美锦能源(000723)天宇电气2001年年度报告

福州天宇电气股份有限公司 福州天宇电气股份有限公司 二 一年年度报告 FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO., LTD. 福州天宇电气股份有限公司 目 录 一 公司基本情况简介 2 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 五 公司治理结构 9 六 股东大会情况简介 11 七 董事会报告 12 八 监事会报告 17 九 重要事项 18 十 财务会计报告 20 十一 备查文件目录 51 1 福州天宇电气股份有限公司 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 公司董事长王纪年先生 董事尚衍国先生 董事涂东明先生 未出席本次董事会 分别委托董事谢世坤先生 董事姜南先生 董事朱庆 华先生代行表决权 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 福州天宇电气股份有限公司 公司法定英文名称 FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文简称 TYE 二 公司法定代表人 王纪年 三 公司董事会秘书 朱庆华 董事会证券事务代表 李 敏 电 话 0591 7916470 传 真 0591 7916449 电子信箱 tydqdm@public.fz.fj.cn 四 公司注册 办公 地址 福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码 350012 电子信箱 fztydq@pub1.fz.fj.cn 五 公司选定信息披露报纸名称 证券时报 公司年报刊载的互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司互联网站网址 http://www.xj-ty.com 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司证券投资部电子信箱 tydqzqb@public.fz.fj.cn 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 天宇电气 股票代码 000723 公司首次注册登记日期 1997 年 1 月 8 日 2 福州天宇电气股份有限公司 公司首次注册登记地点 福州市新店南平路天宇科技大楼 企业法人营业执照注册号 3500001001745 税务登记号码 350111158164363 公司聘请的会计师事务所名称 福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址 福建省福州市六一中路 110 号会计师楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 2001 年度利润情况 单位 人民币元 利润总额 -186,032,808.93 净利润 -187,456,422.76 扣除非经常性损益后的净利润 -164,496,516.76 主营业务利润 46,900,903.43 其他业务利润 4,474,410.41 营业利润 -158,195,911.17 投资收益 -7,266,469.10 补贴收入 - 营业外收支净额 -20,570,428.66 经营活动产生的现金流量净额 57,849,876.08 现金及现金等价物净增加额 10,999,119.11 注 扣除非经常性损益项目及金额 单位 人民币元 营业外收入 47,048.95 营业外支出 20,617,477.61 资产处置损益 -2,389,477.34 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 3 福州天宇电气股份有限公司 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 349,859,516.53 381,030,420.81 381,030,420.81 396,389,187.58 396,389,187.58 净利润 -187,456,422.76 -37,025,510.55 -76,180,834.03 4,495,107.76 4,525,561.23 总资产 691,371,192.37 929,321,915.81 873,999,867.82 983,908,595.93 977,748,059.96 股东权益 不含少数股 189,801,328.76 432,600,935.77 377,257,751.52 477,349,874.39 453,438,585.55 东权益 每股收益 -1.34 -0.265 -0.546 0.032 0.032 加权平均计算的每股 -1.34 -0.265 -0.546 0.036 0.036 收益 扣除非经常性损益后 -1.18 -0.271 -0.272 0.029 0.029 的每股收益 每股净资产 1.36 3.10 2.7 3.42 3.25 调整后的每股净资产 1.27 2.86 2.46 3.20 3.03 每股经营活动产生的 0.414 0.015 0.015 -0.63 -0.63 现金流量净额 净资产收益率% -98.76 -8.56 -20.19 0.94 0.998 加权平均净资产收益 -66.12 -8.07 -18.34 1.18 0.993 率% 三 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 % 加权平均 % 全面摊薄 元 加权平均 元 主营业务利润 24.71 16.54 0.34 0.34 营业利润 -83.35 -55.80 -1.13 -1.13 净利润 -98.76 -66.12 -1.34 -1.34 扣除非经常性损益后的净 -86.67 -58.02 -1.18 -1.18 利润 注 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份 调整后的每股净资产= 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 待处 理 流动 固定 资产净损失 开办费 长期待摊费 住房周转金负数余额 /年度末普通 股股份 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份 总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 4 福州天宇电气股份有限公司 全面摊簿净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊簿每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ EO+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份至报告期期 末的月份数 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 EPS=P/(SO+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购 或缩股等减少股份数 Mo 为报告期月份数 Mi 为增加股份下月份至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下月份至报告期期末的月份数 四 股东权益变动情况 项目 股本 股 资本公积 元 盈余公积 元 法定公益金 元 未分配利润 元 股东权益合计(元) 期初数 139,599,195 266,082,280.06 8,634,129.35 4,834,733.64 -41,892,586.53 377,257,751.52 本期增加 0 93,300,446.10 93,300,446.10 本期减少 0 84,666,316.75 8,634,129.35 187,456,422.76 280,756,868.86 期末数 139,599,195 181,415,963.31 0 4,834,733.64 -136,048,563.19 189,801,328.76 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 报告期内公司股份变动情况表 数量单位:股 项 目 本 次 本次变动增减 +,- 本 次 5 福州天宇电气股份有限公司 变动前 配 送 公积金 增 变动后 其他 小计 股 股 转 股 发 一 未上市流通股份 1 发起人股份 64,236,000 64,23,600 其中 国家持有股份 64,236,000 64,23,600 境内法人持有股份 5,684,025 5,684,025 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股(高管人员) 30,870 -18,180 -18,180 12,690 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 -18,180 -18,180 12,690 二 已上市流通股份 69,648,300 18,180 18,180 69,666,480 1 人民币普通股 69,648,300 18,180 18,180 69,666,480 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 69,648,300 18,180 18,180 69,666,480 三 股份总数 139,599,195 139,599,195 注 由于部分高管人员离职满 6 个月 其股票解冻 内部职工股减少 18,180 股 2 股票发行与上市情况 1997 年 4 月 23 日 4 月 29 日 公司经中国证监会证监发字[1997]128 号文 批准 在福州采用 全额预缴 比例配售 余款转存 的方式 每股发行价为 5.8 元 发行了 3,000 万股社会公众股 发行后公司总股本增加到 8,290 万股 其中 国家股 4,040 万股 占股本总额的 48.73 法人股 378.935 万股 占股 本总额的 4.57 内部职工股为 871.065 万股 占股本总额的 10.51 社会公 众股 3,000 万股 占总股本的 36.19% 并于 1997 年 5 月 15 日在深圳证券交易 所上市 1999 年 5 月 13 日公司以 1998 年末总股本 8,290 万股为基数 以每 10 股转 增 5 股的比例 向全体股东实施用资本公积金转增股本 转增后公司总股本增加 到 12,435 万股 1999 年 11 月 4 日 11 月 17 日 根据中国证监会证监公司字[1999]104 号 文批准 公司实施配股 本次配股类型为人民币普通股 配售股票每股面值 1 元 配股价为 6.35 元/股 以 1998 年末公司总股本 8,290 万股为基数 向全体股东 按 10 3 的比例配股 本次实际配售股份数量为 15,249,195 股 其中 向国家 股股东配售 3,636,000 股 向社会公众股股东配售 9,000,000 股 向内部职工股 6 福州天宇电气股份有限公司 股东配售 2,612,195 股 法人股股东放弃本次配股权 配股完成后公司总股本增 加到 139,599,195 股 由于国家股股东只配售应配股份的 30% 法人股东放弃配 股权 致使公司股权结构发生变化 其中 国家股为 64,236,000 股 占公司总 股本的 46.01% 法人股为 5,684,025 股 占公司总股本的 4.07% 内部职工股为 15,679,170 股 占公司总股本的 11.23% 社会公众股为 54,000,000 股 占公司 总股本的 38.68% 至 2000 年 4 月 29 日公司内部职工股已自新股发行之日起期满三年 根据中 国证监会证监发字 1997 128 号文 经深圳证券交易所安排 公司内部职工股 15,679,170 股于 5 月 11 日上市流通 其中高管人员持有 30,870 股暂时冻结 2001 年 部分高管人员离职满 6 个月 持有的 18,180 股被解冻 截至 2001 年 12 月 31 日公司董事 监事 高管人员等冻结的内部职工股为 12,690 股 至此 公司股权结构发生变化 其中 国家股为 64,236,000 股 占公司总股本的 46.01% 法人股为 5,684,025 股 占公司总股本的 4.07% 内部职工股 高管人员冻结的 股份 12,690 股 占公司总股本的 0.01% 社会公众股为 69 666 480 股 占 公司总股本的 49.9% 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总户数为 26094 户 其中 国家股东 1户 法人股股东 15 户 内部职工股股东 6 户(高管人员) 2 公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司前 10 名股东及持股数量 单位 股 序号 股 东 名 称 年末持股数量 说 明 1 福州天宇电气集团有限公司 64,236,000 国家股 2 华安证券有限责任公司 2,494,920 社会公众股 3 通乾证券投资基金 1,979,612 社会公众股 4 中国工商银行福建省分行支行 1,911,075 法人股 5 福州市信托投资公司 1,433,250 法人股 6 福建水泥股份有限公司 1,224,075 法人股 7 通宝证券投资基金 774,409 社会公众股 8 无锡市协新机械修造厂 332,400 社会公众股 9 湖北兴正投资有限责任公司 300,000 社会公众股 10 福州市开发区兴业电脑有限公司 300,000 法人股 注 福州天宇电气集团有限公司为国家股持股单位 系本公司的控股股东 该公司所 持本公司的股份无质押 冻结情况 通乾证券投资基金 通宝证券投资基金同属融通基金管理公司 其他前十名股东之间无关联关系 3 公司控股股东的情况 7 福州天宇电气股份有限公司 控股股东名称 福州天宇电气集团有限公司 法定代表人 柯子亮 成立日期 1996 年 1 月 12 日 注册资本 10527 万元人民币 经营范围 接受委托 开展资产营运 科研 开发 制造 销售输变电及控 制设备 电工器材及相关的技术服务 批发 零售 代购 代销与本行业相关的 贸易业务 不含国家专项规定 水产养殖 场地另定 4 公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称 福州市国有资产管理局 主业业务 行使国有资产管理职能 5 报告期内控股股东发生变更情况 报告期内 福州市国有资产管理局 福州天宇电气集团有限公司通过协议转 让方式 将持有本公司的国家股全部转让给许继集团有限公司 并全权委托其代 行股东权利 目前 国家股转让正在逐级申报审批之中 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 序 姓 名 性 年 职 务 任 职 期初持 期末持 是否在本公 号 别 龄 时 间 股 数 股 数 司领取报酬 1 王纪年 男 董事长 2001-2004 0 0 否 2 尚衍国 男 董事 2001-2004 0 0 否 3 涂东明 男 董事 2001-2004 0 0 否 4 谢世坤 男 董事 总经理 2001-2004 0 0 否 5 姜 南 男 董事 副总经理 2001-2004 0 0 否 6 徐东晟 男 董事 副总经理 2001-2004 0 0 是 7 朱庆华 男 董事 董事会秘书 2001-2004 0 0 否 8 潘 峰 男 董事 2001-2004 0 0 是 9 刘瑞燕 女 董事 2001-2004 0 0 否 10 柯子亮 男 监事长 2001-2004 1800 1800 是 11 蔡 伟 男 监事 2001-2004 0 0 否 12 李宗吴 男 监事 2001-2004 0 0 是 13 何 明 男 监事 2001-2004 0 0 是 14 骆 莉 女 监事 2001-2004 0 0 是 15 李战民 男 副总经理 2001-2004 0 0 否 16 陈新建 男 副总经理 2001-2004 0 0 否 17 叶新明 男 副总经理 2001-2004 0 0 是 注 2002 年 1 月 28 日公司召开董事会 决定免去叶新明先生公司副总经理职务 聘 任罗辉先生为公司副总经理 同意潘峰先生辞去董事职务 8 福州天宇电气股份有限公司 董事 监事在股东单位任职情况 公司监事长柯子亮先生在福州天宇电气集团有限公司任董事长 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 不在公司领取报酬的董事 监事的报酬由派出的单位支付 本公司不再额外 为其提供工资 福利 在公司领取报酬的董事 监事 高管人员实行岗位工资制 依据其所担任的公司职务 按公司岗位工资制度领取报酬 享受相应员工的福利 本公司不再额外为其提供其他报酬和福利 2 报告期内 上述在公司任职的董事 监事和高级管理人员共 7 人在公司 领取报酬 报酬总额为 28.63 万元 在公司受薪的董事 监事和高级管理人员 年度报酬总额在 3 万元以上的共 4 人 3 万元以下的共 3 人 公司目前未聘任独 立董事 三 报告期内离任的董事 监事和高级管理人员变动的情况 经 2001 年第一次临时股东大会通过 同意柯子亮 于长清 杨永桢 翁天 志 许章迅 俞贵辞去董事职务 选举王纪年 尚衍国 涂东明 谢世坤 姜南 朱庆华为公司董事 同意陈小华 盖小健辞去监事职务 选举柯子亮 蔡伟为监 事 经三届五次董事会决议 选举王纪年为董事长 柯子亮不再担任董事长职务 于长清不再担任副董事长职务 免去杨永桢 翁天志 何生副总经理职务 免去 叶文总会计师职务 同意金亮辞去董事会秘书职务 聘任姜南为副总经理兼总会 计师 聘任徐东晟 陈新建 李战民 叶新明为副总经理 聘任朱庆华为公司董 事会秘书 四 公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末 公司拥有员工 2643 人 其中硕士学位人员 2 人 学士 学位人员 149 人 大专学历人员 272 人 科研开发人员 202 人 生产人员 943 人 销售人员 120 人 财务人员 47 人 管理人员 347 人 服务人员 280 人 其他人 员 704 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理结构现状 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会 深圳证券交易所有关法 律法规的要求 不断完善公司治理结构 规范公司经营运作 目前公司的治理情 况基本符合 上市公司治理准则 的要求 9 福州天宇电气股份有限公司 1 公司制订了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规 则 等一系列规范文件 并根据新的要求修改完善 进一步明确公司股东大会 董事会和监事会的职能与责任 使 三会 的运作更加规范 2 公司正积极着手建立公正 透明有效的董事 监事和经理人员的绩效评 价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 3 公司能够充分尊重和维护银行 其他债权人 员工 客户 消费者 社 区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 4 公司按照有关法律法规的要求制定了 信息披露管理制度 指定董事 会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 加强与股东交流 准确 及时 地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 自觉接受监管部门和 广大股东的监督 取得广大股东的信任和支持 二 报告期内 公司还未聘请独立董事 公司目前正在积极物色合适的独 立董事人选 将按照 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见 的规定在 2002 年 6 月 30 日前建立独立董事制度 进一步完善公 司的治理结构 三 与控股股东的 五分开情况 公司与控股股东基本做到了业务 人员 资产 机构和财务的五分开 即 业务方面 公司控股股东已将同本公司业务重叠的资产全部注入本公司 目 前与控股股东不存在同业竞争 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立于控股股东 公司设立 了专门的机构负责公司的劳动人事及工资工作 公司总经理及其他高级管理人员 自 2002 年 1 月起均在本公司领取薪酬 并未在控股股东单位担任职务 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施和销售系统 采购系统 独立拥有工业产权 商标 非专利技术等无形资产 机构方面 公司根据经营管理和发展的需要 设立了营销总公司 变压器事 业部 开关事业部和各职能部门 独立运行 同控股股东的办公场所分离 不存 在 两块牌子 一套人马 合署办公的情况 财务方面 公司设立了独立的财会部门 财务部 建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度 并在银行独立开户 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司已经制定了量化考核制度 对高级管理人员的考评制度分为 月度计划 考评 年度综合考评 根据综合考评结果决定高级管理人员的职位和报酬事项 第六节 股东大会情况简介 10 福州天宇电气股份有限公司 一 本公司于 2001 年 4 月 10 日与 2001 年 4 月 28 日先后两次在 证券时 报 上刊登 关于召开公司 2000 年度股东大会的通知 2001 年 5 月 15 日在公 司本部召开了 2000 年度股东大会 出席会议股东及股东代表共 20 人 代表股份 68839629 股 占总股份的 49.3% 符合有关法律规定 会议以投票表决方式通过 如下决议 1 审议通过 二 年度董事会工作报告 2 审议通过 二 年度监事会工作报告 3 审议通过 二 年度财务决算报告 4 审议通过 二 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策的议 案 因出现较大亏损 公司不进行利润分配 亦不用资本公积金转增股本 5 审议通过 申请 2001 年至 2002 年公司借款及外单位担保借款事项的报 告 6 审议通过 关于 2001 年度聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审 计的中介机构的议案 7 审议通过 2001 年度业务发展计划 8 审议通过 关于修改公司章程的议案 9 审议通过 关于选举第三届董事 监事的议案 本次股东大会决议公告于 2001 年 5 月 16 日在 证券时报 上公开披露 在 会议的召开过程中没有任何被否决的决议 二 本公司于 2001 年 9 月 18 日在 证券时报 刊登关于召开公司 2001 年度第一次临时股东大会的通知 2001 年 10 月 25 日在公司本部召开了 2001 年 第一次临时股东大会 出席会议股东及股东代表共 10 人 代表股份 69428390 股 占总股份的 49.74% 符合有关法律规定 会议以投票表决方式逐项通过了如下 决议 1 审议通过 股东大会议事规则 2 审议通过 关于用公积金弥补 2001 年中期累计亏损的预案 3 审议通过 关于改选公司董事会成员 监事会成员的议案 4 审议通过 关于 2001 年中期计提资产减值准备的报告 本次股东大会决议公告于 2001 年 10 月 26 日在 证券时报 上公开披露 在会议的召开过程中没有任何被否决的决议 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 1 本公司的行业类属为 C76 电器机械及器材制造业 11 福州天宇电气股份有限公司 2 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造 主导产品为各种 高中低压开关设备 电器元件 各种干式 油浸式变压器和箱变等 2001 年是 公司整顿和调整年 控股股东与许继集团有限公司于 2001 年 9 月 17 日签署了股 份转让协议 拟将持有的本公司国家股 6423.6 万股全部转让给许继集团有限公 司 并委托其代行股东权力 公司于 2001 年 10 月底开始着手改组了董事会 监 事会 调整了经营班子和组织机构 整合设立了营销总公司 充实了营销队伍 公开招标选聘了中层干部 并实行单首长负责制 但由于市场竞争剧烈 历史包 袱沉重 生产效率低 投资损失大 成本费用居高不下等原因 而公司所做的调 整 整顿时间较短 公司生产经营状况没有改善 2001 年公司主要产品产量为 生产电力变压器 199 万 KVA 高压开关柜 1693 面 低压开关柜 1046 面 互感器 16394 台 真空开关 1747 台 分别比上年同期有所下降 公司全年主营业务收 入 349,859,516.53 元 同比下降 8.18 主营业务利润 46,900,903.43 元 同 比下降 8 ,净利润为-187,456,422.76 元 公司出现巨大亏损 3 主要全资和控股子公司的经营情况及业绩 1 福州福荣变压器电气有限公司 注册资本为 200 万港元 经营范围为生 产干式变压器及电机电器产品 公司投资 150 万港元 占投资总额的 75% 2001 年 12 月 31 日总资产为 1547 万元 净资产为 1011 万元 2001 年销售收入为 4297 万元 净利润为 252 万元 2 天宇永泰温泉酒店 注册资本为 1725 万元 经营范围为旅店住宿 茶 座等 公司投资 1000 万元 占投资总额的 58% 2001 年 12 月 31 日总资产为 1545 万元 净资产为 1476 万元 2001 年销售收入为 76 万元 净利润为-33 万元 4 生产经营的主要产品及市场分布情况 1 公司主要产品分类 2001 年 占公司主营收入 10%以上的主要收入来源为干式电力变压器 油浸 式电力变压器 高压开关柜和低压开关柜等销售 2 市场分布情况 公司主要产品销售收入按地区分布如下 单位 元 地区 货物 2000 年 2001 年 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 华东 开关柜 104438573.61 14992979.65 100190618.12 10075811.86 变压器 170656526.53 20999356.64 130675814.02 22485864.89 华北 开关柜 16709754.82 1266650.15 16028840.23 1844920.19 变压器 17147198.11 1644069.82 15140120.14 2151412.69 东北 开关柜 14312222.93 3266816.29 13728295.85 1459860.81 12 福州天宇电气股份有限公司 变压器 2378409.25 366503.11 2104223.90 299048.00 其它 开关柜 31793357.57 6940541.17 57934000.08 8233421.36 变压器 21768107.51 1159438.30 13290348.13 522262.95 合计 379204150.34 50636355.13 349092260.47 47072602.75 注 表中开关柜 变压器为本公司两大类主导产品 均属于电器机械及器材制造业 5 主要供应商和客户情况 1 公司产品主要原材料有硅钢片 电磁线 薄钢板 铜材等 本期公司向 前五名供应商合计的采购金额为 4750.30 万元 2 公司客户主要为电力公司 本期公司向前五名客户合计销售额占销售总 额的 24.21% 6 在经营中出现的问题与解决的方案 2001 年末 公司按国家和福建省有关政策 推进职工 身份置换 工作 这 是一项全体职工十分关心的重大举措 由于政策宣传 历史沉淀 思想观念和承 受能力等问题 遇到了一定困难 导致出现停工停产情况 公司在当地政府和有 关部门的支持和帮助下 做了大量的宣传解释 座谈协商等工作 取得了广大职 工的理解和支持 使这项工作得以正常进行 针对资金紧张和成本过高问题 公司在加大货款回收的同时 与大股东协商 收回了大股东的欠款 实行大宗物资的招标办法 比质比价采购 降低材料的采 购成本 减少了资金的占用 7 报告期内公司主营业务或结构变化情况 本报告期内主营业务和结构较前一报告期未发生较大变化 二 公司财务状况 1 主要指标 序号 项 目 2001 年 元 2000 年 元 增减 % 1 总资产 691,371,192.37 873,999,867.82 -20.90% 2 长期负债 11,400,000.00 14,800,000.00 -22.97% 3 股东权益 189,801,328.76 377,257,751.52 -49.69% 4 主营业务利润 46,900,903.43 50,979,186.01 -8.00% 5 净利润 -187,456,422.76 -76,180,834.03 -146.07% 2 变动原因 (1)资产减少 20.90% 主要原因是投资损失和资产减值过大 (2)长期负债减少 22.97% 主要原因是归还了到期的借款 (3)股东权益减少 46.69% 主要原因是当期亏损及新的四项计提进行的追溯 调 整 (4)主营业务利润减少 8% 主要原因是产品价格下浮 成本上升 (5)净利润减少 146.07% 主要原因是主营利润下降 增加了各种减值准备 13 福州天宇电气股份有限公司 及加大了坏帐计提力度 使费用增加 三 公司投资情况 1 募集资金募集资金投资情况 本年度没有募集资金 公司 1999 年 10 月实施配股方案 扣除发行费用共计 募集资金 9311 万元 公司基本上按照配股说明书中承诺的投资项目进行资金投 入 公司组织对募集资金使用情况进行了调查 清理和重新确认 承诺投资项目与实际投资情况如下 单位 万元人民币 承诺投资项目 承诺投资额 实际投资额 项目完成时间 ZN21 真空断路器 3400 3026 2001 年 1 月 非晶合金变压器制造项目 2983 2524 2001 年 9 月 节能型金属封闭箱式变压器制造项目 2928 2459 2001 年 10 月 2 项目进展情况 1 ZN21 真空断路器项目计划投资 3400 万元 主要设备和生产线已安装和 建成,产品已批量生产 累计固定资产投入 1919 万元 研发和工艺投入 210 万元 投入流动资金 897 万元 项目共开支 3026 万元 2000 年披露该项累计设备投资 2421 万元 实际投资 1801 万元 2001 年中报披露设备投资 2532 万元 实际投 资 1844 万元 项目实际于 2001 年 1 月基本完工 2001 年实现销售收入 2954 万 元 2 非晶合金变压器项目 计划投资 2983 万元 全套设备已到位 已形成 小批量生产能力 该项目累计固定资产投入 2314 万元 投入流动资金 210 万元 项目共开支 2524 万元 2000 年年报及 2001 年中报披露该项目累计设备投资 2042 万元 实际 2000 年累计设备投资 1843 万元 该项目实际于 2001 年 9 月完工 2001 年实现销售收入 293 万元 3 节能型金属封闭箱式变压器制造项目 计划投资 2928 万元 该项目生 产线已建成 设备和仪器等固定资产投入 1299 万元 研发投入 180 万元 流动 资金投入 980 万元 项目共投资 2459 万元 形成了箱式变压器批量生产能力 2000 年报披露该项目固定资产累计投资 1690 万元 实际投资 1283 万元 2001 年中报披露该项目累计固定资产投资 2223 万元 实际累计投资 1299 万元 该项 目实际于 2001 年 10 月完工 2001 年实现销售收入 1772 万元 前次募集资金节余 1302 万元 用于补充企业流动资金 3 非募集资金投资项目 报告期内 由于福建兴业银行改制 增持福建兴业银行股份至 100 万股 投 资 1627554.15 元 四 生产经营环境及宏观政策 法规发生重大变化 对公司财务状况和经 营成果的影响 14 福州天宇电气股份有限公司 我国加入 WTO 后 对公司未来经营即有挑战 又有机遇 在挑战方面 会带 来更加激烈的市场竞争 国外公司会利用自已产品质量上的优势占领部分市场 额 同时也会还带来一定的机会 与国外的合作与交流更加广泛 有利于产品出 口 引进国外技术和设备 进口关税下调 进口元件成本下降 进一步增强企业 的竞争力 五 新年的业务发展计划 2002 年是公司能否摆脱困难处境的关键一年 公司面临的形势依然严峻 公司将进一步调整产品结构 转换经营机制 整合企业文化 全力改变公司的面 貌 公司拟采取以下措施 1 按照国家法律法规进一步规范和完善公司法人治理结构 建立独立董事 制度 制定和完善经济责任制和绩效考核办法 调整薪酬结构 分配向人才 向 贡献倾斜 调动各方面的积极性 2 加强市场开发 整顿市场布局 制订经营战略和营销政策 调动经营人 员的积极性 以高质量 低价位和优质服务 取信于市场 巩固老客户 开拓新 市场 3 进一步推进人事用工制度改革 与员工建立新型的劳动关系 同时招聘 引进重点院校毕业生和各类所需的高素质人才 改善人才结构 做好劳动力的调 配和组织结构的调整 提高劳动和工作效率 满足生产发展的需要 4 加大科研开发力度 自主开发 联合开发 技术引进 合资合作等多种 形式相结合 重视和完善企业技术中心建设 不断推出市场需要的高新技术产品 并批量投放市场 5 做好现场质量管理和控制 完成 ISO9000 2000 版的换版工作并通过认 证 树立全员的质量意识和服务意识 以精心 恒心保证精品 做到让用户放心 满意 6 调整和完善成本核算体系 精打细算 核算到车间 班组 降低生产成 本 节约各种费用 保证全年经营目标的实现 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况和决议内容 1 2001 年 4 月 6 日上午 公司在会议室召开二届十七次董事会会议 审议 通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度报告 及 2000 年度报告摘要 2000 年度财务报告 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策的议 案 申请 2001 年至 2002 年公司借款及外单位担保借款事项的报告 关于 2001 年度聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的议案 2000 年度工作总结 2001 年度业务发展计划 关于修改公司章程的议 案 关于选举第三届董事 监事的议案 关于召开 2000 年度股东大会的议 15 福州天宇电气股份有限公司 案 此次会议的决议公告于 2001 年 4 月 10 日在 证券时报 上刊登 2 2001 年 5 月 15 日上午 公司在会议室召开三届一次董事会会议 审议 通过了 关于选举第三届董事长 副董事长的议案 关于聘请第三届经理 高 管人员的议案 此次会议的决议公告于 2001 年 5 月 16 日在 证券时报 上刊 登 3 2001 年 6 月 21 日上午 公司在会议室召开三届二次董事会会议 审议 通过了 关于冲销已计提短期投资项目的请示 关于原二开厂计提的坏帐准备 进行冲销的请示 关于核销已计提存货跌价损失的请示 关于申报投资厦 门源益电力股份有限公司损失的报告 此次会议的决议公告于 2001 年 6 月 22 日在 证券时报 上刊登 4 2001 年 8 月 13 日上午 公司在会议室召开三届三次董事会会议 审议 通过了 2001 年中期报告 及 报告摘要 计提资产减值准备和损失处理内 部控制制度的补充规定 关于 2001 年中期计提资产减值准备的报告 2001 年中期利润分配预案 此次会议的决议公告于 2001 年 8 月 16 日在 证券时报 上刊登 5 2001 年 9 月 21 日 公司在会议室召开三届四次董事会会议 审议通过 了 股东大会议事规则 关于用公积金弥补 2001 年中期累计亏损的预案 关于改选公司董事会成员 监事会成员的议案 关于召开 2001 年第一次临 时股东大会的有关事项 此次会议的决议公告于 2001 年 9 月 22 日在 证券时 报 上刊登 6 2001 年 10 月 25 日上午 公司在会议室召开三届五次董事会会议 审 议通过了 一 经过投票选举 一致同意选举王纪年先生为董事长 由于工作变动 柯 子亮先生不再担任董事长职务 于长清先生不再担任副董事长职务 二 聘任谢世坤先生为公司总经理 由于工作变动 于长清先生不再担任公 司总经理职务 三 由于工作需要 免去杨永桢先生 翁天志先生 何生先生副总经理职务 免去叶文先生总会计师职务 四 根据谢世坤总经理的提名 聘任姜南先生为公司副总经理兼总会计师 聘任陈新建先生 李战民先生为公司副总经理 聘任徐东晟先生为公司副总经理 兼开关事业部总经理 继续聘任叶新明先生为公司副总经理兼变压器事业部总经 理 五 授权公司总经理根据工作需要聘任总经理助理 负责总经理委托的工作 享受公司副总经理待遇 六 决定聘任朱庆华先生为公司董事会秘书 由于工作变动 金亮先生辞去 16 福州天宇电气股份有限公司 董事会秘书职务 此次会议的决议公告于 2001 年 10 月 26 日在 证券时报 上刊登 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权办理公司事务 本报告期内没有分红送股 资本 公积金转增股本以及实施配股 增发新股等事项 七 本次利润分配预案及 2002 年利润分配政策 1 2001 年度利润分配预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计 公司 2001 年度实现净利润 -187,456,422.76 元 加上经追溯调整后的年初未分配利润-41,892,586.53 元 扣 除经修改后的 2001 年中期公积金弥补亏损 93,300,446.10 元 2001 年末累计可供 分配利润为-136,048,563.19 元 本年度提取法定公积金 法定公益金均为 0 元 因出现巨大亏损 董事会决定 2001 年度不进行利润分配 也不进行资本公 积金转增股本 2 2002 年度利润分配政策 2002 年度如实现利润 将不进行利润分配和资本公积金转增股本 第八节 监事会报告 2001 年度 本届监事会按照 公司法 公司章程 赋予的权力依法履行 职责 认真开展了监督工作 报告期内监事会列席了历次董事会议及股东大会 2001 年度公司监事会共召开了三次会议 具体情况如下 (一)2001 年 3 月 6 日 公司三届一次监事会会议在公司会议室召开 会议 审议通过了 关于选举第三届监事长的议案 本次监事会决议公告于 2001 年 5 月 16 日在 证券时报 上公开披露 二 2001 年 8 月 13 日公司三届二次监事会会议在公司会议室召开 会议 审议通过了 2001 年中期报告与摘要 计提资产减值准备和损失处理内部控 制制度的补充规定 关于 2001 年中期计提资产准备的报告 2001 年中期利 润分配预案 本次监事会决议公告于 2001 年 8 月 16 日在 证券时报 上公开披露 三 2001 年 10 月 25 日 公司三届三次监事会会议在公司会议室召开 会议审议通过如下表决 由于工作变动 陈小华女士不再担任监事长职务 会议 经过投票表决 一致同意选举柯子亮为监事长 本次监事会决议公告于 2001 年 10 月 26 日在 证券时报 上公开披露 回顾一年来的工作情况 公司监事会认为 1 公司董事会在报告期内切实履行了股东大会的各项决议 严格按照 公 17 福州天宇电气股份有限公司 司法 及 公司章程 的有关规定开展工作 公司建立了比较完善的内部控制制 度 有效地防范和化解经营风险 公司董事 经理班子在报告期内 没有发生任 何违犯法律 法规 公司章程 的行为 没有发生损害公司 股东和员工利益 的行为 2 公司财务制度健全有效 财务报表内容真实合法 客观反映了公司的财 务状况和生产经营情况 福州闽都有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审 计报告客观 公正 3 报告期内 公司与其控股股东 福州天宇电气集团有限公司没有关联交 易 没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况 4 报告期内公司转让了原持有的天宇天骏 福州 工程有限公司股权 因 该公司目前形势严峻 出现较大亏损 与主业关联不大 投资收益差 根据三届 三次董事会决议 将天宇天骏 福州 工程有限公司转让给天骏 福州 水务有 限公司 本次转让是在公开 公平 公正的原则下进行 没有内幕交易 第九节 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 1 本公司 97 年和 99 年为福建机械设备成套工程公司向工行闽都支行两次 借款提供担保 因福建机械设备成套工程公司未按期偿还借款本息 工行闽都支 行于 2001 年 6 月 29 日从本公司帐户直接划走借款本息共计 1227797.7 元 因福 建机械设备成套工程公司未偿还本公司该款项 故向法院提起诉讼 2001 年 10 月 29 日 本公司收到福州市鼓楼区人民法院 2001 鼓经初字第 884 号民事判 决书 判决福建机械设备成套工程公司偿付本公司 1227797.7 元 本案诉讼费 16150 元亦由该公司承担 目前正在执行中 2 本公司与南方证券有限公司 1998 年 6 月签订了 关于 98 年配股之补充 协议 和 关于 98 年配股之补充协议之附件 约定本公司向工行福州市分行贷 款人民币 3000 万元由南方证券有限公司提供担保 并承担 6 个月的贷款利息 贷款到期因南方证券有限公司未能履约 为此本公司起诉至法院要求南方证券有 限公司偿还本公司代付利息 1298277.75 元及违约金 2001 年 12 月 24 日本公司 收到深圳市罗湖区人民法院 2001 深罗法经二初字第 950 号民事判决书 判决 南方证券有限公司偿付本公司代付利息 1298277.75 元及违约金 另外本案诉讼 费 14560 元也由该公司承担 目前正在执行中 二 报告期内公司未发生重大收购 兼并等资产重组事项 三 报告期内无重大关联交易事项 四 报告期内公司重大互保和对外担保事项 18 福州天宇电气股份有限公司 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司与以下公司互相提供贷款担保 1 为福州大通机电股份有限公司向银行借款 9220 万元提供担保 本公司向 银行借款 11567 万元 未结清的银行承兑汇票 206 万元也由该公司提供担保 已 在 2001 年中报中披露 福州大通机电股份有限公司 1997 年 5 月 8 日在上海证券交易所上市 2001 年底总资产 55649 万元 总负债 24242 万元 资产负债率 43.56% 总股本 10501.17 万元 其中公众股 6792.43 万元 2001 年主营收入 40349 万元 实现利润 2898 元 公司主营特种漆包线产品和房地产 2 为福建三木集团股份有限公司向银行借款 3000 万元提供担保 本公司 向银行借款 3000 万元 也由该公司提供担保 已在 2001 年中报中披露 福建三木集团股份有限公司 1996 年 11 月 21 日在深圳证券交易所挂牌上 市 公司主营基础设施施工 房地产开发与经营等 2001 年 6 月底总资产 155477 万元 总负债 86689 万元 资产负债率 55.76% 总股本 17551.3 万元 其中公众 股 5307.09 万元 2001 年 1-6 月主营收入 40658 万元 实现利润 2084 万元 公 司以房地产开发及商品贸易为主导 3 福建省福发股份有限公司向银行借款 14600 万元提供担保 为其未结清 的银行承兑汇票 1600 万元提供担保 本公司向银行借款 10260 万元 也由该公 司提供担保 已在 2001 年中报中披露 福建福发股份有限公司 1993 年 11 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市 公司主营电子 电子计算机 通讯 网络信息 环保技术服务等 2001 年 6 月 底总资产 100088 万元 总负债 56553 万元 资产负债率 56.50% 总股本 12242.32 万元 其中公众股 7356.33 万元 2001 年 1-6 月主营收入 12526 万元 实现利润 2106 万元 公司产品以发电机组 信息产品的生产 销售及服务为主导 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司为以下公司提供贷款担保 单位 金额(万元) 到期日 福州先锋电器设备厂 550,000.00 2002.09.16 福州埃尔凯福通电气公司 500,000.00 2001.11.20 闽东电机 31,266,666.66 1998.11.30 福州天宇集团有限公司 5,440,000.00 02.09.21-03.09.21 福州锅炉厂 5,000,000.00 2002.11.15 日隆贸易有限公司 500,000.00 1999.03.30 天星物资贸易有限公司 1,000,000.00 2002.05.23 福州电器厂 400,000.00 1996.11.30 注 上表中的合计贷款担保数在 2001 年报中披露 五 报告期内无其他重大合同事项 六 报告期内公司根据福州市榕经企[2001]336 号及榕财工 2001 1715 号文 开始实施职工身份置换方案 19 福州天宇电气股份有限公司 七 聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内 公司续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司财务审计机构 年度报告审计费为 30 万元 会计师事务所发生的差旅费 食宿费均由该所承担 八 报告期内 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查和行政处罚 通报批评 深交所公开谴责情形 九 公司在报告期内未发生 证券法 第六十二条 公开发行股票公司 信息披露实施细则 试行 第十七条所列的重大事件 十 根据财政部财税[2000]99 号文件精神 本公司按闽财税[2000]20 号 文执行的所得税优惠政策执行至 2001 年 12 月 31 日止 自 2002 年 1 月 1 日起 本公司执行国家有关规定的企业所得税率 第十节 财务会计报告 一 审计报告 闽都所(2002)审一字第 033 号 福州天宇电气股份有限公司 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度现 金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 福州闽都有限责任 中国注册会计师 会计师事务所 王友铭 刘晓灵 20 福州天宇电气股份有限公司 中国 . 福州 二 二年四月六日 二 经审计的财务会计报表 见附表 三 经审计的会计报表附注 1 公司简介 福州天宇电气股份有限公司,由原福州通用电气股份有限公司改制改组后 更名而来 1997 年 4 月,股份公司经中国证券监督管理委员会证监发字 1997 128 号文批准发行了 3,000 万股社会公众股 总股本增加到 8,290 万元 1999 年 4 月 21 日 经公司股东大会决议,以 1998 年末公司总股本 8,290 万元为基数 用资本公积每 10 股转增股本 5 股 转增后总股本为 12,435 万元 1999 年 12 月 经中国证券监督管理委员会证监公司字 1999 104 号文批准 股份公司向股东 配售 1,524.9195 万股普通股 配股后的总股本为 13959.9195 万元 公司经营范围 电器机械及器材 含高低压输变电设备 普通机械 各种 电气和成套装备的制造 销售 代购 代销 技术咨询 输变电产品的技术服务 2 主要会计政策 1 会计制度 公司现执行 企业会计准则 企业会计制度 及其相关规定 子公司执行 中华人民共和国外商投资企业会计制度 旅游 饮食服务企业会计制度 在 编制合并报表时,已按 企业会计制度 的规定进行了调整 2 会计年度 公历 月 日起至 月 日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制 计价原则按实际成本 5 外币业务核算方法 记账本位币为人民币 对发生外币业务外币折算 按实际发生时国家公布的 外汇牌价折合人民币记账 期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率 21 福州天宇电气股份有限公司 汇兑损益列入本期损益 6 合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会 1995 11 号文 关于合并会计报表暂行规 定 的有关规定 对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合 并会计报表 7 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转化为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资为现金等价物 8 坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务 而且具有明显特征表明无法收 回的应收款项确认为坏账损失 本公司坏账采用备抵法核算 应收款项 包括应收账款和其他应收款 根 据债务单位财务状况 现金流量等情况 坏账准备按账龄分析法计提 并计入 当期损益 在账龄分析法的基础上增加个别认定项目 对债务单位破产 资不 抵债 现金流量严重不足 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法偿 付债务的 以及其他证据表明收回相对性不大的应收款项项目按个别认定计提 坏账准备 坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% 五年以上 30% 个别认定法 100% 9 存货核算方法 存货分类为:原材料 产成品 半成品 委托加工材料 低值易耗品 在途 材料 在产品 采用永续盘存法 对各种存货按实际成本计价入账 领用发出材 22 福州天宇电气股份有限公司 料物资采用计划成本法核算 并逐月分摊成本差异 低值易耗品领用按一次摊销 法 本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价 存货跌价准备系按单 个项目的成本高于可变现净值的差额提取 预计的存货跌价计入当期损益 10 短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年 含一年 的 投资 包括各种股票 债券等 购入的各种股票 债券按实际支付的价款入账 其中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利 利息分别记入应收股利 应收利 息科目单独核算 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资总体计提短期 投资跌价准备 预计的短期投资跌价损失计入当期损益 11 长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值 其他股权投资 按实际发生的成本作为入账价值 股权投资差额按规定投资期限进行摊销 股权 投资 凡占被投资单位股权 20%以下的按实际成本核算 股权占 20% 50%之间的 采用权益法核算,股权占 50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并 长期债权投资按取得的成本作为入账价值 其收益按权责发生制确认 长期投资 减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等 原因 导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 预计的长期投资减值损失计入当期损益 12 委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值 期末按委托贷款规定的利率计提 应收利息 并对贷款本金进行检查 对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计 提相应的减值准备计入当期损益 13 固定资产及折旧 固定资产标准依照 企业会计准则 的规定 按实际成本核算;固定资产折 旧,按固定资产原值扣减残值 3% 采用分类折旧以直线法计提折旧 类 别 年 限 折旧率 % 房屋及建筑物 30 40 年 3.23 2.43 机 器 设 备 10 15 年 9.70 6.47 运 输 设 备 6 16 年 16.17 6.06 其 他 5 8年 19.40 12.13 23 福州天宇电气股份有限公司 固定资产减值准备 期末对由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏 长期闲 置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价 值的差额 按单项资产计提减值准备 14 在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算 按工程项目分类核算 并在工 程达到预定可使用状态时转入固定资产 与购建固定资产有关的专门借款所发生 的借款费用 在满足 企业会计准则 借款费用 所规定的条件下 计入所购建 固定资产的成本 其他借款费用则直接计入当期财务费用 期末 按单项资产可 收回金额低于在建工程账面价值的差额 提取在建工程减值准备 15 无形资产计价和摊销方法 A 无形资产按取得时的实际成本入账 B 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊 销 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊 销 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊 销年限不超过10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用 C 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 按实际支付的价款入 账 在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核算 待开发或建造时将其账 面价值转入相关在建工程成本 在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工 业用地五十年平均摊销 D 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 16 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销 筹建期间发生的费用 除购建 24 福州天宇电气股份有限公司 固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营当月起一次计入损 益 17 收入确认原则 A 商品销售:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权 相关的经济收益可以收到 且相关的收入和成 本能可靠计量时 确认为营业收入的实现 B 利息收入 他人使用本公司现金 在相关的收入金额能够可靠地计量 相 关的经济利益可以收到时 按资金使用时间和约定的利率确认利息收入 C 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取 得收取价款的证据时 确认营业收入的实现 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法 19 会计政策变更及其影响 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 及其补充规定 导致所 采用的会计政策发生变更 A 固定资产减值准备 公司原不计提固定资产减值准备 2001 年 1 月 1 日 起在期末或每年年度终了时 对固定资产逐项进行检查 按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 B 在建工程减值准备 公司原不计提在建工程减值准备 2001 年 1 月 1 日 起在期末或每年年度终了时 按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备 C 无形资产减值准备 公司原不计提无形资产减值准备 2001 年 1 月 1 日 起在期末或每年年度终了时 改按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 D 委托贷款减值准备 公司原不计提委托贷款减值准备 2001 年 1 月 1 日 起在期末或每年年度终了时 改按委托贷款可收回金额低于账面价值的差额计提 委托贷款减值准备 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发的通知 和财政 部财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题 的规定的通知 的有关规定 对会计政策变更采用了追溯调整法 其影响如下 公司本期对固定资产 在建工程期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整 25 福州天宇电气股份有限公司 法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 上述会计政策变更的累计影响数 为 39,134,187.22 元 计提固定资产减值准备的累计影响数为 30,098,259.71 元, 计提在建工程减值准备的累计影响数为 9,035,927.51 元 由于这项变更 调减 了年初留存收益 39,134,187.22 元 改变会计估计在账龄分析法的基础上增加个别认定项目 按个别认定法应补 提坏账准备 89,031,960.28 元 影响当期损益 89,031,960.28 元 其中 应收账 款应补提 73,576,927.46 元 其他应收款补提 15,455,032.82 元 根据福州天宇集团有限公司 98 年董事会决议 同意对股份公司广告费 技 改等进行补贴 2001 年天宇集团进行国有股权转让时双方结算 尚余补贴款 16,187,860.77 元拟不再拨付 基于稳健原则追溯调整年初未分配利润 但公司 仍将设法寻找解决途径 由于该项追溯调整 相应调减年初留存收益 16,187,860.77 元 其中 调减年初未分配利润 13,759,681.65 元 调减年初盈 余公积 2,428,179.12 元 3 税项 1 增值税税率为 17% 2 营业税税率为 5% 3 城市建设维护税,按应纳增值税 营业税额的 %; 4 教育附加费,按应纳增值税 营业税额的 4% 5 所得税按闽财税[2000]20 号文 关于上市公司企业所得税税率等问题的通 知 上市公司必须先按 33%的税率缴纳后 再依据省政府的有关文件向同级财政部 门申请返还 18% 其实际税负为 15% 子公司福州福荣变压器电器有限公司为中外 合资企业 享受沿海开放城市优惠政策 企业所得税 24% 地方所得税 3% 共计 27% 天宇永泰温泉酒店有限公司所得税税率为 33% 6 社会事业发展费按营业收入的 2 子公司福州福荣变压器电器有限公 司按营业收入的 1.7 7 防洪费按营业收入的 1 4 控股子公司及合营企业 26 福州天宇电气股份有限公司 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 是否合并 金额较小 福州天安运输有限公司 RMB156万元 运输 营运 RMB142万元 91.02% 不合并 生产干式变压器 福州福荣变压器电气有限公司 HKD200万元 HKD150万元 75.00% 是 及电机电器产品 电气元件 真空 福州一开同益电气有限公司 RMB1,000万元 RMB316万元 31.60% 否 开关 天宇永泰温泉酒店有限公司 RMB1,725万元 旅客住宿 茶座 RMB1,000.5万元 58.00% 是 本年合并范围发生变动 根据公司三届三次董事会决议 将公司持有的天宇 天骏 福州 机械工程有限公司 51%的股权转让给天骏 福州 水务有限公司 详 见重要事项十 2 故本年合并范围不含天宇天骏 福州 机械工程有限公司 5 会计报表重要项目注释 2001 年 12 月 31 日 5.1 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 货币资金期末余额为 56,203,454.77 元 其构成如下 项目 期初数 期末数 现金 16,246.18 6,626.82 银行存款------人民币 45,181,569.25 54,303,770.49 其它货币资金----人民币 1,887,951.53 银行存款------港币户 5,004.18 5,105.93 折算汇率 1.06 1.0606 港币金额 4,718.25 4,814.19 银行存款------美元户 1,516.05 折算汇率 8.2781 美元金额 183.14 合计 45,204,335.66 56,203,454.77 2 短期投资 短期投资期末账面价值为 0 元 其中 投资成本为 416,377.00 元 已计提 跌价准备为 416,377.00 元 其构成如下 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 2,676,377.00 2,676,377.00 416,377.00 416,377.00 合计 2,676,377.00 2,676,377.00 416,377.00 416,377.00 根据天宇公司第三届二次董事会决议 原联营投资的连江能丰水产食品有 限公司出现严重经营亏损 无法收回投资 决定核销短期投资 226 万元 相应 27 福州天宇电气股份有限公司 核销原计提的跌价准备 3 应收账款 应收账款期末账面价值为 197,556,447.61 元 其中 期末账面余额为 286,057,088.46 元 计提坏账准备为 88,500,640.85 元 其构成如下 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 173,220,567.68 69.78% - 155,397,791.19 54.32% 1-2年 24,083,606.76 9.70% 481,672.13 23,765,041.87 8.31% 1,250,585.05 2-3年 21,674,856.73 8.73% 1,083,742.84 50,966,149.17 17.82% 35,391,753.65 3年以上 29,261,557.73 11.79% 6,308,959.86 55,928,106.23 19.55% 51,858,302.15 合计 248,240,588.90 100.00% 7,874,374.83 286,057,088.46 100.00% 88,500,640.85 应收关联方许继集团通用电气销售有限公司的欠款 449,640.00 元 应收账款前五名合计 58,491,588.07 元 占应收账款总额 20.45% 4 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 33,172,844.06 元 其中 期末账面余额为 53,129,094.91 元 计提坏账准备为 19,956,250.85 元 其构成如下 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 27,000,944.68 57.87% - 17,333,133.97 32.62% 1,227,797.70 1-2年 6,997,381.44 15.00% 139,947.63 7,914,286.34 14.90% 1,711,403.31 2-3年 1,417,790.50 3.04% 70,889.53 8,796,191.97 16.56% 5,034,236.21 3年以上 11,239,015.52 24.09% 2,516,944.37 19,085,482.63 35.92% 11,982,813.63 合计 46,655,132.14 100.00% 2,727,781.53 53,129,094.91 100.00% 19,956,250.85 其他应收款中持本公司 46.01%股份的股东单位福州天宇电气集团有限公司 欠款 1,861,550.42 元 系代垫的退休人员医药费等 其他应收款中国有股股 权托管单位----许继集团有限公司欠款 1,045,875.00 元 系预付许继集团的 资金占用费 1,045,875.00 元 详见附注六.3 前五名其他应收款列示如下 28 福州天宇电气股份有限公司 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 6,175,810.55 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 连江县官坂福通鳗场 3,900,000.00 往来款 天宇集团天岳公司 3,795,910.33 往来款 福建省机械工业进出口公司 2,767,810.74 往来款 合计 20,819,531.62 占其他应收款总额39.19 5 预付账款 预付账款期末余额为 17,861,645.81 元 其构成如下 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 37,502,680.33 43.99% 16,419,772.98 91.92% 1-2年 43,061,048.15 50.50% 444,120.54 2.49% 2-3年 757,542.12 0.89% 674,362.07 3.78% 3年以上 3,941,647.00 4.62% 323,390.22 1.81% 合计 85,262,917.60 100.00% 17,861,645.81 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款 期末账龄 1 年以上的预付账款 1,441,872.83 元 系材料预付款 6 存货 存货期末账面价值余额为 143,174,515.18 元 其中 存货期末账面原值为 180,972,807.85 元 已提存货跌价准备 37,798,292.67 元 其构成如下 29 福州天宇电气股份有限公司 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 56,442,907.51 4,662,454.68 51,557,490.75 10,091,763.57 库存商品 88,695,417.20 3,101,829.67 64,646,677.51 6,897,205.66 自制半成品 4,800,682.67 3,736,254.55 240,635.63 在产品 66,736,918.48 18,505,348.72 60,104,357.69 20,568,687.81 委托加工材料 391,709.83 313,385.48 低值易耗品 326,459.91 342,651.46 包装物 1,101,860.00 材料成本差异 -1,873,306.59 -2,722,747.28 在途材料 2,994,737.69 合计 216,622,649.01 26,269,633.07 180,972,807.85 37,798,292.67 存货跌价准备期末余额为 37,798,292.67 元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 4,662,454.67 5,429,308.90 10,091,763.57 库存商品 3,101,829.67 3,795,375.99 6,897,205.66 在制品 18,505,348.73 2,303,974.71 20,809,323.44 合 计 26,269,633.07 11,528,659.60 - 37,798,292.67 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以 及销售所必须的费用后的价值确定 7 待摊费用 待摊费用期末余额为 76,511.17 元 其构成如下 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 35,539.54 134,715.12 97,090.53 73,164.13 模具 报刊费 181,916.72 3,347.04 181,916.72 3,347.04 合计 217,456.26 138,062.16 279,007.25 76,511.17 8 长期投资 A 长期投资期末账面价值为 48,624,080.99 元 其中 长期投资账面余额为 56,203,864.50 元 已提减值准备 7,579,783.51 元 其构成如下 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 55,943,772.80 2,130,914.25 629,691.70 369,600.00 56,203,864.50 7,579,783.51 长期债权投资 83,583.26 - 83,583.26 - - 合计 56,027,356.06 2,130,914.25 629,691.70 453,183.26 56,203,864.50 7,579,783.51 B 长期股权投资期末账面价值为 48,624,080.99 元 均为其他股权投资 30 福州天宇电气股份有限公司 其中 期末长期股权投资账面余额为 56,203,864.50 元 已提减值准备为 7,579,783.51 元 其构成如下 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 福州天宇山亚电器有限公司 97年-- 10,900,000.00 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州福兴医药公司 97年--2000年 1,000,000.00 5.00% 福州商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.40% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 福变厂上海经营部 93年-- 300,000.00 300,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 天安运输公司 99年-- 1,119,475.54 91.02% 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 4,500,000.00 福州埃尔凯福通公司 93年-- 1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器有限公司 94年--96年 1,184,914.25 1,184,914.25 先锋电器厂 94年-- 615,022.50 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 连江石材厂 95年--97年 346,000.00 346,000.00 宜和公司 94年-- 100,000.00 10.00% 新技术开发公司 94年-- 100,000.00 10.00% 福变机电修造厂 89年-- 50,000.00 2.00% 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 兴业银行 89年-- 1,627,554.15 0.30% 福州工贸股份公司 94年-- 276,000.00 厦门源益电力公司 91年--96年 600,000.00 0.30% 600,000.00 兴业证券 2002年-- 38,100.00 合 计 56,203,864.50 7,579,783.51 C 长期债权投资本期已收回 期末余额为 0 元 D 权益法核算长期股权投资项目 本期权益 本期现 项目 初始投资额 期初数 本期投入 期末数 增减额 金红利 天安运输公司 1,420,000.00 1,167,883.84 -48,408.30 1,119,475.54 合计 1,420,000.00 1,167,883.84 - -48,408.30 - 1,119,475.54 E 长期股权投资减值准备期末余额为 7,579,783.51 元 其构成如下 31 福州天宇电气股份有限公司 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部 300,000.00 300,000.00 福州埃尔凯福通公司 1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器公司 1,184,914.25 1,184,914.25 连江石材厂 346,000.00 346,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 厦门源益电力公司 600,000.00 600,000.00 合计 2,130,914.25 5,448,869.26 - 7,579,783.51 本期长期投资项目增加计提减值准备 5,448,869.26 元 系被投资单位财务 状况恶化 计提减值准备 9 固定资产及累计折旧 固 定 资 产 原 值 期 末 余 额 为 319,502,163.61 元 累 计 折 旧 期 末 余 额 为 109,986,648.60 元 固定资产净值为 209,515,515.01 元 已提 固定资产减 值准备 36,685,236.86 元 期末固定资产净额为 172,830,278.15 元 其构成 如下 项目 期初数 本期增加 本期减少 其他转出 期末数 一 原值 房屋及建筑物 109,555,668.35 38,478,738.13 12,531,428.32 135,502,978.16 机器设备 152,547,174.98 7,833,760.44 128,675.29 192,655.10 160,059,605.03 运输设备 5,660,137.50 289,980.80 61,000.00 5,309,156.70 其他 18,254,389.77 719,434.00 62,014.24 281,385.81 18,630,423.72 合计 286,017,370.60 47,031,932.57 13,012,098.65 535,040.91 319,502,163.61 二 累计折旧 - 房屋及建筑物 19,785,439.67 2,916,175.43 65,174.17 22,636,440.93 机器设备 67,757,604.49 8,984,287.92 123,528.28 144,864.76 76,473,499.37 运输设备 2,746,316.81 311,583.82 220,811.85 33,753.00 2,803,335.78 其他 6,359,544.47 1,830,731.09 48,081.41 68,821.63 8,073,372.52 合计 96,648,905.44 14,042,778.26 457,595.71 247,439.39 109,986,648.60 三 固定资产净值 189,368,465.16 209,515,515.01 四 减值准备 30,098,259.71 6,586,977.15 36,685,236.86 五 固定资产净额 159,270,205.45 172,830,278.15 注 1 其他转出系本期天宇天骏 福州 机械工程有限公司股权转让,合并 范围发生变动相应转出天宇天骏公司期初固定资产的减少数 注 2 固 定 资 产 本 期 新 增 47,031,932.57 元 其 中 在 建 工 程 转 入 46,275,635.67 元 本期减少 13,012,098.65 元 其中出售 12,679,088.32 元 注 3 按照 企业会计制度 及其补充规定 期末公司对固定资产逐项进行 检查 并按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 追溯 32 福州天宇电气股份有限公司 调整期初数 30,098,259.71 元 具体构成如下 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 建筑物 469,068.41 4,805,107.00 5,274,175.41 机器设备 28,798,072.47 1,781,870.15 30,579,942.62 运输设备 302,177.12 302,177.12 其他设备 528,941.71 528,941.71 合 计 30,098,259.71 6,586,977.15 - 36,685,236.86 10 工程物资 工程物资期末余额为 2,326,124.93 元 其中预付大型设备款 2,268,225.00 元 11 在建工程 在建工程期末账面价值为 8,498,694.13 元 其构成如下 期初数 期末数 本期转固 其它减 资金 工程名称 本期增加 定资产数 少数 来源 期初余额 减值准备 期末余额 减值准备 110KV开 关 募集 6 5 7 4 4 7 2 .3 3 7 5 0 0 0 .0 0 6 6 4 9 4 7 2 .3 3 生产基地 资金 自筹及 职工宿舍 1 2 6 3 9 2 0 3 .6 5 6 9 0 1 6 2 .5 0 1 2 3 0 0 5 7 6 .3 2 1 7 4 7 8 9 .8 3 8 5 4 0 0 0 .0 0 借款 非晶合金 募集 1 3 2 1 3 7 2 2 .6 4 2 4 1 1 9 4 9 .7 8 4 7 0 9 1 1 8 .9 2 1 7 2 5 5 5 7 9 .7 5 1 0 6 2 4 6 .0 0 5 6 1 0 1 5 .8 1 变压器项目 资金 ZN21真 空 募集 8 4 1 8 2 0 6 .1 9 4 5 3 3 8 7 7 .5 1 1 1 7 5 8 1 2 .5 5 8 5 9 2 2 6 3 .6 1 3 0 0 0 0 .0 0 9 7 1 7 5 5 .1 3 5 3 7 5 4 9 .1 4 开关项目 资金 箱式变 募集 1 0 2 6 7 0 8 6 .1 1 2 0 9 0 1 0 0 .2 2 1 6 0 9 3 1 .1 0 8 1 2 7 2 1 5 .9 9 3 8 9 4 0 0 .0 0 1 9 1 1 4 0 1 .2 2 1 9 1 1 4 0 1 .2 2 电站项目 资金 合计 5 1 1 1 2 6 9 0 .9 2 9 0 3 5 9 2 7 .5 1 6 8 1 1 0 2 5 .0 7 4 6 2 7 5 6 3 5 .6 7 7 0 0 4 3 5 .8 3 1 0 9 4 7 6 4 4 .4 9 2 4 4 8 9 5 0 .3 6 注1 本期的资本化率为月利率 4.0869 注2 按照 企业会计制度 及其补充规定 期末公司对在建工程逐项进行 检查 并按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 追溯 调整期初数 9,035,927.51 元 本期在建工程转回 6,586,977.15 元 系在建工 程完工结转固定资产 在建工程减值准备相应转入固定资产减值准备 具体构 成如下 33 福州天宇电气股份有限公司 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 110KV开关生产基地 - 职工宿舍 - 非晶合金变压器项目 2,411,949.78 2,411,949.78 - ZN21真空开关项目 4,533,877.51 3,996,328.37 537,549.14 箱式变电站项目 2,090,100.22 178,699.00 1,911,401.22 合 计 9,035,927.51 - 6,586,977.15 2,448,950.36 12 无形资产 无形资产期末余额为 9,898,123.68 元 其构成如下 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 销年限 土地使用权 10,794,114.70 9,142,070.10 260,614.70 215,290.76 9,187,394.04 42-46年 工业专有技术 2,037,620.00 1,706,666.64 1,706,666.64 - 商标使用权 836,152.47 836,152.47 125,422.83 710,729.64 4年3个月 合计 13,667,887.17 10,848,736.74 1,096,767.17 340,713.59 1,706,666.64 9,898,123.68 注 其他转出系合并范围发生变化 转出天宇天骏期初无形资产 13 长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 1,148,471.89 元,其构成如下 本期 项目 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销额 其他转出 期末数 增加 1.MRP 技术 1,438,126.50 1,090,651.48 143,812.56 741,287.58 946,838.92 2.模具 487,306.05 98,064.15 98,064.15 487,306.05 - 3.其他 744,713.96 348,386.25 146,753.28 1,674,527.24 201,632.97 4.开办费 501,427.24 151,131.21 350,296.03 - 合计 2,670,146.51 2,038,529.12 539,761.20 2,903,120.87 350,296.03 1,148,471.89 注 其他转出系合并范围发生变化 转出天宇天骏期初长期待摊费用 14 短期借款 短期借款期末余额 297,500,000.00 元 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 1,000,000.00 担保借款 312,500,000.00 297,500,000.00 合计 313,500,000.00 297,500,000.00 34 福州天宇电气股份有限公司 15 应付款项 包括应付账款 预收账款和其他应付款 项目 期初数 期末数 应付账款 76,839,784.23 85,824,506.74 预收账款 31,888,669.00 36,315,397.43 其他应付款 27,668,199.85 39,904,669.75 注 1 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项 应 付账款 3 年以上金额为 3,609,392.48 元 主要系材料暂估款 注 2 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项 预 收账款 1 年以上金额为 9,746,088.50 元 主要系未结算产品预收款 注 3 其他应付款 3 年以上金额为 7,053,237.58 元 主要系代收职工售房 未结算款 16 应付工资 应付工资期末余额为 2,381,891.70 元 无拖欠职工的工资 系计提年终奖励金 17 应付股利 应付股利期末余额为 4,368,192.32 元 其构成如下 主要投资者 金额 法人 229,390.00 内部职工 7,872.90 香港立荣 4,130,929.42 合计 4,368,192.32 18 应交税金 应交税金期末余额为-1,227,180.49 元 其构成如下 35 福州天宇电气股份有限公司 税种 期初数 期末数 增值税 -3,902,815.03 -807,001.90 营业税 -9,899.63 -74,338.00 城建税 33,217.60 33,264.92 房产税 21,199.20 18,755.09 所得税 385,366.38 -416,784.23 印花税 25,461.19 3,843.80 个人所得税 55,986.68 15,079.83 其他 3,847.23 合计 -3,387,636.38 -1,227,180.49 19 其他未交款 其他未交款期末余额为 319,714.55 元 其构成如下 项目 期初数 期末数 社会事业发展费 98,590.70 53,590.33 教育费附加 20,666.31 19,080.50 基础设施附加费 -3,020.95 -4,040.00 预算调节基金 -28,383.50 防洪费 312,936.56 251,083.72 能源交通基金 3,923.10 20 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额为 13,240,000.00 元 其构成如下 借款类别 币种 期初 期末 担保借款 人民币 13,340,000.00 13,240,000.00 合 计 13,340,000.00 13,240,000.00 其中已到期尚未偿还的借款 3,140,000.00 元 到期日为 2000 年 9 月 29 日 未还款的原因系闽东电机公司反担保的借款未偿还 至审计报告日止 该借款尚未归还 21 长期借款 长期借款期末余额为 11,400,000.00 元 其构成如下 36 福州天宇电气股份有限公司 借款类别 币种 期初 期末 担保借款 人民币 14,800,000.00 11,400,000.00 合 计 14,800,000.00 11,400,000.00 22 股本 股本期末余额为 139,599,195.00 元 其构成如下 本次变动增减 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转增 一.尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000.00 - 64,236,000.00 其中: - - 国家拥有股份 64,236,000.00 - 64,236,000.00 境内法人持有股份 - - 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股 5,684,025.00 - 5,684,025.00 3.内部职工股(高管人员) 30,870.00 -18,180.00 -18,180.00 12,690.00 4.优先股及其他 - - 尚未流通股份合计 69,950,895.00 -18,180.00 -18,180.00 69,932,715.00 二.已流通股份 1.境内上市的 69,648,300.00 18,180.00 18,180.00 69,666,480.00 人民币普通股 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已流通股份合计 69,648,300.00 18,180.00 18,180.00 69,666,480.00 三.股份总数 139,599,195.00 139,599,195.00 23 资本公积 资本公积期末余额为 181,415,963.31 元 其构成如下: 37 福州天宇电气股份有限公司 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 264,854,983.31 84,666,316.75 180,188,666.56 接收捐赠资产准备 - 住房周转金转入 - 资产评估增值准备 - 股权投资准备 - 被投资单位接受捐赠准备 - 被投资单位评估增值准备 - 被投资单位股权投资准备 - 被投资单位外币指标 120,096.75 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 1,107,200.00 合计 266,082,280.06 - 84,666,316.75 181,415,963.31 注 资本公积本期减少金额 84,666,316.75 元 系根据 2001 年第一次临时 股东大会决议 24 盈余公积 盈余公积期末余额为 4,834,733.64 元 其构成如下 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,634,129.35 8,634,129.35 - 公益金 4,834,733.64 4,834,733.64 任意盈余公积 - 合计 13,468,862.99 - 8,634,129.35 4,834,733.64 注 根据 2001 年第一次临时股东大会决议用法定盈余公积 10,252,915.43 元弥补亏损 用资本公积中的股本溢价弥补亏损 84,666,316.75 元 根据三届七 次董事会决议 追溯调整后年初未分配利润为-41,892,586.53 元 盈余公积为 13,468,862.99 元 用法定公积金 8,634,129.35 元 资本公积中股本溢价 84,666,316.75 元弥补年初未分配利润 25 未分配利润 未分配利润期末余额为-136,048,563.19 元 其构成如下 38 福州天宇电气股份有限公司 项目 期末数 年初未分配利润 -41,892,586.53 加 本年实现利润 -187,456,422.76 减 提取法定公积金 提取公益金 本年已分配利润 弥补亏损 93,300,446.10 期末未分配利润 -136,048,563.19 注 原年初未分配利润为 11,022,418.60 元 追溯调整调减年初未分配利润 52,893,868.87 元 详见附注二.19 子公司补税调减年初未分配利润 21,136.26 元 26 主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 项目 2001年 度 2000年 度 2001年 度 2000年 度 机电行业 变压器 1 6 1 ,2 1 0 ,5 0 6 .1 9 2 1 1 ,9 5 0 ,2 4 1 .4 1 1 3 4 ,4 7 4 ,6 9 1 .5 8 1 8 6 ,1 1 9 ,3 2 7 .2 7 开关柜 1 8 7 ,8 8 1 ,7 5 4 .2 8 1 6 7 ,2 5 3 ,9 0 8 .9 3 1 6 4 ,7 7 9 ,8 1 1 .1 3 1 3 8 ,9 2 6 ,8 9 2 .3 0 清洗装置 9 2 3 ,1 5 5 .3 3 4 1 4 ,7 4 9 .9 6 小计 3 4 9 ,0 9 2 ,2 6 0 .4 7 3 8 0 ,1 2 7 ,3 0 5 .6 7 2 9 9 ,2 5 4 ,5 0 2 .7 1 3 2 5 ,4 6 0 ,9 6 9 .5 3 酒店行业 7 6 7 ,2 5 6 .0 6 9 0 3 ,1 1 5 .1 4 8 9 5 ,7 7 4 .9 4 1 ,0 1 2 ,1 1 3 .0 6 总计 3 4 9 ,8 5 9 ,5 1 6 .5 3 3 8 1 ,0 3 0 ,4 2 0 .8 1 3 0 0 ,1 5 0 ,2 7 7 .6 5 3 2 6 ,4 7 3 ,0 8 2 .5 9 注1. 前 五 名 客 户 收 入 合 计 84,683,523.85 元 占主营业务收入总额 24.21% 地区分部报表 39 福州天宇电气股份有限公司 营业收入 营业成本 项目 2001年 度 2000年 度 2001年 度 2000年 度 开关柜 1 0 0 ,1 9 0 ,6 1 8 .1 2 1 0 4 ,4 3 8 ,5 7 3 .6 1 8 9 ,3 1 9 ,6 3 7 .3 1 8 8 ,4 5 3 ,7 0 6 .8 4 变压器 1 3 0 ,6 7 5 ,8 1 4 .0 2 1 7 0 ,6 5 6 ,5 2 6 .5 3 1 0 7 ,1 5 7 ,6 1 0 .2 0 1 4 8 ,3 5 1 ,7 1 8 .5 2 华东 清洗装置 9 2 3 ,1 5 5 .3 3 4 1 4 ,7 4 9 .9 6 酒店服务 7 6 7 ,2 5 6 .0 6 9 0 3 ,1 1 5 .1 4 8 9 5 ,7 7 4 .9 4 1 ,0 1 2 ,1 1 3 .0 6 开关柜 1 6 ,0 2 8 ,8 4 0 .2 3 1 6 ,7 0 9 ,7 5 4 .8 2 1 4 ,0 5 7 ,2 9 2 .2 0 1 5 ,2 8 4 ,4 1 9 .1 5 华北 变压器 1 5 ,1 4 0 ,1 2 0 .1 4 1 7 ,1 4 7 ,1 9 8 .1 1 1 2 ,8 6 9 ,1 0 0 .5 0 1 5 ,3 5 3 ,2 4 1 .1 0 开关柜 1 3 ,7 2 8 ,2 9 5 .8 5 1 4 ,3 1 2 ,2 2 2 .9 3 1 2 ,1 5 9 ,9 8 1 .5 0 1 0 ,9 0 9 ,4 9 6 .5 1 东北 变压器 2 ,1 0 4 ,2 2 3 .9 0 2 ,3 7 8 ,4 0 9 .2 5 1 ,7 8 4 ,8 8 9 .4 5 1 ,9 6 4 ,1 7 3 .6 0 开关柜 5 7 ,9 3 4 ,0 0 0 .0 8 3 1 ,7 9 3 ,3 5 7 .5 7 4 9 ,2 4 2 ,9 0 0 .1 2 2 4 ,2 7 9 ,2 6 9 .8 0 其它 变压器 13,290,348.13 21,768,107.52 12,663,091.43 20,450,194.05 合计 349,859,516.53 381,030,420.81 300,150,277.65 326,473,082.59 27 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 2,808,335.45 元,其构成如下: 项 目 税率 本年发生数 上年同期数 营业税 5% 3 8 ,2 1 2 .8 1 4 6 ,1 2 7 .6 7 基础设施附加费 4% 6 6 2 ,1 0 3 .9 8 城市建设维护税 7% 1 ,2 3 0 ,5 6 8 .0 3 1 ,1 2 1 ,6 5 6 .4 3 教育费附加 4% 6 9 9 ,8 4 0 .5 0 6 0 5 ,9 3 5 .3 6 2‰ 社会事业发展费 8 3 9 ,7 1 4 .1 1 1 ,1 4 2 ,3 2 8 .7 7 1 .7 ‰ 合 计 2 ,8 0 8 ,3 3 5 .4 5 3 ,5 7 8 ,1 5 2 .2 1 28 其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 4,474,410.41 元 其构成如下: 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项目 2001年 度 2000年 度 2001年 度 2000年 度 2001年 度 2000年 度 让售原材料 9 ,1 6 6 ,9 0 5 .8 8 9 3 ,2 1 6 ,0 8 2 .1 2 6 ,3 5 1 ,2 4 8 .4 2 8 8 ,8 3 1 ,6 5 2 .1 9 2 ,8 1 5 ,6 5 7 .4 6 4 ,3 8 4 ,4 2 9 .9 3 租金收入 1 ,2 6 7 ,0 3 5 .5 3 1 ,2 8 3 ,2 6 8 .6 4 9 5 ,8 3 8 .6 3 1 0 3 ,6 4 2 .0 3 1 ,1 7 1 ,1 9 6 .9 0 1 ,1 7 9 ,6 2 6 .6 1 其他 8 7 0 ,7 8 7 .8 1 2 ,3 3 0 ,4 7 0 .8 2 3 8 3 ,2 3 1 .7 6 6 3 4 ,4 0 1 .5 0 4 8 7 ,5 5 6 .0 5 1 ,6 9 6 ,0 6 9 .3 2 合计 1 1 ,3 0 4 ,7 2 9 .2 2 9 6 ,8 2 9 ,8 2 1 .5 8 6 ,8 3 0 ,3 1 8 .8 1 8 9 ,5 6 9 ,6 9 5 .7 2 4 ,4 7 4 ,4 1 0 .4 1 7 ,2 6 0 ,1 2 5 .8 6 29 财务费用 财务费用本期发生额为 21,987,313.43 元,其中: 40 福州天宇电气股份有限公司 类别 本年发生数 上年同期数 利息支出 2 2 ,3 5 6 ,8 1 8 .1 1 2 1 ,4 4 7 ,6 4 6 .6 4 减 利息收入 4 7 5 ,9 1 3 .2 5 1 ,4 2 2 ,6 8 5 .6 7 资金占用费支出 2 2 4 ,1 2 5 .0 0 减 资金占用费收入 1 6 6 ,3 9 4 .0 0 汇兑损失 1 6 .7 3 减 汇兑收益 -2 4 .7 6 手续费 4 8 ,6 7 7 .5 7 8 5 ,0 0 6 .8 2 合计 2 1 ,9 8 7 ,3 1 3 .4 3 2 0 ,1 1 0 ,0 0 9 .2 8 30 投资收益 投资收益本期发生额为-7,266,469.10 元 其构成如下 注 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 1.股权 股权投资收益 117,000.00 70,367.36 转让收 债权投资收益 6,416.74 27,960.80 联营或合营公司分配来的利润 559,535.19 902,137.00 益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -48,408.30 133,095.46 -2,452 股权投资转让收益 -2,452,143.47 ,143.4 减 计提长期投资减值准备 5,448,869.26 减 计提短期投资跌价准备 7 元 合 计 -7,266,469.10 1,133,560.62 系公司 根据公司三届三次董事会决议转让所持有的天宇天骏 福州 机械工程有限公 司 51%股权的转让损失 详见附注十.2 31 营业外支出 营业外支出本期发生额为 20,617,477.61 元 其构成如下 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产 在建工程减值准备 39,134,187.22 解除劳动合同补偿金 1 7 ,8 3 2 ,2 0 0 .0 0 固定资产清理损失 2 ,6 5 9 ,1 3 2 .2 4 5 6 ,1 5 7 .8 5 捐赠支出 7 ,0 0 0 .0 0 违约金 7 0 ,0 0 0 .0 0 税务滞纳金及罚款 5 0 ,9 9 5 .5 2 4 6 ,3 6 0 .0 5 其他 5 ,1 4 9 .8 5 1 4 3 ,4 9 1 .1 1 合 计 2 0 ,6 1 7 ,4 7 7 .6 1 3 9 ,3 8 7 ,1 9 6 .2 3 注 本期发生数较大 主要是支付职工解除劳动关系经济补偿金 17,832,200.00 元 详见附注十.3 以及职工集资建房房改等处置固定资产损 41 福州天宇电气股份有限公司 失 2,659,132.24 元 32 收到的其他与经营活动有关的现金 135,093,365.82 元 其中 金额较大的项目如下 A 收到许继集团内部银行借款 20,000,000.00 元 B 收到解除劳动合同补偿金 68,713,400.00 元 C 收到天宇集团款 44,032,735.89 元 D 收到退差旅费 1,410,620.74 元 33 支付的其他与经营活动有关的现金 129,876,498.30 元 其中 金额较大的项目如下 A 支付国有职工身份置换解除劳动关系经济补偿金 65,823,452.59 元 B 还许继集团内部银行借款 20,000,000.00 元 C 个人出差借款等 7,181,705.77 元 D 支付业务招待费 6,517,296.78 元 E 支付差旅费 5,350,702.97 元 F 支付运费 4,489,678.31 元 G 付投标保证金 4,311,487.10 元 H 咨询费 3,140,023.49 元 I 办公费 2,484,212.87 元 J 支付劳动保险费 2,041,051.14 元 K 为福建省机械成套工程公司承担借款担保连带还款 1,227,797.70 元 L 支付修理费 1,045,410.77 元 M 支付售后服务费 869,578.00 元 N 中介服务费 505,300.00 元 O 技术开发费 432,286.81 元 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 551,544.88 元 主要为在 建工程的利息资本化金额 35 异常变动报表项目 A 预付账款期末余额较期初减少 79.05% 主要是收回预付的土地款 B 工程物资期末余额较期初增加 2,262,223.78 元 主要是由于执行 企业 会计制度 将预付购置大型设备款转入工程物资核算 C 在建工程期末余额较期初减少 42,613,996.79 元 主要是在建工程完工结 转固定资产 D 应付票据期末余额为 2,060,000 元 主要是购买材料用银行承兑汇票支付 42 福州天宇电气股份有限公司 E 应付工资期末余额较期初减少 56.15% 主要是发放上年结余工资 F 其他应付款期末余额较期初增加 44.23% 主要是未付职工解除劳动关系补 偿金 G 资本公积期末余额较期初数减少 31.82% 主要是弥补亏损 H 盈余公积期末余额较期初数减少 64.50% 主要是弥补亏损 I 其他业务利润本期发生数较上年发生数减少 38.37% 主要是材料让售减 少 J 营业费用本期发生数较上年发生数增加 71.51 主要是增加的营销费用 K 管理费用本期发生额较上年发生数增加 178.90% 主要是使用个别认定法 计提减值准备 L 投资收益本期发生额较上年发生数减少 8,400,029.72 元 主要是计提长 期投资减值准备及转让子公司天宇天骏公司股权的损失 M 营业外支出本期发生额较上年发生数减少 47.65% 主要是本期追溯调整增 加 2000 年度固定资产 在建工程的减值准备 N 所得税本期发生数较上年发生额减少 32.79% 主要是子公司利润减少 5.2 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 应收账款期末账面价值为 197,399,489.31 元 其中 期末账面余额为 285,892,627.86 元 计提坏账准备为 88,493,138.55 元 其构成如下 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 171,495,017.66 70.18% - 155,383,445.59 54.36% 1,250,582.75 1-2年 22,144,821.96 9.06% 442,896.43 23,764,926.87 8.31% 35,384,253.65 2-3年 21,450,856.73 8.78% 1,072,542.83 50,816,149.17 17.77% 11,031,168.98 3年 以 上 29,261,557.73 11.98% 6,308,959.87 55,928,106.23 19.56% 40,827,133.17 合计 244,352,254.08 100.00% 7,824,399.13 285,892,627.86 100.00% 88,493,138.55 应收关联方许继集团通用电气销售有限公司的欠款 449,640.00 元 前五名应收账款金额为 58,491,588.07 元 占应收账款总额 20.46% 2 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 31,848,187.06 元 其中 期末账面余额为 51,791,087.91 元 计提坏账准备为 19,942,900.85 元 其构成如下 43 福州天宇电气股份有限公司 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 25,456,179.07 56.85% - 16,656,626.97 32.16% 1,227,797.70 1-2年 6,674,492.70 14.90% 133,489.85 7,254,286.34 14.01% 1,698,203.32 2-3年 1,410,951.50 3.15% 70,547.58 8,796,191.97 16.98% 5,034,236.21 3年 以 上 11,239,015.52 25.10% 2,516,944.38 19,083,982.63 36.85% 11,982,663.62 合计 44,780,638.79 100.00% 2,720,981.81 51,791,087.91 100.00% 19,942,900.85 其他应收款中持本公司 46.01%股份的股东单位福州天宇电气集团有限公司欠 款 1,861,550.42 元 系代垫的退休人员医药费等 其他应收款中国有股股权托管 单位----许继集团有限公司欠款 1,045,875.00 元 系预付许继集团的资金占用费 1,045,875.00 元 详见附注六.3 前五名其他应收款列示如下 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 6,175,810.55 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 连江县官坂福通鳗场 3,900,000.00 往来款 天宇集团天岳公司 3,795,910.33 往来款 福建省机械工业进出口公司 2,767,810.74 往来款 合计 20,819,531.62 占其他应收款总额40.20 3 长期投资 A 长期投资期末账面价值为 64,050,330.81 元 其中 长期投资账面余额为 71,630,114.32 元 已提减值准备 7,579,783.51 元 其构成如下 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 72,379,938.90 2,130,914.25 629,691.70 369,600.00 71,630,114.32 7,579,783.51 长期债权投资 83,583.26 - 83,583.26 - - 合计 72,463,522.16 2,130,914.25 629,691.70 453,183.26 71,630,114.32 7,579,783.51 44 福州天宇电气股份有限公司 B 长期股权投资期末账面价值为 64,050,330.81 元 均为其他股权投资 其中 期末长期股权投资账面余额为 71,630,114.32 元 已提减值准备为 7,579,783.51 元 其构成如下 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 福州天宇山亚电器有限公司 97年-- 10,900,000.00 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州福兴医药公司 97年--2000年 1,000,000.00 5.00% 福州商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.40% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 福变厂上海经营部 93年-- 300,000.00 300,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 天安运输公司 99年-- 1,119,475.54 91.02% 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 4,500,000.00 福州埃尔凯福通公司 93年-- 1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器有限公司 94年--96年 1,184,914.25 1,184,914.25 先锋电器厂 94年-- 615,022.50 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 连江石材厂 95年--97年 346,000.00 346,000.00 宜和公司 94年-- 100,000.00 10.00% 新技术开发公司 94年-- 100,000.00 10.00% 福变机电修造厂 89年-- 50,000.00 2.00% 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 兴业银行 89年-- 1,627,554.15 0.30% 福州工贸股份公司 94年-- 276,000.00 厦门源益电力公司 91年--96年 600,000.00 0.30% 600,000.00 永泰温泉酒店 97年-- 7,842,653.90 53.00% 福荣变压器公司 93年--2008年 7,583,595.92 75.00% 兴业证券 2002年-- 38,100.00 合 计 71,630,114.32 7,579,783.51 C 长期债权投资本期已收回 期末余额为 0 元 D 权益法核算长期股权投资项目 45 福州天宇电气股份有限公司 本期权益 本期现 项目 初始投资额 期初数 本期投入 期末数 增减额 金红利 天安运输公司 1,420,000.00 1,167,883.84 -48,408.30 1,119,475.54 合计 1,420,000.00 1,167,883.84 - -48,408.30 - 1,119,475.54 E 长期股权投资减值准备期末余额为 7,579,783.51 元 其构成如下 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部 300,000.00 300,000.00 福州埃尔凯福通公司 1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器公司 1,184,914.25 1,184,914.25 连江石材厂 346,000.00 346,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 厦门源益电力公司 600,000.00 600,000.00 合计 2,130,914.25 5,448,869.26 - 7,579,783.51 本期长期投资项目增加计提减值准备 5,448,869.26 元 系被投资单位财务 状况恶化 计提减值准备 (4)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 项目 2001年 度 2000年 度 2001年 度 2000年 度 机电行业 变压器 1 9 4 ,8 6 7 ,3 9 5 .4 1 2 1 1 ,9 5 0 ,2 4 1 .4 1 1 7 1 ,4 0 7 ,1 6 1 .0 3 1 9 2 ,2 6 7 ,7 1 5 .4 5 开关柜 1 8 7 ,8 8 1 ,7 5 4 .2 8 1 6 7 ,2 5 3 ,9 0 8 .9 3 1 6 4 ,7 7 9 ,8 1 1 .1 3 1 3 8 ,9 2 6 ,8 9 2 .3 0 合计 3 8 2 ,7 4 9 ,1 4 9 .6 9 3 7 9 ,2 0 4 ,1 5 0 .3 4 3 3 6 ,1 8 6 ,9 7 2 .1 6 3 3 1 ,1 9 4 ,6 0 7 .7 5 注 前五名客户收入合计 84,683,523.85 元 占主营业务收入总额 22.13% (5)投资收益 投资收益本期发生额为-5,532,603.44 元 其构成如下 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 1 1 7 ,0 0 0 .0 0 7 0 ,3 6 7 .3 6 债权投资收益 6 ,4 1 6 .7 4 2 7 ,9 6 0 .8 0 联营或合营公司分配来的利润 5 5 9 ,5 3 5 .1 9 9 0 2 ,1 3 7 .0 0 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1 ,6 8 5 ,4 5 7 .3 6 2 ,5 3 7 ,0 3 5 .9 0 股权投资转让收益 - 2 ,4 5 2 ,1 4 3 .4 7 减 计提长期投资减值准备 5 ,4 4 8 ,8 6 9 .2 6 减 计提短期投资跌价准备 合 计 - 5 ,5 3 2 ,6 0 3 .4 4 3 ,5 3 7 ,5 0 1 .0 6 46 福州天宇电气股份有限公司 6 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 注册 经济性质 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 法定代表 地址 或类型 福州天宇电气 输变电配套产品和机械制造及 拥有本公司 有限责任 福州 10,527万元 柯子亮 集团有限公司 各种电器元件的生产经营 46.01%的股份 公司 福州天宇天安 本公司拥子公司 有限责任 福州 运输 营运 156万元 王国标 运输有限公司 天安91%股权 公司 投资电气 信息 环保 高新 国有股股权托管 有限责任 许继集团有限公司 许昌 28,615.8万元 王纪年 技术行业 自营电力电气等 单位 公司 2 不存在控制关系的关联方 注册 经济性质 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 法定代表人 地址 或类型 生产真空断路器 本公司拥有子公司一 福州一开同益 有限责任 福州 和真空开关柜及 开同益电气有限公司 1000万元 柯子亮 电气有限公司 公司 其系列产品 31.60%的股份 同受公司国有股股权 许继集团通用电气 电器 自动 有限责任 许昌 托管单位 许继集团 1000万元 王纪年 销售有限公司 化装置等 公司 控制 3 关联方往来 A 提供产品及接受劳务 公司 2001 年及 2000 年度向关联方采购货物及劳务明细资料如下 2001年度 2000年度 企业名称 备注 发生金额(万元) 发生金额(万元) 许继集团通用 电气销售公司 38.43 销售变压器 天安提供 天安公司 66.97 14.01 运输服务 B 资金占用费: 2001 年 9 月 25 日天宇股份公司向许继集团内部银行借用流动资金 1,000 万元 年利率 6.85% 2001 年 12 月 10 日又向许继集团内部银行借用流动资金 1,000 万元 年利率 5.85% 共计支付资金占用费 1,270,000.00 元 其中 预 付下一年度的利息 1,045,875.00 元 47 福州天宇电气股份有限公司 C 关联方应收 应付款项余额 项目 金额(万元) 备注 其他应收款--天宇集团 186.16 详见附注五.5 其他应收款--许继集团 104.59 应收账款-许继集团通用电气销售公司 44.96 详见附注五.4 其他应付款--天安公司 33.68 7 或有事项 1 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 480,000.00 元 2 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司与以下公司互相提供贷款担保 A 为福州大通机电股份有限公司向银行借款 9220 万元提供担保 本公司向 银行借款 11567 万元 未结清的银行承兑汇票 206 万元也由该公司提供担保 B 为福建三木集团股份有限公司向银行借款 3000 万元提供担保 本公司向 银行借款 3000 万元 也由该公司提供担保 C 为福建省福发股份有限公司向银行借款 14600 万元提供担保 为其未结清 的银行承兑汇票 1600 万元提供担保 本公司向银行借款 10260 万元 也由该公 司提供担保 3 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司为以下公司提供贷款担保 单位 金额(万元) 到期日 福州先锋电器设备厂 550,000.00 2002.09.16 福州埃尔凯福通电气公司 500,000.00 2001.11.20 闽东电机 31,266,666.66 1998.11.30 福州天宇集团有限公司 5,440,000.00 02.09.21-03.09.21 福州锅炉厂 5,000,000.00 2002.11.15 日隆贸易有限公司 500,000.00 1999.03.30 天星物资贸易有限公司 1,000,000.00 2002.05.23 福州电器厂 400,000.00 1996.11.30 合计 44,656,666.66 48 福州天宇电气股份有限公司 4 截止 2000 年 12 月 31 日 本公司发生重大诉讼事项 A 2001 年为福建省机械成套工程公司借款担保承担连带责任被强制执行的 款项 1,227,797.70 元 本公司向法院起诉福建省机械成套工程公司要求归还上 述款项 法院判决本公司胜诉 2001 年 11 月 16 日 由于福建省机械成套工程 公司未能偿还欠款 本公司向法院申请强制执行 目前尚在进行中 B 1998 年 6 月 10 日 本公司与南方证券有限公司在协商一致的基础上签订 了 关于 1998 年配股之补充协议 和 关于 1998 年配股之补充协议之附件 约定本公司向工行福州市分行贷款人民币 3000 万元 由南方证券有限公司提供 担保 并承担 6 个月的贷款利息 贷款到期因对方未能履约 为此本公司起诉 至法院要求对方偿还本公司代付利息 1,298,277.75 元及违约金 现法院判决南 方证券有限公司偿付本公司代付利息 1,298,277.75 元和违约金及本案诉讼费 14,560.00 元 2002 年 3 月 18 日 由于南方证券有限公司未能偿还欠款 本公 司向法院申请强制执行 目前尚在进行中 C 1994 年 5 月 5 日本公司下属单位为福建省机械供销总公司向中国工商银 行福州市鼓楼支行借款 300 万元 到期日 1994 年 9 月 23 日 提供担保 至今 福建省机械供销总公司尚欠工行鼓楼支行本金 210 万元及相应利息 1995 年 10 月 5 日本公司下属单位为福建省机械供销总公司向工行鼓楼支行借款 200 万元 到期日为 1996 年 3 月 23 日 提供担保 用于购买原材料 至今福建省机械 供销总公司尚欠工行鼓楼支行本金 200 万元及相应利息 一审法院判决本公司 承担连带责任 本公司不服一审法院判决 向最高法院提起上诉 最高法院终 审判决 免除本公司的担保责任 D 本公司向法院起诉福州埃尔凯福通电气有限公司欠本公司货款 4,765,900.00 元 法院判决本公司胜诉 判决福州埃尔凯福通电气有限公司偿 还本公司货款 4,765,900.00 元及本公司垫付的诉讼费 40,702.00 元 2002 年 3 月 11 日 由于该公司未偿还欠款 本公司向法院申请强制执行 目前尚在进行 中 E 公司前身原福州通用电气股份有限公司 为连江禄丰水产有限公司贷款担 保 200 万元 因该公司借款到期无力偿还 导致本公司负连带责任,计人民币 180 万元 98 年 11 月被法院强制执行扣款 180 万元 现公司已通过连江法院提请追 49 福州天宇电气股份有限公司 诉 法院于 1999 年 3 月 23 日 99 连经初字第 5 号判决被告必须在 10 日内偿 还本公司人民币 183.21 万元 现因被告无力偿还 故该公司将其所有的房地产 进行拍卖 本公司优先受偿 该项房地产已评估完成 正在进行拍卖 F 湖南广播电视厅指挥部因拖欠货款 226 万元 本公司已通过长沙中级法 院提请诉讼 法院于 99 年 9 月 20 日 99 长经中字第 42 号判决 被告必须在 10 日内偿还 因对方无款偿还 现已申请强制执行 已收回 51 万元 尚欠 175 万元仍在执行中 8 承诺事项 本公司不存在需要说明的承诺事项 9 资产负债表日后事项 1 根据公司第三届六次董事会决议转让所持有的福州一开同益电气有限公 司股权 转让给三明优信开关设备厂及宁德亿力电力设备有限公司 转让价格按 福州联合资产评估有限责任公司以 2001 年 6 月 30 日为评估基准日评定的净资产 7,172,297.99 元 乘以相应的股权比例计价 2 截止审计报告日已收到大股东福州天宇电气集团有限公司承担的医药 费 214,808.14 元 余款正在财政部门办理拨付手续 3 根据三届七次董事会决议年末未分配利润为-136,048,563.19 元 拟 用资本公积中股本溢价弥补亏损 该议案尚须股东大会批准通过 10 其他重要事项 1 根据市国资局及本公司第一大股东福州市天宇电气集团有限公司于 2001 年 9 月 17 日与许继集团有限公司签订股份转让合同书 以每股 3.12 元的 价格将其所持有的国有股 6,423.6 万股转让给许继集团 转让总价为人民币 20,050 万元 该合同及有关申报材料正在上报审批中 根据福州市国有资产管 理局榕国资 2001 第 491 号文 授权福州天宇电气集团有限公司将所有的本 公司国有股 6,423.6 万股委托许继集团有限公司管理 委托管理期限自 2001 年 9 月 20 日至股权变更过户之日止 2 根据公司三届三次董事会决议本公司将持有的天宇天骏 福州 机械 工程有限公司 51%的股权转让给天骏 福州 水务有限公司 转让价格为 45 万 元 截止审计报告日已收到全部转让款 50 福州天宇电气股份有限公司 3 根据福州市榕经企[2001]336 号及榕财工 2001 1715 号文 福州天 宇电气股份公司国有股转让后职工解除劳动关系经济补偿金总额为 9,138.48 万 元 其中本公司承担 1,783.22 万元 财政负担 7,355.26 万元 财政承担的经 济补偿金中 307.79 万元转至福州市财政局离休干部 两费 专户 176.13 万元 转至社保专户 其余的 6871.34 万元截止 2001 年 12 月 31 日已拨入本公司 用 于发放职工经济补偿金 4 本公司原投资 1000 万元到福州九星房地产开发公司 用于开发商品 市场 因市场还未批准 该公司将鳌峰花园 1366 平方米店面作为抵押 第十一节 备查文件目录 1 载有董事长 总会计师 会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4 备置于本公司证券投资部的 福州天宇电气股份有限公司 2001 年年度报告 福州天宇电气股份有限公司 董事会 二 二年四月六日 51 福州天宇电气股份有限公司 表一 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产 流动负债 货币资金 1 45,204,335.66 56,203,454.77 短期借款 14 313,500,000.00 297,500,000.00 短期投资 2 - - 应付票据 - 2,060,000.00 应收票据 - - 应付账款 15 76,839,784.23 85,824,506.74 应收股利 474,000.00 - 预收账款 15 31,888,669.00 36,315,397.43 应收利息 - - 应付工资 16 5,432,206.71 2,381,891.70 应收账款 3 240,366,214.07 197,556,447.61 应付福利费 217,121.93 - 其他应收款 4 43,927,350.61 33,172,844.06 应付股利 17 4,480,642.32 4,368,192.32 预付账款 5 85,262,917.60 17,861,645.81 应交税金 18 -3,387,636.38 -1,227,180.49 应收补贴款 - - 其他应交款 19 404,712.22 319,714.55 存货 6 190,353,015.94 143,174,515.18 其他应付款 15 27,668,199.85 39,904,669.75 待摊费用 7 217,456.26 76,511.17 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 20 13,340,000.00 13,240,000.00 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 605,805,290.14 448,045,418.60 流动负债合计 470,383,699.88 480,687,192.00 长期投资 长期负债 长期股权投资 8 53,812,858.55 48,624,080.99 长期借款 21 14,800,000.00 11,400,000.00 长期债权投资 8 83,583.26 - 应付债券 - - 长期投资合计 8 53,896,441.81 48,624,080.99 长期应付款 - - - 专项应付款 - - 固定资产 其他长期负债 - - 固定资产原价 9 286,017,370.60 319,502,163.61 长期负债合计 14,800,000.00 11,400,000.00 减 累计折旧 9 96,648,905.44 109,986,648.60 固定资产净值 9 189,368,465.16 209,515,515.01 递延税项 减 固定资产减值准备 9 30,098,259.71 36,685,236.86 递延税款贷项 - - 固定资产净额 9 159,270,205.45 172,830,278.15 工程物资 10 63,901.15 2,326,124.93 负债合计 485,183,699.88 492,087,192.00 在建工程 11 42,076,763.41 8,498,694.13 固定资产清理 - - 少数股东权益 11,558,416.42 9,482,671.61 固定资产合计 201,410,870.01 183,655,097.21 股东权益 股本 22 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 - - 无形资产 12 10,848,736.74 9,898,123.68 股本净额 22 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 13 2,038,529.12 1,148,471.89 资本公积 23 266,082,280.06 181,415,963.31 其他长期资产 - - 盈余公积 24 13,468,862.99 4,834,733.64 无形资产和其他资产合计 12,887,265.86 11,046,595.57 其中 法定公益金 24 4,834,733.64 4,834,733.64 未分配利润 25 -41,892,586.53 -136,048,563.19 递延税项 递延税款借项 - - 股东权益合计 377,257,751.52 189,801,328.76 资产总计 873,999,867.82 691,371,192.37 负债及股东权益合计 873,999,867.82 691,371,192.37 52 福州天宇电气股份有限公司 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 附表二 合并利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 26 349,859,516.53 381,030,420.81 减 主营业务成本 26 300,150,277.65 326,473,082.59 主营业务税金及附加 27 2,808,335.45 3,578,152.21 二 主营业务利润 亏损以“-”号填列 46,900,903.43 50,979,186.01 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 28 4,474,410.41 7,260,125.86 减 营业费用 32,320,962.77 18,845,084.27 管理费用 155,262,948.81 55,670,344.65 财务费用 29 21,987,313.43 20,110,009.28 三 营业利润 亏损以 -”号填列 -158,195,911.17 -36,386,126.33 加 投资收益 损失以 -”号填列 30 -7,266,469.10 1,133,560.62 补贴收入 - 328,000.00 营业外收入 47,048.95 132,505.69 减 营业外支出 31 20,617,477.61 39,387,196.23 四 利润总额 亏损以 -”号填列 -186,032,808.93 -74,179,256.25 减 所得税 931,909.57 1,386,532.12 少数股东收益 491,704.26 615,045.66 五 净利润 净亏损以 -‘号填列 -187,456,422.76 -76,180,834.03 加 年初未分配利润 -41,892,586.53 34,288,247.50 其他转入 93,300,446.10 - 六 可供分配的利润 -136,048,563.19 -41,892,586.53 减 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七 可供投资者分配的利润 -136,048,563.19 -41,892,586.53 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本 股本 的普通股股利 - 八 未分配利润 -136,048,563.19 -41,892,586.53 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 53 福州天宇电气股份有限公司 附表三 合并现金流量表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项目 附注 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 366,935,244.97 收到的税费返还 40,368.00 收到的其他与经营活动有关的现金 32 135,093,365.82 现金流入小计 502,068,978.79 购买商品 接受劳务支付的现金 242,167,522.21 支付给职工以及为职工支付的现金 47,439,487.30 支付的各项税费 24,735,594.90 支付的其他与经营活动有关的现金 33 129,876,498.30 现金流出小计 444,219,102.71 经营活动产生的现金流量净额 57,849,876.08 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 303,583.26 取得投资收益所收到的现金 644,851.93 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14,510.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 962,945.19 购建固定资产 无形资产和其他资产所支付的现金 5,469,922.27 投资所支付的现金 320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 5,789,922.27 投资活动产生的现金流量净额 -4,826,977.08 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 12,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 12,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,240,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 23,232,235.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 551,544.88 现金流出小计 54,023,779.89 筹资活动产生的现金流量净额 -42,023,779.89 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 10,999,119.11 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 54 福州天宇电气股份有限公司 附表四 合并现金流量表附表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 补充资料 行号 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 -187,456,422.76 加 少数股东收益(减:损失) 58 491,704.26 计提的资产减值准备 59 114,837,204.20 固定资产折旧 60 14,042,294.06 无形资产摊销 61 340,713.59 长期待摊费用的摊销 62 539,761.20 待摊费用的减少 减 增加 63 140,945.09 预提费用的增加 减 减少 64 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 2,633,835.95 固定资产报废损失 67 25,296.29 财务费用 68 21,987,313.43 投资损失 减 收益 69 1,817,599.84 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 35,649,841.16 经营性应收项目的减少 减 增加 72 39,143,266.34 经营性应付项目的增加 减 减少 73 13,656,523.43 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 57,849,876.08 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 56,203,454.77 减 货币资金的期初余额 80 45,204,335.66 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 10,999,119.11 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 55 福州天宇电气股份有限公司 附表五 股东权益增减变动表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项目 本期数 上年同期数 一 股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00 本期增加数 - - 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - - 期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00 二 资本公积 期初余额 266,082,280.06 266,082,280.06 本期增加数 - - 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 84,666,316.75 - 其中 转增股本 弥补亏损 84,666,316.75 期末余额 181,415,963.31 266,082,280.06 三 法定和任意盈余公积 期初余额 8,634,129.35 8,634,129.35 本期增加数 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 8,634,129.35 其中 弥补亏损 8,634,129.35 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 - 8,634,129.35 其中 法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 4,834,733.64 4,834,733.64 本期增加数 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 4,834,733.64 4,834,733.64 五 未分配利润 期初未分配利润 -41,892,586.53 34,288,247.50 本期净利润 净亏损以 - 填列 -187,456,422.76 -76,180,834.03 本期利润分配 弥补亏损 93,300,446.10 期末未分配利润 未弥补亏损以 - 填列 -136,048,563.19 -41,892,586.53 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 56 福州天宇电气股份有限公司 附表六 资产减值明细表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 10,602,156.36 97,859,675.34 4,940.00 108,456,891.70 其中 应收账款 7,874,374.83 80,631,206.02 4,940.00 88,500,640.85 其他应收款 2,727,781.53 17,228,469.32 19,956,250.85 二 短期投资跌价准备合计 2,676,377.00 - 2,260,000.00 416,377.00 其中 其他投资 2,676,377.00 2,260,000.00 416,377.00 债券投资 - - 三 存货跌价准备合计 26,269,633.07 11,528,659.60 - 37,798,292.67 其中 库存商品 3,101,829.67 3,795,375.99 6,897,205.66 自制半成品 18,505,348.73 2,303,974.71 20,809,323.44 原材料 4,662,454.67 5,429,308.90 10,091,763.57 四 长期投资减值准备合计 2,130,914.25 5,448,869.26 - 7,579,783.51 其中 长期股权投资 2,130,914.25 5,448,869.26 7,579,783.51 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 30,098,259.71 6,586,977.15 - 36,685,236.86 其中 房屋 建筑物 469,068.41 4,805,107.00 5,274,175.41 机器设备 28,798,072.47 1,781,870.15 30,579,942.62 运输设备 302,177.12 302,177.12 其他设备 528,941.71 528,941.71 六 无形资产减值准备合计 - - - - 其中 专利权 - - 商标权 - - 七 在建工程减值准备 9,035,927.51 6,586,977.15 2,448,950.36 八 委托贷款减值准备 - - 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 附表七 合并利润表附表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 % 加权平均 % 全面摊薄 元 加权平均 元 主营业务利润 24.71% 16.54% 0.34 0.34 营业利润 -83.35% -55.80% -1.13 -1.13 净利润 -98.76% -66.12% -1.34 -1.34 扣除非经常性损益后的净利润 -86.67% -58.02% -1.18 -1.18 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 57 福州天宇电气股份有限公司 附表八 母公司资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产 流动负债 货币资金 44,795,409.28 55,911,956.03 短期借款 312,500,000.00 297,500,000.00 短期投资 - - 应付票据 - 2,060,000.00 应收票据 - - 应付账款 76,353,184.08 85,722,575.96 应收股利 4,878,640.48 - 预收账款 42,918,278.97 45,511,286.60 应收利息 - - 应付工资 5,432,206.71 2,381,891.70 应收账款 1 236,527,854.95 197,399,489.31 应付福利费 217,121.93 - 其他应收款 2 42,059,656.98 31,848,187.06 应付股利 249,712.90 237,262.90 预付账款 85,185,643.38 17,857,982.23 应交税金 -3,857,179.22 -1,608,388.83 应收补贴款 - - 其他应交款 404,013.06 303,719.74 存货 185,206,602.40 139,219,890.65 其他应付款 26,591,713.03 39,146,937.85 待摊费用 198,913.29 64,792.30 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 13,340,000.00 13,240,000.00 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 598,852,720.76 442,302,297.58 流动负债合计 474,149,051.46 484,495,285.92 长期投资 长期负债 长期股权投资 3 70,249,024.65 64,050,330.81 长期借款 14,800,000.00 11,400,000.00 长期债权投资 3 83,583.26 - 应付债券 - - 长期投资合计 3 70,332,607.91 64,050,330.81 长期应付款 - - 专项应付款 - - 固定资产 其他长期负债 - - 固定资产原价 269,196,618.74 303,218,794.66 长期负债合计 14,800,000.00 11,400,000.00 减 累计折旧 93,789,704.79 106,696,740.09 固定资产净值 175,406,913.95 196,522,054.57 递延税项 减 固定资产减值准备 30,098,259.71 36,685,236.86 递延税款贷项 - - 固定资产净额 145,308,654.24 159,836,817.71 工程物资 63,901.15 2,326,124.93 负债合计 488,949,051.46 495,895,285.92 在建工程 42,076,763.41 8,498,694.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 187,449,318.80 170,661,636.77 股东权益 股本 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 - - 无形资产 8,167,290.00 8,688,089.64 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 1,461,640.93 1,056,038.92 资本公积 266,082,280.06 181,415,963.31 其他长期资产 - - 盈余公积 13,468,862.99 4,834,733.64 无形资产和其他资产合计 9,628,930.93 9,744,128.56 其中 法定公益金 4,834,733.64 4,834,733.64 未分配利润 -41,835,811.11 -134,986,784.15 递延税项 股东权益合计 377,314,526.94 190,863,107.80 递延税款借项 - - 资产总计 866,263,578.40 686,758,393.72 负债及股东权益合计 866,263,578.40 686,758,393.72 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 58 福州天宇电气股份有限公司 附表九 母公司利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 4 382,749,149.69 379,204,150.34 减 主营业务成本 4 336,186,972.16 331,194,607.75 主营业务税金及附加 2,714,015.95 3,453,572.52 二 主营业务利润 亏损以“-”号填列 43,848,161.58 44,555,970.07 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 4,387,531.16 7,008,894.63 减 营业费用 32,304,494.07 18,576,677.42 管理费用 154,304,020.62 53,683,523.59 财务费用 21,990,122.99 20,048,983.95 三 营业利润 亏损以 -”号填列 -160,362,944.94 -40,744,320.26 加 投资收益 损失以 -”号填列 5 -5,532,603.44 3,537,501.06 补贴收入 - 328,000.00 营业外收入 47,048.95 132,137.99 减 营业外支出 20,602,919.71 39,377,377.40 四 利润总额 亏损以 -”号填列 -186,451,419.14 -76,124,058.61 减 所得税 - - 五 净利润 净亏损以 -‘号填列 -186,451,419.14 -76,124,058.61 加 年初未分配利润 -41,835,811.11 34,288,247.50 其他转入 93,300,446.10 - 六 可供分配的利润 -134,986,784.15 -41,835,811.11 减 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七 可供投资者分配的利润 -134,986,784.15 -41,835,811.11 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本 股本 的普通股股利 - - 八 未分配利润 -134,986,784.15 -41,835,811.11 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 59 福州天宇电气股份有限公司 附表十 母公司现金流量表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 项目 行号 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 368,267,654.75 收到的税费返还 3 40,368.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 134,742,578.23 现金流入小计 9 503,050,600.98 购买商品 接受劳务支付的现金 10 248,403,329.05 支付给职工以及为职工支付的现金 12 45,483,317.32 支付的各项税费 13 22,344,743.02 支付的其他与经营活动有关的现金 18 129,279,221.01 现金流出小计 20 445,510,610.40 经营活动产生的现金流量净额 21 57,539,990.58 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 303,583.26 取得投资收益所收到的现金 23 644,851.93 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 7,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 956,135.19 购建固定资产 无形资产和其他资产所支付的现金 30 5,132,989.57 投资所支付的现金 31 320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 5,452,989.57 投资活动产生的现金流量净额 37 -4,496,854.38 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 12,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 12,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 30,240,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 23,135,044.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 551,544.88 现金流出小计 53 53,926,589.45 筹资活动产生的现金流量净额 54 -41,926,589.45 四 汇率变动对现金的影响 55 - 五 现金及现金等价物净增加额 56 11,116,546.75 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 60 福州天宇电气股份有限公司 附表十一 母公司现金流量表附表 2001 年度 编制单位 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 补充资料 行号 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 -186,451,419.14 加 计提的资产减值准备 58 114,873,127.33 固定资产折旧 59 13,306,833.31 无形资产摊销 60 315,352.83 长期待摊费用的摊销 61 405,602.01 待摊费用的减少 减 增加 64 134,120.99 预提费用的增加 减 减少 65 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 2,619,299.45 固定资产报废损失 67 25,296.29 财务费用 68 21,990,122.99 投资损失 减 收益 69 83,734.18 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 34,458,052.15 经营性应收项目的减少 减 增加 72 10,499,864.60 经营性应付项目的增加 减 减少 73 45,280,003.59 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 57,539,990.58 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 55,911,956.03 减 货币资金的期初余额 80 44,795,409.28 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 11,116,546.75 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 附表十二 61 福州天宇电气股份有限公司 利润表补充资料 2001 年度 福州天宇电气股份有限公司 单位 元 补充资料 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -2,452,143.47 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -39,134,187.22 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -89,031,960.28 5 债务重组损失 6 其他 企业负责人 王纪年 总会计师 姜南 财务负责人 邵昭平 制表人 傅爱香 62