皖维高新(600063)2004年年度报告

安徽皖维高新材料股份有限公司 600063 2004 年年度报告 2005 年 3 月 22 日 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 7 六、公司治理结构 .......................................................... 10 七、股东大会情况简介 ...................................................... 11 八、董事会报告 ............................................................ 12 九、监事会报告 ............................................................ 19 十、重要事项 .............................................................. 20 十一、财务会计报告 ........................................................ 22 十二、备查文件目录 ........................................................ 56 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事马放云先生未出席本次董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长陈信生先生、总经理盛炜临先生，主管会计工作负责人副总会计师马放云 先生，会计机构负责人财务部部长吴霖先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽皖维高新材料股份有限公司 公司英文名称：ANHUI WANWEI UPDATED HIGH-TECH MATERIAL INDUSTRY COMPANY LIMITED 2、公司法定代表人：陈信生 3、公司董事会秘书：汤华章 联系地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 电话：0565-2317280 传真：0565-2317447 4、公司注册地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 邮政编码：238002 公司国际互联网网址：www.wwgf.com.cn 公司电子信箱：wwjszx@hf.ah.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：皖维高新 公司 A 股代码：600063 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 23 日 公司首次注册登记地点：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司法人营业执照注册号：3400001300090 公司税务登记号码：342600153584043 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 41,195,933.35 净利润 24,070,276.08 扣除非经常性损益后的净利润 26,228,071.51 主营业务利润 153,931,026.71 其他业务利润 1,733,128.30 营业利润 30,524,103.44 投资收益 87,148.04 补贴收入 14,070,595.37 营业外收支净额 3,485,913.50 经营活动产生的现金流量净额 154,256,244.25 现金及现金等价物净增加额 43,791,497.90 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 239,254.33 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,546,117.14 以前年度已经计提各项减值准备的转回 57,802.65 所得税影响数 -1,091,264.73 合计 -2,157,795.43 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 主营业务收入 1,437,389,252.24 1,210,381,025.21 18.75 740,968,113.99 利润总额 41,195,933.35 60,897,944.55 -32.36 57,176,711.16 净利润 24,070,276.08 39,261,996.56 -36.69 27,923,681.62 扣除非经常性损益的净利润 26,228,071.51 38,358,818.47 -31.47 26,301,600.00 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 总资产 2,038,123,654.06 1,741,313,985.02 17.05 1,497,597,701.11 股东权益 655,839,961.90 669,594,103.56 -2.05 639,271,688.70 经营活动产生的现金流量净额 154,256,244.25 40,165,820.63 283.85 122,430,214.29 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.095 0.155 -38.71 0.110 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.67 5.86 下降 2.19 个百分点 4.37 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 4.00 5.73 下降 1.73 个百分点 4.11 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.610 0.159 283.65 0.484 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 2.593 2.648 -2.08 2.528 调整后的每股净资产 2.568 2.610 -1.61 2.384 2 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.47 22.58 0.61 0.61 营业利润 4.65 4.47 0.12 0.12 净利润 3.67 3.53 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 7.28 7.00 0.19 0.19 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,900,000 327,845,281.17 46,833,766.88 11,111,761.65 42,015,055.51 669,594,103.56 本期增加 129,732.16 4,187,041.21 1,395,680.40 24,070,276.08 28,387,049.45 本期减少 19,149.90 42,122,041.21 42,141,191.11 期末数 252,900,000 327,955,863.43 51,020,808.09 12,507,442.05 23,963,290.38 655,839,961.90 1)、资本公积变动原因：本年度控股子公司资本公积增加及上年度转入的无法支付的应付款转回 2)、盈余公积变动原因：本年度实现的净利润计提的盈余公积金 3)、法定公益金变动原因：本年度实现的净利润计提的法定公益金 4)、未分配利润变动原因：本年度净利润计提两金后转入及派发现金股利 3 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 153,900,000 153,900,000 其中： 国家持有股份 153,900,000 153,900,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,900,000 153,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 252,900,000 252,900,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 52,443 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 52,442 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年度内 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 增减 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 质押 安徽皖维集团有限责任公司 153,900,000 60.8541 未流通 国有股东 45,000,000 4 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 翟风彬 398,800 0.1577 已流通 未知 自然人股东 高洪 260,000 0.1028 已流通 未知 自然人股东 洪正莲 196,341 0.0776 已流通 未知 自然人股东 邱永华 164,500 0.0650 已流通 未知 自然人股东 吕金铎 156,600 0.0619 已流通 未知 自然人股东 夏仲光 150,000 0.0593 已流通 未知 自然人股东 尉雪凤 130,615 0.0516 已流通 未知 自然人股东 王献臣 130,000 0.0514 已流通 未知 自然人股东 赵成兰 125,100 0.0495 已流通 未知 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 第一名股东为法人股东安徽皖维集团有限责任公司，报告期初持股 15,390 万股，报告期末持股 15,390 万股，报告期内无增减变化。该股东于 2002 年 12 月 16 日因自身发展需要，经安徽省财政厅 同意，将其所持本公司 15390 万股国有法人股中的 4500 万股质押给中国工商银行巢湖分行营业部， 用于贷款质押，质押期限自 2002 年 12 月 16 日至 2005 年 12 月 16 日。 第二名至第十名股东均为社会公众股股东，本公司未知其持股数量的增减变化和质押、冻结等情况， 也不知晓其相互之间的关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：安徽皖维集团有限责任公司 法人代表：陈信生 注册资本：17,891.66 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 12 日 主要经营业务或管理活动：化学纤维、纺织面料的生产、销售；资本运作；货物运输；高新技术 产品的研制开发、生产销售。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 安徽皖维集团有限责任公司 60.8541% 安徽皖维高新材料股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内,本公司没有其他持股 10%(含 10%)以上的股东. 5 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 翟风彬 398,800 A股 高洪 260,000 A股 洪正莲 196,341 A股 邱永华 164,500 A股 吕金铎 156,600 A股 夏仲光 150,000 A股 尉雪凤 130,615 A股 王献臣 130,000 A股 赵成兰 125,100 A股 庄建丽 121,400 A股 公司前十名流通股东均为社会公众股股东，本公司未知其相互之间是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股东与前十名股东之间，法人股东为公司控股股东——安徽皖维集团有限责任公司， 与流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的 一致行动人。 6 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 持股数 持股数 增减数 原因 陈信生 董事长 男 59 2003-08-01 2006-08-01 4,950 4,950 杨克中 副董事长 男 57 2003-08-01 2006-08-01 4,950 4,950 盛炜临 董事、总经理 男 54 2003-08-01 2006-08-01 3,960 3,960 汤华章 董事、董事会秘书 男 55 2003-08-01 2006-08-01 3,960 3,960 季学勇 董事 男 49 2003-08-01 2006-08-01 1,980 1,980 马放云 董事、副总会计师 男 54 2003-08-01 2005-03-18 1,980 1,980 赵惠芳 独立董事 女 53 2003-08-01 2006-08-01 0 0 徐洪耀 独立董事 男 41 2003-08-01 2006-08-01 0 0 高新 独立董事 男 39 2003-08-01 2006-08-01 0 0 钱道璋 监事长 男 54 2003-08-01 2006-08-01 3,762 3,762 唐宗来 监事 男 52 2003-08-01 2006-08-01 0 0 许巨生 监事（职工推选监事） 男 43 2003-08-01 2006-08-01 3,168 3,168 李泰 副总经理 男 52 2003-08-01 2006-08-01 1,980 1,980 缪玉如 副总经理 男 56 2003-08-01 2006-08-01 0 0 李康荣 副总经理 男 52 2003-08-01 2006-08-01 0 0 汪成美 副总工程师 男 51 2003-08-01 2006-08-01 0 0 张凯 副总工程师 男 52 2003-08-01 2006-08-01 0 0 冯加芳 副总工程师 男 50 2003-08-01 2006-08-01 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陈信生，中共党员，大学本科，正高级工程师，1983 年起历任安徽省维尼纶厂有机车间主 任、安徽省维尼纶厂副厂长、总工程师、厂长；2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司总经理 （法定代表人）、党委副书记；1997 年 5 月起任本公司董事长。曾荣获全国纺织行业劳动模范、安 徽省优秀企业家称号；享受国家有突出贡献专家津贴；获省科学进步一等奖一次，获国家实用新型专 利一项。 (2)杨克中，中共党员，大学文化，高级工程师，1984 年起历任安徽省维尼纶厂办公室主任、党 委组织部长、政治处主任、党委副书记、党委书记； 2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司党 委书记、副总经理；1997 年 5 月起任本公司副董事长。 (3)盛炜临，中共党员，大专文化，工程师，1987 年起历任安徽省维尼纶厂总工程师助理、副总 工程师、副厂长、常务副厂长兼总工程师等职。现任本公司董事、总经理。 (4)汤华章，中共党员，大学文化，高级工程师，1986 年起历任安徽省维尼纶厂办公室主任、党 委副书记等职。2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司党委副书记、纪委书记。1997 年 5 月起 任本公司董事、董事会秘书。 (5)季学勇，中共党员，大专文化，经济师，1990 起历任安徽省维尼纶厂生产处总调度长、供应 处处长、副总经济师等职，1997 年 5 月至 2002 年 10 月任本公司副总经理。现任安徽皖维集团有限 责任公司副总经理。 (6)马放云，中共党员，大专文化，会计师，1996 年历任安徽省维尼纶厂副总会计师。1997 年 5 月起任本公司董事、副总会计师。 7 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 (7)赵惠芳，中共党员，大学本科，现任合肥工业大学管理学院院长、教授，日本久留米大学商 学部客座教授、中国会计学会高等工科院校教学专业委员会副理事长。参加的“机械工业中小企业技 术开发”项目，获国家机械工业局科学技术进步二等奖；主编的《企业会计学》获安徽省社会科学优 秀成果一等奖；参加的“永信财会电算化软件”项目，获原机械部教育司科学技术进步一等奖。 (8)徐洪耀，中共党员，博士后，现任安徽大学化学化工学院院长、教授，高分子化学与物理学 科学术带头人。主持二项国家自然科学基金项目，一项科技部基础探索项目，一项国家教肓部青年骨 干教师基金和多项省教委等项目，发表学术论文 50 余篇，其中 SCIEI 收录论文近 30 篇，获部级科 技进步奖一项。 (9)高新，中共党员，管理硕士，现任上海安申投资管理有限公司总经理。曾任安徽省国际信托 投资公司投资银行部副总经理等职，参与多家企业股份制改造及股票发行工作，1999 年获得证券发 行与承销、证券经纪业务执业资格。 (10)钱道璋，中共党员，中专文化，工程师，1995 年起历任安徽省维尼纶厂电石分厂厂长、厂 工会副主席、主席等职，2002 年 8 月起安徽皖维集团有限责任公司工会主席。2000 年 7 月起任本公 司监事长。 (11)唐宗来，中共党员，中专文化，工程师，1993 年起任安徽省维尼纶厂专职纪检员等职。现 任安徽皖维集团有限责任公司纪委纪检员、监察审计处处长。 (12)许巨生，九三学社成员，41 岁，大专文化，会计师，历任本公司水泥分公司会计等职， 1997 年 5 月起任本公司监事。 (13)李泰，中共党员，中专文化，工程师，1997 年 5 月起受聘担任本公司副总经理。曾任安徽 省维尼纶厂有机车间主任、生产处处长、厂长助理等职。2000 年 7 月至 2003 年 7 月任本公司董事。 (14)缪玉如，中共党员，大专文化，工程师，2002 年 10 月起受聘担任本公司副总经理。曾任安 徽省维尼纶厂水泥分厂厂长、后勤副厂长助理、副厂长等职。 (15)李康荣，中共党员，大学文化，高级工程师，1993 年 8 月起受聘担任本公司副总经理。曾 任安徽省维尼纶厂维纶车间主任、涤纶分厂厂长、副总工程师、副厂长等职。 (16)汪成美，中共党员，大学文化，高级工程师，2002 年 4 月起受聘担任本公司副总工程师。 曾任安徽省维尼纶厂生产处调度长、有机车间副主任、生产处处长、副总工程师、副厂长等职。1997 年 5 月至 1998 年 4 月任本公司董事、常务副总经理，1999 年至 2001 年，受组织委派赴安徽省无为 县扶贫挂职任县委副书记。 (17)张凯，中共党员，大专文化，工程师，2002 年 4 月起受聘担任本公司副总工程师。曾任安 徽省维尼纶厂涤纶车间副主任，安徽维隆德合纤有限责任公司副总经理，安徽省维尼纶厂副总工程 师、厂长助理等职。现兼任本公司聚酯分厂厂长。 (18)冯加芳，中共党员，大学本科，高级工程师，2003 年 1 月起受聘担任本公司副总工程师。 曾任安徽省维尼纶厂劳动服务公司经理、生产安环处处长，本公司生产安环部部长、主任工程师等 职。现兼任本公司生产安环部部长。 2、在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 津贴 陈信生 安徽皖维集团有限责任公司 总经理（法定代表人） 2002-08-26 否 杨克中 安徽皖维集团有限责任公司 党委书记、副总经理 2002-08-26 是 汤华章 安徽皖维集团有限责任公司 党委副书记、纪委书记 2002-08-26 否 季学勇 安徽皖维集团有限责任公司 副总经理 2002-08-26 是 钱道璋 安徽皖维集团有限责任公司 工会主席 2002-08-26 是 唐宗来 安徽皖维集团有限责任公司 监察审计处处长 2002-12-02 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 8 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据其在公司所任职务，按公司规定的薪酬制 度获得劳动报酬，享受相应待遇。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据其所任职务和岗位工作业绩确定。独立董事 津贴根据公司所在地区水平，由董事会提出议案，经公司股东大会确定。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,081,059.00 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 556,801.00 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 412,473.00 元人民币 独立董事的津贴 每人,每年 26000 元（含税）人民币 独立董事的其他待遇 公司承担独立董事履行职务所必需的差旅费 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨克中 在控股股东安徽皖维集团有限责任公司领取薪酬 季学勇 在控股股东安徽皖维集团有限责任公司领取薪酬 钱道璋 在控股股东安徽皖维集团有限责任公司领取薪酬 唐宗来 在控股股东安徽皖维集团有限责任公司领取薪酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 15 万——20 万 2 10 万——15 万 5 10 万以下 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,544 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司员工均为在职 在岗人员，公司离退休人员均由社保支付养老金，公司不承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,841 销售人员 51 技术人员 523 财务人员 21 行政人员 42 管理人员 66 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学以上 106 大专 441 中专中技 1,279 高中及以下 718 9 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2004 年，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法 律法规的要求，进一步完善公司的法人治理结构，规范公司运作。公司的股东大会、董事会、监事会 运作规范，股东大会对董事会的授权明确、具体。 1、公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，审慎地对待和严格控制对外担保事项，报告期 内，公司没有为控股股东、非法人单位和个人提供担保。 2、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召开股东大会，确保所有参会股东，特 别是中小股东能对法律法规和《公司章程》所规定重大事项享有知情权和参与决策权。 3、公司控股股东能够坚持诚信原则，能认真行使出资人的权利和义务，没有侵占和损害上市的 利益。 4、公司董事、监事熟悉相关法律法规，能本着对股东负责的态度，切实履行自己的职责。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 赵惠芳 7 7 徐洪耀 7 6 1 高新 7 7 公司三位独立董事能够严格遵守国家法律法规和《公司章程》的相关规定，按时参加了公司董事 会会议，积极参与公司重大决策，对公司进行监督；独立董事还参与审议了公司 2004 年度的全部定 期报告和相关决议，并依照有关法律、法规和有关规定出具了专项意见，工作勤勉尽责，充分发挥了 独立董事的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的生产、采购、销售以及产品研究开发等完全独立于控股股东，且不存在同 业竞争。 2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资及报酬管理等方面完全独立于控股股东；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，且没有在控股股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司拥有完整生产系统、辅助生产系统，专利权等无形资产均为公司完全拥有。 4)、机构方面：公司建立了独立的采购和销售系统，公司的行政、管理机构完全独立运行，不受 控股股东及其下属部门的控制和影响。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并且建立了独立的财务核算体系和财务管 理制度，公司在银行开设独立帐户。 10 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 6 日，公司在《上海证券报》上刊登公司三届五次董事会关于召开 2003 年度股东大 会的公告，2004 年 4 月 8 日股东大会如期召开，出席会议的股东及股东委托代理人 42 人，代表公司 有表决权股份 153975441 股，占公司总股本 60.8839%，公司董事、监事和高级管理人员出席了会 议。 股东大会通过的决议及披露情况： 通过了《公司 2003 年度董事会报告》、《公司 2003 年监事会工作报告》、《公司 2003 年度财 务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》、《关于投资兴建 6000 吨/日水泥熟料生产线技改 项目的议案》、《关于修改〈公司章程〉中经营范围的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 9 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 9 日，公司在《上海证券报》上刊登了三届三次董事会关于召开 2004 年度第一次临 时股东大会的公告，2004 年 2 月 12 日股东大会如期召开，出席会议的股东及股东委托代理人共 11 人，代表公司有表决权股份 153,935,790 股，占公司总股本的 60.8682%，公司董事、监事和高级管 理人员参加了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《关于公司向关联方——安徽皖维集团有限责任公司转让公司持有的二级市场股票的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 13 日刊登在《上海证券报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 8 月 12 日，公司在《上海证券报》刊登了三届七次董事会关于召开 2004 年度第二次临 时股东大会的公告，2004 年 9 月 15 日股东大会如期召开，出席会议的股东及股东委托代理人共 14 人，代表公司有表决权股份 153,947,690 股，占公司总股本 60.8729%，公司董事、监事和高级管理 人员参加了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 通过了《关于协议受让安徽皖维集团有限责任公司持有的国元证券和国元信托权益的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 16 日刊登在《上海证券报》上。 11 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，在国家实施宏观调控、不断推进国企改革和发展的形势下，公司坚持从企业的实际出 发，按照“从严管理、科学治厂”的方针，继续以加快发展为主题，以新产品开发和结构调整为主 线，以深化改革和科技进步为动力，以加强基础管理、目标管理、成本核算和财物管理为基础，努力 克服各种困难，积极消化能源、原材料、燃料涨价因素的影响，基本完成了年初制定的各项生产经营 目标。 2004 年度，公司实现主营业务收入 143,738.93 万元，较上年同期增长 18.75%；主营业务成本 127,889.49 万元，较上年同期增长 20.96%；全年实现利润总额 4,119.59 万元，较上年同期下降 32.36%。其主要原因为煤、焦、电、电石等原材料价格上涨以及生产规模扩大，产品销售量增加，产 品的运输费用增加，使营业费用较上年有所上升；前期建设的技改项目投入生产，需补充流动资金， 而增加了银行借款，使财务费用较上年有大幅度的上升。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属基础原材料行业，1999 年 12 月，被省科委评定为 “高新技术企业”。主营产品有聚乙烯醇系列产品及高科技含量的新型材料和特种化纤产品。今年公 司除继续致力于上述产品的生产和销售工作外，同时还加强对新产品的试制和研发工作，以及进一步 加大对新产品市场的拓展。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化工行业 119,716.28 82.31 10,342.35 65.25 化纤行业 10,383.17 7.14 1,803.39 11.38 建材行业 14,365.74 9.88 3,580.66 22.59 其他行业 988.27 0.67 123.05 0.78 其中:关联交易 884.80 0.61 83.63 0.54 合计 145,453.46 / 15,849.45 / 内部抵消 1,714.53 / / 合计 143,738.93 100.00 15,849.45 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 聚乙烯醇 70,942.81 48.77 10,208.24 64.41 高强高模 PVA 纤维 10,378.17 7.14 1,808.07 11.41 水泥及熟料 14,365.74 9.88 3,560.64 22.46 切片 42,831.23 29.45 -849.90 -5.36 陶瓷膜 2,714.85 1.87 906.19 5.72 其他 4,220.65 2.89 216.20 1.36 其中:关联交易 884.80 0.61 83.63 0.54 合计 145,453.45 / 15,849.44 / 内部抵消 1,714.53 / / 合计 143,738.92 100.00 15,849.44 100.00 12 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 8,848,045.53 元。 本报告期，将陶瓷膜产品列入化工行业，故行业分类中“其他行业”的主营业务收入和主营业务 成同比下降 70%以上。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内市场 135,027.21 92.83 14,906.12 94.05 国际市场 10,426.25 7.17 943.32 5.96 其中:关联交易 884.80 0.61 83.63 0.54 合计 145,453.46 / 15,849.44 / 内部抵消 1,714.53 / / 合计 143,738.93 100.00 15,849.44 100.00 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 化工行业 119,716.28 109,373.93 8.64 化纤行业 10,383.17 8,579.78 17.37 建材行业 14,365.74 10,785.08 24.92 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 1)、报告期内，由于国际市场竞争激烈，高强高模 PVA 纤维产品价格下降，其原材料及燃料、动 力价格上涨，主营业务成本上升，以及出口产品退税率由 17%调整至 13%，致使该产品的盈利能力 （毛利率）下降了 17.74%。 2)、由于燃料价格上涨，公司自发电成本增加，致使水泥产品盈利能力（毛利率）下降 10.33%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名 主要产品 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 称 或服务 安徽大 高强高模 PVA 纤 高强高模 维新材 维制造、销售， PVA 纤维 32,000,000 万元人民币 122,246,994.23 5,844,828.48 有限责 高新技术产品研 C41 产品 任公司 制开发。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市 公司净 主要产品或 参股公司贡献 公司名称 业务性质 净利润 利润的 服务 的投资收益 比重 (%) 安徽大维新 高强高模 PVA 纤维制造、 高强高模 PVA 材有限责任 销售，高新技术产品研制 纤维 C41 产 5,844,828.48 3,030,759.83 12.56 公司 开发。 品 公司控股子公司安徽大维新材有限公司本报告期实现销售收入 5032.27 万元，主营业务利润 1622.67 万元，净利润 584.48 万元。本公司持有该公司 51.85%的股权。 13 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 785,938,333.48 占采购总额比重 68.32 前五名销售客户销售金额合计 353,112,662.95 占销售总额比重 24.56 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化未对公司生产经营产生重大影响。公司经 营中存在的困难主要有二个方面：一是原材料、电力、燃料价格持续上涨，居高不下，对公司的主营 业务成本及盈利能力产生较大影响；二是公司规模的扩张和技改投入的加大，使得财务和营业费用增 加，盈利能力受到一定影响。 针对上述困难，公司一是继续强化生产管理，大力开展以节能降耗、降低成本为重点的基础管理工 作，提高经济运行的质量和效益，消化能源涨价的不利因素。二是加大新产品的开发力度，加速新产 品投放市场，改进产品结构，适应市场需求；三是调整营销策略，使公司产品的市场份额逐步扩大， 拓展利润空间。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 35,304.36 万元人民币，比上年增加 29,335.43 万元人民币，增加的比例 为 83.09％。报告期内,公司根据年度股东的决议,投资兴建了 6000 吨/日水泥熟料生产线技改项目， 截止报告期末该项目累计投资 21048.29 万元；另有其他在建工程项目均有不同程度投资。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、聚乙烯醇技改工程 公司出资 6,142.00 万元人民币投资该项目，项目完成 100%，该项目的建成,使公司 PVA 产品的 产量增加 30%，报告期内新增利润 1920 万元。 2)、年产 2 万吨醋酸乙烯及配套工程 公司出资 5,679.00 万元人民币投资该项目，项目完成 100%， 3)、年产 100 万吨石灰石机械化开采技改工程 公司出资 5,564.00 万元人民币投资该项目，项目完成 64.68%， 4)、2 万吨高强高模 PVA 纤维项目 公司出资 20,833.00 万元人民币投资该项目，项目完成 59.57%， 5)、陶瓷膜生产线 公司出资 1,000.00 万元人民币投资该项目，项目完成 18.53%， 6)、2 万吨直接纺差别化涤纶长丝项目 公司出资 3,148.00 万元人民币投资该项目，项目完成 30.06%， 7)、高强高模扩产 公司出资 5,500.00 万元人民币投资该项目，项目完成 100%， 8)、日产 6000 吨水泥熟料生产线项目 公司出资 36,413.00 万元人民币投资该项目，项目完成 57.80%， （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 2,038,123,654.06 1,741,313,985.02 296,809,669.04 17.04 主营业务利润 153,931,026.71 150,006,506.71 3,924,520.00 2.61 净利润 24,070,276.08 39,261,996.56 -15,191,720.48 -38.69 现金及现金等价物净增 43,791,497.90 645,800.47 43,145,697.43 14 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 加额 股东权益 655,839,961.90 669,594,103.56 -13,754,141.66 -2.05 (1)总资产变化的主要原因是公司新建项目及技改工程所需资金投入，公司的负债增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是报告期内,生产规模扩大,主营业务收入增加,致使主营业务利 润增加。 (3)净利润变化的主要原因之一是报告期内,因生产规模扩大及负债增加，公司的期间费用增加， 致使净利润下降。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司加强应收款项的催收，资金回笼所致。 (5)股东权益变化的主要原因是报告期内实施上年度利润分配方案，使股东权益减少。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 1 月 8 日召开公司三届三次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议 由董事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。会议审议通过了如下决议：一、公开披露公司接受 延伸审计及整改的情况。二、决定召开公司 2004 年度第一次临时股东大会，审议关联交易事项。有 关本次会议的决议公告刊登于 2004 年 1 月 9 日《上海证券报》。 2)、2004 年 1 月 29 日召开公司三届四次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议 由董事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。本次会议经过充分讨论，形成如下决议：2003 年 公司增资配股申请文件上报中国证券监督管理委员会审核，于 2003 年 9 月 24 日经发行审核委员会审 核通过，完成封卷后正待发行，鉴于期间公司因接受国家审计署济南特派办的延伸审计，对存在的一 些不足需要整改，董事会经过认真研究，为进一步提升公司规范运作水平，提高我公司增资配股的发 行质量，决定放弃本次配股重新上会审核的机会，主动撤回公司增资配股申请文件，待公司融资条件 更加成熟时再提出融资申请。本次会议决议未进行公告。 3)、2004 年 3 月 3 日召开公司三届五次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议 由董事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。本次会议审议通过了《公司 2003 年年度报告及其 摘要》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年 度财务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配预案》、《关于投资兴建 6000 吨/日水泥熟料生产线 技改项目的议案》、《关于修改中经营范围的议案》、《关于收购安徽皖维高山水泥有限公司的议 案》、《关于收购安徽皖维赛力曼高新材料有限公司的议案》、《关于向外租赁涤纶分厂生产装置的 议案》、《关于核销报废固定资产损失的议案》等议案，并决定召开公司 2003 年度股东大会。有关 本次会议的决议公告刊登于 2004 年 3 月日《上海证券报》。 4)、2004 年 4 月 21 日召开公司三届六次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议 由董事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。本次会议审议通过了《公司 2004 年第一季度报 告》，根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年第一季度季度报告披露工作的通知 》第 9 条 第 3 款的规定，未进行公告披露。 5)、2004 年 8 月 9 日召开公司三届七次董事，本次会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，独立董 事徐洪耀先生因自身工作需要未出席本次会议，委托独立董事赵惠芳女士代为行使表决权。会议由董 事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。本次会议审议通过了《公司 2004 年半年度报告》、 《关于协议受让安徽皖维集团有限责任公司持有的国元证券和国元信托权益的议案》，并决定召开公 司 2004 年度第二次临时股东大会。有关本次会议的决议公告刊登于 2004 年 8 月 12 日《上海证券 报》。 6)、2004 年 8 月 18 日召开公司三届八次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到 9 人，会议由董 事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。会议就公司以部分固定资产向中国工商银行巢湖分行进 行抵押贷款事项形成决议。有关本次会议的决议公告刊登于 2004 年 8 月 21 日《上海证券报》。 7)、2004 年 10 月 20 日召开公司三届九次董事会，本次会议应到董事 9 人，实到 9 人，会议由 董事长陈信生先生主持，公司监事列席了会议。本次会议审议通过了《公司 2004 年第三季度报》。 根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年第三季度报告工作的通知》第 9 条第 3 款的规定， 未进行公告披露。 15 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项决议，具体执行 了公司 2003 年度利润分配方案：以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数，向全体股东 按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）进行分配，共计分配利润 37,935,000.00 元，剩余未分配利 润 4,080,055.51 元，转入 2003 年度；本次不进行公积金转增股本。派发红利的股权登记日是 2004 年 6 月 1 日，除息日是 2003 年 6 月 2 日，红利发放日是 2004 年 6 月 10 日，派发红利工作已顺利结 束。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所注册会计师潘峰、张婕、朱彰森审计，并出具无保留意见的审计报告， 2004 年度，本公司实现净利润 24,070,276.08 元；根据《公司章程》和有关规定，按 10%提取法定公 积金 2,791,360.81 元，按 5%提取公益金 1,395,680.40 元，本年度可供股东分配的利润 19,883,234.87 元，加上 2003 年度未分配利润 4,080,055.51 元，实际可供股东分配的利润 23,963,290.38 元。 公司董事会拟定：以 2004 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数，向全体股东按每 10 股 派发现金红利 0.80 元（含税）进行分配，共计分配利润 20,232,000.00 元，剩余未分配利润 3,731,290.38 元，转入 2005 年度；本次不进行公积金转增股本。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 华普审字[2005]0274 号 关于安徽皖维高新材料股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年 度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告华普审字[2005]0273 号。在为贵公司 2004 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关 联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵 公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情 况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监 发 [2004]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参 照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 往 资金往来 资金往来 期初资金往 当期累计资金往 当期累计资金往 期末资金往 来 往来 会计科目 方与本公 方名称 来余额 来借方发生额 来贷方发生额 来余额 方 原因 司的关系 式 安徽皖维 销货 集团有限 — 5,825,262.54 5,825,262.54 — 应收账款 母公司 款 责任公司 安徽皖维 其他应收 集团有限 71,217,534.83 298,575117.07 316,363,384.98 53,429,266.92 借款 未结算 母公司 款 责任公司 安徽维隆德 销货 同一 合纤有限 174,199.76 13,417,007.31 14,913,522.25 1,670,714.70 预收账款 未结算 款 母公司 公司 16 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 巢湖皖维 销货 同一 金泉实业 8,336,443.41 25,280,248.36 25,055,215.73 8,561,476.04 应收账款 未结算 款 母公司 有限公司 巢湖皖维 销货 同一 振华实业 2,247,176.79 3,340,460.40 2,925,891.50 2,661,745.69 应收账款 未结算 款 母公司 有限公司 其中： （一）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保 险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （二）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司无偿地拆借公司的资金给控股股东使用情况如下： 被垫支方 被垫支 期初垫支资 当期累计 当期累计 期末垫支资金 会计科 垫支 垫支 与本公司 方名称 金余额 垫支发生额 垫支偿还额 余额 目 方式 原因 的关系 安徽皖维 其他应收 集团有限 20,195,270.57 298,143,755.08 265,364,928.85 52,974,096.80 现金 借款 母公司 款 责任公司 （三）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托 贷款情况。 （四）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情 况。 （五）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票情况。 （六）截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 二、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司不存在为控股股东、其他关联方提供担保。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰 中国 合肥 中国注册会计师：张婕 中国注册会计师：朱彰森 2005 年 3 月 17 日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》”和上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年年度报告工作的通知》的 有关精神，我们作为安徽皖维高新材料股份有限公司独立董事，对公司 2004 年度以及以前年度公司 与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真核查，现根据核查情况发表意见如下： 一、关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 1、经核查，公司应收控股股东——安徽皖维集团有限责任公司尚未结算的往来款合计 53,429,266.92 元，其中公司无偿拆借给控股股东的资金余额 52,974,096.80 元。 2、经核查，公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福 利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；不存在通过银行或非银行金融机构 向关联方提供委托贷款情况；不存在委托控股公司及其他关联方进行投资活动情况；不存在为控股股 东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；不存在代控股股东及其他关联方偿还债 务的情况。 3、经核查，公司在 2004 年度没有为控股股东及本公司所有子公司、其他关联单位、非法人单位 和个人提供担保；也不存在以前年度对外担保延续到本报告期的事项。 4、公司的控股子公司——安徽大维新材有限责任公司于 2003 年度为安徽皖维集团有限责任公司 提供了总计 5,000,000.00 元的担保，该项担保于 2004 年 3 月 22 日到期解除。截止 2004 年 12 月 31 日，公司及纳入合并会计报表的子公司对外担保的总额为 0。 二、独立意见 17 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事认为：公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，审慎地 对待和严格控制对外担保事项，至今没有发生违规或失当的对外担保，也没有因对外担保而产生债务 和损失。在 2004 年中期公司与关联方的资金往来存在控股股东占用上市公司资金超过一亿元以上的 情形，公司董事会已按中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》”等规范性文件的要求，采取积极措施，要求偿还控股股东占用的 资金；控股股东也积极筹措资金，在 2004 年下半年归还了占用公司的资金 11000 万元，切实地履行 了承诺，贯彻了中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》”等规范性文件的要求。 独立董事：赵惠芳、徐洪耀、高 新 2005 年 3 月 18 日 18 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 3 日，公司召开三届二次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 人。审议通过了 《公司 2003 年年度报告》中的监事会报告。 监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等方面的工作 报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的依据、决策程序依法进行了监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依 法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议、决策能够得到很好 落实；能够本着审慎经营、有效化解资产损失风险的原则，通过建立健全完善的内部控制制度，保证 了资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对《2004 年财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财务报告真实、恰当地反映 了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》和财务报表编 制要求。我们同意安徽华普会计师事务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近三年内没有发行股票募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在报告期内，收购、出售资产行为能够按照股东大会授权办理，价格合理，程序合法，没有 发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内，收购、出售资产行为能够按照股东大会授权办理，价格合理，程序合法，没有 发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 19 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、吸收合并情况 报告期内，公司董事会三届五次会议决定出资 300 万元人民币，受让安徽皖维集团有限责任公司 持有的安徽皖维高山水泥有限责任公司（以下简称：高山公司）10%的权益；有关本次受让事项的董 事会公告刊登于 2004 年 3 月 6 日《上海证券报》，至 2004 年 5 月 28 日本次权益受让已实施完毕， 本公司持有高山公司 100%的权益，公司已办理了对高山公司吸收合并的相关手续并依法注销了高山 公司。 报告期内，公司董事会三届五次会议决定出资 10 万元人民币，受让巢湖皖维金泉实业有限公司 持有的安徽皖维赛力曼高新材料有限公司（以下简称：赛力曼公司）1%的权益，有关本次受让事项的 董事会公告刊登于 2004 年 3 月 6 日《上海证券报》，至 2004 年 5 月 28 日本次权益受让已实施完 毕，本公司持有赛力曼公司 100%的权益，公司已办理了对赛力曼公司吸收合并的相关手续并依法注 销了赛力曼公司。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东安徽皖维集团有限责任公司公司协议受让安徽皖维集团持有的国元证券有 限责任公司 4.93%的权益和安徽国元信托投资有限责任公司 0.62%的权益，交易的金额为 11,000 万元 人民币，定价的原则是以国元证券和国元信托 2003 年 12 月 31 日净资产值为参考依据，以皖维集团 初始投资参股国元证券和国元信托的成本为实际交易价格，资产的帐面价值为 11,093.27 万元人民 币，资产的评估价值为 11,093.3 万元人民币，该事项已于 2004 年 8 月 12 日刊登在《上海证券报》 上。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司 向关联方提供资金 提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 安徽皖维集团有限责任公司 控股股东 298,143,755.08 52,974,096.80 0 合计 / 298,143,755.08 52,974,096.80 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 298,143,755.08 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额 52,974,096.80 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、皖维皖维高新材料股份有限公司将涤纶分厂 3000 吨/年涤纶生产线的全部装置租赁给浙江嘉 兴市纵横化纤经营部，该资产涉及的金额为 1,477 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日，该事项已于 2004 年 3 月 6 日刊登在《上海证券报》上。 20 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 1)、本公司控股子公司，安徽大维新材有限公司将 3,000 万元人民币委托华安证券有限责任公司 进行投资理财，委托期限为 2004 年 2 月 26 日至 2005 年 2 月 26 日，实际获得的收益为 100 万元人民 币。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 8 年审计服务。 安徽华普会计师事务所根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，对本公 司 2004 年度审计业务进行了注册会计师轮换，签字注册会计师由方长顺、翟大发轮换为潘峰、张 婕、朱彰森。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会和安徽监管局的稽查、行政处罚、通报 批评的事项，也没有受上海证券交易所公开谴责和批评的事项。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 21 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2005]0273 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰、张婕、朱彰森 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 2005 年 3 月 17 日 22 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五-1 100,490,624.05 56,699,126.15 83,473,538.94 38,708,053.22 短期投资 五-2 31,572,292.26 591,671.00 应收票据 五-3 31,436,189.44 12,794,431.97 29,333,141.44 11,449,171.39 应收股利 应收利息 应收账款 五-4 六-1 103,950,580.91 126,892,423.16 89,928,021.68 122,559,602.57 其他应收款 五-5 六-2 64,455,066.10 83,318,369.83 57,165,809.62 30,205,893.93 预付账款 五-6 47,600,464.42 100,986,794.51 46,609,103.32 100,117,753.43 应收补贴款 五-7 3,950,439.00 2,105,918.98 存货 五-8 202,471,647.15 204,613,291.18 185,871,332.40 182,941,768.66 待摊费用 五-9 8,113.33 146,137.38 6,935.53 106,475.38 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 581,984,977.66 589,401,013.18 492,979,553.93 488,194,637.56 长期投资： 长期股权投资 五-10 六-3 110,000,000.00 -544,159.51 140,285,197.13 64,533,002.02 长期债权投资 长期投资合计 110,000,000.00 -544,159.51 140,285,197.13 64,533,002.02 其中：合并价差 -544,159.51 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五-11 1,534,283,694.50 1,405,247,119.07 1,458,640,555.18 1,312,343,883.34 减：累计折旧 五-11 432,192,760.28 350,093,301.54 419,980,421.74 341,326,399.64 固定资产净值 五-11 1,102,090,934.22 1,055,153,817.53 1,038,660,133.44 971,017,483.70 减：固定资产减值准备 五-11 4,894,821.77 4,715,771.08 4,894,821.77 4,715,771.08 固定资产净额 五-11 1,097,196,112.45 1,050,438,046.45 1,033,765,311.67 966,301,712.62 工程物资 五-12 3,059,460.80 14,309,795.76 2,909,460.80 14,159,795.76 在建工程 五-13 227,124,498.01 59,689,329.02 222,316,668.95 58,817,421.11 固定资产清理 固定资产合计 1,327,380,071.26 1,124,437,171.23 1,258,991,441.42 1,039,278,929.49 无形资产及其他资产： 无形资产 五-14 17,476,789.73 20,030,672.41 2,407,240.00 484,640.00 长期待摊费用 五-15 1,281,815.41 7,989,287.71 1,221,815.41 7,512,094.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合 18,758,605.14 28,019,960.12 3,629,055.41 7,996,734.10 23 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,038,123,654.06 1,741,313,985.02 1,895,885,247.89 1,600,003,303.17 流动负债： 短期借款 五-16 653,500,000.00 440,215,050.00 573,500,000.00 348,415,050.00 应付票据 五-17 53,250,000.00 112,092,800.00 53,000,000.00 111,700,000.00 应付账款 五-18 63,052,683.86 86,145,124.73 61,268,553.52 76,647,983.13 预收账款 五-19 24,875,804.91 11,164,291.77 23,254,554.83 26,194,613.56 应付工资 五-20 51,948.21 43,100.37 17,628.21 37,100.37 应付福利费 388,694.62 387,463.05 23,191.88 应付股利 应交税金 五-21 22,515,782.35 15,561,325.55 17,194,172.58 12,085,101.53 其他应交款 五-22 1,111,870.28 854,408.62 1,063,197.83 827,094.81 其他应付款 五-23 21,247,768.44 12,496,124.19 18,693,583.65 12,682,427.25 预提费用 五-24 649,290.27 643,887.83 90,162.50 274,098.77 预计负债 一年内到期的长期负债 五-25 60,000,000.00 17,000,000.00 60,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 900,643,842.94 696,603,576.11 808,105,045.00 605,863,469.42 长期负债： 长期借款 五-26 432,000,000.00 325,000,000.00 432,000,000.00 325,000,000.00 应付债券 长期应付款 五-27 专项应付款 7,232,467.14 6,145,967.14 其他长期负债 长期负债合计 439,232,467.14 331,145,967.14 432,000,000.00 325,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,339,876,310.08 1,027,749,543.25 1,240,105,045.00 930,863,469.42 少数股东权益 42,407,382.08 43,970,338.21 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 五-28 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 额 资本公积 五-29 327,955,863.43 327,845,281.17 327,955,863.43 327,845,281.17 盈余公积 五-30 51,020,808.09 46,833,766.88 49,446,149.73 45,776,431.70 其中：法定公益金 五-30 12,507,442.05 11,111,761.65 11,982,556.23 10,759,316.89 未分配利润 五-31 3,731,290.38 42,015,055.51 5,246,189.73 42,618,120.88 拟分配现金股利 20,232,000.00 20,232,000.00 24 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 655,839,961.90 669,594,103.56 655,780,202.89 669,139,833.75 益）合计 负债和所有者权益（或 2,038,123,654.06 1,741,313,985.02 1,895,885,247.89 1,600,003,303.17 股东权益）总计 公司法定代表人: 陈信生 主管会计工作负责人: 马放云 会计机构负责人: 吴霖 25 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 五-32 六-4 1,437,389,252.24 1,210,381,025.21 1,376,214,188.30 1,171,807,139.32 减：主营业务成本 五-33 六-5 1,278,894,866.62 1,057,217,367.83 1,243,254,664.86 1,037,897,355.09 主营业务税金及附加 五-34 4,563,358.91 3,157,150.67 4,333,568.25 3,040,251.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号 153,931,026.71 150,006,506.71 128,625,955.19 130,869,532.37 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 五-35 1,733,128.30 1,883,260.52 1,680,213.72 1,823,535.00 填列） 减: 营业费用 21,114,342.00 12,140,208.68 18,652,250.04 10,504,019.73 管理费用 53,000,070.99 52,549,729.49 45,411,575.42 45,596,688.16 财务费用 五-36 51,025,638.58 29,974,534.43 46,563,687.30 26,278,165.26 三、营业利润（亏损以“-”号填 30,524,103.44 57,225,294.63 19,678,656.15 50,314,194.22 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 五-37 六-6 87,148.04 4,260,958.10 3,345,254.24 5,590,808.67 列） 补贴收入 五-38 14,070,595.37 3,365,118.22 14,070,595.37 3,365,118.22 营业外收入 五-39 242,209.71 106,502.74 239,254.33 106,502.74 减：营业外支出 五-40 3,728,123.21 4,059,929.14 3,712,438.63 4,054,682.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号 41,195,933.35 60,897,944.55 33,621,321.46 55,321,940.87 填列） 减：所得税 六-7 13,495,353.57 19,487,617.98 9,156,534.58 16,514,214.12 减：少数股东损益 3,630,303.70 2,148,330.01 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 24,070,276.08 39,261,996.56 24,464,786.88 38,807,726.75 加：年初未分配利润 42,015,055.51 9,042,979.91 42,618,120.88 9,631,553.15 其他转入 六、可供分配的利润 66,085,331.59 48,304,976.47 67,082,907.76 48,439,279.90 减：提取法定盈余公积 2,791,360.81 4,193,280.95 2,446,478.69 3,880,772.68 提取法定公益金 1,395,680.40 2,096,640.01 1,223,239.34 1,940,386.34 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 61,898,290.38 42,015,055.51 63,413,189.73 42,618,120.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,935,000.00 37,935,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 23,963,290.38 42,015,055.51 25,478,189.73 42,618,120.88 号填列) 公司法定代表人: 陈信生 主管会计工作负责人: 马放云 会计机构负责人: 吴霖 26 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,713,950,707.87 1,687,252,627.58 收到的税费返还 19,958,598.05 17,437,024.79 收到的其他与经营活动有关的现金 五-41 2,959,274.29 3,393,294.19 现金流入小计 1,736,868,580.21 1,708,082,946.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,363,518,725.04 1,352,542,759.24 支付给职工以及为职工支付的现金 53,698,067.97 47,641,787.42 支付的各项税费 61,719,315.98 55,706,403.71 支付的其他与经营活动有关的现金 五-42 103,676,226.97 147,249,071.20 现金流出小计 1,582,612,335.96 1,603,140,021.57 经营活动产生的现金流量净额 154,256,244.25 104,942,924.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,353,429.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 326,600.94 320,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五-43 1,744,267.13 1,467,641.40 现金流入小计 3,070,868.07 4,141,071.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 337,598,497.13 328,039,458.43 投资所支付的现金 37,800,354.03 3,962,767.93 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 375,398,851.16 332,002,226.36 投资活动产生的现金流量净额 -372,327,983.09 -327,861,155.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 895,415,650.00 794,415,650.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五-44 1,000,000.00 现金流入小计 896,415,650.00 794,415,650.00 偿还债务所支付的现金 539,630,700.00 438,830,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,921,713.26 87,901,234.16 其中：支付少数股东的股利 2,310,570.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 五-45 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 634,552,413.26 526,731,934.16 筹资活动产生的现金流量净额 261,863,236.74 267,683,715.84 27 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 43,791,497.90 44,765,485.72 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,070,276.08 24,464,786.88 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,630,303.70 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,606,683.81 3,855,276.02 固定资产折旧 82,926,250.33 78,016,477.10 无形资产摊销 2,553,882.68 375,413.33 长期待摊费用摊销 7,066,617.60 6,911,308.86 待摊费用减少（减：增加） 138,024.05 99,539.85 预提费用增加（减：减少） 136,160.71 22,784.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -239,254.33 -239,254.33 益) 固定资产报废损失 13,452.77 3,991.35 财务费用 50,651,931.47 46,294,610.75 投资损失（减：收益） -544,159.51 -3,616,351.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,103,884.30 -4,052,165.25 经营性应收项目的减少(减：增加) 91,090,118.66 42,377,831.91 经营性应付项目的增加(减：减少) -113,947,928.07 -89,646,324.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 154,256,244.25 104,867,924.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,490,624.05 83,473,538.94 减：现金的期初余额 56,699,126.15 38,708,053.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,791,497.90 44,765,485.72 公司法定代表人: 陈信生 主管会计工作负责人: 马放云 会计机构负责人: 吴霖 28 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 8,766,993.43 3,932,861.92 6,472,333.09 6,227,522.26 其中：应收账款 7,693,456.33 2,155,580.71 6,472,333.09 3,376,703.95 其他应收款 1,073,537.10 1,777,281.21 2,850,818.31 短期投资跌价准备合计 457,011.47 457,011.47 其中：股票投资 457,011.47 457,011.47 债券投资 存货跌价准备合计 847,092.20 95,562.38 57,802.65 884,851.93 其中：库存商品 847,092.20 57,802.65 789,289.55 原材料 95,562.38 95,562.38 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 4,715,771.08 179,050.69 4,894,821.77 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,715,771.08 179,050.69 4,894,821.77 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 14,329,856.71 4,664,486.46 6,530,135.74 12,464,207.43 公司法定代表人: 陈信生 主管会计工作负责人: 马放云 会计机构负责人: 吴霖 29 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 252,900,000.00 252,900,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 252,900,000.00 252,900,000.00 二、资本公积 期初余额 327,845,281.17 305,172,362.87 本期增加数 110,582.26 22,672,918.30 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 129,732.16 611,603.90 关联交易差价 22,061,314.40 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 -19,149.90 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 327,955,863.43 327,845,281.17 三、法定和任意盈余公积 期初余额 35,722,005.23 31,528,724.28 本期增加数 2,791,360.81 4,193,280.95 其中：从净利润中提取数 2,791,360.81 4,193,280.95 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 38,513,366.04 35,722,005.23 其中：法定盈余公积 38,513,366.04 35,722,005.23 储备基金 30 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 11,111,761.65 9,015,121.64 本期增加数 1,395,680.40 2,096,640.01 其中：从净利润中提取数 1,395,680.40 2,096,640.01 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 12,507,442.05 11,111,761.65 五、未分配利润 期初未分配利润 42,015,055.51 9,042,979.91 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 24,070,276.08 39,261,996.56 本期利润分配 42,122,041.21 44,224,920.96 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,963,290.38 42,015,055.51 其中：现金股利 20,232,000.00 37,935,000.00 公司法定代表人: 陈信生 主管会计工作负责人: 马放云 会计机构负责人: 吴霖 公司概况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 1997 年 3 月 28 日经安徽 省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设立 的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字 [1997]174 号文批准，本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发 行,募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股 5 月 28 日正式挂牌上市交易。1998 年 9 月经股东大会同意并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批 准，以未分配利润向全体股东按每 10 股送红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。1999 年 10 月用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配 股，增加股本 1770 万股，变更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会 公众股 9900 万股。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包括各种高低聚合度和 醇解度的 PVA 系列产品、超高强高模聚乙烯醇纤维、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、 聚乙烯醇强力纱、涤纶纤维、聚脂切片、聚醋酸乙烯乳液、醋酸乙烯、高档面料、水泥、溶解乙炔、 电石、石灰、氧气的制造、销售，建筑（三级），设备安装，机械加工等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时以历史成本为计价原则，其后各项资产若发生跌价 或减值应计提相应的跌价或减值准备。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按期末市场汇价 进行调整。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款发生 的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他汇兑损益记入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 31 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 现金等价物为公司持有的期限短（指购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括各种 股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计 价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投 资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资的类别总成本与 相同类别总市价孰低计提。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批准转销的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 4 4 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 30 30 4 年以上 50 50 5 年以上 100 100 本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，对本公司长期合作、信誉良好 的客户的应收款项，如无证据表明其应收款项已经或可能形成坏账，则不计提坏账准备；对其他单位 的应收款项根据债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当 年损益类账项。 9、存货核算方法 存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 原材料、燃料购入按实际成本法计价，发出按加权平均法计价。包装物、低值易耗品购入按实际成本 法计价，发出采用一次摊销法计价。库存商品入库按实际成本法计价，发出按先进先出法计价。生产 成本在库存商品和在产品之间按约当产量法分配。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按成本高于可变现净值部分计提 存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本， 则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净 值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持 有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于 出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价 准备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用 成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 32 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 股权投资差额处理原则 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备的确认标准与计提方法 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回价值低于账面价值，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按个别投资项 目计提。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产标准为使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要物品单位价值在 2000 元以上,且使用年限 超过两年的也作为固定资产。固定资产按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 （2）固定资产分类、折旧年限、预计净残值及折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 机械设备 3 10 - 14 9.70 - 6.93 动力设备 3 11 - 18 8.82 - 5.39 传导设备 3 15 - 28 6.47 - 3.46 运输设备 3 6 - 12 16.17 - 8.08 仪器仪表 3 8 - 12 12.13 - 8.08 工业炉窑 3 7 - 13 13.86 - 7.46 发电及供热设备 3 12 - 20 8.08 - 4.85 输电线路 3 30 - 35 3.23 - 2.77 配电线路 3 14 - 16 6.93 - 6.06 变电设备 3 18 - 22 5.39 - 4.41 化工专业设备 3 7 - 14 13.86 - 6.93 建材专业设备 3 6 - 12 16.17 - 8.08 复印机文字处理机 3 5 - 8 19.40 -12.13 非生产用设备工具 3 18 - 22 5.39 - 4.41 建筑物 3 15 - 25 6.47 - 3.88 生产用房 3 30 - 40 3.23 - 2.43 非生产用房 3 35 - 45 2.77 - 2.16 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定 固定资产是否计提减值准备： ① 固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在 近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期 发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工 程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分 33 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完 工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再 按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利 息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会 重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工 程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差 额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方 确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限两者之 中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计， 并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③ 其他足以证明某项无形资产的账面价值超过可收回金额的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时， 借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下 原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过三个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于 发生当期确认费用。 34 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 16、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的方法计算确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税核算采用应付税款法。 18、计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实 际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范 围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依 据编制。合并时，抵消公司内部的重大交易和资金往来。 （四）税项 1、增值税 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定，主营产品执行 17%的增值税税率；供热、 供汽、供水执行 13%税率，并扣除进项税额后计缴。出口产品执行“免、抵、退”的纳税政策，退税 率按国家有关规定执行。 2、营业税 依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建筑业按 3%的税率计缴，租赁业等按 5%的税 率计缴。 3、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税和营业税税额的 7%和 4%（其中：地方教育费附加为 1%）计缴。 4、所得税 公司所得税的实际负担率为 33%。公司的子公司江苏久吾高科技股份有限公司位于南京高新经济 开发区，经南京高新技术产业开发区管委会宁高管[1999]49 号文批准，享受 15%的所得税率。 5、其他税项 按国家的有关规定执行。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 是 法定代 经营范 否 单位名称 注册地 注册资本 投资额 间 表人 围 直接 合 接 并 安徽大维新 安徽省巢 高强高 16,593,188.00 元人民 材有限责任 湖市经济 陈信生 32,000,000 元人民币 模 PVA 51.85 是 币 公司 开发区 纤维 35 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 江苏久吾高 江苏南京 科技股份有 市高新技 高明 31,500,000 元人民币 陶瓷膜 9,359,140.00 元人民币 29.71 是 限公司 术开发区 安徽皖维高 安徽省马 山水泥有限 季学勇 30,000,000 元人民币 水泥 30,000,000 元人民币 100 是 鞍山市 责任公司 安徽皖维赛 安徽省巢 环保核 力曼高新材 陈信生 10,000,000 元人民币 10,000,000 元人民币 100 是 湖市 心材料 料有限公司 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 根据公司三届五次董事会决议，本公司分别与巢湖金泉实业有限公司和安徽皖维集团有限责任公 司达成协议，受让巢湖金泉实业有限公司持有的安徽皖维赛力曼高新材料有限公司 1%的股权，受让 后，本公司合计持有皖维赛力曼 100%的股权；受让安徽皖维集团有限责任公司持有的安徽皖维高山 水泥有限公司 10%的股权，受让后，本公司合计持有高山水泥 100%的股权。2004 年 4 月，本公司完 成皖维赛力曼和高山水泥的吸收合并，按照公司法规定，皖维赛力曼和高山水泥在购并后已注销企业 法人资格，故本期损益合并期间为 2004 年 1—4 月。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 550,307.17 575,089.11 银行存款 99,788,157.58 54,849,035.07 其他货币资金 152,159.30 1,275,001.97 合计 100,490,624.05 56,699,126.15 （2）期末其他货币资金余额 15.22 万元，主要系投资账户存款； （3）期末货币资金较期初增加 77.23%，主要系本期各项借款增加及货款回笼加快，资金结存相 应增加； （4）期末货币资金无抵押、冻结等受限情形。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 期末 本期 本期 项 目 帐面 跌价 帐面 帐面 市价 增加 减少 帐面余额 跌价准备 余额 准备 净额 净额 总额 股票投资 3,029,303.73 457,011.47 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 其他短期投资 29,000,000.00 合计 32,029,303.73 457,011.47 本公司的子公司——大维公司，于 2004 年 2 月 24 日与华安证券有限责任公司签定的资产委托管 理协议书约定，大维公司委托华安证券有限责任公司管理的委托资金为 3,000 万元人民币，委托管理 的期间自 2004 年 2 月 26 日至 2005 年 2 月 26 日止，资金收益率为 8%（年）。报告期收到华安证券 36 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 有限责任公司收益人民币 100.00 万元，本公司冲减投资成本。截至审计报告日止，累计收回成本 100.00 万元人民币。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,436,189.44 12,794,431.97 合计 31,436,189.44 12,794,431.97 （1）期末应收票据较期初增加 145.66%，主要系本公司加大资金回笼力度，较多地采用银行承 兑汇票结算货款，减少应收款项风险； （2）期末应收票据无抵押情形，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票 据。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 比 提 账面净额 比 提 账面净额 金额 金额 金额 金额 例 比 例 比 例 例 一年以内 67305810.45 62.71 1144650.82 4 66161159.63 116455685.00 86.53 1663291.83 4 114792393.17 一至二年 31245310.34 29.11 312181.57 5 30933128.77 5449687.13 4.05 272384.36 5 5177302.77 二至三年 3564888.30 3.32 356488.83 10 3208399.47 6108662.10 4.54 610866.21 10 5497795.89 三年以上 5211275.77 4.86 1563382.73 30 3647893.04 6571845.26 4.88 5146913.93 1424931.33 合计 107327284.86 100.00 3376703.95 103950580.91 134585879.49 100.00 7693456.33 126892423.16 （2）期末应收账款前五名客户共欠款 68,896,909.95 元，占应收账款总额的 64.19%； （3）本公司对信用证结算的出口应收账款及长期合作信誉较好的客户未计提坏账准备； （4）期末应收账款 4 年以上账龄余额减少，系本公司按照既定程序，对应收账款的可收回性进行 分析，经批准后予以核销，金额共计 647.23 万元； （5）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比 账面净额 比 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 例 例 例 例 一年以内 59606019.29 88.56 2154841.73 4 57451177.56 82970972.08 98.31 993426.50 4 81977545.58 一至二年 6248425.29 9.28 289307.89 5 5959117.40 1364323.62 1.61 68216.18 5 1296107.44 二至三年 156318.00 0.23 15631.8 10 140686.20 46671.46 0.06 4667.15 10 42004.31 三年以上 1295121.83 1.93 391036.89 904084.94 9939.77 0.02 7227.27 2712.50 合计 67305884.41 100.00 2850818.31 64455066.10 84391906.93 100.00 1073537.10 83318369.83 37 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 (2)本公司对采购人员和职工借款以及待抵扣的电费进项税额，未计提坏账准备； (3)期末金额较大的应收款项是安徽皖维集团有限责任公司向本公司借款，占期末余额的 79.60%； (4)期末其他应收款 3—4 年账龄余额增加系本公司将三年以上预付款项转入所至； (5)期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽皖维集团有 限责任公司的款项为 53,577,955.08 元。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 38,822,602.98 81.56 99,211,596.67 98.24 一至二年 8,655,509.09 18.18 1,775,197.84 1.76 二至三年 122,352.35 0.26 三年以上 合计 47,600,464.42 100.00 100,986,794.51 100.00 （2）期末预付账款较期初减少 52.86%，系公司加强对采购资金的管理，减少预付资金占用所 致； （3）期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 877.79 万元，系尚未结算的材料尾款； （4）期末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税款 3,950,439.00 3,950,439.00 0 合计 3,950,439.00 3,950,439.00 0 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,964,634.95 95,562.38 38,869,072.57 52,681,145.64 52,681,145.64 库存商品 83,106,020.56 789,289.55 82,316,731.01 94,800,053.84 847,092.2093,952,961.61 燃料 6,784,978.04 6,784,978.04 2,997,290.71 2,997,290.71 包装物 1,168,019.72 1,168,019.72 394,225.27 394,225.27 低值易耗品 2,585,204.14 2,585,204.14 2,854,281.29 2,854,181.29 在产品 70,747,641.67 70,747,641.67 51,733,386.63 51,733,386.63 合计 203,356,499.08 884,851.93202,471,647.15205,460,383.38 847,092.20 204,613,291.18 38 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 0 95,562.38 95,562.38 库存商品 847,092.20 57,802.65 789,289.55 合计 847,092.20 95,562.38 57,802.65 884,851.93 9、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本期增加 类别 期初数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 数 财产保险 55,539.02 55,539.02 0 按照收益期限未摊销完工 报刊费 90,598.36 82,485.03 8,113.33 的 合计 146,137.38 138,024.05 8,113.33 / 期末待摊费用较期初减少 13.80 万元，系年初尚未摊销的费用按受益期限摊销所致。 10、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 帐 减 值 面 本期减 值 项目 帐面余 本期增加 准 净 少 帐面余额 准 帐面净额 额 备 额 备 长期股权投资 （1）成本法长期股权 投资 其中：长期股票投资 成本法其他长期 0 110000000.00 110000000.00 110000000.00 股权投资 （2）权益法长期股权 投资 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 合并价差 544159.51 544159.51 0 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 39 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 合并价差 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期 本期 期末 形成 摊销 初始余额 期初金额 摊销金额 名称 增加 减少 余额 原因 年限 皖维赛力曼 646,526.16 544,159.51 544,159.51 0 合计 646,526.16 544,159.51 544,159.51 0 （3） 其他长期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 国元证券有限责任公司 100,000,000.00 0 安徽国元信托投资有限责任公司 10,000,000.00 0 合计 110,000,000.00 0 根据 2004 年 8 月 9 日本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《权益转让协议》，本公司分 别以 10,000.00 万元和 1,000 万元协议受让安徽皖维集团有限责任公司持有的国元证券有限责任公 司、安徽国元信托投资有限责任公司 4.93%和 0.62%的股权。此次股权转让已获得安徽省人民政府国 有资产监督管理委员会皖国资产权函[2004]325 号批复同意。 11、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,405,247,119.07 130,349,650.93 1,313,075.50 1,534,283,694.50 其中：房屋及建筑物 243,474,241.20 7,395,263.45 250,869,504.65 机器设备 1,161,772,877.87 122,954,387.48 1,313,075.50 1,283,414,189.85 二、累计折旧合计： 350,093,301.54 83,315,035.33 1,215,576.59 432,192,760.28 其中：房屋及建筑物 70,943,801.94 8,130,881.66 79,074,683.60 机器设备 279,149,499.60 75,184,153.67 1,215,576.59 353,118,076.68 三、固定资产净值合计 1,055,153,817.53 37,739,152.67 97,498.91 1,102,090,934.22 其中：房屋及建筑物 172,530,439.26 171,794,821.05 机器设备 882,623,378.27 930,296,113.17 四、减值准备合计 4,715,771.08 179,050.69 4,894,821.77 其中：房屋及建筑物 机器设备 4,715,771.08 179,050.69 4,894,821.77 五、固定资产净额合计 1,050,438,046.45 37,560,101.98 97,498.91 1,097,196,112.45 其中：房屋及建筑物 172,530,439.26 171,794,821.05 机器设备 877,907,607.19 925,401,291.40 ① 本期由在建工程完工转入固定资产金额为 12,589 万元； ② 期末用于借款和开具银行承兑汇票抵押的固定资产原值为 26,853.06 万元； ③ 由于部分纺织专业设备已陈旧落后，可收回金额低于账面净值相应计提了资产减值准备。 40 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 12、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备 9,883,999.26 1,123,759.41 仪表 2,946,389.15 741,902.46 建材 704,321.49 449.50 备品备件 775,085.86 332,892.84 铁路专用线 0 61,852.50 其他 0 798,604.09 合计 14,309,795.76 3,059,460.80 期末工程物资较期初减少 78.62%，主要因为大部分设备已投入工程使用所致。 13、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 227,124,498.01 227,124,498.01 59,689,329.02 59,689,329.02 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 利息 工程 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 入占预 资本 资金来源 期末数 进度 算比例 化率 聚乙烯醇技改工 61420000.00 454784.50 47983561.71 37505749.63 207.25 100 自筹及贷款 10937644.99 程 年产 2 万吨醋酸 乙烯及其配套工 56790000.00 0 2121900.00 2121900.00 102.17 100 自筹及贷款 0.00 程 2 万吨直接纺差别 31480000.00 0 4712994.13 4712994.13 30.06 完工 自筹及贷款 0.00 化涤纶长丝项目 年产 100 万吨石 灰石机械化开采 55640000.00 12626741.89 1902192.39 13627851.89 64.68 64.68 5.58自筹及贷款 901082.39 技改项目 2 万吨高强高模 208330000.00 21635654.30 46304960.62 33345.85 67907269.07 59.57 59.57 5.58自筹及贷款 0 PVA 纤维项目 5.3 江苏久吾自 陶瓷膜生产线 10000000.00 867460.78 385360.30 10000.00 18.52 18.52 1242821.08 1筹 日产 6000 吨水泥 364130000.00 24100240.42 186382749.56 57.80 57.80 5.58自筹及贷款 210482989.98 熟料生产线项目 大维公司自 高强高模扩产 55000000.00 4447.13 3560,560.85 24.86 24.86 3565007.98 筹 合计 842790000.00 59689329.02 293354279.56 33345.85 125885764.72 / / / / 227124498.01 (1)期末在建工程较期初增加 280.51%，系日产 6000 吨水泥熟料生产线投入建设，尚未完工结转 所致； (2)期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。 41 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 14、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 17,476,789.73 17,476,789.73 20,030,672.41 20,030,672.41 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 本 本 剩余 取得 期 期 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 增 转 期限 加 出 纺丝机中和水 股东 1420000.00 484640.00 142080.00 1077440.00 342560.00 3 洗技术 投入 陶瓷膜专有技 股东 9292800.00 5420771.00 929274.96 4801303.96 4491496.04 4.81 术 投入 土地使用权 购入 2629000.00 2442126.41 52707.72 239581.31 2389418.69 45.67 CRM 专有技术 购入 3500000.00 2414680.00 350000.00 1435320.00 2064680.00 5.85 C41 高强高模 股东 10798200.00 9268455.00 1079820.00 2609565.00 8188635.00 7.58 聚乙烯醇 投入 合计 / 27640000.00 20030672.41 2553882.68 10163210.27 17476789.73 / 期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产 减值准备。 15、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 累 余 期 计 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转 摊 销 出 销 期 限 离子交换树脂 3,069,100.90 1,279,533.31 359,145.30 607,855.73 1,030,822.88 大修理费 16,255,507.94 6,352,560.79 6,352,560.79 0 租入固定资产改良 569,045.91 357,193.61 106,201.08 250,992.53 支出 合计 19,893,654.75 7,989,287.71 359,145.30 7,066,617.60 1,281,815.41 / 离子交换树脂是 2002 年更换的锅炉用软水交换剂，该交换剂一次投入五年更换一次。 16、短期借款： 单位:元 币种:人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 种类 日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 保证借款 人民币 507,000,000.00 人民币 433,415,050.00 信用借款 人民币 68,000,000.00 人民币 质押借款 人民币 19,500,000.00 人民币 800,000 抵押借款 人民币 59,000,000.00 人民币 6,000,000.00 合计 / / / 653,500,000.00 / 440,215,050.00 42 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （1）期末保证借款中由安徽皖维集团有限责任公司提供保证 50,200.00 万元；南京化大科技实 业（集团）有限公司为本公司的子公司久吾高科借款承担 500.00 万元的保证； （2）质押借款具体内容如下： ① 借款内容 借款银行 借款金额 借款利率 借款期限 备注 光大银行合肥分行 19,500,000.00 5.22% 2004.12.31——2005.3.31 应收出口账款［注］② ② 应收账款质押情况如下： 账龄 金额 坏账准备 账面价值 备注 1 年以内 19,521,699.60 — 19,521,699.60 个别认定未计提坏账 根据本公司与光大银行合肥分行马鞍山路支行 2004 年 12 月 31 日签定的编号为 “FAD551041231178”《有追索权国内保理业务协议》，本公司以应收出口账款向光大银行合肥分行 申请附追索权质押借款，光大银行以应收账款账面价值向本公司提供贴现。 （3）期末短期借款较期初增加 48.45%，系本公司生产能力扩大，为补充流动资金不足，借款相 应增加； （4）期末短期借款中无到期未偿还的款项。 17、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 53,250,000.00 112,092,800.00 合计 53,250,000.00 112,092,800.00 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止无到期未兑付的票据； （2）期末应付票据较期初减少 52.49%，主要系与主要原材料供应商结算方式有所改变所致； （3）期末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 55,652,417.59 88.26 77,173,430.41 89.59 一至二年 5,819,052.43 9.23 6,687,621.65 7.76 二至三年 1,581,213.84 2.51 1,179,996.51 1.37 三年以上 1,104,076.16 1.28 合计 63,052,683.86 100 86,145,124.73 100 （2）期末应付账款余额中无账龄超过三年的大额款项； （3）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 24,875,804.91 100 11,164,291.77 100 一至二年 二至三年 43 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 三年以上 合计 24,875,804.91 100 11,164,291.77 100 （2）期末预收账款余额中无账龄超过一年以上的预收款项； （3）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 51,948.21 43,100.37 合计 51,948.21 43,100.37 / 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 21、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 17%（水、蒸汽执行 13%的税 增值税 16,772,563.58 3,464,370.09 率） 营业税 393,076.95 -95,183.39 建筑业 3%、租赁业 5% 所得税 3,429,346.85 44,522.45 33% 个人所得税 85,023.43 44,522.45 按工资薪金所得 5%—45%缴纳 城建税 926,452.83 910,041.84 应缴流转税的 7% 印花税 103,838.13 94,867.82 按印花税所涉及的项目缴纳 房产税 292,813.61 304,798.16 按房产余值的 1.2%缴纳 资源税 512,666.97 292,400.34 3 元/吨 合计 22,515,782.35 15,561,325.55 / 期末应交税金较期初增加 44.69%，主要是报告期收入增长，应交增值税增加尚未结算缴纳所 致。 22、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 532,875.82 399,589.77 按应纳增值税和营业税税额的 4%计缴 水利建设基金 373,793.95 359,222.32 按上年销售额的 0.06%计缴 资源补偿费 205,200.51 95,596.53 按每吨矿石 0.39 元计缴 合计 1,111,870.28 854,408.62 23、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 20,210,668.02 95.12 3,281,196.69 2.63 一至二年 833,433.48 3.92 8,748,347.50 70.00 二至三年 203,666.94 0.96 466,580.00 27.37 三年以上 合计 21,247,768.44 100 12,496,124.19 100 44 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他应付款的说明： 1）其他应付款期末余额较期初增加 70.03%，主要是本期收取的工程保证金等增加所致； 2）期末其他应付款余额中余额中无账龄超过三年的大额款项； 3）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利 息 121,687.50 252,445.77 未支付 电费 450,602.77 338,942.06 未支付 水资源费 77,000.00 52,500.00 未支付 合计 649,290.27 643,887.83 / 25、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 本币金额 信用借款 2002-11-27 2005-11-26 5.49 人民币 10,000,000.00 保证借款 2002-12-31 2005-12-30 5.49 人民币 50,000,000.00 合计 / / / / 保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供担保。 26、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款 借款 种类 外币 外币 起始日 终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 金额 金额 保证借款 5．58 人民币 160,000,000.00 5.49 人民币 110,000,000.00 信用借款 5．58 人民币 252,000,000.00 5.49 人民币 215,000,000.00 抵押借款 5．58 人民币 20,000,000.00 5.49 人民币 合计 / / / / / 432,000,000.00 / / / 325,000,000.00 保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供担保。 27、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 废水资源化陶瓷膜成套项目 7,000,000.00 6,000,000.00 C41 高强高模项目 232,467.14 145,967.14 合计 7,232,467.14 6,145,967.14 / 截止 2004 年 12 月 31 日本公司的子公司久吾高科收到国家计委拨入用于废水资源化陶瓷膜成套 生产产业化示范工程项目资金 7,000,000.00 元。 45 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 28、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 153,900,000 153,900,000 其中： 国家持有股份 153,900,000 153,900,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,900,000 153,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 252,900,000 252,900,000 29、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 301,475,512.97 0 0 301,475,512.97 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 611,603.90 129,732.16 0 741,336.06 关联交易差价 22,061,314.40 0 0 22,061,314.40 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,696,849.90 -19,149.90 0 3,677,700.00 合计 327,845,281.17 110,582.26 327,955,863.43 本期增加的股权投资准备系大维公司向集团公司提供借款并收取资金占用费，大维公司将实际收 取的资金占用费超过按照一年期存款利率计算的部分增加了资本公积，本公司按照股权投资比例相应 确认 129,732.16 元。 46 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 35,722,005.23 2,791,360.81 0 38,513,366.04 法定公益金 11,111,761.65 1,395,680.40 0 12,507,442.05 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 46,833,766.88 4,187,041.21 0 51,020,808.09 31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 24,070,276.08 39,261,996.56 加：年初未分配利润 42,015,055.51 9,042,979.91 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,791,360.81 4,193,280.95 提取法定公益金 1,395,680.40 2,096,640.01 应付普通股股利 37,935,000.00 未分配利润 23,963,290.38 42,015,055.51 32、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 化工行业 119,716.28 109,373.93 10,342.35 88,313.77 82,169.21 6,144.56 化纤行业 10,383.17 8,579.78 1,803.39 15,633.32 11,153.26 4,480.06 建材行业 14,365.74 10,785.08 3,580.66 12,548.70 8,153.39 4,395.31 其他行业 988.27 865.22 123.05 4,542.31 4,245.88 296.43 其中:关联交易 884.80 799.15 85.65 合计 145,453.46 129,604.01 15,849.45 121,038.10 105,721.74 15,316.36 内部抵消 1,714.53 1714.53 合计 143,738.93 129,604.01 15,849.45 121,038.10 105,721.74 15,316.36 （2）主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 聚乙烯醇 70,942.81 60,734.57 10,208.24 43,321.87 36,659.32 6,662.55 高强高模 PVA 纤维 10,378.17 8,570.10 1,808.07 14,196.11 9,204.52 4,991.59 水泥 14,365.74 10,805.10 3,560.64 12,483.30 8,100.98 4,382.32 切片 42,831.23 43,681.13 -849.90 43,322.47 43,855.75 -533.28 陶瓷膜 2,714.85 1,808.66 906.19 1,464.20 969.77 494.43 其他 4,220.65 4,004.45 216.20 6,250.15 6,931.40 -681.25 其中:关联交易 884.80 799.15 85.65 合计 145,453.45 129,604.01 15,849.44 121,038.10 105,721.74 15,316.36 内部抵消 1,714.53 1,714.53 合计 143,738.92 129,604.01 15,849.44 121,038.10 105,721.74 15,316.36 47 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期，将陶瓷膜产品列入化工行业，故行业分类中“其他行业”的主营业务收入和主营业务 成同比下降 70%以上。 （3）分地区主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国内市场 135027.21 120121.09 14906.12 107,354.97 96,178.70 11,176.27 国际市场 10426.25 9483.93 943.32 13,683.13 9,543.04 4,140.09 其中:关联交易 884.80 799.15 85.65 合计 145,453.46 129,604.02 15,849.44 121,038.10 105,721.74 15,316.36 内部抵消 1,714.53 1,714.53 合计 143,738.93 129,604.02 15,849.44 121,038.10 105,721.74 15,316.36 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 785,938,333.48 占采购总额比重 68.32 前五名销售客户销售金额合计 353,112,662.95 占销售总额比重 24.56 1）本公司前五名客户当期销售的收入总额为 353,112,662.95 元，占公司当期全部销售收入的 24.56%； 2）2004 年度主营业务收入比 2003 年度增加 18.76%，主要是本公司本期生产能力逐步扩大，销 售管理力度不断加强，销售数量大幅增加，产品市场占有率提高，主营业务收入相应增加所致。 33、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 15,948.45 19,313.50 营业收入的 3%-5% 城建税 2,916,236.99 2,190,232.56 增值税和营业税税额的 7% 教育费附加 1,631,173.47 947,604.61 增值税和营业税税额的 4% 合计 4,563,358.91 3,157,150.67 / 34、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 52,476,948.96 31,068,064.34 减：利息收入 1,744,267.13 1,414,805.25 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 292,956.75 321,275.34 合计 51,025,638.58 29,974,534.43 2004 年度财务费用比 2003 年度增加 70.23%，主要是本公司生产能力扩大,为解决自有资金不 足，向银行借入款项增加，利息支出相应增加。 35、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 长期 长期投 短期投资 合计 短期投资 合计 投资 资 股票投资收益 -457,011.47 -457,011.47 4,196,305.48 4,196,305.48 股权投资差额 / / 544,159.51 / / 64,652.62 48 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 摊销 合计 87,148.04 4,260,958.10 2004 年度投资收益比 2003 年度减少 97.95%，主要是本期股票投资收益减少所致。 36、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 水泥熟料产品资源综合利用退 增值税返还 14,070,595.37 3,365,118.22 (免)增值税 合计 14,070,595.37 3,365,118.22 / 根据巢湖市国家税务局《关于退还安徽皖维高新材料股份有限公司 2003 年度资源综合利用产品 增值税的函》（巢国税函[2004]141 号），公司生产销售的废渣水泥（废渣掺兑体积比在 30%以上） 符合安徽省国税局皖国税发[2002]15 号《关于印发的通知》之规定，该产品增值税实际执行先征后 返，2004 年度实际收到增值税返还款 14,070,595.37 元。 37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 保险返还款 0 65,846.93 处理固定资产净收益 239,254.33 29,055.81 其他 2,955.38 11,600.00 合计 242,209.71 106,502.74 38、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理净损失 13,452.77 2,470,593.61 固定资产减值准备 179,050.69 193,836.05 捐赠支出 80,000.00 140,000.00 停工损失 3,454,187.66 1,171,719.72 其他 1,432.09 83,779.76 合计 3,728,123.21 4,059,929.14 39、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 13,495,353.57 19,487,617.98 合计 13,495,353.57 19,487,617.98 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 职工还款 625,514.29 工程保证金 2,333,760.00 合计 2,959,274.29 49 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 技术开发 1,760,851.75 保险费 245,454.32 办公费 1,935,386.56 差旅费 897,908.80 业务招待费 2,042,792.52 支付单位往来款 92,946,155.75 董事会费 219,396.00 中介机构服务费 625,050.00 广告费 322,182.49 其他费用 2,681,048.78 合计 103,676,226.97 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,744,267.13 合计 1,744,267.13 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 国家计委拨付的项目专项资金 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 2004 年度收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 元，系子公司江苏久吾高科技股份有 限公司收到的国家计委拨入用于废水资源化陶瓷膜成套生产产业化工程项目资金。 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 比 提 比 提 账面净额 账面净额 金额 例 金额 比 金额 例 金额 比 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 一年以内 56025023.49 60.29 975376.92 4 55049646.57 115633668.99 88.76 1899152.97 4 113734516.02 一至二年 29265922.84 31.50 213212.19 5 29052710.65 2669671.53 2.05 133483.58 5 2536187.95 二至三年 2419746.02 2.60 241974.60 10 2177771.42 5404408.08 4.15 540440.81 10 4863967.27 三年以上 5211275.77 5.61 1563382.73 3647893.04 6571845.26 5.04 5146913.93 1424931.33 合计 92921968.12 100.00 2993946.44 89928021.68 130279593.86 100.00 7719991.29 122559602.57 （2）期末应收前五名客户的款项总额为 52,443,433.88 元，占应收账款总额的 56.44%； （3）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 50 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年以内 54097741.52 90.53 2004955.07 4 52092786.45 31155075.67 99.93 962713.21 4 30192362.46 一至二年 4356638.27 7.29 194808.54 5 4161829.73 11388.39 0.04 569.42 5 10818.97 二至三年 7898.33 0.02 789.83 10 7108.50 0 0.00 0 10 三年以上 1295121.83 2.16 391036.89 904084.94 9939.77 0.03 7227.27 2712.50 合计 59757399.95 100.00 2591590.33 57165809.62 31176403.83 100.00 970509.90 30205893.93 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽皖维集团 有限责任公司的款项为 52,655,029.29 元； （3）期末金额较大的其他应收款是安徽皖维集团有限责任公司的往来款 52,655,029.29 元，占 期末其他应收款余额的 88.11%。 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 项目 值 本期增加 本期减少 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 长期股权投资 （1）成本法长期股权 0 0 110000000.00 110000000.00 110000000.00 投资 其中：长期股票投资 成本法其他长期 0 0 110000000.00 110000000.00 110000000.00 股权投资 （2）权益法长期股权 64533002.02 64533002.02 6846083.33 41093888.22 30285197.13 30285197.13 投资 其中：对子公司投资 64533002.02 64533002.02 6846083.33 41093888.22 30285197.13 30285197.13 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投 资 其他长期投资 合计 51 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 投 核 与母 资公司 被投资单位名 资 追加投资 算 公司 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 称 年 额 方 关系 本比例 限 法 (%) 权 安徽大维新材有 子公司 51.85 16593200.00 19486237.96 3160492.72 20380662.93 益 限责任公司 法 权 江苏久吾高科技 子公司 29.71 9359100.00 9633615.02 358281.28 9909534.20 益 股份有限公司 法 安徽皖维赛力曼 高新材料有限公 子公司 100.00 9080000.00 100000.00 8966761.16 -9066761.16 0 司 安徽皖维高山水 子公司 100.00 27000000.00 3000000.00 26446387.88 -29446387.88 0 泥有限公司 成 国元证券有限责 参股公 4.93 100000000.00 0 100000000.00 100000000.00 本 任公司 司 法 成 安徽国元信托投 参股公 0.62 10000000.00 0 10000000.00 10000000.00 本 资有限责任公司 司 法 合计 / / / 172032300.00 3100000.00 64533002.02 72155624.96 140285197.13 / （3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制； （4）期末对长期投资逐项检查，长期股权投资未发生减值的情形，故未计提长期投资减值准 备。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业 营业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 毛利 毛利 聚乙烯醇 709,428,141.78 607,345,775.04 447,384,361.28 379,058,932.42 乳胶 8,527,427.75 9,390,758.15 8,054,339.89 8,232,813.18 PVA 超短 53,459,086.69 51,639,876.47 104,517,658.31 69,719,129.38 纤 水电汽 9,882,672.07 8,652,264.64 8,639,924.41 8,308,670.15 水泥 142,808,182.23 107,213,067.11 124,832,949.63 81,771,861.59 网络丝 49,945.60 96,755.72 14,372,157.36 19,487,410.50 切片 428,312,302.78 436,811,317.56 433,224,720.19 438,557,509.53 其他 23,746,429.40 22,104,850.17 30,781,028.25 32,761,028.34 合计 1,376,214,188.30 1,243,254,664.86 1,171,807,139.32 1,037,897,355.09 52 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 长期 长期 短期投资 合计 短期投资 合计 投资 投资 股票投资收益 0 4,196,305.48 4,196,305.48 短期投资跌价准备 -271,096.93 / -271,096.93 0 / 0 期末调整被投资公 司所有者权益增减 / / 3,072,191.66 / / 1,329,850.57 金额 股权投资差额摊销 / / 544,159.51 / / 64,652.62 合计 3,345,254.24 5,590,808.67 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 化学纤维、纺织面料 安徽皖维集团有 安徽省巢湖市 的生产销售，高新技 母公司 国有独资公司 陈信生 限责任公司 术研制开发 安徽大维新材有 高强高模 PVA 纤维 C41 安徽省巢湖市 控股子公司 有限责任公司 陈信生 限公司 产品的生产销售 江苏久吾高科技 江苏省南京市高 陶瓷膜及组件集成的 其他 股份公司 高明 股份有限公司 新技术开发区 研制开发、生产销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 安徽皖维集团有限责任公司 178,916,648.30 178,916,648.30 安徽大维新材有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 江苏久吾高科技股份有限公 31,500,000.00 31,500,000.00 司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方 关联 关联方 关联方 所持股 方所 所持股 所持股 关联方名称 关联方所持股份期初数 份比例 持股 份增减 关联方所持股份期末数 份比例 期初数 份增 比例 期末数 （％） 减 （％） （％） 安徽皖维集团有限责任公司 153,900,000.00 60.85 153,900,000.00 60.85 安徽大维新材有限公司 16,593,188.00 51.85 16,593,188.00 51.85 江苏久吾高科技股份有限公司 9,359,140.00 29.71 9,359,140.00 29.71 本公司持有江苏久吾高科技股份有限公司 29.71%的股权，但本公司占该公司董事会多数席位， 拥有实际控制权。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 安徽维隆德合纤有限公司 母公司的控股子公司 53 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 巢湖皖维金泉实业有限公司 母公司的控股子公司 巢湖皖维振华实业有限公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联方 关联交易事项 占同类交易金 占同类交易金 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 安徽皖维集团 购买辅助材料 市场价格 4,978,856.87 0.32 6,075,560.42 0.60 有限责任公司 巢湖皖维金泉 购买包装物等 市场价格 14,818,774.13 0.96 15,321,828.10 1.51 实业有限公司 辅助材料 巢湖皖维振华 购买辅助材料 市场价格 2,409,656.84 0.16 2,228,948.29 0.20 实业有限公司 安徽维隆德合 代购部分原料 市场价格 12,746,343.80 0.83 0 0 纤有限公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定价原 关联方 占同类交易金 占同类交易金 项 则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 安徽皖维集团 销售水电汽 按成本加成行业成 4,640,734.26 0.32 3,530,625.55 0.29 有限责任公司 等 本利润率 10%计算 巢湖金泉实业 销售水电汽 按成本加成行业成 239,871.71 0.02 19,815,710.14 1.64 有限公司 等 本利润率 10%计算 巢湖皖维振华 销售水电汽 按成本加成行业成 2,840,767.09 0.20 2,228,948.29 0.18 实业有限公司 等 本利润率 10%计算 安徽维隆德合 销售水电 按成本加成行业成 1,126,672.47 0.08 950,753.48 0.07 纤有限公司 汽、电石等 本利润率 10%计算 （3）其他关联交易 1）根据本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《综合服务协议》和《土地租赁协议》，本 期本公司支付安徽皖维集团有限责任公司综合服务费 601.80 万元、土地租赁费 118.88 万元、铁路租 赁费 16.80 万元； 2）截至 2004 年 12 月 31 日止，安徽皖维集团有限责任公司为本公司的借款 71,200.00 万元提供 保证； 3）根据公司三届五次董事会决议，本公司分别与巢湖金泉实业有限公司和安徽皖维集团有限责 任公司达成协议，受让巢湖金泉实业有限公司持有的安徽皖维赛力曼高新材料有限公司 1%的股权， 股权支付价格为 10.00 万元；受让安徽皖维集团有限责任公司持有的安徽皖维高山水泥有限公司 10% 的股权，股权支付价格为 300.00 万元； 4）根据 2004 年 8 月 9 日本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《权益转让协议》，本公司 分别以 10,000.00 万元和 1,000 万元协议受让安徽皖维集团有限责任公司持有的国元证券有限责任公 司、安徽国元信托投资有限责任公司 4.93%和 0.62%的股权。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 安徽皖维集团有限责任公司 71,217,534.83 53,577,955.08 54 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 应收帐款 巢湖皖维金泉实业有限公司 8,336,443.41 8,561,476.04 应收帐款 巢湖皖维振华实业有限公司 2,247,176.79 2,661,745.69 预收帐款 安徽维隆德合纤有限公司 174,199.66 1,670,714.70 （九）或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大或有事项。 （十）承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项（非调整事项） 1、2004 年度，本公司实现净利润 24,070,276.08 元，按 10%提取法定公积金 2,791,360.81 元， 按 5%提取公益金 1,395,680.40 元，本年度可供股东分配的利润 19,883,234.87 元，加上 2003 年度 未分配利润 4,080,055.51 元，实际可供股东分配的利润 23,963,290.38 元。经公司三届十次董事会 决议：以 2004 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计分配利润 20,232,000.00 元，此项分配议案需提请公司股东大会审议批准后 实施。 2、2005 年 1 月 18 日和 1 月 19 日本公司分别与安徽省化工进出口股份有限公司、南京化大科技 实业（集团）有限公司签定股权转让协议，拟分别上述两公司持有的江苏久吾高科技股份有限公司 25%、9.71%的股权，本次受让后，本公司合计持有江苏久吾高科技股份有限公司 64.42%的股权。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事 项。 （十二）其他重要事项 2004 年本公司非经常性损益项目如下： 项 目 2004 年度 非经常收入项目 1、处置长期股仅投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 239,254.33 生的收益 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项 2,955.38 营业收入 3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 57,802.65 小计 300,012.36 非经常支出项目 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 13,452.77 生的损失 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项 3,535,619.75 营业外支出 小计 3,549,072.52 影响利润总额 -3,249,060.16 所得税 -1,091,264.73 影响净利润 -2,157,795.43 扣除非经常性损益损益后的净利润 26,228,071.51 除上述事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 55 安徽皖维高新材料股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长、副总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师潘峰、张婕签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 安徽皖维高新材料股份有限公司 董事长：陈信生 2005 年 3 月 22 日 56