*ST宜生(600978)G宜华2005年年度报告

广东省宜华木业股份有限公司 600978 2005 年年度报告 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ........................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ............................. 2 四、股本变动及股东情况 ................................. 3 五、董事、监事和高级管理人员 ........................... 7 六、公司治理结构 ....................................... 9 七、股东大会情况简介 .................................. 10 八、董事会报告 ........................................ 11 九、监事会报告 ........................................ 20 十、重要事项 .......................................... 21 十一、财务会计报告 .................................... 22 十二、备查文件目录 .................................... 47 1 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘绍喜，主管会计工作负责人彭厚德，会计机构负责人（会计主管人员）万顺武 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东省宜华木业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宜华木业 公司英文名称：GUANGDONG YIHUA TIMBER INDUSTRY CO.,LTD 公司英文名称缩写：YIHUA TIMBER 2、公司法定代表人：刘绍喜 3、公司董事会秘书：吴华东 联系地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 电话：0754-5100989 传真：0754-5100797 E-mail：wuhd@yihuatimber.com 公司证券事务代表：谢纯斌 联系地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 电话：0754-5100989 传真：0754-5100797 E-mail：xcb302@163.com 4、公司注册地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 公司办公地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 邮政编码：515834 公司国际互联网网址：htp://www.yihuatimber.com 公司电子信箱：yihua@pub.shantou.gd.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 宜华 公司 A 股代码：600978 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 12 月 4 日 公司首次注册登记地点：广东省澄海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 5 月 31 日 公司变更注册登记地点：广东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股粤总字第 003234 号 公司税务登记号码：440583618095689 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广东省广州市东风中路 555 号粤海集团大厦十楼 1 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 119,996,459.49 净利润 104,298,305.60 扣除非经常性损益后的净利润 102,561,280.61 主营业务利润 203,476,032.70 其他业务利润 营业利润 118,103,434.50 投资收益 补贴收入 2,595,299.00 营业外收支净额 -702,274.01 经营活动产生的现金流量净额 273,696,241.91 现金及现金等价物净增加额 5,836,806.44 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 2,595,299.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -702,274.01 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -156,000.00 合计 1,737,024.99 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 786,622,880.72 647,601,917.81 21.47 528,435,997.34 利润总额 119,996,459.49 88,762,847.52 35.19 76,512,240.76 净利润 104,298,305.60 77,172,144.45 35.15 66,901,217.11 扣除非经常性损益的净利润 102,561,280.61 76,581,101.50 33.93 66,082,651.36 每股收益 0.35 0.31 12.90 0.36 最新每股收益 增加 2.33 净资产收益率（%） 12.76 10.43 22.96 个百分点 扣除非经常性损益的净利润为基 增加 2.2 个 12.55 10.35 22.68 础计算的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基 减少 12.53 础计算的加权平均净资产收益率 13.19 25.72 25.32 个百分点 （%） 经营活动产生的现金流量净额 273,696,241.91 43,830,756.21 524.44 38,910,715.84 每股经营活动产生的现金流量净 0.91 0.17 435.29 0.21 额 2 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年末 本年末比上 2005 年末 年末增减 2003 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 1,514,708,025.47 1,124,406,175.85 34.71 646,022,241.43 股东权益（不含少数股东权益） 817,524,158.43 740,152,905.28 10.45 291,417,418.30 每股净资产 2.71 2.94 -7.82 1.58 调整后的每股净资产 2.71 2.94 -7.82 1.58 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 251,329,093 359,862,070.43 35,050,961.03 11,683,653.67 68,777,871.52 740,152,905.28 本期增加 50,265,818 705,856.85 15,644,745.84 5,214,915.28 104,298,305.60 89,924,416.90 本期减少 52,765,818.00 30,724,491.39 27,632,909.30 期末数 301,594,911 307,802,109.28 50,695,706.87 16,898,568.95 142,351,685.73 802,444,412.88 1）股本变动原因：2005 年 5 月，经公司 2004 年年度股东大会决议通过，公司以 2004 年 12 月 31 日的总股本 251,329,093 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例将资本公积转增为股本，并于 2005 年 10 月办理了工商变更登记，变更后注册资本为人民币 301,594,911 元，变更后的注册资本业经广 东正中珠江会计师事务所“广会所验字【2005】第 5101970005 号验资报告”验证。 2）资本公积变动原因：资本公积本期减少 52,765,818.00 元，系公司以 2,500,000.00 元股权分 置改革相关费用冲减资本公积，及根据 2004 年年度股东大会决议以 50,265,818.00 元资本公积转增 股本所致；资本公积本期增加 705,856.85 元，系公司将无法支付的负债扣除应计缴的所得税后转入 资本公积所致。 3）盈余公积变动原因：提取法定盈余公积和法定公益金。 4）法定公益金变动原因：提取法定公益金。 5）未分配利润变动原因：本年利润增加。 6）股东权益变动原因：本年利润增加。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 比例 数量 比例(%) 公积金转股 其他 小计 数量 新股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 108,596,947 36.00 108,596,947 36.00 其中：境内法人持股 108,596,947 36.00 108,596,947 36.00 境内自然人持股 4、外资持股 88,477,964 29.34 88,477,964 29.34 其中：境外法人持股 88,477,964 29.34 88,477,964 29.34 境外自然人持股 有限售条件股份合计 197,074,911 65.34 197,074,911 65.34 3 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 104,520,000 34.66 104,520,000 34.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 104,520,000 34.66 104,520,000 34.66 三、股份总数 301,594,911 100.00 301,594,911 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2004-08-12 6.68 67,000,000 2004-08-24 67,000,000 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]123 号”文核准，本公司于 2004 年 8 月 12 日在 上海证券交易所上网定价向社会公众成功发行了人民币普通股 6,700 万股，每股发行价格为 6.68 元；经上海证券交易所上证上字[2004]122 号批准，2004 年 8 月 24 日公司 6,700 万股 A 股在上海证 券交易所挂牌上市交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 5 月，经公司 2004 年度股东大会决议通过，公司以 2004 年 12 月 31 日的总股本 251,329,093 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例将资本公积转增为股本，并于 2005 年 10 月办理 了工商变更登记，变更后注册资本为人民币 301,594,911 元，变更后的注册资本业经广东正中珠江会 计师事务所“广会所验字【2005】第 5101970005 号验资报告”验证。 2005 年 11 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，由公司非流通股 股东以支付股份的方式向持有公司流通股份的股东作出对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股将 获得 3 股股票对价，非流通股股东共应向流通股股东支付对价 2,412 万股。该股权分置改革方案已获 中华人民共和国商务部“商资批【2005】3042 号”文批准并于 2005 年 12 月实施完毕。该方案实施 后公司总股本仍为 301,594,911 股，公司发起人股持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股， 持股比例由 73.34％减至 65.34％。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 20,548 前十名股东持股情况 质押或 年度内 持有有限售条件股份 冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 增减 数量 股份数 量 宜华企业(集团)有 其他 33.39 100,713,951 100,713,951 无 限公司 4 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 荣科国际投资有限 外资股东 29.34 88,477,964 88,477,964 无 公司 全国社保基金一零 其他 3.87 11,685,077 未知 六组合 招商银行股份有限 公司－中信经典配 其他 2.16 6,500,000 未知 置证券投资基金 通乾证券投资基金 其他 1.38 4,171,533 未知 泰和证券投资基金 其他 1.37 4,119,339 未知 汕头市澄海区捷和 其他 1.31 3,941,498 3,941,498 无 贸易有限公司 中国银行－嘉实增 长开放式证券投资 其他 1.2 3,606,296 未知 基金 广发证券股份有限 其他 0.86 2,579,625 未知 公司 中国工商银行－银 河银泰理财分红证 其他 0.82 2,480,027 未知 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 全国社保基金一零六组合 11,685,077 人民币普通股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 6,500,000 人民币普通股 通乾证券投资基金 4,171,533 人民币普通股 泰和证券投资基金 4,119,339 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 3,606,296 人民币普通股 广发证券股份有限公司 2,579,625 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 2,480,027 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 2,209,865 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 2,102,044 人民币普通股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 人民币普通股 1,561,170 上述股东关联 五名发起人股东之间不存在关联关系，其他股东无法确定是否存在关联关系。第一大股东也不属 关系或一致行 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知流通股股东是否属于《上市 动关系的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交 持有的有限 易情况 有限售条件股东 售条件股份 新增可上市 限售条件 名称 可上市交 数量 交易股份数 易时间 量 2008-12-21 宜华集团承诺其所持有宜华木业股份自方案实 15,079,746 施之日起，至少在三十六个月内不上市流通， 宜华企业(集团) 在该项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 100,713,951 2009-12-21 15,079,746 有限公司 出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内 2010-12-21 70,554,459 不超过百分之十； 5 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 持有公司股份 5%以上非流通股股东荣科国际的 2006-12-21 15,079,746 法定承诺，即其所持有宜华木业股份自方案实 施之日起，十二个月内不上市流通，在该项承 荣科国际投资有 88,477,964 2007-12-21 15,079,746 诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股 限公司 份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过 2008-12-21 58,318,472 百分之十。 汕头市澄海区捷 3,941,498 2006-12-21 3,941,498 和贸易有限公司 汕头市澄海区源 1,970,749 2006-12-21 1,970,749 兴实业有限公司 汕头市澄海区诚 1,970,749 2006-12-21 1,970,749 艺实业有限公司 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：宜华企业(集团)有限公司 法人代表：刘绍生 注册资本：27,000,000 元人民币 成立日期：1995 年 4 月 5 日 主要经营业务或管理活动：以房地产开发、工程装修、木制品的深加工、进出口贸易等各种经营 为一体的大型综合民营企业 。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：刘绍喜 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：木制品企业经营管理 最近五年内职务：广东省宜华木业股份有限公司董事长 本公司的控股股东为宜华企业（集团）有限公司，持有公司 33.39%的股权,宜华企业(集团)有限 公司的实际控制人是刘绍喜,刘绍喜间接或直接持有宜华企业(集团)有限公司 93.92%的股权。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 香港荣科国际投资有限公司 陈崇盛 1,000,000 2000-12-28 投资业务 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 年初 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 年末持 变动 公司领取的 姓名 职务 持股 增减 别 龄 期 期 股数 原因 报酬总额 数 数 (万元) 董事长、总经 刘绍喜 男 42 2004-06-01 2007-05-31 18 理 陈崇盛 副董事长 男 43 2004-06-01 2007-05-31 刘绍生 董事 男 35 2004-06-01 2007-05-31 董事、副总经 吴华东 男 38 2004-06-01 2007-05-31 5.16 理、董秘 董事、副总经 彭厚德 男 52 2004-06-01 2007-05-31 5.76 理、财务总监 黄泽群 董事 男 45 2004-06-01 2007-05-31 4.8 张森林 独立董事 男 58 2004-06-01 2007-05-31 5 廖朝理 独立董事 男 40 2004-06-01 2007-05-31 5 袁胜华 独立董事 男 43 2004-06-01 2007-05-31 5 李自彪 监事会主席 男 54 2004-06-01 2007-05-31 2 陈仲楠 监事 男 31 2004-06-01 2007-05-31 2 王四中 监事 男 37 2004-06-01 2007-05-31 2 合计 / / / / / / 54.72 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘绍喜 全国青联委员，广东省青联副主席。历获“全国优秀乡镇企业家”、“广东省十大 杰出青年”、“广东省劳动模范”、第十一届“中国十大杰出青年”提名奖、第三届“中华管理英 才”等荣誉称号，系广东省第九次党代会代表、广东省汕头市第十届人大代表和第五届政协委员、第 六届政协常委、澄海市第十一届人大代表，现任本公司董事长兼总经理。 (2)陈崇盛 1985 年开始从事投资咨询及顾问工作，1988 年涉足装饰材料销售领域，并对外投 资，现任香港荣科国际投资有限公司董事长，本公司副董事长。 (3)刘绍生 1987 年起在广东省澄海槐东家具厂工作，澄海市第六届政协委员、汕头市品牌协会 副会长，汕头市光彩事业协会副会长，现任宜华集团董事长、总裁、本公司董事。 (4)吴华东 历任宜华集团总裁助理、副总裁，现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。 (5)彭厚德 1974 年起在湖北省襄樊地区财政局工作，1984 年起在襄樊市审计局企业科工作并任 职至副局长，2001 年进入本公司工作，现任本公司董事、副总经理兼财务总监。 (6)黄泽群 1984 年起任广东省澄海市澄中教具厂厂长，1998 年起在本公司从事生产经营管理工 作，现任本公司董事、总经理助理。 (7)张森林 曾任林业部产业司副司长，现任中国林产工业协会会长、中国林业国际合作集团党 委副书记，公司独立董事。 7 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 (8)廖朝理 广州衡远会计师事务所有限公司主任会计师。曾任广东粤财信托投资公司证券总部 总经理助理兼投资银行部经理、广东民安证券经纪有限责任公司审计部总经理兼公司监事、南海发展 股份有限公司财务负责人，参加过由中国注册会计师协会组织的《年度会计报表审计规范指南》的编 撰工作，现任本公司独立董事。 (9)袁胜华 北京市星河律师事务所合伙人律师。曾任职于司法部、北京对外经济律师事务所， 参与了多家企业改组及境内外发行上市的法律工作，现任本公司独立董事。 (10)李自彪 1972 年参军，复员后于 1981 年起在贵州省勤波县科委工作，1983 年起任广东澄海 北湾台合厂采购员、厂长，1992 年起在广东省昂泰集团果菜厂任厂长，1998 年进入本公司工作，现 任本公司监事会主席、工会主席，为本公司职工代表监事。 (11)陈仲楠 1997 年进入本公司工作，现任本公司监事、财务部副经理。 (12)王四中 1989 年入伍服兵役，复员后 1994 年在广东省澄海县澄城派出所工作，1994 年进入 宜华集团从事生产和采购管理工作，现任本公司监事、原料采购部经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 陈崇盛 香港荣科国际投资有限公司 董事长 2000-12-28 是 是 刘绍生 宜华企业（集团）有限公司 董事长 2001-05-23 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国林产工业协会、中 张森林 会长、党委副书记 是 国林业国际合作集团 袁胜华 北京市星河律师事务所 合伙人 是 廖朝理 广东高域会计师事务所 主任会计师 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬 考核委员会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和 具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及奖励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈崇盛 是 刘绍生 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 黄学昆 副总经理 工作调动 2005 年 3 月 19 日第二届董事会第六次会议审议通过了《关于黄学昆先生申请辞去本公司副总经 理职务的议案》。 8 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,225 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产工人 982 采购销售人员 58 技术人员 42 财务人员 24 行政及管理人员 119 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 中等教育以下 1,073 大专以上 86 大学本科 50 研究生以上 16 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证券会、上海证券交易所等有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。 1、报告期内，公司制订了《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》、《审计 委员会实施细则》、《战略委员会实施细则》，进一步规范公司内部管理。 2、制订了《公司信息披露管理制度》，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权 益。 公司治理的实际情况符号证券会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司将力求更加 完善，以进一步规范公司运作，促进公司稳定健康发展，切实维护投资者利益，实现股东利益最大 化。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张森林 5 5 袁胜华 5 5 廖朝理 5 5 报告期内，独立董事张森林先生、袁胜华先生、廖朝理先生均能按照《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》中的有关要求，本着勤勉、尽职、诚信的原则，尽心 尽力地履行各项职责，出席董事会会议和股东大会会议，认真审议各项议案，站在独立公正的立场参 与公司决策，维护公众投资者的利益，充分发挥自己的专业知识和工作经验，对公司发展、规范运作 等事项提出客观、公正的意见和建议，对公司董事会的科学决策起到了积极作用，促进了公司的规范 运作，维护了中小股东的合法利益。 9 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内 3 名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司已经建立起独立、完整的材料采购、产品生产和销售、售后管理等业务运营 管理体系，所有业务均独立于股东单位，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司拥有独立、完整的人事管理体系，建立了独立的人力资源及工资管理制度和 专门的劳动人事职能机构，与控股股东完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，不存在在股东单位兼职情况，也不存在控股股东干预公 司人事任免情况。 3)、资产方面：公司拥有独立、完整的资产结构，拥有独立于发起人股东的生产经营场地、完整 的采购、生产和销售配套设施和固定资产。 4)、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织架构，拥有独立的决策管理机构，“三 会”运作良好，各个机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥 有独立的银行帐户，依法独立纳税。不存在控股股东干预公司财务运作及资金使用情况，在财务方面 完全独立于控股股东。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的考评及激励机制。由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职 情况进行考评，考评结作为高管人员年薪核定、晋升、调动、辞退的主要依据，以实现对高管人员的 激励和约束。公司对高管人员实行年薪制，高管人员的年薪与公司经营业绩以及个人工作绩效和考评 结果挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 2005 年 5 月 9 日召开公司 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日 的《上海 证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 股东大会审议通过了： 1、《公司 2005 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2005 年度监事会工 作报告》； 3、《公司 2005 年度报告(正文及摘要)》； 4、《公司 2005 年度财务决算报告》； 5、 《公司 2005 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的方案》； 6、《关于续聘会计师事务所的议 案》。 （二）临时股东大会情况 2005 年 11 月 25 日召开第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《上海证券 报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 大会审议通过了《广东省宜华木业股份有限公司股权分置改革方案》。 八、董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司报告期内总体经营情况 报告期内,公司经营情况及经济环境依然向好，木制品（地板、家具）行业发展前景非常宽阔， 但行业竞争更加激烈。面对这种复杂的市场环境，公司坚持“以木为本,绿色家居”的经营宗旨，坚 持“创造一流产品，造就一流员工，追求一流环境，奉献一流服务”的基本经营理念，通过加强管 理，调整产品结构，加快新产品开发，加强对市场情况的分析，提高市场营销能力，努力降低产品成 本，积极开拓国内外市场，优化整合公司资源，发挥宜华四大品牌“中国驰名商标、国家免检产品、 中国名牌、中国出口名牌”效应，同时充分利用公司自有品牌优势，提升了公司的市场竞争力，实现 净利润 10429.83 万元。 10 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，实现主营业务收入 78662.29 万元，比上年同期增加了 13902.10 万元，同比增长 21.47％；主营业务利润 20347.60 万元，比上年同期增加了 4575.40 万元，同比增长 29.01％；实现 净利润 10429.83 万元，比上年同期增加了 2712.62 万元，同比增长了 35.15％。 公司主营业务收入和业绩较去年同期增长的主因是销售价格上涨和产能增大因素所致。本年净利 润较上年相比增长主要原因：一是销售数量增加，使主营业务利润增加；二是销售毛利润率比上年同 期提高。 （二）公司存在的主要优势和困难，分析公司经营和盈利能力的连续性和稳定性 1、公司属于木制品行业，经营范围：从事本企业生产所需自用原木的收购及生产、经营不涉及 国家进出口配额及许可证管理的装饰木制品及木构件等木材深加工产品。公司主要从事木家具、木地 板等产品的生产和销售，主导产品是实木家具、实木地板和实木复合地板。 2、公司目前的主要优势在于： （1）品牌优势 公司致力打造中国木业第一国际品牌，先后获得“中国驰名商标”、“国家免 检产品”、“中国名牌产品”“出口名牌”等荣誉，是同行业中唯一有此殊荣的企业。是国内为数极 少的一家使用自有品牌出口的木制品制造企业，与其他出口产品类似，国内家具出口普遍采用 OEM 贴 牌方式。目前是唯一在海外市场使用自有品牌的大陆本土家具企业，产品质量得到了国际市场上客户 的认可。公司在不控制下游经销商的情况下获得自有品牌，其难度含金量高于其它家具制造企业。 自有品牌的确立使公司在与国内企业的出口竟争中具有明显的优势，极大地增强了海外经销商对 公司的依存度，有利于公司市场地位的巩固和扩大。 （2）拥有稳定的原材料供应渠道 公司生产所需的主要原材料是原木、锯材、地板坯料等，主 要从东南亚、欧洲、南美、非洲等国外地区采购。家具制造业是典型的资源型产业，主要原材料约占 产品生产成本的 75%左右，充足的和低成本的木材原料供应是企业赖以生存的根本。东南亚是世界主 要林产区之一，资源丰富。公司地处港口城市—汕头，交通便利，从国外进口木材有地域优势。公司 在大埔县建立林业生产基地，拥有 10 万亩速生丰产林，在海外也拥有稳定的原材料供应渠道。 （3）木材综合利用率远远高于同行业 家具+地板的产品结构显著提升木材综合利用率。公司 目前具备年产实木家具 10 万套/件、实木地板 50 万平方米、实木复合地板 80 万平方米的产能，实 际产量高于设计产能，具有规模优势。公司在设立之初建设起点较高，生产设备先进，木材干燥能力 居亚太地区首位。 先进的技术水平提升劳动生产率和产品质量。与大量作坊式的小家具厂不同，宜华在生产中使用 了较多的从德国、意大利等国进口的具有世界先进水平的机械设备，具备了规模化生产能力，减少了 对人工的需求，劳动生产率大为提高，在国内同行业中处于领先。 木材含水率的控制是木制品质量的第一要素，也是木制品生产的关键所在。德国技术的干燥设备在 设计之处就居亚太地区前位，加上自行开发的“回旋干燥法”，产品的质量和使用性能得到了可靠的保 障。 合理的产品结构大大提高了公司木材综合利用水平。公司是国内唯一一家同时生产实木家具和木地 板的企业，由于生产家具所余下的边角料可以再用于生产拼接地板，木材综合利用率大大高于国内平均 水平，有效降低了单位产品成本。 （4）开拓国外市场的领跑者 公司产品实木家具 100%出口。销售模式转变过程：进料加工返出 口的销售模式——香港中间贸易商出口——直接出口。2003 年和 2004 年出口收入分别占公司总收入 的 96.14%和 95.29%。产品出口地主要是美国、欧盟、日本等发达国家，其中美国是主要出口市场。公 司产品主要通过国外经销商和零售商销售，大客户包括全球 500 强之一的美国零售商 JC Penny ，出口 产品在国外市场供不应求。与国内其他家具出口企业的“OEM”方式不同，公司是我国家具行业中唯一 一家在国外市场采用自有品牌销售的企业，在美国拥有“ELEGANCE”和“宜华图形+YINHUA” 两个注册 商标。这有利于提高公司产品在国外市场的认知度，增加产品附加值，并为未来向零售终端的扩张打下 基础。公司已成为国内家具行业中开拓国外市场的领跑者。 （5）管理水平和费用控制能力——全行业领先 公司是业内唯一同时拥有 ISO9001 质量管理 体系和 ISO14000 环保体系双认证的企业。公司成功实施了 MRPII 系统，能有效的提高经营效率和控 制各项费用。公司的期间费用占主营收入的比例大大低于同行业上市公司，而且历年的期间费用率呈 11 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 下降趋势，显示出卓越的费用控制能力。与同行业上市公司相比较，公司的营业利润率和净资产收益 率遥遥领先于其他上市公司。 公司为世界自然界基金会（WWF）属下机构 CFTN 的成员企业。 （6）木业城——世界最大的单体木业加工基地之一 由于产品在国外市场供不应求，公司的 产能已跟不上销售发展的步伐。原厂区的产能挖潜空间不大，公司正在兴建新的厂区——宜华木业 城。宜华木业城占地约 1258 亩，分两期建设。木业城采用目前世界上最先进的设备，自动化程度 高、综合利用能力强、材料损耗少（个别环节可增加 5%——10%的出材率）、物流管理通畅，原材料 进入车间后，从制材工序开始至成品包装全部生产过程采用产品不落地的生产方式。木业城建成后将 是世界最大的单体木业加工基地之一，将突破当前产能瓶颈，做大做强木业主业，未来的产能将有较 高的增长。 （7）地理位置优势 公司所处的地理位置优越，海陆空交通运输便利。公司离汕头港 18 公 里，离广汕高速公路入口 10 公里，离汕头外砂机场 10 公里，便利的交通降低了公司的材料进口和产 品出口运输成本，提高了公司的竞争力。 （8）反倾销——带来扩张机会 去年底美国对从中国进口的木制卧室家具进行了反倾销终裁。在 中国家具出口企业中，宜华木业的美国进口商只需交纳相对较低的进口税（6.65％）。在所有中国家具 出口企业中，有上千家未应诉的企业被征以 198.08％的倾销税。此次反倾销对公司的业绩不构成负面 影响（全部由进口商承担），相反引发中国的家具在美国市场的销售进行重新洗牌，对于积极应诉的企 业和有自有品牌的企业是机遇大于挑战。由于被克以高额倾销税的中国家具厂将退出美国市场，他们原 有的市场份额将被税率较低的企业瓜分为公司做大美国市场提供了很好的机会。 3、公司目前的困难在于：公司目前主营业务较为单一，项目正处于投入期，所控股子公司规模 偏小且业绩体现尚需要时间，抵御市场风险能力还很弱，国内市场开发及产能提高仍然是影响公司业 绩的主要因素。 （1）国内市场开发力度不够：公司的主要劣势是国内市场开发力度不够。近四年来公司出口额 突飞猛进，而国内市场进展不大。我国是世界家具、地板消费大国，国内市场家具、地板消费量持续 增长，尤其是木地板消费量近四年年增长率超过 50%。随着我国经济稳步发展，国内地板、家具市场 潜力巨大，公司将进一步加强国内市场开发力度。 （2）研发投入不够：公司的研发人员及研发设备配备不足，研发投入水平较低，近四年公司投 入的研发费用占主营业务收入的比重偏低。公司需要增加科研投入，提高新产品开发能力，以提高可 持续发展能力。 （3）产销不平衡：从公司目前及可预见的未来三年的销售情况来看，公司的产量已跟不上市场 营销发展的步伐，未来产销不平衡的矛盾将更凸现，公司正在扩大生产规模以便在未来的市场中抢夺 份额，稳定客户。从更长远来看，需要扩大投入以达到专业化、规模化、品牌化，才能降低成本，提 升价格空间和利润空间。 总体来看，公司的经营和盈利能力一直保持着连续性和稳定性。 （三）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 单位:元 币种：人民币 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 地 板 109,730,308.32 87,493,017.46 20.27 家 具 676,892,572.40 495,653,830.56 26.78 （四）主要业务的市场变化情况、主营业务成本构成的变化情况说明 1、公司主要产品地板的市场变化情况： 2004 年下半年以来，由于受原料价格比上半年有较大幅度增长，严重冲击了国内地板市场，公 司 2005 年上半年原料价格与 2004 年下半年价格基本持平，2005 年下半年原料价格基本稳定，国内 地板价格也同步上涨，但因上涨空间有限，加之国内地板市场消费承受能力有限，利润上升空间较 小。 2、公司主要产品家具的市场变化情况： 2005 年，公司主要产品家具全部外销，产品收入稳步增长，2005 年家具销售毛利率比 2004 年有 小幅上涨，但却因上涨幅度不大仍处于平稳运行，销售数量大幅增加使销售利润增加幅度较大。 12 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 3、报告期内公司主营业务成本构成无重大变化情况。 2005 年销售成本较上年同期增加了 9326.69 万元，增加的成本中，主要是销售数量增加使销售 成本增加了 10067.52 万元，单位成本下降使销售成本减少了 740.83 万元。 4、各种主要产品的产销数量和市场占有率情况 （1）公司地板产销数量和市场占有率情况 报告期内公司生产地板总量 7374.798 立方，销售地板总量 7347.43 立方。因受生产规模限制， 产能不足，所占市场份额将近 1%。 （2）公司家具产销数量及市场占有率情况 报告期内公司生产家具总量 129470 套（件），销售家具总量 126927 套（件），由于公司受生 产规模限制，产能不足，所占家具出口市场份额很小。 5、报告期内，公司产品或服务无变化情况。 6、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 11479.66 万元，占采购总额 21.81％。 前五名销售客户销售金额合计 73908.65 万元，占销售总额 93.96%。 （五）报告期资产构成同比发生重大变动的说明 1、报告期资产、负债项目同比发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 151470.80 万元，比期初的 112440.62 万元增加了 39030.18 万元。 （1）货币资金:年末余额为 35391.91 万元,占总资产的 23.37%,比上年末的 34808.23 万元增加 了 583.69 万元,增长比率为 1.68%,主要是公司新增了短期借款。 （2）应收款项净额：年末余额为 30346.14 万元,占总资产的 20.03%,较上年末的 21182.18 万元 上升了 9163.96 万元，上升幅度为 43.26％。主要系由于公司本年产品销售收入较去年有较大幅度增 长，期末信用期内未结算货款相应增加所致。 （3）预付帐款：年末余额为 2967.14 万元，占总资产的 1.96%，较上年末的 3881.72 万元减少 914.58 万元，减少比率为 23.56%，系由于收到原材料与供应商进行结算所致。 （4）在建工程：年末余额为 41314.47 万元，占总资产的 27.28%,比上年末的 10861.58 万元增 加了 30452.89 万元，增长比率为 280.37%,主要是宜华木业城土地及工程款。 （5）短期借款：年末余额 36200 万元，占总资产的 23.90%,比上年末的 27200 万元增加了 9000 万元,增加比率为 33.09%,全部为新增银行借款。 （6）应付票据：年末余额 6000 万元，比上年末 3656.85 万元增加了 2343.15 万元，增长比率为 64.08％。上年末的 3656.85 万元已在 2005 年按期归还。年末的 6000 万元为 2005 年 8 月办理的于 2006 年 2 月到期的银行承兑汇票。 （7）应付账款：年末余额为 23717.48 万元，比上年末的 6238.73 万元增加了 17478.75 万元， 增加比例为 280.17％。主要是由于公司本年下半年产品产销量较去年同期有较大幅度增长，原材料 采购量相应增加，以及公司在信用期内延迟安排付款所致。 2、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 （1）营业费用本期较上期增加 607.47 万元，主要系广告费用增加所致。 （2）管理费用比上年同期增加了 351.67 万元，主要系差旅费、招待费用增加所致。 （3）财务费用比上年同期增加了 626.10 万元，主要系由于公司本期为满足营运资金需求新增短 期借款而使利息支出相应增加、受人民币对美元升值因素影响造成汇兑损失上升、以及公司 2004 年 8 月公开发行股票募集的资金在未投入使用前储存于银行令取得的利息收入大幅上升等因素影响所 致。 （六）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的原因说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 27369.62 万元,比上年同期的 4383.08 万元增加 了 22986.54 万元,增长率为 524.44%,主要是公司下半年原材料采购量增加，以及公司在信用期内延 迟安排付款，使购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少了 21150.88 万元所致；公司投资活 动产生的现金净流量为-31230.33 万元,比上年同期减少了 20042.76 万元,降低率为 179.15%,主要是 支付宜华木业城土地及工程款所致；公司筹资活动产生的现金净流量为 4444.38 万元,比上年同期减 少了 31393.96 万元,减少比率为 87.60%,主要是 2004 年公司在上海证券交易所发行 A 股募集资金 42686.21 万元，而 2005 年只新增银行借款 9000 万元所致。 13 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （七）对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况 等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 1、公司设备利用状况良好，主要技术人员稳定，产品销售正常，产品无积压情况。 2、公司产品销售及订单情况：由于公司主营业务地板和家具产品品种符合市场需求、品质优 良，销售渠道畅通。由于公司生产产品，市场消费存在季节性特征，一般为当年的第二季度至第四季 度为旺季，2005 年末产品库存为正常情况，无积压情况。 （八）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 大埔县宜华林业有限公司 林业 林业种植、 5000 万元 5000 万元 59.48 万元 砍伐、销售 注：报告期内，本公司控股子公司“大埔县宜华林业有限公司”，设立于 1999 年 12 月 17 日。由于 该公司林木种植正处于投入期，未形成规模经营和一定的市场份额，全年实现主营业务收入 0 万元， 形成年度利润 594828.68 元，主要为公司存款利息收入。2006 年该项目将产生营业效益。 2、公司无参股公司，亦不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影 响程度 公司目前主营业务为实木家具、实木地板和实木复合地板，林业尚在发展阶段，木制品仍是公司 目前主导产业。 我国家具、木地板行业正处高速发展初期。目前我国人均家具和木地板消费量远低于世界平均水 平，预计未来十年我国家具消费量的平均复合增长率将达到 10%以上，木地板平均增长率将达 20%。 而且家具、木地板行业是劳动密集型，加入 WTO 后我国的优势将得到进一步发挥，产品出口形势看 好。 我国家具业步入新一轮高速增长期，近三年收入增幅均超过 30%，利润增幅超过收入增幅。家具 业的高增长得益于出口市场的快速增长。 国际市场空间广阔。世界家具工业发展迅速，2002 年产值高达 2000 亿美元，出口以每年 11%的 速度递增，2002 年全球家具出口达 530 亿美元，在整个国际贸易结构中居领先地位。世界主要家具 生产国在经历了长时期高速发展之后，美国、日本和西欧等国家的家具工业生产开始步入衰退期，而 亚洲国家和地区异军突起，出口持续增长。家具、木地板行业是劳动密集型，加入 WTO 后我国的比较 优势得到进一步发挥，产品出口形式看好。目前我国已经是世界第二大家具出口国。 国内需求潜力巨大。目前我国人均家具消费量不足 100 元，远低于世界平均水平 200 美元，木 地板的消费水平更低。随着我国国民经济的持续发展和房地产行业发展黄金期的到来，预计未来十年 我国家具消费量的平均复合增长率达到 10%以上，木地板平均增长率达 20%。 产业结构调整助力我国家具行业高速发展。由于实木家具和木地板制造业是劳动密集型产业， 而且在生产过程中有噪音、粉尘、漆雾和有害气体等污染，在发达国家该行业逐步衰退。我国由于拥 有充足的廉价劳动力储备，所以具有较强的国际竞争力。 我国家具业拥有非常明显的比较优势：价廉质优的劳动力、较低的启动成本和运营成本、辅料供 应充足等，家具制造业是我国当前经济发展阶段中的优势产业。 受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的 木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近 5 年出口年复合增长率超过 30％，目前为 世界第二出口大国，并即将成为第一。出口产品中木制家具约占 40％。 极具潜力的中国家具制造业：原料进口零关税，丰富的配套市场和廉价优秀的工匠造就了中国木 家具业在全球稳居第二梯队的现状，未来 3－5 年出口业务将继续保持约 30％的增幅。从发展趋势来 看，中国将很快超过意大利， 跃居首位。 14 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 从出口产品结构和市场分布来看，木制家具独领风骚，约占总额的四成，美国是中国家具的最大 海外市场，2004 年出口到美国的家具共计 37.8 亿美元，占出口总额的 51.5％。 木制卧室家具出口 势头迅猛，2000－2003 年向美国市场出口的金额年复合增长率为 48％，占美国木制卧室家具进口总 额的比例不断上升。 未来家具发展有以下几个趋势 2005 年，我国家具企业呈规模化、专业化、品牌化的趋势。以知名品牌为龙头产业重组与联合 成为发展趋势。 家具企业集群化、特色产业区域不断形成的趋势。我们认为集群化将推进专业化分工与合作，促 进产业结构调整和产品升级。 国际家具产业结构调整，加速向中国转移的趋势。我国良好的投资环境和产业配套水平以及低廉 的劳动力将继续吸引大量外资注入。 出口国家和地区多元化，出口产品多样化的趋势。美国对中国木制卧房家具反倾销使全行业受到 了教育，坏事变好事，向全世界做了广告，国内各级领导更加关心家具行业，同时也促进了我国家具 出口国家和地区多元化及产品多元化趋势的形成。目前我国出口国家和地区增加到 200 多个，但近期 仍以美国为主，欧洲和其他地区会增长很快。从出口国家和地区看，2004 年出口到美国 50.83 亿美 元，增长 33.4%；出口到欧洲 17.58 亿美元，增长 66.19%；出口到大洋洲、南美洲、非洲都有较大增 长。 公司作为行业同时拥有“中国驰名商标、国家免检产品、中国名牌、中国出口名牌” 四大品牌 的唯一一家企业，目前公司正在通个国际绿色环保森林认证工作，这必将让公司获取稳定的收益。 （二）未来公司发展战略 根据公司"做大做强木业，提升壮大林业，发展绿色环保木制产品深加工业"的未来发展战略，公 司将坚持项目论证严谨、效益为先的原则，充分利用经济特资源优势，积极稳妥地开拓木业经营新思 路和新途径，加大家具产业整合步伐，积极稳妥地实施募集资金项目，努力提升壮大木制产品深加工 业规模和科技含量；通过优化现有资源配置，调整产业运行机制、组织结构、产品方向等，保证公司 未来发展战略的实施。 （三）新年度经营计划 根据 2005 年度公司的整体运营情况，2006 年度公司计划主营业务收入同比增长 30%，力争净利 润同比增长达到股改时承诺的目标。2006 年的主要工作思路： 1、继续大力推广木家具新工艺、先进技术和措施的引进与应用，加大科研投入，通过努力提高 家具品质，保证出口木家具收益平稳增长。同时对已建立国内地板营销网络体系进行完善，对未来地 板价格走势带来的风险作出防范，规避和减少地板经营风险；同时建立国内家具营销网络体系，充分 利用公司优质资源，积极探索家具经营的新途径，预期成为公司新的经济增长点。 2、重点建设"宜华木业城"， 包括与科研院所合作，加大木业产品深加工的研发力度，提升产品 的附加值及完善营销体系、专注品牌经营等；抓紧做好新品种市场的培育，加快实木家具业发展步 伐；找准产品定位和市场定位，努力开发实木地板、实木复合地板等新品种，不断提升公司的科技研 发能力、核心产品竞争力和市场拓展及产品营销能力。 3、对市场结构及产品结构进行调整，开发创新产品，在国内市场上尝试家具销售。 4、在充分调研的基础上，继续加大、加快对大埔宜华林业的投资和整合力度。 5、根据国家现行的法律法规及规范性文件的规定，通过完善公司基本制度和内部控制制度，进 一步规范公司和控股子公司法人治理及运作行为，进一步规范会计核算流程，完善会计核算依据，强 化财务管理与监督。 6、采取有效措施全面推行“计划链”管理并保证执行效力。 7、加强对控股子公司和木业城的经济运行的监管和协调力度，进一步完善内部目标责任制度和 激励与约束机制，保证经营目标的实现。 （四）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 1、对于公司维持当前生产经营业务所需的流动资金，公司除使用自有流动资金外，缺口部分通 过向银行申请发行短期融资券解决。预计全年支出财务费用（合并）2467 万元。流动资金的使用将 按照生产经营过程中的所需合理安排使用。 15 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 2、对于在建投资项目的资金需求，属于自筹资金项目的利用自有资金及通过银行借款或其他融 资渠道解决；公司目前部分募集资金尚未使用，属于募集资金项目的按照计划用募集资金解决。 3、关于公司日常生产经营活动中的资本性支出以及募集资金项目的配套资金，将利用自有流动 资金、银行借款解决。 （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取 的对策和措施 公司在拟定新年度经营计划和经营目标以及对未来发展进行展望时，依据的假设条件是：本公司 所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变；国民经济平稳发展的环境 不会有大的改变；本公司所在行业市场环境不会有重大改变，不会发生对本公司经营业务造成重大不 利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。公司未来面临的主要风 险因素有： 1、风险因素 （1）公司在生产经营过程中存在着产品市场风险和行业风险 ①公司地板产业由于国内市场竞争激烈，价格波动频繁，从而使企业业绩的不确定性增大。 ②公司家具行业是一个国际性竞争的市场，本报告期内，公司家具受国际市场持续增长的影响， 本报告期内达到预期的收益。 ③公司木业产业由于产品结构单一，新产品研发费用较高，公司产品研制和国内市场开发能力不 足，加上产能制约，国内地板产品尚未形成规模化，国内家具产品尚未形成市场化，本报告期内未达 到预期的收益。 （2）资金风险：公司目前账面资金 35391.90 万元，其中经营资金 19093.84 万元，根据 2006 年 生产经营目标，资金及时回笼是影响经营的关键，特别是我司产品国外销售市场份额较大并逐步向欧 洲、澳洲等国家发展，国内市场又较为分散，存在及时收汇和货款及时回收问题。同时进口材料周期 与生产周期的平衡需一定的储存和准备，从时间上潜在一定的资金缺口风险。 （3）项目投资经营风险：2006 年是公司六大项目全面投入完工期，除了大埔速生产林项目属于中 长期投入外，其他五个项目均需在 2006 年全面完工投入经营。面对生产规模扩大，各项管理、技术 能否及时跟进，资源能否合理配置等问题，需做好项目完工后前期大量准备工作，且从时间和经营上 均存在一段磨合期，如何规划经营、发挥其产能，达到预期收益，还存在一定的风险。 （4）人民币升值风险 人民币升值会对公司产品出口带来一定的影响，但影响不大。 2、公司将采取以下对策和措施，来规避和弱化上述风险： （1）加大科研投入。根据公司规划，科研经费的投入将持续增加，用于提高技术人员的待遇以 及先进仪器设备的购买；加大人才吸引力度，对公司的科技开发人员在薪酬、福利以及用工制度等方 面进行倾斜，引进专业技术人才；通过与其他科研机构进行合作，增强公司的科技开发实力。 （2）公司将加强国内市场研究力量，对地板市场价格进行连续的监控和预测，提高对产品价格 的预见性；公司将发挥集约化、规模化经营的优势，通过国内优质家具产品推广、抓紧做好新产品家 具的市场投放，开创自己的主打产品，培育自己的国内家具市场营销网络工作，提高国内家具市场占 有率，增强对市场价格不利变化的适应和抵御能力，分散家具出口市场集中风险。 （3）加强供、产、销、资的计划平衡。要及时根据市场情况编制销售、生产、供应、资金计 划。在编制计划时，必须结合实际库存，先急后缓，稳妥规划，衔接和调度好供应、生产、销售三大 环节，充分发挥好计划调节的职能和跟踪监控作用。 （4）加强质量跟踪管理，在巩固 2005 年质量管理体系的基础上，努力提高产品的信誉度。2006 年必须把工序间质量控制管理落到实处，同时把质量基础管理工作与公司推行的质量标准管理体系结 合起来，实行工效挂钩，质量一票否决，推行全员、全过程控制管理，加强质量教育和员工培训工 作，以确保宜华品牌，战略理念，落实到产品质量和市场形象上来。 （5）加强资金调控管理。在现金流入方面，对国内销售要严格执行“款到发货”的原则；对国 外销售要严格按合同规定期限结汇，努力加快应收款周转速度，确保现金流入的及时和稳定。在现金 流出方面，要本着“先急后缓、统筹兼顾、合理使用”的原则，严格按照资金管理制度规定进行资金 的申报和调度。 16 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （6）加强成本管理，狠抓节能降耗。在 2005 年的基础上继续完善成本核算体系和成本分析制 度，继续细化和控制采购成本、销售成本、行政管理成本、资金成本。能包的实行包干，能限制的实 行总量限制；对一些专项费用如广告费、展销费、会务费、招待费等，应建立申报、审核和审批制 度，严格把关。 （7）加强目标管理。进一步完善和细化工资绩效考核方案，重在生产效益指标和行政管理效果 指标上。加强互相监督功能、约束功能，使其具有更强的可操作性。逐步推行生产环节全员工效承包 和行政管理的绩效考核，落实到人，充分发挥每位员工的主观能动性，推动企业的发展。 （8）加强投资项目各项基础管理工作。在源头规化好、设计好、建设好，特别是宜华木业城的 规划建设，必须引进世界最先进技术管理水平，在规划设计、工艺流程、生产布局、人员培训、管理 手段、投资预算、工程质量、设备性能等方面，必须严格把关，逐一落实到位，真正实现项目投资完 工后，当年见效的目标。为公司整体效益的提升，做强做大，打下坚实的基础。 （9）狠抓财会队伍建设，加强财务管理。全体员工要内强素质，外树形象，通过内部培训、岗 位考核、对外招聘等办法提高人员素质，调整人员结构，做到人尽其责，优势互补，务实工作。制订 岗位责任制度，定期进行考核，实行责任追究、岗位交流和人员淘汰制。充分发挥财务管理监督能 力。 （10）针对行业特点，公司将积极积极进行引进专业技术人才和经营管理人才。 （11）将采取如下对策规避人民币升值风险：①加强对外汇市场的研究，及时、准确地把握汇率 变动；②在符合国家外汇管理政策的前提下，运用各中外汇风险管理工具，降级外汇风险；③严格按 照国家外汇政策规定，在有关专业银行的指导下，及时办理结汇、售汇手续；④努力保持进出口平 衡。 二、公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 木制品生产与销售 786,622,880.72 583,146,848.02 25.87 21.47 19.04 增加 1.52 个百分点 产品 地 板 109,730,308.32 87,493,017.46 20.27 -24.10 -25.09 增加 1.05 个百分点 家 具 676,892,572.40 495,653,830.56 26.78 34.56 32.85 增加 0.94 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 内 销 9,585,656.92 -68.58 外 销 777,037,223.80 25.92 合 计 786,622,880.72 21.47 三、公司投资情况 报告期内公司投资额为 30,452.90 万元人民币，比上年增加 19,591.32 万元人民币，增加的比例 为 180.37％。报告期内公司投资额包括宜华木业城二期预付地价款 14,931.78 万元，该项目由公司 自筹资金投入。 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 大埔县宜华木业有限公司 林木种植、砍伐及运输 90 注册资本人民币 5000 万元 17 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年年通过首次发行募集资金 42,686.21 万元人民币，已累计使用 28,184.37 万元人 民币，其中本年度已使用 15,521.12 万元人民币，尚未使用 14,501.84 万元人民币，尚未使用募集资 金结存于公司在银行开立的募集资金专户中。 已累计使用募集资金总额包括对大埔县宜华木业有限公司投资额 4500 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 合计划 合预计 额 情况 项目 进度 收益 开发中心配套改造项目 2,200.00 否 706.30 生产营销信息化管理系统技改 2,600.00 否 1,520.90 项目 年产 10 万套实木家具生产线 7,756.00 否 1,587.30 技术改造项目 年产 10 万套木门窗生产线技 5,841.00 否 改项目 年产 250 万平方米木地板生产 11,600.00 否 线技改工程 宜华木业城一期预付地价款 10,529.80 宜华木业城一期基建工程 9,340.07 10 万亩速生丰产林基地建设项 4,500.00 否 4,500.00 目 合计 34,497.00 / 28,184.37 / / 1)、开发中心配套改造项目 项目拟投入 2,200.00 万元人民币，实际投入 706.30 万元人民币； 2)、生产营销信息化管理系统技改项目 项目拟投入 2,600.00 万元人民币，实际投入 1,520.90 万元人民币 ； 3)、年产 10 万套实木家具生产线技术改造项目 项目拟投入 7,756.00 万元人民币，实际投入 1,587.30 万元人民币 ； 4)、年产 10 万套木门窗生产线技改项目 项目拟投入 5,841.00 万元人民币 ； 5)、年产 250 万平方米木地板生产线技改工程 项目拟投入 11,600.00 万元人民币 ； 6)、宜华木业城一期预付地价款 实际投入 10,529.80 万元人民币 ； 7)、宜华木业城一期基建工程 实际投入 9,340.07 万元人民币 ； 8)、10 万亩速生丰产林基地建设项目 项目拟投入 4,500.00 万元人民币，实际投入 4,500.00 万元人民币 。 公司将年产 10 万套实木家具生产线技术改造项目、年产 10 万套木门窗生产线技改项目、年产 250 万平方米木地板生产线技改工程三个募股资金使用项目基建工程进行统一规划建设，该工程的投 入在宜华木业城一期基建工程项目反映。 3、非募集资金项目情况 宜华木业城二期预付地价款 公司出资 17,630.10 万元人民币投资该项目 。 18 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 7 日召开第二届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 9 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》； 2)、公司于 2005 年 3 月 19 日召开第二届董事会第六次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日 的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》； 3)、公司于 2005 年 4 月 25 日召开第二届董事会第七次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日 的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》； 4)、公司于 2005 年 7 月 26 日召开第二届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 28 日 的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》； 5)、公司于 2005 年 10 月 16 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《广东省宜华木业股 份有限公司股权分置改革方案》； 6)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开第二届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,及时地完成了股东大会交办的各项工 作。 根据 2005 年 5 月 9 日召开的公司 2004 年度股东大会审议通过了公司 2004 年年度利润分配及资 本公积金转增股本方案：公司 2004 年实现净利润 77,172,144.45 元，按实现净利润的 10%提取法定 公积金 7,717,214.44 元，按 5%提取公益金 3,858,607.22 元，加年初未分配利润 28,314,458.03 元, 公司可供分配利润 93,910,780.82 元。以 2004 年总股本 251,329,093 股为基数，每 10 股派现金 1.00 元(含税)，共派现金 25,132,909.30 元，余额转入下年分配。 2004 年度资本公积金转增股本：以每 10 股转增 2 股的比例转增股本。 根据 2005 年 11 月 25 日召开的公司股权分置改革相关股东大会审议通过了《广东省宜华木业股 份有限公司股权分置改革方案》，本公司非流通股股东获得所持有的公司非流通股上市流通权，向流 通股股东执行支付对价安排的情况为：以现有总股本 301,594,911 股为基数，由宜华木业的非流通股 股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3.0 股股票对价，共支付 24,120,000 股股票给流通股股东。实施股改方案股权登记日 12 月 19 日。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度实现税后净利润为 104,298,305.60 元，2004 年度结转未分配利润 68,777,871.52 元，2005 年底可供分配的利润为 173,076,177.12 元，按有关规定，提取 10%的法定盈余公积计 10,429,830.56 元，提取 5%的法定公益金计 5,214,915.28 元后，可供股东分配的利润为 157,431,431.28 元。 公司 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年 12 月 31 日的总股本 301,594,911 股为基数，向全体 股东每 10 股派 0.50 元（含税），共派现金股利 15,079,745.55 元，剩余利润 142,351,685.73 元结 转下一年度。 2005 年度资本公积金转增股本预案：拟以每 10 股转增 2 股的比例转增股本，转增股本 60,318,982 股，转增后股本总数为 361,913,893 股。 该预案尚需经 2005 年年度股东大会审议通过后才能实施。 （六）其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日 报》。 19 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 19 日，公司召开了第二届监事会第四次会议。会议审议并通过了《公司 2004 年 年度报告（正文及摘要）》、《公司 2004 年度监事会工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报 告》、《公司 2005 年度财务预算报告》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务 所的议案》。 2、2005 年 4 月 25 日，公司召开了第二届监事会第五次会议。会议审议并通过了《公司 2005 年 第一季度报告》。 3、2005 年 7 月 26 日，公司召开了第二届监事会第六次会议。会议审议并通过了《公司 2005 年 中期报告》。 4、2005 年 10 月 26 日，公司召开了第二届监事会第七次会议。会议审议并通过了《公司 2005 年第三季度报告》。 2005 年公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》等有关法律、行政法规、规章 和《公司章程》的有关规定，本着维护全体股东的合法权益的精神，忠实履行了监督职责，为公司的 规范运作和健康发展提供了有力保障。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司规范运作，公司决策程序合法，并建立 了较完整的内控制度。公司董事及高级管理人员能勤勉尽职，认真执行股东大会和董事会的决议，维 护公司利益和全体股东利益，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，资产质量优良。广东正中珠江会计师事务所有限 公司出具了无保留意见的审计报告，监事会认为公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况 和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内募集资金实际投入项目与《招股说明书》承诺的投资项目一致，没有发生变更投资项目 的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内没有发生收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内没有发生关联交易情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 20 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司第一大股东宜华企业（集团）有限公司承诺：如公司 2005 年、2006 年两个会计年度经审计 的扣除非经常性损益后的净利润较上年度增长率的算术平均数低于 30%，或 2005 年、2006 年度财务 报告被出具非标准审计报告，宜华企业（集团）有限公司将一次性追加支付 160.8 万股股票对价一次 （对价支付完毕后，此承诺自动失效）。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，公司现聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年 度审计工作的酬金共约 35.00 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师王韶华、洪文伟审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 广会所审字[2006]第 0600780018 广东省宜华木业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广东省宜华木业股份有限公司（以下简称“宜华木业”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是宜华木业管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 21 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了宜华木业 2005 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2005 年度的经营成果和合 并经营成果、以及 2005 年度的现金流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 、洪文伟 中国广州 2006 年 3 月 13 日 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 353,919,070.25 348,082,263.81 335,956,836.92 307,819,938.92 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.2 303,461,358.42 211,821,814.50 303,461,358.42 211,821,814.50 其他应收款 5.3 9,727,920.91 4,108,737.46 9,727,920.91 4,108,737.46 预付账款 5.4 29,671,414.88 38,817,189.29 29,671,414.88 38,367,189.29 应收补贴款 存货 5.5 146,696,333.68 155,114,622.01 118,520,452.67 145,541,994.21 待摊费用 2,367,499.51 2,367,499.51 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 845,843,597.65 757,944,627.07 799,705,483.31 707,659,674.38 长期投资： 长期股权投资 6.1 45,074,376.79 44,539,030.98 长期债权投资 22 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 长期投资合计 45,074,376.79 44,539,030.98 其中：合并价差 (贷差以“-”号 表示，合并报表 填列) 其中：股权投资 差额(贷差以“- ”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 5.6 334,217,550.25 332,331,322.39 334,201,150.25 332,324,722.39 减：累计折旧 5.6 115,576,914.78 95,101,143.02 115,572,158.28 95,098,173.02 固定资产净值 5.6 218,640,635.47 237,230,179.37 218,628,991.97 237,226,549.37 减：固定资产减 5.6 3,651,993.06 3,651,993.06 3,651,993.06 3,651,993.06 值准备 固定资产净额 5.6 214,988,642.41 233,578,186.31 214,976,998.91 233,574,556.31 工程物资 在建工程 5.7 413,144,730.74 108,615,762.47 413,144,730.74 108,615,762.47 固定资产清理 固定资产合计 628,133,373.15 342,193,948.78 628,121,729.65 342,190,318.78 无形资产及其他 资产： 无形资产 5.8 40,731,054.67 24,267,600.00 23,689,800.00 24,267,600.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 40,731,054.67 24,267,600.00 23,689,800.00 24,267,600.00 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,514,708,025.47 1,124,406,175.85 1,496,591,389.75 1,118,656,624.14 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 5.9 362,000,000.00 272,000,000.00 362,000,000.00 272,000,000.00 应付票据 5.1 60,000,000.00 36,568,524.45 60,000,000.00 36,568,524.45 应付账款 5.11 237,174,818.91 62,387,267.31 235,940,543.11 61,992,267.31 预收账款 5.12 3,494,968.52 1,536,125.03 3,494,968.52 1,536,125.03 应付工资 1,138,642.00 750,088.00 1,123,816.00 750,088.00 应付福利费 45,581.10 29,469.12 6,008.64 应付股利 726,133.19 726,133.19 应交税金 5.13 13,483,524.54 4,051,502.36 13,442,820.82 4,051,502.36 其他应交款 其他应付款 1,860,418.61 512,184.37 1,676,713.61 129,874.37 预提费用 1,388,369.26 743,195.51 1,388,369.26 743,195.51 预计负债 23 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 680,586,322.94 379,304,489.34 679,067,231.32 378,503,718.86 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5.14 11,589,280.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 11,589,280.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 692,175,602.94 379,304,489.34 679,067,231.32 378,503,718.86 少数股东权益 5,008,264.10 4,948,781.23 (合并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.15 301,594,911.00 251,329,093.00 301,594,911.00 251,329,093.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 5.15 301,594,911.00 251,329,093.00 301,594,911.00 251,329,093.00 本）净额 资本公积 5.16 307,802,109.28 359,862,070.43 307,802,109.28 359,862,070.43 盈余公积 5.17 50,695,706.87 35,050,961.03 50,695,706.87 35,050,961.03 其中：法定公益 5.17 16,832,568.95 11,683,653.67 16,832,568.95 11,683,653.67 金 未分配利润 5.18 142,351,685.73 68,777,871.52 142,351,685.73 68,777,871.52 拟分配现金股利 15,079,745.55 25,132,909.30 15,079,745.55 25,132,909.30 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资 损失(合并报表 填列) 所有者权益（或 817,524,158.43 740,152,905.28 817,524,158.43 740,152,905.28 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,514,708,025.47 1,124,406,175.85 1,496,591,389.75 1,118,656,624.14 益）总计 公司法定代表人: 刘绍喜 主管会计工作负责人: 彭厚德 会计机构负责人: 万顺武 24 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 5.19 786,622,880.72 647,601,917.81 786,622,880.72 647,601,917.81 减：主营业务成本 5.19 583,146,848.02 489,879,930.85 583,146,848.02 489,879,930.85 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 203,476,032.70 157,721,986.96 203,476,032.70 157,721,986.96 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.2 263,525.57 263,525.57 减: 营业费用 5.21 36,951,738.42 30,877,020.09 36,951,738.42 30,877,020.09 管理费用 5.22 27,810,686.40 24,293,957.50 27,588,810.64 24,233,483.32 财务费用 5.23 20,610,173.38 14,349,170.95 21,467,581.54 14,353,264.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 118,103,434.50 88,465,363.99 117,467,902.10 88,521,745.04 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.24 6.2 -410,226.07 535,345.81 -460,969.02 补贴收入 5.25 2,595,299.00 928,888.74 2,595,299.00 928,888.74 营业外收入 5.26 14,000.00 14,000.00 减：营业外支出 5.27 702,274.01 235,179.14 702,274.01 235,179.14 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 119,996,459.49 88,762,847.52 119,896,272.90 88,768,485.62 减：所得税 15,638,671.02 11,596,341.17 15,597,967.30 11,596,341.17 减：少数股东损益 59,482.87 -5,638.10 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 104,298,305.60 77,172,144.45 104,298,305.60 77,172,144.45 加：年初未分配利润 68,777,871.52 28,314,458.03 68,777,871.52 28,314,458.03 其他转入 六、可供分配的利润 173,076,177.12 105,486,602.48 173,076,177.12 105,486,602.48 减：提取法定盈余公积 10,429,830.56 7,717,214.44 10,429,830.56 7,717,214.44 提取法定公益金 5,214,915.28 3,858,607.22 5,214,915.28 3,858,607.22 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 157,431,431.28 93,910,780.82 157,431,431.28 93,910,780.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5.18 15,079,745.55 25,132,909.30 15,079,745.55 25,132,909.30 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 142,351,685.73 68,777,871.52 142,351,685.73 68,777,871.52 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 25 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘绍喜 主管会计工作负责人: 彭厚德 会计机构负责人: 万顺武 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 687,173,391.03 687,173,391.03 收到的税费返还 17,419,343.51 17,419,343.51 收到的其他与经营活动有关的现金 5.28 12,289,624.60 9,714,150.44 经营活动现金流入小计 716,882,359.14 714,306,884.98 购买商品、接受劳务支付的现金 364,933,484.68 348,068,847.18 支付给职工以及为职工支付的现金 14,271,117.54 14,126,652.54 支付的各项税费 7,630,805.77 7,630,805.77 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 56,350,709.24 54,382,115.22 经营活动现金流出小计 443,186,117.23 424,208,420.71 经营活动现金流量净额 273,696,241.91 290,098,464.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 312,303,265.33 306,405,396.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 312,303,265.33 306,405,396.13 投资活动产生的现金流量净额 -312,303,265.33 -306,405,396.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 449,000,000.00 449,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 449,000,000.00 449,000,000.00 26 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 偿还债务所支付的现金 359,000,000.00 359,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,987,300.96 43,987,300.96 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,568,865.71 1,568,865.71 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 404,556,166.67 404,556,166.67 筹资活动产生的现金流量净额 44,443,833.33 44,443,833.33 四、汇率变动对现金的影响 -3.47 -3.47 五、现金及现金等价物净增加额 5,836,806.44 28,136,898.00 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 104,298,305.60 104,298,305.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 59,482.87 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,953,065.22 4,953,065.22 固定资产折旧 20,475,771.76 20,473,985.26 无形资产摊销 1,334,225.33 577,800.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -2,367,499.51 -2,367,499.51 预提费用增加（减：减少） 12,497.75 12,497.75 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 19,592,999.67 19,592,999.67 投资损失（减：收益） -535,345.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,418,288.33 27,021,541.54 经营性应收项目的减少(减：增加) -100,252,949.10 -100,252,949.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 217,172,053.99 216,324,063.65 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 273,696,241.91 290,098,464.27 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 353,919,070.25 335,956,836.92 减：现金的期初余额 348,082,263.81 307,819,938.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,836,806.44 28,136,898.00 公司法定代表人: 刘绍喜 主管会计工作负责人: 彭厚德 会计机构负责人: 万顺武 27 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 11,551,317.38 4,953,065.22 / / 16,504,382.60 其中：应收账款 2 11,334,830.36 4,636,820.09 / / 15,971,650.45 其他应收款 3 216,487.02 316,245.13 / / 532,732.15 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 3,651,993.06 3,651,993.06 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,651,993.06 3,651,993.06 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 15,203,310.44 4,953,065.22 20,156,375.66 公司法定代表人: 刘绍喜 主管会计工作负责人: 彭厚德 会计机构负责人: 万顺武 28 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 11,551,317.38 4,953,065.22 / / 16,504,382.60 其中：应收账款 2 11,334,830.36 4,636,820.09 / / 15,971,650.45 其他应收款 3 216,487.02 316,245.13 / / 532,732.15 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 3,651,993.06 3,651,993.06 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,651,993.06 3,651,993.06 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 15,203,310.44 4,953,065.22 20,156,375.66 公司法定代表人: 刘绍喜 主管会计工作负责人: 彭厚德 会计机构负责人: 万顺武 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.89 26.16 0.67 0.67 营业利润 14.45 15.19 0.39 0.39 净利润 12.76 13.41 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 12.55 13.19 0.34 0.34 29 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 广东省宜华木业股份有限公司（以下简称“公司”）原为澄海市泛海木业有限公司，系于 1996 年 12 月 4 日经澄海市对外经济贸易局“澄外经资字（1996）91 号”文批准，由宜华企业（集团）有 限公司与澳门羊城发展有限公司共同投资设立的中外合资企业。澄海市泛海木业有限公司后经批准更 名为广东泛海木业有限公司。 2001 年 4 月 27 日经国家对外贸易经济合作部“外经贸资二函[2001]427 号”文批准，由广东泛 海木业有限公司股东对广东泛海木业有限公司依法进行整体改组，发起设立广东省宜华木业股份有限 公司，并于 2002 年 11 月 26 日在广东省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币 184,329,093 元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]123 号”文核准，公司于 2004 年 8 月公开发行 人民币普通股（A 股）6,700 万股并于上海证券交易所挂牌交易。公司根据 2004 年度股东大会决议进 行资本公积转增股本后，总股本增加至 301,594,911 股。 2005 年 11 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，由公司非流通股 股东以支付股份的方式向持有公司流通股份的股东作出对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股将 获得 3 股股票对价，非流通股股东共应向流通股股东支付对价 2,412 万股。该股权分置改革方案已获 中华人民共和国商务部“商资批【2005】3042 号”文批准并于 2005 年 12 月实施完毕。该方案实施 后公司总股本仍为 301,594,911 股，公司发起人持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股，持 股比例由 73.34％减至 65.34％。 法定代表人：刘绍喜 公司住所：广东省澄海市莲下镇槐东工业区 经营范围：公司营业执照注册号为“企股粤总字第 003234 号”。经营范围包括从事本企业生产 所需自用原木的收购及生产、经营不涉及国家进出口配额及许可证管理的装饰木制品及木构件等木材 深加工产品。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法进行会计核算，并以实际（历史）成本法作 为计价原则。如果资产发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司日常核算非本位币业务按当月一日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入账，每月末对资产 负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调 整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，将持有期限短（一般不超过 3 个月）、流动 性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 30 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应 收款）按账龄分析法计提坏账准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 80.00 80.00 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别，对该项应收款项则采用个别认 定法计提坏账准备。 坏账损失的确认标准： ——债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； ——债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回； ——对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 存货的核算： ——原材料、包装物和产成品按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算；低值易耗品按 一次摊销法核算；在产品按其所耗用的原材料成本核算； ——自行营造的具有消耗性特点的林木，按郁闭成林前营造林木发生的必要支出，作为实际成 本；郁闭成林后，将相应成本转入消耗性林木资产反映；采伐时，按其账面价值结转相应成本。 存货跌价准备的确认和计提： ——公司期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，将单个存货项目的账面成本与可变现净 值进行比较，按可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备； ——消耗性林木资产在郁闭成林前不计提跌价准备。郁闭成林后的消耗性林木资产，企业期末对 其进行检查，如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可变现净值低于账面成 本的，按其可变现净值低于账面成本的差额计提消耗性林木资产跌价准备；消耗性林木资产跌价准备 一经计提，不予转回。 存货的盘存制度：公司对存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，查明原因并经批准后， 在期末结账前处理完毕。 9、长期投资核算方法 长期股权投资计价及收益确认方法： ——长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资单位无控 制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被 投资单位表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实际 控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表。 长期股权投资减值准备： ——公司在报告期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 31 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 10% 4.50% 机器设备 10－15 10% 6%-9% 电子设备 5－15 10% 6%-18% 运输设备 10－15 10% 6%-9% 公司固定资产的确认标准：单位价值在 2000 元以上且使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器 设备、运输工具等；单位价值在 2000 元以上并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备 的物品。 （2）减值准备的计提方法： 固定资产减值准备：公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值时，按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 公司在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。为购建该项资产所筹 措借款之有关利息支出于在建工程达到预定可使用状态前予以资本化计入在建工程成本，之后计入当 期财务费用。 在建工程减值准备：公司于在建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论 在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程 已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法 公司无形资产以实际成本或以股东投入时各方股东确认的价值计价，自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司无形资产包括土地使用权及林地使用权，其中土地使用权按使用期限 50 年平均摊销；林地 使用权按使用期限 30 年平均摊销。 无形资产减值准备：公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受 到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已 超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按 单个无形资产项目的可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产减值准备。 32 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 13、借款费用的会计处理方法 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购 建的固定资产达到预定可使用状态前满足资本化条件的，于费用发生时资本化，计入所购建固定资产 的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ——资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发 生的支出）已经发生； ——借款费用已经发生； ——为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、收入确认原则 公司销售商品取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方； 公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 16、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，公司对拥有 50%以上股权的子公司或 虽不超过 50%股权但拥有实质控制权的子公司予以合并会计报表。公司合并会计报表的编制方法为： 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互之间的权益性 投资和所有者权益所属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对会计报表各项目进行逐 项合并而编制的。 17、利润分配政策 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： ——弥补以前年度亏损； ——提取 10%法定公积金； ——提取 5～10%法定公益金； ——经股东大会决议，提取任意公积金； ——剩余利润根据股东大会决议予以分配。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 33 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 企业所得税 利润总额 12% 2、优惠税负及批文： 公司为设于沿海经济开放区的生产性外商投资企业，企业所得税税率为 24%。公司 2004 年度产 品出口产值达到当年产品产值的 70%以上，取得《产品出口企业确认证书》，且于 2005 年度产品出 口产值达到当期产品产值的 70%以上，按《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细 则》的规定及广东省国家税务局《关于取消外商投资企业和外国企业所得税有关审批项目后若干问题 的补充通知》（粤国税发[2004]18 号）的有关精神，公司 2005 年度暂享受产品出口企业减半征收企 业所得税的优惠，按 12%税率计缴企业所得税。该优惠将于公司被确认为 2005 年度产品出口企业 后，经税务机关终审确定。 3、其他说明： 公司销售原材料原木所取得的收入按 13%计交增值税。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比 是 法定 注册 投资 例(%) 否 单位名称 注册地 代表 经营范围 资本 额 直 间 合 人 接 接 并 大埔县宜 大埔县湖寮 林业种植、砍伐及运输；木 刘绍 华木业有 镇环城大道 5,000 材收购、销售；销售木制 4,500 90 是 生 限公司 103 号 品、纸制品、农副产品等 大埔县宜华林业有限公司（以下简称“大埔宜华”）成立于 1999 年 12 月 17 日，原注册资本为 人民币 500 万元，2004 年 10 月本公司根据招股说明书的承诺及与原大埔宜华股东达成的出资协议， 投资 4500 万元将大埔宜华注册资本增加至 5,000 万元，增资后本公司享有其 90％的股权，并将其纳 入合并会计报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 51,485.76 / / 52,638.80 人民币 / / 51,485.76 / / 52,638.80 银行存 / / 353,867,584.49 / / 348,029,625.01 款： 人民币 / / 353,865,578.14 / / 348,027,690.73 美元 16.84 8.07 135.92 3.32 8.28 27.48 港币 1,797.63 1.04 1,870.43 1,792.61 1.06 1,906.80 其他货币 / / / / 资金： 合计 / / 353,919,070.25 / / 348,082,263.81 34 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 —所有银行存款均以公司及合并会计报表范围内子公司的名义于银行等相关金融机构开户储存； —公司以 6000 万元定期存款为公司所开具并由深圳市商业银行新园支行承兑的 6000 万元银行承 兑汇票提供质押担保。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 319433008.87 100.00 15971650.45 222530940.01 99.72 11126547.00 一至二年 348563.55 0.16 69712.71 二至三年 277141.30 0.12 138570.65 合计 319433008.87 100.00 15971650.45 223156644.86 100.00 11334830.36 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 11,334,830.36 4,636,820.09 15,971,650.45 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 312,128,500.89 97.71 216,861,904.25 97.18 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 —应收账款期末余额较期初余额增加 96,276,364.01 元，增幅为 43.14%，主要系由于公司本年 产品销售收入较去年有较大幅度增长，期末信用期内未结算货款相应增加所致； —应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,131,330.06 98.73 506,566.50 4,324,722.73 99.99 216,236.14 一至二年 128,821.25 1.26 25,764.25 二至三年 501.75 0.01 250.88 三年以上 501.75 0.01 401.40 合计 10,260,653.06 100.00 532,732.15 4,325,224.48 100.00 216,487.02 35 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 216,487.02 316,245.13 532,732.15 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,078,933.34 98.23 4,004,465.05 92.58 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 —其他应收款期末余额较期初余额增加 5,935,428.58 元，增幅为 137.23%，期末余额主要为公 司应收之出口退税款 9,522,527.34 元； —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 25,348,495.62 85.43 29,885,638.23 76.99 一至二年 3,750,832.20 12.64 8,931,551.06 23.01 二至三年 572,087.06 1.93 三年以上 合计 29,671,414.88 100.00 38,817,189.29 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 21,575,353.58 72.33 31,799,862.63 81.92 （3）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 —预付账款期末余额较期初余额减少 9,145,774.41 元，下降 23.56%，系由于收到原材料与供应 商进行结算所致； —预付账款期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 36 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 28,724,247.22 28,724,247.22 31,458,738.35 31,458,738.35 库存商品 58,000,793.78 58,000,793.78 56,666,934.78 56,666,934.78 在产品 31,745,476.43 31,745,476.43 57,392,037.48 57,392,037.48 低值易耗品 49,935.24 49,935.24 28,918.60 28,918.60 未郁闭成林用材林 28,175,881.01 28,175,881.01 9,567,992.80 9,567,992.80 合计 146,696,333.68 146,696,333.68 155,114,622.01 155,114,622.01 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司存货未发现有需计提存货跌价准备的情形。 6、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 332,331,322.39 1,886,227.86 334,217,550.25 其中：房屋及建筑物 148,533,489.22 148,533,489.22 机器设备 175,374,975.61 1,245,449.93 176,620,425.54 电子设备 755,937.60 141,185.93 897,123.53 运输设备 7,666,919.96 499,592.00 8,166,511.96 二、累计折旧合计： 95,101,143.02 20,475,771.76 115,576,914.78 其中：房屋及建筑物 28,865,422.32 6,684,007.32 35,549,429.64 机器设备 64,081,266.84 13,075,690.47 77,156,957.31 电子设备 277,698.32 110,522.84 388,221.16 运输设备 1,876,755.54 605,551.13 2,482,306.67 三、固定资产净值合计 237,230,179.37 218,640,635.47 其中：房屋及建筑物 119,668,066.9 112,984,059.6 机器设备 111,293,708.8 99,463,468.2 电子设备 478,239.3 508,902.4 运输设备 5,790,164.4 5,684,205.3 四、减值准备合计 3,651,993.06 3,651,993.06 其中：房屋及建筑物 机器设备 3,651,993.06 3,651,993.06 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 233,578,186.31 214,988,642.41 其中：房屋及建筑物 119,668,066.9 112,984,059.6 机器设备 107,641,715.7 95,811,475.2 电子设备 478,239.3 508,902.4 运输设备 5,790,164.4 5,684,205.3 37 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 上列固定资产中部分已用于为银行借款提供抵押，其大类明细如下： 项 目 原值（万元） 期末净值（万元） 房屋及建筑物 14,853.35 11,298.40 机器设备 16,991.84 9,006.49 运输设备 195.13 123.28 合 计 32,040.32 20,428.17 公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现其余固定资产存在需计提固定资产减值准备的 情形。 7、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 413,144,730.74 413,144,730.74 108,615,762.47 108,615,762.47 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 资 转入固定资 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产 来 源 开发中心配 募 22,000,000.00 7,063,000.00 7,063,000.00 套改造项目 集 生产营销信 募 息化管理系 26,000,000.00 12,634,326.00 2,669,679.00 95,022.00 15,208,983.00 集 统技改项目 年产 10 万 套实木家具 募 77,560,000.00 10,500,000.00 18,876,430.73 1,503,449.93 27,872,980.80 生产线技术 集 改造项目 年产 10 万 套木门窗生 募 58,410,000.00 产线技改项 集 目 年产 250 万 平方米木地 募 116,000,000.00 板生产线技 集 改工程 宜华木业城 募 105,298,005.62 105,298,005.62 一期地价款 集 宜华木业城 募 一期基建工 51,435,177.47 36,965,541.85 7,000,000.00 81,400,719.32 集 程 宜华木业城 自 二期预付地 26,983,259.00 149,317,783.00 176,301,042.00 筹 价款 合计 299,970,000.00 108,615,762.47 313,127,440.20 7,000,000.00 1,598,471.93 / 413,144,730.74 38 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 —公司将年产 10 万套实木家具生产线技术改造项目、年产 10 万套木门窗生产线技改项目、年产 250 万平方米木地板生产线技改工程三个募股资金使用项目基建工程进行统一规划建设，该工程的投 入在宜华木业城一期地价款及基建工程项目中反映；宜华木业城一期基建工程项目本期其他减少数是 将原误列入基建工程项目的设备采购分类至家具生产线技术改造项目反映而形成。 —宜华木业城二期预付地价款系公司依照与汕头市澄海区工业园区管理服务办公室签订的用地协 议书，支付的宜华木业城二期项目土地购置款，该项目由公司自筹资金投入； —截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。 8、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 40,731,054.67 40,731,054.67 24,267,600.00 24,267,600.00 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 余 种 得 摊 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 销 式 期 限 土 地 购 41 使 28,890,000.00 24,267,600.00 577,800.00 5,200,200.00 23,689,800.00 买 年 用 权 林 28 地 年 购 使 17,797,680.00 17,797,680.00 756,425.33 756,425.33 17,041,254.67 － 买 用 30 权 年 合 / 46,687,680.00 24,267,600.00 17,797,680.00 1,334,225.33 5,956,625.33 40,731,054.67 / 计 —公司土地使用权为公司成立时由中方股东投入，截至 2005 年 12 月 31 日已全部用于为公司的 银行借款提供抵押担保； —林地使用权系公司下属子公司大埔县宜华林业有限公司本期购入的林地使用权； —截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。 9、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 160,000,000.00 160,000,000.00 担保借款 202,000,000.00 112,000,000.00 合计 362,000,000.00 272,000,000.00 39 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 —短期借款期末余额较期初余额增加 90,000,000.00 元，增幅为 33.09%，主要是公司本期应经 营规模的扩大借入短期借款以补充流动资金所致； —保证借款期末余额中，30,000,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司为本公司提供连带责任 保证担保，50,000,000.00 元由汕头市澄海区宜华房地产开发有限公司为本公司提供连带责任保证担 保，72,000,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司、刘绍喜先生及王少侬女士共同为本公司提供连 带责任保证担保，50,000,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司及刘绍喜先生共同为本公司提供连 带责任保证担保； —抵押借款期末余额 160,000,000.00 元以公司房屋建筑物、设备及土地使用权提供抵押担保， 其中 102,000,000.00 元同时由刘绍喜先生、王少侬女士为公司提供连带责任保证担保。 10、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,000,000.00 银行承兑汇票 60,000,000.00 26,568,524.45 合计 60,000,000.00 36,568,524.45 —应付银行承兑汇票期末余额 60,000,000.00 元以公司在深圳市商业银行新园支行 6000 万元定 期存款提供质押担保； —应付票据期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 11、应付帐款： —公司 2005 年 12 月 31 日应付账款余额为 237,174,818.91 元，其中账龄超过 3 年的应付账款余 额为 1,404,013.34 元； —应付账款期末余额较期初余额增加 174,787,551.60 元，增长 280.17%，主要是由于公司本年 下半年产品产销量较去年同期有较大幅度增长，原材料采购量相应增加，以及公司在信用期内延迟安 排付款所致； —应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 12、预收帐款： —公司 2005 年 12 月 31 日预收账款余额为 3,494,968.52 元，账龄 1 年以上的预收账款为 356,136.21 元； —预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -87,071.86 -87,071.86 所得税 13,051,314.80 4,128,764.22 个人所得税 519,281.60 9,810.00 合计 13,483,524.54 4,051,502.36 / 14、长期应付款： —公司 2005 年 12 月 31 日长期应付款余额为 11,589,280.00 元，系公司下属子公司大埔县宜华 林业有限公司尚未支付的林地使用权出让金。根据已签订的林地使用权出让合同中，该总额为 17,383,920.00 元的林地使用权出让金应分为三次等额支付，每 10 年支付一次，本期已支付 5,794,640.00 元，所余款项将分别于 2014 年 1 月、2024 年 1 月支付。 40 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 15、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 110,597,456 44.00 22,119,491 -24,120,000 -2,000,509 108,596,947 36.00 其中：境内法人持股 110,597,456 44.00 22,119,491 -24,120,000 -2,000,509 108,596,947 36.00 境内自然人持 股 4、外资持股 73,731,637 29.34 14,746,327 14,746,327 88,477,964 29.34 其中：境外法人持 73,731,637 29.34 14,746,327 14,746,327 88,477,964 29.34 股 境外自然人持 股 有限售条件股份合计 184,329,093 73.34 36,865,818 -24,120,000 12,745,818 197,074,911 65.34 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 67,000,000 26.66 13,400,000 24,120,000 37,520,000 104,520,000 34.66 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件股份合计 67,000,000 26.66 13,400,000 24,120,000 37,520,000 104,520,000 34.66 三、股份总数 251,329,093 100.00 50,265,818 50,265,818 301,594,911 100.00 —2005 年 5 月，经公司 2004 年度股东大会决议通过，公司以 2004 年 12 月 31 日的总股本 251,329,093 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例将资本公积转增为股本，并于 2005 年 10 月办理 了工商变更登记，变更后注册资本为人民币 301,594,911 元，变更后的注册资本业经广东正中珠江会 计师事务所“广会所验字【2005】第 5101970005 号验资报告”验证。 —2005 年 11 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，由公司非流通 股股东以支付股份的方式向持有公司流通股份的股东作出对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股 将获得 3 股股票对价，非流通股股东共应向流通股股东支付对价 2,412 万股。该股权分置改革方案已 获中华人民共和国商务部“商资批【2005】3042 号”文批准并于 2005 年 12 月实施完毕。该方案实 施后公司总股本仍为 301,594,911 股，公司发起人股持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通 股，持股比例由 73.34％减至 65.34％。 16、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 359,862,070.43 52,765,818.00 307,096,252.43 其他资本公积 705,856.85 705,856.85 合计 359,862,070.43 705,856.85 52,765,818.00 307,802,109.28 41 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 —资本公积本期减少 52,765,818.00 元，系公司将 2,500,000.00 元股权分置改革相关费用冲减 资本公积，以及根据 2004 年度股东大会决议将 50,265,818.00 元资本公积转增股本所致； —资本公积本期增加 705,856.85 元，系公司将无法支付的负债扣除应计缴的所得税后转入资本 公积所致。 17、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,367,307.36 10,429,830.56 33,797,137.92 法定公益金 11,683,653.67 5,214,915.28 16,898,568.95 合计 35,050,961.03 15,644,745.84 50,695,706.87 18、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 104,298,305.60 77,172,144.45 加：年初未分配利润 68,777,871.52 28,314,458.03 其他转入 减：提取法定盈余公积 10,429,830.56 7,717,214.44 提取法定公益金 5,214,915.28 3,858,607.22 应付普通股股利 15,079,745.55 25,132,909.30 未分配利润 142,351,685.73 68,777,871.52 —根据 2005 年 3 月 19 日召开的本公司第二届董事会第六次会议通过的关于 2004 年度利润分配 的预案，公司以 2004 年 12 月 31 日总股本 251,329,093 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金 转增 2 股，并派发现金股利 1.00 元（含税），共转增 50,265,818 股，派发现金 25,132,909.30 元。 该利润分配预案已经公司 2004 年度股东大会审议通过并于本期实施。 —根据 2006 年 3 月 13 日召开的本公司董事会会议通过的关于 2005 年利润分配的预案，公司拟 以 2005 年 12 月 31 日的公司总股本 301,594,911 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股并派发现金 红利 0.50 元（含税），共转增股本 60,318,982 股，派现金 15,079,745.55 元。该利润分配预案尚需 经股东大会审议通过。 19、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 木制品生产与销售 786,622,880.72 583,146,848.02 647,601,917.81 489,879,930.85 合计 786,622,880.72 583,146,848.02 647,601,917.81 489,879,930.85 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 地 板 109,730,308.32 87,493,017.46 144,568,713.51 116,792,583.72 家 具 676,892,572.40 495,653,830.56 503,033,204.30 373,087,347.13 合计 786,622,880.72 583,146,848.02 647,601,917.81 489,879,930.85 42 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 9,585,656.92 8,080,589.82 30,507,343.64 25,733,188.69 国外销售 777,037,223.80 575,066,258.20 617,094,574.17 464,146,742.16 合计 786,622,880.72 583,146,848.02 647,601,917.81 489,879,930.85 20、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 1,012,299.31 748,773.74 263,525.57 合计 1,012,299.31 748,773.74 263,525.57 21、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 19,592,999.67 16,188,089.08 减：利息收入 7,961,791.60 2,271,470.55 汇兑损失 8,806,919.10 427,315.73 减：汇兑收益 55,517.70 其他 172,046.21 60,754.39 合计 20,610,173.38 14,349,170.95 —公司 2005 年度财务费用为 20,610,173.38 元，较 2004 年度财务费用增加 6,261,002.43 元， 增幅 43.63%。主要系由于公司本期为满足营运资金需求新增短期借款而使利息支出相应增加、受美 元对人民币美元贬值因素影响造成汇兑损失大幅上升、以及公司 2004 年 8 月公开发行股票募集的资 金在未投入使用前储存于银行令取得的利息收入大幅上升等因素影响所致。 22、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资差额摊 -410,226.07 销 合计 -410,226.07 —公司 2004 年度核算的股权投资差额摊销，系公司 2004 年度投资 4,500 万元于大埔县宜华林业 有限公司时形成的股权投资差额 410,226.07 元，由于金额不大，按一次摊销法转入 2004 年度损益形 成。 23、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 名牌产品及驰名商标奖励 1,300,000.00 200,000.00 科技兴贸专项资金 1,295,299.00 728,888.74 合计 2,595,299.00 928,888.74 43 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 24、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 质量赔款 10,000.00 其他 4,000.00 合计 14,000.00 25、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 赞助费支出 698,576.00 150,000.00 其 他 3,698.01 85,179.14 合计 702,274.01 235,179.14 26、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 应纳企业所得税 15,638,671.02 11,596,341.17 合计 15,638,671.02 11,596,341.17 27、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 银行存款利息 7,961,791.60 名牌产品及驰名商标奖励 1,300,000.00 科技兴贸专项资金 1,295,299.00 其他 1,732,534.00 合计 12,289,624.60 28、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运输费 25,134,416.80 广告费 11,210,346.63 业务招待费 3,323,364.29 差旅费 2,689,423.26 报关费 1,779,842.50 其他 15,213,315.76 合计 56,350,709.24 44 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 44,539,030.98 535,345.81 45,074,376.79 合计 44,539,030.98 535,345.81 45,074,376.79 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 44,539,030.98 535,345.81 45,074,376.79 —大埔县宜华林业有限公司本期投资增加数系按权益法核算其本期投资收益 535,345.81 元形 成。 —截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。 2、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 535,345.81 -460,969.02 其中：按权益法确认 535,345.81 -50,742.95 收益 长期股权投资差额摊销 -410,226.07 合计 535,345.81 -460,969.02 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 房地产开发、工 宜华企业（集 广东省澄海莲 程装修、木制品 控股股东 有限责任公司 刘绍生 团）有限公司 下大坪工业区 深加工、进出口 贸易等 刘绍喜 间接控股股东 自然人 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 宜华企业（集团）有限公司 27,000 27,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 币种:人民币 单位:万元 关联方所 关联方所 关联方所持 关联方所持 持股份比 关联方所持 关联方所持 持股份比 关联方名称 股份增减比 股份期初数 例期初数 股份增减 股份期末数 例期末数 例（％） （％） （％） 宜华企业（集团）有 10,322.43 41.07 2,064.49 2,315.52 10,071.40 33.39 限公司 刘绍喜 38.57 31.36 45 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 香港荣科国际投资有限公司 参股股东 汕头市宜兴装饰工程公司 其他关联关系 澄海市宜华房地产开发有限公司 其他关联关系 王少侬 其他关联人 5、关联交易情况 其他关联交易 —公司办公楼装修工程由汕头市宜兴装饰工程公司承接，双方协议工程总价 1,138,197.75 元， 该工程于 2006 年 1 月完工结算，截至 2005 年 12 月 31 日本公司已预付装修款 500,000.00 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 预付帐款 汕头市宜兴装饰工程公司 500,000.00 其他应付款 宜华企业（集团）有限公司 382,310.00 175,885.00 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 —公司将年产 10 万套实木家具生产线技术改造项目、年产 10 万套木门窗生产线技改项目、年产 250 万平方米木地板生产线技改工程三个募股资金使用项目的基建工程统一规划建设。截至 2005 年 12 月 31 日止，公司已与相关建设单位签订总额为 120,670,506.43 元的建设安装合同并支付 110,657,477.97 元的工程款项，随工程进展公司将依约支付相应的项目建设款项； —截至 2005 年 12 月 31 日，公司已与汕头市澄海区工业园区管理服务办公室签订总额为 231,005,182.00 元的宜华木业城二期项目用地协议书并预付 176,301,042.00 元的土地地价款，所余 款项 54,704,140.00 元视土地征用情况由双方协商支付。 （十一）资产负债表日后事项 根据 2006 年 3 月 13 日召开的本公司董事会会议通过的关于 2005 年度利润分配的预案，公司 2005 度按税后净利润 104,298,305.60 元计提 10%的法定公积金及 5%的法定公益金共 15,644,745.84 元后，加上以前年度未分配利润 68,777,871.52 元，可供股东分配的利润为 173,076,177.12 元。公 司拟以 2005 年 12 月 31 日的公司总股本 301,594,911 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，并派 发现金股利 0.50 元（含税），共转增 60,318,982 股，派发现金 15,079,745.55 元。该利润分配预案 待股东大会决议通过后实施。公司已就拟派发现金股利事项调整了 2005 年度会计报表，列示于“拟 分配现金股利”科目。 （十二）其他重要事项 关于反倾销 —2005 年 1 月 4 日，美国商务部签署反倾销令，对中国木制卧室家具反倾销案中的反倾销调查 A 卷应诉企业（包括本公司）出口到美国的木制卧室家具征收 6.65％的反倾销税。 46 广东省宜华木业股份有限公司 2005 年年度报告 —2006 年 2 月 24 日，美国商务部宣布开展对中国木制卧室家具反倾销令的行政复审，以复审确 定美国进口商在 2004 年 6 月 24 日至 2005 年 12 月 31 日之间从中国进口木制卧室家具的清关税率。 关于股权分置改革 —在公司股权分置改革方案实施过程中，公司股东宜华企业（集团）有限公司先行代为垫付外方 股东香港荣科国际投资有限公司应向公司流通股股东支付的股票对价。代为垫付后，香港荣科国际投 资有限公司所持股份如要上市流通，应向宜华企业（集团）有限公司偿还代为垫付的款项，或者取得 宜华企业（集团）有限公司的同意。 —公司第一大股东宜华企业（集团）有限公司承诺：如公司 2005 年、2006 年两个会计年度经审 计的扣除非经常性损益后的净利润较上年度增长率的算术平均数低于 30%，或 2005 年、2006 年度财 务报告被出具非标准审计报告，宜华企业（集团）有限公司将一次性追加支付 160.8 万股股票对价一 次（对价支付完毕后，此承诺自动失效）。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及本公告的原件 （四）载有董事长签名的年度报告文本 董事长：刘绍喜 广东省宜华木业股份有限公司 2006 年 3 月 13 日 47