０．１５１６ 元，每股净资产为 １．２１２１ 元。公司总资产 ２０７２９．８１ 万元，比上年增加 ２７２７．４６ 万元，总资产 增加系资产置换后浙江金德阀门有限公司存货及应收帐款增加所致。负债增加 １６５２．４７ 万元系新增 银行贷款所致。 －6－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购株洲金德酒店 10% 462.52 已完成收购 9.50 万元 股权 合计 462.52 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经湖南开元会计师事务所审计确认，本公司 2002 年实现利润总额 11,047,599.56 元。根据《公司 章程》的规定，计提法定盈余公积金 10%、法定公益金 10%（共计提 3,056,991.44 元，含子公司计 提数），减去本年度资产置换转出少数股东未分配利润 2,016,728.26 元，加上上年度未分配利润 1,433,825.70 元，本次实际可供股东分配的利润为 7,407,705.56 元。 董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司 2002 年末总股本 72864935 股为基数，向全体股 东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)，共计分配现金红利 3,643,246.75 元，占本次可分配利润的 49.18%， 剩余 3,764,458.81 元结转以后年度分配，本次不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提交 2002 年度股东大会审议。 §7 重要事项 －7－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 是（按经评 估后的金德 浙江金德阀门有限 阀 门 2002 2002 年 05 月 31 日 3,723.86 519.28 公司 90%股权 年 3 月 31 日净资产为 定价依据） 是（按审计 后 酒 店 2002 年 9 月 株洲金德酒店有限 2002 年 09 月 30 日 462.52 9.50 30 日 净 资 责任公司 10%股权 产的审计值 为作价依 据） 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 是（按经审 计的庆云超 株洲庆云超级购物 市 2002 年 3 中心有限责任公司 2002 年 05 月 31 日 2,298.35 9.36 0.00 月 31 日净 98.75%的股权 资产为定价 依据） 是（按公司 海南尧天酒店有限 帐面实际投 2002 年 05 月 31 日 890.00 0.00 0.00 公司 10%的股权 入价格为定 价依据） 是（按公司 株洲市商业银行 帐面实际投 2002 年 05 月 31 日 462.00 0.00 0.00 4.19%的股权 入为定价依 据） 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 由于商业零售主业面临竞争激烈、效益下滑的状况，虽经公司多次进行商品结构和商品布局的 调整，未能改变庆云超市处于亏损边缘的状况。面对这种情况，选择资产重组，优化资产配置，保 证有效资产的利润增长，是公司得以继续发展的必由之路。庆云尧天和株洲商行也因市场竞争等原 因，经营情况一直不理想，公司对此两项的股权投资长期未有回报。 通过置出盈利能力弱的商业性资产和不良资产，置入行业发展前景广阔、产品附加值高的金德阀 门资产（股权），公司资产配置得到优化，可以明确主业发展方向，实现产业逐步转型，能使公司真 正有效提高核心竞争能力，促进公司经济效益的提高，符合公司长远发展的利益和全体股东的长远 利益。 此次资产置换属股权置换，不存在人员安排问题，也不存在专业技术管理脱节的不适应问题， 对管理层的稳定性无影响。 －8－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 浙江金德 2002 年 10 月 连带责任 2002 年 10 月 20 日--2003 年 阀门有限 2,500.00 否 是 21 日 担保 4 月 20 日 公司 担保发生额合计 1,220.00 担保余额合计 1,220.00 其中：关联担保余额合计 1,220.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司原第二大股东上海致达科技集团有限公司(当时本公司实际控制人)2000 年 3 月 27 日曾以本公司名义为湖南广通石燕湖生态旅游开发有限公司向中国建设银行长沙 市湘蓉支行贷款 500 万元提供担保。2002 年 4 月 20 日，原告中国建设银行长沙市湘蓉 支行诉湖南广通石燕生态旅游开发有限公司拖欠其贷款，我公司为其贷款提供连带责任 担保而成为第二被告。该案已于 2002 年 6 月 17 日审理完毕，根据(2002)长中经二初字 第 95 号民事判决书，因湖南广通石燕湖生态旅游开发有限公司暂无偿还能力, 由我公司 承担连带清偿责任包括诉讼费、保全费共 557.62 万元。我公司现控股股东沈阳宏元集团 愿意代公司偿还此笔款项，并出具了不需公司对其支付此款项的承诺函，由宏元集团直 接追索此笔贷款。故此诉讼案不会给公司利益造成损失。 7.8 独立董事履行职责的情况 本公司董事会按照《上市公司独立董事指导意见》 、《上市公司治理准则》等法规制 定了《金德发展独立董事工作制度》。 本公司于 2002 年 5 月 19 日召开的 2001 年度股东大会上对公司董事会、监事会进 行了换届选举，三位独立董事汪灵、王珍、王相田连选连任；2002 年 12 月 30 日召开的 2002 年第三次临时股东大会上又增选了会计专业人员王妍女士作为独立董事。自任职以 来，独立董事认真参加了报告期内公司董事会，分别从法律角度和财务角度对公司关联 交易以及其它议案发表了专业性的意见，对公司与控股股东进行部分资产置换、本公司 控股子公司浙江金德阀门有限公司与金德铝塑复合管有限公司的供货协议、收购金德酒 店 10%股权等事项做出了客观、公正的判断，均出具了独立意见。对董事会的科学决策、 公司发展都起到了积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 §8 监事会报告 －9－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 监事会认为，2002 年监事会日常工作开展正常，公司董事及高级管理人员能认真落 实股东大会决议，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为发生。在与控股 股东及其下属企业的资产重组及关联交易中，交易价格公允、程序合法，充分考虑了公 司和全体股东的利益。经过资产重组，公司主业突出，核心竞争力加强，有比较稳定的 利润增长点，持续发展能力显著增强。公司 2002 年度财务报告经湖南开元会计师事务 所审计，真实、全面、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 开元所（2003）股审字第 008 号 湖南金德发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2002 年度母公司及合并的利润表及利润分配表和母公司及合并的现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的财务状况、2002 年度母公司及合并的经营成果和母公司及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南 · 长沙 中国注册会计师：戴性哲 二○○三年元月二 十一日 9.2 资产负债表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 57,280,021.89 35,257,556.16 45,800,324.85 38,910,095.98 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 14,703,458.31 1,417,828.96 2,495,647.79 其他应收款 2,002,897.35 36,680,758.98 2,815,268.93 51,735,975.89 预付账款 22,257,186.78 1,425.00 51,505.40 应收补贴款 存货 10,718,384.97 572,216.14 3,599,254.17 6,198.64 待摊费用 72,000.00 72,000.00 43,358.22 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 107,033,949.30 74,001,785.24 54,805,359.36 90,652,270.51 －10－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期投资: 长期股权投资 1,878,337.18 43,041,559.09 13,249,000.00 72,478,104.27 长期债权投资 长期投资合计 1,878,337.18 43,041,559.09 13,249,000.00 72,478,104.27 其中：合并价差 316,000.00 固定资产: 固定资产原价 125,499,584.01 109,337,081.81 143,843,039.05 10,364,229.14 减：累计折旧 38,724,320.87 38,073,282.31 42,319,819.73 2,165,012.50 固定资产净值 86,775,263.14 71,263,799.50 101,523,219.32 8,199,216.64 减：固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80 403,897.80 403,897.80 固定资产净额 86,371,365.34 70,859,901.70 101,119,321.52 7,795,318.84 工程物资 在建工程 2,940,157.67 36,000.00 641,688.23 固定资产清理 固定资产合计 89,311,523.01 70,895,901.70 101,761,009.75 7,795,318.84 无形资产及其他资产: 无形资产 2,917,733.93 1,448,094.08 6,532,359.64 4,704,000.00 长期待摊费用 6,156,618.34 6,156,618.34 3,676,426.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,074,352.27 7,604,712.42 10,208,785.79 4,704,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 207,298,161.76 195,543,958.45 180,024,154.90 175,629,693.62 流动负债: 短期借款 19,000,000.00 19,000,000.00 67,700,000.00 67,700,000.00 应付票据 0.00 应付账款 4,896,584.90 1,470,822.45 8,085,960.24 预收账款 79,134.99 79,134.99 155,707.13 应付工资 443,651.46 应付福利费 627,025.71 113,384.83 261,938.72 14,012.79 应付股利 4,785,905.13 4,785,905.13 1,142,658.38 1,142,658.38 应交税金 1,590,980.87 -64,460.95 -7,996,768.11 -153,352.04 其他应交款 61,064.69 15,293.59 15,239.29 其他应付款 1,920,982.13 1,824,737.85 3,515,864.90 1,216,645.84 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 33,405,329.88 27,224,817.89 72,880,600.55 69,919,964.97 长期负债: 长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 81,000,000.00 80,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 114,405,329.88 107,224,817.89 97,880,600.55 94,919,964.97 少数股东权益 4,573,691.32 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 资本公积 8,221,696.93 8,221,696.93 7,433,735.27 7,433,735.27 盈余公积 3,468,049.82 2,503,997.78 411,058.38 411,058.38 其中：法定公益金 1,528,495.72 1,046,469.70 未分配利润 3,764,458.81 4,728,510.85 1,433,825.70 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 88,319,140.56 88,319,140.56 82,143,554.35 80,709,728.65 －11－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 合计 负债和所有者权益（或股东 207,298,161.76 195,543,958.45 180,024,154.90 175,629,693.62 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 126,796,504.61 74,960,401.25 减：主营业务成本 88,124,981.06 37,974,031.37 主营业务税金及附 2,368,893.86 2,493,966.91 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 36,302,629.69 34,492,402.97 号填列） 加：其他业务利润（亏损 645,056.59 756,478.54 -47,775.92 以“-”号填列） 减：营业费用 4,667,930.00 9,334,264.54 管理费用 10,241,142.00 356,595.40 14,081,638.03 财务费用 5,436,473.73 389,814.16 4,365,504.57 三、营业利润（亏损以“-”号 16,602,140.55 -746,409.56 7,467,474.37 -47,775.92 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -154,781.93 11,316,857.46 60,000.00 6,765,310.89 号填列） 补贴收入 营业外收入 42,269.13 810.00 48,425.55 1,150.00 减：营业外支出 121,561.46 106,560.90 7,051.53 1,951.53 四、利润总额（亏损总额以“ -” 16,368,066.29 10,464,697.00 7,568,848.39 6,716,733.44 号填列） 减：所得税 4,743,485.09 减：少数股东损益 576,981.64 五、净利润（净亏损以“-”号 11,047,599.56 10,464,697.00 7,568,848.39 6,716,733.44 填列） 加：年初未分配利润 1,433,825.70 -29,021,465.49 -29,603,176.24 其他转入 -2,016,728.26 22,886,442.80 22,886,442.80 六、可供分配的利润 10,464,697.00 10,464,697.00 1,433,825.70 减：提取法定盈余公积 1,528,495.72 1,046,469.70 提取法定公益金 1,528,495.72 1,046,469.70 提取职工奖励及福 0.00 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 7,407,705.56 8,371,757.60 1,433,825.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,643,246.75 3,643,246.75 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 3,764,458.81 4,728,510.85 1,433,825.70 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 -58,000.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 376,532.22 利润总额 －12－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 126,316,787.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,489,319.29 27,274,651.18 经营活动产生的现金流入小计 164,806,106.29 27,274,651.18 购买商品、接受劳务支付的现金 115,871,915.49 支付给职工以及为职工支付的现金 10,848,590.24 2,257,103.08 支付的各项税费 5,254,297.72 69,097.75 支付的其他与经营活动有关的现金 6,812,385.32 35,994,523.01 经营活动产生的现金流出小计 138,787,188.77 38,320,723.84 经营活动产生的现金流量净额 26,018,917.52 -11,046,072.66 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,593,140.00 4,589,440.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 261,474.07 5,274,852.39 投资活动产生的现金流入小计 4,854,614.07 9,864,292.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 14,456,090.97 690,000.00 支付的现金 投资所支付的现金 5,580,361.84 2,418,209.44 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 20,036,452.81 3,108,209.44 投资活动产生的现金流量净额 -15,181,838.74 6,756,082.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 74,000,000.00 74,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 74,000,000.00 74,000,000.00 偿还债务所支付的现金 67,700,000.00 67,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,657,381.74 5,662,550.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 73,357,381.74 73,362,550.11 筹资活动产生的现金流量净额 642,618.26 637,449.89 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,479,697.04 -3,652,539.82 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 11,047,599.56 10,464,697.00 加：计提的资产减值准备 264,977.36 105,082.38 固定资产折旧 5,782,783.85 309,975.84 无形资产摊销 95,725.62 8,000.00 长期待摊费用摊销 967,869.42 待摊费用减少（减：增加） -184,917.58 预提费用增加（减：减少） －13－ 湖南金德发展股份有限公司２００２年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 105,079.27 106,560.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,395,907.67 387,697.72 投资损失（减：收益） 154,781.93 -11,316,857.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 79,458.47 97.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 35,537,468.16 -10,605,234.53 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,423,729.34 -506,090.67 其他 -381,068.51 少数股东本期收益 576,981.64 经营活动产生的现金流量净额 26,018,917.52 -11,046,072.66 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 57,280,021.89 35,257,556.16 减：现金的期初余额 45,800,324.85 38,910,095.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,479,697.04 -3,652,539.82 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 本公司因资产置换合并范围较上年有所改变：上年合并金德酒店和超市两家子公 司，本年利润表、现金流量表合并金德酒店 1－12 月、超市 1-5 月及金德阀门 6－12 月 份报表，资产负债表合并浙江金德阀门有限公司一家子公司，母公司报表包括金德酒店 分公司的资产负债表。 －14－