粤华包Ｂ(200986)2005年年度报告摘要

佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 广东正中珠江会计师事务所和香港毕马威会计师事务所为本公司出具了无保留 意见的审计报告。 1.5 公司负责人王奇先生、主管会计工作负责人谭尚辉先生及会计机构负责人毛志 竹先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤华包B 股票代码 200986 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：佛山市季华五路18号 注册地址和办公地址 办公地址：佛山市季华五路经华大厦18楼 注册地址的邮政编码：528000 邮政编码 办公地址的邮政编码：528000 1 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 公司国际互联网网址 http://www.fshxp.com 电子信箱 huaxin@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 陈海燕 联系地址 佛山市季华五路经华大厦18楼 电话 0757-83981729、83992076 传真 0757-83992026 电子信箱 chenhy@fshxp.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 604,126,491.12 592,388,037.27 1.98% 606,531,159.61 利润总额 73,366,607.28 101,609,395.71 -27.80% 112,737,996.22 净利润 70,018,600.47 89,952,537.72 -22.16% 96,453,236.65 扣除非经常性损益的 70,174,644.40 89,780,078.51 -21.84% 92,549,396.12 净利润 经营活动产生的现金 37,524,206.66 58,343,514.75 -35.68% 50,244,743.93 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 2,178,899,877.68 1,591,392,595.17 36.92% 1,289,959,140.57 股东权益（不含少数 1,066,167,067.73 996,148,467.26 7.03% 954,383,429.54 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.159 0.205 -22.44% 0.219 净资产收益率 6.57% 9.03% -2.46% 10.11% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 6.58% 9.01% -2.43% 9.70% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.09 0.13 -30.77% 0.11 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 2 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 每股净资产 2.43 2.27 7.05% 2.17 调整后的每股净资产 2.41 2.25 7.11% 2.16 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 各项营业个收支净额 -208,966.97 减：所得税影响数 -908.40 减：少数股东权益 -52,014.64 合计 -156,043.93 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 70,018,600.47 84,960,000.00 净利润(万元) 按国际会计准则 8,496.00 1、股权投资差额摊销 -89.30 差异说明 2、外币借款本金之汇兑收益不予资本化 -1,344.20 3、其他 -60.60 按《企业会计准则》 7,001.90 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 290,000,000 65.98% 0 290,000,000 65.98% 流通股份 1、发起人 290,000,000 65.98% 0 290,000,000 65.98% 股份 其中： 国家持有 0 0.00% 0 0 0.00% 股份 境内法 人持有股 290,000,000 65.98% 0 290,000,000 65.98% 份 境外法 0 0.00% 0 0 0.00% 人持有股 3 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 149,500,000 34.02% 0 149,500,000 34.02% 流通股份 1、人民币 0 0.00% 0 0 0.00% 普通股 2、境内上 市的外资 149,500,000 34.02% 0 149,500,000 34.02% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 439,500,000 100.00% 0 439,500,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 20,496 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 佛山华新发展有限公 国有法人股 65.20% 286,532,200 286,532,200 0 司 DEUTSCHE BANK AG 流通B股 1.75% 2,620,820 0 0 LONDON 大华继显(香港)有限 流通B股 0.80% 1,190,140 0 0 公司 中国光大证券(香港) 流通B股 0.79% 1,184,322 0 0 有限公司 吴浩源 流通B股 0.77% 1,149,699 0 0 SURE WIDE INTERNATIONAL 流通B股 0.67% 1,000,000 0 0 LIMITED瑞宏国际有 限公司 李顺卿 流通B股 0.67% 996,500 0 0 朴光实 PIAO JOY 流通B股 0.48% 720,900 0 0 GUANGSHI 罗曼玲 流通B股 0.46% 690,600 0 0 HSBC FUND SERVICES 流通B股 0.40% 598,968 0 0 A/C 006-113039-31 前10名流通股东持股情况 4 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 股东名称 持有流通股数量 股份种类 TSCHE BANK AG LONDON 2,620,820境内上市外资股 大华继显(香港)有限公司 1,190,140境内上市外资股 中国光大证券(香港)有限公司 1,184,322境内上市外资股 吴浩源 1,149,699境内上市外资股 SURE WIDE INTERNATIONAL LIMITED 1,000,000境内上市外资股 瑞宏国际有限公司 李顺卿 996,500境内上市外资股 朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 720,900境内上市外资股 罗曼玲 690,600境内上市外资股 HSBC FUND SERVICES A/C 598,968境内上市外资股 006-113039-31 文和娣 590,600境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行动的说 控股股东与其他前9名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人； 明 未知其他前9名股东之间是否存在关联关系以及是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 中国物资开发投资总公司 变更日期 新实际控制人变更日期：2005年9月1日 实际控制人变更情况刊登日期 2005年9月6日 和报刊 《证券时报》、《香港商报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通股）286532200股，占总股本的65.2%。该公司 成立于1993年5月27日，法定代表人张国通，注册资本为45793万元，经营范围是生产、制造、经销包装材 料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询 等业务。佛山华新发展有限公司共有7家法人股东，其中中国物资开发投资总公司持有该公司62.11%的出资。 中国物资开发投资总公司，于1988年6月经国家行政管理局注册成立，现为中国诚通集团的国有独资企业。 5 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 王奇 董事长 男 522005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 童来明 副董事长 男 362005年10月至 2008年5月 0 0 0.00 是 谭尚辉 董事 男 552005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 否 徐新民 董事 男 422005年8月至 2008年5月 0 0 0.00 是 何继长 董事 男 492005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 黄欣 董事 男 442005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 孙圣爱 独立董事 男 572005年6月至 2008年5月 0 0 3.80 否 钟流汉 独立董事 男 522005年6月至 2008年5月 0 0 3.80 否 葛芸 独立董事 女 432005年6月至 2008年5月 0 0 3.80 否 陈海燕 董事会秘书 男 402005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 否 陈泽青 监事会主席 女 542005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 杜强 监事 男 402005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 6 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 弓和平 监事 男 482005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 黄达标 监事 男 532005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 黄伟基 监事 男 522005年6月至 2008年5月 0 0 0.00 是 谭尚辉 总经理 男 552002年7月至 2006年3月 0 0 51.10 否 陈加力 副总经理 男 482002年7月至 2006年3月 0 0 42.10 否 陈海燕 副总经理 男 402002年7月至 2006年3月 0 0 42.93 否 卢亮 副总经理 男 332004年1月至 2006年3月 0 0 35.23 否 合计 - - - - 0 0 - 182.76 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，上游原材料的持续高位运营和煤电油运供应的持续紧张，给公司生产成本控制带来很大的 压力。此外国内涂布白纸板新建项目陆续投运，新增产能改变市场供求格局，市场竞争更加激烈，产品价 格受到的压制，整个公司的赢利情况受到一定的影响。在面对上述不利的经营环境中，公司通过提高产能， 降低损耗，提高质量管理水平，加大营销力度等措施，尽量减少不利经营环境所带来的影响。公司全年实 现主营业务收入6.04亿元，比去年同期增加1.98%，实现主营业务利润0.6亿元，比去年同期下降31.7%，实 现净利润0.7亿元，比去年同期下降22.2%，扣除非经常性损益后实现净利润0.7亿元，比去年同期下降21.8%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 造纸业 51,439.44 47,048.50 8.54% -2.76% 4.33% -43.73% 印刷业 8,179.67 6,749.07 17.49% 35.14% 28.41% 79.53% 纸制品业 1,202.47 1,006.96 16.26% 67.26% 91.03% 1.93% 主营业务分产品情况 白纸板 51,439.44 47,048.50 8.54% -2.76% 4.33% -43.73% 印刷品 8,179.67 6,749.07 17.49% 35.14% 28.41% 79.53% 纸管、纸罐 1,202.47 1,006.96 16.26% 67.26% 91.03% 1.93% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 7 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 37,706.83 -12.81% 国外 22,705.81 41.98% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 造纸车间主厂房土建、纸机主体已基本完成； 热电方面的土建任务大部分完成，锅炉已经安 佛山华丰纸业有限公司 97,800装完成并试压成功，汽机正在进行安装；厂前 暂未产生收益 扩产项目 区已完工；制浆车间、完成车间、成品库等土 建工程正在进行。 目前基本完成了土建工程、旧厂搬迁和机器设 华新（佛山）彩色印刷 6,900备的安装调试，并于2006年3月27日，举行了新暂未产生收益 有限公司的新厂项目 厂落成投产庆典 合计 104,700 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经公司2005年度聘请的境内会计师事务所广东正中珠江会计师事务所有限公司和境外会计师事务所毕 马威会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计准则进行审计，公司2005年实现税后利润分别为 70,018,600.47元人民币和84,960,000.00 元人民币。按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》 和本公司《公司章程》规定，在分配股利时，以分别根据中国企业会计准则和国际会计准则所确定的累计 税后可分配利润数，两者中较低者为基准。以本年度实现的净利润70,018,600.47元人民币为基准，提取法 定公积金和法定公益金10,502,790.07元人民币后，加上年初累计未分配利润210,760,926.82元，本年度可 供分配的利润为270,276,737.22元。考虑到佛山华丰纸业有限公司珠海分公司高级涂布白板纸扩产项目与 华新（佛山）彩色印刷有限公司新厂项目的资金需求,建议2005年度利润暂不分配，累计未分配利润 270,276,737.22元人民币结转下年度。此利润分配预案需提交公司股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 8 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 佛山华丰纸业有限公司珠海分公司高级涂布白板纸扩 产项目与华新（佛山）彩色印刷有限公司新厂项目的 结转下年度 资金需求 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,500.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 47,151.41 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 68,000.00 担保总额占公司净资产的比例 63.78% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 14,691.65 上述三项担保金额合计 68,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 9 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 佛山华新发展有限公司 0.00 0.00 8,000.00 8,000.00 合计 0.00 0.00 8,000.00 8,000.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会认为在报告期内，公司依法运作、公司的财务情况及关联交易不存在问题。 10 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 157,833,360.78 68,823,681.37 171,100,575.63 3,733,764.85 短期投资 应收票据 49,130,673.87 36,073,793.75 应收股利 83,921,538.88 60,939,974.61 应收利息 应收账款 90,096,212.41 2,602,722.24 98,334,674.32 1,580,517.31 其他应收款 6,083,684.41 453,996,584.72 13,318,238.88 152,953,277.50 预付账款 7,384,582.65 7,823.00 7,530,124.09 410,616.22 应收补贴款 存货 88,525,367.45 1,226,943.46 84,080,898.92 1,534,023.27 待摊费用 1,863,441.75 25,107.92 1,008,094.28 3,199.92 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 400,917,323.32 610,604,401.59 411,446,399.87 221,155,373.68 长期投资： 长期股权投资 216,448,786.70 757,377,305.54 234,454,440.80 791,504,036.06 长期债权投资 长期投资合计 216,448,786.70 757,377,305.54 234,454,440.80 791,504,036.06 合并价差 固定资产： 固定资产原价 985,095,272.28 1,797,052.47 954,776,914.23 1,206,578.46 减：累计折旧 336,512,047.55 468,905.51 299,504,005.39 308,708.75 固定资产净值 648,583,224.73 1,328,146.96 655,272,908.84 897,869.71 减：固定资产减 201,333.37 值准备 固定资产净额 648,381,891.36 1,328,146.96 655,272,908.84 897,869.71 工程物资 在建工程 872,878,218.44 5,000.00 248,276,292.56 9,800.00 固定资产清理 固定资产合计 1,521,260,109.80 1,333,146.96 903,549,201.40 907,669.71 11 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 无形资产及其他资 产： 无形资产 37,550,762.98 38,247,511.90 长期待摊费用 2,722,894.88 38,859.99 3,695,041.20 93,961.99 其他长期资产 无形资产及其他资 40,273,657.86 38,859.99 41,942,553.10 93,961.99 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08 1,591,392,595.17 1,013,661,041.44 流动负债： 短期借款 212,572,179.85 110,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 23,043,328.67 应付账款 96,686,164.31 2,101,461.80 79,013,166.81 834,053.32 预收账款 3,028,587.91 13,960.94 5,510,830.05 252,342.38 应付工资 应付福利费 17,150.22 62,060.79 应付股利 110,050.80 108,988.00 110,050.80 108,988.00 应交税金 -766,459.95 95,147.03 3,948,976.97 66,174.04 其他应交款 4,845.74 4,821.30 60,533.26 6,184.49 其他应付款 88,946,273.21 80,786,408.27 12,668,370.99 1,088,529.12 预提费用 753,066.60 75,859.01 156,302.83 156,302.83 预计负债 一年内到期的长期 70,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 494,395,187.36 193,186,646.35 116,530,292.50 17,512,574.18 长期负债： 长期借款 436,882,882.84 110,000,000.00 292,235,070.18 应付债券 长期应付款 专项应付款 970,000.00 620,000.00 其他长期负债 长期负债合计 437,852,882.84 110,000,000.00 292,855,070.18 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 932,248,070.20 303,186,646.35 409,385,362.68 17,512,574.18 少数股东权益 180,484,739.75 185,858,765.23 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 净额 资本公积 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 盈余公积 102,626,348.51 102,626,348.51 92,123,558.44 92,123,558.44 其中：法定公益 34,208,782.84 34,208,782.84 30,707,852.82 30,707,852.82 金 未分配利润 270,276,737.22 270,276,737.22 210,760,926.82 210,760,926.82 其中：现金股利 48,345,000.00 48,345,000.00 12 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 1,066,167,067.73 1,066,167,067.73 996,148,467.26 996,148,467.26 东权益）合计 负债和所有者权益 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08 1,591,392,595.17 1,013,661,041.44 （或股东权益）合计 法定代表人：王奇 主管会计机构负责人：谭尚辉 会计机构负责人：毛志竹 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 604,126,491.12 12,024,704.90 592,388,037.27 7,189,405.88 减：主营业务成本 543,955,911.76 10,069,618.98 504,462,400.74 5,271,288.80 主营业务税金及附 205,350.58 88,664.47 169,270.79 89,556.68 加 二、主营业务利润（亏损以 59,965,228.78 1,866,421.45 87,756,365.74 1,828,560.40 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 871,499.10 1,551,300.60 47,500.00 以“-”号填列） 减：营业费用 17,882,585.50 427,340.01 17,039,135.75 312,281.83 管理费用 39,778,453.78 7,781,547.78 39,575,277.80 7,379,523.64 财务费用 -1,218,047.08 -320,140.39 5,053,069.38 -313,751.38 三、营业利润（亏损以“-” 4,393,735.68 -6,022,325.95 27,640,183.41 -5,501,993.69 号填列） 加：投资收益（亏损以“-” 69,181,838.57 76,040,926.42 73,707,910.46 95,454,531.41 号填列） 补贴收入 营业外收入 1,250.00 362,385.78 减：营业外支出 210,216.97 101,083.94 四、利润总额（亏损以“-” 73,366,607.28 70,018,600.47 101,609,395.71 89,952,537.72 号填列） 减：所得税 1,061,510.87 4,407,984.34 少数股东损益 2,286,495.94 7,248,873.65 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“-” 70,018,600.47 70,018,600.47 89,952,537.72 89,952,537.72 号填列） 加：年初未分配利润 210,760,926.82 210,760,926.82 182,646,269.76 182,646,269.76 其他转入 六、可供分配的利润 280,779,527.29 280,779,527.29 272,598,807.48 272,598,807.48 减：提取法定盈余公积 7,001,860.05 7,001,860.05 8,995,253.77 8,995,253.77 提取法定公益金 3,500,930.02 3,500,930.02 4,497,626.89 4,497,626.89 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 270,276,737.22 270,276,737.22 259,105,926.82 259,105,926.82 13 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,345,000.00 48,345,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 270,276,737.22 270,276,737.22 210,760,926.82 210,760,926.82 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：王奇 主管会计机构负责人：谭尚辉 会计机构负责人：毛志竹 9.2.3 现金流量表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 705,536,559.25 11,906,642.09 收到的税费返还 1,113,333.13 收到的其他与经营活动有关的现金 6,148,667.93 1,856,323.40 现金流入小计 712,798,560.31 13,762,965.49 购买商品、接受劳务支付的现金 585,788,268.39 8,562,213.83 支付给职工以及为职工支付的现金 50,135,846.83 4,991,793.98 支付的各项税费 8,972,310.02 1,387.44 支付的其他与经营活动有关的现金 30,377,928.41 299,864,117.73 现金流出小计 675,274,353.65 313,419,512.98 经营活动产生的现金流量净额 37,524,206.66 -299,656,547.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000.00 取得投资收益所收到的现金 99,601,242.67 99,600,842.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资 34,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 99,636,242.67 99,600,842.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资 618,443,382.09 138,230.41 产所支付的现金 投资所支付的现金 12,414,750.00 12,414,750.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 630,858,132.09 12,552,980.41 投资活动产生的现金流量净额 -531,221,889.42 87,047,862.26 三、筹资活动产生的现金流量： 14 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 655,948,213.39 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 655,948,213.39 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 141,802,764.98 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 33,714,980.50 7,301,398.25 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 175,517,745.48 22,301,398.25 筹资活动产生的现金流量净额 480,430,467.91 277,698,601.75 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,267,214.85 65,089,916.52 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,018,600.47 70,018,600.47 加：计提的资产减值准备 2,861,773.84 固定资产折旧 37,042,153.07 160,196.76 无形资产摊销 696,748.92 长期待摊费用摊销 972,146.32 55,102.00 待摊费用减少（减：增加） -855,347.47 -21,908.00 预提费用增加（减：减少） 596,763.77 -80,443.82 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -471,411.05 7,294,437.05 投资损失（减：收益） -69,181,838.57 -76,040,926.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,838,586.00 307,079.81 经营性应收项目的减少（减：增 150,181,359.54 -299,514,813.91 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -150,784,652.12 -1,833,871.43 少） 其他 少数股东损益 2,286,495.94 经营活动产生的现金流量净额 37,524,206.66 -299,656,547.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 157,833,360.78 68,823,681.37 减：现金的期初余额 171,100,575.63 3,733,764.85 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,267,214.85 65,089,916.52 法定代表人：王奇 主管会计机构负责人：谭尚辉 会计机构负责人：毛志竹 15 佛山华新包装股份有限公司2005年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司和华新（佛山）彩色印刷有限公司于2005年共同出资成立佛 山市禅城区珠江彩色印刷有限公司，该公司注册资本为人民币150万元，其中佛山华丰纸业有限公司对其投 资占其权益性投资的比例为10%，华新（佛山）彩色印刷有限公司对其投资占其权益性投资的比例为90%， 即本公司对该公司投资占其权益性投资的比例为100%（间接控股），因而本公司将其纳入本报告期的合并 会计报表范围。 本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司和华新（佛山）彩色印刷有限公司于2005年共同出资成立佛 山市禅城区珠江彩色印刷有限公司，该公司注册资本为人民币150万元，其中佛山华丰纸业有限公司对其投 资占其权益性投资的比例为10%，华新（佛山）彩色印刷有限公司对其投资占其权益性投资的比例为90%， 即本公司对该公司投资占其权益性投资的比例为100%（间接控股），因而本公司将其纳入本报告期的合并 会计报表范围。 佛山华新包装股份有限公司菫事会 二 00 六年三月二十八日 16