四川双马(000935)2005年年度报告摘要

四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000935 证券简称：四川双马 公告编号：06 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人唐月明、主管会计工作负责人邵柯夫及会计机构负责人（会计主管 人员）曾磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 四川双马 股票代码 000935 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：四川省江油市二郎庙镇 注册地址和办公地址 办公地址：四川省江油市二郎庙镇 邮政编码 注册地址的邮政编码：621716 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址的邮政编码：621716 公司国际互联网网址 http//www.cement.com.cn 电子信箱 smsn@my-public.sc.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒲小洪 吴朝辉 联系地址 四川省江油市二郎庙镇 四川省江油市二郎庙镇 电话 (0816)3721498 (0816)3721498 传真 (0816)3721498 (0816)3721498 电子信箱 smzq@my-public.sc.cninfo.net §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 393,595,953.19 455,662,896.90 -13.62% 490,805,014.30 利润总额 18,644,453.58 -89,369,153.82 120.86% 3,930,808.59 净利润 8,542,188.77 -78,212,150.84 110.92% 7,462,020.14 扣除非经常性损益的 7,261,016.17 -63,276,121.08 111.48% 8,342,912.15 净利润 经营活动产生的现金 45,928,895.91 -71,027,210.25 164.66% 86,086,189.48 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,100,204,109.05 1,093,426,451.24 0.62% 1,069,742,447.53 股东权益（不含少数 495,516,423.67 483,028,186.81 2.59% 564,396,653.83 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.0267 -0.2449 110.90% 0.0234 每股收益（注） - - 净资产收益率 1.72% -16.19% 17.91% 1.32% 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.47% -13.10% 14.57% 1.48% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.1438 -0.2224 164.66% 0.2695 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.5513 1.5123 2.58% 1.767 调整后的每股净资产 1.4686 1.4348 2.36% 1.6889 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 一、非经常性收益 1,734,725.79 对非金融企业资金占用 408,406.25 费 处置固定资产 1,320,371.54 其他营业外收入 5,948.00 二、非经常性损失 158,042.79 处置固定资产 26,106.00 罚款支出 43,917.99 捐赠支出 1,020.00 其他营业外支出 86,998.80 三、非经常性收入减支出 1,576,683.00 四、扣除所得税影响 61,260.94 五、扣除少数股东收益影 234,249.46 响 合计 1,281,172.60 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 215,010,000 67.31% 0 215,010,000 67.31% 流通股份 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 1、发起人 215,010,000 67.31% 0 215,010,000 67.31% 股份 其中： 国家持有 212,400,000 66.50% 0 212,400,000 66.50% 股份 境内法 人持有股 2,610,000 0.82% 0 2,610,000 0.82% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 104,400,000 32.69% 0 104,400,000 32.69% 流通股份 1、人民币 104,400,000 32.69% 0 104,400,000 32.69% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 319,410,000 100.00% 0 319,410,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 45,192 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 四川双马投资集团有 国有股东 66.50% 212,400,000 212,400,000 0 限公司 袁公民 其他 0.29% 911,555 0 成都建材（集团）有 其他 0.23% 720,000 720,000 限公司 四川矿山机器（集团） 其他 0.23% 720,000 720,000 有限责任公司 四川广旺能源发展 （集团）有限责任公 其他 0.20% 630,000 630,000 司 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 周鸿富 其他 0.19% 611,111 0 四川省信托投资公司 其他 0.17% 540,000 540,000 叶震学 其他 0.12% 388,800 0 佛山市顺德区网盈电 其他 0.11% 355,826 0 脑科技有限公司 王程 其他 0.10% 320,900 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 袁公民 911,555人民币普通股 周鸿富 611,111人民币普通股 叶震学 388,800人民币普通股 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公 355,826人民币普通股 司 王程 320,900人民币普通股 于敏立 270,223人民币普通股 刘元林 240,000人民币普通股 谢阅 200,046人民币普通股 叶度照 200,000人民币普通股 梅品芳 197,542人民币普通股 前10名股东中，四川双马投资集团有限公司与其他股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 上述股东关联关系或一致行动的说 行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通 明 股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 四川双马投资集团有限公司属国有控股公司，是本公司的控股股东，所持股份为国家股，是唯一持有5％以 上股份的股东，报告期内，其所持股份未发生变化并无质押或冻结情况，该公司法定代表人为唐月明，该 公司成立于1979年11月，注册资本为19,240万元，经营范围：对建材产品、房地产开发、矿石开采的投资。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川省绵阳市国有资产管理委员会 89.72% 四川双马投资集团有限公司 66.5% 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 四川双马水泥股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 唐月明 董事长 女 53 2005.6-2008.6 0 0 9.09否 邵柯夫 总经理 男 46 2005.6-2008.6 0 0 7.53否 张进义 董事 男 49 2005.6-2008.6 0 0 0.00是 陈伦 董事副总经理 男 55 2005.6-2008.6 0 0 5.45否 孙华鸿 董事 男 37 2005.6-2008.6 0 0 4.27否 张彦学 董事副总经济师 男 55 2005.6-2008.6 0 0 6.48否 王小权 副总经理 男 37 2005.6-2008.6 0 0 5.34否 齐天义 监事会召集人 男 52 2005.6-2008.6 0 0 0.00是 李凤利 监事 男 44 2005.6-2008.6 0 0 3.65否 曹磊 监事 男 27 2005.6-2008.6 0 0 1.33否 曾磊 财务总监 女 41 2005.6-2008.6 0 0 3.51否 蒲小洪 董事会秘书 男 40 2005.6-2008.6 0 0 2.63否 张二美 独立董事 女 64 2005.6-2008.6 0 0 2.50否 吴坚 独立董事 男 63 2005.6-2008.6 0 0 2.50否 戴德富 独立董事 男 65 2005.6-2008.6 0 0 2.50否 合计 - - - - - 56.78 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）_报告期内公司生产经营情况回顾 1、报告期内公司总体生产经营情况 二00五年，由于原燃材料涨价、成本上升因素，水泥销售价格有所上扬，但由于以下几方面的影响，致使 公司水泥生产与销售、成本与利润的矛盾异常突出。 （1）煤炭资源短缺和涨价的影响。煤炭资源短缺和质量下降，严重制约了公司水泥生产的组织，导致公司 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 水泥总产量下降，致使公司水泥在很长一段长时内不能满足市场需要，产销矛盾异常突出。全年煤炭价格 比去年上涨86.31元/吨，导致水泥成本比上年上升22.44元／吨。 （2）电力紧缺和价格上涨的影响。由于枯水期的限电，致使公司原料磨机停产7067小时／台，影响产量12 万吨；水泥磨机停产超过4000小时／台，影响产量达到10万吨。全年电价比去年上涨0.04元/度，导致水泥 成本比上年上升6.01元／吨。 （3）交通运输的影响。由于国家宏观经济规模快速增长和铁路部门的改制，造成铁路运输十分紧张；加之 公路运输限超限载的整治，致使进出厂物资运输费用增加，直接影响到公司效益的下降。在较长一段时间 内，产、供、销矛盾异常突出。 （4）国家宏观调控政策的影响。国务院颁布有关严格控制钢铁、水泥、电解铝过度投资的（2003）103号 文件后，银行紧缩了银根，严格了对水泥行业的信贷政策，提高了公司贷款条件和贷款利率，使公司融资 渠道受限，内部资金周转困难，且财务费用增加。 面对以上困难，公司积极采取应对措施，充分调动一切有利因素，振奋精神、迎难而上、坚定信心，为克 服煤电资源紧缺和原燃材料价格上涨等影响，一方面统筹协调、精心调度，合理组织生产，尽最大努力缓 解煤、电、运的压力，保证了公司生产经营的持续开展；另一方面强化了内部管理，严格考核，加强了招 投标管理，努力做好了降低生产成本和资源综合利用税收返还工作，尽力化解资源价格上扬带来的成本压 力。 报告期内，公司实现主营业务收入39,359.60万元，比上年下降13.62％；实现主营业务利润5,329.88万元， 比上年增长24.20％；实现净利润854.22万元，比上年增长110.92％。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局及发展机遇 公司属建材行业。从机制和体制上适度控制投资增长，同时积极地扩大消费需求，是“十一五”宏观经济 政策的两个基点；2006年中央财政预算内投资仍将保持一定的力度，用于继续增加社会发展、西部开发及 中部崛起基础性建设，水泥行业虽然面临较好的发展机遇，但水泥市场的竞争将进一步加剧,生产能力过剩 现象将更加明显，加之煤、电、运成本的居高不下，拥有干法生产线的企业将会占领更多的市场，公司的 生产经营环境将更加严峻。 2、公司发展战略 公司为改善经营状况，将充分发挥宜宾公司日产5000吨熟料生产线的作用，使其成为公司新的利润增长点， 同时通过集团公司的整体改制，引进战略投资者，进行资产重组。 3、新年度经营计划 为改善经营状况，公司决定在新的一年里，振奋精神、坚定信心，集中精力抓好生产经营，努力做好以下 几个方面的工作： 一是努力完成生产水泥230万吨、销售水泥230万吨，实现主营业务收入60091万元，主营业务成本51547万 元。 二是开拓市场、促进销售，加大货款回收力度。公司将努力发挥过硬的品牌优势、完整的营销网络优势、 成熟的销售队伍优势努力开拓市场、扩大市场占有份额，增加销售收入，加大货款回收力度。 三是加大煤、电、运等资源的组织与协调力度，精心组织生产，尽力解决产、供、销的矛盾。 四是降低水泥生产成本是2006年的重点工作之一。低成本就是竞争优势，要尽力加强成本管理的事前、事 中控制和指标细化工作，努力提高市场竞争力。 五是尽快实现四川双马宜宾水泥制造有限公司水泥生产线的达标达产，使其成为公司新的经济增长点。 六是继续强化和完善招投标、设备、工艺、质量、资金财务等内部管理制度。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 集团公司整体改制情况：双马集团的股东绵阳市政府国有资产监督管理委员会和四川双马投资集团有限公 司工会分别将其所持有的双马集团89.72％的国家股股权和双马集团10.28％的社会法人股股权于2005年11 月15日与拉法基中国海外控股公司签订了转让协议。国家股股权的转让已得到四川省人民政府的批复，该 次转让已上报国务院相关部委待批。企业处于改制时期，稳定工作至关重要，公司将加大改制政策的宣传 力度，积极引导职工正确认识改制并投入到生产经营工作当中去，保证公司生产经营的正常开展，努力促 进改制工作的平稳过度。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 水泥制造业 36,690.76 33,222.51 8.79% -10.88% -11.04% 0.01% 其他电力、煤 气及水的生产 2,572.42 399.46 83.64% -37.97% -88.43% 67.31% 和供应业 主营业务分产品情况 水泥 36,690.76 33,222.51 8.79% -10.88% -11.04% 0.01% 电力 2,572.42 399.46 83.64% -37.97% -88.43% 67.31% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西南地区 39,359.60 -13.62% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 日产5000吨熟料生产线 27,966.65100% 0 合计 27,966.65 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 公司2005年度利润分配预案：2005年实现净利润为8,542,188.77元，加上年初未分配利润-21,909,516.78 元，年末未分配利润为-13,367,328.01元。本年度不分配不转增。 本预案须经二00五年度股东大会审议通 过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 报告期盈利，但期末未分配利润为负数。 期末未分配利润为负数。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 19,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 19,000.00 担保总额占公司净资产的比例 38.34% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 四川双马投资集 团有限公司(矿 0.00 0.00% 1,899.43 98.77% 石) 四川双马投资集 团有限公司（综合 0.00 0.00% 166.15 100.00% 服务） 四川双马绵阳汽 0.00 0.00% 78.74 4.96% 贸农机有限公司 四川双马成都建 350.96 0.88% 0.00 0.00% 材有限公司 合计 350.96 0.88% 2,144.32 58.32 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川双马投资集团有限公司 0.00 100.00 0.00 0.00 合计 0.00 100.00 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额100.00万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 大股东及附属企业非经营性占用本公司资金共计100万元。 本公司控股子公司四川双马电力股份有限公司（以下简称“电力公司”）应收四川双马投资集团有限公司 （以下简称“双马集团”）100万元。形成原因：2003年度电力公司在支付江油信托投资公司100万元时， 因江油信托投资公司同时欠双马集团款，故将100万元直接转付双马集团而形成。 清理措施：双马集团承诺在2006年6月底以前，与江油信托投资公司清算小组达成协议，解除该项往来帐款； 若不能达成协议，双马集团即时归还该项款项。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 预计股改日期： 2006年03月 公司拟于2006年3月底进入股权分置改革程序。 7.6.2 其他承诺 √ 适用 □ 不适用 2005年11月18日，拉法基中国海外控股公司公告收购报告书摘要承诺：收购四川双马投资集团有限公司股 权与本公司股权分置改革组合运作，在收购报告书摘要公告之日起90天内，与本公司的现实际控制人绵阳 市国有资产监督管理委员会共同督促四川双马投资集团有限公司联合其他非流通股股东提出对本公司进行 股权分置改革的动议。该动议已于2006年2月17日提出，目前聘请的保荐机构正在制订股权分置改革具体方 案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 公司监事会对以下事项发表独立意见 1、公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了“五分开”，建立有完善的内部控制制度，公司决 策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，董事、经理在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司严格遵守《企业会计制度》，四川君和会计师事务所有限责任公司为公司出具的2004年度财务审计 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、_公司关联交易公平，定价依据充分，没有损害本公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 50,588,517.18 30,998,539.41 38,263,492.67 26,886,566.27 短期投资 应收票据 8,797,536.50 2,324,420.00 25,686,781.52 21,874,261.52 应收股利 297,000.00 297,000.00 应收利息 应收账款 104,743,281.63 78,840,543.01 96,091,715.94 74,146,606.52 其他应收款 29,226,331.42 18,485,900.04 61,196,971.57 18,462,333.01 预付账款 19,891,005.98 12,777,548.59 9,981,689.33 1,244,343.96 应收补贴款 存货 80,625,609.57 59,409,640.44 52,249,552.89 39,257,733.62 待摊费用 3,257,032.29 2,629,030.73 869,968.54 711,467.22 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 297,129,314.57 205,762,622.22 284,340,172.46 182,880,312.12 长期投资： 长期股权投资 31,819,647.60 242,207,910.00 31,441,967.95 235,960,193.62 长期债权投资 长期投资合计 31,819,647.60 242,207,910.00 31,441,967.95 235,960,193.62 合并价差 固定资产： 固定资产原价 870,505,418.68 750,828,469.53 980,965,878.97 746,195,352.76 减：累计折旧 443,184,457.34 385,517,422.35 484,733,802.28 352,239,748.37 固定资产净值 427,320,961.34 365,311,047.18 496,232,076.69 393,955,604.39 减：固定资产减 14,447,691.51 1,333,988.54 17,304,073.47 1,850,375.79 值准备 固定资产净额 412,873,269.83 363,977,058.64 478,928,003.22 392,105,228.60 工程物资 18,801,106.39 144,218.36 69,012,725.37 139,347.41 在建工程 281,670,645.13 2,004,151.88 167,867,099.01 4,240,201.75 固定资产清理 固定资产合计 713,345,021.35 366,125,428.88 715,807,827.60 396,484,777.76 无形资产及其他资 产： 无形资产 56,109,875.60 22,887,109.99 59,752,476.59 23,364,758.35 长期待摊费用 1,800,249.93 268,496.64 2,084,006.64 324,176.64 其他长期资产 无形资产及其他资 57,910,125.53 23,155,606.63 61,836,483.23 23,688,934.99 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,100,204,109.05 837,251,567.73 1,093,426,451.24 839,014,218.49 流动负债： 短期借款 72,400,000.00 56,000,000.00 63,750,000.00 56,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 730,000.00 730,000.00 应付账款 67,712,936.81 57,792,695.23 76,777,771.05 56,272,649.28 预收账款 8,840,055.16 9,006,593.74 11,788,298.12 9,135,781.26 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 应付工资 1,793,251.75 184,728.70 1,500,118.20 22,979.95 应付福利费 2,471,426.59 470,401.39 4,215,479.72 555,532.73 应付股利 488,031.40 644,154.49 应交税金 -2,317,214.50 -3,089,461.01 -2,859,584.30 -4,067,104.77 其他应交款 176,374.41 127,051.69 197,227.94 180,242.28 其他应付款 63,964,397.23 83,474,066.19 78,563,185.09 84,733,921.02 预提费用 1,427,686.37 6,629,396.96 1,184,679.97 预计负债 一年内到期的长期 101,936,685.34 100,000,000.00 86,236,685.34 30,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 338,893,630.56 323,966,075.93 328,172,732.61 234,748,681.72 长期负债： 长期借款 210,000,000.00 20,000,000.00 232,587,935.15 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 61,414.64 830,412.59 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 1,573,918.25 长期负债合计 210,061,414.64 20,000,000.00 235,092,265.99 120,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 548,955,045.20 343,966,075.93 563,264,998.60 354,748,681.72 少数股东权益 55,732,640.18 47,133,265.83 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 净额 资本公积 158,714,905.28 158,714,905.28 158,305,904.60 158,305,904.60 盈余公积 30,758,846.40 30,758,846.40 30,758,846.40 30,758,846.40 其中：法定公益 10,252,948.80 10,252,948.80 10,252,948.80 10,252,948.80 金 未分配利润 -13,367,328.01 -15,598,259.88 -21,909,516.78 -24,209,214.23 其中：现金股利 未确认的投资损失 -3,537,047.41 外币报表折算差额 所有者权益（或股 495,516,423.67 493,285,491.80 483,028,186.81 484,265,536.77 东权益）合计 负债和所有者权益 1,100,204,109.05 837,251,567.73 1,093,426,451.24 839,014,218.49 （或股东权益）合计 法定代表人：唐月明 主管会计机构负责人：曾磊 会计机构负责人：曾磊 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 393,595,953.19 365,792,099.70 455,662,896.90 360,686,645.94 减：主营业务成本 337,807,589.34 333,152,791.83 410,449,010.17 324,990,386.20 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 主营业务税金 2,489,551.32 2,209,073.21 2,301,774.87 1,767,975.33 及附加 二、主营业务利润（亏 53,298,812.53 30,430,234.66 42,912,111.86 33,928,284.41 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 2,616,028.01 1,210,022.60 4,291,338.05 450,846.82 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 15,363,228.20 14,190,924.98 25,350,857.48 21,217,420.91 管理费用 35,971,386.73 26,970,518.09 71,076,997.79 41,958,092.87 财务费用 11,454,446.27 11,888,347.99 13,598,858.46 7,437,735.61 三、营业利润（亏损 -6,874,220.66 -21,409,533.80 -62,823,263.82 -36,234,118.16 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 2,267,505.53 9,356,264.38 -9,776,481.17 -40,047,848.40 损以“-”号填列） 补贴收入 22,082,891.96 20,655,527.25 2,978,339.89 营业外收入 1,326,319.54 164,739.31 138,620.00 122,220.00 减：营业外支出 158,042.79 156,042.79 19,886,368.72 2,751,735.45 四、利润总额（亏损 18,644,453.58 8,610,954.35 -89,369,153.82 -78,911,482.01 以“-”号填列） 减：所得税 3,072,244.75 1,809,898.27 少数股东损益 7,030,020.06 -9,429,853.84 加：未确认的投资 3,537,047.41 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 8,542,188.77 8,610,954.35 -78,212,150.84 -78,911,482.01 “-”号填列） 加：年初未分配利 -21,909,516.78 -24,209,214.23 56,302,634.06 54,702,267.78 润 其他转入 六、可供分配的利润 -13,367,328.01 -15,598,259.88 -21,909,516.78 -24,209,214.23 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -13,367,328.01 -15,598,259.88 -21,909,516.78 -24,209,214.23 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -13,367,328.01 -15,598,259.88 -21,909,516.78 -24,209,214.23 利润表（补充资料） 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 160,265.00 160,265.00 6．其他 法定代表人：唐月明 主管会计机构负责人：曾磊 会计机构负责人：曾磊 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 493,349,256.86 443,568,855.05 收到的税费返还 22,082,891.96 20,655,527.25 收到的其他与经营活动有关的现金 5,240,186.23 9,020,030.43 现金流入小计 520,672,335.05 473,244,412.73 购买商品、接受劳务支付的现金 361,855,243.70 328,630,600.95 支付给职工以及为职工支付的现金 27,878,403.38 22,861,920.62 支付的各项税费 36,499,529.06 28,265,367.25 支付的其他与经营活动有关的现金 48,510,263.00 41,188,293.63 现金流出小计 474,743,439.14 420,946,182.45 经营活动产生的现金流量净额 45,928,895.91 52,298,230.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 142,367.03 3,529,053.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资 717,200.00 700,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 859,567.03 4,229,053.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资 95,570,210.10 8,947,173.98 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 95,570,210.10 8,947,173.98 投资活动产生的现金流量净额 -94,710,643.07 -4,718,120.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 116,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 116,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 40,150,000.00 40,000,000.00 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 14,743,228.33 13,468,136.74 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 54,893,228.33 53,468,136.74 筹资活动产生的现金流量净额 61,106,771.67 -43,468,136.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,325,024.51 4,111,973.14 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,542,188.77 8,610,954.35 加：计提的资产减值准备 -2,703,438.84 -421,495.26 固定资产折旧 40,317,702.57 35,937,163.89 无形资产摊销 1,134,857.55 477,648.36 长期待摊费用摊销 518,730.78 55,680.00 待摊费用减少（减：增加） -1,921,600.69 -1,917,563.51 预提费用增加（减：减少） -1,286,702.99 -1,184,679.97 处置固定资产、无形资产和其他 -581,798.10 19,631.80 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 404,868.94 404,868.94 财务费用 11,454,446.27 11,888,347.99 投资损失（减：收益） -2,267,505.53 -9,356,264.38 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,782,300.52 -20,151,906.82 经营性应收项目的减少（减：增 13,555,914.77 26,270,650.64 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -7,486,487.13 1,665,194.25 少） 其他 少数股东损益 7,030,020.06 经营活动产生的现金流量净额 45,928,895.91 52,298,230.28 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 50,588,517.18 30,998,539.41 减：现金的期初余额 38,263,492.67 26,886,566.27 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,325,024.51 4,111,973.14 法定代表人：唐月明 主管会计机构负责人：曾磊 会计机构负责人：曾磊 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 四川双马水泥股份有限公司2005年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》、《关于印发的通知》，本公司将双马电力股份公司、新都水泥公司、双马建工公司、绵 阳水泥制品公司、宜宾水泥公司纳入合并范围。 合并会计报表范围的变化：湔水公司因资金链 断裂，2005年1月以来一直处于停产状态；2005年度亏损12,303,336.92元，累计亏损76,796,152.00元，净 资产为-19,238,724.00元。资产总额为93,660,127.43元，负债总额112,898,851.43 元。到目前为止本公 司尚无恢复生产的具体计划，其持续经营状况存在严重不确定性。彭西电力公司2004年12月30日与成都市 彭州鹏昊矿业有限公司签定《承包合同》，合同规定：彭西电力公司从2004年12月30日起至2009年8月7日 止承包给成都市彭州鹏昊矿业有限公司经营，本公司将不再对其生产经营进行控制。根据《合并会计报表 暂行规定》，年末不再将湔水公司资产负债表纳入合并范围，不再将湔水公司、彭西电力公司利润表、现 金流量表纳入合并范围。