靖远煤电(000552)*ST长风2004年年度报告摘要

２００４ 年年度报告摘要 甘肃长风特种电子股份有限公司 GANSU CHANGFENG SPECIAL ELECTRONICS & APPLIANCES CO. ,LTD. 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了 解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 刘立水 出差 顾地民 卢宏 出差 顾地民 冯文戈 出差 陈衣峰 张养志 出差 陈芳平 １．４ 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段 的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细 说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长顾地民、总经理陈衣峰、主管会计工作负责人刘彩 霞和会计机构负责人高耀宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 §２ 上市公司基本情况简介 1 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＊ＳＴ 长风 股票代码 ０００５５２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路２７０号 注册地址和办公地址 办公地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路２７０号 注册地址的邮政编码：７３００７０ 邮政编码 办公地址的邮政编码：７３００７０ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｇｆｅｎｇ．ｉｎｆｏ．ｃｏｍ 电子信箱 ｃｆｊｑｃ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡惠斌 联系地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路２７０号 电话 ０９３１－７９９３２３２、７９９３７１２ 传真 ０９３１－７９９３１７２ 电子信箱 ｚｑｂｈｈｂ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ５８，４２２，１２１．４６ ３４，８０４，０５８．５４ ６７．８６％ ５６，７７５，５９３．５３ 利润总额 －４７，８３９，３５２．８６ －７８，２０６，２１４．２７ ３８．８３％ －４０，１５５，２３０．２０ 净利润 －４７，８３９，３５２．８６ －７８，２０６，２１４．２７ ３８．８３％ －４０，１５５，２３０．２０ 扣除非经常性损益的 －４８，１９０，５５９．５３ －７９，７１６，９８１．８５ ３９．５５％ －４０，４４２，３１７．３４ 净利润 经营活动产生的现金 －１６，０９３，３１５．７５ ３，６７３，５８０．４９ －５３８．０８％ －９２３，４４２．９５ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ３１１，１４１，８７６．３８ ３５０，９９２，１６３．１９ －１１．３５％ ３９５，５６６，０９０．０９ 股东权益（不含少数 ６２，４７９，１２６．８０ １１０，３１８，４７９．６６ －４３．３６％ １８８，５２４，６９３．９３ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．２７ －０．４４ ３８．６４％ －０．２３ 2 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 每股收益（注） －０．２７ － － － 净资产收益率 －７６．５７％ －７０．８９％ －５．６８％ －１９．１６％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －７７．１３％ －７３．００％ －４．１３％ －２１．４５％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．０９ ０．０２ －５５０．００％ －０．０１ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ０．３５ ０．６２ －４３．５５％ １．０６ 调整后的每股净资产 ０．３５ ０．６２ －４３．５５％ １．０６ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 投资收益 １６，５４０．２０ 营业外收支金额 ３３４，６６６．４７ 合计 ３５１，２０６．６７ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 １００，１８８，０００ ０ １００，１８８，０００ 份 其中： 国家持有股 ７４，０５２，０００ ０ ７４，０５２，０００ 份 境内法人 ２６，１３６，０００ ０ ２６，１３６，０００ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ 3 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ２、募集法人 １０，８９０，０００ ０ １０，８９０，０００ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 １１１，０７８，０００ ０ １１１，０７８，０００ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 ６６，７９２，０００ ０ ６６，７９２，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 ６６，７９２，０００ ０ ６６，７９２，０００ 股份合计 三、股份总 １７７，８７０，０００ ０ １７７，８７０，０００ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２１，４５５ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 国营长风机器厂 ０ ７４，０５２，０００ ４１．６３％未流通 国有股东 深圳市瑞富源投 发起人境内法 ０ ８，１５０，０００ ４．５８％未流通 资有限公司 人股 海南昌旺经济信 发起人境内法 ０ ５，９５７，２００ ３．３５％未流通 息咨询有限公司 人股 安徽国元建设投 发起人境内法 ０ ５，０００，０００ ２．８１％未流通 资有限公司 人股 合肥市高科技风 发起人境内法 ０ ４，６００，０００ ２．５９％未流通 险投资有限公司 人股 甘肃电子集团物 发起人境内法 ０ ４，３５６，０００ ２．４５％未流通 业公司 人股 上海兴海投资发 发起人境内法 ０ １，０５０，０００ ０．５９％未流通 展有限公司 人股 甘肃省工业交通 定向法人境内 ０ ８７１，２００ ０．４９％未流通 投资公司 法人股 天泰新产业投资 定向法人境内 ０ ７２６，０００ ０．４１％未流通 租赁公司 法人股 4 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 甘肃证券有限责 定向法人境内 ０ ７２６，０００ ０．４１％未流通 任公司 法人股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 曹婉蓉 ７１９，２３９Ａ股 康洪勇 ７１４，０００Ａ股 王鼎文 ６９９，５５０Ａ股 倪桂花 ５８８，０００Ａ股 郭小平 ５６３，４２６Ａ股 殷志勇 ５３３，５９０Ａ股 王硕信 ５２５，１９０Ａ股 顾忆民 ５１９，４５９Ａ股 盛天重 ４６８，２００Ａ股 罗小萍 ４３４，５０９Ａ股 ①持股５％（含５％）以上股东所持股份报告期内未发生变动，无质押、冻 结等情况；②前１０名股东中，国家股股东与其他社会公众股股东无关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 上述股东关联关系或一致行动的说 一致行动人；社会公众股股东中间未知是否存在关联关系，也未知是否 明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； ③报告期内，公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前１０ 名股东的情况；④报告期内，公司无外资股东。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 ①报告期内公司控股股东无变更情况。公司控股股东国营长风机器厂： 法定代表人：杜志伟 成立日期：１９５６年８月１０日 经济性质：国有 注册资本：６７７７万元 经营范围：主营电子产品的研究、开发、生产、销售卫星地面接收设施的生产、销售。兼营：技术咨询。 ２００４年１２月１３日，国营长风机器厂与靖远煤业有限责任公司就本公司国有股份转让事宜在兰州市正式签署 了《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协议》，将其所持本公司７４，０５２，０００股国有法人 股转让给靖远煤业，国务院国资委以国资产权［２００４］１２３１号文批准了股权转让协议，目前正在办理中。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 国 营 长 风 机 器 厂 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ４１．６３％ 若本次股权转让完成后： 靖 远 煤 业 有 限 责 任 公 司 ４１．６３％ 甘肃长风特种电子股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 顾地民 董事长 男 ４４ ０ ０ ２７日 董事、总经 ２００４年３月１６日 至 ２００６年６月 陈衣峰 男 ４０ ０ ０ 理 ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 杜志伟 董事 男 ５３ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 张宝珊 董事 男 ５９ ３，４８４ ３，４８４ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 李卫平 董事 男 ４１ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 冯文戈 董事 男 ３９ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 刘立水 董事 男 ５４ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 卢 宏 董事 男 ４０ ０ ０ ２７日 陈芳平 独立董事 男 ３９２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 ０ ０ 6 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 王卫平 独立董事 男 ３８ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 张养志 独立董事 男 ４０ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 刘彩霞 财务总监 女 ３９ ０ ０ ２７日 董事会秘 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 胡惠斌 男 ４１ ０ ０ 书 ２７日 监事会主 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 毛瑞银 男 ５５ ０ ０ 席 ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 陈球庚 监事 男 ６０ １，７４２ １，７４２ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 林世武 监事 男 ６０ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 林 真 监事 女 ５０ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 何锡波 监事 男 ５６ ２，３７６ ２，３７６ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 慕绍康 副总经理 男 ４８ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 宋志强 副总经理 男 ５３ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 彭金喜 副总经理 男 ３８ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 陈睦贤 副总经理 男 ４７ ０ ０ ２７日 ２００３年６月２７日 至 ２００６年６月 张 强 副总经理 男 ４１ ０ ０ ２７日 ５．１．１ 说明 ２００４年３月１６日，公司召开第四届董事会第四次会议，会议同意冯文戈先生辞去公司副董事长、总经理职务 （因工作变动出任甘肃省甘南藏族自治州副州长），并根据甘肃省企业工委推荐、顾地民董事长提名，聘 任公司董事陈衣峰先生担任公司总经理职务。 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 甘肃电子集团物业公 刘立水 总经理 ２０００年４月８日 至 今 是 司 安徽国元建设投资有 卢 宏 总经理 ２００１年３月２日 至 今 是 限公司 ５．３ 现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职和 兼职情况 7 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ◆ 董事长 顾地民 高级工程师，历任国营长风机器厂发展部部长、甘肃长风宝安实业股份有限公司副总经理兼计划发展部部 长、甘肃长风信息科技（集团）有限公司副总经理。 ◆ 董事、总经理 陈衣峰 高级工程师，历任国营长风机器厂工艺部部长、甘肃长风宝安实业股份有限公司科研二所副所长、甘肃长 风信息科技（集团）有限公司总经理助理兼生产部部长、副总经理。 ◆ 董事 杜志伟 高级工程师，历任国营长风机器厂科研所副所长、副厂长、厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公司发展部 部长、总经理、常务副董事长、甘肃长风信息科技（集团）有限公司董事长、党委书记。 ◆ 董事 张宝珊 高级经济师，历任国营长风机器厂副厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公司常务副总经理、总经理、监事 会主席、甘肃长风信息科技（集团）有限公司副董事长、党委副书记兼纪委书记。 ◆ 董事 李卫平 高级工程师，历任国营长风机器厂科研所副所长、副厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公司副总经理、甘 肃长风信息科技（集团）有限公司副董事长。 ◆ 董事 冯文戈 高级工程师，曾任国营长风机器厂总师办主任、计划发展部部长、甘肃长风宝安实业股份有限公司副总经 理、总经理助理、洗衣机公司总经理、甘肃长风特种电子股份有限公司副董事长、总经理、甘肃长风信息 科技（集团）有限公司董事，现任甘肃省甘南州政府副州长。 ◆ 董事 刘立水 经济师，曾任连长、副营长、甘肃省电子工业总公司办公室行政科科长、办公室副主任兼甘肃省电子集团 物业公司经理。 ◆ 董事 卢宏 会计师，曾任安徽省信托投资公司财务部副经理、计划财务部副经理、安徽汇源投资咨询有限公司总经理， 现任安徽国元控股集团有限责任公司战略规划部经理。 ◆ 独立董事 陈芳平 香港公开大学ＭＢＡ，历任兰州商学院副教授、国泰君证券兰州营业部高级研究员、蔚深证券兰州营业部副总 经理、甘肃省科技风险投资有限公司总裁助理。 ◆ 独立董事 王卫平 中国注册会计师、中国税务师、高级审计师、高级会计师，历任甘肃省石油总公司财务处副处长、兰州正 邦会计师事务所所长、甘肃励致会计师事务有限公司董事长、总经理、甘肃弘信会计师事务有限公司总经 理。 ◆ 独立董事 张养志 经济学博士、教授，历任山西省长治市襄坦县副县长、兰州商学院教授、科技处处长、院学术委员会委员。 ◆ 监事会主席 毛瑞银 高级经济师，历任国营长风机器厂厂长助理、副厂长、惠基兰州电子有限公司副总经理、甘肃长风宝安实 业股份有限公司副总经理、总经理助理兼计划发展部部长、销售总公司总经理、甘肃长风信息科技（集团） 有限公司副总经理、党委副书记、工会主席。 ◆ 监事 陈球庚 高级工程师，历任国营长风机器厂副总工程师兼处长、总质量师、副厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公 司董事、副总经理兼总质量师、甘肃长风信息科技（集团）有限公司工会主席。 ◆ 监事 林世武 高级政工师，历任国营长风机器厂厂长助理、党委副书记兼纪委书记、工会主席、甘肃长风宝安实业股份 有限公司董事、监事会主席。 ◆ 监事 林真 高级政工师，历任国营长风机器厂组织部部长、人劳处处长、甘肃长风信息科技（集团）有限公司纪委副 书记、组织部部长、纪委办主任、党委工作部部长。 ◆ 监事 何锡波 高级审计师，曾任国营长风机器厂财务科副科长、计划处副处长、审计监察处副处长、甘肃长风宝安实业 股份有限公司审计监察部部长、甘肃长风特种电子股份有限公司法律事务部部长。 ◆ 副总经理 慕绍康 8 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 经济师，历任国营长风机器厂办公室主任、教育中心主任、企管处处长、三产总公司总经理、厂长助理、 甘肃长风宝安实业股份有限公司副总经理。 ◆ 副总经理 宋志强 高级技师，历任国营长风机器厂分厂副厂长、厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公司总经理助理、冰箱公 司总经理、生产部部长、甘肃长风信息科技（集团）有限公司生产部部长。 ◆ 副总经理 彭金喜 高级工程师，历任国营长风机器厂分厂副厂长、甘肃长风宝安实业股份有限公司分厂厂长。 ◆ 副总经理 陈睦贤 高级工程师，历任国营长风机器厂工具分厂副厂长、厂长。 ◆ 副总经理 张强 工程师，历任国营长风机器厂分厂副厂长、甘肃长风特种电子股份有限公司洗衣机公司经理。 ◆ 财务总监 刘彩霞 会计师，历任甘肃长风宝安实业股份有限公司财务部副部长，甘肃长风特种电子股份有限公司副总会计师。 ◆ 董事会秘书 胡惠斌 经济师，历任教师、甘肃长风宝安实业股份有限公司董事会秘书。 ５．４ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ３６．３０ 金额最高的前三名董事的报 ８．７０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ４．６０ 人员的报酬总额 独立董事津贴 １．００ 万元／人．年 公司独立董事陈芳平、王卫平、张养志行使职权所需的合理费用（包括差旅费、 独立董事其他待遇 办公费等），公司据实予以报销。 公司董事冯文戈、刘立水、卢宏不在公司领取报酬、津贴。公司无人在公司控 不在公司领取报酬、津贴的 股股东国营长风机器厂领取报酬。董事卢宏在安徽国元建设投资有限公司领取 董事、监事姓名 报酬。 报酬区间 人数 ２万元－３万元 ９ ２万元以下 ９ ５．４．１ 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 报酬支付原则：目前公司尚未实行高级管理人员年薪制，董事、监事及高级管理人员参照电子行业工资管 理办法和公司工资制度制定并执行。 ５．５ 公司员工情况 １、截止到２００４年底，公司在岗正式职工１４５６人，大专以上毕业的４７２人，占３２．４％；具有专业技术职称的２２３ 人，占１５．３％。 ２、公司在职员工专业构成： 生产人员８２９人，占公司员工总数５６．９％； 销售人员２３４人，占公司员工总数１６．１％； 技术人员１６８人，占公司员工总数１１．５％； 财务人员４６人，占公司员工总数３．２％； 9 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 行政人员１７９人，占公司员工总数１２．３％。 ３、离退休人员已全部划归甘肃长风信息科技（集团）有限公司。 §６ 公司治理结构 １、对照上市公司治理规范性文件的情况说明 公司始终严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件要求，完善 公司法人治理结构，加强现代企业制度建设，在制定较为完善的制度的基础上，致力于严格执行各项制度， 确保公司各项运作规范化。公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运行有效。 ⑴公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东依法行使表决权，不存在第一大股损害公司和中小股东 权益的情形。 ⑵董事会严格执行《公司法》和《公司章程》，董事均能勤勉尽责履行职责。 ⑶监事会严格按照法律法规和《公司章程》的规定行使监督职权，通过召开监事会会议、列席董事会、检 查公司财务状况，监督经营班子职务行为，切实维护了公司和股东的合法权益。 ⑷为进一步加强公司内部管理，有效防范经营风险，公司加强了现有的内部控制制度的执行力度，督促检 查，形成了较为完善公司内部控制制度体系。 ２、公司独立董事履行职责情况 报告期内公司独立董事陈芳平、王卫平、张养志本着向全体股东负责的态度，认真履行诚信、勤勉的义务， 出席或授权出席了报告期内的历次董事会会议和股东大会，认真审议了提交董事会审议的各项议案，并对 公司重大事项发表独立意见，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极作用。 ３、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面“五分开”的情况 公司与控股股东国营长风机器厂在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了实质上的分开，具有独立 完整的资产、业务及自主经营能力，人员、机构、财务独立，公司董事长、总经理、副总经理等高管人员 在公司取酬，没有在股东单位担任职务。 ４、公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的 生产经营目标责任，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对高级管理人员进行 考核，并进行奖惩。 §７ 股东大会情况简介 报告期内公司召开了２００３年度股东大会，有关情况如下： １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于２００４年５月２６日在《证券时报》发出“关于召开２００３年度股东大会的通知”，公司２００３年度股 东大会于２００４年６月２８日上午在兰州长风宾馆八楼会议室召开，出席本次会议的股东及股东代理人６名，所 持（代理）股份总数７９，２８６，７５６股，占公司有表决权总股份１７７，８７０，０００股的４４．６％，符合《公司法》、《公 司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的规定，本次大会由公司董事长顾地民先生主持，公司董事、 监事、高级管理人员出席了会议。公司聘请甘肃经天地律师事务所王森律师出席会议并出具法律意见书。 ２、股东大会审议通过决议情况 大会以上记名投票方式，逐项表决，审议通过了以下决议： ⑴、审议通过公司２００３年度董事会工作报告； ⑵、审议通过公司２００３年度监事会工作报告； ⑶、审议通过公司２００２年度财务决算报告； ⑷、审议通过公司２００３年度利润分配预案及资本公积金转增股本的报告，经五联联合会计师事务所有限公 司审计，公司２００３年度经营亏损７８，２０６，２１４．２７元。无可分配利润，公司２００３年度利润不分配，不转增股 10 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 本； ⑸、审议通过公司关于变更部分存货会计核算方法的报告，按照公司固定资产的划分标准，对公司的模具 资产重新分类，对其中使用年限在一年以上，且价值较大的模具作为固定资产管理，并尽可能合理地预计 尚可使用年限，自２００４年开始按直线法计提折旧。对使用年限在一年以下，且价值较低的模具资产仍按低 值易耗品核算管理，摊销方法不变； ⑹、审议通过公司２００３年年度报告及其摘要； ⑺、审议通过关于续聘五联会计师事务所有限公司的报告，公司决定续聘取得证券相关业务许可证的五联 联合会计师事务所进行２００４年度会计报表审计及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。 以上决议均以７９，２８６，７５６股同意通过，占出席股东大会有表决权股份总数的１００％。 公司２００３年年度股东大会决议公告于２００４年６月２９日在《证券时报》上公布。 ３、选举公司董事、监事情况 报告期内公司没有选举、更换公司董事、监事情况。 §８ 董事会报告 ８．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司经营范围：网络通讯、微电子、高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、设计、生产、批发零 售、技术咨询；家用电器（不含进口摄、录像机），电子产品及通信设备（不含卫星地面接收设施）、电 器机械及器材的设计、制造、批发零售，技术咨询，房屋租赁、设备租赁（非融资性租赁）；经营公司产 品及技术的出口业务；经营公司生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和＇三来一补＇业务。＂报告期内实现 主营业务收入５８４２２１２１．４６元，主营业务利润－２００８２４９３．５７元，按行业产品构成情况进行分析。 ８．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 日用电子器具 ５，４４０．２６ ７，４６６．８５ －３７．２５％ ９．７４％ ５．９６％ －１１．６５％ 制造业 其他电子设备 ４０１．９５ ３７２．０５ ７．４４％ －６６．０３％ 制造业 其中：关联交 ４０１．９５ ３７２．０５ ７．４４％ －６６．０３％ 易 主营业务分产品情况 洗衣机 ５，２９７．５９ ７，３４０．６９ －３８．５７％ ５６．８０％ ４７．４９％ －２２．６１％ 特种电子产品 ４０１．９５ ３７２．０５ ７．４４％ －６６．０３％ 冰箱 １４２．６７ １２６．１６ １１．５７％ －８７．３７％ －８８．５６％ －８８．１６％ 其中：关联交 ４０１．９５ ３７２．０５ ７．４４％ －６６．０３％ 易 本公司与关联企业之间业务往来按一般市场经营规划进行，与其他业务往来企业同等对待。 关联交易的定 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 价原则 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，按市场价格确定，没有市场价格 的，参照实际成本合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价 11 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 格的特殊服务，由双方协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后支付相关费用，对于本公司向 关联方提供的生产、生活服务，在本公司完成后收取相应费用。 关联交易必要 性、持续性的 公司特种电子业务发展的需要。 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额１，１３３．００万元。 ８．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 甘肃省 ２，１７６．１０ ４５．８８％ 甘肃省外 ３，２６４．１６ ６４．１４％ ８．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２，６７１．００ 占采购总额比重 ５６．７０％ 前五名销售客户销售金额合计 ３，６２５．８０ 占销售总额比重 ６２．０６％ ８．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ８．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ８．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ８．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ８．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、塑料、钢板等原材料价格持续上涨，增加了齐套成本，影响了产品的利润水平。 12 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ２、国家在节能、环保等方面对家电产品提出了更高的要求，公司必须增强研发能力，开发高端产品，调整 产品结构，以适应市场竞争的需要。 ３、公司的特种电子业务受特定行业的限制，增加了公司经营活动中的不可控因素。 ８．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ８．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ８．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ８．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ８．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 五联联合会计师事务所有限公司在为公司２００４年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告。报告中指出：“１、如会计报表附注１１所述，长风特电由于２００２年和２００３年连续两年亏损，已经被深圳 证券交易所给予退市风险警示；同时，长风特电２００４年度继续亏损。为了改善公司目前面临的经营困境， 长风特电第一大股东国营长风机器厂于２００４年１２月１３日与靖远煤业有限责任公司（简称“靖远煤业”）签 署了股权转让协议，拟将其持有的长风特电国有法人股转让给靖远煤业；同时，长风特电正与靖远煤业洽 谈资产置换事宜，拟将长风特电除短期借款外的全部资产及负债与靖远煤业所属的王家山煤矿的经营性资 产及相应负债进行置换。截止２００５年４月１９日，长风特电的股权转让已经国务院国资委以国资产权 ［２００４］１２３１号文批复，但国营长风机器厂拟转让的股权尚未过户给靖远煤业；靖远煤业与长风特电拟进行 的资产置换尚未获取中国证监会批准。２、长风特电２００４年１２月３１日的固定资产中部分房屋的产权过户手续 尚在办理之中。”为此，董事会对以上审计报告涉及事项说明如下： １、公司于２００４年１２月６日接第一大股东国营长风机器厂《国有法人股转让的函》，称国营长风机器厂拟将 所持有本公司７４０５２０００股国有法人股（占公司总股本４１．６３％）转让给靖远煤业有限责任公司。靖远煤业成 立于２００１年７月２日，目前是甘肃省国有大型煤炭企业之一。２００４年１２月９日，甘肃省人民政府以甘政函 ［２００４］１１５号《甘肃省人民政府关于靖远煤业有限责任公司收购甘肃长风特种电子股份有限公司“长风特电” 国有股方案的批复》 文件批准。２００４年１２月１３日，国营长风机器厂与靖远煤业签署了《甘肃长风特种电子 股份有限公司国有法人股股权转让协议》，国务院国资委以国资产权［２００４］１２３１号文批准了股权转让协议， 现正在办理中，公司于２００４年１２月１５日、２４日在《证券时报》上刊登了关于公司国有法人股股权转让的公 告。 ２、２０００年１０月，公司实施了资产重组，分布在甘肃省的兰州市、平凉市和天水市的五个企业中的部分固定 资产（含房产），由于以上固定资产（含房产）三地五家企业，资产过户手续办理难度大，未能按期办理 资产过户手续。公司始终在解决此事，拟以此资产投资设立五个控股公司，以解决资产过户手续问题。２００２ 年３月１２日公司召开的２００２年第一次临时股东大会，与会股东否决了投资设立五个控股公司的议案。因此， 13 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 该部分资产仍未过户。２００２年，公司在《整改报告》中提出整改方案，在获得政府有关部门的大力支持下， 将通过资产置换等方式积极处置该部分资产。政府协调未果，该部分资产也未过户。２００３年、２００４年，董 事会拟积极通过股权重组，资产置换解决该部分资产过户问题。由于股权重组正在审批过程中，该部分资 产至２００４年１２月３１日未能过户。该事项，公司已按《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定履行了披露 义务，公司董事会正在积极协调，拟通过资产置换彻底处置该部分资产。 ８．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 完成长风特电与靖远煤业的资产重组工作。长风特电和靖远煤业的重组工作正在积极、有效地向前推进， 长风特电与靖远煤业的资产置换方案已报中国证监会审批，资产置换完成后，公司将摆脱传统家电业经营 亏损的艰难局面，通过引入煤炭产业，获得经营上的主动权，使公司能有一个良好的发展前景。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ８．１６ 董事会日常工作情况 １、报告期内董事会共召开４次会议，会议召开情况及决议内容如下： ⑴公司第四届董事会第四次会议于２００４年３月１６日以通讯方式召开，向 １１位董事发传真１１份，收回传真 １０份，董事卢宏没发回传真。公司全体监事收悉会议议案。公司独立董事陈芳平、王卫平、张养志均同意 聘任陈衣峰先生担任公司总经理职务。会议由顾地民董事长召集。会议审议通过以下决议： 一、同意冯文戈先生（工作变动， 出任甘肃省甘南藏族自治州副州长）辞去公司副董事长、总经理职 务的辞职报告。 二、根据甘肃省企业工委推荐、顾地民董事长提名， 聘任公司董事陈衣峰先生担任公司总经理职务。 此次会议决议公告刊登于２００４年３月１７日《证券时报》。 ⑵公司第四届董事会第五次会议于２００４年４月２６日在兰州公司总部会议室召开，会议应到董事１１人，实 到董事８人，董事冯文戈、张宝珊、卢宏均委托顾地民出席会议并行使表决权，会议由顾地民董事长主持。 公司全体监事列席会议，会议审议通过以下决议： 一、审议通过公司总经理工作报告。 二、审议通过公司董事会工作报告。 三、审议通过公司２００３年度财务报告。 四、审议通过公司２００３年度利润分配及资本公积金转增股本的预案。 五、审议通过公司２００３年年度报告及其摘要。 六、审议通过公司董事会针对审计意见涉及事项的专项说明。 七、审议通过独立董事对董事会针对审计意见涉及事项专项说明的意见 八、审议通过独立董事对公司对外担保情况的独立意见 九、审议通过公司召开２００３年度股东大会的议案。 十、审议通过公司关于变更部分存货会计核算方法的报告。 十一、审议通过公司２００４年一季度报告。 十二、审议通过公司续聘会计师事务所的议案。 十三、审议通过公司第四届董事会第五次会议决议。 董事会决定召开２００３年度股东大会，具体时间及事宜另行通知，本次董事会决议公告于２００４年４月２９ 日《证券时报》。 ⑶公司第四届董事会第六次会议于２００４年８月１０日在兰州公司总部会议室召开，会议应到董事１１人，实 到董事９人，董事冯文戈、卢宏委托董事长顾地民出席会议并行使表决权，会议由顾地民董事长主持。公司 全体监事列席会议，会议审议通过公司２００４年半年度报告及其摘要。 这次会议决议公告刊登于２００４年８月１３日《证券时报》。 ⑷公司第四届董事会第七次会议于２００４年１０月２５日在兰州公司总部会议室召开，会议应到董事１１人， 实到董事８人，董事冯文戈、卢宏委托董事长顾地民出席会议并行使表决权，独立董事张养志委托陈芳平出 14 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 席会议并行使表决权，会议由顾地民董事长主持。公司全体监事列席会议，会议审议通过公司２００４年第三 季度报告。 这次会议决议公告刊登于２００４年１０月２６日《证券时报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按时股东大会的决议及授权，全面执行了股东大会的各项决议。 ８．１７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司２００４年度经营亏损４７８３９３５２．８６元，无可供分配的利润。故董 事会提议公司２００４年度利润不分配，不进行公积金转增股本。该预案须经公司股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §９ 重要事项 ９．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ９．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ９．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大关联交易 ９．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 国营长风机器厂 ４１６．００ ７．１２％ ９５．２８ １．６３％ 甘肃长风电子电 ４２４．００ ７．２６％ ２０４．７８ ６８．２５％ 器有限公司 合计 ８４０．００ １４．３８％ ３００．０６ ６９．８８％ 15 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 甘肃长风电子电器有限公司 ４６４．４３ ４，１０２．１０ ０．００ ０．００ 甘肃长风信息科技（集团） －２２４．０９ ６２３．８１ ０．００ ０．００ 有限公司 国营长风机器厂 ０．００ ０．００ ２，００６．０８ ５，８７７．５５ 合计 ２４０．３４ ４，７２５．９１ ２，００６．０８ ５，８７７．５５ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额２，００６．０８万元，余额５，８７７．５５万元。 ９．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ９．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ９．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ９．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈芳平 ４ ４ ０ ０ 王卫平 ４ ４ ０ ０ 张养志 ４ ３ １ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 报告期内，公司独立董事本着向全体股东负责的态度，认真履行诚信、勤勉的义务，出席或授权出席 了报告期内的历次董事会会议和股东大会，认真审议了提交董事会审议的各项议案，并对公司重大事项发 表独立意见，没有对其他有关事项提出异议的情况，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥 了积极的作用。 §１０ 监事会报告 16 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 ２００４年监事会全体成员按照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，以诚信的理念、实事求是的精神， 充分发挥监督职能，积极有效地维护公司和全体股东的合法权益，在建立健全公司法人治理结构等方面发 挥了应有的作用。 一、监事会工作情况 全年共召开２次会议，并列席４次董事会会议，具体情况如下： 公司第四届监事会第三次会议于２００４年４月２６日在公司总部召开，会议审议通过《公司２００３年年度报告 及其摘要》、《公司２００３年度财务报告》、《公司２００３年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《公 司监事会对董事会针对审计意见涉及事项专项说明的意见》、《公司关于变更部分存货会计核算方法的报 告》、《公司２００３年度监事会报告》、《公司２００４年一季度报告》。有关信息已刊登于２００４年 ４月２９日《证 券时报》。 公司第四届监事会第四次会议于２００４年８月１０日在公司总部召开，会议审议通过《公司２００４年半年度报 告及其摘要》。有关信息已刊登于２００４年 ８月１３日《证券时报》。 二、监事会对公司有关事项独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《公司章程》所赋予的职权，依据有关法律法规对公司依法运作情况进 行了监督和检查。 公司监事会认为，在本报告期内，公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制 度；董事、高级管理人员履行职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益及股东权益的行为。 ２、检查公司财务情况 本报告期内，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为２００４年度财务决算报告真实准确地反 映了公司的经营结果。五联会计师事务所有限公司出具的有解释性说明段的审计报告客观公正。 ３、募集资金的使用情况 公司在本报告期内没有募集资金，也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的情况。 ４、收购、出售资产的情况 公司在报告期内未开展资产收购、出售业务。 ５、关联交易的情况 公司监事会认为公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和《公司章程》规 定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。 ６、对五联会计师事务所有限公司为公司出具的带强调事项段的审计报告的意见。 报告期内，五联会计师事务所有限公司为公司出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告及所涉及 事项真实反映了公司的财务状况和经营结果，其中带强调事项段的审计报告所涉及事项在董事会报告中已 经进行了阐述，监事会认为董事会就审计报告所涉及事项的说明是合理和真实的，此事项没有违反会计准 则、会计制度及相关信息披露规范的规定，没有对股东利益和公司利益造成实质性损害。 §１１ 财务报告 １１．１ 审计意见 17 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００５］第 １０８３ 号 审 计 报 告 甘肃长风特种电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称“长风特电”）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００４ 年度的利润表和 ２００４ 年度的现金流量表。这些会计报表的 编制是长风特电管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为：上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了长风特电 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００４ 年度的经营 成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： １、如会计报表附注 １１ 所述，长风特电由于 ２００２ 年和 ２００３ 年连续两年亏损，已经被 深圳证券交易所给予退市风险警示；同时，长风特电 ２００４ 年度继续亏损。为了改善公司目 前面临的经营困境，长风特电第一大股东国营长风机器厂于 ２００４ 年 １２ 月 １３ 日与靖远煤业 有限责任公司（简称“靖远煤业”）签署了股权转让协议，拟将其持有的长风特电国有法人 股转让给靖远煤业；同时，长风特电正与靖远煤业洽谈资产置换事宜，拟将长风特电除短 期借款外的全部资产及负债与靖远煤业所属的王家山煤矿的经营性资产及相应负债进行置 换。截止 ２００５ 年 ４ 月 １９ 日，长风特电的股权转让已经国务院国资委以国资产权［２００４］１２３１ 号文批复，但国营长风机器厂拟转让的股权尚未过户给靖远煤业；靖远煤业与长风特电拟 18 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 进行的资产置换尚未获取中国证监会的批准文件。 ２、长风特电 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的固定资产中部分房屋的产权过户手续尚在办理之中。 以上两段内容并不影响已发表的审计意见。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 · 兰州 二○○五年四月十九日 19 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 １１．２ 财务报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 5.1 738,072.61 2,400,757.93 短期投资 2 92,989.00 应收票据 3 4,075,030.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 5.2 5,845,522.11 3,607,725.86 其他应收款 7 5.3 45,704,322.55 42,960,584.24 预付账款 8 5.4 12,076,215.26 21,590,874.47 应收补贴款 9 存货 10 5.5 55,831,426.76 103,291,440.85 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 120,195,559.29 178,019,402.35 长期投资： 长期股权投资 15 5.6 8,121,282.23 9,025,989.11 长期债权投资 16 长期投资合计 17 8,121,282.23 9,025,989.11 固定资产： 固定资产原价 18 5.7 397,850,879.72 356,744,835.97 减：累计折旧 19 227,373,396.67 213,250,496.94 固定资产净值 20 170,477,483.05 143,494,339.03 减：固定资产减值准备 21 22,976,415.20 17,579,097.03 固定资产净额 22 147,501,067.85 125,915,242.00 工程物资 23 在建工程 24 5.8 305,790.81 2,235,303.77 固定资产清理 25 固定资产合计 26 147,806,858.66 128,150,545.77 无形资产及其他资产： 无形资产 27 5.9 35,018,176.20 35,796,225.96 长期待摊费用 28 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 35,018,176.20 35,796,225.96 递延税项： 递延税款借项 31 资产总计 32 311,141,876.38 350,992,163.19 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 20 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 33 5.10 83,123,484.40 83,123,484.40 应付票据 34 3,890,000.00 应付账款 35 5.11 80,633,763.83 92,727,784.66 预收账款 36 5.12 9,558,346.74 10,306,358.64 应付工资 37 应付福利费 38 58,419.19 519,702.00 应付股利 39 应交税金 40 5.13 455,511.12 833,585.12 其他应交款 41 5.14 -467,896.33 -502,581.16 其他应付款 42 5.15 63,110,164.52 41,486,209.88 预提费用 43 5.16 8,447,023.49 4,545,207.37 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 244,918,816.96 236,929,750.91 长期负债： 长期借款 48 应付债券 49 长期应付款 50 专项应付款 51 5.17 3,743,932.62 3,743,932.62 其他长期负债 52 长期负债合计 53 3,743,932.62 3,743,932.62 递延税项： 递延税项贷项 54 负债合计 55 248,662,749.58 240,673,683.53 股东权益： 股本 56 5.18 177,870,000.00 177,870,000.00 减：已归还投资 57 股本净额 58 177,870,000.00 177,870,000.00 资本公积 59 5.19 113,141,593.09 113,141,593.09 盈余公积 60 5.20 5,982,139.49 5,982,139.49 其中：法定公益金 61 2,848,462.12 2,848,462.12 未确认投资损失 62 未分配利润 63 5.21 -234,514,605.78 -186,675,252.92 其中：拟分配的现金股利 64 股东权益合计 65 62,479,126.80 110,318,479.66 负债及股东权益合计 66 311,141,876.38 350,992,163.19 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 21 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 利 润 表 会企 02 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 1 5.22 58,422,121.46 34,804,058.54 减:主营业务成本 2 5.22 78,388,998.93 58,936,894.28 主营业务税金及附加 3 5.23 115,616.10 -295,432.32 二、主营业务利润 4 -20,082,493.57 -23,837,403.42 加：其他业务利润 5 5.24 31,134.29 69,661.80 减：营业费用 6 4,667,775.97 5,826,683.28 管理费用 7 5.25 11,849,432.83 41,784,582.27 财务费用 8 5.26 5,214,646.26 5,859,515.58 三、营业利润 9 -41,783,214.34 -77,238,522.75 加：投资收益 10 5.27 -888,166.68 -318,700.00 补贴收入 11 5.28 1,372.00 767,966.37 营业外收入 12 5.29 372,684.25 2,600.00 减：营业外支出 13 5.30 5,542,028.09 1,419,557.89 四、利润总额 14 -47,839,352.86 -78,206,214.27 减：所得税 15 少数股东损益 16 加:未确认投资损失 17 五、净利润 18 -47,839,352.86 -78,206,214.27 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,714,310.17 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 22 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注 2004 年度 2003 年度 一、净利润 1 -47,839,352.86 -78,206,214.27 加：年初未分配利润 2 -186,675,252.92 -108,469,038.65 其他转入 3 二、可供分配的利润 4 -234,514,605.78 -186,675,252.92 减：提取法定盈余公积 5 提取法定公益金 6 提取职工奖励及福利基金 7 提取储备基金 8 提取企业发展基金 9 利润归还投资 10 三、可供投资者分配的利润 11 -234,514,605.78 -186,675,252.92 减：应付优先股股利 12 提取任意盈余公积 13 应付普通股股利 14 转作股本的普通股股利 15 四、未分配利润 16 5.21 -234,514,605.78 -186,675,252.92 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 23 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 36,903,313.13 收到的税费返还 2 599,358.76 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5.31 74,389.43 现金流入小计 4 37,577,061.32 购买商品、接受劳务支付的现金 5 42,139,089.95 支付给职工及为职工支付的现金 6 8,336,408.54 支付的各项税费 7 1,571,293.08 支付的其他与经营活动有关的现金 8 5.32 1,623,585.50 现金流出小计 9 53,670,377.07 经营活动产生的现金流量净额 10 -16,093,315.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 110,498.62 取得投资收益所收到的现金 12 2,734.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 60,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 173,533.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 137,200.00 投资所支付的现金 17 - 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 137,200.00 投资活动产生的现金流量净额 20 36,333.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 5.33 15,501,921.15 现金流入小计 24 15,501,921.15 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 1,107,624.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 1,107,624.23 筹资活动产生的现金流量净额 29 14,394,296.92 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -1,662,685.32 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 24 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 现金流量表补充资料： 会企 03 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 : 净利润 32 -47,839,352.86 加： 计提的资产减值准备 33 7,479,023.34 固定资产折旧 34 14,968,002.77 无形资产摊销 35 778,049.76 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减增加） 37 预提费用增加（减减少） 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 39 -46,954.25 固定资产报废损失 40 34,926.00 财务费用 41 5,009,440.35 投资损失（减收益） 42 -888,166.68 递延税款贷项（减借项） 43 存货的减少（减增加） 44 10,355,045.93 经营性应收项目的减少（减增加） 45 11,166,776.62 经营性应付项目的增加（减减少） 46 -17,110,106.73 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 -16,093,315.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况 : 现金的期末余额 52 738,072.61 减:现金的期初余额 53 2,400,757.93 加：现金等价物的期末余额 54 减:现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -1,662,685.32 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 25 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 期末数 合计 升转回数 回数 一、坏账准备合计 2,599,234.28 360,475.92 2,959,710.20 其中：应收账款 189,880.31 185,116.34 374,996.65 其他应收款 2,409,353.96 175,359.58 2,584,713.54 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 51,608,160.67 709,830.23 1,911,552.12 1,911,552.12 50,406,438.78 其中：库存商品 7,168,671.17 709,830.23 7,878,501.40 低值易耗品 1,911,552.12 1,911,552.12 1,911,552.12 分期收款发出商品 36,142,480.87 36,142,480.87 原材料 6,385,456.51 6,385,456.51 四、长期投资减值准备合计 1,667,515.92 904,706.88 2,572,222.80 其中：长期股权投资 1,667,515.92 904,706.88 2,572,222.80 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 17,579,097.03 5,504,010.31 106,692.14 106,692.14 22,976,415.20 其中：房屋、建筑物 2,512,111.77 2,932,986.13 5,445,097.90 机器设备 15,066,985.26 2,571,024.18 106,692.14 106,692.14 17,531,317.30 六、无形资产减值准备合计 338,803.52 338,803.52 其中：专利权 338,803.52 338,803.52 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 26 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、股本 年初余额 1 177,870,000.00 177,870,000.00 本期增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 177,870,000.00 177,870,000.00 二、资本公积 9 年初余额 10 113,141,593.09 113,141,593.09 本期增加额 11 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 其他资本公积 18 本期减少数 19 其中：转增股本 20 期末余额 21 113,141,593.09 113,141,593.09 三、法定和任意盈余公积 22 年初余额 23 3,133,677.37 3,133,677.37 本期增加额 24 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 27 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 其中：从净利润中提取数 25 其中：法定盈余公积 26 任意盈余公积 27 储备基金 28 企业发展基金 29 法定公益金转入数 30 本期减少数 31 其中：弥补亏损 32 转增股本 33 分派现金股利或利润 34 分派股票股利 35 期末余额 36 3,133,677.37 3,133,677.37 其中：法定盈余公积 37 3,133,677.37 3,133,677.37 储备基金 38 企业发展基金 39 四、法定公益金 40 年初余额 41 2,848,462.12 2,848,462.12 本期增加额 42 其中：从净利润中提取数 43 本期减少数 44 其中：集体福利支出 45 期末余额 46 2,848,462.12 2,848,462.12 五、未分配利润 47 年初未分配利润 48 -186,675,252.92 -108,469,038.65 本期净利润 49 -47,839,352.86 -78,206,214.27 本期利润分配 50 期末未分配利润 51 -234,514,605.78 -186,675,252.92 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 28 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 利 润 表 附 表 — — 净资产收益率和每股收益 一、2004 年度净资产收益率和每股收益如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 -20,082,493.57 -32.14 -23.24 -0.11 -0.11 营业利润 -41,783,214.34 -66.88 -48.36 -0.23 -0.23 净利润 -47,839,352.86 -76.57 -55.37 -0.27 -0.27 扣除非经常性损益后的净利润 -48,190,559.53 -77.13 -55.78 -0.27 -0.27 二、净资产收益率和每股收益的计算公式 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率 =报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益 =报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率 P ROE=— — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0 -Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产； EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数； MI 为新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份数； MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益 P EPS=— — — — — — — — — — — — — — — S0+S1+Si×Mi÷M0 -Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增 加股份数；SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数；MI 为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ 为减少股份下一月起至报告 期期末的月份数。 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：高耀宏 29 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 会计报表附注 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 会计期间：２００４ 年度 附注 1、公司简介 甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省经济体制改革委员会 以［１９９３］３４ 号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团 股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府［１９９３］８９ 号文批准， 中国证券监督管理委员会证监发审字［１９９３］８２ 号文复审通过，深圳证券交易所深证所字 ［１９９３］３２２ 号文审核批准，于 １９９３ 年 １１ 月 １７ 日向社会公众募集 ４，６００ 万 Ａ 股设立的股份 有限公司。１９９３ 年 １２ 月 １８ 日经甘肃省工商行政管理局核准登记注册，注册号：２２４３４４７８－５。 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日企业法人营业执照变更，其登记注册号为 ６２００００１０５０７５８。公司下设： 洗衣机公司、表面处理分厂、特种电子工程公司、模具公司、机动公司、财务部、证券部、 销售总公司、０ＥＭ 部、科研二所、信息工程部等部门。 注册地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路 ２７０ 号。 法定代表人：顾地民 注册资本：人民币壹亿柒仟柒佰捌拾柒万元。 主营业务范围：家用电器（不含进口摄、录像机）、电子产品及通讯设备（不含卫星 地面接收设备）、电器机械及器材的设计、制造、批发零售、技术咨询；网络通讯、微电子、 高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、设计、生产、批发零售、技术咨询，房屋 租赁、设备租赁（非融资性）。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 30 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务及折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人 民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的 外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差 异直接计入当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投 资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的价 款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资 进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ２．８．２ 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务 单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 ５％计提； （２）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 １０％计提； （３）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 ２０％计提； （４）账龄在三至四年的应收款项按其余额的 ３０％计提； （５）账龄在四至五年的应收款项按其余额的 ５０％计提； （６）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 １００％计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲 31 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 销提取的坏账准备。 ２．９ 存货的核算方法 本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品、 分期收款发出商品等。 本公司存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；民品用低值易耗品依产量 进行分摊，军品用低值易耗品在领用时采用“五五分摊法”。对存货采用永续盘存制。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全 面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上，但不能对 被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位宣告 发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以 上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用 权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有 的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％ 以上或虽然不足 ５０％但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会 计报表。 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份 额之间的差额作为股权投资差额，合同规定了投资期限的，在约定的投资期限内平均摊销 股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期 限内平均摊销；若初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额直接 计入资本公积（股权投资准备）。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 32 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上 摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际 取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长 期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投 资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 ２．１１ 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计 量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ２．１２ 固定资产与累计折旧 本公司将拥有的使用年限在一年以上，单位价值较高，为生产商品、出租或经营管理 而持有的有形资产作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、动力设备、 电子设备等四类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及 折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ４０ ５％ ２．３７５％ 机器设备 １４ ５％ ６．７８６％ 动力设备 １８ ５％ ５．２７８％ 电子设备 １２ ５％ ７．９１７％ 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值 准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账 面价值全额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 33 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１３ 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购 建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建 工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具 有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程，或其他足 以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 ２．１４ 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的 有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查 各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所 替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而 导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产 减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不 能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 ２．１６ 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。 34 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 ２．１７ 收入确认的方法 商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不 再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益 能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿 的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已 经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应 将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使 用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足 以下条件：（１）与交易相关的经济利益能够流入企业；（２）收入的金额能够可靠地计量时。 ２．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 ２．１９ 会计政策、会计估计的变更 ２．１９．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 ２．１９．１．１ 根据财政部财会［２００４］３ 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相 关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （１）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊 余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处 理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则 提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公 积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的 差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资 的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值 35 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （２）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和 应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会［２００４］３ 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现 会计处理方法的变更均采用了未来适用法。 ２．１９．１．２ 根据甘肃长风特种电子股份有限公司第四届董事会第五次会议决议，本公司 按公司固定资产的划分标准，对模具资产重新分类，对其中使用年限在一年以上，且价值 较大的模具作为固定资产管理，并尽可能合理预计尚可使用年限，自 ２００４ 年开始按直线法 计提折旧。由于纳入固定资产管理的低值易耗品系多年累计形成，累积影响额很难确定， 故对该事项采用未来适用法核算。该事项对当期损益的影响为 ２，７１４，３１０．１７ 元。 ２．１９．２ 本年度无会计估计的变更。 ２．２０ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本年度无重大会计差错的变更。 附注 3 利润分配政策 根据国家有关法律、法规的要求及《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下 列顺序分配： １、弥补以前年度亏损； ２、提取 １０％法定盈余公积金； ３、提取 １０％法定公益金； ４、提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定； ５、分配普通股股利； 附注 4 税项 ４．１ 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销 售收入 １７％的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 供电服务按劳务收入的 １７％，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 ４．２ 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 ５％计算缴纳。 36 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３ 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的 ７％计算缴纳。 ４．４ 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的 ３％计 算缴纳。 ４．５ 所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》按应纳税所得额的 ３３％计算 缴纳所得税。 附注 5 会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的货币资金余额为 ７３８，０７２．６１ 元。 ５．１．１ 分类列示 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 ６３，７４１．０９ ２００，２９５．１９ 银行存款 ８７，３５６．７５ ７７，３２８．７０ 其他货币资金 ５８６，９７４．７７ ２，１２３，１３４．０４ 合 计 ７３８，０７２．６１ ２，４００，７５７．９３ ５．１．２ 期末货币资金中，不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的 收回风险。 ５．２ 应收账款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 ５，８４５，５２２．１１ 元。 ５．２．１ 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４，９４１，１０４．７１ ７９．４３％ ２４７，０５５．２４ ３，７９７，６０６．１７ １００％ １８９，８８０．３１ １－２ 年 １，２７９，４１４．０５ ２０．５７％ １２７，９４１．４１ 合 计 ６，２２０，５１８．７６ １００％ ３７４，９９６．６５ ３，７９７，６０６．１７ １００％ １８９，８８０．３１ ５．２．２ 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备 的情形。 ５．２．３ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．２．４ 应收账款期末余额本年较上年上升的主要原因是本年度赊销所致。 37 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．２．５ 本公司本期末应收账款前五名金额为 １，２２４，５１４．９７ 元，占应收账款的 １９．６９％。 ５．３ 其他应收款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ４５，７０４，３２２．５５ 元。 ５．３．１ 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ４８，０７９，４９７．４２ ９９．５７ ２，４０３，９７４．８７ ４５，１６０，３９９．５３ ９９．５４ ２，２５８，０１９．９７ １—２ 年 ３６，０００．００ ０．０８ ３，６００．００ ２—３ 年 ３６，０００．００ ０．０７ ７，２００．００ ３—４ 年 ４—５ 年 ５１，６０９．３７ ０．１１ ２５，８０４．６９ ５ 年以上 １７３，５３８．６７ ０．３６ １７３，５３８．６７ １２１，９２９．３０ ０．２７ １２１，９２９．３０ 合 计 ４８，２８９，０３６．０９ １００ ２，５８４，７１３．５４ ４５，３６９，９３８．２０ １００ ２，４０９，３５３．９６ ５．３．２ 本公司本年度无核销的其他应收款项。 ５．３．３ 本公司期末其他应收款中账龄超过 ５ 年的款项为 １７３，５３８．６７ 元，未收回的主要 原因系债务人无支付能力，无力偿还所致。对该款项，本公司已全额计提了坏账准备。 ５．３．４ 其他应收款中有应收本公司关联方甘肃长风信息科技（集团）有限公司款项 ６，２３８，１１６．５０ 元，应收关联方甘肃长风电子电器有限公司款项 ４１，０２０，９６６．２８ 元，共占其 他应收款的 ９７．８６％。 ５．３．５ 本公司本期末其他应收款前五名金额为 ４７，７９６，８９７．５１ 元，占其他应收款的 ９８．９８％。 ５．４ 预付账款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款的净额为 １２，０７６，２１５．２７ 元。 ５．４．１ 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ５，６９０，２９８．０１ ４７．１２ ２１，５６５，１３３．１３ ９９．８７ １—２ 年 ６，３８５，９１７．２６ ５２．８８ ２５，７４１．３４ ０．１３ 合 计 １２，０７６，２１５．２７ １００．００ ２１，５９０，８７４．４７ １００ ５．４．２ 本公司年末预付账款中，账龄在 １ 年以上的款项有 ６，３８５，９１７．２６ 元，未收回的 38 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 主要原因是供货商尚未开具购货发票所致。 ５．４．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及其他关联 单位的款项。 ５．５ 存货 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 ５５，８３１，４２６．７６ 元。 ５．５．１ 分类列示 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２１，１５４，９７３．６７ ６，３８５，４５６．５１ ２２，４９７，２９４．８６ ６，３８５，４５６．５１ 低值易耗品 ２４３，６７３．２９ ４１，１０１，９３３．４７ １，９１１，５５２．１２ 在产品 ４，９７４，５０７．０６ １，１０４，４６９．６１ 库存商品 ２７，０２９，４３７．２３ ７，８７８，５０１．４０ ３０，４７５，０９３．６０ ７，１６８，６７１．１７ 自制半成品 ６７５，２７５．７３ ７３５，３０８．５５ 分期收款发出商品 ５２，１５９，９９８．５６ ３６，１４２，４８０．８７ ５８，９８５，４９１．４３ ３６，１４２，４８０．８７ 合 计 １０６，２３７，８６５．５４ ５０，４０６，４３８．７８ １５４，８９９，６０１．５２ ５１，６０８，１６０．６７ ５．５．２ 存货跌价准备 项 目 ２００３．１２．３１ 本期计提 本期转回 ２００４．１２．３１ 原材料 ６，３８５，４５６．５１ ６，３８５，４５６．５１ 低值易耗品 １，９１１，５５２．１２ １，９１１，５５２．１２ 库存商品 ７，１６８，６７１．１７ ７０９，８３０．２３ ７，８７８，５０１．４０ 分期收款发出商品 ３６，１４２，４８０．８７ ３６，１４２，４８０．８７ 合 计 ５１，６０８，１６０．６７ ７０９，８３０．２３ １，９１１，５５２．１２ ５０，４０６，４３８．７８ ５．５．３ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如 果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销 售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ５．５．４ 本公司本期转回的存货跌价准备 １，９１１，５５２．１２ 元，系 ２００４ 年度将低值易耗品 中的模具转入固定资产核算，相应的存货跌价准备转回。 39 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．６ 长期股权投资 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 ８，１２１，２８２．２３ 元。 ５．６．１ 分类列示 ２００３．１２．３１ ２００４．１２．３１ 本期增 项目 本期减少数 加数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 其他长期股权 １０，６９３，５０５．０３ １，６６７，５１５．９２ ９０４，７０６．８８ １０，６９３，５０５．０３ ２，５７２，２２２．８０ 投资 合 计 １０，６９３，５０５．０３ １，６６７，５１５．９２ ９０４，７０６．８８ １０，６９３，５０５．０３ ２，５７２，２２２．８０ ５．６．２ 其他长期股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 核算方法 甘肃证券公司 ３．５２％ ３，５２０，０００．００ 成本法 甘肃电子电器公司 １０％ ７，１７３，５０５．０３ 成本法 合 计 １０，６９３，５０５．０３ ５．６．３ 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 计提原因 甘肃长风电子电器公司 １，６６７，５１５．９２ ９０４，７０６．８８ ２，５７２，２２２．８０ 大额亏损 合 计 １，６６７，５１５．９２ ９０４，７０６．８８ ２，５７２，２２２．８０ ５．７ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额为 １４７，５０１，０６７．８５ 元。 ５．７．１ 分类列示如下： 项 目 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 一、固定资产原值 １、房屋建筑物 １００，２４８，２７０．６６ ７２，２５０．００ １８３，２２０．００ １００，１３７，３００．６６ ２、机器设备 ２０９，４１５，２４８．６９ ４０，４７０，９９９．３５ ７２８，２１８．８０ ２４９，１５８，０２９．２４ ３、动力设备 ２０，７２５，６１５．９５ ９２４，４９０．５１ ２１，６５０，１０６．４６ ４、仪器仪表 ２６，３５５，７００．６７ ９８８，９３８．０７ ４３９，１９５．３８ ２６，９０５，４４３．３６ 合 计 ３５６，７４４，８３５．９７ ４２，４５６，６７７．９３ １，３５０，６３４．１８ ３９７，８５０，８７９．７２ 40 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 二、累计折旧 １、房屋建筑物 ４１，１７７，９１２．３８ ２，６７７，９７４．４４ １０６，２４５．４２ ４３，７４９，６４１．４０ ２、机器设备 １３８，０５４，１０５．０２ １０，３３６，９３１．１２ ４７９，１１７．４３ １４７，９１１，９１８．７１ ３、动力设备 １４，７５９，９５２．８５ １，１３６，４７３．４４ ２５９，７４０．１９ １５，６３６，６８６．１０ ４、仪器仪表 １９，２５８，５２６．６９ ８１６，６２３．７７ ２０，０７５，１５０．４６ 合 计 ２１３，２５０，４９６．９４ １４，９６８，００２．７７ ８４５，１０３．０４ ２２７，３７３，３９６．６７ 三、固定资产减值准备 １、房屋建筑物 ２，５１２，１１１．７７ ２，９３２，９８６．１３ ５，４４５，０９７．９０ ２、机器设备 １３，４７１，４４５．８２ ２，５７１，０２４．１８ ７０，８４５．２５ １５，９７１，６２４．７５ １１．２ 财务报表 ５１１，７９４．５６ ５１１，７９４．５６ ３、动力设备 ４、仪器仪表 １，０８３，７４４．８８ ３５，８４６．８９ １，０４７，８９７．９９ 合 计 １７，５７９，０９７．０３ ５，５０４，０１０．３１ １０６，６９２．１４ ２２，９７６，４１５．２０ 四、固定资产净额 １２５，９１５，２４２．００ １４７，５０１，０６７．８５ ５．７．２ 本公司本期增加的固定资产中由低值易耗品－模具转入 ３８，３０６，７９０．０５ 元，由在 建工程转入 ２，０１２，２０９．３０ 元。 ５．７．３ 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、长期 闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备 ５，５０４，０１０．３１ 元。 ５．７．４ 本公司固定资产中，于 ２０００ 年置换进入的房屋的产权转移手续尚在办理之中。 ５．８ 在建工程 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 ３０５，７９０．８１ 元，分项列示如下： 工程项 本期转入 资金 ２００３．１２．３１ 本期增加 其他减少数 ２００４．１２．３１ 进度 目名称 固定资产 来源 ６ 公斤洗衣机 １８６，０００．００ １８６，０００．００ 自筹 １００％ 其他 ２，０４９，３０３．７７ ２，２１２，６５２．７５ ２，０１２，２０９．３０ １，９４３，３５６．４１ ３０５，７９０．８１ 自筹 合 计 ２，２３５，３０３．７７ ２，２１２，６５２．７５ ２，０１２，２０９．３０ ２，１２９，９５６．４１ ３０５，７９０．８１ ５．９ 无形资产 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产的净额为 ３５，０１８，１７６．２０ 元。 ５．９．１ 分项列示 41 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 本 本 剩余 取得 期 期 本 期 累 计 摊 项 目 原值 ２００３．１２．３１ ２００４．１２．３１ 方式 增 转 摊销额 摊销额 销年 加 出 限 土地使用权 １ 投入 ４，１００，０００．００ ３，１９７，９９２．５８ ８２，００２．１２ ９８４，００９．５４ ３，１１５，９９０．４６ ３８ 土地使用权 ２ 置换 ３４，８０２，３８４．２５ ３２，５９８，２３３．３８ ６９６，０４７．６４ ２，９００，１９８．５１ ３１，９０２，１８５．７４ ４６ 专利权 自创 ５６４，６７２．７６ ３３８，８０３．５２ ２２５，８６９．２４ ３３８，８０３．５２ ６ 合 计 ３９，４６７，０５７．０１ ３６，１３５，０２９．４８ ７７８，０４９．７６ ４，１１０，０７７．２９ ３５，３５６，９７９．７２ 无形资产减值准备 ３３８，８０３．５２ ３３８，８０３．５２ 无形资产净额 ３５，７９６４，２２５．９６ ３５，０１８，１７６．２０ ５．９．２ 土地使用权 １ 系本公司原有的土地使用权， 土地使用权 ２ 系 ２０００ 年 １０ 月本公 司与长风信息科技（集团）有限责任公司进行资产置换进入的土地使用权。 ５．９．３ 无形资产中的专利权已无使用价值，故将摊余价值全额计提减值准备。 ５．１０ 短期借款 本公司短期借款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８３，１２３，４８４．４０ 元。 ５．１０．１ 分项列示 借款种类 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 担保借款 ８３，１２３，４８４．４０ ８３，１２３，４８４．４０ 合 计 ８３，１２３，４８４．４０ ８３，１２３，４８４．４０ ５．１０．２ 短期借款期末余额中，有 ３，４７０ 万元人民币借款由国营长风机器厂提供担保； 有 ４，１８０ 万元人民币借款和 ８０ 万美元（折合人民币 ６６２．３５ 万元）由甘肃长风信息（集团） 有限责任公司提供担保。 ５．１０．３ 本公司期末短期借款均已到期、尚未偿还。 ５．１１ 应付账款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款的余额为 ８０，６３３，７６３．８３ 元。 本公司无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末应付账款中，逾期 ３ 年以上未偿还的款项为 ２９，０４０，９１７．２１ 元，未偿还的 原因为公司经营资金短缺所致 。 ５．１２ 预收账款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款的余额为 ９，５５８，３４６．７４ 元。 42 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 本公司期末预收账款中，逾期 １ 年以上的款项 ６，１４３，５２７．２６ 元，主要原因为公司尚 未办理平账手续。 本公司无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款 项。 ５．１３ 应交税金 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 ４５５，５１１．１２ 元。列示如下： 项 目 ２００４．１２．３１ 法定税率 增 值 税 ７３２，７９８．０６ １７％ 企业所得税 １４，９３４．８２ ３３％ 营 业 税 ２７３，３４２．０６ ５％ 房 产 税 ０．００ 土地使用税 ０．００ 城市维护建设税 －５６５，５６３．８２ ７％ 合 计 ４５５，５１１．１２ ５．１４ 其他应交款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为－４６７，８９６．３３ 元，列示如下： 项 目 计缴标准 ２００４．１２．３１ 教育费附加 流转税 ３％ －４６７，８９６．３３ ５．１５ 其他应付款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 ６３，１１０，１６４．５２ 元。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日该款项中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位－国 营长风机器厂的款项为 ５８，７７５，５４７．８８ 元。 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 ６０，４４７，２７５．０９ 元 ， 其 中 欠 国 营 长 风 机 器 厂 往 来 款 项 ５８，７７５，５４７．８８ 元，工会经费 １，５７４，６４６．４８ 元，养老保险 １１７，０８０．７３ 元。 本公司期末其他应付款中，无账龄超过 ３ 年未偿还的款项。 43 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．１６ 预提费用 本公司 2004 年 12 月 31 日预提费用的余额为 ８，４４７，０２３．４９ 元，全部为预提的借款利 息。 ５．１７ 专项应付款 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的专项应付款为 ３，７４３，９３２．６２ 元。 项目及内容 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 陇货精品培育项目的补助资金 ３，４４３，９３２．６２ ３，４４３，９３２．６２ ＸＭＬ 技术资源管理系统 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 等离子平板显示控制器 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 合 计 ３，７４３，９３２．６２ ３，７４３，９３２．６２ ５．１８ 股本 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的股本总额为 １７７，８７０，０００．００ 元，明细如下： 本次变动增减（＋，－） 类 别 ２００３．１２．３１ 公积金转 ２００４．１２．３１ 配股 送股 发行新股 小 计 股 一．尚未流通股份 １．发起人股份 １００，１８８，０００ １００，１８８，０００ 其中：国家拥有股份 ７４，０５２，０００ ７４，０５２，０００ 境内法人持有股份 ２６，１３６，０００ ２６，１３６，０００ 外资法人持有股份 其他 ２．募集法人股 １０，８９０，０００ １０，８９０，０００ ３．内部职工股 ４．证券投资基金持股 尚未流通股份合计 １１１，０７８，０００ １１１，０７８，０００ 二．已流通股份 １．境内上市人民币普通股 ６６，７９２，０００ ６６，７９２，０００ ２．境内上市外资股 ３．境外上市外资股 ４．其他 已流通股份合计 ６６，７９２，０００ ６６，７９２，０００ 三．股份总数 １７７，８７０，０００ １７７，８７０，０００ 44 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．１９ 资本公积 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资本公积为 １１３，１４１，５９３．０９ 元，列示如下： 项 目 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 股本溢价 ９３，２１８，９１０．９１ ９３，２１８，９１０．９１ 接收捐赠非现金资产准备 １，２９０，６３１．１５ １，２９０，６３１．１５ 其他资本公积 １８，６３２，０５１．０３ １８，６３２，０５１．０３ 合 计 １１３，１４１，５９３．０９ １１３，１４１，５９３．０９ ５．２０ 盈余公积 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 ５，９８２，１３９．４９ 元。 ５．２０．１ 列示如下： 项 目 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 法定盈余公积 ３，１３３，６７７．３７ ３，１３３，６７７．３７ 法定公益金 ２，８４８，４６２．１２ ２，８４８，４６２．１２ 合 计 ５，９８２，１３９．４９ ５，９８２，１３９．４９ ５．２１ 未分配利润 本公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的未分配利润为－２３４，５１４，６０５．７８ 元，构成如下： 项 目 金 额 本年净利润 －４７，８３９，３５２．８６ 加：年初未分配利润 －１８６，６７５，２５２．９２ 盈余公积转入 可供分配的利润 －２３４，５１４，６０５．７８ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 －２３４，５１４，６０５．７８ 45 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．２２ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００４ 年度共计实现主营业务收入为 ５８，４２２，１２１．４６ 元；主营业务成本为 ７８，３８８，９９８．９３ 元。 ５．２２．１ 分类别列示如下： ２００４ 年度 ２００３ 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 特种电子 ４，０１９，４７２．５０ ３，７２０，５４５．６１ －１４，７６８，２９０．７８ －１１，５３４，２２７．７５ 家用电器 ５４，４０２，６４８．９６ ７４，６６８，４５３．３２ ４９，５７２，３４９．３２ ７０，４７１，１２２．０３ 合 计 ５８，４２２，１２１．４６ ７８，３８８，９９８．９３ ３４，８０４，０５８．５４ ５８，９３６，８９４．２８ ５．２２．２ 本公司 ２００４ 年度向前五名的销售额共计 ３６，２５８，４８０．９９ 元，占主营业务收入 总额的 ６２．０６％。 ５．２３ 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００４ 年度 ２００３ 年度 城建税 ７％ ８０，９３１．２７ －２０６，８０２．６３ 教育费附加 ３％ ３４，６８４．８３ －８８，６２９．６９ 合 计 １１５，６１６．１０ －２９５，４３２．３２ ５．２４ 其他业务利润 本公司 ２００４ 年度其他业务利润为 ３１，１３４．２９ 元，列示如下： ２００４ 年度 ２００３ 年度 项 目 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润 材料销售 ２９３，５２３．０７ ２６８，０４８．５７ ２５，４７４．５０ ５５１，８５４．３５ ４８２，１９２．５５ ６９，６６１．８０ 劳务收入 １２，４５０．００ ６，７９０．２１ ５，６５９．７９ 合 计 ３０５，９７３．０７ ２７４，８３８．７８ ３１，１３４．２９ ５５１，８５４．３５ ４８２，１９２．５５ ６９，６６１．８０ 46 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．２５ 管理费用 本公司本年度管理费用 １１，８４９，４３２．８３ 元。与上年相比，降低幅度较大，主要是上年 计提较大存货跌价准备所致。 ５．２６ 财务费用 项 目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 利息支出 ５，００９，４４０．３５ ５，６４２，４０１．８８ 减：利息收入 ２３，８９９．３３ １４，８７９．０６ 汇兑损失 ２６４．９２ １２１．２７ 减： 汇兑收益 １８９．００ １２２．８９ 手续费 １４，１７６．２７ １９，２０５．７８ 贴现支出 ２１４，８５５．０５ ２１２，７８８．６０ 合 计 ５，２１４，６４８．２６ ５，８５９，５１５．５８ ５．２７ 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益－８８８，１６６．６８ 元。 项 目 ２００４ 度 ２００３ 度 股票投资收益 其他投资收益 １６，５４０．２０ 其中：债券收益 委托贷款收益 其他投资收益 １６，５４０．２０ 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 ９０４，７０６．８８ －３１８，７００．００ 合 计 －８８８，１６６．６８ －３１８，７００．００ 47 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．２８ 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 １，３７２．００ 元，为财政出口贴息。 ５．２９ 营业外收入 本公司本年度取得营业外收入 ３７２，６８４．２５ 元。 类别及内容 ２００４ 年度 ２００３ 年度 固定资产盘盈 处置固定资产收益 ４６，９５４．２５ 出售无形资产收益 罚款净收入 １，７３０．００ ２，６００．００ 其他 ３２４，０００．００ 合计 ３７２，６８４．２５ ２，６００．００ ５．３０ 营业外支出 本公司本年度发生营业外支出 ５，５４２，０２８．０９ 元。 ２００４ 年度 ２００３ 年度 类别及内容 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 ３４，９２６．００ 出售无形资产净损失 债务重组损失 ６０，１９４．０７ 固定资产减值准备 ５，５０４，０１０．３１ １，０５１，９８３．５８ 无形资产减值准备 ２２５，８６８．９７ 在建工程减值准备 罚款支出 １９，４０８．９４ 捐赠支出 ３，０９１．７８ ６２，０５２．３３ 非常损失 ５０．００ 其他支出 合计 ５，５４２，０２８．０９ １，４１９，５５７．８９ ５．３１ 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 ７４，３８９．４３ 元，主要系收回差费余额。 48 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 １，６２３，５８５．５０ 元，主要项目有差旅费 ２２４，４４２．８８ 元，证券信息事务费 １５３，３１４．００ 元，税务代理费 ２６０，０００．００ 元，环保费 １００，０００．００，招 待费 １２６，３４６．２０ 元，车辆费 ５１，０１２．０４ 元，审计费 １７２，８１９．００ 元。 ５．３３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 １５，５０１，９２１．１５ 元，全部为本期实际向非金融机构 借入的现金 。 附注 6 关联方关系及其交易 ６．１ 关联方关系 ６．１．１ 存在控制关系的关联方的性质 法定 注册资本 与本公司 注册 企业名称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 地址 电子产品的研究、 国营长风机器厂 全民所有制 杜志伟 ６，７７７ 控股 兰州 开发、生产、销售 ６．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ２００３．１２．３１ 增加数 减少数 ２００４．１２．３１ 企 业 名 称 （万元） （万元） （万元） （万元） 国营长风机器厂 ６，７７７ ６，７７７ ６．１．３ 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 企 业 名 称 增加数 减少数 金额 比例 金额 比例 （万元） （％） （万元） （％） 国营长风机器厂 ７，４０５．２０ ４１．６３ ７，４０５．２０ ４１．６３ ６．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 49 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 注册 法定 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 地址 代表人 甘肃电子集团物业公司 有限责任 １，４２０ 发起人 兰州 刘立水 与本公司控股股东受同一母公司控 甘肃长风信息科技（集团）有限公司 有限责任 ４３，３２３ 兰州 杜志伟 制的子公司 系甘肃长风信息科技 （集团）有限公 甘肃长风电子电器有限公司 有限责任 ７，１６６ 司的控股子公司，本公司持有其中 兰州 陈球庚 １０％的股份 系甘肃长风信息科技 （集团）有限公 甘肃兰州长风电器进出口公司 国有 ２００ 兰州 曹 驰 司的控股企业 ６．２ 关联方交易 ６．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同 等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，按市场价格确定，没有市 场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的 原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （１）提供劳务：公司因向国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公司和 甘肃长风电子电器有限公司提供材料加工供暖、供电、供水等服务，按各方签订的《经济 业务结算协议》规定的协议价格进行交易结算。 （２）销售货物：公司本期向国营长风机器厂销售特电产品，向甘肃长风电子电器有 限公司销售零配件等货物，按双方协商确定的供应价格进行交易结算。 （３）采购业务：本公司向甘肃长风电子电器有限公司以双方协商确定的买断价格购 进其生产的冰箱再进行销售。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后支付相关费用，对于本公司向关联 方提供的生产、生活服务，在本公司完成后收取相应费用。 ６．２．２ 本公司向关联方采购明细资料如下： ２００４ 年 ２００３ 年 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 国营长风机器厂 材料及劳务 ９５２，８３６．５３ １．６３％ ６５２，７８７．９７ １．２７％ 甘肃长风电子电器有限公司 冰箱及材料 ２，０４７，８０４．１４ １００％ １２，０６８，５５８．３７ ９６．３６％ 合 计 ３，０００，６４１．０６ １２，７２１，３４６．３４ 50 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．２．３ 本公司向关联方销售明细资料如下： ２００４ 年 ２００３ 年 关联方名称 交易内容 金额 比例（％） 金额 比例（％） 零件、分机、 国营长风机器厂 ４，１６０，２３０．９４ ７．１２ －１４，７６８，２９０．７８ －４２．４３ 加工等 甘肃长风信息科技（集团）有限 动能、模具 １，９３２，９８３．０５ ５．５５ 公司 甘肃长风电子电器有限公司 冰箱零部件 ４，２３８，５３５．８８ ７．２６ ２，３３２，２４６．４８ ６．７０ 合 计 ８，３９８，７６６．８２ －１０，５０３，０６１．２５ ６．２．４ 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务明细资料如下： 关联方 交易内容 ２００４ 年 ２００３ 年 甘肃长风信息科技（集团）有 供水供电供暖服务 ５６６，１４７．６０ １，８５６，４２３．２２ 限公司 国营长风机器厂 供水供电供暖服务 １，７１５，０１６．９６ １，２５５，１４５，３８ 甘肃长风电子电器有限公司 供水供电供暖服务 ６５１，２８２．５１ ９４８，９７５．２７ 合 计 ２，９３２，４４７．０７ ２，８３７，２８６．９６ ６．３ 其他事项 ６．３．１ 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 长风特种电子股份有限公司 国营长风机器厂 ３４，７００，０００．００ 已逾期 长风特种电子股份有限公司 甘肃长风信息科技（集 ４８，４２３，４８４．４０ 已逾期 团）有限公司 合 计 ８３，１２３，４８４．４０ ６．３．２ 本公司为各关联单位提供平均资金或各关联单位为本公司提供平均资金明细资 料如下： 金 额 收 益 提供资 接受资金单位 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 金单位 甘肃长风电子电器 本公司 ３８，６９８，８１８．９６ １８，２６４，４０３．５９ － － 有限公司 51 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．３．３ 关联方应收应付款余额 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 其他应付款－－国营长风机器厂 ５８，７７５，５４７．８８ ３８，７１４，７２９．１４ 其他应收款－－甘肃长风电子电器有限公司 ４１，０２０，９６６．２８ ３６，３７６，６７１．６４ 其他应收款－－甘肃长风信息科技（集团）有限公司 ６，２３８，１１６．５０ ８，４７９，００９．２９ 应付账款－长风进出口公司 ２９，６５１，６６９．８２ ２９，６８１，６６９．８２ 附注 7 或有事项 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 ８ 承诺事项 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之承诺事项。 附注 9 资产负债表日后事项 截止 ２００５ 年 ４ 月 １９ 日，除在本附注 １１ 中披露的重大事项外，本公司无其他需说明的 资产负债表日后非调整事项。 附注 10 补充资料 根据中国证券监督管理委员会二零零一年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息 披露编报规则》第 ９ 号的通知”，公司计算 ２００４ 年度、２００３ 年度的净资产收益率及每股收 益并列示如下： 报告期 ２００４ 年 ２００３ 年 净资产收益率％ 每股收益 净资产收益率％ 每股收益 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务 －３２．１４ －２３．２４ －０．１１ －０．１１ －２１．６１ －１５．９６ －０．１３ －０．１３ 利润 营业利润 －６６．８８ －４８．３６ －０．２３ －０．２３ －７０．０１ －５１．７１ －０．４３ －０．４３ 净利润 －７６．５７ －５５．３７ －０．２７ －０．２７ －７０．８９ －５２．３５ －０．４４ －０．４４ 扣除非经常 性损益后净 －７７．１３ －５５．７８ －０．２７ －０．２７ －７３．００ －５３．９１ －０．４５ －０．４５ 利润 附注 11 其他重要事项 １、本公司 ２００２ 年、２００３ 年连续亏损且每股净资产低于面值，已经被深圳证券交易所 给予退市风险警示，２００４ 年本公司继续亏损。同时，本公司的主营业务不断萎缩，资产负 债率较高，营运资金不足，现有的财务状况也导致本公司无法拓宽相应的融资渠道，已经 对本公司的持续经营造成一定的影响。 52 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 为了改善本公司的持续经营状况、避免公司退市，自 ２００３ 年以来，本公司控股股东 及公司管理层就已经开始寻找有意向的投资者商谈股权转让和资产置换事宜。 ２００４ 年 １２ 月 １３ 日，本公司控股股东国营长风机器厂与靖远煤业有限责任公司签署《甘 肃长风特种电子有限公司国有法人股股权转让协议书》，协议书的主要内容：本次股权转让 价格以 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日为基准日，经双方协商确定，每股转让价款 ０．５１６４ 元，总价款 ３，８２４．０５ 万元。 ２００５ 年 １ 月 ４ 日，本公司接国营长风机器厂通知，其股权转让已经国务院国资委以国 资产权［２００４］１２３１ 号文批复：同意将国营长风机器厂持有公司 ７４０５．２ 万股国有法人股转 让给靖远煤业有限责任公司；股权转让完成后，公司总股本仍为 １７，７８７ 万股，其中靖远煤 业有限责任公司将持有 ７４０５．２ 万股，占总股本的 ４１．６３％，股权性质为国有法人股。 ２００５ 年 １ 月 １９ 日，本公司与靖远煤业有限责任公司签署了《靖远煤业有限责任公司与 甘肃长风特种电子股份有限公司资产置换协议书》：本公司拟以合法拥有的除银行短期借款 及利息以外的全部资产和负债，与靖远煤业有限责任公司合法拥有的王家山煤矿经营性资 产及相关负债进行置换。本次资产置换和股权转让完成后，靖远煤业将持有公司 ４１．６３％的 股份，成为公司的控股股东。因此，本次资产置换是公司与公司潜在控股股东进行的资产 置换，构成关联交易。 截至 ２００５ 年 ４ 月 １９ 日，本公司的股权转让事宜尚未办理完毕，本公司与靖远煤业有 限公司拟进行的重大资产置换尚未获取中国证监会批准文件。 ２、长风特电 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的固定资产中部分房屋的产权过户手续尚在办理之中。 甘肃长风特种电子股份有限公司 二○○五年四月十八日 53 甘肃长风特种电子股份有限公司２００４年度报告摘要 １１．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会［２００４］３号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉 的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （１）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本 公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备 的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权 投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或 冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股 权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计 入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （２）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借 款分别进行处理。 按照财会［２００４］３号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变 更均采用了未来适用法。 根据甘肃长风特种电子股份有限公司第四届董事会第五次会议决议，本公司按公司固定资产的划分标 准，对模具资产重新分类，对其中使用年限在一年以上，且价值较大的模具作为固定资产管理，并尽可能 合理预计尚可使用年限，自２００４年开始按直线法计提折旧。由于纳入固定资产管理的低值易耗品系多年累 计形成，累积影响额很难确定，故对该事项采用未来适用法核算。该事项对当期损益的影响为２，７１４，３１０．１７ 元。 本年度无会计估计的变更。 １１．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 １１．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 54