天地源(600665)沪昌特钢2002年年度报告

上海沪昌特殊钢股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 页码 一、公司简介 ２ 二、会计数据和业务数据摘要 ３ 三、股本变动及股东情况 ４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ６ 五、公司治理结构 ９ 六、股东大会简介 １０ 七、董事会报告 １１ 八、监事会报告 １５ 九、 重要事项 １６ 十、财务审计报告 １７ 十一、 备查文件 ５６ 1 重要提示 １、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ２、公司董事长谢蔚先生、总经理陶伟民先生、副总经理兼总会计师吕俊先生、财会部经理施红 菊女士声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 ３、 应俊惠、裘建强董事因工作原因未能参加本次会议。许琪董事委托谢蔚董事长，胡达新董 事委托肖得义董事行使表决权。 一、 公司简介 （一） 公司中文名称：上海沪昌特殊钢股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＨＵ ＣＨＡＮＧ ＳＰＥＣＩＡＬ ＳＴＥＥＬ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文缩写：ＳＨＣ （二） 公司法定代表人：谢 蔚 （三） 公司董事会秘书：田为全 证券事务代表：金 惟 联系地址：上海宝杨路 １９８８ 号 电话：０２１－５６１２６９２０ 传真：０２１－５６１２８１７６ 电子信箱：ｓｈｃｒｘ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ （四） 公司注册地址：上海同济路 ３３２ 号 公司办公地址：上海宝杨路 １９８８ 号 邮政编码：２００９４０ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．６００６６５ｓｈｃ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｈｃｒｘ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ （五） 公司信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 2 股票简称：沪昌特钢 股票代码：６００６６５ （七） 其他有关资料： １． 公司首次注册日期：１９９２ 年 １２ 月 ２１ 日 公司首次注册地点：上海同济路 ３３２ 号 公司变更注册登记日期：１９９９ 年 １２ 月 １６ 日 公司变更注册登记地点：上海同济路 ３３２ 号 ２． 企业法人营业执照注册号：３１００００１００１４８０ ３． 税务登记号码：３１００４１１３２２１８８７Ｘ ４． 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所 所聘会计师事务所办公地址：上海威海路 ７５５ 号文新报业大厦 ２０ 楼 二、 财务数据和指标 （一） 本年度主要会计数据和业务数据 （合并报表 ） 利润总额：１５，２５５，１７３．６０ 元 净利润：８，５２５，３８０．２７ 元 扣除非经常性损益后的净利润：８，９２３，３８７．９８ 元 主营业务利润：２０，１２７，４７１．３１ 元 其他业务利润：１１，５６３，２５２．０５ 元 营业利润： ５，７１２，９６６．６２ 元 投资收益： １０，２０６，７４７．７１ 元 补贴收入： ０元 营业外收支净额：－６６４，５４０．７３ 元 经营活动产生的现金流量净额：２０６，０４１，３７１．０７ 元 现金及现金等价物净增加额：－１３，８８８，６６２．２５ 元 （二） 前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 主营业务收入 ７８０，４３８，５１９．３３ ８２６，２０８，０８７．２６ ７５２，４３１，４６９．８９ 净利润 ８，５２５，３８０．２７ １３，６８４，９８１．６７ １４，３０９，７７３．２２ 总资产 １，４８２，５７１，０９７．００ １，３２９，６１１，２３２．３６ １，４９７，２１２，１９１．２７ 股东权益（不含 １，２５０，６５５，７４２．６７ １，２４１，１６９，４０１．７８ １，２４７，１８４，５９１．９９ 少数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．０１２ ０．０１９ ０．０１９９ 3 项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 每股收益（加权） ０．０１２ ０．０１９ ０．０１９９ 扣除非经常性损 ０．０１２ ０．０２６ ０．０１９８ 益后的每股收益 每股净资产 １．７３７ １．７２４ １．７３２ 调整后每股净资 １．７３０ １．６９７ １．７３０ 产 每股经营活动产 ０．２９２ ０．４８４ ０．１７０ 生的现金流量净 额 净资产收益率 ０．６８２ １．１０３ １．１４７ （摊薄）％ 净资产收益率 ０．６８４ １．１００ １．１１３ （加权）％ 扣除非经常性损 ０．７１６ １．５０４ １．１０９ 益后的净资产收 益率（加权）％ 注：报告期扣除非经常性损益后的净利润：８，９２３，３８７．９８元。 营业外收入：１６７，８５３．６０ 元 营业外支出：８３２，３９４．３３ 元 所得税影响：２６６，５３３．０２ 元 （三）报告期股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其 中 ： 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 ７２０，１０２，１０１．００ ３６７，５３０，８８５．３３ １３７，７４１，２０５．３３ ３５，２６０，０６２．０２ １５，７９５，２１０．１２ １，２４１，１６９，４０１．７８ 本 期 增 － ９６０，９６０．６２ ４，１１２，１７３．１６ １，０２８，０４３．２９ ４，４１３，２０７．１１ ９，４８６，３４０．８９ 加 期末数 ７２０，１０２，１０１．００ ３６８，４９１，８４５．９５ １４１，８５３，３７８．４９ ３６，２８８，１０５．３１ ２０，２０８，４１７．２３ １，２５０，６６５，７４２．６７ 变动原因： （１）盈余公积和法定公益金增加是由于本年度按照公司章程从净利润中提取而增加； （２）未分配利润本期增加是由于本年度经营盈利而增加。 （３）资本公积本期增加是由二年以上应付帐款及预收帐款失时效而转入。 4 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动前后 配 送 公积金转 增发 其他 小计 股 股 股 一、尚未 流通股份 １．发起人 ４９６，８６８，４２０ ４９６，８６８，４２０ 股份 其中： 国家拥有 ３２３，４２７，０００ －３２３，４２７，０００ －３２３，４２７，０００ ０ 股份 境内法人 １７３，４４１，４２０ ＋３２３，４２７，０００ ＋３２３，４２７，０００ ４９６，８６８，４２０ 持有股份 ２．募集法 ７６，２３３，６８１ ７６，２３３，６８１ 人股份 ３．转配股 ０ ０ 尚未流通 ５７３，１０２，１０１ ５７３，１０２，１０１ 股份合计 二、已流 通股份 境内已上 １４７，０００，０００ １４７，０００，０００ 市的人民 币普通股 已流通股 １４７，０００，０００ １４７，０００，０００ 份合计 股本总数 ７２０，１０２，１０１ ７２０，１０２，１０１ 股份结构变动情况说明： 报告期内，公司股份总数未发生变化，有关国家股股份变动情况见以下股东情况介绍。 （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数：６４３４３ 户 ２、报告期末前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（％） 性质 宝钢集团上海五钢有限公司 ４９８，９５２，４１２ ６９．２９ 见说明 上海申银万国证券有限公司 ８，２０２，０００ １．１４ 法人股 5 上海金属材料总公司 ２，８４７，６００ ０．４０ 法人股 建设银行上海市分行 ２，３５８，０００ ０．３３ 法人股 工商银行上海市分行第二营业部 ２，３５８，０００ ０．３３ 法人股 上海汽车工业有限公司 ２，３５８，０００ ０．３３ 法人股 交通银行上海市分行 ２，３５８，０００ ０．３３ 法人股 上海公积金管理中心 １，８８０，４００ ０．２６ 法人股 上海柴油机股份有限公司 １，６８０，０００ ０．２３ 法人股 南京钢铁集团有限公司 １，６５０，０００ ０．２３ 法人股 前十名股东持股相关情况说明： 持有本公司 ５％以上股份的股东宝钢集团上海五钢有限公司持有国有法人股 ４８２７０８４２０ 股，其中 ３２３４２７０００ 股为有偿受让原冶金控股（集团）公司授权持有的国家股（办妥过户登记手续的公告已于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在《上海证券报》披露）；持有社会法人股 ８７５７８８０ 股；持有流通股 ７４８６１１２ 股。 社会法人股在报告期内增加 １３２０００ 股的原因系宝钢集团五钢有限公司受让其歇业子公司所持本公司 社会法人股所致。所持股份未发生质押、冻结或托管情况。公司未知其他控股股东之间是否存在关 联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人的情况。 ３、 公司控股股东情况： 公司控股股东宝钢集团上海五钢有限公司系按照国务院债转股和建立现代企业制度的规范要 求，由上海宝钢集团公司控股，中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管 理公司出资参股构筑的多元化投资主体企业。改制成立日期 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日，注册资本 ２５．３ 亿元 人民币，法定代表人谢蔚。主营业务为钢铁产品的冶炼、加工，主导产品为优质合金钢及其钢材， 产品广泛用于航空、航天、汽车制造、石油化工、机械加工等领域。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 ４、 公司实际控制人的情况： 上海宝钢集团公司持有上海五钢有限公司 ７８．４５％的股权，是国务院国有资产授权的特大型国有 企业集团，成立日期 １９９８ 年 １１ 月 ２７ 日，注册资本 ４５８ 亿元人民币，法定代表人谢企华。主要业务 为经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关投资业务；主营钢铁、冶金矿产，兼营煤炭、化 工、电力、码头、仓储等与钢铁相关的业务。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 股数 谢 蔚 男 ３９ 董事长 ２０００．５－２００３．５ ２０００ ２０００ 夏 斌 男 ５５ 副董事长 ２０００．５－２００３．５ ５０９５ ５０９５ 顾德骥 男 ７３ 独立董事 ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 陆 敏 男 ３９ 独立董事 ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 肖得义 男 ４６ 董事 ２００１．５－２００３．５ ０ ０ 胡达新 男 ４０ 董事 ２００１．５－２００３．５ ０ ０ 彭俊湘 男 ３８ 董事 ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 陶伟民 男 ４７ 董事、总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 杨益奇 男 ５５ 董事 ２００１．５－２００３．５ ０ ０ 刘 榕 男 ５４ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 许 琪 女 ５２ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 应俊惠 男 ４２ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 丁琍珺 女 ５０ 董事 ２００１．５－２００３．５ ０ ０ 龚冬海 男 ５８ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 裘建强 男 ４６ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 胡鸿铣 男 ５７ 监事会主席 ２０００．５－２００３．５ ４０００ ４０００ 王少炯 男 ５３ 监事 ２０００．５－２００３．５ １０００ １０００ 王国炯 男 ５０ 监事 ２０００．５－２００３．５ ８２５０ ８２５０ 孙申玲 女 ５２ 监事 ２０００．５－２００３．５ ２５００ ２５００ 邹孟云 女 ６４ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 郑麟祥 男 ６０ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 沈瑜伟 男 ３５ 副总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 朱进兴 男 ３５ 副总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 吕 俊 男 ４６ 副总经理 ２００１．５－２００３．５ ０ ０ 田为全 男 ４１ 董事会秘书 ２００１．９－２００３．５ １０００ １０００ 注：（１）在股东单位任职并领取报酬董事、监事： 姓 名 任 职 单 位 职 务 谢 蔚 宝钢集团上海五钢有限公司 董事长、总经理 夏 斌 宝钢集团上海五钢有限公司 副总经理 7 肖得义 宝钢集团上海五钢有限公司 副总经理 胡达新 宝钢集团上海五钢有限公司 副总经理 彭俊湘 宝钢集团上海五钢有限公司 副总经理 杨益奇 宝钢集团上海五钢有限公司 子公司财务总监 刘 榕 上海汽车工业（集团）总公司 财务部副经理 许 琪 建设银行上海分行 计财部副经理 丁琍珺 交通银行上海分行宝山支行 副行长 龚冬海 申银万国证券股份有限公司 总监 裘建强 上海金属材料总公司 副总经理 应俊惠 工商银行上海市分行第二营业部 总经理 胡鸿铣 宝钢集团上海五钢有限公司 党委书记 王少炯 宝钢集团上海五钢有限公司 工会主席 孙申玲 宝钢集团上海五钢有限公司 审计室主任 邹孟云 上海宝钢集团公司 计财部专务副部长 （２）在非本公司、非股东单位任职并领取报酬的监事： 姓 名 任 职 单 位 职 务 郑麟祥 上海注册会计师协会 秘书长 １、年度报酬情况 公司未实行高级管理人员年薪制，董事会对高级管理人员实行基本薪点制和浮动部分结合生产 经营量化指标绩效挂钩考核的办法。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员共有六人在本公司领取报酬，年度报酬总额为 ２６．５ 万元。其中，金额最高的一名董事报酬总额为 ４．８ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 １３．７ 万元。按报酬数额区间划分：４．５－５ 万元一人；４－４．５ 万元五人。 根据 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过的《支付独立董事年薪的议案》，独立 董事年薪为每人三万元人民币。 ２、报告期内离任的董事 邱益中董事、石义庭董事、王子安董事、王荣庆董事因工作变动原因，徐信胜董事因退休原因， 经 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司股东大会审议通过后离任。 ３、报告期内，无聘任或解聘高级管理人员的情况。 8 （二）公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 ４７３ 人，其中：技术人员 ７８ 人、财务人员 ９ 人、管理人员 ３０ 人、 生产和销售人员 ３５６ 人。大专以上学历 ８１ 人、高级职称 ６ 人、中级职称 ３９ 人、初级职称 ３０ 人。由 公司承担费用的退休人员为 １２３ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 今年来，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等一系列治理规范性文件的要求， 结合中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》等活动， 公司开展了认真的自查工作，促进完善公司法人治理结构、规范公司运作行为，主要内容如下： １、 关于股东与股东大会：进一步完善了《股东大会议事规则》，在董事、独立董事的选举中率 先采用了累积投票制，以充分反映中小股东的意见。 ２、 关于控股股东与上市公司：制定了《关联交易管理办法》，以进一步规范关联交易行为， 维 护公司和全体股东的利益。公司与控股股东在人员、资产、机构和业务做到五分开，公司具有独立 完整的业务及自主经营能力。 ３、 关于董事与董事会：修订《董事会议事规则》，建立了公司的独立董事制度，使公司董事会 成员的专业结构根据合理性，对董事会决策更具科学性和客观性。目前，公司董事已分批参加相关 培训，努力掌握作为董事应具备的知识，认真履行各自的职责。 公司尚未建立董事会专门委员会，公司将根据有关要求，在建立和完善独立董事制度的基础上， 适时建立董事会专门委员会。 ４、 关于监事与监事会：修订了《监事会议事规则》，严格按照监事会议事规则召开监事会议、 列席董事会议，并对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、 关于绩效评价与激励约束机制：尚待进一步优化，公司将按有关要求，进一步规范董事、监 事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。 ６、 关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相 关者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续、健康地发展。 ７、 关于信息披露与透明度：制定了《信息披露管理办法》，公司能按有关规定真实、准确、完 整、及时地披露信息，披露大股东或实际控制公司的股东的详细资料和股份的变动情况，确保所有 股东有平等的机会获得信息，提高信息披露的透明度。 9 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 经年度股东大会审议批准，建立了公司的独立董事制度，独立董事勤勉尽职，维护了广大投资者的 利益，进一步推动了董事会议事质量的提高，促进了公司治理结构的完善。 六、股东大会简介 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日，公司董事会在《上海证券报》刊登召开 ２００１ 年度股东大会公告，并于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在上海五钢影剧院如期召开年度股东大会。出席会议的股东及授权代表 １９８ 人，代表公 司股份 ５０９４１３０６０ 股，占公司总股本的 ７０．７４％。大会以记名投票表决方式审议通过了以下决议： １、２００１ 年度董事会工作报告； ２、２００１ 年度监事会工作报告； ３、２００１ 年度财务报告； ４、２００１ 年度利润分配方案： 经上海上会会计师事务所审计，２００１ 年度公司实现净利润 １３，６８４，９８１．６７ 元。根据公司法和 公司章程的规定，提取 １０％法定公积金、１０％法定公益金和 ２０％任意盈余公积金后，本年度可供股东 分配的利润为 ７，１８３，４０５．２８ 元，加上年初未分配利润 ２６，６１４，３５７．３７ 元，实际可分配利润为 ３３，７９７，７６２．６５ 元。 以 ２００１ 年年末总股本 ７２０，１０２，１０１ 股为基数，将可分配利润的 ５３．３％向全体股东按每 １０ 股派现 金红利 ０．２５ 元（含税），派现金红利总额为 １８，００２，５５２．５３ 元，剩余利润 １５，７９５，２１０．１２ 元结转以 后年度分配。资本公积金不转增股本。 ５、调整董事会部分成员的议案： 选举彭俊湘先生为公司董事，选举顾德骥先生、陆 敏先生为公司独立董事，免去了邱益中先生、 徐信胜先生、王荣庆先生、王子安先生董事职务。 ６、支付独立董事年薪的议案：独立董事的年度津贴为每人三万元人民币。 ７、冲销住房周转金的议案； ８、授权公司进行委托理财的议案： 为了使公司资产运作收益最优化，充分拓展公司经济运行的领域，提高公司整体盈利水平，决 定在 ２００２ 年内用公司自有资金，分二次委托二家以上的获得经营受托投资管理业务资格的证券公司 进行投资管理业务（简称委托理财业务）。每次运作资金最高为 ５０００ 万元，期限最长为一年。具体 10 运作时按中国证监会 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日证监机构［２００１］２６５ 号《关于规范证券公司受托投资管理业 务的通知》执行，并履行相关信息披露义务。 ９、股东大会议事规则； １０、董事会议事规则； １１、监事会议事规则； １２、修订《公司章程》相关条款。 公司 ２００１ 年度股东大会决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日刊登在《上海证券报》上。 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 １、公司所处的钢铁行业是国民经济的基础产业，特钢产品与经济发展、人民生活、国防建设关 系密切。公司地处沿海经济发达地区，地理环境优越，技术工艺装备在全国特钢行业居领先水平， 有较强的同业竞争优势，产品被广泛用于汽车制造、机械加工、电子仪表、石油化工等领域。 ２、公司主要从事特殊钢材的生产与销售，最终产品主要有轴承钢、弹簧钢、合金 结构钢等优钢品种，另有少量普碳钢及建筑用钢材。冶金行业中优钢品种占本年度主营业务收入的 ９５．３７ ％，销售收入达 ７．４４ 亿元，销售成本 ７．２５ 亿元，毛利率 ２．５３ ％。２００２ 年是公司在建设特钢 精品基地进程中稳健发展的一年，公司的优钢生产在去年大幅提升的基础上又有了新的增长，全年 优钢产量达 ２６．３１ 万吨，再创历史新高。优钢产量、成材率、合格率等主要经济技术指标均创造了历 史新高。优钢各类指标的持续走强，表明公司的产品结构已得到稳步调整，为建设特钢精品基地奠 定了坚实基础。 ３、报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比减少的原因是特殊钢市场价格走低，上 游原材料价格坚挺，市场需求不足影响所致。 ４、公司主要控股公司及控股子公司经营业绩情况 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 上海沪昌国际贸易有限公司 商业贸易 １２９０ 万元 ２４８５．１４ 万元 ２０６２８０．６９ 元 上海沪昌房地产发展有限公司 房地产 １５００ 万元 ４３７６．１１ 万元 －１４８９７６４．０１ 元 上海沪昌佘山度假村 餐饮客房 ２５３０ 万元 １９８１．６２ 万元 －１２２３１７６．１４ 元 ５、 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 ９８．３８％；前五名客户销售额 合计占公司销售总额的 ９６．８３％。 ６、经营中出现的困难与问题及解决的对策 11 ２００２ 年，行业面临的形势依然严峻。钢材进口配额取消，进口关税下降，进口产品成本降低加 大了对国内钢材市场的冲击和积压，特钢产品市场供大于求和上游原材料价格居高不下的状况依旧， 市场竞争加剧对产品的品种结构、质量服务、成本价格等提出了更多要求。 （１） 加快特钢精品发展进程，着力拓展优钢生产。 进一步优化生产运行方式，克服人员相对紧凑的困难，加快节奏、扩大优钢规模，加强产品结 构调整。２００２ 年优钢产量较上年提高了 １９．４３％、优钢比突破了 ９５％大关，与此同时，优钢产品中碳 结钢比例下降了 １２．７１％，产品结构进一步优化。 （２） 扎实开展技术改进、技术攻关，推进技术进步提高竞争能力。 通过技术进步、技术创新，进一步提高产品质量和产品档次，努力在市场竞争中占据主动。一 年来，工程技术人员辛勤工作，发挥才能，先后完成了轴承钢加热工艺优化、控制冷却应用、冷床 辊道和控制系统改进、导辊材质改进推广等 １０ 多项技术攻关课题和技术改进项目。全年新试、外贸、 军工等重点产品有了进一步提高。生产线后道工序改造作业线（Ａ 线）项目全面贯通，并从试生产阶 段顺利过渡到正常生产。 （３） 以年度预算为指导，挖掘潜力提高经营效益。 在年度预算管理的要求下，针对预算目标，在生产经营的方方面面对标登高，深化降本增效。 优钢成材率提高、控冷技术应用、能耗控制、校车成本下降等一系列降本增效项目的落实，取得了 可喜的成效。在优钢总量大幅增加，生产因素成本提高的情况下，２００２ 年吨钢成本较预算指标下降 了 １１ 元，全年降本增效超过 ５００ 万元，为年度利润目标的实现作出了贡献。 （４） 以质量管理体系有效运行和计算机系统升级管理促进管理创新。 ２００２ 年 ６ 月，公司顺利通过了 ２０００ 版质量管理体系认证后的第一次年度监督审核，得到冶金 认证中心的较高评价。在质量管理体系有效运行的基础上，公司对全方位管理规范作了进一步完善 和更新，为 ＥＲＰ 系统管理的实施夯实基础，促进管理提升。管理计算机系统升级后在公司生产经营 管理中得到了有效运行，较好体现了资讯动态互动和共享的更新，提高了管理平台和管理效率。 （５） 加强队伍建设，进一步提高员工素质，更好适应企业发展要求。 公司将加强队伍建设、进一步提高员工综合素质作为一项总体工作来抓，通过对全公司人员综 合素质的细分，拟就了《沪昌特钢人员状况及目标措施》，初步确定了公司今后三至五年员工素质提 高的方向、目标及相应措施方案，并按方案要求分步落实。 ７、报告期实际经营成果与期初计划比较 项目 实际数 年度计划 完成年度计划 钢材产量 ２７．２８ 万吨 ２８ 万吨 ９７．４３％ 12 其中优钢 ２６．３１ 万吨 ２４ 万吨 １０９．６３％ 主营业务收入 ７８０４３．８５ 万元 ７８１８９．００ 万元 ９９．８１％ 费用成本 ７５８６９．７６ 万元 ７６１４５．００ 万元 ９９．６４％ 说明：钢材总量较计划数低的原因是年初、年底的两次停产检修及优钢量大幅增长所致。 主营业务收入：与年度计划基本相当。 成本费用：虽然优钢产量大幅增长但成本费用仍控制在计划数内。 （二） 公司投资情况 １、报告期内，公司没有募集资金，也没有前期募集资金延续到报告期内使用的情况。 ２、报告期内，根据董事会三届五次会议决议，拟以 ２１００ 万元自有资金对在线剪切机进行技改 立项，该项目尚未实施投资。 （三）公司财务状况 报告期内，公司总资产为 １４８２５７．１１ 万元，比上年增加 １１．５０ ％，增加的原因是短期借款增加 １．２ 亿元。 股东权益 １２５０６５．５７ 万元，比上年增加 ０．７６ ％，主要原因是本年利润增加。 主营业务利润为 ２０１２．７５ 万元，比上年减少 ３１．９９ ％，减少的原因是由于钢材市场依然低迷，销 售价格持续在低位盘整，影响了效益。 净利润为 ８５２．５４ 万元，比上年减少 ３７．７０ ％，主要原因是本报告期所得税的计征率从原来的 １５％ 调高到 ３３％所致。 现金及现金等价物为 ２０１１８．２２ 万元，比上年减少 ６．４６％，减少的原因主要是公司将货币资金用于 国债回购。 （六）董事会日常工作 １、董事会会议及主要决议 （１）２００２ 年 ３ 月 ５ 日，公司召开董事会三届五次会议，审议通过了如下决议： １） ２００１ 年度董事会工作报告。 ２） ２００１ 年度总经理业务报告。 ３） ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年财务预算报告。 ４） ２００１ 年度利润分配预案。 ５） ２００２ 年度利润分配政策： 为应对入世后钢铁行业面临的全方位挑战，增强企业的核心竞争力，根据公司实施特钢精品发 展的战略，调整产品结构、实施项目技术改造等对资金的需求较大。公司拟对 ２００２ 年度利润不进行 分配，也不进行资本公积金转增股本。 13 ６） 提名顾德骥先生、陆敏先生为公司独立董事候选人。独立董事的年度津贴拟为每人三 万元人民币。 ７） 关于变更董事会部分成员的议案： 同意王子安先生、王荣庆先生、石义庭先生分别因工作繁忙及工作变动等原因，不再担任公司董 事职务。 ８） 授权经营班子进行委托理财的议案； ９、关于完善公司《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》的议案； １０、关于支付会计师事务所财务审计的报酬： 公司 ２００１ 年支付上海上会会计师事务所审计报酬为 ２０ 万元人民币，公司不承担财务审计期间 的差旅费等费用。 １１、关于核销报废固定资产的报告； １２、关于冲销住房周转金的报告； １３、关于公司生产线在线剪切机技改立项的议案； １４、２００１ 年年度报告及年度报告摘要； １５、修改《公司章程》的议案； １６、召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 以上决议内容刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司召开董事会三届六次会议，审议通过了如下决议： １）２００２ 年第一季度报告。 ２）公司信息披露内控制度。 （３）２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，以通讯表决方式召开董事会三届七次会议，审议通过了《上海沪昌特殊 钢股份有限公司建立现代企业制度自查的报告》。 （４）２００２ 年 ８ 月 ２１ 日，召开董事会三届八次会议，审议通过了： １）２００２ 年上半年度总经理业务报告。 ２）２００２ 年上半年度利润分配议案：上半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。 ３）公司关联交易管理办法。 ４）关于调整公司董事会部分成员： 同意应俊惠先生因工作变动不再担任公司董事职务，推派张懿先生任公司董事。此项议案尚须 提交股东大会审议。 ５）公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 14 （５）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，以通讯表决方式召开董事会三届九次会议，审议通过了《２００２ 年第三 季度报告》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年，公司召开了一次年度股东大会，通过了十项决议。一年来，公司董事会根据股东大会 决议，通过调整品种做强主业，通过技术改造提高产品的质量和档次，不断提升企业核心竞争力， 实现了股东大会确定的经营目标，忠实履行了股东大会的各项决议。 报告期内，股东大会授权经营班子进行委托理财，实施情况见本报告重大合同及履行情况。 按照股东大会决议，公司已实施了 ２００１ 年度的利润分配方案， 即以 ２００１ 年年末总股本 ７２０，１０２，１０１ 股为基数，将可分配利润的 ５３．３％向全体股东按每 １０ 股派现金红利 ０．２５ 元（含税）， 派现金红利总额为 １８，００２，５５２．５３ 元，剩余利润 １５，７９５，２１０．１２ 元结转以后年度分配。资本公积金 不转增股本。详见 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日《上海证券报》。 （七）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所审计，２００２ 年度公司实现净利润 ８，５２５，３８０．２７ 元。根据公司法和公 司章程的规定，提取 １０％法定公积金、提取 １０％法定公益金、提取 ２０％任意盈余公积金后，本年度可 供股东分配的利润为 ４，４１３，２０７．１１ 元，加上上年未分配利润 １５，７９５，２１０．１２ 元，实际可分配利润为 ２０，２０８，４１７．２３ 元。根据 ２００２ 年度利润分配政策，本年度拟不进行利润分配或资本公积转增股本。 本预案需提交股东大会审议。 （八）其他报告事项 报告期内，公司信息披露的报纸未发生变更。 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 １、 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议通过了 ２００１ 年度监事会工作 报告，监事会议事规则以及公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年财务预算报告、公司 ２００１ 年度利润分 配预案、公司 ２００２ 年度利润分配政策、公司 ２０００ 年年度报告及其摘要，关于支付会计师事务所财 务审计报酬的报告。 以上决议内容刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《公司 ２００２ 年第一季 度报告》及《公司信息披露管理办法》。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，以通讯表决方式召开监事会三届七次会议，审议通过了《上海沪昌特殊 15 钢股份有限公司建立现代企业制度自查的报告》。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２１ 日，召开监事会三届八次会议，审议通过了： １）２００２ 年上半年度总经理业务报告。 ２）２００２ 年上半年度利润分配议案。 ３）公司关联交易管理办法。 ４）公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，以通讯表决方式召开监事会三届九次会议，审议通过了《２００２ 年第三季 度报告》。 （二） 监事会独立发表如下意见： １、 公司决策程序合法，内部控制制度完善，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职 务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、２００２ 年度公司财务状况良好，上海上会会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告，审 计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、２００２ 年，公司无收购、出售资产情况发生，无内幕交易现象发生。 ４、公司与第一大股东宝钢集团上海五钢有限公司之间的关联交易严格按市场价格和有关法规 进行，无损害公司利益的情况。 九、 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 重大关联交易事项 1、重大关联交易信息： 关联方 内容 金额（万元） 占同类交易总金额的比例％ 宝钢集团上海五钢有限公司 采购钢坯 ７２，２３６．４０ ９８．３８ 宝钢集团上海五钢有限公司 销售钢材 ７４，４３４．５１ ９６．５４ 注：关联交易的制定主要根据本公司关联交易管理办法，依据市场价，没有市场价，按成本加 成定价；既没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议价定价。双方的关联交易始终 贯彻了公允原则。关联交易管理办法详见 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ． ２、 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 16 ３、 报告期内，公司与关联方债权、债务往来事项： 关联方 内容 金额（万元） 宝钢集团上海五钢有限公司 应收账款 ５．０４ 宝钢集团上海五钢有限公司 应收票据 ３４，７０２．０１ 宝钢集团上海五钢有限公司 预付款 １１．２２ 宝钢集团上海五钢有限公司 应付帐款 ６，９８７．５２ ４、 报告期内，公司与关联方无担保事项。 （四） 重大合同及履行情况 １、本公司将上海五钢公司１９９７年国家股和国有法人股配股注入本公司的钢管分厂中部分资产 再租回给上海五钢公司，本年度取得设备租赁收入１０００万元。 ２、本年度向上海五钢有限公司收取场地租赁费 ５２６．２５ 万元。 ３、报告期内，公司无重大担保事项。 ４、委托理财事项：根据年度股东大会决议，实施情况为： Ａ、委托华宝信托投资有限责任公司进行总额为 ５０００ 万元的委托理财，第一笔委托金额 ３０００ 万元， 起止日期为 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日；第二笔委托金额 ２０００ 万元，起止日期为 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日，超过 ３％部分按不同比例收取业绩报酬。 以上信息于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日在《上海证券报》披露。报告期投资收益未及体现。 Ｂ、委托联合证券有限公司进行总额为 ５０００ 万元的委托理财，起止日期为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日，超过 ４％部分按 ５０％比例收取业绩报酬。 以上信息于 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日在《上海证券报》披露。报告期投资收益未及体现。 ５、因年末资金周转急需，２００２ 年 １２ 月 ２７ 日向上海浦东发展银行借款 １ 亿元，期限 ２ 个月，贷 款利率 ３．９９‰；向中国工商银行宝山支行借款 ２０００ 万元，期限 ６ 个月，贷款利率 ４．２‰，截止 ２００３ 年 １ 月 １５ 日，上述借款已全部归还。 ６、报告期内，公司或持有公司股份 ５％以上的股东未曾在报告期或以前期间但持续到报告期 的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项作出承诺。 ７、２００３ 年 １ 月 １４ 日接上海市国家税务局第一分局通知，公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起所得税税 率由 １５％调整至 ３３％。 （五） 报告期内，公司续聘上海上会会计师事务所担任本公司财务审计工作。至此，上海上会会 计师事务所已连续十年承担本公司的审计工作。２００２ 年度公司支付给会计师事务所的报酬为 ２０ 万元。公司不承担会计师事务所差旅费等费用，也没有财务审计以外的其他费用发生。 17 （六） 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、 财务审计报告 审计报告 上会师报字（０３）第 ０１５ 号 上海沪昌特殊钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年度利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成 果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎 尹 雄 中国 上海 二ＯＯ三年一月十五日 18 （一）、公司简介 本公司系于 １９９１ 年 ９ 月 ４ 日经［沪府办（１９９１）１０５］号文批准，采用公开募集方式设 立的股份有限公司，公司股票于 １９９３ 年 ７ 月 ９ 日在上海证券交易所上市交易，公司属 冶金工业行业，经营范围包括：钢材及其延伸制品，其主要产品（或劳务）包括：∮８－４０ 毫米各种棒材，品种有合结钢、轴承钢、弹簧钢等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及相关补充规定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币 人民币。 ４、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提 相应的减值准备。 ５、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末 按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产 价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇 兑差额列作财务费用。 19 ６、现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业的库存现金及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险 很小的投资。 ７、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、 债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短 期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计 入当期损益。 ８、坏账核算方法 坏帐确认标准： （１）债务人死亡或已经宣告破产。 （２）债务人已欠款三年以上，且有明显证据证明无法归还欠款。 坏帐核算方法： 坏帐核算采用备抵法，以年末应收帐款及其他应收款余额为依据，按下列方法计提： （３）一般计提：帐龄分析法 应收帐款帐龄 坏帐准备计提率（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ３０ ３－５ 年 ５０ ５ 年以上 １００ （４）特别计提：对有明显迹象表明，有可能成为坏帐的应收款项，经董事会批准，可根 据该款项的实际情况计提坏帐准备。 20 ９、存货核算方法 存货包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和开发成本。取得存 货（除五金辅料）时按实际成本核算，发出存货时按先进先出法计价。五 金辅料按计划成本核算，材料成本差异按实际领用比例进行分摊。低值易 耗品（除轧辊外）采用一次摊销法核算。轧辊领用时在待摊费用科目反映， 按月根据实际的车削量进行摊销。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值 是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须 的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货类别成本与可变现净值计 量。 １０、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准 备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投 资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在 取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资 收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应 分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并 作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份 额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 21 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差 额分别提取长期投资减值准备。 １１、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已 计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值 的差额，计提减值准备。 １２、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 在人民币 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成 本计价。 固定资产折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值后确定折旧率。 类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 １０－４５ ３％ ２．２％－９．７％ 机电设备 １４－２８ ３％ ３．５％－６．９％ 运输设备 １２ ３％ ８．１％ 其他设备 ８－２２ ３％ ４．４％－１２％ 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 22 13、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提在建工程减值准备。 １４、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态 前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状 态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直 接计入当期财务费用。 １５、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的 而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。按实际成本计价，在下列 预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 ５０ 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项 费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起 一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 23 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊 余价值全部转入当期损益。 １７、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的 经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规 定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即 劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完 成程度能可靠地确定时），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务 交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别按以下二种情况确认和计 量： （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并 按相同金额结转成本； （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金 额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当 期费用，不确认收入。 １８、所得税的会计处理方法 24 采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数 以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥 有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业 的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时， 以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为 依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部 销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会 计报表。 ２０、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务。 （２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （３）该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 流转税：增值税税率 １７％。 营业税税率 ５％。 所得税：按应纳税所得额的 ３３％计征。 四、控股子公司及合营企业情况（单位：人民币万元） 公司全称 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所占 未合并原因 际投资额 权益比例 上海沪昌国际贸易有限公司 １２９０ 商业贸易 １０９０ ８４．５０％ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ６３９．８ 畜牧水产 ５３９．８ ８４．３７％ 上海沪昌房地产发展有限公司 １５００ 房地产 １０００ ６６．６７％ 上海沪昌佘山度假村 ２５３０ 餐饮客房 ２２５０ ８８．９３％ 昆山市沪昌大酒家 ４４４ 饮食 ３５８ ８０．６２％ 正在清理 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ９８０ 钢管生产 ２００ ５１．０２％ 正在清理 本会计期公司将原持有的浙江省玉环县沪环导卫公司的股权转让给新的投资人，并于 ２００２ 年 １１ 25 月收回全部投资。 与最近一期年度报告相比，合并范围没有发生变化。 五、会计报表项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 － － ３０，１１４．５８ － － ５４，８３４．８８ 小计 － － ３０，１１４．５８ － － ５４，８３４．８８ 银行存款 － － １９９，６０１，３３２．７５ － － １３８，６５７，８０２．９０ 美元户 ３１，３９７．９６ １：８．２７７３ ２５９，８９０．３３ ３１，３９７．９６ １：８．２７６６ ２５９，８６８．３６ 小计 ３１，３９７．９６ － １９９，８６１，２２３．０８ ３１，３９７．９６ － １３８，９１７，６７１．２６ 其他货币资金 － － １，２９０，８４９．３４ － － ７６，０９８，３４３．１１ 小计 － － １，２９０，８４９．３４ － － ７６，０９８，３４３．１１ 合计 ３１，３９７．９６ － ２０１，１８２，１８７．００ ３１，３９７．９６ － ２１５，０７０，８４９．２５ ２、短期投资 账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 国债投资 ２９７，５１０，３４８．６７ － ２９７，５１０，３４８．６７ 股票投资 ６６５，４４０．００ １１９，３３０．００ ５４６，１１０．００ 委托理财 １００，０００，０００．００ ４１２，３５０．８６ ９９，５８７，６４９．１４ 基金 ３，５６７，６００．００ ３，５６７，６００．００ 合计 ４０１，７４３，３８８．６７ ５３１，６８０．８６ ４０１，２１１，７０７．８１ 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 国债投资 ６１，００３，１５０．００ － ６１，００３，１５０．００ 股票投资 １，４３３，１４３．００ － １，４３３，１４３．００ 委托理财 － － － 基金 － － － 合计 ６２，４３６，２９３．００ － ６２，４３６，２９３．００ 短期投资本期增加 ５４３．２５％，是因为货币资金充足，做国债回购投资。 以上其他投资的明细情况： 投资项目 期末余额 资金投入时间 所得收益 宝钢财务公司国债回购 １０，０００，０００．００ ２００２ 年 ５２１，２５３．９２ 银河证券中山北路营业部国债回购及股票 ２１，１２５，４００．００ ２００２ 年 １，７０１，７７２．５６ 华鑫证券宝山营业部国债回购及股票 １０，５２０，６４０．００ ２００２ 年 １，６１０，４３５．４９ 联合证券长江西路营业部国债回购 ８６，１０１，０８９．６７ ２００２ 年 ２，６３６，０６９．９０ 联合证券牡丹江路营业部国债回购及股票 １７０，４２８，６５９．００ ２００２ 年 ４１４，２４５．００ 华宝信托投资公司委托理财 ５０，０００，０００．００ ２００２ 年 ６ 月 联合证券牡丹江路营业部委托理财 ５０，０００，０００．００ ２００２ 年 ７ 月 26 华安 １８０ 基金 ３，５６７，６００．００ ２００２ 年 １０ 月 合计 ４０１，７４３，３８８．６７ 其中：国债回购 品种 金额 Ｒ００３ ７０，０００，７８７．７４ Ｒ００７ １５７，１０５，１７０．９３ Ｒ０１４ ５０，４０１，８９０．００ Ｒ０２８ ２０，００２，５００．００ 合计 ２９７，５１０，３４８．６７ 股票投资 股票名称 投资金额 减值准备 账面价值 太太药业 １４７，３００．００ １９，０５０．００ １２８，２５０．００ 烽火通讯 ２０９，０４０．００ ７１，２４０．００ １３７，８００．００ 贵州茅苔 ３０９，１００．００ ２９，０４０．００ ２８０，０６０．００ 合计 ６６５，４４０．００ １１９，３３０．００ ５４６，１１０．００ 委托理财 华宝信托投资有限责任公司 持有股票市值 ４４，３７０，３１７．３５ 现金 ５，２１７，３３１．７９ 合计 ４９，５８７，６４９．１４ 以上资料根据受托方的投资运作情况报告。其与投出资金 ５０，０００，０００．００ 元之间的差额 ４１２，３５０．８６ 元，计提跌价准备。 联合证券有限责任公司 根据该公司资产管理部出具的《关于上海沪昌特殊钢股份有限公司委托资产状况的说 明》，“该账户的浮动市值及应计提投资收益合计为 ５，０１０ 万元”，高于公司的投出资金 ５０，０００，０００．００ 元，不计提减值准备。 （３）占短期投资 １０％（含 １０％以上的项目） 投资项目 资金投入时间 投资成本 所得收益 期末投资金额 期初投资金额 联合证券长江西路营业部国债回购 ２００２ 年 １２ 月 １７０，０００，０００ ２，６３６，０６９．９０ ８６，１０１，０８９．６７ １０４，４２０．００ 联合证券牡丹江路营业部国债回购及股票 ２００２ 年 １２ 月 ８０，０００，０００ ４１４，２４５．００ １７０，４２８，６５９．００ － 华宝信托投资公司委托理财 ２００２ 年 ６ 月 ５０，０００，０００ 未及体现 ５０，０００，０００．００ － 联合证券牡丹江路营业部委托理财 ２００２ 年 ７ 月 ５０，０００，０００ 未及体现 ５０，０００，０００．００ － 27 ３、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ７５，０００．００ ６１，４２０，７０２．１５ 商业承兑汇票 ３４７，０２０，１２２．３８ ３２８，６３３，９０７．８７ 合计 ３４７，０９５，１２２．３８ ３９０，０５４，６１０．０２ 应收票据中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的宝钢集团上海五钢有限公司欠款 ３４７，０２０，１２２．３８ 元。 期末应收票据中没有贴现、抵押的应收票据。 ４、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４１１，３３２．６２ ０．９３ １８，０４３．８５ ３９３，２８８．７７ ５％ １－２ 年 １５，０６２，９９３．０６ ３３．９４ １，５０６，２９９．３０ １３，５５６，６９３．７６ １０％ ２－３ 年 ２，７２３，７０６．９０ ６．１４ ８１７，１１２．０７ １，９０６，５９４．８３ ３０％ ３ 年以上 ２６，１７７，０４２．１４ ５８．９９ １８，４４７，０１５．６４ ７，７３０，０２６．５０ ５０－１００％ 合计 ４４，３７５，０７４．７２ １００．００ ２０，７８８，４７０．８６ ２３，５８６，６０３．８６ 说明： 期末应收账款中未对持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位宝钢集团上海五钢有 限公司的 ５０，４５５．５９ 元欠款提取坏帐准备。 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １７，２７６，８７８．８１ ３４．２８ ８６３，８４３．９５ １６，４１３，０３４．８６ ５％ １－２ 年 ３，１７１，９６１．０１ ６．２９ ３１７，１９６．１０ ２，８５４，７６４．９１ １０％ ２－３ 年 １０，０６７，７０２．２７ １９．９８ ３，０２０，３１０．６８ ７，０４７，３９１．５９ ３０％ ３ 年以上 １９，８８５，２８７．６８ ３９．４５ １３，００９，２３２．６０ ６，８７６，０５５．０８ ５０－１００％ 合计 ５０，４０１，８２９．７７ １００．００ １７，２１０，５８３．３３ ３３，１９１，２４６．４４ ①本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财 务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不 能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严 重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项 逾期 ３ 年以上的，按 ５０％比例计提坏帐准备；大于 ５ 年的，按 １００％全额计提坏帐准备。 28 ②本年度实际冲销的应收帐款明细 单位 金额 原因 无锡五星冷拔型钢联营厂 ４，６９８，６９２．９４ 多年多次催讨未果，已失诉讼时效 ③应收账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 应收帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 ５０，４５５．５９ － ④应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ２２，０７４，０７６．２０ ４９．７４ ２４，３７０，１１５．０３ ４８．３５ ５、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ３，１６５，５９０．３４ １１．４６ １５８，２７９．５２ ３，００７，３１０．８２ ５％ １－２ 年 － － － － １０％ ２－３ 年 １，１３１，５４５．９２ ４．１０ ３３９，４６３．７８ ７９２，０８２．１４ ３０％ ３ 年以上 ２３，３１７，１３６．９７ ８４．４４ ２１，７５７，１６０．３４ １，５５９，９７６．６３ ５０－１００％ 合计 ２７，６１４，２７３．２３ １００．００ ２２，２５４，９０３．６４ ５，３５９，３６９．５９ 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ９６０，４４６．５８ ２．５５ ４８，０２２．３３ ９１２，４２４．２５ ５％ １－２ 年 ８１４，８０３．５５ ２．１７ ８１，４８０．３５ ７３３，３２３．２０ １０％ ２－３ 年 ７，３７７，４９８．９５ １９．６２ ２，２１３，２４９．６８ ５，１６４，２４９．２７ ９７．５％ ３ 年以上 ２８，４５１，３８１．５０ ７５．６６ １７，１９５，０４８．７６ １１，２５６，３３２．７４ ５０－１００％ 合计 ３７，６０４，１３０．５８ １００．００ １９，５３７，８０１．１２ １８，０６６，３２９．４６ 其他应收款本期减少 ７０．３４％，主要是因为其他应收款账龄增加计提坏账准备。 （２）金额较大的其他应收款明细情况： 性质及内容 期末金额 期初金额 惠天大厦工程 １４，０９４，７８１．８６ １４，１４２，４７４．１７ ①其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 29 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 １９，５８８，５７５．７１ ７０．９４ ３１，７８５，８７１．７６ ８４．５３ ６、预付账款 期末数 期初数 余额 比例％ 余额 比例％ １ 年以内 ２，９２７，１２９．００ １８．５０ ５３，２９５，１９８．２０ ８０．４９ １－２ 年 ３，３３３，３０７．４７ ２１．０７ ９，８２６，７１１．６９ １４．８４ ２－３ 年 ７，５５１，０２４．００ ４７．７３ ３，０９４，４１３．５７ ４．６７ ３ 年以上 ２，００８，６８８．００ １２．７０ － － 合计 １５，８２０，１４８．４７ １００．００ ６６，２１６，３２３．４６ １００．００ 预付账款本期减少 ７６．１１％，主要是因为收回预付宝钢集团上海五钢有限公司的坯料款。 （１）帐龄超过 １ 年的预付帐款主要为预付工程款。 （２）预付帐款中预付持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股东单位的款项列示如下： 预付帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 １１２，２２９．００ ５８，０８３，１９８．２０ ７、存货 （１）账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 ３６，００７，１０４．２８ １，９４０，０４９．２５ ３４，０６７，０５５．０３ 在产品 １０，６２１，５１７．１１ － １０，６２１，５１７．１１ 产成品 ３，４８９，０８８．４４ ７２２，５９９．０３ ２，７６６，４８９．４１ 开发成本 ４０，２６２，１１２．６５ ２，５１２，６９４．３８ ３７，７４９，４１８．２７ 合计 ９０，３７９，８２２．４８ ５，１７５，３４２．６６ ８５，２０４，４７９．８２ 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 ４７，５４９，０９７．４４ ２，５８６，９４８．３４ ４４，９６２，１４９．１０ 30 在产品 １６，２７６，４６６．７５ ２，３５９，９１９．９３ １３，９１６，５４６．８２ 产成品 ３，５３６，７７５．７１ ３５７，３９１．２９ ３，１７９，３８４．４２ 开发成本 ４６，１０２，４５８．２６ ２，３９４，０２７．９５ ４３，７０８，４３０．３１ 合计 １１３，４６４，７９８．１６ ７，６９８，２８７．５１ １０５，７６６，５１０．６５ （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ２，５８６，９４８．３４ － ６４６，８９９．０９ １，９４０，０４９．２５ 在产品 ２，３５９，９１９．９３ － ２，３５９，９１９．９３ － 产成品 ３５７，３９１．２９ ３６５，２０７．７４ － ７２２，５９９．０３ 开发产品 ２，３９４，０２７．９５ １１８，６６６．４３ － ２，５１２，６９４．３８ 合计 ７，６９８，２８７．５１ ４８３，８７４．１７ ３，００６，８１９．０２ ５，１７５，３４２．６６ 可变现净值确定的依据为期末存货市价。 其中开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沪昌公寓 １９９８．１０ ４６，１０２，４５８．２６ ２４７，７４０．４６ ６，０８８，０８６．０７ ４０，２６２，１１２．６５ ８、待摊费用 类 别 期末结存的原因 期末数 期初数 轧辊消耗 一次领用，分月按轧制量摊销 ８１２，２０４．５８ ７１２，９２６．７２ 房租 受益期为 ２００３ 年 １－８ 月 ２１，３３３．３２ ２１，３３３．３２ 印花税 集中购买，分月按合同完税 １２２，６７４．７０ － 合计 ９５６，２１２．６０ ７３４，２６０．０４ ９、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 股票 ３５，９４０，９９４．００ － ３５，９４０，９９４．００ ３５，９４０，９９４．００ － ３５，９４０，９９４．００ 其他股权投资 ９，９９７，６１６．４８ ５，９６９，５１５．６２ ４，０２８，１００．８６ １２，６７９，０５９．８６ ３，５００，０００．００ ９，１７９，０５９．８６ 合计 ４５，９３８，６１０．４８ ５，９６９，５１５．６２ ３９，９６９，０９４．８６ ４８，６２０，０５３．８６ ３，５００，０００．００ ４５，１２０，０５３．８６ （２）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 华泰财产保险有限公司 法人股 ３，０００，０００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 申银万国证券公司 法人股 ５０６，０７０ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 31 永乐股份有限公司 法人股 １００，０００ １８０，０００．００ １８０，０００．００ 交通银行 法人股 ２，４０４，２００ ３，２８２，２４０．００ ３，２８２，２４０．００ 太平洋保险公司 法人股 ５，０００，０００ ５，８００，０００．００ ５，８００，０００．００ 光大银行 法人股 ７，７００，０００ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 上海浦东发展银行 法人股 １５，０００，０００ １３，１００，０００．００ １３，１００，０００．００ 上海永久股份有限公司 法人股 １００，０００ ５５０，０００．００ ５５０，０００．００ 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 ２８，７５４ ２８，７５４．００ ２８，７５４．００ 合计 —— —— ３５，９４０，９９４．００ ３５，９４０，９９４．００ （３）其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 嵊泗东海度假村 ２０％ ５４０，０００．００ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ４０％ ４，０００，０００．００ 浙江省玉环县沪环导卫公司 ５４．１１％ ２，５００，０００．００ 上海联威集装箱储运公司 固定返利 ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ５１．０２％ ２，０００，０００．００ 昆山市沪昌大酒家 ８０．６２％ ３，５８０，０００．００ 合计 － １６，０８６，７３６．６７ （４）长期股权投资权益法核算披露内容 （Ａ）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资 本期分得 期末余额 加投资 少投资 单位权益增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 ５６１，３６４．１９ － － － － ５６１，３６４．１９ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 １，５４２，６５１．１６ － － － － １，５４２，６５１．１６ 浙江省玉环县沪环导卫公司 ２，６８１，４４３．３８ － ２，７１５，４３０．２４ ３３，９８６．８６ － － 上海联威集装箱储运公司 ２，６１６，７３６．６７ － － － － ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 ８５０，０００．００ － － － － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － － － ２，０００，０００．００ 昆山市沪昌大酒家 ２，４２６，８６４．４６ － － － － ２，４２６，８６４．４６ 合计 １２，６７９，０５９．８６ － ２，７１５，４３０．２４ ３３，９８６．８６ － ９，９９７，６１６．４８ （Ｂ）累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权益 累计分得 期末余额 投资额 投资额 累计增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 ５４０，０００．００ － － ２１，３６４．１９ － ５６１，３６４．１９ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ４，０００，０００．００ － － ２，４５７，３４８．８４ － １，５４２，６５１．１６ 32 浙江省玉环县沪环导卫公司 ２，５００，０００．００ － ２，７１５，４３０．２４ ２１５，４３０．２４ － － 上海联威集装箱储运公司 ２，６１６，７３６．６７ － － － － ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 ８５０，０００．００ － － － － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － － － ２，０００，０００．００ 昆山市沪昌大酒家 ３，５８０，０００．００ － － １，１５３，１３５．５４ － ２，４２６，８６４．４６ 合计 １６，０８６，７３６．６７ － ２，７１５，４３０．２４ ３，３７３，６８９．９５ － ９，９９７，６１６．４８ （５）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － ２，０００，０００．００ 涉嫌欺诈，准备诉讼 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ５００，０００．００ １，０４２，６５１．１６ － １，５４２，６５１．１６ 停止经营活动 昆山市沪昌大酒家 １，０００，０００．００ １，４２６，８６４．４６ － ２，４２６，８６４．４６ 停止经营活动 合计 ３，５００，０００．００ ２，４６９，５１５．６２ － ５，９６９，５１５．６２ １０、长期债权投资 （１）委托贷款账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 帐面价值 期初余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ － ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ － 上海有色金属压延厂 ２，５１０，０００．００ ２，５１０，０００．００ － ２，５６０，０００．００ ２，５６０，０００．００ － 沪昌工贸公司 ３，７００，０００．００ ３，７００，０００．００ － ３，７００，０００．００ ３，７００，０００．００ － 宁海县外贸物资公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － 吴江物资公司 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ － ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ － 合计 １７，２１０，０００．００ １７，２１０，０００．００ － １７，２６０，０００．００ １７，２６０，０００．００ － （２）委托贷款减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 仲亨公司 ７，５００，０００．００ － － ７，５００，０００．００ 借款单位撤消，已无法收回 上海有色金属压延厂 ２，５６０，０００．００ － ５０，０００．００ ２，５１０，０００．００ 企业发生严重困难，可能无法收回 沪昌工贸公司 ３，７００，０００．００ － － ３，７００，０００．００ 企业正在申请歇业，已无法收回 宁海县外贸物资公司 １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ 借款单位倒闭，已无法收回 吴江物资公司 ２，５００，０００．００ － － ２，５００，０００．００ 借款单位资不抵债，已无法收回 合计 １７，２６０，０００．００ － ５０，０００．００ １７，２１０，０００．００ １１、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 ２１７，１２７，１１８．４２ ４７５，０５３．１３ ４０２，１０３．１２ ２１７，２００，０６８．４３ 机电设备 ３９４，７８３，７３５．８３ ９０４，４００．００ １，６２６，３９７．９４ ３９４，０６１，７３７．８９ 33 运输设备 ７，０５５，２２９．００ － － ７，０５５，２２９．００ 其他设备 ５，２７１，３４６．４６ １０８，８７４．３６ ３０４，１０９．９０ ５，０７６，１１０．９２ 合计 ６２４，２３７，４２９．７１ １，４８８，３２７．４９ ２，３３２，６１０．９６ ６２３，３９３，１４６．２４ 累计折旧 房屋及建筑物 ４８，７７７，５１３．１９ ６，６２０，６７８．１５ １７２，７６９．４４ ５５，２２５，４２１．９０ 机电设备 ２１２，４９０，６１７．２０ ２２，４９１，７２２．１３ ８９３，０７２．５５ ２３４，０８９，２６６．７８ 运输设备 ３，８６５，０９８．１０ ６４５，０４３．６６ － ４，５１０，１４１．７６ 其他设备 ３，８４６，５２２．２３ ３８４，０６４．４４ ９４，０７７．８２ ４，１３６，５０８．８５ 合计 ２６８，９７９，７５０．７２ ３０，１４１，５０８．３８ １，１５９，９１９．８１ ２９７，９６１，３３９．２９ 净值 ３５５，２５７，６７８．９９ － － ３２５，４３１，８０６．９５ 本期在建工程转入固定资产数 １，４８２，３２７．４９ 元。 公司固定资产无抵押、担保情况。 １２、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ７，８７７，５３８．６０ － １，１３６，０００．００ ６，７４１，５３８．６０ 房屋陈旧，市价下跌 机电设备 ３，５００，０００．００ － － ３，５００，０００．００ 设备过时陈旧已无法使用 运输设备 － － － － 其他设备 － － － － 合计 １１，３７７，５３８．６０ － １，１３６，０００．００ １０，２４１，５３８．６０ １３、在建工程 （１）账面价值 类别 期末数 期初数 原值 １，０５６，７５２．０４ １，９９７，７５５．５３ 减值准备 － － 账面价值 １，０５６，７５２．０４ １，９９７，７５５．５３ （２）增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金来源 工程投入占 固定资产数 少数 预算的比例 后道改造 Ａ 线 ２０９，５４５．２４ ８，４６３．５１ － － ２１８，００８．７５ 自筹资金 ４０％ 董事长室装修 ４１８，４２３．６４ ５０，６２９．４９ ４６９，０５３．１３ － － 自筹资金 － 辊缝机构改进 １，４００．００ － － － １，４００．００ 自筹资金 ８０％ 连轧双槽辊 １１４，１２４．９４ － － － １１４，１２４．９４ 自筹资金 ９０％ 前道计算机改造 ５９４，６００．００ ３００，０００．００ ８９４，６００．００ － － 自筹资金 － 等离子切割机 ９，８００．００ － ９，８００．００ － － 自筹资金 － 34 双梁车 ６０，７７６．８２ － － － ６０，７７６．８２ 自筹资金 ９０％ 夹紧缸 ４０，０００．００ － － － ４０，０００．００ 自筹资金 ９０％ 佘山度假村装修工程 ５４９，０８４．８９ － － － ５４９，０８４．８９ 自筹资金 ９５％ 股东大会计算机系统 － ５７，６００．００ ５７，６００．００ － 自筹资金 － 压缩空气计量系统 ５３，１６８．６４ ５３，１６８．６４ 自筹资金 ９０％ 冷剪独立干油站 ２０，１８８．００ ２０，１８８．００ 自筹资金 ９５％ 证券 ＰＲＯＰ 系统 １５，８００．００ １５，８００．００ 自筹资金 － 防伪税控电脑及打印机 １０，１５４．３６ １０，１５４．３６ 自筹资金 － 单经销电脑配置 ２５，３２０．００ ２５，３２０．００ 自筹资金 － 合计 １，９９７，７５５．５３ ５４１，３２４．００ １，４８２，３２７．４９ － １，０５６，７５２．０４ 本期未发生利息资本化。 １４、无形资产 （１）账面价值 期末数 期初数 账面净值 １１５，５２６，９３７．４０ １１６，５５０，３４７．４４ 减值准备 ６９，５８７，７８７．１８ ６９，４７３，４８７．１８ 账面价值 ４５，９３９，１５０．２２ ４７，０７６，８６０．２６ （２）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 宝钢集团上海五钢有限公司钢管分厂 １１６，５５０，３４７．４４ － － １，０２３，４１０．０４ １１５，５２６，９３７．４０ 土地使用权等 合计 １１６，５５０，３４７．４４ － － １，０２３，４１０．０４ １１５，５２６，９３７．４０ （３）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 宝钢集团上海五钢有限公司 １９９７ 年 １２ 月配股时 １２５，８７３，１７４．５０ １０，３４６，２３７．１０ １１５，５２６，９３７．４０ ４５ 年 钢管分厂土地使用权等 作为国家股转入 （４）无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 煤气增容费 ６９，４７３，４８７．１８ － ６９，４７３，４８７．１８ 该项目已无价值，不为企业带来 未来经济利益的流入 电话初装费 － １１４，３００．００ － １１４，３００．００ 该项目已无价值，不为企业带来 未来经济利益的流入 合 计 ６９，４７３，４８７．１８ １１４，３００．００ － ６９，５８７，７８７．１８ 35 １５、短期借款 （１）借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 担保借款 １２０，０００，０００．００ － 合计 １２０，０００，０００．００ － １６、应付账款 期末数 期初数 余额 ７２，１３７，０２７．４４ ２７，７９１，２２１．０１ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 － － 合计 ７２，１３７，０２７．４４ ２７，７９１，２２１．０１ 应付账款本期增加 １６０．１６％，主要是因为应付宝钢集团上海五钢有限公司的坯料款未付。 其中：欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项为宝钢集团上海五 钢有限公司 ６９，８７５，２６８．８７ 元。 １７、预收账款 期末数 期初数 余额 ２，５８５，７５７．４２ １１，１０１，４１６．６５ 其中：账龄超过 １ 年的余额 － － 合计 ２，５８５，７５７．４２ １１，１０１，４１６．６５ 其中：没有预收持 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １８、应付工资 期末数 期初数 余额 ３８，０９９．００ ３８，０９９．００ 其中：拖欠性质工资 － － 工效挂钩工资 － － 合 计 ３８，０９９．００ ３８，０９９．００ 36 １９、应付股利 投资人 期末数 期初数 备 注 法人股股利 １５３，９００．００ １５３，９００．００ 应付 １９９４ 年法人股股利 法人股股利 ６９７，７８２．５４ ７１９，１７７．５４ 应付 １９９５ 年法人股股利 五钢浦东国际公司 １７６，９７４．０５ １７６，９７４．０５ 房地产公司的少数股东股利 冶金进出口公司 ５１２，５６０．５５ ５１２，５６０．５５ 国贸公司的少数股东股利 标准件公司 １１７，９０１．２７ １１７，９０１．２７ 国贸公司的少数股东股利 普通股股利 ６１３，７８１．４０ １８，００２，５５２．５３ 余额为应付 ２００１ 年法人股股利 合计 ２，２７２，８９９．８１ １９，６８３，０６５．９４ ２０、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 １３０，９９９．１３ １，４５３，０３４．０２ 营业税 ２１，１７４．６５ －５７，８７３．８２ 城建税 ３７，８８５．３２ １０６，３０６．８２ 所得税 ４，９２１，３９４．５３ ２７５，４０３．７８ 个调税 １２６，１０９．７９ １８０，７５３．０５ 合计 ５，２３７，５６３．４２ １，９５７，６２３．８５ 应交税金本期增加 １６７．５５％，主要是因为 ２００２ 年所得税计征率从原来的 １５％调高到 ３３％。 ２１、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 ６，３８０．９１ ３６，５５７．６５ 增值税及营业税的 ３％ 堤防费 －１，０８２．７３ １２，１８５．８９ 增值税及营业税的 １％ 义务兵优待金 －３２４．８３ ３，５９３．５８ 增值税及营业税的 ０．３％ 河道整修费 ４，６９７．９５ ４，１５３．８８ 增值税及营业税的 ０．２５％ 合计 ９，６７１．３０ ５６，４９１．００ ２２、其他应付款 期末数 期初数 余额 １９，９５３，６８６．７９ １８，３２１，５２３．３７ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 － － 其中：没有欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 37 ２３、股本 （１）本期变动及说明 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４９６，８６８，４２０ － － － － － ４９６，８６８，４２０ 其中：国家拥有股份 ３２３，４２７，０００ － － － － － ３２３，４２７，０００ 境内法人持有股份 １７３，４４１，４２０ － － － － － １７３，４４１，４２０ ２、募集法人股 ７６，２３３，６８１ － － － － － ７６，２３３，６８１ ３、转配股 － － － － － － － 尚未流通股份合计 ５７３，１０２，１０１ － － － － － ５７３，１０２，１０１ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １４７，０００，０００ － － － － － １４７，０００，０００ 已流通股份合计 １４７，０００，０００ － － － － － １４７，０００，０００ 三、股份总数 ７２０，１０２，１０１ － － － － － ７２０，１０２，１０１ ２４、资本公积 本期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３６７，５３０，８８５．３３ － － ３６７，５３０，８８５．３３ 其他资本公积 － ９７１，５００．６２ １０，５４０．００ ９６０，９６０．６２ 合计 ３６７，５３０，８８５．３３ ９７１，５００．６２ １０，５４０．００ ３６８，４９１，８４５．９５ ２５、盈余公积 本期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ３１，３９８，２８５．２０ １，０２８，０４３．２９ － ３２，４２６，３２８．４９ 任意盈余公积 ７１，０８２，８５８．１１ ２，０５６，０８６．５８ － ７３，１３８，９４４．６９ 公益金 ３５，２６０，０６２．０２ １，０２８，０４３．２９ － ３６，２８８，１０５．３１ 合计 １３７，７４１，２０５．３３ ４，１１２，１７３．１６ － １４１，８５３，３７８．４９ ２６、未分配利润 本期 上期 净利润 ８，５２５，３８０．２７ １３，６８４，９８１．６７ 加：年初未分配利润 １５，７９５，２１０．１２ ２６，６１４，３５７．３７ 可供分配的利润 ２４，３２０，５９０．３９ ４０，２９９，３３９．０４ 减：提取法定盈余公积 １，０２８，０４３．２９ １，４９２，４７４．６４ 38 提取法定公益金 １，０２８，０４３．２９ １，４９２，４７４．６４ 提取任意盈余公积 ２，０５６，０８６．５８ ３，５１６，６２７．１１ 应付普通股股利 － １８，００２，５５２．５３ 年末未分配利润 ２０，２０８，４１７．２３ １５，７９５，２１０．１２ ２７、主营业务收入及主营业务成本 （１）按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售及加工 ７４９，３８６，３００．０１ ７２９，１６７，２００．７２ ７６５，２０５，２５３．９５ ７３４，８５３，２２０．５１ 贸易 ２４，６６３，１７７．７２ ２３，４４２，３５４．８５ ５８，４４６，６６０．３１ ５７，１２７，７１８．６６ 房地产收入 ６，３８９，０４１．６０ ６，０８８，０８６．０７ ２，５５３，１７３．００ ２，５１６，８９５．１５ 合计 ７８０，４３８，５１９．３３ ７５８，６９７，６４１．６４ ８２６，２０８，０８７．２６ ７９４，４９７，８３４．３２ 主营业务利润本期减少 ３１．９９％，主要是因为母公司受行业影响，坯料成本增加，盈利空间缩小。 （２） 业务分部报表 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 （１）主营业务收入： 冶金 ７７１，０１１，１９２．２４ ７９１，４７１，３４２．３９ 贸易 ２４，６６３，１７７．７２ ５８，４４６，６６０．３１ 房地产 ６，３８９，０４１．６０ ２，５５３，１７３．００ 小 计 ８０２，０６３，４１１．５６ ８５２，４７１，１７５．７０ 公司内各业务分部间相互抵销 ２１，６２４，８９２．２３ ２６，２６３，０８８．４４ 合 计 ７８０，４３８，５１９．３３ ８２６，２０８，０８７．２６ （２）主营业务成本： 冶金 ７４９，７１０，８４８．３４ ７６１，１１６，３０８．９５ 贸易 ２３，４４２，３５４．８５ ５７，１２７，７１８．６６ 房地产 ６，０８８，０８６．０７ ２，５１６，８９５．１５ 小 计 ７７９，２４１，２８９．２６ ８２０，７６０，９２２．７６ 公司内各业务分部间相互抵销 ２０，５４３，６４７．６２ ２６，２６３，０８８．４４ 合 计 ７５８，６９７，６４１．６４ ７９４，４９７，８３４．３２ （３）公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 ７５５，６９２，００２．４５ ９６．８３％ ７４１，３２５，３７５．３０ ８９．７３％ 39 ２８、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 ８９６，０９４．８２ １，４０２，０４５．９７ 营业税及增值税的 １－７％ 教育费附加 ３８９，８２３．７０ ６０５，３１４．５７ 营业税及增值税的 ３％ 堤防费 ３，４１５．５４ ２，５７８．０２ 营业税及增值税的 １％ 义务兵优待金 １，０８６．８６ ７７３．４１ 营业税及增值税的 ０．３％ 河道整修费 ３，５３３．３８ ６４４．５１ 营业税及增值税的 ０．２５％ 营业税 ３１９，４５２．０８ １０４，７９９．１０ 营业额的 ５％ 合计 １，６１３，４０６．３８ ２，１１６，１５５．５８ ２９、其他业务利润 类别 本期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 废次料销售 ８，５１３，７８９．１０ ８，６２６，３７４．３９ －１１２，５８５．２９ 材料销售 ２１９，６０４．３４ ３８４，３２０．９９ －１６４，７１６．６５ 运杂费 １，３５３，６９７．６４ ２，１８９．２９ １，３５１，５０８．３５ 服务费 ２，４００．００ １３３．８１ ２，２６６．１９ 租赁收入 １５，４６４，５６９．００ ５，７８２，６９８．３４ ９，６８１，８７０．６６ 钢坯销售 １８，８６０，９８７．２０ １８，０５６，０７８．４１ ８０４，９０８．７９ 合计 ４４，４１５，０４７．２８ ３２，８５１，７９５．２３ １１，５６３，２５２．０５ 类别 上期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 废次料销售 ７，９６２，６９９．４５ ７，９９３，４７９．６６ －３０，７８０．２１ 材料销售 ２９，７０７，１２８．６９ ２８，７３４，４９１．６１ ９７２，６３７．０８ 运杂费 １，５５２，７１２．８８ ４，２３３．８８ １，５４８，４７９．００ 服务费 ２００，０００．００ １１，０００．００ １８９，０００．００ 租赁收入 １５，４８４，８１１．００ ７，７７５，３５１．１４ ７，７０９，４５９．８６ 钢坯销售 １，４０３，１１１．３３ ２，７１２，４７９．７６ －１，３０９，３６８．４３ 合计 ５６，３１０，４６３．３５ ４７，２３１，０３６．０５ ９，０７９，４２７．３０ 占利润总额 １０％以上的项目： 类别 本期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 场地租赁费 ５，２６２，５００．００ ２８９，００２．４８ ４，９７３，４９７．５２ 钢管分厂部分资产租赁费 １０，０００，０００．００ ５，４６９，５１５．７５ ４，５３０，４８４．２５ 其他 ２０２，０６９．００ ２４，１８０．１１ １７７，８８８．８９ 合计 １５，４６４，５６９．００ ５，７８２，６９８．３４ ９，６８１，８７０．６６ 40 ３０、管理费用 本期数 上期数 ２７，２４２，６３３．８０ １８，６８５，４６４．４１ 管理费用本期增加 ４５．８０％，主要是因为母公司本期计提坏账准备数额较去年有大幅度增加。 ３１、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 － ４，４６８，７８１．００ 减：利息收入 ２，１４９，３９４．０８ ３，４８５，４２４．４２ 银行手续费 ５１，２２４．６３ ７，４９６．３５ 合计 － ２，０９８，１６９．４５ ９９０，８５２．９３ ３２、投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 ２，７９０，４９３．００ １，２６９，２４５．１４ 收回投资可取得的收益 ３３，９８６．８６ ４２２，７１１．７６ 长期投资减值准备 －２，４６９，５１５．６２ －５００，０００．００ 短期投资返利 ８，１７３，４６４．３３ ３，４５０，０００．００ 收回已提减值准备的委托贷款 ５０，０００．００ － 短期投资跌价准备 －５３１，６８０．８６ － 其他 ２，１６０，０００．００ 合计 １０，２０６，７４７．７１ ４，６４１，９５６．９０ 投资收益本期增加 １２８．７６％，主要是因为短期投资增加使得投资收益也相应增加。 占利润总额 １０％以上的项目 项目 金额 （１）法人股票投资的收益 浦东发展银行 ２，０００，０００．００ 其他 ７９０，４９３．００ 合计 ２，７９０，４９３．００ 41 （２）短期投资返利 单位 股票 债券 合计 联合证券与长江西路营业部 １，９７５，５９３．５１ ６６０，４７６．３９ ２，６３６，０６９．９０ 华鑫证券 １，５７５，４２５．４９ ３５，０１０．００ １，６１０，４３５．４９ 银河证券 １，６１２，９２７．０６ ８８，８４５．５０ １，７０１，７７２．５６ 中国国际金融有限公司 １，２８９，６８７．４６ １，２８９，６８７．４７ 联合证券牡丹江营业部 ４１４，２４５．００ ４１４，２４５．００ 宝钢财务公司 ５２１，２５３．９２ ５２１，２５３．９２ 合计 ６，４５３，６３３．５２ １，７１９，８３０．８１ ８，１７３，４６４．３３ ３３、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 罚款收入 企业内部罚款收入 ５，９１４．００ ８００．００ 处置固定资产收益 １５６，５１７．０２ ６２，５５１．１１ 其他应付款转入 ９７ 年法人股手续费多余款 － １０７．９９ 违约收入 职工提前解约 － １８，０００．００ 技协销户收入 ５，４２２．５８ － 合计 １６７，８５３．６０ ８１，４５９．１０ ３４、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 处理固定资产净损失等 ９５０，０５７．１１ ４，２４３，９０７．０５ 赞助支出 ２，０００．００ ２，０００．００ 债务重组损失 ６３９，８２２．２２ ４６３，５３６．５９ 房屋纠纷赔偿费 ２６２，２１５．００ １７５，５０５．６０ 罚款支出＼滞纳金 － １，０００．００ 固定资产年减值准备转回 －１，１３６，０００．００ － 无形资产减值准备 １１４，３００．００ － 合计 ８３２，３９４．３３ ４，８８５，９４９．２４ ３５、所得税 本期数 上期数 ８，０８１，１２２．２７ ３，００１，９５４．３６ 所得税本期增加 １６９．２０％，主要是因为母公司 ２００２ 年所得税计征率从原来的 １５％调高到 ３３％。 42 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 ４，３６５，５７８．８９ 元。其中： 主要项目 本期 企业财产保险 ７７８，４６２．９３ 离岗人员社保费等 ２，７３４，０８６．２９ 差旅费 １４２，８４２．９７ ３７、支付的其他与筹资活动有关的现金 ２２，４８５．００ 元，系支付公司 １９９７ 年法人股配股 权转让费。 ３８、支付的其他与投资活动有关的现金 ８６３，３６６，１８４．０９ 元。其中： 主要项目 本期 联合证券长江西路营业部国债回购 １０２，６１２，４０２．０６ 华鑫证券同济路营业部国债回购 ３０，００４，５００．００ 华宝信托投资公司委托理财 ５０，０００，０００．００ 联合证券牡丹江路营业部委托理财 ５０，０００，０００．００ 联合证券牡丹江路营业部国债回购 ４２０，６２３，００３．５０ 宝钢财务公司国债投资 ８０，０００，０００．００ 银河证券中山北路营业部国债回购 ６３，４３４，３２５．００ 招商银行（法人网下中签） ３，０２２，２００．００ 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收帐款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ５０，４５５．５９ ０．１５ － ５０，４５５．５９ ５％ １－２ 年 １１，９４３，２７３．５２ ３５．９３ １，１９４，３２７．１７ １０，７４８，９４５，１７ １０％ ２－３ 年 ２，６３２，２４６．０９ ７．９２ ７８９，６７３．８２ １，８４２，５７２．２７ ３０％ ３ 年以上 １８，６１３，１１４．２７ ５６．００ １４，５５４，７０５．９４ ４，０５８，４０８．３３ ５０－１００％ 合计 ３３，２３９，０８９．４７ １００．００ １６，５３８，７０７．１１ １６，７００，３８２．３６ 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １４，２８２，７５９．７４ ３５．９３ ７１４，１３７．９９ １３，５６８，６２１．７５ ５％ １－２ 年 ３，０８０，５００．２０ ７．７５ ３０８，０５０．０２ ２，７７２，４５０．１８ １０％ ２－３ 年 ９，００３，１４１．１０ ２２．６５ ２，７００，９４２．３３ ６，３０２，１９８．７７ ３０％ ３ 年以上 １３，３８５，９２０．９８ ３３．６７ ９，７５２，９１５．５５ ３，６３３，００５．４３ ５０－１００％ 合计 ３９，７５２，３２２．０２ １００．００ １３，４７６，０４５．８９ ２６，２７６，２７６．１３ 43 应收账款本期减少 ３６．４４％，主要是因为公司加大清欠力度及期末增提坏账准备。 ①本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财 务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不 能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项逾期 ３ 年 以上的，按 ５０％比例计提坏帐准备；大于 ５ 年的，按 １００％全额计提坏帐准备。 ②本年度实际冲销的应收帐款明细 单位 金额 原 因 无锡五星冷拔型钢联营厂 ４，６９８，６９２．９４ 多年多次催讨未果，已失诉讼时效 ③应收账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 应收帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 ５０，４５５．５９ － ④应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ２２，０７４，０７６．２０ ６６．４１ ２４，３７０，１１５．００ ６１．３０ ２、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １７，２６３，０９６．９３ ４４．１６ ６８，２７９．５２ １７，１９４，８１７．４１ ５％ １－２ 年 － － － － １０％ ２－３ 年 ３，１６２，３９１．４０ ８．０９ － ３，１６２，３９１．４０ ３０％ ３ 年以上 １８，６６３，５７５．７１ ４７．７５ １８，６６３，５７５．７１ － ５０－１００％ 合计 ３９，０８９，０６４．０４ １００．００ １８，７３１，８５５．２３ ２０，３５７，２０８．８１ 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４，１６９，８７０．１４ １０．７２ ２０８，４９３．５１ ３，９６１，３７６．６３ ５％ １－２ 年 ７，０６２，３９１．４０ １８．１５ ７０６，２３９．１４ ６，３５６，１５２．２６ １０％ ２－３ 年 １，７９７，６３１．１７ ４．６２ ５３９，２８９．３５ １，２５８，３４１．８２ ３０％ ３ 年以上 ２５，８７５，２６８．０２ ６６．５１ １５，８７５，２６８．０２ １０，０００，０００．００ ５０－１００％ 合计 ３８，９０５．１６０．７３ １００．００ １７，３２９，２９０．０２ ２１，５７５，８７０．７１ 44 （２）金额较大的其他应收款明细情况： 性质及内容 期末金额 期初金额 惠天大厦工程 １４，０９４，７８１．８６ １４，１４２，４７４．１７ ①本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财 务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不 能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项逾期 ３ 年 以上的，按 ５０％比例计提坏帐准备；大于 ５ 年的，按 １００％全额计提坏帐准备。 ②其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 ３４，５８０，９７２．５２ ８８．４７ ３４，３２１，６６６．３６ ８８．２２ ３、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 股票 ３５，９４０，９９４．００ － ３５，９４０，９９４．００ ３５，９４０，９９４．００ － ３５，９４０，９９４．００ 其他股权投资 ３９，７５４，１７７．８１ ５，９６９，５１５．６２ ３３，７８４，６６２．１９ ４２，２９６，１３９．３４ ３，５００，０００．００ ３８，７９６，１３９．３４ 合计 ７５，６９５，１７１．８１ ５，９６９，５１５．６２ ６９，７２５，６５６．１９ ７８，２３７，１３３．３４ ３，５００，０００．００ ７４，７３７，１３３．３４ （２）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 华泰财产保险有限公司 法人股 ３，０００，０００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 申银万国证券公司 法人股 ５０６，０７０ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 永乐股份有限公司 法人股 １００，０００ １８０，０００．００ １８０，０００．００ 交通银行 法人股 ２，４０４，２００ ３，２８２，２４０．００ ３，２８２，２４０．００ 太平洋保险公司 法人股 ５，０００，０００ ５，８００，０００．００ ５，８００，０００．００ 光大银行 法人股 ７，７００，０００ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 上海浦东发展银行 法人股 １５，０００，０００ １３，１００，０００．００ １３，１００，０００．００ 45 上海永久股份有限公司 法人股 １００，０００ ５５０，０００．００ ５５０，０００．００ 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 ２８，７５４ ２８，７５４．００ ２８，７５４．００ 合计 —— —— ３５，９４０，９９４．００ ３５，９４０，９９４．００ （３）其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 嵊泗东海度假村 ２０％ ５４０，０００．００ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ４０％ ４，０００，０００．００ 浙江省玉环县沪环导卫公司 ５４．１１％ ２，５００，０００．００ 上海联威集装箱储运公司 固定返利 ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ５１．０２％ ２，０００，０００．００ 上海沪昌国际贸易有限公司 ８４．５０％ １０，９００，０００．００ 上海沪昌房地产发展有限公司 ６６．６７％ １０，０００，０００．００ 上海沪昌佘山度假村 ８８．９３％ ２２，５０３，２０８．５７ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ８４．３７％ ５，３９８，０００．００ 昆山市沪昌大酒家 ８０．６２％ ３，５８０，０００．００ 合计 － ６４．８８７．９４５．２４ （４）长期股权投资权益法核算披露内容 （Ａ）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得 期末余额 益增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 ５６１，３６４．１９ － － － － ５６１，３６４．１９ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 １，５４２，６５１．１６ － － － － １，５４２，６５１．１６ 浙江省玉环县沪环导卫公司 ２，６８１，４４３．３８ － ２，７１５，４３０．２４ ３３，９８６．８６ － － 上海联威集装箱储运公司 ２，６１６，７３６．６７ － － － － ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 ８５０，０００．００ － － － － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － － － ２，０００，０００．００ 上海沪昌国际贸易有限公司 ５，４８４，５０６．７９ － － １７４，２９９．１９ － ５，６５８，８０５．９８ 上海沪昌房地产发展有限公司 ７，０５１，１１５．０３ － － －９９３，１７６．０１ － ６，０５７，９３９．０２ 上海沪昌佘山度假村 １４，９３３，６４１．９８ ２，０００，０００．００ － －９５４，６７３．７６ － １５，９７８，９６８．２２ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ２，１４７，８１５．６８ － － －８６，９６７．５７ － ２，０６０，８４８．１１ 昆山市沪昌大酒家 ２，４２６，８６４．４６ － － － － ２，４２６，８６４．４６ 合计 ４２，２９６，１３９．３４ ２，０００，０００．００ ２，７１５，４３０．２４ －１，８２６，５３１．２９ － ３９，７５４，１７７．８１ （Ｂ）累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 累计减少投资额 被投资单位权益 累计分得 期末余额 累计增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 ５４０，０００．００ － － ２１，３６４．１９ － ５６１，３６４．１９ 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ４，０００，０００．００ － －２，４５７，３４８．８４ － １，５４２，６５１．１６ 浙江省玉环县沪环导卫公司 ２，５００，０００．００ － ２，７１５，４３０．２４ ２１５，４３０．２４ － － 上海联威集装箱储运公司 ２，６１６，７３６．６７ － － － － ２，６１６，７３６．６７ 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 ８５０，０００．００ － － － － ８５０，０００．００ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － － － ２，０００，０００．００ 上海沪昌国际贸易有限公司 １０，９００，０００．００ － － －５，２４１，１９４．０２ － ５，６５８，８０５．９８ 上海沪昌房地产发展有限公司 １０，０００，０００．００ － － －３，９４２，０６０．９８ － ６，０５７，９３９．０２ 上海沪昌佘山度假村 １７，１６９，９０１．１０ ５，３３３，３０７．４７ － －６，５２４，２４０．３５ － １５，９７８，９６８．２２ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ５，３９８，０００．００ － － －３，３３７，１５１．８９ － ２，０６０，８４８．１１ 昆山市沪昌大酒家 ３，５８０，０００．００ － － －１，１５３，１３５．５４ － ２，４２６，８６４．４６ 合计 ５９，５５４，６３７．７７ ５，３３３，３０７．４７ ２，７１５，４３０．２４ －２２，４１８，３３７．１９ － ３９，７５４，１７７．８１ 46 （５）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － ２，０００，０００．００ 涉嫌欺诈，准备诉讼 江苏沪江特殊钢制品有限公司 ５００，０００．００ １，０４２，６５１．１６ － １，５４２，６５１．１６ 停止经营活动 昆山市沪昌大酒家 １，０００，０００．００ １，４２６，８６４．４６ － ２，４２６，８６４．４６ 停止经营活动 合计 ３，５００，０００．００ ２，４６９，５１５．６２ － ５，９６９，５１５．６２ ４、长期债权投资 （１）委托贷款账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 帐面价值 期初余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ － ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ － 上海有色金属压延厂 ２，５１０，０００．００ ２，５１０，０００．００ － ２，５６０，０００．００ ２，５６０，０００．００ － 沪昌工贸公司 ３，７００，０００．００ ３，７００，０００．００ － ３，７００，０００．００ ３，７００，０００．００ － 宁海县外贸物资公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － 吴江物资公司 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ － ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ － 上海沪昌房地产发展 １４，３００，０００．００ － １４，３００，０００．００ １４，３００，０００．００ － １４，３００，０００．００ 有限公司 合计 ３１，５１０，０００．００ １７，２１０，０００．００ １４，３００，０００．００ ３１，５６０，０００．００ １７，２６０，０００．００ １４，３００，０００．００ （２）委托贷款减值准备 种类 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 仲亨公司 ７，５００，０００．００ － － ７，５００，０００．００ 借款单位撤消，已无法收回 上海有色金属压延厂 ２，５６０，０００．００ － ５０，０００．００ ２，５１０，０００．００ 企业发生严重困难，可能无法收回 沪昌工贸公司 ３，７００，０００．００ － － ３，７００，０００．００ 企业正在申请歇业，已无法收回 宁海县外贸物资公司 １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ 借款单位倒闭，已无法收回 吴江物资公司 ２，５００，０００．００ － － ２，５００，０００．００ 借款单位资不抵债，已无法收回 合计 １７，２６０，０００．００ － ５０，０００．００ １７，２１０，０００．００ ５、投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 ２，７９０，４９３．００ １，２６９，２４５．１４ 公司按权益法核算的投资公司权益金额 －１，８２６，５３１．２９ －２，１５９，３８７．９８ 长期投资减值准备 －２，４６９，５１５．６２ －５００，０００．００ 短期投资返利 ７，６３９，５６１．３８ ３，０８０，０００．００ 收回已提减值准备的委托贷款 ５０，０００．００ － 短期投资跌价准备 －５３１，６８０．８６ － 其他 ２，１６０，０００．００ － 合计 ７，８１２，３２６．６１ １，６８９，８５７．１６ 投资收益本期增加 ３６２．３１％，主要因为短期投资增加使得投资收益也相应增加。 占利润总额 １０％以上的项目 47 项目 金额 （１）法人股票投资的收益 浦东发展银行 ２，０００，０００．００ 其他 ７９０，４９３．００ 合计 ２，７９０，４９３．００ （２）短期投资返利 单位 股票 债券 合计 联合证券与长江西路营业部 １，９７５，５９３．５１ １２６，５７３．４４ ２，１０２，１６６．９５ 华鑫证券 １，５７５，４２５．４９ ３５，０１０．００ １，６１０，４３５．４９ 银河证券 １，６１２，９２７．０６ ８８，８４５．５０ １，７０１，７７２．５６ 中国国际金融有限公司 １，２８９，６８７．４６ － １，２８９，６８７．４７ 联合证券牡丹江营业部 － ４１４，２４５．００ ４１４，２４５．００ 宝钢财务公司 － ５２１，２５３．９２ ５２１，２５３．９２ 合计 ６，４５３，６３３．５２ １，１８５，９２７．８６ ７，６３９，５６１．３８ 不存在重大汇回限制 ６、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售 ７７０，２３３，９７７．０３ ７４９，２７８，２８６．８０ ７８９，０７４，３４１．６６ ７６０，１５５，９５８．３７ 钢材加工 ７７７，２１５．２１ ４３２，５６１．５４ ２，３９７，０００．７３ ９６０，３５０．５８ 合计 ７７１，０１１，１９２．２４ ７４９，７１０，８４８．３４ ７９１，４７１，３４２．３９ ７６１，１１６，３０８．９５ 七、关联方关系及其交易 （单位：万元） １、存在控制关系的关联方情况 Ａ． 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宝钢集团上海五钢有限公司 上海市宝山区同济路 ３３３ 号 炼钢、轧钢 母公司 国有 谢蔚 上海沪昌国际贸易有限公司 杨高北路 ２００５ 号新贸楼 １４０ 室 商业贸易 子公司 有限责任 陶伟民 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 上海市松江县佘山镇 畜牧水产 子公司 有限责任 石义庭 上海沪昌房地产发展有限公司 金张公路 ６６ 号 房地产 子公司 有限责任 陶伟民 上海沪昌佘山度假村 上海市松江县佘山镇陈坊桥南首 餐饮客房 子公司 有限责任 石义庭 昆山市沪昌大酒家 昆山市玉山镇扬子新村 １６ 号楼 饮食 子公司 有限责任 石义庭 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 江苏无锡 钢管生产 子公司 有限责任 石义庭 Ｂ．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 48 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宝钢集团上海五钢有限公司 ２１２，４１８ － － ２１２，４１８ 上海沪昌国际贸易有限公司 １，２９０ － － １，２９０ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ５３９．８ １００ － ６３９．８ 上海沪昌房地产发展有限公司 １，５００ － － １，５００ 上海沪昌佘山度假村 ２，２５０ ２８０ － ２，５３０ 昆山市沪昌大酒家 ４４４ － － ４４４ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ９８０ － － ９８０ C．本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 宝钢集团上海五钢有限公司 － － － － － － － － 上海沪昌国际贸易有限公司 １，０９０ ８４．５０ － － － － １，０９０ ８４．５０ 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 ５３９．８０ １００．００ － － － １５．６３ ６３９．８０ ８４．３７ 上海沪昌房地产发展有限公司 １，０００ ６６．６７ － － － － １，０００ ６６．６７ 上海沪昌佘山度假村 ２，０５０ ９１．１１ ２００ ７．９０ － １０．０８ ２，０５０ ８８．９３ 昆山市沪昌大酒家 ３５８ ８０．６２ － － － － ３５８ ８０．６２ 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 ２００ ５１．０２ － － － － ２００ ５１．０２ Ｄ．存在控制关系的关联方交易 Ａ） 采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 或：占购货（％） 金额 或：占购货（％） 宝钢集团上海五钢有限公 ７２，２３６．４０ ９８．３８ ６６，６８６．００ ８３．９３ 司 本公司从宝钢集团上海五钢有限公司采购货物的价格与市场价格一致。 Ｂ） 销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 或：占销货（％） 金额 或：占销货（％） 宝钢集团上海五钢有限公 ７４，４３４．５１ ９６．５４ ６６，４０８．００ ８０．３８ 司 本公司在 ２００２ 年销售给宝钢集团上海五钢有限公司的产品价格与销售给其他客户的价格一致。 49 Ｃ）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 ５．０４ － 预付帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 １１．２２ ５，８０８．３２ 应收票据 宝钢集团上海五钢有限公司 ３４，７０２．０１ ３０，７０２．００ 应付帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 ６，９８７．５３ ４４１．４６ Ｄ）其他披露事项 ａ、本期向宝钢集团上海五钢有限公司收取场地租赁费 ５２６．２５ 万元。 ｂ、本公司将宝钢集团上海五钢有限公司 １９９７ 年国家股和国有法人股配股注入本公司 的钢管分厂中部分资产（其资产总值 １１，２１５．３ 万元），再租回给宝钢集团上海五钢有 限公司，本期取得资产租赁费 １，０００．００ 万元。 八、或有事项 本公司没有需要说明的或有事项。 九、重大承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 （１）债务重组：本公司作为债权人按相关会计准则作如下披露： 债务重组内容 债务重组方式 债务重组损失 宁波沪昌特钢物资有限公司 现金折让 ８６，６００．００ 江苏中原轴承股份有限公司 现金折让 ３０６，０００．００ 新昌轴承厂海通贸易行 １５５，０００．００ 宝立贸易发展有限公司 ６０，０００．００ 溧阳建业特种水泥有限公司 ３０，０００．００ 韶关热精锻分厂 ２，２２２．２２ 合计 ６３９，８２２．２２ 50 以下为补充资料： 1、按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益 率及每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．６１ １．６２ ０．０２８ ０．０２８ 营业利润 ０．４６ ０．４６ ０．００８ ０．００８ 净利润 ０．６８ ０．６８ ０．０１２ ０．０１２ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．７１ ０．７２ ０．０１２ ０．０１２ 2、按照证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表。 资产减值准备明细表 编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司 2002 年 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ３６，７４８，３８４．４５ １０，９９３，６８２．９９ ４，６９８，６９２．９４ ４３，０４３，３７４．５０ 其中：应收帐款 １７，２１０，５８３．３３ ８，２７６，５８０．４７ ４，６９８，６９２．９４ ２０，７８８，４７０．８６ 其他应收款 １９，５３７，８０１．１２ ２，７１７，１０２．５２ － ２２，２５４，９０３．６４ 二、短期投资跌价准备合计 － ５３１，６８０．８６ － ５３１，６８０．８６ 其中：股票投资 － ５３１，６８０．８６ － ５３１，６８０．８６ 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ７，６９８，２８７．５１ ３，００６，８１９．０２ ５，１７５，３４２．６６ ４８３，８７４．１７ 其中：原材料 ２，５８６，９４８．３４ － ６４６，８９９．０９ １，９４０，０４９．２５ 在产品 ２，３５９，９１９．９３ － － ２，３５９，９１９．９３ 产成品 ３５７，３９１．２９ ３６５，２０７．７４ － ７２２，５９９．０３ 开发成本 ２，３９４，０２７．９５ １１８，６６６．４３ － ２，５１２，６８４．３８ 四、长期投资减值准备合计 ２０，７６０，０００．００ ２，４６９，５１５．６２ ５０，０００．００ ２３，１７９，５１５．６２ 其中：长期股权投资 ３，５００，０００．００ ２，４６９，５１５．６２ － ５，９６９，５１５．６２ 长期债券投资 １７，２６０，０００．００ － ５０，０００．００ １７，２１０，０００．００ 五、固定资产减值准备合计 １１，３７７，５３８．６０ － １０，２４１，５３８．６０ １，１３６，０００．００ 其中：房屋建筑物 ７，８７７，５３８．６０ － ６，７４１，５３８．６０ １，１３６，０００．００ 机器设备 ３，５００，０００．００ － － ３，５００，０００．００ 六、无形资产减值准备 ６９，４７３，４８７．１８ １１４，３００．００ － ６９，５８７，７８７．１８ 其中：煤气增容费 ６９，４７３，４８７．１８ １１４，３００．００ － ６９，４７３，４８７．１８ 电话初装费 － １１４，３００．００ － １１４，３００．００ 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 51 资产负债表 单位：元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ２０１，１８２，１８７．００ １９６，８０１，５２４．４４ ２１５，０７０，８４９．２５ ２０７，１５９，４１３．３７ 短期投资 ４０１，２１１，７０７．８１ ３９５，７１１，６０４．６８ ６２，４３６，２９３．００ ６２，４２０，４０３．００ 应收票据 ３４７，０９５，１２２．３８ ３４７，０９５，１２２．３８ ３９０，０５４，６１０．０２ ３９０，０５４，６１０．０２ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 ２３，５８６，６０３．８６ １６，７００，３８２．３６ ３３，１９１，２４６．４４ ２６，２７６，２７６．１３ 其他应收款 ５，３５９，３６９．５９ ２０，３５７，２０８．８１ １８，０６６，３２９．４６ ２１，５７５，８７０．７１ 预付账款 １５，８２０，１４８．４７ ５，４７８，１２９．００ ６６，２１６，３２３．４６ ６３，９２５，９１４．４２ 应收补贴款 － － － － 存货 ８５，２０４，４７９．８２ ４５，１７１，５０７．４８ １０５，７６６，５１０．６５ ５９，９７０，５９１．２０ 待摊费用 ９５６，２１２．６０ ９３４，８７９．２８ ７３４，２６０．０４ ７１２，９２６．７２ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １，０８０，４１５，８３１．５３ １，０２８，２５０，３５８．４３ ８９１，５３６，４２２．３２ ８３２，０９６，００５．５７ 长期投资： 长期股权投资 ３９，９６９，０９４．８６ ６９，７２５，６５６．１９ ４５，１２０，０５３．８６ ７４，７３７，１３３．３４ 长期债权投资 － １４，３００，０００．００ － １４，３００，０００．００ 长期投资合计 ３９，９６９，０９４．８６ ８４，０２５，６５６．１９ ４５，１２０，０５３．８６ ８９，０３７，１３３．３４ 其中：合并价差 － － － － 固定资产： 固定资产原价 ６２３，３９３，１４６．２４ ５８７，３５４，２７４．３７ ６２４，２３７，４２９．７１ ５８８，１９８，５５７．８４ 减：累计折旧 ２９７，９６１，３３９．２９ ２８２，２６６，３５１．４２ ２６８，９７９，７５０．７２ ２５５，６７１，７６１．５７ 固定资产净值 ３２５，４３１，８０６．９５ ３０５，０８７，９２２．９５ ３５５，２５７，６７８．９９ ３３２，５２６，７９６．２７ 减：固定资产减值准备 １０，２４１，５３８．６０ １０，２４１，５３８．６０ １１，３７７，５３８．６０ １１，３７７，５３８．６０ 固定资产净额 ３１５，１９０，２６８．３５ ２９４，８４６，３８４．３５ ３４３，８８０，１４０．３９ ３２１，１４９，２５７．６７ 工程物资 － － － － 在建工程 １，０５６，７５２．０４ ５０７，６６７．１５ １，９９７，７５５．５３ １，４４８，６７０．６４ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ３１６，２４７，０２０．３９ ２９５，３５４，０５１．５０ ３４５，８７７，８９５．９２ ３２２，５９７，９２８．３１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ４５，９３９，１５０．２２ ４５，９３９，１５０．２２ ４７，０７６，８６０．２６ ４７，０７６，８６０．２６ 长期待摊费用 － － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ４５，９３９，１５０．２２ ４５，９３９，１５０．２２ ４７，０７６，８６０．２６ ４７，０７６，８６０．２６ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １，４８２，５７１，０９７．００ １，４５３，５６９，２１６．３４ １，３２９，６１１，２３２．３６ １，２９０，８０７，９２７．４８ 流动负债： 短期借款 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ － － 应付票据 － － － － 应付账款 ７２，１３７，０２７．４４ ７０，４４７，３７８．８７ ２７，７９１，２２１．０１ ２３，２８９，３８５．６６ 预收账款 ２，５８５，７５７．４２ １３６，３９２．８９ １１，１０１，４１６．６５ １，０４８，８０７．５６ 应付工资 ３８，０９９．００ － ３８，０９９．００ － 应付福利费 ３，２４３，３７６．３８ ２，９１６，９２９．８５ ３，５０３，７８８．０５ ３，１７７，３４１．５２ 应付股利 ２，２７２，８９９．８１ １，４６５，４６３．９４ １９，６８３，０６５．９４ １８，８７５，６３０．０７ 应交税金 ５，２３７，５６３．４２ ５，３０９，９８３．６６ １，９５７，６２３．８５ ２，０３５，３１６．１９ 其他应交款 ９，６７１．３０ １０，５１７．５８ ５６，４９１．００ ６７，４９７．３８ 52 其他应付款 １９，９５３，６８６．７９ １，５４５，５６２．２７ １８，３２１，５２３．３７ １，８１８，３５５．３４ 预提费用 － － － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ２２５，４７８，０８１．５６ ２０１，８３２，２２９．０６ ８２，４５３，２２８．８７ ５０，３１２，３３３．７２ 长期负债： 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 － － － － 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ２２５，４７８，０８１．５６ ２０１，８３２，２２９．０６ ８５，４５３，２２８．８７ ５０，３１２，３３３．７２ 少数股东权益 ６，４３７，２７２．７７ － ５，９８８，６０１．７１ － 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ 减：已归还投资 － － － － 实收资本（或股本）净额 ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ ７２０，１０２，１０１．００ 资本公积 ３６８，４９１，８４５．９５ ３６８，４９１，８４５．９５ ３６７，５３０，８８５．３３ ３６７，５３０，８８５．３３ 盈余公积 １４１，８５３，３７８．４９ １４０，０２３，２４３．７９ １３７，７４１，２０５．３３ １３５，９１１，０７０．６３ 其中：法定公益金 ３６，２８８，１０５．３１ ３５，９３４，１７３．１８ ３５，２６０，０６２．０２ ３４，９０６，１２９．８９ 未分配利润 ２０，２０８，４１７．２３ ２３，１１９，７９６．５４ １５，７９５，２１０．１２ １６，９５１，５３６．８０ 外币报表折算差额 － － － － 所有者权益（或股东权益）合计 １，２５０，６５５，７４２．６７ １，２５１，７３６，９８７．２８ １，２４１，１６９，４０１．７８ １，２４０，４９５，５９３．７６ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 １，４８２，５７１，０９７．００ １，４５３，５６９，２１６．３４ １，３２９，６１１，２３２．３６ １，２９０，８０７，９２７．４８ 53 利润及利润分配表 单位：元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ７８０，４３８，５１９．３３ ７７１，０１１，１９２．２４ ８２６，２０８，０８７．２６ ７９１，４７１，３４２．３９ 减：主营业务成本 ７５８，６９７，６４１．６４ ７４９，７１０，８４８．３４ ７９４，４９７，８３４．３２ ７６１，１１６，３０８．９５ 主营业务税金及附加 １，６１３，４０６．３８ １，２４４，９７７．４５ ２，１１６，１５５．５８ １，９９１，９３５．０１ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ２０，１２７，４７１．３１ ２０，０５５，３６６．４５ ２９，５９４，０９７．３６ ２８，３６３，０９８．４３ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１，５６３，２５２．０５ １１，５６０，８５７．５３ ９，０７９，４２７．３０ ９，０７９，４２７．３０ 减： 营业费用 ８３３，２９２．３９ １６１，５９４．４１ ２，４１５，９７２．０４ ８１５，８３６．９５ 管理费用 ２７，２４２，６３３．８０ ２２，５８６，８８８．１８ １８，６８５，４６４．４１ １４，９９８，８９９．０２ 财务费用 －２，０９８，１６９．４５ －２，０６９，１７２．６８ ９９０，８５２．９３ １，０３６，６２９．６０ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ５，７１２，９６６．６２ １０，９３６，９１４．０７ １６，５８１，２３５．２８ ２０，５９１，１６０．１６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １０，２０６，７４７．７１ ７，８１２，３２６．６１ ４，６４１，９５６．９０ １，６８９，８５７．１６ 补贴收入 － － － － 营业外收入 １６７，８５３．６０ １６３，５８０．１０ ８１，４５９．１０ ８１，４５９．１０ 减：营业外支出 ８３２，３９４．３３ ５７０，１３１．８６ ４，８８５，９４９．２４ ４，７１０，４４３．６４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １５，２５５，１７３．６０ １８，３４２，６８８．９２ １６，４１８，７０２．０４ １７，６５２，０３２．７８ 减：所得税 ８，０８１，１２２．２７ ８，０６２，２５６．０２ ３，００１，９５４．３６ ２，９６６，９１５．１５ 减：少数股东损益 －１，３５１，３２８．９４ － －２６８，２３３．９９ － 五、净利润（亏损以“－”号填列） ８，５２５，３８０．２７ １０，２８０，４３２．９０ １３，６８４，９８１．６７ １４，６８５，１１７．６３ 加：年初未分配利润 １５，７９５，２１０．１２ １６，９５１，５３６．８０ ２６，６１４，３５７．３７ ２６，１４３，０１８．７５ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ２４，３２０，５９０．３９ ２７，２３１，９６９．７０ ４０，２９９，３３９．０４ ４０，８２８，１３６．３８ 减：提取法定盈余公积 １，０２８，０４３．２９ １，０２８，０４３．２９ １，４９２，４７４．６４ １，４６８，５１１．７６ 提取法定公益金 １，０２８，０４３．２９ １，０２８，０４３．２９ １，４９２，４７４．６４ １，４６８，５１１．７６ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ２２，２６４，５０３．８１ ２５，１７５，８８３．１２ ３７，３１４，３８９．７６ ３７，８９１，１１２．８６ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 ２，０５６，０８６．５８ ２，０５６，０８６．５８ ３，５１６，６２７．１１ ２，９３７，０２３．５３ 应付普通股股利 － － １８，００２，５５２．５３ １８，００２，５５２．５３ 转作资本（或股本）的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ２０，２０８，４１７．２３ ２３，１１９，７９６．５４ １５，７９５，２１０．１２ １６，９５１，５３６．８０ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － 自然灾害发生的损失 － － － － 会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － － － 会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － － － 债务重组损失 ６３９，８２２．２２ ６３９，８２２．２２ ４６３，５３６．５９ ４６３，５３６．５９ 其它 － － － － 54 现金流量表 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３８６，７７７，５１３．３１ ３５６，６９５，６５２．０８ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ７，５７６，６９６．２２ ２，３０３，７９６．５９ 现金流入小计 ３９４，３５４，２０９．５３ ３５８，９９９，４４８．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １３９，０５０，３３３．８８ １００，８６８，６０９．０６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２３，０９０，０３２．４１ ２３，０９０，０３２．４１ 支付的各项税费 ２１，８０６，８９３．２８ ２１，３９４，６８６．５６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４，３６５，５７８．８９ ３，５４０，０７３．３０ 现金流出小计 １８８，３１２，８３８．４６ １４８，８９３，４０１．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ２０６，０４１，３７１．０７ ２１０，１０６，０４７．３４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５３３，１０８，００２．０９ ５３３，１０８，００２．０９ 取得投资收益所收到的现金 ７，６７１，９２１．７９ ７，１３８，０１８．８４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １９２，３４３．０２ １９２，３４３．０２ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ５４０，９７２，２６６．９０ ５４０，４３８，３６３．９５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １０６，７６５．００ １０６，７６５．００ 投资所支付的现金 ８６３，３６６，１８４．０９ ８６３，３６６，１８４．０９ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ８６３，４７２，９４９．０９ ８６３，４７２，９４９．０９ 投资活动产生的现金流量净额 －３２２，５００，６８２．１９ －３２３，０３４，５８５．１４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 － 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，４０６，８６６．１３ １７，４０６，８６６．１３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２２，４８５．００ ２２，４８５．００ 现金流出小计 １７，４２９，３５１．１３ １７，４２９，３５１．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 １０２，５７０，６４８．８７ １０２，５７０，６４８．８７ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 －１３，８８８，６６２．２５ －１０，３５７，８８８．９３ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ８，５２５，３８０．２７ １０，２８０，４３２．９０ 加：少数股东损益（亏损用“－”号填列） －１，３５１，３２８．９４ － 加：计提的资产减值准备 ９，７７５，６５２．１７ ８，６２０，４７１．００ 固定资产折旧 ２８，５７１，６４９．０６ ２７，７５４，５０９．６６ 无形资产摊销 １，０２３，４１０．０４ １，０２３，４１０．０４ 长期待摊费用摊销 － － 待摊费用减少（减：增加） －２２１，９５２．５６ －２２１，９５２．５６ 预提费用增加（减：减少） － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） － － 固定资产报废损失 ９５０，００９．０７ ９５０，００９．０７ 财务费用 － － 投资损失（减：收益） －１０，２０６，７４７．７１ －７，８１２，３２６．６１ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） ２０，５６２，０３０．８３ １４，７９９，０８３．７２ 经营性应收项目的减少（减：增加） １１１，２０２，０３７．４３ １０８，８０１，８９８．１７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３７，２１１，２３１．４１ ４５，９１０，５１１．９５ 55 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 ２０６，０４１，３７１．０７ ２１０，１０６，０４７．３４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２０１，１８２，１８７．００ １９６，８０１，５２４．４４ 减：现金的期初余额 ２１５，０７０，８４９．２５ ２０７，１５９，４１３．３７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１３，８８８，６６２．２５ －１０，３５７，８８８．９３ 十一、备查文件 （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二） 载有上海上会会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四） 公司章程 上海沪昌特殊钢股份有限公司 ２００３ 年 １ 月 １５ 日 56