TCL科技(000100)TCL集团2004年年度报告

TCL 集团股份有限公司 TCL CORPORATION 2004年年度报告 二ＯＯ五年四月十六日 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 董事严勇、胡秋生、万明坚、顾明均， 独立董事张今强、杨世 忠、田溯宁因出差原因未能出席审议年报董事会。所有未能出席的 董事均授权吕忠丽代为出席会议并行使表决权，所有未能出席的独 立董事均授权独立董事项兵代为出席会议并行使表决权。 公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人吕忠丽女士、会计机 构负责人邵光洁女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 第一节 重要提示及目录 2 第二节公司基本情况简介 3 第三节会计数据及业务数据摘要 4 第四节股本变动及股东情况 7 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第六节公司治理结构 19 第七节股东大会情况简介 21 第八节董事会报告 24 第九节监事会报告 42 第十节重要事项 44 第十一节财务报告 45 第十二节备查文件目录 46 第二节公司基本情况简介 △ 1. 公司法定中文名称：TCL 集团股份有限公司 中文名称缩写：TCL 集团 公司法定英文名称：TCL Corporation 英文名称缩写：TCL Corp. 2. 公司法定代表人：李东生 3. 公司董事会秘书：陈华明 电话: 0752-2288389 传真：0755-26826552,0752-2382511 电子信箱: ir@tcl.com 证券事务代表：何陟华 电话：0755-26894118,0752-2382517 传真：0755-26826552,0752-2382511 电子信箱：hezh@tcl.com 4. 公司注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 公司办公地址：广东省惠州市鹅岭南路六号 TCL 工业大厦 邮政编码：516001 公司国际互联网网址:http://www.tcl.com 电子信箱：ir@tcl.com 5. 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、 《中国证券报》 、《上海证券 报》 公司年报刊登之互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： TCL 集团股份有限公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：TCL 集团 股票代码：000100 7. 其他有关资料： （1） 公司首次注册及变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：2002 年 4 月 19 日 首次注册登记地点：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 变更注册登记日期：2002 年 5 月 17 日 变更名称：TCL 集团股份有限公司 变更注册登记日期：2003 年 10 月 13 日 变更企业类型：中外合资股份有限公司（外资比例低于 25%） （2） 企业法人营业执照注册号：企股粤总字第 003362 号 （3） 税务登记号码：441300195971850 （4） 公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 会计师事务所办公地址： 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸 城东三办公室 16 层 第三节会计数据及业务数据摘要 △ （一）本年度主要会计数据 单位：元 利润总额 288,847,693 净利润 245,205,122 扣除非经常性损益后的净利润 44,275,033 主营业务利润 7,388,531,848 其他业务利润 105,219,609 营业利润 299,505,684 投资收益 -117,903,440 补贴收入 126,532,572 营业外收支净额 -19,287,123 经营活动产生的现金流量净额 -1,314,180,481 现金及现金等价物净额增减额 4,034,347,278 扣除的非经常性损益项目和金额： 处置长期股权投资产生的损益 -25,232,225 处置固定资产等长期资产产生的损益 1,140,425 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 各种形式的政府补贴 -126,532,572 短期投资损益 1,447,211 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 14,984,910 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -70,132,838 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他 3,395,000 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 1. 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年 主营业务收入 40,282,232,711 28,254,258,408 22,116,506,259 净利润 245,205,122 570,576,574 424,641,343 总资产 30,735,020,777 15,934,207,451 14,517,018,302 股东权益（不含少 5,459,385,107 2,263,385,225 1,899,674,085 数股东权益） 每股收益 0.0948 0.3584 0.2667 每股净资产 2.1109 1.4218 1.1933 调整后的每股净 2.0673 1,4027 1.1032 资产 每股经营活动产 -0.5081 0.4181 0.6941 生的现金流量净 额 净资产收益率(%) 4.49% 25.21% 22.35% 2.利润表附表 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 135.34% 157.47% 2.8568 3.6827 营业利润 5.49% 6.38% 0.1158 0.1493 净利润 4.49% 5.23% 0.0948 0.1222 扣除非经营性损益后的净利润 0.81% 0.94% 0.0171 0.0221 （三）公司报告期内股东权益变动情况（单位：元） 其中:法定公 外币报表折算 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益金 差额 合 计 期初数 1,591,935,200 10,920,007 328,208,059 49,760,896 323,362,573 8,959,386 2,263,385,225 本期增加 994,395,944 1,970,260,018 36,780,768 12,260,256 406,829,284 31,421,128 3,439,687,142 本期减少 - - - - -243,687,260 - -243,687,260 期末数 2,586,331,144 1,981,180,025 364,988,827 62,021,152 486,504,597 40,380,514 5,459,385,107 变动原因 新股发行 新股发行以及 按净利润15%提 按净利润5% 利润增加及利 汇兑调整 新股发行及当 吸收合并 取 提取 润分配 期实现利润 第四节股本变动及股东情况 △ （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市 流通股份 1、发起人股 1,591,935,200 0 0 1,591,935,200 份 其中： 国家持有股 652,282,698 0 0 652,282,698 份 境内法人 95,516,112 0 0 95,516,112 持有股份 境外法人 197,081,577 0 0 197,081,577 持有股份 其他 647,054,813 0 0 647,054,813 2、募集法人 0 0 0 0 股份 3、内部职工 0 0 0 0 股 4、优先股或 0 0 0 0 其他 未上市流通 1,591,935,200 0 0 1,591,935,200 股份合计 二、已上市 流通股份 1、人民币普 0 994,395,944 994,395,944 994,395,944 通股 2、境内上市 0 0 0 0 的外资股 3、境外上市 0 0 0 0 的外资股 4、其他 0 0 0 0 已上市流通 0 994,395,944 994,395,944 994,395,944 股份合计 三、股份总 1,591,935,200 994,395,944 994,395,944 2,586,331,144 数 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会 2004 年 1 月 2 日签发的证监发行字[2004]1 号 文批复，本公司于 2004 年 1 月 7 日在深圳证券交易所以每股 4.26 元价格上网定价 公开发行股票，共计公开发行人民币普通股 994,395,944 股，其中，向社会公开发 行 590,000,000 股，向 TCL 通讯设备股份有限公司全体流通股股东发行 404,395,944 股，用于换取其持有的 TCL 通讯设备股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通讯设备 股份有限公司。本公司 994,395,944 股公众股于 2004 年 1 月 30 日在深圳证券交易 所挂牌上市，股票代码 000100。 本次发行前，本公司持有TCL通讯股份的全部非流通股，占其总股本的56.70%， 每股TCL通讯股份流通股折为本公司流通股的折股价格为人民币21.15元，按本次向 社会公众公开发行新股的发行价每股人民币4.26元计算， 本公司向TCL通讯股份流通 股股东共发行404,395,944股人民币普通股股票作为吸收合并TCL通讯股份的对价， 以实现对TCL通讯设备股份有限公司的吸收合并。 吸收合并后，TCL通讯股份的全部资产、负债及权益并入本公司，TCL通讯股份 于1月13日退市并注销法人资格。 在将原由TCL通讯股份持有的对惠州TCL移动通信有 限公司及TCL金能电池有限公司的投资转让于本公司之后, 原TCL通讯股份将其剩余 资产重新注册为TCL通讯设备(惠州)有限公司。 有关该次发行具体情况详见刊载于2004年1月5日的《中国证券报》 、《证券时报》 《上 海证券报》的《TCL集团招股说明书摘要》，全文刊载于巨潮网。 2、本报告期内，公司股份总数增加共计994395944股流通股。 3、公司没有内部职工股。 （三）公司股东情况 1、截止2004 年12 月31 日，公司股东共255904 户。 2、前10 名股东持股情况 报告期末股东总数 255,904户 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 惠州市投资控股 652,282,698 25.22%未流通 国有股 有限公司 TCL集团股份有限 公司工会工作委 235,418,484 9.10%未流通 其他 员会 李东生 144,521,730 5.59%未流通 自然人股 南太电子（深圳） 95,516,112 3.69%未流通 境内法人股 有限公司 PHILIPS ELECTRONICS 63,677,409 2.46%未流通 外资法人股 CHINA B.V. LUCKY CONCEPT 47,758,056 1.85%未流通 外资法人股 LIMITED REGAL TRINITY 47,758,056 1.85%未流通 外资法人股 LIMITED 株式会社东芝 31,838,703 1.23%未流通 外资法人股 袁信成 24,791,527 0.96%未流通 自然人股 郑传烈 23,569,661 0.91%未流通 自然人股 本公司股东Lucky Concept Limited与Regal Trinity Limited为金山工 业（集团）有限公司的关联公司。金山工业（集团）持有新加坡上市公 司GP工业有限公司87.1%股权，而GP工业分别持有新加坡上市公司金山 上述股东关联关系或一致行动的说 电池49.1%股权和新加坡上市公司CIH Limited 67.6%股权。Lucky 明 Concept Limited是金山电池全资子公司，Regal Trinity Limited 是 CIH Limited的全资子公司。除上述关系外，上述本公司股东之间不存 在关联关系。 （四）公司控股股东简介 1、本公司控股股东为惠州市投资控股有限公司。该公司法定代表人：陈石东，注册 资本：人民币85000 万元，成立日期：2001 年12 月31 日，公司地址：惠州市下埔 财政信托大厦，经营范围：惠州市政府授权范围内的国有资产经营管理。 2、报告期内控股股东无变动。 3、惠州市投资控股有限公司受惠州市属国有资产经营公司管理。 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图： 惠州市属国有资产经营公司 100% 惠州市投资控股有限公司 25.22% TCL集团股份有限公司 （五）前10 名流通股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证 8,173,574A股 券投资基金 中国工商银行－普丰证券投资基金 6,699,000A股 全国社保基金一零八组合 6,500,000A股 中国民族证券有限责任公司 6,412,253A股 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券 6,247,371A股 投资基金 银丰证券投资基金 5,795,404A股 中国光大银行股份有限公司－光大保德 5,404,500A股 信量化核心证券投资基金 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 5,261,244A股 中国工商银行－融通深证100指数证券 3,563,365A股 投资基金 华宝信托投资有限责任公司 3,403,348A股 说明： 华宝信托投资有限责任公司是中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资 基金的管理公司华宝兴业基金管理有限公司的控股股东。中国建设银行－博时裕富 证券投资基金, 全国社保基金一零八组合的管理人同为博时基金管理有限公司，未 知其他流通股股东之间是否存在关联关系以及是否属《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况△ 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事长,总 李东生 男 482002年4月—2005年4月 144,521,730 144,521,730无 裁 副董事长， 高级执行 袁信成 男 542002年4月—2005年4月 24,791,527 24,791,527无 副总 裁,COO 陈石东 副董事长 男 632002年4月—2005年4月 0 0无 董事,高级 郑传烈 男 542002年4月—2005年4月 23,569,661 23,569,661无 副总裁 董事,高级 吕忠丽 女 602002年4月—2005年4月 23,569,661 23,569,661无 副总裁 董事,高级 胡秋生 男 462002年4月—2005年4月 19,012,888 19,012,888无 副总裁 董事,高级 万明坚 男 412002年4月—2005年4月 3,313,814 3,313,814无 副总裁 董事,副总 严勇 男 432003年10月—2005年4月 0 0无 裁 罗仲荣 董事 男 552002年4月—2005年4月 0 0无 顾明均 董事 男 602002年4月—2005年4月 0 0无 Andreas 董事 男 492004年10月—2005年4月 0 0无 Wente 朱友植 独立董事 男 692002年4月—2005年4月 0 0无 张今强 独立董事 男 682002年4月—2005年4月 0 0无 杨世忠 独立董事 男 482002年4月—2005年4月 0 0无 田溯宁 独立董事 男 412002年4月—2005年4月 0 0无 陈盛沺 独立董事 男 562003年10月—2005年4月 0 0无 项兵 独立董事 男 422004年10月—2005年4月 0 0无 赵忠尧 副总裁 男 412004年3月—2005年4月 6,444,954 6,444,954无 邵光洁 财务总监 女 422004年3月—2005年4月 2,224,069 2,224,069无 董事会秘 陈华明 男 372003年3月—2005年4月 0 0无 书 杨杏华 监事长 男 462004年10月—2005年4月 0 0无 杨利 监事 男 462002年4月—2005年4月 10,025,604 10,025,604无 曾永东 监事 男 342002年4月—2005年4月 0 0无 注：现任董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职单位 职务 任期 陈石东 惠州市投资控股有限公司 董事长 2002年2月至今 罗仲荣 GP 工业有限公司及奇胜工业(集团)有限 主席 1999年1月至今 公司 顾明均 Nam Tai Electronics Inc. 非执行董事 2005 年 1 月至今 Andreas Wente 皇家飞利浦电子集团亚太区 主席总裁 2001年9月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任 职或兼职情况 （1）董事 李东生先生，现年48岁。本公司董事长、总裁、集团党委书记、创始人之一。 曾任惠州市TTK家庭电器有限公司车间副主任、业务经理，TCL通讯设备有限公司总 经理，惠州市工业发展总公司引进部主任，惠州市电子通讯工业总公司副总经理， TCL电子集团公司总经理。李东生于1994年被授予“发展中国家电事业特殊贡献功 臣”称号，1995年被授予第五届“全国优秀青年企业家”称号。2000年被评为全国 劳模。2002年入选为党的十六大代表。2002年12月当选“2002CCTV中国经济年度人 物”和获得唯一年度创新奖。2004年2月6日，被国际著名杂志《财富》评为“2004 亚洲年度经济人物”。2004年9月3日，法国总统希拉克高度评价TCL集团推动中法两 国经济合作所做的突出贡献，在总统府向李东生先生颁发了法国国家荣誉勋章 （OFFICIER DE LA LEGION D`HONNEUR）,这是法国政府首次授予中国大陆企业家的 最高国家荣誉。 2004年，美国《时代周刊》和有线新闻网(CNN)新近评选出2004年全球最具影 响力的25名商界人士。 2004年12月28日入选“CCTV2004中国经济年度人物奖”。 陈石东先生，现年 63 岁。本公司副董事长、惠州市投资控股有限公司董事长。 长期从事企业和国有资产管理工作，曾任惠州市财政局副科长、科长、副局长、正 处调研员、惠州大众股份公司董事长、惠州市国有资产管理办公室主任。 袁信成先生，现年 54 岁。本公司副董事长，高级执行副总裁、首席运营官（COO）， TCL 集团通讯事业本部总裁。曾任湖南省邵阳市无线电二厂厂长，TCL 通力电子（惠 州）有限公司副总经理、总经理，惠州 TCL 电器销售有限公司总经理。1985 年荣获 全国五一劳动奖章、全国优秀经营管理者。 郑传烈先生，现年 54 岁。本公司董事，高级副总裁。曾任惠阳地区机械局电子 科科员、工程师，惠阳地区电子工业公司经理，惠州市电子技术开发公司经理，惠 州市电子通讯工业总公司副总经理，TCL 电子集团公司副总经理。 吕忠丽女士，现年 60 岁。本公司董事，高级副总裁。曾任武汉钢铁公司会计房 产处财务副科长、研究所财务科长，惠州惠信精密部件有限公司财务部长，TCL 电 子集团公司财务部长。 胡秋生先生，现年 46 岁。本公司董事、高级副总裁、部品事业本部总裁。曾任 创维集团总经理，TCL 海外事业本部总裁、TCL 王牌电子（深圳）有限公司副总经理、 总经理，河南 TCL－美乐公司电子有限总经理，本公司 TV 事业部总经理、多媒体电 子事业本部总裁。 万明坚先生，现年 41 岁。博士。本公司董事、高级副总裁， TCL 通讯设备（惠 州）有限公司董事长。曾任 TCL 通讯设备股份有限公司部长、副总工程师、董事、 副总经理、总经理。在加入本公司前，万明坚先生是深圳桑达实业股份有限公司的 工程师。万明坚先生 1991 年毕业于中国电子科技大学电子系统专业，获工学博士学 位。 严勇先生，现年 43 岁。硕士。本公司董事，副总裁。严先生亦是 TCL-阿尔卡 特合资公司之董事会主席。他亦是 TCL 多媒体的董事总经理兼首席财务官及集团战 略发展部部长。在加盟 TCL 前，曾任中国社会科学院助理研究员，美国科蓝技术有 限公司总经理，中帝战略投资咨询公司合伙人，荷兰郁金香电脑（亚洲）有限公司 中国区总经理，严先生为史丹佛大学工商管理硕士及北京大学计算机科学硕士，拥 有超过 10 年在美国及中国的管理及财务经验。 罗仲荣先生，现年 55 岁。本公司董事，GBS,太平绅士。自一九七二年效力金山 工业集团，现时是香港上市公司金山工业(集团)有限公司主席兼总裁，也是新加坡 上市公司 GP 工业有限公司和 CIH Limited 之主席，并曾于一九九零年至一九九三年 出任金山电池国际有限公司主席，二零零一年七月荣获香港特别行政区政府颁授 “金紫荆星章”。 罗先生现时是香港科技园公司主席、香港理工大学校董会主席和 香港设计中心监察委员会主席，同时也是香港创新及科技督导委员会成员、大珠三 角商务委员会成员以及香港外汇基金咨询委员会成员。罗先生曾于二零零一年七月 至二零零三年七月出任香港工业总会主席。 顾明均先生，现年 60 岁。本公司董事。顾先生为 Nam Tai Electronics, Inc. (“NTE Inc.”)非执行董事及创办人，曾任 NTE Inc.主席、执行董事及首席财务官。 出任主席及首席财务官之职位分别至 1998 年 9 月及 2004 年 12 月,并于二零零五年 一月一日起转任为 NTE Inc.非执行董事。 文安德（Mr.Andreas Wente）先生,现年 49 岁。硕士。本公司董事，德国汉堡 数码电子工程硕士，现任飞利浦电子亚太区主席总裁。曾任飞利浦显示器业务部总 裁、飞利浦消费电子部行政副总裁、飞利浦消费电子管理层成员、汉堡飞利浦半导 体消费系统总经理、台北飞利浦半导体亚太区市场营销经理、飞利浦零件及半导体 部门多项市场和销售职位，更担任飞利浦半导体中欧区销售董事。 朱友植先生，现年 69 岁。本公司独立董事，先后历任河源市委书记、河源市人 大常委会主任、惠州市委书记兼人大常委会主任、广东省人大常委会委员。 张今强先生，现年 68 岁。本公司独立董事，先后历任国营 781 厂厂长、电子工 业部雷达工业管理局副局长、电子工业部科技司司长、生产司司长、机械电子工业 部生产司副司长、机械电子工业部总工程师、电子工业部副部长。现为全国政协委 员、中国电子企业协会会长。 杨世忠先生,现年 48 岁。 硕士。本公司独立董事，1982 年毕业于河北地质学 院地质经济管理系，并留校任教；1985 年到北京经济学院财政会计系攻读硕士研究 生，1988 年毕业留校任教至今。现为首都经济贸易大学会计学院教授。 田溯宁先生，现年 41 岁。博士。本公司独立董事，现任中国网络通信有限公司 总裁。亚信集团创建者、前总裁。田先生在 2000 年被美国的《亚洲商业周刊》评为 年度的“亚洲之星”，被中国中央电视台评为“CCTV2000 经济人物”。 陈盛沺先生，现年 56 岁。硕士。本公司独立董事，美国犹他州州立大学土木 系硕士。现任新宝集团总裁，曾任新宝电机（东莞）有限公司 董事长、新宝电器（苏 州）有限公司 董事长、声宝股份有限公司董事长。陈盛沺先生现为苏州大学名誉教 授。 项兵先生,现年 42 岁。博士。本公司独立董事，阿尔伯他大学博士，现任长江 商学院教授和创办院长。他曾任北京大学光华管理学院 EMBA 和 EDP 创办主任和 博士生导师，并曾执教于香港科技大学和中欧国际工商学院，曾是中欧国际工商学 院的首批七个核心教授之一。项兵博士在高层管理培训方面有着丰富的经验，曾执 教于多家世界知名的高层经理培训项目，包括密西根大学、纽约大学等，并曾为国 内外诸多企业进行过管理培训。项兵博士现担任多家香港及内地上市公司的独立董 事和多家知名企业的管理顾问。 （2）监事 杨杏华先生,本公司监事长。现年 46 岁。中共党员。高级经济师。历任江西铜 业公司下属实业总公司铜材厂厂长、书记，江西铜业公司下属实业总公司副总经理， 惠州市体改委企改科副科长、办公室副主任、主任科员，惠州市经贸局企业改革与 监督科科长，现任惠州市经济贸易局助理调研员。 曾永东先生，本公司股东代表监事。现年 34 岁。中共党员。会计师。1997 年 4 月在惠州市财政局会计科工作，2001 年 10 月起任惠州市财务总监办公室副主任。 杨利先生，本公司员工代表监事。现年 46 岁。中共党员。经济师。曾任惠州通 力电子（惠州）有限公司副总经理，惠州 TCL 电器销售有限公司总经理,TCL 集团企 管部部长。现任本公司深圳 TCL 房地产有限公司董事长。 （3）高级管理人员 赵忠尧先生，现年 41 岁。硕士。本公司副总裁、；2004 年 7 月起担任 TTE 公司 首席执行官。曾担任西北工业大学讲师；1991 年 12 月加入 TCL 集团股份有限公司， 历任 TCL 电器销售有限公司西安分公司总经理、西北区总监； TCL 电器销售有限公 司副总经理、常务副总经理，TCL 通力电子有限公司总经理；担任 TCL 电器销售有 限公司总裁，自 2002 年 8 月起兼任 TCL 集团多媒体电子事业本部常务副总裁；在 2000 年 1 月至 2002 年 4 月期间内，担任 TCL 集团有限公司董事；2002 年 9 月 2004 年 4 月，担任 TCL 集团多媒体电子事业本部总裁，兼 TCL 电器销售有限公司董事长； 邵光洁女士，现年 42 岁。硕士。本公司财务总监，曾任西安市粮油机械厂会 计、西安市审计局商贸处副主任科员、王牌电器（惠州）有限公司、王牌电子（深 圳）有限公司财务部经理、总会计师、副总经理,TCL 王牌电器（内蒙）有限公司、 TCL 王牌电器（南昌）有限公司董事长，多媒体电子事业本部副总裁兼运营总裁， TCL 集团财务部部长。 陈华明先生，现年 37 岁。博士。本公司董事会秘书。深圳市政协常委，民进 深圳市委副主委。1993 年 7 月—1994 年 3 月在深圳罗湖投资管理公司任项目经理。 1994 年 3 月—1996 年 10 月在招银证券有限公司（现招商证券有限公司）任发行部 高级经理。1996 年 10—2001 年 6 月在国信证券有限公司任投资银行部执行副总经 理、资产管理部总经理。2001 年 6—2003 年 1 月在富港控股（香港）有限公司任执 行总经理。陈华明先生现兼任上市公司“陕西秦川发展股份有限公司”综合开发研 究院（中国.深圳）特邀研究员。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1） 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事的报酬及津贴经公司2003年10月13日股东大会审议通过。 （2） 董事薪酬及津贴：公司董事 17 人，其中 7 人专职在公司任职，其薪酬根据 TCL 集团总部薪酬管理制度确定；公司董事的津贴为每人每年人民币 6 万元 （含税）。 （3） 独立董事津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 6 万元（含税），独立 董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权时所 需费用，由公司承担。 （4） 监事薪酬及津贴：公司监事 3 人，其中 1 人专职在公司任职，其薪酬根据 TCL 集团总部薪酬管理制度确定；监事津贴每人每年人民币 3.6 万元（含税） 。独 立董事津贴由股东大会批准。 （5） 董事、监事和高级管理人员报酬总额 529 万元。金额最高的前三名董事的报 酬总额 228 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 134 万元。董 事、监事、高级管理人员 2004 年度收入在 70 万元以上的 5 人，50--60 万 元之间的 1 人，20--40 万元之间的 1 人，6-10 万元之间的 10 人，6 万元以 下 3 人。 （6） 不在公司领取报酬的董事、监事情况 公司董事陈石东、罗仲荣、顾明均、Andreas Wente(文安德)、杨世忠、田溯 宁、张今强、朱友植、陈盛沺，公司监事杨杏华、曾永东不在公司领薪。其中除陈 石东、罗仲荣、顾明均、Andreas Wente（文安德）在公司股东单位领取报酬之外， 其余董事、监事未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 4、董事、监事、高级管理人员的离任情况 报告期内，第一届监事第七次会议同意监事长刘又双女士的辞职，并同意提名杨杏 华先生为公司监事.第一届董事会第十五次会议同意增加高级执行副总裁、 高级副总 裁职位；聘任袁信成为高级执行副总裁；郑传烈、吕忠丽、万明坚、胡秋生为高级 副总裁；聘任赵忠尧、严勇为副总裁，邵光洁为公司财务总监。第一届董事会第二 十三次会议同意聘任现任高级执行副总裁袁信成先生为公司首席运营官（Chief Operating Officer 简称“COO”）。 二、在职员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工总数： 65,370 人。 1、按专业结构划分： 项目 财务管 人 力 营销人 生产管 研发人 综合管 工 人 合计 理人员 资 源 员 理人员 员 理人员 及 其 管 理 他 员 人员 工 人数 1358 577 12037 3630 2029 1900 43839 65370 比例(%) 2.1% 0.9% 18.4% 5.6% 3.1% 2.9% 67% 100% 2、按教育程度划分： 本集团除工人和其它员工外的员工共 21,531 人 项目 博士 硕士 本科 大专 中 专 及 合计 以下 人数 82 528 7190 8006 5725 21531 比例(%) 0.4% 2.5% 33.4% 37.2% 26.6% 100% 3、截至报告期末，本集团共有离退休职工 97 人，均纳入社会保障体系，按 照社保有关规定享受离退休待遇。 第六节公司治理结构 （一）公司治理情况。△ 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 制定了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》和《监事会议事规 则》 《TCL 集团信息披露管理办法》等规范性文件，不断完善公司法人治理机构，进 一步健全公司各项规章制度，规范公司的运作，符合有关法律、法规的要求。 报告期内，公司第一届董事会分别对《公司章程》、 《TCL集团信息披露管理办法（修 正案）》作出了修改，使得公司治理结构功能更加完善，运作更为规范。 公司第一届董事会第二十二次会议公司指定董事会秘书领导信息披露工作并专设投 资者关系部，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，公平、真实、准确、完 整、及时地披露有关信息。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了上市公司治理的相关法规、文件 的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实维护全体股东，特别是中小股 东的利益。 （二）独立董事履行职责的情况。 报告期内，公司第一届董事会增加一名独立董事，并对相应公司章程作出修改。 公司六名独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加 董事会、股东大会会议，对关联交易，经营管理，信息披露，规范运作等方面发表 了独立意见。同时，能够从全体股东利益的角度对公司的战略思路、技术发展、风 险控制等重大问题提出有益的意见和建议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 田溯宁 9 5 1 3 张今强 9 6 1 2 朱友植 9 9 0 0 项兵 2 2 0 0注1． 杨世忠 9 9 0 0 陈盛沺 9 6 0 3 注1：2004年第二次临时股东大会选举项兵先生为公司独立董事，本年度应参加董事 会次数为2次。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 （三）公司的独立性与五分开情况 人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统。 资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司拥有独立的经营场地、设施， 独立拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算系统和 财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税，具有规范、独立的财务运 作体系。 机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构，各自 独立运作。 业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，拥有独立的采购、生产、销 售系统。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。 报告期内，本公司对经理人员实行 KPI 考核制度。本年度实行 KPI 考核制度中， 本公司以利润增长、成本控制、产品合格率等经济指标为绩效考核的重点，将企业 战略转化为内部过程和活动，通过关键指标的设定和考核，牵引公司各个系统的工 作方向，达到了提高公司整体工作效率的目的。 第七节股东大会情况简介 △ （一）年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2004年4月7日在《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》刊登了第一届 董事会第十六次会议决议公告暨召开二零零三年年度股东大会的通知，2003年年度 股东大会如期于2004年5月15日上午10时在广东省惠州市鹅岭南路6号TCL工业大厦 二楼会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东授权代表共34人，代表有效股数 1,334,963,414股，占本公司股份总数的51.62％。 2、股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2003年年度股东大会以记名投票方式经逐项审议表决形成以下决议 1、会议审议通过了本公司《2003年度董事会工作报告》。 2、会议审议通过了本公司《2003年度监事会工作报告》。 3、会议审议通过了本公司《2003年度财务决算报告》。 4、会议审议通过了本公司《2003年度利润分配方案》。 5、会议审议通过了修改公司《章程（修正案）》的议案。 6、会议审议通过续聘安永华明会计师事务所的议案。 7、会议审议通过设立TCL社会公益捐赠基金的议案。 8、会议审议通过因部品业务进行重组而发生的关联交易的议案。 9、会议审议通过《TCL移动电话业务整合并在境外上市的总体方案》。 10、 会议审议通过授权董事会办理本公司移动电话业务在境外分拆上市相关事 宜的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年5月18日的《中国证券报》 、《证券时报》 、 《上海证券报》上。 （二）临时股东大会 1、2004 年第1 次临时股东大会情况 公司于2004年6月2日在《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》刊登了第一届 董事会第十八次会议决议公告暨召开临时股东大会的通知，2004年第一次临时股东 大会如期于2004年7月2日上午10时在广东省深圳市五洲宾馆召开。出席本次股东大 会的股东及股东授权代表共27人，代表有效股数1,348,920,746股，占本公司有表决 权股份总数的52.1558％。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决形成以下决议： 1、会议审议通过了关于TCL电视机业务与Thomson电视机业务合并成立合资公司 TCL-Thomson Electronics Limited的议案。 2、会议审议通过了关于股东协议的议案。 3、会议审议通过了关于换股权协议的议案。 4、会议审议通过了关于北美销售及营销代理协议的议案。 5、会议审议通过了关于欧洲、中东和非洲销售及营销代理协议的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年7月3日的《中国证券报》 、《证券时报》、 《上 海证券报》上。 2、2004 年第2 次临时股东大会情况 公司于2004年6月21日在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上海证券报》刊登了第一届 董事会第十九次会议决议公告暨召开临时股东大会的通知，2004年第二次临时股东 大会如期于2004年7月22日上午10时在广东省深圳市五洲宾馆召开。 出席本次股东大 会的股东及股东授权代表共13人，代表有效股数1，359，887，654股，占本公司有 表决权股份总数的52.58％。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决通过了 《关于TCL通讯科技控股 有限公司与阿尔卡特公司成立合资公司的议案。》 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年7月23日的《中国证券报》 、《证券时报》 、 《上海证券报》上。 3、2004 年第3 次临时股东大会情况 公司于2004年9月25日在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上海证券报》刊登了第一届 董事会第二十一次会议决议公告暨召开2004年第三次临时股东大会的通知，2004年 第三次临时股东大会如期于2004年10月27日上午9时在广东省惠州市鹅岭南路6号 TCL大厦会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东授权代表共14人，代表有效股 数1,433,504,097股，占本公司股份总数的55.43％。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决形成以下决议 1、会议审议通过了修改公司章程的议案。 2、会议审议通过了关于聘任文安德先生（Mr.Andreas Wente）为公司董事的议 案。 3、会议审议通过了关于聘任项兵先生为公司独立董事的议案。 4、会议审议通过了关于聘任杨杏华先生为监事的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年10月28日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 第一届监事会第七次会议同意刘又双女士辞去公司监事、监事长职务，并同意提名 杨杏华先生为公司监事。 公司第一届董事会第二十一次会议同意提名文安德Andreas Wente先生为公司董事，提名项兵先生为 公司独立董事，提名杨杏华先生为公司监 事，2004年第三次临时股东大会同意聘任文安德Andreas Wente先生为公司董事，聘 任项兵先生为 公司独立董事，聘任杨杏华先生为公司监事。第一届监事会第八次会 议同意推选杨杏华监事为监事长。 第八节董事会报告 △ 一、业务回顾与展望 2004 年 1 月，集团成功完成吸收合并 TCL 通讯和新股发行，并在深交所挂牌上 市，整体上市的成功为 TCL 集团的长远发展奠定了坚实的基础；8 月，TCL 多媒体与 汤姆逊集团正式签署合并重组彩电业务的协议，双方携手缔造全球最大彩电企业 TTE；9 月，TCL 通讯与阿尔卡特组成合营公司(T&A)。两项购并使 TCL 在彩电及手机 两个主流产业进入了欧美主流市场，TCL 亦从一家区域性企业，晋身成为一家跨国 公司。集团的国际化的战略着眼于股东的长远利益，符合消费电子产业全球化竞争 的趋势。 年内，集团实现销售收入 402.8 亿元，较上年增长 43%，由于原汤姆逊彩电欧 美业务及阿尔卡特手机业务存在较大亏损,加之 TCL 移动的手机业务出现较大幅度 的下滑，年内集团合并后的净利润 2.45 亿元，较上年下降 57%；TCL 彩电的市场份 额于国内及全球处于领先地位，手机业务市场份额则有所下降。TCL 品牌价值 305.69 亿元，较上年提升 14 %，位列全国最有价值品牌之一。 （一）主要经营数据 1、本年度公司主要产业的收入、成本、毛利率情况 单位:万元 主营 主营 毛利率 主营业务 主营业务成 毛利率增 收入 成本 收入同比 本同比变化 减 变化 多媒体电 23,262,614,509 18,735,079,980 19% 69% 67% +0.4% 子 通信产业 8,043,865,283 6,728,236,519 16.3% -14% -10% -4.4% 数码电子 3,577,029,277 3,188,853,692 10.8% 不适用 不适用 不适用 电气 1,128,655,091 703,006,066 37.7% 107% 99% +2.5% 家电 3,167,677,222 2,607,638,239 17.7% 81% 84% -1.6% 部品及其 1,102,391,329 858,166,385 22% 128% 122% +1.% 他 合计 40,282,232,711 32,820,980,881 18.5% 43% 44% -0.6% 注：多媒体电子、移动通信、数码电子的合并口径与上年不同。 2、按地区划分的营业收入 单位: 元 2004年度 2003年度 销售额 比重 销售额 比重 中国内地 24,307,255,322 60% 24,930,692,714 88% 香港及海外 15,974,977,389 40% 3,323,565,694 12% 合计 40,282,232,711 100% 28,254,258,408 100% 3、按行业划分的公司三年主营业务收入构成变化 2004年 2003年 2002年 比例 比例 多媒体电子 57.7% 48.8% 46.9% 通信产业（含固定电话） 20% 34.6% 39.4% 数码电子 8.9% 7.3% 7.5% 电气 2.8% 1.9% 1.8% 家电 7.9% 6.2% 3.6% 部品及其他 2.7% 1.2% 0.8% 合计 100% 100% 100% （二）主要产业经营分析： 多媒体电子： 2004 年集团多媒体电子业务的核心是对 TTE 欧美彩电业务的整合，TTE 的整合 围绕“协同效应”展开。在制造环节，集团对墨西哥的工厂进行了合并、将德国施 耐德的生产转移至波兰工厂、以中国的工厂支持北美市场，预期在推行这些措施及 完成重组计划后，每年可节约成本约 2,000 万欧元；在采购环节，集团初步搭建了 全球化的采购平台，在规模采购、零部件标准化及供货商进一步精简的情况下，集 团希望今后每年节省约 4,000 万欧元的支出；在研发环节，通过重新分配研发资源 及双向交流，加快了新品在全球市场的推出速度。 根据新的业务架构，TTE 成立了五大利润中心，包括中国、欧洲、北美、新兴 市场及策略性 OEM 业务。年内彩电实现销量达至 1,672 万台，分布如下： 销售量 截至十二月三十一日止之年度 2004 2003 增长 彩电销售 (万台) (万台) (%) - 中国 888 783 13．4％ - 欧洲 149 11 不可比 - 北美 160 不适用 - 新兴市场 305 233 31％ - 策略性 OEM 业务 170 139 22％ 合计 1672 1166 43．4％ ――中国市场 年内集团在中国市场的彩电销量上升 13.4%至 888 万台，来自中国市场的彩电 销售收入达 111 亿元，占本集团彩电业务收入的 48%。集团通过双品牌策略强化市 场领导地位,根据信息产业部及本公司的数据显示，TCL 及乐华两个品牌于中国的市 场占有率约为 20%，较二零零三年的 19%有所增长。产品销售结构的提升令本集团的 产品平均售价保持在一个稳定的水平，上游零部件价格下降及供应链管理效率的提 升降低了成本，令本集团的彩电毛利率上升 2%至 22%。 展望未来，国内彩电市场仍然由超大、超薄、高清、具 3C 融合功能的智能型 彩电推动，平板电视将会是本集团未来研发及产品开发的主要方向。 TCL 将继续通 过「数字高清、高品质 3C 融合及卓越影音系统」三方面的突破，领先其它同业。 ――欧洲 在欧洲市场，本集团主要以「汤姆逊」及「施耐德」品牌销售产品。截至二零 零四年十二月三十一日止五个月期内，欧洲的彩电销售量为 149 万台，其中「汤姆 逊」及「施耐德」品牌彩电销量分别占 85%及 15%。来自欧洲的销售收入达 48.94 亿元，占本集团彩电收入的 21%。根据 GFK Panel 的统计数据显示，二零零四年汤 姆逊彩电于欧洲的市场占有率轻微下降至 6%。然而，期内之毛利率却上升至 16%， 主要是由于平板电视销售增长提升了产品销售结构、以及成本控制加强所致。以金 额计，液晶体、等离子及背投电视占汤姆逊品牌产品销售额的 33%。 未来，对欧洲市场而言，高端的彩电及大屏幕的液晶体电视将会成为高速增长 点。本集团将继续投入研发资源，巩固和提升在欧洲市场的地位。 ――北美 本集团在北美市场主要以「RCA」品牌销售产品。截至二零零四年十二月三十一 日止的五个月期内，北美彩电的销量达 160 万台，销售收入 37.7 亿元，占彩电销售 收入的 16％。根据 Synovate 二零零四年首十一个月的数据显示， 「RCA」品牌的市 场份额为 7.8%。 年内集团对北美业务采取了一系列的重组措施，本集团部分于北美销售的彩电 型号已开始采用 TCL 制造之机芯，亦有部分是中国生产基地制造之电视。这些举措 加上一系列成本控制措施，令毛利率提升至 16%。 预期二零零五年市场对液晶体、等离子、背投微显示及数码电视等的需求仍然 旺盛。为了加强 RCA 品牌之未来竞争力，本集团将推出一项以「科技，负担得起」 为主题之 RCA 品牌年轻化推广计划，通过互联网、产品包装、广告等全方位出击。 此外，本集团亦将加大投入，以强化与销售渠道及客户的关系。 ――新兴市场 新兴市场是本集团未来业务发展的主要增长点之一。年内集团于新兴市场的彩 电销量达 305 万台，较去年同期大幅增长 31%；销售收入达 22.8 亿元，占彩电总销 售金额的 10%。经过不懈努力，集团彩电业务由东南亚市场拓展至全球新兴市场， 于印度、泰国、澳洲及墨西哥等国家成立分支办事处，同时在中东、南非及拉美成 立分公司的计划亦在进行当中。本集团以不同的产品系列满足不同地域市场的需求， 在发展中的新兴市场推出一般 CRT 彩电产品系列而在个别市场如澳洲及拉丁美洲则 推出液晶体显示、等离子及背投彩电等高端型号。 ――策略性 OEM 业务 年内本集团之策略性 OEM 业务销量达 170 万台，同比增长 22％，占总彩电业务 营业额 5%。 集团对策略性 OEM 业务的前景乐观。在 TTE 成立以后，受惠于更佳的规模效益 及更强大的研发实力，集团在全球 OEM 市场将更具竞争力。 通信产业： 2004 年国内及全球手机市场竞争更为激烈，市场容量增速放缓，国内外厂商竞 相推陈出新，手机寿命周期缩短，产能急剧放大，市场供过于求，价格迅速走低。 在外部环境恶化的情况下，为提升自身竞争力，扩大市场覆盖，拓宽收入来源，集 团于二零零四年九月与阿尔卡特正式携手成立合资公司 T&A，经营原阿尔卡特手机 业务，令手机业务网络覆盖全球超过 50 个国家，为集团手机业务初步构建了一个国 际性的经营平台，同时，集团的移动业务经过架构重组后在香港联交所以介绍形式 上市，理顺了移动通信业务的股权架构，为移动通信业务的长远发展建奠定了基础。 但是，由于未能对外部环境的变化及时作出正确的应对，集团手机业务在研发、 供应链管理、销售渠道管理等环节出现了较大的失误，导致销量和利润大幅度下滑， 手机销量同比下降 23.5%，国内市场份额由 03 年的 11％下降为 5.85％ 。期内手机 业务实现销售收入 77 亿元人民币 ，其中 TCL 移动及 T&A 的毛利率分别为 14.4%和 13.1%。 由于 T&A 成立伊始， ，阿尔卡特原有业务的亏损依然延续，同时国内手机业务的 困难影响了对阿尔卡特手机业务的及时整合，期内 T&A 的亏损为 2677 万欧元（约 2.83 亿元人民币）。 具体运营数据如下： 手机销量分布 二零零四年 二零零三年 变动 (万台) (万台) (%) TCL 移动 751 982 -23.5% 中国 666 954 -30% 海外 85 28 204% T&A 250 不适用 不可比 总量 1,001 982 2% 董事会相信 05 年全球手机行业竞争仍然激烈，随着中国手机牌照的放开，国内 市场的竞争形势将更为严峻；同时，T&A 的整合任重道远，集团将采取一系列措施 提升手机业务的系统竞争力，包括： - 优化库存结构，减低成本； - 简化销售模式，直接向零售连锁店及大型卖场供货； - 加大研发力度，适时推出新产品； - 加强与 T&A 于营销方面的合作，同时逐渐通过统一采购节省成本，通过结合 T&A 的技术水平使 TCL 手机品质能够获得全面提升； - T&A 将于二零零五年把生产基地移往以中国为总部的 TCL 移动；利用 TCL 移 动于中国的高效及低成本生产平台，增加生产阿尔卡特品牌手机，提升阿尔卡特品 牌手机于国际市场上的竞争力。 电气产业 年内，集团充分发挥 TCL 平板开关插座的品牌拉动作用，在民用电器、工业电 器、照明电器、智能楼宇四个产业积极拓展。塑料外壳式断路器、双电源开关、框 架式断路器、接触器、热继电器五大主流低压电器元器件产品的上市，标志着 TCL 工业电器产业已正式进入了中国输配电产业的低压电器元器件领域； TCL 智能楼宇 事业部的综合布线产品被列入中国市场“2004 年十大综合布线品牌”之一，成为此 次获奖单位的唯一国产品牌；TCL 照明电器开发的直管荧光灯等光源产品的上市， 确立公司在高档节能灯领域的优势地位；年内电气事业共实现销售收入 11.3 亿 元 。 2005 年电气产业将通过引进合作与自我发展并举的方式，在巩固现有的优势的 基础上进一步增强竞争力；电气产业将抓住电力系统多种经营产业改制的机会，通 过并购成套企业的方式，进入成套设备和输配电领域。成套设备属于终端产品，直 接材料占成本的比重在 80%以上。通过发展成套设备，抢占终端市场，将进一步带 动中低压元器件的快速发展。 数码电子 期内国内主流 PC 厂商发起了新一轮价格战，竞争态势进一步加剧。TCL 电脑重 点拓展商用 PC、家用 PC、笔记本三个领域，取得理想业绩，TCL 品牌电脑总销量 62 万台，同比增长 17％，其中台式电脑及笔记本分别占 95％和 5％。销售收入 21 亿 元 ，同比增长 19％。由于提升产品组合、加强成本控制，毛利率由 8％上升到 9 ％。 展望未来，中国计算机市场的竞争仍然激烈，具备网上娱乐及液晶显示电视功 能的 3C 创新产品将会是市场焦点。本集团将继续利用其强大的 3C 融合经验，迎合 市场需求推出新品。 家用电器 本年度国内家电产业在经历了产能急剧扩张、海外出口激增、原材料价格上涨 等变化后，产业重组的步伐明显加快。年内集团加大了对家电业务的投入，相继在 武汉投入 7939 万元建立空调基地、与东芝合资在南海设立冰箱制造及销售公司、在 山东青岛建立冰箱基地、于南海设立小家电制造基地，初步完成了家电产品产业布 局。同时，家电产业的系统管理能力、产品创新能力不断提高，为“虎”计划的实 现奠定了坚实基础。全年空调实现销量 133 万台，同比增长 115%；冰箱实现销量 38 万台，同比增长 26%，洗衣机实现销量 71 万台,同比增长 27%。家电共实现销售收入 31.68 亿元，同比增长 81%，实现毛利 5.6 亿元,同比增长 65%。 2005 年，家电市场面临更为激烈的竞争，成本的上升和产能的急剧扩大加速了 行业的洗牌和优胜劣汰，市场份额将进一步向少数品牌集中，TCL 的家电产业面临 更为巨大的挑战。集团 05 年计划销售空调 210 万台，同比增长 48％，冰箱、洗衣 机 129 万台，同比增长 19％，小家电 250 万台。 部品 为了进一步提升集团的核心竞争力，集团顺应“价值链垂直整合”的趋势，确 立了向上游部品产业拓展的战略，以期为下游产业提供技术和资源支持，提高整机 产品的获利能力，同时形成集团新的利润增长点。 根据部品行业的特点，年内初步建成了部品事业本部的运作管理架构，并进一 步加大了对基础部品和关键部品的投入，集团与 InFocus 合资成立斯曼特微显示科 技有限公司从事光机的研发和生产、销售，与韩国 BHflex 合资成立 FPC（柔性线路 板）项目，投资设立 LCM（显示模块）项目，三个重点项目的迅速落地，为部品业 务发展奠定基础。从事基础部品业务的升华公司和高频公司在原材料大幅上涨的情 形下， 也取得了理想增长。 全球消费电子制造向中国转移过程中对部品的巨大需求，将给部品行业带来难 得的发展机遇，平板需求的强劲增长，为集团进入平板产业提供了战略机会，2005 年部品产业的发展重点为： 1、依托现有光机产品，拓展背投模组和前投整机； 2、通过爱思科公司的经营变革，搭建集团 IC 产业平台； 3、择机进入 LCD/PDP/OLED 等产业； （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 公司名称 业务或产品 注册资本 总资产 净利润 (亿元) （万元） TCL 实业控股（香港） 投资控股 港币 256.92 12,264 有限公司 100,000 TCL 多媒体科技控股 投资控股 港币 178.59 33,572 有限公司 273,773,499 TCL 通讯科技控股有 投资控股 港币 58.11 -23,695 限公司 500,000,000 TCL 王牌电器（惠州） 生产、销售彩电 港币 39.99 33,061 有限公司 产品 256,000,000 惠州 TCL 移动通信有 生产、销售移动 美元 29.40 -2,016 限公司 电话产品 29,800,000 TCL 国际电工（惠州） 生产、销售电工 港币 2.69 4,814 有限公司 产品 50,000,000 TCL 空调器（中山） 生产、销售空调 美元 11.65 318 有限公司 产品 13,000,000 惠州市 TCL 电脑科技 生产、销售电脑 人民币 7.63 5,815 有限责任公司 产品 100,000,000 （四）前五名供应商、客户购销情况： 本集团向前五大客户销售的收入总额于 2004 年度及 2003 年度分别为人民币 37.9 亿元及人民币 55.9 亿元,分别占销售收入的 9.41 %及 19.77％；本年度向前五 大供应商采购金额合计 72.9 亿元,占年度采购总额的 21.32%。 （五）报告期内投资情况 1、募股资金投资情况 单位：万元： 本年度已使用 99865.00 募集资金 募集资金总额 251,340.00 总额 已累计使用 99865.00 募集资金总额 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 计划进度 预计收益 偿还银行 57,000.00 否 57,000.00 2,284.86 是 是 贷款 2.4G无绳 17,700.00 否 2,598.00 0.00 是 是 电话 企业信息化 19,500.00 否 1,472.00 0.00 是 是 改造 物流平台 18,500.00 否 10,400.00 0.00 是 是 技术改造 新型微 19,375.00 否 10,000.00 0.00 是 是 显示器 半导体制冷 19，500.00 否 0 0 否 － 收购兼并 100,000.00 否 18,395.00 0.00 是 是 合计 251,575.00 - 99,865.00 2,284.86 - - 1、偿还银行贷款项目已完成； 2、2.4G无绳电话项目正按计划进行中； 未达到计划 3、企业信息化改造项目重点投入在2005、2006年； 进度和预计 4、物流平台技术改造项目正按计划进行中； 收益的说明 5、新型微显示器项目将于2005年完成投入，2006年产出； （分具体项 6、半导体制冷项目正在重估外部环境的变化，项目推迟。 目） 7、收购兼并项目现正为投入期； 8、本集团剩余的募股资金仍然存放于银行。 2、非募股资金的重要投资与收购 本集团于 04 年 8 月 以 TCL 多媒体为主体与法国汤姆逊集团签署协议，双方将 各自全部彩电业务投入新的合资公司 TTE,TCL 多媒体投入净资产 20.2 亿元， 汤姆逊 集团投入净资产 20.8 亿元，TCL 多媒体拥有合资公司 67％股权，汤姆逊集团拥有 合资公司 33％股权。 本集团所属 TCL 移动与阿尔卡特于二零零四年八月三十一日成立合营公司；TCL 移动投入 55,000,000 欧元，占合营公司 55%股权；阿尔卡特以现金及手机业务 （「Alcatel mPD」）总值 45,000,000 欧元，取得合营公司余下 45%股权。 二、 年度财务状况分析 由于年内集团财务结构与去年同期发生了重大变化，包括吸收合并原 TCL 通讯 及新股发行、完成了对汤姆逊彩电业务及阿尔卡特手机业务的重大收购，导致集团 合并财务报表与去年同期具有较大的不可比性。 （一）、盈利能力 年内集团实现销售收入 402.82 亿元，较上年增长 43％，剔除彩电、手机两个 购并项目的影响，与去年同比增长 7％，但其中移动通信产业同比下降 38％。全年 完成利润总额 2.89 亿元，同比下降 79％；净利润 2.45 亿元，同比下降 57%，利润 下降的主要因素为： 1.由于汤姆逊彩电业务和阿尔卡特手机业务并入集团运行伊始，管理整合正在 进行，TTE 欧美利润中心和 T&A 均出现了较大亏损， 其中 TTE 欧美利润中心亏损 1.43 亿元， T&A 亏损 2.83 亿元，两项亏损直接影响集团合并净利润 1.41 亿元； 2.受手机产品销量和单价同时大幅下降的影响，TCL 移动盈利出现了大幅下滑， 2004 年度净利润为亏损 0.20 亿元，同比减少了 8.31 亿元，影响集团合并净利润同 比减少了 3.32 亿元。 3、本集团的其他业务包括电气、数码电子、部品、家电等在年内都取得了良 好的业绩，利润同比均有较大增长。 （二）、运营效率 由于两个合资公司成立在三季度，有关销售数据与应收帐款、存货数据之间的 比较不相匹配，因而影响周转数据分析的可比性。 年末集团应收帐款同比增加 57.23 亿元，增幅 357％，年度应收帐款周转天数 为 40 天，比上年度的 14 天上升了 26 天。剔除与汤姆逊及阿尔卡特合资的影响后， 周转天数为 25 天，同比上升了 11 天，上升幅度为 79%，引起应收账款周转速度大 幅减慢的主要原因是： （1）手机市场竞争加剧，TCL 移动对手机产品销售逐步采用赊销方式，期末应 收账款余额加大，周转速度明显放慢，2004 年度周转天数为 24 天，同比上升了 15 天，升幅 167%。 （2）海外销售大幅增长，销售大多采用信用证或信用保险的方式结算，导致了 应收账款的余额上升 98%。海外事业本部的应收账款周转天数为 87 天，远远高于集 团的平均水平且影响程度加大，导致了集团合并周转天数上升。 集团 2004 年度存货周转天数为 61 天， 剔除与汤姆逊及阿尔卡特合资的影响后， 周转天数为 71 天，与去年 70 天的水平基本持平。 （三）现金流量 与 2003 年 12 月 31 日之银行存款余额相比，本集团和本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金分别增加了人民币 3,892,891,742 元和人民币 1,706,731,433 元，主 要是由于本集团 2004 年度发行上市募集资金尚未大规模的投入募股资金使用项目 导致人民币存款增加，以及与汤姆逊公司合并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司 和与阿尔卡特公司合资成立 T&A 致使外币存款，特别是欧元存款大幅增加。 集团 2004 年度经营活动产生的现金流量净额为－13.14 亿元，主要原因是： 1.受国家宏观调控政策影响，本集团所处行业竞争加剧，为扩大或维持产品市 场份额，部分国内企业逐渐放松信用政策，导致产品赊销比重加大，销售商品收回 的现金相应减少。 2. 为规避原材料涨价风险，以及为扩大生产销售规模，部分企业进行战略性材 料储备，导致购买商品支付的现金相应加大。 3. 海外业务规模虽然不断扩大，但是由于货款的回收周期相对较长，现金回笼 速度相对较慢。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司董事会共召开了九次会议： （1） 第一届董事会第十五次会议于2004年3月2日上午10：45分在香港中环金钟道 88号太古广场港丽酒店召开。本次会议应到董事15人，实到董事 12 人，公 司3位监事和高级管理人员列席了此次会议。会议以记名投票的方式审议通 过如下决议： 一、 审议通过公司 2003 年度董事会工作报告。 二、 审议通过公司 2003 年度财务报告。 三、 审议通过公司 2003 年坏帐核销的议案。 四、 审议通过公司 2003 年年度报告全文及摘要。 五、 审议通过公司 2003 年年度利润分配的预案。 六、 审议通过修改公司《章程》的议案。 七、 审议通过续聘安永华明会计师事务所为公司 2004 年审计机构。 八、 审议通过增加高级执行副总裁、高级副总裁职位；聘任袁信成为高 级执行副总裁；郑传烈、吕忠丽、万明坚、胡秋生为高级副总裁；聘任 赵忠尧、严勇为副总裁，邵光洁为公司财务总监。 九、 审议通过设立 TCL 社会公益捐赠基金的议案。 （2） 第一届董事会第十六次会议于 2004 年 4 月 6 日以通讯方式召开。本次董事 会实际参加会议的董事共 13 人，符合《公司法》及本公司章程规定的最低 应当参加会议的董事人数。经逐项审议表决，形成以下决议： 一、 通过本公司移动电话业务在境外分拆上市的总体方案。 二、 通过提请股东大会授权董事会办理本公司移动电话业务在境外分拆 上市相关事宜的议案。授权范围如下：授权董事会处理及决定有关本 公司移动电话业务在境外分拆上市涉及的具体事项， 并授权李东生董 事长签署相关的具体文件。 三、 于 2004 年 5 月 15 日召开本公司 2003 年年度股东大会，审议本公司 第一届董事会第十四次会议、 第一届董事会第十五次会议及本次会议 通过的需提交股东大会审议的事项。 （3） 第一届董事会第十七次会议于 2004 年 4 月 27 日以通讯方式召开。本次董事 会应到董事 15 人，实际参加会议的董事共 13 人，符合《公司法》及本公司 章程规定的最低应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形 成以下决议： 一、 审议通过《TCL 集团 2004 年第一季度报告》。 二、 审议通过《TCL 集团信息披露管理办法（修正案）》。 （4） 第一届董事会第十八次会议于 2004 年 6 月 1 日以通讯方式召开。本次董事 会实际参加会议的董事共 12 人，符合《公司法》及本公司章程规定的最低 应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、通过《关于 TCL 电视机业务与 Thomson 电视机业务合并成立合资公 司 TCL-Thomson Electronics Limited 的议案》，提请股东大会予以审议。 二、逐项审议通过《关于本次合并相关事宜的议案》，对其中第 1 项《股 东协议》，第 2 项《换股权协议》 ，第 8 项《北美销售及营销代理协议》，第 9 项《欧洲、中东和非洲销售及营销代理协议》提请股东大会予以审议。 三、通过《关于授权李东生董事长签署其它交易文件的议案》。 四、通过《TCL 集团股份有限公司重大合资事项报告书》。 五、决定于 2004 年 7 月 2 日召开本公司临时股东大会审议上述决议所涉 及事项。 （5） 第一届董事会第十九次会议于 2004 年 6 月 17 日以通讯方式召开。本次董事 会实际参加会议的董事共 12 人，符合《公司法》及本公司章程规定的最低 应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、通过《关于 TCL 通讯科技控股有限公司与阿尔卡特公司成立合资公 司的议案》，提请股东大会予以审议。 二、通过《关于本次合资相关事宜的议案》。 三、通过《关于授权李东生董事签署本次合资的其他交易文件的议案》。 四、通过《关于〈TCL 集团股份有限公司关于与阿尔卡特公司共同投资设 立合资公司 的公告〉的议案》。 五、决定于 2004 年 7 月 22 日在深圳召开本公司临时股东大会审议关于 TCL 通讯科技控股有限公司与阿尔卡特公司成立合资公司的议案。 （6） 第一届董事会第二十次会议于 2004 年 8 月 25 日以通讯方式召开。本次董事 会实际参加会议的董事共 13 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本 次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、审议通过《本公司 2004 年半年度报告全文及摘要》。 二、审议通过《修改公司章程的议案》。 《公司章程》第 48 条第一款原文为"董事人数不足《公司法》规定的法定 最低人数，或者少于章程所定人数的三分之二（即十人）时；"现修改为"董 事人数不足《公司法》规定的法定最低人数，或者少于章程所定人数的三分 之二时；"《公司章程》第 145 条原文为"董事会由十五名董事组成，设董事 长一人，副董事长二人。"现修改为："董事会由十七名董事组成，设董事长 一人，副董事长二人。"本议案需提请股东大会审议。 三、审议通过《关于提名项兵先生为公司独立董事候选人的议案》，本议 案需提请股东大会审议。 四、审议通过《关于独立董事提名人声明的议案》。。 五、审议通过《关于提名文安德（Andreas Wente）先生为公司董事候选人 的议案》，本议案需提请股东大会审议。 六、审议通过《关于授权总裁批准日常资金头寸管理事宜的议案》。 为提高资金使用效率，优化公司日常资金头寸管理，考虑到日常资金头寸 管理工作对时效性的要求，决定授权公司总裁与主管财务工作的高级副总裁 共同批准以下日常资金头寸管理事宜： 1、通过代理银行在银行间债券市场购买央行票据，持有票据余额不超过 7.5 亿元，票据到期期限不超过 6 个月； 2、根据运营资金需要进行上述未到期央行票据的回购操作以获得临时资 金周转。 （7） 第一届董事会第二十一次会议于 2004 年 9 月 24 日以通讯方式召开。本次董 事会实际参加会议的董事共 10 人，符合《公司法》及本公司章程规定的最 低应当参加会议的董事人数。本次董事会经审议形成决议如下：决定于 2004 年 10 月 27 日上午 9 点在广东省惠州市鹅岭南路 6 号 TCL 大厦九楼会议室 召开 2004 年第三次临时股东大会审议以下议案： 1. 审议《修改公司章程的议案》； 2. 审议《关于提名文安德（Andreas Wente）先生为公司董事候选人的议 案》； 3. 审议《关于提名项兵先生为公司独立董事候选人的议案》； 4. 审议《提名杨杏华先生为公司监事的议案》。 （8） 第一届董事会第二十二次会议于 2004 年 10 月 27 日在惠州市鹅岭南路 6 号 TCL 大厦会议室召开。本次董事会应到董事 17 人，实到董事 10 人，董事 顾明均，严勇 因工作原因未能亲自出席会议，分别委托 袁信成 代为出 席行使表决权。会议由本公司董事长李东生先生主持，公司 3 位监事和高级 管理人员列席了此次会议。会议以记名投票方式审议通过如下决议： 1. 审议通过 TCL 集团股份有限公司 2004 年第三季度报告。 2. 审议通过关于设立首席运营官（Chief Operating Officer）岗位的议案 （9） 一届董事会第二十三次会议于 2004 年 12 月 13 日以电子邮件和传真形式发 出通知，并于 2004 年 12 月 16 日以通讯方式召开。本次董事会应参与表决 董事 17 人，实际参与表决董事 16 人，独立董事张今强先生因出差原因未能 参与表决。本次会议符合《公司法》及本公司《章程》的有关规定。参与表 决的 16 名董事全部同意聘任现任高级执行副总裁袁信成先生为本公司首席 运营官（Chief Operating Officer 简称"COO"） 。其主要职责是帮助总裁负责 集团日常业务管理工作。 本公司独立董事田溯宁、朱友植、陈盛沺、杨世忠和项兵认为"聘为公司首 席营运官的袁信成先生任职资格合法，且该人员的提名、聘任通过的程序符 合《公司法》及本公司《章程》规定，聘任程序合法有效。同意聘任袁信成 先生为公司的首席营运官。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度董事会严格按股东大会的授权履行有关职权，认真执行股东大会通过的 各项决议。 报告期内经股东大会授权，完成以下工作： 1、按照公司招股说明书的承诺安排募股资金的使用； 2、 按照公司 2003 年年度股东大会的决议， 于 2004 年 6 月初实施利润分配方案； 3、按照公司 2003 年年度股东大会的决议，办理本公司移动电话业务在境外分 立上市的相关事宜; 4、按照公司 2003 年年度股东大会以及第三次临时股东大会的决议，修改了公 司《章程》; 5、根据股东大会的批准和授权，完成了对汤姆逊集团彩电业务和阿尔卡特手机 业务的并购。 （三）执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的说明 1、安永华明会计师事务所关于本公司与关联方资金往来的专项说明：贵公司于 2004 年 12 月 31 日与关联公司之往来余额如下: 一、其他往来 其他应收款 其他应付款 占用资金净额 人民币 人民币 人民币 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 12,000 - 12,000 河南TCL-美乐电子有限公司 696,496 (42,293,316) (41,596,820) 惠州市三华工业有限公司 764,889 - 764,889 Opta Corporation 37,158,300 - 37,158,300 电大在线远程教育技术有限公司 - (8,726,560) (8,726,560) 惠州TCL房地产开发有限公司 31,787,395 - 31,787,395 金金科计算机技术(北京)有限公司 25,000,000 (10,000,000) 15,000,000 福州金科计算机技术有限公司 9,680,000 - 9,680,000 惠州TCL信息技术有限公司 8,588,880 (5,811,660) 2,777,220 Thomson公司及其子公司 179,916,901 (39,571,825) 140,345,076 法国阿尔卡特公司及其子公司 5,843,497 - 5,843,497 合计 299,448,358 (106,403,361) 193,044,997 二、其他资产 其他长期资产 占用资金净额 人民币 人民币 Thomson公司及其子公司 178,478,560 178,478,560 合计 178,478,560 178,478,560 三、借款 短期借款 长期借款 占用资金净额 人民币 人民币 人民币 Thomson公司及其子公司 (456,593,387) (639,230,742) (1,095,824,129) 合计 (456,593,387) (639,230,742) (1,095,824,129) 注：第三项“借款”为汤姆逊集团借款予 TTE。 本公司独立董事对上述资金往来发表如下意见： 上述“其他往来”中关联方占用集团的资金不符合证监会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的有关要求,公司应密切关 注相关风险并予以限期纠正。 2、年内本公司为关联方的担保情况： 年内本公司没有为关联方担保的事宜。 （四）指定的信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。 四、本年度利润分配预案 2004 年度集团净利润为人民币 245,205,122 元。按 10％的比例提取法定盈余公 积金人民币 24,520,512 元，按 5％的比例提取公益金人民币 12,260,256 元，加上 年 未 分 配 利 润 及 其 他 转 入 484,986,735 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 人 民 币 693,411,089 元，扣除已支付的上年度股利 206,906,492 元，本年度实际可供股东 分配的利润为 486,504,597 元， 按总股本 2,586,331,144 股,每股派发现金股利 0.05 元(含税),合计拟派发股息 129,316,557 元。 五、2005 年总体经营规划 2005 年集团面临的形势依然严峻，尤其在上半年，集团的手机业务及 TTE 欧美 业务出现的亏损会给整体业绩带来压力，上述业务能否按照计划扭亏对集团至关重 要，集团的经营管理将围绕“推进卓越工程，倡导一流主义”展开，具体落实到以 下几个方面： （一）贯彻 TTE 和 T&A 两个合资公司的既定战略，落实整合目标。 今年年是国际化战略的决战决胜之年，集团将全力以赴，按照既定策略推动两 个合资公司的整合； （二）夯实其他国内业务基础，提升国内各项业务的系统竞争力。 继续推行积极的变革创新，深入推进六西格玛的实施，创建学习型组织，进一 步提升全程供应链的管理能力；进行流程变革，系统提升基础管理能力；着重提升 产品品质； （三）、逐步建立起国际化的管理能力 理顺集团三级管理体系，建立以事业本部为中心和责任主体去发展事业、承担 责任的管理体系，推动各产业的发展；提升国际化的战略、财务、品牌、人力资源 等方面的管理能力。 （四）努力创建具有国际竞争力的企业文化。 适应国际化的新形势，集团企业文化需要进行相应的变革，其目标是让 TCL 企 业文化从理念层的高度，系统转化为企业的员工行为规范、制度规范和组织规范， 使文化价值成为管理的根； 在集团的流程/行为层面体现国际化成功企业所共有的 文化特征：持久的创新激情与高绩效文化。 第九节监事会报告 △ （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 1、公司第一届监事会第六次会议于2004年3月2日上午在香港中环金钟道88 号太古广场港丽酒店召开。会议应到监事3人，实到3人。会议以记名投票的方式审 议通过如下决议。 (1)审议通过关于公司2003年度坏帐核销的议案。 (2)审议通过公司2003年年度报告及其摘要。 (3)审议通过2003年监事会工作报告。 具体内容刊登在2004 年3 月3日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 2、 第一届监事会第七次会议于2004年9月24日上午在公司九楼会议室召开,本次监事 会应到监事三人，实际到会监事两人。 会议审议通过以下决议： 1. 同意刘又双女士辞去公司监事、监事会监事长职务，并对刘又双女士任职期 间的工作给予了高度评价。 2. 提名杨杏华先生为公司第一届监事会监事候选人 （任期截至二零零五年四月 十五日） 具体内容刊登在2004 年9 月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 3、公司第一届监事会第八次会议于2004年10月27日上午在集团会议室召开。本次监 事会应到监事3人，实际到会监事3人。会议审议通过以下决议： 推选杨杏华先生为公司第一届监事会监事长 具体内容刊登在2004 年10 月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》 （二）2004 年度监事会独立意见： 一、_公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督，认为公司决策程序合法， 建立了比较完善的内部控制制度，未发现董事、总裁及其他高级管理人员在执行公 司职务时有违反法律、法规、本公司章程或损害公司利益的行为。 二、_检查公司财务的情况 为确保广大股东的利益，监事会对报告期内公司财务进行了监督，认为公司的财务 制度健全、财务运行状况良好，公司严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关 财务规定的要求执行；监事会对安永华明会计师事务所出具标准无保留审计意见的 2004年度审计报告进行了审阅，认为公司2004年度财务报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 三、_募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金的使用基本按照有关规定和要求在实施，但进程较慢，希 望加快实施相关项目，早日实现预期目标。 四、_收购，出售资产情况 监事会认为报告期内公司收购，出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有 损害股东利益或造成公司资产流失 五、关联交易 监事会认为公司有关关联交易严格按照股东大会通过的关联交易规则及协议执行， 符合公平、合理的原则，未损害公司及股东利益。 第十节重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项。△ 无 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 无 （三）本年度公司重大关联交易。 无 （四）对外担保。 年内没有为关联方担保的事宜。 （五）委托理财。 无 （六）聘任解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况。 报告期内，公司续聘安永华明会计师事务所为公司财务报表的审计单位。公司2004 年的中报、年报审计费用总额为 158万元。目前，安永华明会计师事务所已为本公 司提供审计服务的连续年限为6年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。 无 （八）承诺事项 详见本公司2004年财务报告相关内容。 （九）其他重大事项 1．于2004年1月29日，本公司、TCL多媒体控股与Thomson公司签订了共同成立TTE 公司的协议。根据协议，本集团、TCL多媒体控股与Thomson公司各自的彩电、DVD 业务及相关资产将会合并， 并由TTE公司拥有和管理。协议主要内容包括： • TCL多媒体控股进行重组，以TCL多媒体控股之全部彩电业务及资产，即包括 目前位于中国、德国及东南亚等国家的彩电业务及资产注入TTE公司； • TCL多媒体控股将向本公司购买TCL无锡数码及内蒙古王牌的全部资产，并将 其注入TTE公司； • Thomson公司以其位于墨西哥、波兰及泰国等国家的彩电业务及相关资产，以 及位于德国、美国和印度的研发中心等资产注入TTE公司。 TCL多媒体控股及Thomson公司将分别持有TTE公司67%及33%的股权，TCL多媒体 控股将TTE公司纳入合并范围。Thomson公司在TTE公司成立后的18个月内，可以 用其在TTE公司的股权置换TCL多媒体控股的股权。 经本公司第一届董事会第十八次会议和2004年第一次临时股东大会同意，本集 团于2004年7月29日正式将电视机业务与Thomson公司电视机业务合并成立合资 公司TTE公司。 2．2004年本公司对移动业务进行了整合和股权重组并在境外上市，主要内容如下： • 将本公司将持有的TCL惠州移动36%的股权转给TCL通讯(BVI)， 将本公司之子 公司TCL控股(BVI)所持有的TCL惠州移动40.8%的股权转让给TCL通信控股， TCL惠州移动其余股东将其股权转让给Alpha Alliance。随后TCL通讯(BVI)， TCL通信控股，Alpha Alliance的股东将上述三家公司及其他资产投入成立 TCL通讯科技控股。新公司成立后， 本公司通过子公司TCL实业控股持有57.4% 的股权。 • 2004年6月28日本公司之子公司TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订 了《股份认购协议》 ，协议主要内容包括：由法国阿尔卡特公司在香港成立 合资公司；法国阿尔卡特公司以现金和全部手机业务相关资产、权益和债务 合计4,500万欧元(约合人民币45,117万元)投入合资公司，占合资公司45% 股份；TCL通讯科技控股向合资公司投入5,500万欧元现金(约合人民币 55,143万元)，占合资公司的55%股份。 • 2004年9月27日，经香港联合交易所上市委员会批准，TCL通讯科技控股在香 港联合交易所主板上市。本公司通过子公司TCL实业控股持股57.4%。 第十一节财务报告 （一）审计报告。（附后）△ （二）会计报表。（附后） （三）会计报表附注。（附后） 第十二节备查文件目录△ （一）载有公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人吕忠丽女士、会计机构负 责人邵光洁女士签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有安永华明会计师事务所盖章，签名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长（签名）李东生 TCL集团股份有限公司 董事会 二ＯＯ五年四月十六日 TCL集团股份有限公司 已审会计报表 2004年12月31日 安永华明会计师事务所 中国 目 录 页 次 一、 审计报告 1 二、 已审会计报表 合并资产负债表 2-3 合并利润及利润分配表 4 合并现金流量表 5-9 母公司资产负债表 10 - 11 母公司利润及利润分配表 12 母公司现金流量表 13 - 14 会计报表附注 15 - 107 附录 I 会计报表补充资料 1. 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 108 附录 II 1. 股东权益变动表 109 审计报告 安永华明(2005)审字第244514-20号 TCL集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的TCL集团股份有限公司(以下简称“贵公司”或“母公司”)及其下属子公司(以 下统称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司的资产负债表和2004年度的合并及母公司的利润 及利润分配表，以及合并和母公司的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允地反映了 贵公司及 贵集团2004年12月31日的财务状况和合并财务状况，2004年度的 经营成果和合并经营成果和2004年度的现金流量和合并现金流量。 安永华明会计师事务所 注册会计师 中国 北京 注册会计师 2005年4月16日 1 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 人民币元 资产 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产 货币资金 1 6,565,420,100 2,672,528,358 短期投资 2 123,907,893 4,000,000 应收票据 3 1,566,208,671 3,072,423,829 应收股利 3,580,863 6,584,242 应收利息 2,340,747 - 应收账款 4 7,328,028,278 1,605,272,964 其他应收款 5 1,628,372,062 975,548,772 预付账款 6 374,506,328 281,252,665 存货 7 7,108,299,962 4,054,662,209 待摊费用 8 94,407,672 11,947,492 流动资产合计 24,795,072,576 12,684,220,531 长期投资 长期股权投资 9 950,351,416 1,254,199,556 长期债权投资 - 1,620 长期投资合计 950,351,416 1,254,201,176 固定资产 固定资产原价 10 5,261,982,231 2,663,632,715 减：累计折旧 10 (1,832,089,084) (1,048,729,525) 固定资产净值 3,429,893,147 1,614,903,190 减：固定资产减值准备 10 (19,553,516) (32,897,073) 固定资产净额 3,410,339,631 1,582,006,117 在建工程 11 444,387,081 198,534,515 固定资产合计 3,854,726,712 1,780,540,632 无形资产及其他资产 无形资产 12 279,178,709 231,283,265 长期待摊费用 13 15,994,052 18,283,042 其他长期资产 14 839,697,312 - 无形资产及其他资产合计 1,134,870,073 249,566,307 资产总计 30,735,020,777 15,968,528,646 附注为本会计报表的组成部分 2 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 人民币元 负债及股东权益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日 流动负债 短期借款 15 1,769,307,590 1,295,043,396 应付票据 16 2,202,518,469 2,286,447,546 应付账款 17 8,508,509,691 3,488,920,999 预收账款 18 852,648,388 905,958,385 应付工资 19 281,325,547 101,711,653 应付福利费 19 276,563,697 86,338,062 应付股利 20 49,980,563 192,775,440 应交税金 21 (72,864,159) 60,611,301 其他应交款 22 2,356,240 2,677,276 其他应付款 23 1,211,459,844 792,280,151 预提费用 24 1,696,015,027 133,216,173 一年内到期的长期负债 25 935,140,078 203,363,003 流动负债合计 17,712,960,975 9,549,343,385 长期负债 长期借款 26 2,915,422,065 733,254,968 应付债券 27 272,716,800 369,425,643 长期应付款 28 84,196,065 11,362,359 其他长期负债 100,555,347 109,795,226 长期负债合计 3,372,890,277 1,223,838,196 负债合计 21,085,851,252 10,773,181,581 少数股东权益 4,189,784,418 2,931,961,840 股东权益 股本 29 2,586,331,144 1,591,935,200 资本公积 30 1,981,180,025 10,920,007 盈余公积 31 364,988,827 328,208,059 其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896 未分配利润 486,504,597 323,362,573 其中：拟派发之现金股利 42 129,316,557 206,906,492 外币报表折算差额 32 40,380,514 8,959,386 股东权益合计 5,459,385,107 2,263,385,225 负债及股东权益总计 30,735,020,777 15,968,528,646 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 3 TCL 集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 附注五 2004年度 2003年度 主营业务收入 33 40,282,232,711 28,254,258,408 减： 主营业务成本 (32,820,980,881) (22,863,714,365) 主营业务税金及附加 34 (72,719,982) (21,813,225) 主营业务利润 7,388,531,848 5,368,730,818 加： 其他业务利润 35 105,219,609 62,246,959 减： 营业费用 (4,707,046,403) (2,803,423,582) 管理费用 (2,506,528,652) (1,208,528,153) 财务费用 36 19,329,282 (63,640,389) 营业利润 299,505,684 1,355,385,653 减： 投资损失 37 (117,903,440) (73,790,961) 加：补贴收入 38 126,532,572 30,714,079 营业外收入 39 25,887,687 70,347,156 减： 营业外支出 40 (45,174,810) (31,002,922) 利润总额 288,847,693 1,351,653,005 减： 所得税 (168,809,385) (112,390,740) 少数股东损益 125,166,814 (668,685,691) 净利润 245,205,122 570,576,574 加： 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106 其他转入 41 161,624,162 - 可供分配的利润 730,191,857 803,789,680 减： 提取法定盈余公积 31 (24,520,512) (57,057,657) 提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,528,829) 可供股东分配的利润 693,411,089 718,203,194 减： 提取任意盈余公积 - (161,627,515) 应付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利润 486,504,597 323,362,573 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 4 TCL 集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 2004年1-12月 2003年1-12月 1.出售、处置部门或被投资单 0 0 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0 0 3.会计政策变更增加（或减 0 0 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 0 0 少）利润总额 5.债务重组损失 0 0 6.其他 0 0 5 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表 2004 年度 人民币元 附注五 2004年度 2003年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,999,825,665 32,979,224,932 收到的税费返还 48,819,655 19,324,677 收到的其他与经营活动有关的现金 537,331,870 258,783,716 现金流入小计 42,585,977,190 33,257,333,325 购买商品、接受劳务支付的现金 (37,777,250,301) (27,596,535,637) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,381,893,574) (801,937,213) 支付的各项税费 (1,131,935,094) (914,991,738) 支付的其他与经营活动有关的现金 43 (3,609,078,702) (3,278,310,105) 现金流出小计 (43,900,157,671) (32,591,774,693) 经营活动产生的现金流量净额 (1,314,180,481) 665,558,632 二、 投资活动产生的现金流量： 合并范围变化所增加的子公司收到的现金 1,105,881,122 41,616,412 收回投资所收到的现金 12,770,394 - 分得股利或利润所收到的现金 57,875,961 8,749,899 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收到的现金 105,529,565 71,006,194 现金流入小计 1,282,057,042 121,372,505 转让子公司/停止合并子公司所减少的现金 (17,108,049) (1,206,957) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 (1,173,396,648) (549,631,112) 投资所支付的现金 (406,959,827) (211,488,551) 现金流出小计 (1,597,464,524) (762,326,620) 投资活动产生的现金流量净额 (315,407,482) (640,954,115) 附注为本会计报表的组成部分 6 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 附注五 2004年度 2003年度 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 2,928,601,250 87,800,901 借款所收到的现金 16,488,434,932 5,870,365,031 收到的其他与筹资活动有关的现金 552,890 - 现金流入小计 19,417,589,072 5,958,165,932 偿还债务所支付的现金 (13,184,107,554) (5,169,465,245) 分配股利或利润所支付的现金 (519,719,412) (240,358,157) 偿还利息所支付的现金 (114,131,885) (94,045,111) 现金流出小计 (13,817,958,851) (5,503,868,513) 筹资活动产生的现金流量净额 5,599,630,221 454,297,419 四、 汇率变动对现金的影响 64,305,020 2,835,395 五、 现金及现金等价物净增加额 4,034,347,278 481,737,331 附注为本会计报表的组成部分 7 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 2004年度 2003年度 净利润 245,205,122 570,576,574 加： 少数股东收益 (125,166,814) 668,685,691 计提的资产减值准备 350,261,381 133,019,939 固定资产折旧 478,032,117 313,539,180 无形资产摊销 26,184,119 25,723,902 长期待摊费用摊销 10,980,018 14,219,299 待摊费用增加 (23,323,830) (1,680,124) 预提费用增加 668,157,573 32,256,554 处置固定资产和无形资产的(收益)/损失 (348,241) 833,068 财务费用 20,047,691 96,218,598 投资损失 117,903,440 73,790,961 存货的 (增加)/减少 (1,399,435,152) 746,343,747 经营性应收项目的减少 (2,667,623,565) (1,651,858,339) 经营性应付项目的增加/ (减少) 843,490,124 (581,658,160) 其他货币资金的减少 141,455,536 225,547,742 经营活动产生的现金流量净额 (1,314,180,481) 665,558,632 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 少数股东以固定资产投资下属子公司 2,000,000 - 以固定资产支付股利 - 2,504,200 以科技发展基金抵减股利 - 29,583,704 以吸收合并的方式增加净资产 208,757,027 - (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 6,405,998,191 2,371,650,913 减：现金及现金等价物的期初余额 (2,371,650,913) (1,889,913,582) 现金及现金等价物净增加额 4,034,347,278 481,737,331 附注为本会计报表的组成部分 8 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 补充资料（续） (4) 转让子公司/停止合并子公司产生的现金流量： 2004年度 2003年度 转让子公司/停止合并子公司的基本情况： 转让价格 3,348,000 1,526,053 转让价格中收到的现金 2,380,057 - 转让子公司/停止合并子公司所减少的现金 19,488,106 1,206,957 非现金资产： 应收账款 30,159,647 2,249,635 坏账准备 (477,900) - 其他应收款 72,544,752 28,964,907 坏账准备 (11,904,700) - 预付账款 5,801,604 57,469 存货 14,724,756 12,195,492 待摊费用 306,788 4,219 其他流动资产 500,000 - 固定资产原价 68,611,833 1,569,267 累计折旧 (41,535,264) (1,167,408) 固定资产减值准备 (8,292,329) - 长期待摊费用 - 123,910 长期股权投资 4,954,166 1,987,124 负债： 银行借款 38,970,000 8,588,880 应付账款 25,342,679 5,430,513 预收账款 8,696,385 1,983,456 应付工资 456,570 27,347 应付福利费 6,037,885 263,023 应交税金 (1,817,853) 80,297 其他应交款 38,620 359 其他应付款 61,840,462 1,234,102 预提费用 2,538,282 2,691,016 长期应付款 90,789 - 少数股东权益 13,153,626 17,499,437 附注为本会计报表的组成部分 9 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 补充资料（续） (5) 合并范围变化所增加子公司产生的现金流量： 2004年度 2003年度 合并范围变化所增加子公司的基本情况： 本集团对增加子公司投入的现金(注1) 562,075,517 97,280,500 少数股东对增加子公司投入的现金(注1) 385,322,137 500,000 增加子公司所取得的现金 2,053,278,776 42,116,412 非现金资产： 应收票据 6,722,202 6,215,377 应收股利 - 3,514,043 应收利息 52,032 - 应收账款 1,861,014,078 143,656,671 坏账准备 (90,040,099) (400,260) 其他应收款 1,164,212,304 54,329,199 坏账准备 (15,433,553) (483) 预付账款 4,830,918 5,369,585 存货 1,980,284,231 32,624,592 待摊费用 59,443,138 844,224 其他流动资产 (37,821) - 固定资产原价 1,758,374,911 56,703,007 累计折旧 (566,238,411) (14,773,676) 在建工程 1,194,763 - 无形资产 47,831,915 384,000 长期待摊费用 - 2,332,116 长期股权投资 7,927,602 96,403,887 负债： 短期借款 257,972,184 53,600,000 应付账款 2,067,912,713 121,760,300 应付票据 9,619,126 20,000,000 预收账款 3,933,512 5,504,512 应付工资 51,545,732 2,953,839 应付福利费 177,627,597 3,217,636 应交税金 (149,408,677) 1,640,617 应付股利 8,751,749 - 其他应付款 1,480,174,071 38,814,703 其他应交款 68,041 73,474 预提费用 1,088,941,422 2,209,200 其他流动负债 28,657,504 - 其他长期应付款 46,202,380 635,505 少数股东权益 2,039,178,760 24,424,620 注1：本集团对增加子公司投入的现金主要为TCL通讯科技控股有限公司向其子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.投入资金。少 数股东对增加子公司投入的现金为TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.少数股东Alcatel S.A. (以下简称“法国阿尔卡特公司”)对其 投入的资金。相关内容请见附注十一(2)。 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 10 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 人民币元 资产 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产 货币资金 1 1,951,677,725 244,946,292 短期投资 - 4,000,000 应收票据 3 220,032,651 402,874,400 应收股利 7,000,000 2,000,000 应收利息 1,654,798 - 应收账款 4 353,011,880 374,017,130 其他应收款 5 1,434,125,551 1,154,774,780 预付账款 6 4,192,841 - 存货 7 197,548 85,662,505 待摊费用 8 30,200 49,692 流动资产合计 3,971,923,194 2,268,324,799 长期投资 长期股权投资 9 4,001,326,460 3,267,251,222 固定资产 固定资产原价 10 199,943,832 199,128,871 减：累计折旧 10 (90,263,573) (80,229,691) 固定资产净值 109,680,259 118,899,180 在建工程 11 8,761,624 - 固定资产合计 118,441,883 118,899,180 无形资产及其他资产 无形资产 12 93,947,289 101,298,113 长期待摊费用 13 1,387,503 988,710 无形资产及其他资产合计 95,334,792 102,286,823 资产总计 8,187,026,329 5,756,762,024 附注为本会计报表的组成部分 11 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 人民币元 负债及股东权益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日 流动负债 短期借款 15 571,554,500 1,213,529,212 应付账款 17 320,170,035 577,487,767 预收账款 18 51,645,559 3,563,683 应付工资 19 178,768 121,498 应付福利费 19 3,508,207 5,356,971 应付股利 20 42,575,642 184,785,823 应交税金 21 11,472,429 (4,992,806) 其他应交款 22 14,565 7,534 其他应付款 23 977,563,387 875,288,066 预提费用 24 1,508,673 1,525,025 一年内到期的长期负债 25 697,091,800 100,000,000 流动负债合计 2,677,283,565 2,956,672,773 长期负债 长期借款 26 - 426,358,800 长期应付款 28 5,600,000 5,600,000 其他长期负债 44,757,657 104,745,226 长期负债合计 50,357,657 536,704,026 负债合计 2,727,641,222 3,493,376,799 股东权益 股本 29 2,586,331,144 1,591,935,200 资本公积 30 1,981,180,025 10,920,007 盈余公积 31 364,988,827 328,208,059 其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896 未分配利润 486,504,597 323,362,573 其中：拟派发之现金股利 42 129,316,557 206,906,492 外币报表折算差额 32 40,380,514 8,959,386 股东权益合计 5,459,385,107 2,263,385,225 负债及股东权益总计 8,187,026,329 5,756,762,024 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 12 TCL 集团股份有限公司 母公司利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 附注五 2004年度 2003年度 主营业务收入 33 3,843,993,157 5,027,817,318 减： 主营业务成本 (3,816,547,112) (5,013,020,677) 主营业务税金及附加 34 (261,129) (191,810) 主营业务利润 27,184,916 14,604,831 加： 其他业务利润 35 4,631,151 11,433,331 营业费用 (2,518,472) (4,299,947) 管理费用 (86,911,493) (51,904,758) 财务费用 36 21,878,220 (20,758,159) 营业亏损 (35,735,678) (50,924,702) 加： 投资收益 37 247,309,302 619,300,579 补贴收入 38 42,788,001 4,210,407 营业外收入 39 3,972,064 415,139 减： 营业外支出 40 (13,128,567) (2,424,849) 利润总额 245,205,122 570,576,574 减： 所得税 - - 净利润 245,205,122 570,576,574 加： 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106 其他转入 41 161,624,162 - 可供分配的利润 730,191,857 803,789,680 减： 提取法定盈余公积 31 (24,520,512) (57,057,657) 提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,528,829) 可供股东分配的利润 693,411,089 718,203,194 减： 提取任意盈余公积 - (161,627,515) 应付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利润 486,504,597 323,362,573 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 13 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表 2004 年度 人民币元 2004年度 2003年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,748,898,613 5,706,696,988 收到的税费返还 1,435,467 - 收到的其他与经营活动有关的现金 225,356,930 478,387,632 现金流入小计 4,975,691,010 6,185,084,620 购买商品、接受劳务支付的现金 (4,641,539,675) (6,431,812,306) 支付给职工以及为职工支付的现金 (36,666,945) (24,175,331) 支付的各项税费 (31,034,028) (6,115,745) 支付的其他与经营活动有关的现金 (347,153,703) (215,231,537) 现金流出小计 (5,056,394,351) (6,677,334,919) 经营活动产生的现金流量净额 (80,703,341) (492,250,299) 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 114,154,718 - 分得股利或利润所收到的现金 659,997,596 11,436,012 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收到的现金 9,140,107 154,000 现金流入小计 783,292,421 11,590,012 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (5,365,813) (4,657,672) 投资所支付的现金 (562,265,287) (202,145,738) 现金流出小计 (567,631,100) (206,803,410) 投资活动产生的现金流量净额 215,661,321 (195,213,398) 三、 筹资活动产生的现金流量： 首次公开发行所收到的现金 2,419,905,100 - 借款所收到的现金 8,252,016,751 5,873,223,000 现金流入小计 10,671,921,851 5,873,223,000 偿还债务所支付的现金 (8,723,258,463) (5,054,741,050) 分配股利或利润所支付的现金 (315,721,019) (59,826,095) 偿还利息所支付的现金 (52,715,916) (46,673,145) 支付的其他与筹资活动有关的现金 - (2,146,750) 现金流出小计 (9,091,695,398) (5,163,387,040) 筹资活动产生的现金流量净额 1,580,226,453 709,835,960 四、 汇率变动对现金的影响 3,824,747 6,152,018 五、 现金及现金等价物净增加额 1,719,009,180 28,524,281 附注为本会计报表的组成部分 14 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2004 年度 人民币元 补充资料 2004年度 2003年度 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 245,205,122 570,576,574 加： 计提的资产减值准备 14,121,633 10,883,838 固定资产折旧 13,093,456 13,833,505 无形资产摊销 2,205,703 1,747,596 长期待摊费用摊销 229,033 245,889 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (3,930,191) (83,242) 财务费用 48,891,169 40,521,127 待摊费用减少 19,492 19,800 预提费用(减少) /增加 (16,352) 1,044,660 投资收益 (247,309,302) (619,300,579) 存货的减少 85,464,957 145,100,525 经营性应收项目的(减少) /增加 106,922,757 (362,703,167) 经营性应付项目的减少 (357,878,565) (270,092,044) 其他货币资金的减少/ (增加) 12,277,747 (24,044,781) 经营活动产生的现金流量净额 (80,703,341) (492,250,299) (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产支付股利 - 2,504,200 以科技发展基金抵减股利 - 29,583,704 (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 1,939,910,691 220,901,511 减：现金及现金等价物的期初余额 (220,901,511) (192,377,230) 现金及现金等价物净增加额 1,719,009,180 28,524,281 主管会计 会计机构 法定代表人： 工作负责人： 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 15 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2004 年度 人民币元 资产减值准备明细表 单位：元 本期减少数 期初余额 本期增加数 因 资 产 价 值 回 升 其 他 原 因 转 出 合计 期末余额 转回数 数 130,326,294 224,109,806 156,069,417 (9,011,073) (53,274,832) (62,285,905) 73,058,275 163,310,368 109,218,202 (4,585,854) (14,380,255) (18,966,109) 57,268,019 60,799,438 46,851,215 (4,425,219) (38,894,577) (43,319,796) - 32,730,013 32,730,013 - - - 216,553,191 681,902,961 599,400,915 (55,454,793) (78,596,352) (134,051,145) 11,900,847 32,423,732 20,522,885 - - - 32,897,073 19,553,516 615,744 (5,666,972) (8,292,329) (13,959,301) 2,546,044 2,546,044 175,000 - (175,000) (175,000) - - - - - - 391,852,405 960,536,059 779,155,005 (70,132,838) (140,338,513) (210,471,351) 16 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 一、 本公司的基本情况 TCL集团股份有限公司(原称“TCL集团有限公司”，以下简称“本公司”)是根据《中华人民共 和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册 成立的有限责任公司。经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广 东省经济贸易委员会粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准，本公司在原 TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元。 本公司已于2002年4月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号:4400001009990。 经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复，本公司获准 于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000 股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称 “TCL 通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股)，并于 2004年1月30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方 式，每股面值1元，每股发行价为人民币4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。此次 发行结束后，本公司注册资本增加至人民币258,633万元，并于2004年7月16日经广东省工 商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的营业执照。 本公司的主要业务涉及多媒体电子、通讯、家电、信息、电工和部品等六大产业，经批准 的经营范围为：经营本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅 材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务及出口与本企业自产产 品配套的相关或同类的商品(仅限机电产品)(具体按粤外经贸进字[99]233号、[2000]074号文 经营)。研究、开发、生产、销售电子产品、移动电话及通讯设备，五金、交电，VCD、 DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，普通机械，电子计算机技术服务， 货运仓储，影视器材维修。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 编制，它们是根据企业会计准则和《企业会计制度》及相关的补充规定以及财政部颁布的 有关准则、制度和规定拟定的。 1. 会计制度 本公司及中国境内附属公司执行企业会计准则和《企业会计制度》 。本公司之境外子公司执 行相应国家或地区之会计准则。本会计报表已按照企业会计准则和《企业会计制度》的要 求编制，各国或地区之会计准则与《企业会计制度》之间的差异对本会计报表的影响已按 照《企业会计制度》的规定进行了调整。 2. 会计年度 本公司与下属子公司(以下简称“本集团”)会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12 月31日止。 17 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 3. 记账本位币 记账本位币和编制本会计报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外， 均以人民币元 为单位表示。 4. 记账基础和计价原则 除政府补贴收入(详见本会计报表附注二之19)外，本集团会计核算以权责发生制为基础， 以历史成本为计价原则。 5. 外币业务 发生外币业务时，釆用当月月初中国人民银行公布的汇率折合为本位币记账。 年末，外币账户的外币余额按年末的汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。 6. 外币会计报表的折算方法 所有资产、负债类项目按年末的汇率折合为人民币；所有者权益类项目除“未分配利润”外， 均按业务发生时的汇率折合为人民币；“未分配利润”项目以折算后的利润及利润分配表中 该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及所有者权益类项目合计的差额 作为“外币会计报表折算差额”在“未分配利润”项下单独列示。利润及利润分配表内所有发 生额项目按本年平均汇率折合为人民币。现金流量表所有项目均按年末汇率折算为人民币。 所有年初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。 7. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险小的投资。 8. 短期投资 本集团短期投资是指能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资，包括股票、债券和基 金等，于取得时以实际发生的投资成本扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的 现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 18 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 8. 短期投资(续) 短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的 现金股利或利息外，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，投资的账面价 值与实际取得价款的差额，确认为本期投资损益。出售短期投资结转投资成本时采用个别 计价法。 短期投资年末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额按单项投资计提短期投资跌 价准备，并记入本期损益。 9. 坏账准备 (1) 坏账的确认标准为： - 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； - 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对于确定无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 本集团采用备抵法核算坏账损失，对预计可能发生的坏账损失分别提取特别坏账准备 及一般坏账准备。对于关联公司发生的应收款项不计提一般坏账准备。特别坏账准备， 是指管理层对个别应收款项期末余额的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。 一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收账款和其他应收款， 按账龄分析法对年末余额计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况，现金流量等 情况确定的一般坏账准备比例如下： 账龄 坏账提取比例 一年以内 0.5% 一至二年 5% 二至三年 25% 三年以上 30% 10. 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。存货包括了在正常生产经营过程中持有 以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 各类存货均以实际成本入账。原材料以采购成本入账，原材料发出采用加权平均法核算。 产成品和在产品成本包括直接材料和直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 19 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 10. 存货（续） 存货盘存制度采用永续盘存制。 低值易耗品釆用一次摊销法核算。 存货在年末按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存 货项目提取存货跌价准备。可变现净值，指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减 去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11. 长期投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时以初始投资成本入账。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额 不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。根据财政部《关于执行和 相关会计准则有关问题解答(二)》的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 采用权益法核算时，按本集团取得投资后本年应享有或应分担的被投资单位本年实现的净 利润或发生净亏损的份额，调整长期股权投资的账面价值并确认为当年的投资损益；所承 担亏损数额以投资账面价值减记至零为限。 采用成本法核算时，按本集团取得投资后当年应享有被投资单位宣告分派的利润或现金股 利数额确认为投资收益；超过部分作为投资成本的收回。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按票面价值与票面利 率按期计算利息收入，确认为当期投资收益。债券溢价和折价采用直线法在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时摊销，计入当年损益。 长期投资在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于投资的账面 价值的差额，计提股权投资减值准备，并冲销股权投资形成的资本公积，不足部分计入当 年损益。 20 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 12. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位 价值较高的有形资产。 固定资产按成本入账。购置固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其它支出，如运输 费、安装费等。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来 的估计，则计入固定资产。 固定资产的折旧釆用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、预计使用年限和预计 残值(原价的0-3%)确定其折旧率如下: 估计使用年限 年折旧率 租入固定资产改良支出 1-5 20%-100% 房屋及建筑物 20-50 2%-5% 机器设备 1.5-11 9%-67% 办公及电子设备 4-5 20%-25% 运输工具 4-5 20%-25% 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定 资产，从下月起不提折旧。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备，计入当期损益。可收回金额，是指固定资产的销售净价与预期 从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高 者。 13. 在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前发生的必要支出，包括工程直接 材料、直接工资、待安装设备，工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许 资本化的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的项目，或者所建项目在性能上或技术上 已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的项目，计提减值准备，计入当 年损益。 21 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 14. 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三 个条件时开始资本化，计入该资产的成本： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当 期损益。 每年的利息资本化金额为按截至当年末止的购建固定资产累计支出加权平均数与 相关借款的加权平均利率，在不超过当年实际发生的利息和折价或溢价摊销范围内 确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生 额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 15. 无形资产计价和摊销方法 本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定有效年限 三者中的最短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下： 类别 摊销年限 专利权 2-10 年 非专利技术 2-10 年 商标权 2-10 年 土地使用权 土地使用权年限或公司经营年限中较短者 年末，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值 部分计提减值准备，计入当年损益。 22 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 16. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在1年以上的各项费用。长期待摊费 用在受益期限内分期平均摊销。 17. 收入确认原则 收入仅在经济利益能够流入本集团且相关的收入和成本能够可靠计量，并同时满足下列条 件时才确认： 销售商品 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品保留继续管理权 和实施控制，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 如提供的劳务在同一年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入。 利息收入 按借出资金本金和适用利率计算的应计利息确认为收入。 股利收入 股利于股东确立了收取款项的权力时确认为收入。 租金收入 租金收入在租约持续期间按直线法确认。 18. 所得税 本集团按应付税款法核算企业所得税。 23 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 19. 补贴收入 本集团之补贴收入主要为先征后退的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴。当实际收到 退还的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴时，记入补贴收入。 20. 经营租赁 凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租赁。经营租赁之租金支 出已按租约年期采用直线法计入当期费用。 21. 融资租赁 融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付账款 的入账价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确 定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使用年限内计提折旧；无法合理确 定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期间内计提折旧。 22. 会计政策变更 除以下说明外，本会计报表采用与以往年度一致的会计政策和会计估计。 根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答(四)》的规定(财会 [2004]3号)，对追加投资产生的长期股权投资借方差额，由原独立按投资期限平均摊销，改 为先冲销该项投资所产生的贷方差额(或其已计入资本公积的余额)，抵消后的差额再按投 资期限或不低于10年的期限平均摊销，计入损益。此项会计政策变更采用未来适用法。 根据财政部有关规定(财会[2004]3号)，如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬并未实质 转移，则本集团应该将贴现取得的款项作为质押借款计入资产负债表内。本集团原作为或 有负债披露的附有追索权的应收票据贴现，改为不冲减应收票据，而增加短期贷款。此项 会计政策变更采用追溯调整法，但对本年度及以前年度的净利润无影响。 24 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 23. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表是按照财政部财会字[1995]11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。 对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足50%以上股权，但具有实质 控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额已经在合并时冲抵。 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成果没有重大影响，本公司在编制合并会 计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 本公司在编制合并会计报表时，对原按各国或地区会计准则编制的子公司会计报表，已按 《企业会计制度》的规定进行了调整和重新表述。合并会计报表中已包含被购买企业自购 买日至资产负债表日之经营成果和现金流量。 发生转让/购买股权而减少/增加控股子公司、联营公司时，以以下条件均能满足的日期作为 股权转让/购买日： • 出售协议已获股东大会(或股东会)批准通过； • 与购买方已办理必需的财产交接手续； • 已获得/支付价款的大部分(超过50%)； • 转让方已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险； • 如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，亦已经取得国家有关部门的批准文 件。 非本位币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》所规定的折算方法折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在 资产负债表单独列示。 对于2004年12月31日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参见本会计报表附注四。 25 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 三、 税项 本集团的主要税项及其税率列示如下： (1) 增值税 – 根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。应本集团内 各分公司及子公司的个别情况，增值税征收方法有所不同。分、子公司为增值税一般 纳税人的，增值税由买方按销售额的17%计算连同销售金额一并支付分、子公司，分、 子公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。 本公司进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定的税 率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的 规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退 税率审批退税。 根据深圳市人民政府办公厅深府办[1997]38号通知的规定，有位于深圳市的子公司收 到由买方按销售额的17%并扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴 税务机关，税务机关于期后把相关增值税税金全额退还子公司。本集团把这部分返还 之增值税税金已作为补贴收入，其详细内容请参阅附注五(38)。 (2) 营业税 – 根据国家有关税务法规, 本集团按照属营业税征缴范围的销售收入及服务 收入的5%计缴营业税。 (3) 城巿维护建设税 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各分、子公 司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。 (4) 教育费附加 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各分、子公司的 个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。 (5) 堤防维护费 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。 (6) 房产税 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的 比例计缴房产税。 (7) 企业所得税 – 本集团依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额 计算企业所得税。本公司于2002年起被广东省科学技术厅认定为广东高新技术企业， 根据《中华人民共和国企业所得税暂行规定》，于国务院批准的高新技术企业开发区 内的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团内各公司情况不同，税率 亦有所不同。本集团的中外合资子公司，按《中华人民共和国外商投资企业和外国企 业所得税》的有关规定享受所得税优惠政策，即二免三减半。本集团各境外子公司(包 括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳 税款。 (8) 个人所得税 – 根据国家有关税务法规，本集团支付予职工的所得额由本集团代为扣 缴个人所得税。 26 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司 1. 纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL实业控股(香 香港 投资控股 海外公司 李东生 港币 100% - 港)有限公司 100,000 △ TCL多媒体科技 英属开 投资控股 海外公司 李东生 港币 - 54.83% 控 股 有 限 公 司 曼群岛 273,773,499 (注4) TCL 信 息 产 业 英属开 投资控股 海外公司 李东生 美元 - 54.83% (集团)有限公司 曼群岛 4,500,000 (BVI) (注4) TCL 教育网络有 英属处 提供远程教育服务 海外公司 李东生 美元 - 54.83% 限 公 司 (BVI) 女群岛 1 (注4) 深圳TCL教育电 深圳市 从事计算机软件、教育软件、硬件 外商独资 赵敏 港币 - 54.83% 子有限公司 及信息网络的技术开发、并提供相 企业 500,000 (注4) 应的技术服务；销售自行开发的产 品；经济信息咨询。 TCL 万 维 科 技 深圳市 从事信息家电产品软、硬件技术开 外商独资 杨伟强 26,750,000 - 54.83% (深圳)有限公司 发，PDA产品的生产经营。生产经 企业 (注4) 营电脑及其周边设备、零配件。产 品50%内销 * 深圳TCL新纬信 深圳市 系统设计、软件开发、系统集成及 有限责任 杨伟强 20,000,000 - 54.83% 息技术有限公 相关的技术服务(不含限制项目) 公司 司(注4) (国内合资) * TCL 国 际 电 子 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 54.83% (BVI)有限公司 女群岛 1 (注4) 深圳市TCL工业 深圳市 电子、通讯、视听产品、计算机软 有限责任 郑传烈 50,000,000 35% 35.64% 研究院有限公司 件及系统集成的技术研究开发(以 公司 (注2) 上不含限制项目) TCL 通 力 电 子 惠州市 生产、销售、研发电声产品、HI-FI 外商独资 袁信成 46,000,000 - 54.83% (惠州)有限公司 音响、家庭影院、音箱、激光视盘 经营 (注4) 机、计算机网络音响播放机、扬声 器等产品。(产品60%外销，40%内 销) △： 经董事会特别决议批准，该公司(原 TCL 国际控股有限公司)，于 2005 年 2 月 22 日正式更名为 TCL 多媒体科 技控股有限公司(以下简称“TCL 多媒体控股”) *： 成立于 2004 27 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL数字技术(惠 惠州市 生产、销售数字(数码)显示系统、显 外商独资 袁信成 港币 - 54.83% 州)有限公司 示器件、机顶盒、家用数码小电器、 企业 30,000,000 (注4) DVD家庭影院系统、可兼容数字电 视、高清晰度电视、数码图象语音 记录、及相关配套产品 广州数码乐华科 广州市 研制、开发、生产、销售系列彩电、 中外合资 赵忠尧 120,000,000 - 38.38% 技有限公司 视盘机、音响、电子通讯设备、空 企业 (注4) 调、冰箱、洗衣机、数码相机、显 示器、电脑周边设备、小家电产品， 提供相关技术咨询及其产品销售服 务 TCL 国 际 电 子 惠州市 生产、销售cable、modem、路由器 外商独资 吕忠丽 港币 - 54.83% (惠州)有限公司 等网络设备。产品50%外销、50% 经营 20,000,000 (注4) 内销 惠州TCL电器销 惠州市 销售家用电器、电子产品、通讯设 有限责任 袁信成 30,000,000 49% 27.96% 售 有 限 公 司 备、电子计算机及配件、电视机、 公司 (注11) 音响设备、电子元器件、磁带、仪 器仪表、五金交电、化工产品、建 筑材料、家用电器维修服务 * PT. TCL 印度尼 贸易公司 海外公司 易春雨 印尼盾 - 43.86% Indonesia 西亚 1,767,200,000 (注4) * TCL 电 脑 科 技 英属处 投资控股 海外公司 杨伟强 美元 - 54.83% (BVI)有限公司 女群岛 5,000 (注4) 惠州市TCL电脑 惠州市 生产经营电脑整机及其周边设备、 外商独资 李东生 100,000,000 - 54.83% 科技有限责任 零配件和软件的开发，及计算机系 经营 公司 (注4) 统开发与维护、硬件安装与维修， 系统集成软硬件升级与技术咨询、 电脑教育与培训、信息资源与网络 通讯服务等业务。产品50%外销， 50%内销 * 深圳市星光使者 深圳市 电脑及周边设备、数码影像、存储 有限责任 不适用 10,000,000 - 54.83% 信息技术服务 设备及其零配件、软件销售、系统 公司 有限公司(注4) 集成、软硬件维护服务(不含专营、 专控、专卖商品及限制项目) *： 成立于 2004 28 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 * TCL-Thomson 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 36.74% Electronics 女群岛 10,000 Limited(注4) TCL控股(BVI)有 英属处 投资控股 海外公司 袁信成 美元 - 36.74% 限 公 司 女群岛 25,000 (注4) (注19) TCL 王 牌 电 子 深圳市 生产彩色及黑白电视机、多功能彩 外商独资 袁信成 港币 - 36.74% (深圳)有限公司 色监视器、计算机、高级组合音响 企业 100,000,000 (注4) (注19) 系统、录相机和其他家用电器及上 述电器产品配套的塑胶制品、办公 自动化设备、为家用电器配套的五 金小件、模具制造及中小型机械加 工。(属国家现行出口许可证管理的 商品除外)；产品全部外销 深圳TCL新技术 深圳市 生产经营DVD家庭影院系统、机顶 中外合资 袁信成 港币 - 36.74% 有 限 公 司 盒、数字通讯器材、卫星接收机。 企业 10,000,000 (注4)(注19) 产品70%外销 TCL 王 牌 电 器 惠州市 研究开发及生产彩色电视机(含模 中外合资 袁信成 港币 - 36.74% (惠州)有限公司 拟、数字及背投影彩色电视机)、数 经营 256,000,000 (注4)(注19) 字电视机顶盒、计算机显示器、数 字电视仪器及相关配套的注塑零部 件，销售自产产品 TCL 王 牌 电 器 呼和 生产数字电视机、网络电视机、显 外商独资 胡秋生 21,400,000 - 36.74% (呼和浩特)有限 浩特 示器、机顶盒、数字视频光盘机、 经营 公 司 电脑、网络接入设备相关产品 (注4) (注19) TCL 王 牌 电 器 无锡市 生产数字电视机、网络电视机、电 中外合资 李东生 10,700,000 - 25.72% (无锡)有限公司 视机、显示器、机顶盒、数字视频 经营 (注4) (注19) 光盘机、个人数字助理、电脑、家 (港资) 庭影院设备、网络接入设备、其他 家用电器、销售自产产品 TCL 王 牌 电 器 南昌市 生产、销售彩色监视器、显示器、 外商独资 邵光洁 港币 - 36.74% (南昌) 有限公 高清晰度彩色电视接收机、彩色通 经营 20,000,000 司(注4) (注19) 讯器 (国家有专项规定的项目除外) *： 成立于 2004 29 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 内蒙古TCL王牌 呼和 各式电视机、多媒体彩电、彩色显 有限责任 李东生 88,130,825 - 36.74% 电 器 有 限 公 司 浩特 示器及相关配套的零部件、CRD软 公司 (注4)(注21) 件制造、注塑模具、塑料制品的加 工、销售 TCL数码科技(无 无锡市 生产销售数字电视机、网络电视机、 中外合资 李东生 122,570,000 - 25.72% 锡)有限公司 电视机、显示器、机顶盒、数字视 经营 (注4) (注21) 频光盘机、电脑、个人数字助理、 (港资) 家庭影院设备、网络接入设备(须批 准的经批准后经营) 北京天天宜多媒 北京市 从事开发, 生产或委托生产电视, 外商独资 史万文 美元 - 36.74% 体有限公司 数字电视接收器, 数字影碟机及音 企业 30,000,000 (注4) 像产品 TCL海外电子 惠州市 数字(数码)显示系统、电视、机顶盒、 外商独资 于广辉 港币 - 36.74% (惠州)有限公司 家用数码小电器、DVD家庭影院系 企业 100,000,000 (注4) (注19) 统、可兼容数字电视、高清晰度电 (港资) 视、数码图像语言设备及相关配套 产品制造(产品在国内市场销售) * TCL王牌电器(成 成都市 研究开发及生产彩色电视机(含模 外商独资 史万文 港币 - 36.74% 都)有限公司(注 拟、数字及背投影彩色电视机)、数 企业 95,000,000 4) (注19) 字电视机顶盒、计算机显示器、数 字电视仪器及相关配套的注塑零部 件，销售自产产品 TCL海外控股有 英属处 投资控股 海外公司 安明濬 美元 - 36.74% 限 公 司 女群岛 1 (注4) (注19) TCL 电 子 ( 香 港 ) 香港 买卖影音产品、原材料及零件 海外公司 孙熙伟 港币 - 36.74% 有 限 公 司 30,000,000 (注4) (注19) TCL 销 售 ( 香 港 ) 香港 买卖影音产品 海外公司 安明濬 港币 - 36.74% 有 限 公 司 10,000 (注4) (注19) TCL OEM销售有 香港 买卖影音产品 海外公司 孙熙伟 港币 - 36.74% 限 公 司 2 (注4) (注19) *： 成立于 2004 30 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL海外销售有 英属处 买卖影音产品 海外公司 安明濬 美元 - 36.74% 限 公 司 女群岛 1 (注4) (注19) Century Business 英属处 投资控股 海外公司 安明濬 美元 - 36.74% Ltd. 女群岛 1 (注4) (注19) TCL Electronics 新加坡 销售影音产品 海外公司 安明濬 新加坡元 - 31.23% (Singapore) 900,000 Pte.Ltd. (注4) (注19) Sizzon Pte Ltd. 新加坡 买卖音像产品 海外公司 不适用 新加坡元 - 24.98% (注4) (注19) 10 TCL Integrated 美国 电子、通讯视听产品、计算机技术 海外公司 郑振宜 美元 - 36.74% Marketing Inc. 研究、开发 200,000 (注4) (注19) Schneider 德国 生产销售影音产品 海外公司 不适用 欧元 - 36.74% Electronics 2,000,000 GMBH (注4) (注19) * TCL Russia LLC 俄罗斯 贸易公司 海外公司 易春雨 3,000,000 - 36.74% (注4)(注19) Brilliant Decade 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 36.74% Ltd. 女群岛 50,000 (注4) (注19) TCL Overseas 香港 买卖音像产品 海外公司 不适用 港币 - 36.74% Consumer 10,000 Electronics Limited (注4) (注19) * TCL Electronics 泰国 进出口贸易 海外公司 易春雨 泰铢 - 36.74% (Thailand) Co., 100,000,000 Ltd. ( 注 4) (注20) * TCL Electronics 澳大利 进出口贸易 海外公司 易春雨 澳元 - 36.74% Australia Pty 亚 500,000 Ltd. ( 注 4) (注20) *： 成立于 2004 31 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 Luks Technology 英属处 投资控股 海外公司 易春雨 美元 - 36.74% Development 女群岛 1 Co. Ltd. (注4) (注20) TCL(Vietnam) 越南 生产及销售影音产品 海外公司 易春雨 越南盾 - 36.74% Corporation 37,135,000,000 Ltd. ( 注 4) ( 注 20) * TCL-India 印度 进出口贸易 海外公司 易春雨 印度卢比 - 36.74% Holdings Pvt.. 100,000 Ltd. (注4) (注20) * TTE (HK) Ltd. 香港 电视机贸易 海外公司 不适用 港币 - 36.74% (注4) (注20) 1 * Braviar Holdings 英属处 投资控股 海外公司 易春雨 美元 - 36.74% Limited ( 注 4) 女群岛 1 (注20) * TCL Thomson 泰国 进出口贸易 海外公司 不适用 泰铢 - 36.74% Electronics 220,000,000 (Thailand) Limited (注4) (注20) * Renova 印度 进出口贸易 海外公司 易春雨 印度卢比 - 36.74% Electronics 900,000,000 Private Limited (注4) (注20) * TCL-Thomson 新加坡 提供研究开发服务 海外公司 不适用 新加坡元 - 36.74% Electronics 1,600,000 Singapore PTE Limited (注4) (注20) Thomson 美国 电视机制造 海外公司 不适用 美元 - 36.74% Televisiones De 16,000,000 Mexico, S.A. de C.V. (注4) (注20) Manufacturas 美国 电视机制造 海外公司 不适用 美元 - 36.74% Avanzadas, S.A. 25,452,000 de C.V. (注4) (注20) RCA 美国 电视机制造 海外公司 不适用 美元 - 36.74% Componentes, 6,103,000 S.A. de C.V. (注4) (注20) *： 成立于 2004 32 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 * TTE Mexico, 墨西哥 进出口贸易 海外公司 易春雨 比索 - 36.74% S.A. de C.V. (注 50,000 4) (注20) * TTE Germany 德国 提供研究开发服务 海外公司 不适用 欧元 - 36.68% GmbH 25,000 (注4) (注20) * TCL-Thomson 法国 进出口贸易 海外公司 不适用 欧元 - 36.68% Electronics 14,267,000 Europe SAS (注4) (注20) * TTE Technology 美国 进出口贸易 海外公司 不适用 美元 - 36.68% Inc. ( 注 4) ( 注 14,786,000 20) * TCL-Thomson 波兰 进出口贸易 海外公司 不适用 兹罗提 - 36.68% Electronics 30,000,000 Polska S.P. zo.o (注4) (注20) * TTE Technology 加拿大 进出口贸易 海外公司 不适用 加拿大元 - 36.68% Canada, Ltd. 4,430,000 (注4) (注20) TCL 通 讯 设 备 香港 投资控股 海外公司 不适用 162 - 100% (香港)有限公司 (注4) * TCL通讯科技控 英属开 投资控股 海外公司 不适用 港币 - 57.4% 股有限公司 曼群岛 282,750,000 (注4)(注22) * TCL 通 讯 (BVI) 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 57.4% 有限公司 女群岛 1 (注4)(注22) * TCL 移动通信控 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 57.4% 股有限公司 女群岛 1 (注4)(注22) * Alpha Alliance 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 57.4% Enterprises 女群岛 1 Limited (注4)(注22) * TCL & Alcatel 香港 投资控股 中外合资 李东生 港币 - 31.56% Mobile Phones 经营 10,000,000 Ltd. (注4)(注23) *： 成立于 2004 33 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 * TCL & Alcatel 法国 移动电话贸易 海外公司 李东生 欧元 - 31.56% Mobile Phones 20,040,000 SAS (注4)(注23) * TCL & Alcatel 香港 投资控股 中外合资 李东生 美元 - 31.56% Mobile Phone 经营 1 China Holding Ltd. (注4)(注23) * TCL & Alcatel 香港 投资控股 中外合资 李东生 港币 - 31.56% Mobile Phone 经营 1 American Holding Ltd. (注4)(注23) Alcatel Suzhou 苏州 移动电话贸易 中外合资 李东生 美元 - 31.56% Telecommuni-c 经营 28,000,000 ation Co., Ltd. (注4)(注23) TCL & Alcatel, 墨西哥 移动电话贸易 海外公司 李东生 美元 - 31.56% Mobile Phones, 4,300 S.A. de C.V.(墨 西哥) (注4) (注 23) 惠州TCL移动通 惠州市 数字移动电话及相关的零配件产品 中外合资 李东生 美元 - 57.4% 信 有 限 公 司 制造及自产产品维修。产品100 %外 经营 29,800,000 (注4) (注22) 销(在国内采购原辅材料生产的产 品内销) 王 牌 通 讯( 香港 ) 香港 买卖移动电话及相关零件 海外公司 不适用 港币 - 57.4% 有限公司(注4) 5,000,000 (注22) TCL移动通信(呼 呼和浩 生产移动电话及相关配件，销售仅 中外合资 万明坚 30,000,000 - 57.4% 和浩特)有限公 特市 本公司自产产品 经营 司 (注4) (注22) (港资) * TCL移动通信(重 重庆市 研究、开发、生产、销售电子产品 中外合资 万明坚 5,000,000 - 57.4% 庆)有限公司 和通讯设备及终端产品，便携式 经营 (注4) (注22) VCD、DVD视盘机，多媒体系统， 电子计算机及配件，电池；电子产 品技术咨询及服务，电子设备维修。 (涉及许可经营的凭许可证经营) *： 成立于 2004 34 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL通讯设备 惠州市 研究开发、生产、销售有线及无线 有限责任 李东生 106,000,000 75% 25% (惠州)有限公 通讯终端产品、宽带网络接入设备、 公司 司 个人数字终端，及提供相关产品的 (注15) 技术服务、售后服务。产品在国内 外市场销售 TCL通讯设备(国 香港 销售电话机及有关的零件 海外公司 万明坚 16,050,000 - 100% 际)有限公司 (注4) TCL 网 络 设 备 深圳市 信息终端设备的技术开发和研究 外商独资 顾工 港币 - 100% (深圳)有限公司 企业 29,800,000 (注4) 惠州TCL金能电 惠州市 锂高子系列电池产品、碱性电池产 中外合资 李东生 美元 65% 35% 池 有 限 公 司 品及应用产品制造，并提供相应的 经营 14,058,100 (注16) 服务和技术咨询 (港资) TCL 国 际 电 工 惠州市 开发研究、设计、生产经营系列综 中外合资 李东生 50,000,000 20% 60% (惠州)有限公司 合布线、灯具、仪用接插件、光电 经营 (注1) 开关、接近开关、电气开关、插座 (港资) 及相关配件、小型断路器、漏电断 路器及配件制造。产品95% 内销， 5%外销 * TCL 电 工 科 技 惠州市 生产销售系列光电开关、接近开关、 中外合资 张杰 1,000,000 - 60% (惠州)有限公司 电气开关、器具开关及相关配件、 经营 (注4) 仪用接插件、地脚接插件、地脚插、 (港资) 排插、插座及相关配件、综合布线、 电线及电线套管、电缆及电缆套管、 排气扇、电动工具及配件。产品在 国内外市场销 TCL 国 际 电 工 无锡市 生产电器开关、插座、断路器及配 中外合资 温尚霖 10,000,000 20% 60% (无锡)有限公司 件；销售自产产品 经营 (注9) (港资) Broomdate Profit 英属处 投资控股 海外公司 不适用 美元 - 100% Ltd. (注4) 女群岛 1 惠州市万迪美电 惠州市 生产经营税控机、收款机及其零配 中外合资 李洪志 6,472,200 - 100% 子 工 业 公 司 件产品，并提供产品的售后服务 经营 (注4) *： 成立于 2004 35 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 东 茗 工 业( 惠州 ) 惠州市 投资控股 中外合资 王凯 8,066,794 - 90% 有限公司 (注 经营 4) 惠州王牌视听电 惠州市 各式电视机、彩电半成品、CD组合 中外独资 郑传烈 港币 - 100% 子 有 限 公 司 音像、收录放音机及其相关零部件 经营 109,091,000 (注4) 制造(产品除国内采购原材料生产 的产品可内销外，其余100%外销) * 深圳速必达商务 深圳市 计算机信息技术服务、电子商务系 中外合资 张付民 40,000,000 75% 25% 服务有限公司 统维护与服务、信息咨询、客户服 经营 (注15) 务中心、物流信息处理及相关咨询 (港资) 业务，利用计算机网络管理和运作 公司内部物流业务 TCL 空 调 器 ( 中 中山市 生产变频、模糊、智能分体式空调 中外合资 袁信成 美元 61.92% 25% 山)有限公司 器和静音窗式空调器及其零配件 经营 13,000,000 (注12) (不含压缩机)及自产产品维修，并 提供相应的配套服务和技术咨询 * TCL 空 调 器 ( 武 武汉市 空调器及零配件(不含压缩机)的设 中外合资 胡立宪 美元 55% 25% 汉)有限公司 计、制造、销售及自产产品维修， 经营 12,000,000 (注14) 并提供相应的服务和技术咨询 TCL 电 器 ( 陕 西 ) 宝鸡市 家用洗涤清洁、制冷、电热、通风、 中外合资 袁信成 5,000,000 45% 25% 有 限 公 司 厨卫器具，饮水器，电工工具，小 经营 (注13) 家电及机械、模具的加工制造，销 售自产产品 TCL 家 用 电 器 惠州市 家用洗衣机、家电冰箱、小家电产 中外合资 袁信成 40,000,000 60% 40% (惠州)有限公司 品以及电器(涉证产品除外)的应用 经营 (注10) 研究、开发、设计、制造、加工、 (港资) 销售维修服务。(制造、加工项目需 经有关部门审批的，经批准后方可 进行制造、加工) * TCL家庭电器(南 佛山市 家用电器(出口不含涉证产品)，产 中外合资 王康平 40,000,000 60% 20% 海)有限公司 品内外销售 经营 (注17) (港资) * 宁波TCL沁园智 慈溪市 饮水机、净水器、水处理设备、洗 有限责任 叶建荣 3,000,000 - 40.8% 能家电有限公 衣机、家用电器制造 公司 司(注4) *： 成立于 2004 36 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL照明电器有 惠州市 开发、生产、销售节能灯、镇流器 中外合资 廖昆 20,000,000 55% 25% 限公司 (注3) 及相关灯具产品，照明工程的设计 经营 * TCL照明电器(宝 宝鸡市 直管荧光灯、灯泡、灯管、节能灯、 有限责任 廖昆 10,000,000 - 56% 鸡)有限公司 镇流器、相关灯具产品、照明电器、 公司 (注4) 灯用玻璃管及其原材料和半成品的 开发、生产、批发、零售、代购代 销、代运、以及照明工程的设计 * TCL显示科技(惠 惠州市 研发、生产、销售各种显示器件及 中外合资 胡秋生 50,000,000 75% 25% 州)有限公司 相关配套产品。产品70%内销，30% 经营 (注15) 外销 (港资) * TCL光电科技(深 深圳市 从事新型电子元器件的研究开发、 中外合资 胡秋生 200,000,000 75% 25% 圳)有限公司 生产销售，并提供相关的技术转让、 经营(港资) (注15) 咨询服务 惠州市升华工业 惠州市 各式电路板、高频头等电子五金件、 中外合资 赵忠尧 37,360,700 75% 5% 有限公司 (注7) 电子配件及其配套的塑胶制品制造 经营 (产品100%外销) 华庆国际有限公 英属处 投资控股 不适用 不适用 美元 - 80% 司(注4) 女群岛 50,000 新乡TCL华新纸 新乡市 生产加工名类纸板、纸箱销售自产 合资企业 赵曙光 4,270,000 - 41.6% 制品有限公司 产品 (港资) (注4) 华 通 纸 制 品 ( 惠 惠州市 生产、销售纸箱及其他纸制品 中外合资 廖昆 2,289,320 - 80% 州)有限公司 经营 (注4) 华 通 发 泡 胶 ( 惠 惠州市 发泡胶制品、塑胶制品、薄膜等化 中外合资 赵曙光 7,000,000 - 80% 州)有限公司 工产品制造(产品40%外销，60%内 经营 (注4) 销) 惠州市安达模具 惠州市 生产经营各类塑胶制品、电子元件、 中外合资 赵曙光 2,000,000 - 80% 塑胶有限公司 金属配件以及各种模具的开发、制 企业 (注4) 造 惠州TTK家庭电 惠州市 生产销售音箱、遥控器、功放机、 中外合资 黄平初 美元 - 80% 器有限公司 塑胶部件、金属制品等 经营 3,500,000 (注4) *： 成立于 2004 37 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 惠州TCL王牌高 惠州市 生产经营电子调谐器、电子调制器、 中外合资 沈大伟 18,000,000 - 80% 频电子有限公 变压器等家电配套电子产品、摄像 经营 司 (注4) 机、多媒体数字监控保安系统。产 品100%外销 * TCL升华(呼和浩 呼和 生产五金制品、线束、发泡胶等电 有限责任 赵曙光 5,000,000 - 80% 特)工业有限公 浩特 器配套产品(销售仅限本公司自产 公司 司(注4) 产品) 翰林汇信息产业 北京市 信息网络及计算机软硬件的技术开 股份有限 袁信成 65,000,000 - 85.38% 股份有限公司 发、技术转让、技术培训、技术服 公司 (注4) 务、技术咨询；销售开发后的产品、 电子计算机及外部设备 惠州市TCL文化 惠州市 生产、销售音像制品、通讯产品、 有限责任 郑传烈 100,000,000 80% - 发展有限公司 家用电器、电子元件、金属材料、 公司 建筑材料、电子仪器仪表 惠州TCL音像制 惠州市 生产(灌制)销售有声录音带(产品 中外合资 谢灿英 2,643,200 - 60% 品 有 限 公 司 70%外销、30%内销) 经营 (注4) 广东美卡文化音 广州市 音像制品批发，音响器材、家用电 有限责任 谢灿英 1,000,000 - 72% 像 有 限 公 司 器 (彩电零售) 公司 (注4) * 广州数码存储科 广州市 研究、生产、加工可记录光盘产品 中外合资 郑传烈 港币 - 85% 技有限公司 (CD-R 、 CD-RW 、 DVD-R 、 经营 100,000,000 (注4) DVD-RAM)，销售本公司产品，并 (港资) 提供技术咨询及售后服务 * 惠 州 TCL 集 团 惠州市 运输(筹办)；销售电子产品、通讯 有限责任 郑传烈 80,000,000 80% - 进出口物流有 设备、五金交电、化工产品(有专项 公司 限公司 规定除外)、进出口贸易(国家限定 公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外) 深圳市爱思科微 深圳市 集成电路及电子应用产品的技术开 有限责任 刘晋平 40,000,000 75% - 电子有限公司 发，设计、购销、信息咨询(以上不 公司 含限制项目) *： 成立于2004 38 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 2. 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 注册资本 投资额 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 人民币元 直接 间接 TCL 电 子 集 团 美国 投资控股 海外公司 不适用 美元 553,344 100% - (美国)公司 60,668 (注5) 惠 州 TCL 通 讯 实 惠州市 生产经营寻呼机、集团 中外合资 高孝先 5,000,000 5,000,000 - 100% 业 有 限 公 司 电话机、管理电话机、 经营 (注6) 传真机、调制解调器、 (港资) 以及提供相应的服务和 技术咨询。产品60%外 销，40%内销 惠 州 TCL 信 息 技 惠州市 开发、生产及经营计算 中外合资 李东生 10,000,000 7,500,000 75% 25% 术 有 限 公 司 机软硬件、电子元器件 经营 (注6) 及原材料、网络接入设 (港资) 备、有线电视加解扰系 统及相关的零部件(产品 80%外销，20%内销) 惠州TCL东讯通 惠州市 集团电话、数字环路载 中外合资 李东生 10,700,000 8,111,740 - 75% 讯工业有限公 波机等通讯设备制造 经营 司(注6) (港资) TCL通讯技术 香港 投资控股 海外公司 不适用 1,000,000 5,602,500 - 74.7% (香港)有限公司 (注6) 深 圳 市 TCL 通 信 深圳市 生产经营通信器材及插 有限责任 肖锋 64,200,000 47,957,400 - 74.7% 技术有限公司 件(不含国家限制项目)， 公司 (注6) 从事通信设备技术开发 惠 州 TCL 联 讯 移 惠州市 生产经营寻呼机及其配 中外合资 高孝先 41,500,000 16,600,000 - 100% 动通讯设备有 件产品，并提供相应的 经营 限公司(注6) 服务的技术咨询。产品 60%外销，40%内销 内蒙古天叶电脑 呼和 设计、生产、销售、维 中外合资 牛新安 19,974,967 5,592,991 - 28% (模具)有限公司 浩特 修各种模具 经营 (注6) 金科集团控股有 英 属 处 投资控股 海外公司 不适用 美元 美元 - 75.5% 限公司(注18) 女群岛 200,000 200,000 金科集团香港有 香港 投资控股及贸易 海外公司 不适用 港币 港币 - 75.5% 限公司(注18) 2 2 成都金科计算机 成都市 电脑软件、电脑、网络 外资企业 何志毅 2,119,000 2,119,000 - 75.5% 技术有限公司 产品以及配件开发，销 (港资) (注18) 售本公司产品 39 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 2. 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 注册资本 投资额 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 人民币元 直接 间接 福州金科计算机 福州市 开发生产计算机及其配 外资企业 何志毅 10,180,471 10,180,471 - 75.5% 技术有限公司 件、通讯网卡、路由器、 (港资) (注18) 集线器、调制能调及其 网络配件 金金科计算机技 北京市 研究、开发、生产计算 外资企业 何志毅 12,736,324 12,736,324 - 75.5% 术(北京)有限公 机软件、硬件；通讯网 (港资) 司 (注18) 卡、路由器、集线器及 网络产品配件；自产产 品的技术咨询、技术培 训、技术服务；销售自 产产品 兰州金科计算机 兰州市 小型、微型计算机及外 外资企业 何志毅 642,900 642,900 - 75.5% 技术有限公司 部设备的制造与销售、 (港资) (注18) 计算机网络技术服务。 计算机图像处理及医用 装置制造、销售。计算 机系统集成及网络工 程、软件开发、计算机 网络技术服务及信息技 术培训 TCL 数 码 科 技 北京市 生产销售笔记本及配件 中外合资 刘东援 87,000,000 87,000,000 - 30.16% （北京）有限公 公司 司(注6) 3. 合营公司(注) 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 河南TCL-美乐电子有限公 生产、销售彩色监视器、彩色显示器、高滤晰度彩色电 138,619,145 - 19.1% 司(注8) 视接收机、电子之器件等 TCL Sun, Inc. 销售影音产品 菲律宾比索 - 18.37% (注8) 68,025,471 电大在线远程教育技术有 开发、生产计算机软件、硬件，远程教育软件；信息网 60,000,000 - 27.42% 限公司 络的技术开发；有关自产产品的技术咨询、技术服务； (注8) 销售自产产品 TCL Baron India Limited 销售影音产品 印度卢比 - 18.74% (注8) 100,000,000 注. 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成果没有重大影响，本公司在编制合并会 计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 40 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 4. 联营公司 注册资本 拥有权益比例 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 乐 金 电 子 ( 惠 州 ) 有 限 各式收音、音响设备、CD、VCD、CD-ROM放音设备及相 86,522,800 20% - 公司 关的零配件制造 上 海 双 菱 空 调 器 制 造 空调及配件的生产、销售(涉及许可经营的凭许可证经营) 80,000,000 20% - 有限公司 TCL 瑞 智 ( 惠 州 ) 制 冷 生产销售空调压缩机、电动机、空气压缩机及其零配件， 66,400,000 22.22% - 设备有限 公司 并提供售后服务与技术咨询。产品100%外销(国内采购部 分可以内销) 惠州三华工业有限公司 彩色显示器和彩色电视机用FBT系列产品等电子元件制造 10,000,000 - 32% (注8) 路 讯 网 络 有 限 公 司 网络技术服务 3,816,600 - 25% (注8) Pride Telecom 发展电话机业务 7,809,524 - 21% Limited.(注8) * 广州美卡国际文化交流 影视制作(持音像制品许可证经营) 800,000 - 32.4% 有限公司(注8) * 北京中文发文化投资管 投资管理；举办国内及引进香港、澳门特别行政区和台湾 12,000,000 - 24% 理有限公司 (注8) 地区及国外的演出单位或个人的演出活动；从事文化经纪 业务；组织文化艺术交流、承办展览展示、艺术装璜设计； 安装、设计舞台灯光、音响设备；技术培训；销售工艺美 术品、交电 * 北京翰林汇软件有限公 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前 22,1000,000 - 65% 司 (注8) 不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动 * 北京翰林汇信息技术服 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前 300,000 - 45% 务有限公司 (注8) 不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动(计算机维修、销售等) * 惠州TCL房地产开发有 房地产开发(凭资质证书经营) 70,000,000 45% - 限公司 * 惠州华科电器有限公司 生产销售新型平板显示器件及回扫变压器、等离子显示器 5,000,000 - 32% (注8) 电源等配件、新型电子元器件及电源转换器、电源适配器 等配件。产品在国内外销售 △ Opta Corporation (注8) 销售消费电子产品 美元 - 47.58% 64,244 △: 经该公司董事会特别决议批准，该公司 (原 Lotus Pacific Inc.)，于2004年9月15日正式更名为 Opta Corporation *： 成立于2004年 41 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 5. 报告期内增加子公司情况 报告期内增加的子公司于购买日或开始合并报表日的资产、负债情况如下： 购买日或开始 合并报表日 人民币元 购买日或开始合并报表日子公司拥有的现金 2,053,278,776 购买日或开始合并报表日子公司的非现金资产 流动资产(不含货币资金) 4,971,047,430 长期投资 7,927,602 固定资产 1,193,331,263 其他资产 47,831,915 资产总额 8,273,416,986 购买日或开始合并报表日子公司的负债 流动负债 5,025,794,974 长期负债 46,202,380 负债总额 5,071,997,354 少数股东权益 3,253,593 净资产 3,198,166,039 报告期内增加的子公司自购买日或开始合并报表日至2004年12月31日的经营成果如下： 购买日或开始合 并报表日 至2004年12月31日 人民币元 主营业务收入 19,222,003,485 主营业务利润 2,823,724,236 亏损总额 (119,764,997) 所得税 (66,127,884) 净亏损 (187,978,191) 42 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 6. 报告期内减少子公司情况 报告期内减少的子公司于转让日或停止合并报表日以及上年度末的资产、负债情况如下： 转让日或 停止合并 2003年 报表日 12月31日 人民币元 人民币元 转让价格 3,348,000 转让价格中收到的现金 2,380,057 转让日或停止合并报表日/2003年12月31日子公司拥有的现金 19,488,106 21,895,529 转让日或停止合并报表日/2003年12月31日子公司的非现金 资产 流动资产(不含货币资金) 111,654,947 123,783,908 长期投资 4,954,166 2 固定资产 18,784,240 19,889,362 无形资产及其他资产 - 5,340,833 资产总额 154,881,459 170,909,634 转让日或停止合并报表日/2003年12月31日子公司的负债 流动负债 142,103,030 154,437,082 长期负债 90,789 90,789 负债总额 142,193,819 154,527,871 少数股东权益 3,136,419 3,243,823 净资产 9,551,221 13,137,940 报告期内减少的子公司自2004年1月1日至转让日或停止合并报表日以及上年度的经营成果 如下： 2004年1月1日 至转让日或停 止合并报表日 2003年 人民币元 人民币元 主营业务收入 29,501,707 158,228,884 主营业务利润 4,545,356 22,493,160 亏损总额 (3,810,819) (26,502,776) 所得税 (118,914) 67,585 净亏损 (3,929,733) (27,095,886) 43 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注1. 本公司直接拥有该公司20%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股(香 港)有限公司(以下简称“TCL实业控股”)间接拥有该公司60%之权益，本公司合计拥 有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注2. 本公司直接拥有该公司35%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子 公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL国际电子(BVI)有限公司(以下简称“TCL国际 电子(BVI)”)间接拥有该公司35.64%之权益，本公司合计拥有该公司70.64%之权益， 故将其作为子公司纳入合并范围。 注3. 本公司直接拥有该公司55%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注4. 本公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接拥有该公司半数以上权 益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注5. 该公司为非持续经营之子公司，故未将其纳入合并范围。本公司已将对该公司的长 期投资全额计提长期投资减值准备。 注6. 惠州TCL信息技术有限公司(以下简称“信息技术”)、惠州TCL通讯实业有限公司(以 下简称“通讯实业”)、惠州TCL东讯通讯工业有限公司(以下简称“东讯”)、TCL通讯 技术(香港)有限公司(以下简称“TCL通讯技术(香港)”) 、深圳市TCL通信技术有限公 司(以下简称“通讯深圳”)、惠州TCL联讯移动通讯设备有限公司(以下简称“联讯”)、 内蒙古天叶电脑(模具)有限公司(以下简称“内蒙天叶”)及TCL数码科技(北京)有限公 司(以下简称“TCL数码科技(北京)”)已经停业，而且，本公司管理层认为信息技术、 通讯实业、东讯、TCL通讯技术(香港)、通讯深圳、联讯、内蒙天叶及TCL数码科 技(北京)的经营业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大，所以未将其纳入合并 范围。本公司已将对东讯的长期投资全额计提长期投资减值准备，将信息技术、通 讯实业、TCL通讯技术(香港)、通讯深圳及联讯的长期投资账面价值减记至零。 注7. 本公司直接拥有该公司75%权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥 有该公司5%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合 并范围。 注8. 公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接持有该公司权益。 注9. 本公司直接拥有该公司20%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司60%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 44 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注10. 本公司直接拥有该公司60%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司40%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注11. 本公司直接拥有该公司49%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子 公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL国际电子(BVI)之全资子公司TCL国际电子 (惠州)有限公司(以下简称“TCL国际电子(惠州)”)间接拥有该公司27.96%之权益，本 公司合计拥有该公司76.96%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注12. 本公司直接拥有该公司61.92%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间 接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司86.92%之权益，故将其作为子公 司纳入合并范围。 注13. 本公司直接拥有该公司45%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司70%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注14. 本公司直接拥有该公司55%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为全资子公 司纳入合并范围。 注15. 本公司直接拥有该公司75%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为全资子公 司纳入合并范围。 注16. 本公司直接拥有该公司65%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司35%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为全资子公 司纳入合并范围。 注17. 本公司直接拥有该公司60%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司20%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为全资子公 司纳入合并范围。 注18. 根据与Gardex Enterprises Ltd. 签订的股权转让协议，本公司计划将对金科集团控股 有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权转让，故从2004年4月起停止 合并金科集团的会计报表。 45 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注19. 根据2004年1月28日TCL多媒体控股与Thomson S.A.（以下简称“Thomson公司”) 签订成立TCL-Thomson Electronics Limited(以下简称“TTE公司”)的合并协议的资产 重组安排，TCL多媒体控股于2004年7月31日将旗下全部电视机业务及资产，即TCL 多媒体控股位于中国、德国及东南亚等地的经营电视机业务的子公司投入TTE公司。 注20. 根据2004年1月28日TCL多媒体控股与Thomson公司签订成立TTE公司的合并协议 的资产重组安排，Thomson公司于2004年7月31日向TTE公司注入原旗下位于墨西 哥、波兰、印度和泰国等国家的与电视机业务有关的子公司。 注21. 根据2004年1月28日TCL多媒体控股与Thomson 公司签订成立TTE公司的合并协议 的资产重组安排，TCL多媒体控股于2004年7月31日从本公司和TCL家用电器(惠州) 有限公司(以下简称“TCL家用电器”)购入内蒙古TCL王牌电器有限公司(以下简称 “内蒙古王牌”)之85%和15%之股权，从本公司之全资子公司TCL实业控股购入其全 部持有的TCL数码科技(无锡)有限公司(以下简称“TCL无锡数码”)之70%股权。 注22. 为筹备旗下之移动电话业务上市，本集团于2004年对移动电话业务进行了一系列股 权重组。 2004年2月26日，TCL通讯科技控股有限公司(以下简称“TCL通讯科技控股”)注册成 立。2004年2月27日，TCL通讯(BVI)有限公司(以下简称“TCL通讯(BVI)”)向TCL实 业控股定向发行一股股票成立，成为TCL实业控股子公司。2004年3月5日TCL通讯 科技控股唯一认购人Codan Trust Company(以下简称“Cayman”)将唯一一股以未缴 股款方式认购的股票转让给TCL实业控股。 2004年5月21日，TCL移动通信控股有限公司(以下简称“TCL通信控股”)向TCL控股 BVI定向发行一股成立，代价为TCL控股(BVI)向其转让惠州TCL移动通信有限公司 (以下简称“TCL惠州移动”)40.8%的股权。2004年5月21日，Alpha Alliance Enterprises Limited(以下简称“Alpha Alliance”)分别向齐福投资有限公司(以下简称“齐福”)，捷讯 投资有限公司(以下简称“捷讯”)及美风有限公司(以下简称“美风”)定向发行100、90 及42股，代价为Alpha Alliance取得TCL惠州移动相应的23.2%的股权。2004年5月21 日，本公司将TCL惠州移动36%的股权以转让价人民币141,797,600元，转让给TCL 通讯(BVI)。 2004年8月10日，TCL通讯科技控股向齐福，捷讯和美风分别发行100股、90股及42 股，代价为取得Alpha Alliance的股权；向TCL实业控股发行359股加1股未缴股款股 票，取得TCL实业控股对TCL通讯(BVI)的股权。TCL控股(BVI)以实物派息方式将 TCL通信控股股权转让予TCL多媒体控股。TCL通讯科技控股向TCL多媒体控股定 向发行408股股票，代价是TCL多媒体控股将TCL通信控股股权转让给TCL通讯科技 控股。 46 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注22. (续) 2004年8月25日，TCL通讯科技控股分别向TCL多媒体控股，TCL实业控股，齐福， 捷讯，美风定向发行股票，TCL通讯科技控股之股本从港币380,000元增加至港币 500,000,000元。2004年9月24日TCL多媒体控股以实物派息的形式，向列于2004年9 月23日TCL多媒体控股股东名册的股东，分派其所持有的 TCL 通讯科技控股股权。 2004年9月27日，TCL通讯科技控股于香港联合交易所主板正式上市。 2004年12月31日，本公司通过全资子公司TCL实业控股及其子公司TCL通讯科技控 股间接持有TCL通讯科技控股之子公司TCL通讯(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance，TCL惠州移动，及王牌通讯(香港)有限公司(以下简称“王牌通讯(香港)”)， TCL移动通信(呼和浩特)有限公司(以下简称“TCL呼市移动”)，TCL移动通信(重庆) 有限公司(以下简称“TCL重庆移动”)各57.40%之股权，故将其纳入合并范围。 注23. 依据2004年6月18日，TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订的《股份认购协 议》 ，合资公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.于2004年8月31日在香港成立，法国 阿尔卡特公司以其位于法国，中国和墨西哥的手机业务投入合资公司。本公司通过 全资子公司TCL实业控股之子公司TCL通讯科技控股间接持有合营公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.及其下属公司半数以上股权，故将其纳入合并范围。 47 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 现金 11,652,455 8,454,914 172,614 606,289 银行存款 人民币存款 3,188,198,458 1,701,161,379 1,934,728,892 214,661,266 美元存款 965,689,459 275,733,477 85,185 198,936 港币存款 702,281,745 345,881,440 4,924,000 5,435,020 其他币种存款 1,538,176,074 40,419,703 - - 其他货币资金 159,421,909 300,877,445 11,767,034 24,044,781 合计 6,565,420,100 2,672,528,358 1,951,677,725 244,946,292 于2004年12月31日，本集团美元存款为116,798,435美元(2003年：33,343,582美元)，有关的 外币折算汇率为1美元兑换8.268元人民币；港币存款为662,529,948港元(2003年：325,199,330 港元)，有关的外币折算汇率为1港元兑换1.060元人民币。 于2004年12月31日，本集团其他货币资金中人民币56,620,037元(2003年：人民币260,486,819 元)，人民币62,213,382元(2003年：人民币5,651,596元)，人民币28,619,435元(2003年：人民 币0元)和人民币3,202,021元(2003年：人民币25,971,996元)分别为开具银行承兑汇票保证金、 信用证保证金、在途货币资金和其他业务保证金。 于2004年12月31日，本集团其他货币资金中人民币8,767,034元(2003年：人民币8,767,034元) 已被冻结，关于被冻结银行存款，详细内容请参阅附注十一(3)。 于2004年12月31日，本集团没有其他货币资金(2003年：人民币0元)抵押于银行作为本集团 借款之抵押。 于2004年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币2,980,315,655元(2003年：人民 币625,438,223元)，全部为本集团的境外子公司拥有之货币资金。 与 2003 年 12 月 31 日之银行存款余额相比，本集团和本公司 2004 年 12 月 31 日的 货币资金分别增加了人民币 3,892,891,742 元(约 146%)和人民币 1,706,731,433 元(约 697%)，主要是由于本集团 2004 年度发行上市募集资金尚未大规模的投入募股资 金使用项目导致人民币存款增加，以及与 Thomson 公司合并各自电视机业务及资 产成立 TTE 公司和与阿尔卡特公司合资成立 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.致 使外币存款，特别是欧元存款大幅增加。关于 TTE 公司与 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.的详细情况请参阅附注十一(1)、(2)。 48 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 2. 短期投资 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 股权投资 -股票 67,499,020 - - - -基金 89,138,886 - - - 债券投资 -央行债券 - 4,000,000 - 4,000,000 减：短期投资跌价 准备 (32,730,013) - - - 合计 123,907,893 4,000,000 - 4,000,000 于2004年12月31日，股票投资市价总额为人民币34,769,007元，基金投资市价总额为人民币 89,138,886元，按照2004年12月31日短期投资的账面价值与市价孰低计提短期投资跌价准 备。参考市价为2004年12月31日相关证券交易所公布的收盘价。 与2003年12月31日之短期投资账面余额相比，本集团2004年12月31日的投资增加了约人民 币1.5亿元，主要是本公司之子公司TCL多媒体控股于2004年9月24日将其子公司TCL通讯科 技控股之投资以实物派息形式派出之剩余部分，基金为TCL多媒体控股之子公司TTE公司 之子公司Europe SAS于2004年12月购入之共同基金。 本集团认为，于资产负债表日，本集团的短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 商业承兑汇票 291,037,182 118,104,664 - - 银行承兑汇票 1,275,171,489 2,954,319,165 220,032,651 402,874,400 合计 1,566,208,671 3,072,423,829 220,032,651 402,874,400 49 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 3. 应收票据（续） 应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上股份的股东欠款。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团并无用于质押的商业承兑汇票。 与 2003 年 12 月 31 日之应收票据余额相比，本集团 2004 年 12 月 31 日的应收票据 减少了人民币 1,506,215,158 元(约 49%)，主要是由于以前年度移动电话业务大量使 用应收票据，本年度移动电话业务规模有所萎缩，应收票据相应减少。 与 2003 年 12 月 31 日之应收票据余额相比，本公司 2004 年 12 月 31 日的应收票据 减少了人民币 182,841,749 元(约 45%)，主要是由于本公司 2004 年度将主要的进出 口业务转给新成立的子公司惠州 TCL 集团进出口物流有限公司(以下简称“TCL 物 流公司”)，故本公司应收票据余额相应减少。 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 7,419,182,873 99.04% 108,153,189 1.46% 1,629,835,718 97.11% 45,507,905 2.79% 1至2年 63,108,881 0.84% 48,407,805 76.71% 21,856,890 1.30% 3,618,294 16.55% 2至3年 5,868,995 0.08% 4,334,522 73.85% 25,000,332 1.49% 22,293,777 89.17% 3年以上 3,177,897 0.04% 2,414,852 75.99% 1,638,299 0.10% 1,638,299 100.00% 合计 7,491,338,646 100% 163,310,368 2.18% 1,678,331,239 100% 73,058,275 4.35% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 350,394,207 99.26% - - 374,004,268 100% - - 1至2年 2,617,673 0.74% - - 12,862 - - - 合计 353,011,880 100% - - 374,017,130 100% - - 50 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 4. 应收账款（续） 应收账款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 73,058,275 - 增加子公司 90,040,099 - 本年增加 19,178,103 - 本年冲回 (4,585,854) - 本年冲销 (13,902,355) - 减少子公司 (477,900) 年末余额 163,310,368 - 本集团和本公司期末应收账款前五名的金额合计分别为1,928,363,564元和346,419,647元，占 本集团应收账款总额比例为26%，占本公司应收账款总额比例为98%。 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 坏账损失的估计是首先对金额较大的应收账款，通过单独认定已有迹象表明不能回收或不 能全额回收的款项，并根据相应不能回收的可能性做出估计后提取特殊坏账准备。其余的 应收款项于资产负债表日按照账龄分析和管理层认为合理的比例提取一般坏账准备。本集 团管理层根据以往经验以及回收情况确定此项提取比例。 本期间内，本集团根据管理层意见，对个别账龄很长，以前年度已全额计提坏账准备，对 可回收性极小的重大应收账款进行了实际的冲销。 本期间内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或较大比例计提坏账准 备的应收账款。 与2003年12月31日之应收账款余额相比，本集团2004年12月31日的应收账款增加了人民币 5,813,007,407元(约346%)，主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产成 立TTE公司，致本集团业务大幅增长，故应收账款余额相应增加。 51 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 5. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下： 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 账面金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 1,593,157,320 94.32% 22,943,778 1.44% 882,870,979 85.48% 4,590,585 0.52% 1至2年 50,085,402 2.97% 1,661,090 3.32% 89,005,929 8.62% 8,613,178 9.68% 2至3年 11,675,242 0.69% 3,350,694 28.7% 24,717,878 2.39% 7,974,408 32.26% 3年以上 34,253,536 2.02% 32,843,876 95.88% 36,222,005 3.51% 36,089,848 99.64% 合计 1,689,171,500 100% 60,799,438 3.6% 1,032,816,791 100% 57,268,019 5.54% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 账面金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 871,286,828 60.52% 2,718,175 0.31% 1,094,176,016 93.32% - - 1至2年 561,205,030 38.98% - - 4,630,336 0.39% 157,808 3.41% 2至3年 2,000 - - - 578,553 0.05% 28,553 4.94% 3年以上 7,107,148 0.50% 2,757,280 38.80% 73,165,737 6.24% 17,589,501 24.04% 合计 1,439,601,006 100% 5,475,455 0.38% 1,172,550,642 100% 17,775,862 1.52% 其他应收款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 57,268,019 17,775,862 增加子公司 15,433,553 - 本年增加 31,417,662 14,121,633 本年冲回 (4,425,219) - 坏账准备冲销 (26,989,877) (26,422,040) 减少子公司 (11,904,700) - 年末余额 60,799,438 5,475,455 本集团和本公司期末其他应收款前五名的金额合计分别为791,535,725元和1,139,121,816元， 占本集团其他应收款总额比例为47%，占本公司其他应收款总额比例为79%。 其他应收款余额主要为关联公司和其他单位的往来款。于2004年12月31日，本账户余额中 并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 52 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 5. 其他应收款（续） 本年内，本集团根据管理层意见，对个别账龄很长，以前年度已全额计提坏账准备，可回 收性极小的重大其他应收款进行了实际的冲销。 本年内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准 备的其他应收款。 与2003年12月31日之其他应收款余额相比，本集团2004年12月31日的其他应收款增加了人 民币656,354,709元(约64%)，主要是由于本集团之海外子公司按当地之税法应收之退税及子 公司TCL王牌电器(惠州)有限公司支付的模具、设备款及保证金金额较多，致其他应收款余 额相应增加。 与2003年12月31日之其他应收款余额相比，本公司2004年12月31日的其他应收款增加了人 民币267,050,364元(约23%)，主要是由于本公司2004年度加大对下属公司资金投入，借给下 属子公司较多款项，故其他应收款余额有所增加。 6. 预付账款 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 1年以内 374,506,328 281,252,665 4,192,841 - 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 7. 存货 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 原材料 2,845,327,598 1,476,628,706 66,548 85,477,447 在产品 517,867,015 302,253,755 - - 产成品 4,397,992,339 2,486,072,090 - - 低值易耗品 29,015,971 6,260,849 131,000 185,058 7,790,202,923 4,271,215,400 197,548 85,662,505 减：跌价准备 (681,902,961) (216,553,191) - - 7,108,299,962 4,054,662,209 197,548 85,662,505 53 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 7. 存货（续） 存货跌价准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 216,553,191 - 增加子公司 232,589,248 - 本年增加 366,811,667 - 本年冲回 (55,454,793) - 本年冲销 (54,226,054) - 减少子公司 (24,370,298) - 年末余额 681,902,961 - 与 2003 年 12 月 31 日 之 存 货 余 额 相 比 ， 本 集 团 2004 年 12 月 31 的 存 货 增 加 了 人 民 币 3,518,987,523元（约82%），主要是由于本集团增加部分子公司及为扩大生产销售年底大量 备货，故存货余额相应增加。 与2003年12月31日之存货余额相比，本公司2004年12月31日的存货减少了人民币85,464,957 元(约100%)，主要是由于本公司2004年度将主要的进出口业务转给新成立的子公司TCL物 流公司，故存货余额相应减少。 8. 待摊费用 本集团 2004年1月1日 增加子公司 本年增加 本年摊销 减少子公司 2004年12月31日 房租 890,404 263,675 16,550,767 (14,670,310) (140,764) 2,893,772 装修费 1,573,966 - 12,674,010 (8,837,603) - 5,410,373 软件 354,277 - 344,127 (522,094) - 176,310 保险费 607,703 237,912 1,540,946 (1,643,882) (76,329) 666,350 手机模具 - 58,449,173 35,576,440 (22,100,111) - 71,925,502 其他 8,521,142 492,378 83,259,582 (78,848,042) (89,695) 13,335,365 合计 11,947,492 59,443,138 149,945,872 (126,622,042) (306,788) 94,407,672 本公司 2004年1月1日 本年增加 本年摊销 2004年12月31日 其他 49,692 5,310 (24,802) 30,200 本账户结存原因是因为本集团及本公司上述待摊费用尚在收益期。 54 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 8. 待摊费用(续) 与2003年12月31日之待摊费用余额相比，本集团2004年12月31日的待摊费用增加了人民币 82,460,180元(约690%)，主要是由于本集团之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. 因移 动业务发展需要，投入使用较多的模具所致。本公司管理层认为，该等模具经济使用寿命 较短，故于待摊费用中摊销。 9. 长期股权投资 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股票投资 (i) - 4,289,408 按成本法核算的股权投资 (ii) 24,842,595 78,746,519 按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 247,940,604 138,725,920 - 占合营公司之权益 (iv) 155,157,768 162,554,723 合并价差 (vi) 495,108,993 880,487,910 对未纳入合并范围的子公司投资 (vii) 59,725,188 1,295,923 小计 982,775,148 1,266,100,403 长期投资减值准备 (viii) (32,423,732) (11,900,847) 长期投资净额 950,351,416 1,254,199,556 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股权投资 (ii) 7,957,371 1,184,071 按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 153,199,872 106,109,116 - 占子公司之权益 (v) 3,840,722,561 3,160,511,379 小计 4,001,879,804 3,267,804,566 长期投资减值准备 (viii) (553,344) (553,344) 合计 4,001,326,460 3,267,251,222 本公司管理层认为，于2004年12月31日，本公司已对经营不善，资不抵债的被投资单位全 额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重 大限制。 55 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (i) 按成本法核算的股票投资 本集团 股份 投资成本 股票期末市价 被投资企业名称 类别 股数 所占权益 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 金蝶国际软件集团有 限公司 流通股 - - - 4,289,408 - 8,312,806 (ii) 按成本法核算的股权投资 本集团 所占权益 实际投入金额 被投资企业名称 投资 2004年 2003年 期限 注册资本 直接 间接 12月31日 12月31日 惠州市港业股份有限公司 50 年 299,259,259 0.27% - 788,000 788,000 TCL磁电制品有限公司 15 年 7,066,000 5% - 76,071 76,071 惠州市TCL通讯技贸有限公司 10 年 4,820,000 - - - 320,000 南方通信(惠州)实业有限公司 10 年 84,508,938 - 8.1% 6,845,224 6,845,224 深大TCL通讯设备有限公司 不适用 17,400,000 - 10% 1,740,000 1,740,000 Opta Corporation 不适用 美元 64,244 - - - 61,827,224 北京中视联数字系统有限公司 15 年 38,680,000 - 1.55% 1,800,000 1,800,000 TCL数码科技(北京)有限公司 20 年 87,000,000 - - - 4,350,000 山东德州三和电器有限公司 10 年 10,000,000 - 10% 1,000,000 1,000,000 广东联合传媒有限公司 3年 55,000,000 - 6.54% 500,000 - 联合信源数字音视频技术 (北京)有限公司 30 年 66,500,000 - 7.52% 5,000,000 - 瑞智精密机械(惠州)有限公司 20 年 美元 12,000,000 7.14% - 7,093,300 - 24,842,595 78,746,519 本公司 实际投入金额 被投资企业名称 投资 2004年 2003年 期限 注册资本 所占权益 12月31日 12月31日 惠州市港业股份有限公司 50年 299,259,259 0.27% 788,000 788,000 TCL磁电制品有限公司 15年 7,066,000 5% 76,071 76,071 惠州市TCL通讯技贸有限公司 10年 4,820,000 - - 320,000 瑞智精密机械(惠州)有限公司 20年 美元12,000,000 7.14% 7,093,300 - 7,957,371 1,184,071 56 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (iii) 占联营公司之权益 本集团 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 2003年 投资 2004年 2003年 本期权益 2004年 其他 2004年 2003年 投资期限 初始投资额 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 增减数 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 翰林汇信息产业股 份有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 - 25,161,290 (14,715,553) 1,448,013 (13,267,540) (11,893,750) - 10,445,737 惠 州 TCL房 地 产 开 发有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 - (272,130) (272,130) - 31,227,870 - 乐金电子(惠州)有 限公司 50年 6,380,000 21,950,692 5,796,000 27,746,692 29,818,047 13,617,337 43,435,384 (11,435,086) 59,746,990 51,768,739 惠州市怡力通讯产 品有限公司 20年 1,605,000 1,605,000 - 1,605,000 343,515 27,478 370,993 (1,975,993) - 1,948,515 路讯网络有限公司 不适用 954,000 954,000 - 954,000 - - - - 954,000 954,000 上海双菱空调器制 造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 - 16,000,000 (27,647) - (27,647) 27,647 16,000,000 15,972,353 Pride Telecom Limited 不适用 1,653,600 1,653,600 - 1,653,600 - - - - 1,653,600 1,653,600 TCL 瑞 智 ( 惠 州 ) 制 冷设备有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 - 23,797,634 4,124,653 18,302,725 22,427,378 - 46,225,012 27,922,287 王牌高频电子有限 公司 10年 5,400,000 5,400,000 - 5,400,000 11,261,309 1,477,500 12,738,809 (18,138,809) - 16,661,309 三华工业有限公司 10年 9,884,974 9,884,974 - 9,884,974 1,514,406 2,244,532 3,758,938 - 13,643,912 11,399,380 北京中文发文化投 资管理有限公司 30年 3,600,000 - 3,600,000 3,600,000 - - - - 3,600,000 - 广州美卡国际文化 交流有限公司 7年 316,470 - 316,470 316,470 - - - - 316,470 - 北京翰林汇软件有 限公司 20年 17,000,000 - 17,000,000 17,000,000 - (3,520,821) (3,520,821) (8,456,288) 5,022,891 - 北京翰林汇信息技 术服务有限公司 60年 160,000 - 160,000 160,000 - 34,968 34,968 (108,821) 86,147 - 惠州华科电器有限 公司 10年 2,331,467 - 2,331,467 2,331,467 - 1,224,545 1,224,545 - 3,556,012 - Opta Corporation 不适用 61,827,224 - 61,827,224 61,827,224 - - - 4,080,476 65,907,700 - 106,407,190 122,531,161 228,938,351 32,318,730 34,584,147 66,902,877 (47,900,624) 247,940,604 138,725,920 57 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (iii) 占联营公司之权益（续） 本公司 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 2003年 投资 2004年 2003年 本期权益 2004年 其他 2004年 2003年 投资期限 初始投资额 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 增减数 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 翰林汇信息产业股 份有限公司(注1) 25年 25,161,290 25,161,290 - 25,161,290 (14,715,553) 1,448,013 (13,267,540) (11,893,750) - 10,445,737 惠 州 TCL 房 地 产 开 发有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 - (272,130) (272,130) - 31,227,870 - 乐金电子(惠州)有限 公司 50年 6,380,000 21,950,692 5,796,000 27,746,692 29,818,047 13,617,337 43,435,384 (11,435,086) 59,746,990 51,768,739 上海双菱空调器制 造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 - 16,000,000 (27,647) - (27,647) 27,647 16,000,000 15,972,353 TCL瑞智(惠州)制冷 设备有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 - 23,797,634 4,124,653 18,302,725 22,427,378 - 46,225,012 27,922,287 86,909,616 37,296,000 124,205,616 19,199,500 33,095,945 52,295,445 (23,301,189) 153,199,872 106,109,116 联营公司之注册资本及占联营公司之权益比例请参见附注四。 (iv) 占合营公司之权益 本集团 投资成本 占合营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 2003年 投资 2004年 2003年 本期权益 2004年 其他 2004年 2003年 投资期限 初始投资额 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 增减数 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 河南TCL-美乐电子 有限公司 50年 72,081,954 72,081,954 - 72,081,954 34,499,451 6,518,102 41,017,553 (14,290,639) 98,808,868 106,581,405 TCL Sun, Inc. 不适用 1,419,426 5,754,728 - 5,754,728 2,119,775 (618,668) 1,501,107 (471,719) 6,784,116 7,874,503 TCL Baron India Limited 不适用 9,441,680 9,441,680 - 9,441,680 (9,441,680) - (9,441,680) - - - 电大在线远程教育 技术有限公司 20年 30,000,000 45,000,000 - 45,000,000 3,098,815 1,465,969 4,564,784 - 49,564,784 48,098,815 132,278,362 - 132,278,362 30,276,361 7,365,403 37,641,764 (14,762,358) 155,157,768 162,554,723 58 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益 投资成本 占子公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 股权投资 股权投资 2003年 投资 2004年 差额 差额 2003年 本期 2004年 其他 2004年 2003年 初始投资额 12月31日 增加额 12月31日 期初金额 期末金额 12月31日 权益增减 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 TCL 实 业 控 股 (香港)有限公司 105,500 105,500 - 105,500 - - 2,254,353,209 122,639,618 2,376,992,827 535,336,472 2,912,434,799 2,254,458,709 TCL通讯股份有限 公司(注1) 64,207,342 178,670,834 - 178,670,834 41,519,692 - 264,812,092 - 264,812,092 (443,482,926) - 485,002,618 TCL 国 际 电 工 (惠州)有限公司 6,000,000 10,000,000 - 10,000,000 - - 7,738,928 9,627,296 17,366,224 (5,448,655) 21,917,569 17,738,928 内蒙古TCL王牌电 器有限公司(注2) 74,911,201 74,911,201 - 74,911,201 - - 12,821,321 3,218,655 16,039,976 (90,951,177) - 87,732,522 惠州市TCL文化发 展有限公司 2,030,000 22,000,000 99,815,814 121,815,814 - 9,674,977 6,364,839 8,634,635 14,999,474 860,771 147,351,036 28,364,839 深圳爱思科微电子 有限公司 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000 - - (12,798,546) 47,072 (12,751,474) - 17,248,526 17,201,454 深圳市TCL工业研 究院有限公司 5,000,000 5,000,000 11,755,929 16,755,929 - - (297,629) - (297,629) - 16,458,300 4,702,371 TCL 电 子 集 团 (美国)公司 553,344 553,344 - 553,344 - - - - - - 553,344 553,344 TCL 国 际 电 工 (无锡)有限公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 - - 2,434,392 1,233,446 3,667,838 - 5,667,838 4,434,392 TCL 家 用 电 器 (惠州)有限公司 24,000,000 24,000,000 - 24,000,000 - - (8,937,572) 13,679,068 4,741,496 1,318,295 30,059,791 15,062,428 惠州TCL电器销售 有限公司 15,300,000 3,782,701 - 3,782,701 47,533,231 41,771,627 36,664,494 1,917,528 38,582,022 14,698 84,151,048 87,980,426 TCL空调器(中山) 有限公司 42,217,800 39,946,266 - 39,946,266 - - (8,738,894) 1,971,201 (6,767,693) - 33,178,573 31,207,372 TCL 电 器 ( 陕 西 ) 有限公司 3,500,000 3,888,699 - 3,888,699 - - 61,161 (3,385,493) (3,324,332) - 564,367 3,949,860 惠州TCL住商电子 有限公司(注3) 2,632,208 2,632,208 - 2,632,208 - - 345,526 (590,361) (244,835) (2,387,373) - 2,977,734 惠州市升华工业有 限公司 6,092,434 86,603,997 - 86,603,997 15,856,642 14,244,102 5,227,068 21,126,155 26,353,223 1,397,492 128,598,814 107,687,707 TCL照明电器有限 公司 3,000,000 11,000,000 - 11,000,000 - - 456,675 4,780,121 5,236,796 - 16,236,796 11,456,675 TCL通讯设备 (惠州)有限公司 (注1) 79,500,000 - 79,500,000 79,500,000 - - - 7,725,342 7,725,342 531,113 87,756,455 - 惠州TCL移动通信 有限公司(注1) 88,359,837 - 88,359,837 88,359,837 - - - - - (88,359,837) - - 惠州TCL金能电池 有限公司(注1) 75,676,292 - 75,676,292 75,676,292 - - - 7,756,303 7,756,303 (28,987,162) 54,445,433 - 翰林汇信息产业股 份有限公司(注4) 32,068,564 - 38,763,307 38,763,307 - 16,151,301 - 29,560,803 29,560,803 (84,475,411) - - 59 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益（续） 投资成本 占子公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 股权投资 股权投资 2003年 投资 2004年 差额 差额 2003年 本期 2004年 其他 2004年 2003年 初始投资额 12月31日 增加额 12月31日 期初金额 期末金额 12月31日 权益增减 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 北京翰林汇软件 有限公司(注4) 2,500,000 - 2,500,000 2,500,000 - - - (2,500,000) - - - - 深圳速必达商务 服务有限公司 - - - - 5,338 30,005,338 - 10,001,779 30,000,000 30,000,000 - - TCL空调(武汉) 有限公司 - - - - - - 54,582,000 - 54,582,000 54,582,000 54,582,000 - TCL 家 庭 电 器 ( 南海 ) 有限 公 司 24,000,000 - 24,000,000 24,000,000 - - - (675,852) (675,852) - 23,324,148 - TCL 显 示 科 技 ( 惠州 ) 有限 公 司 37,500,000 - 37,500,000 37,500,000 - - - (886,910) (886,910) - 36,613,090 - 惠州TCL集团进 出口物流有限 公司 64,000,000 - 64,000,000 64,000,000 - - - 555,006 555,006 - 64,555,006 - TCL 光 电 科 技 （深圳）有限 公司 75,000,000 - 75,000,000 75,000,000 - - - 20,290 20,290 - 75,020,290 - 495,094,750 681,453,179 1,176,547,929 104,909,565 81,842,007 2,560,507,064 228,953,923 2,789,460,987 (207,128,362) 3,840,722,561 3,160,511,379 子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注四。 60 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益(续) 注1 经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复，本公司获准 于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯股份全体流通股股东换股发行 404,395,944股人民币普通股股票(A股)。 本次发行前，本公司持有TCL通讯股份的全部非流通股，占其总股本的56.70%，每股TCL 通讯股份流通股折为本公司流通股的折股价格为人民币21.15元，按本次向社会公众公开发 行 新 股 的 发 行 价 每 股 人 民 币 4.26 元 计 算 ， 本 公 司 向 TCL 通 讯 股 份 流 通 股 股 东 共 发 行 404,395,944股人民币普通股股票作为吸收合并TCL通讯股份的对价，以实现对TCL通讯股 份的吸收合并。 吸收合并后，TCL通讯股份的全部资产、负债及权益并入本公司，TCL通讯股份于1月13日 退市并注销法人资格。在将原由TCL通讯股份持有的对TCL惠州移动及TCL金能电池有限 公司的投资转让于本公司之后，原TCL通讯股份将其剩余资产重新注册为TCL通讯设备(惠 州)有限公司。 根据本公司与本公司拥有的子公司TCL通讯(BVI)于2004年3月15日签订的股权转让协议， 本公司将由于吸收合并TCL通讯股份所取得的TCL惠州移动36%的股权，以转让价人民币 141,797,600元于2004年5月21日转让给TCL通讯(BVI)。 注2 根据2004年本公司与TCL控股(BVI)签订的股权转让协议，本公司将所持有的内蒙古TCL王 牌电器有限公司之85%的股权于2004年7月31日转让给TCL控股(BVI)。 注3 经惠外经贸资审字[2004]541号文批复，惠州TCL住商电子有限公司已于2004年11月25日清 算。清算报告已由惠州市安信会计师事务所有限公司出具。 注4 根据2004年本公司与TCL实业控股签订的股权转让协议，本公司将所持有的翰林汇信息产 业股份有限公司（以下简称“翰林汇”）的85.38%的股权，于2004年10月31日以账面价值转 让给TCL实业控股。 61 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差 2004年 2003年 12月31日 12月31日 股权 股权 股权 股权 股权 股权 投资差额 形成 投资差额 投资差额 投资差额 投资差额 投资差额 被投资公司名称 初始金额 原因 摊销期限 本期摊销额 本期转出额 摊余价值 摊余价值 TCL通讯股份有限公司 6,353,376 注1 10年 2,541,350 - - 2,541,350 TCL通讯股份有限公司 7,113,938 注2 10年 3,556,969 - - 3,556,969 TCL通讯股份有限公司 21,786,637 注3 10年 10,893,318 - - 10,893,318 TCL通讯股份有限公司 9,351,287 注4 10年 5,610,772 - - 5,610,772 惠州王牌视听电子有限公司 2,933,322 注5 10年 293,332 - 1,466,662 1,759,994 TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 1,946,559 注6 10年 194,656 - 1,167,935 1,362,591 王牌通讯（香港）有限公司 309,765 注7 10年 30,977 - 185,858 216,835 惠州TCL移动通信有限公司 3,185,119 注8 10年 232,691 1,996,892 - 2,229,583 TCL电脑科技有限公司 20,425,125 注9 10年 2,042,513 - 10,212,560 12,255,073 TCL多媒体控股有限公司 11,418,581 注10 10年 1,141,858 - 6,851,149 7,993,007 TCL多媒体控股有限公司 (5,409,407) 注11 10年 (540,941) - (3,786,584) (4,327,525) TCL多媒体控股有限公司 39,130,301 注12 10年 3,913,030 - 27,391,211 31,304,241 TCL数码科技（无锡）有限公司 (55,557,474) 注13 10年 (2,777,874) (36,112,359) - (38,890,233) 惠州TCL移动通信有限公司 856,648,022 注14 10年 60,760,437 658,149,348 - 718,909,785 TCL多媒体控股有限公司 28,017,467 注15 10年 2,801,747 - 21,013,100 23,814,847 惠州TCL电器销售有限公司 57,616,038 注16 10年 5,761,604 - 41,771,627 47,533,231 TCL多媒体控股有限公司 8,952,033 注17 10年 895,203 - 7,161,627 8,056,830 惠州升华工业有限公司 16,125,399 注18 10年 1,612,540 - 14,244,102 15,856,642 TCL通讯股份有限公司 30,838,552 注19 10年 29,810,600 - - 29,810,600 TCL多媒体控股有限公司 36,258,648 注20 10年 3,625,865 - 32,632,783 - 惠州市TCL文化发展有限公司 10,184,186 注21 10年 509,210 - 9,674,976 - 翰林汇信息产业股份有限公司 17,001,370 注22 10年 850,069 - 16,151,301 - TCL数码科技(北京)有限公司 9,265,687 注23 10年 - 9,265,687 - - TCL通讯科技控股有限公司 316,893,011 注24 10年 7,922,325 - 308,970,686 - TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V. 7,571,133 注25 1年 7,571,133 - - - 633,299,56 149,253,384 495,108,993 880,487,910 8 注1. 本 公 司 于 1997 年 4 月 15 日 增 购 TCL 通 讯 股 份 2,640,000 股 股 份 ， 价 格 为 人 民 币 13,314,000元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计6.45%股权 所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占 份额的差额(人民币6,353,376元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日 为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注2. 本公司于1998年增购TCL通讯股份2,568,858股股份, 价格为人民币15,413,148元。于 此次增购股权的交割日, 本公司持有TCL通讯股份总计6.74%的股权所对应的累计 投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人 民币7,113,938元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收 合并，本科目余额一次性记入本年费用。 62 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注3. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司TCL通讯设备香港有限公司于1998 年增购TCL通讯股份7,867,200股股份，价格为人民币47,203,200元。于此次增购股 权的交割日，通讯香港持有TCL通讯股份25%股权所对应的累计投入金额与TCL通 讯股份于该股权交割日所有者权益中通讯香港所占份额的差额(人民币21,786,637 元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收合并，本科目 余额一次性记入本年费用。 注4. 本公司于1999年3月增购TCL通讯股份18,231,675股股份，价格为人民币45,624,195 元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计16.43%的股权所对应 的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的 差额(人民币9,351,287元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公 司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注5. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司金宇投资公司(以下简称“金宇投 资”)于1999年6月购买惠州王牌视听电子有限公司(以下简称“王牌视听”)100%的股 权，价格为港币109,090,909元。于此次购买股权的交割日，金宇投资持有王牌视听 100%股权所对应的累计投入金额与王牌视听于该股权交割日所有者权益中金宇投 资所占份额的差额(折合人民币2,933,322元)，记入本科目。 注6. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL海外 控股有限公司于2000年11月增购TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (以下简称“TCL Vietnam”) 100%股权，价格为港币10,690,000元。于此次增购股权的交割日， TCL海外控股有限公司持有TCL Vietnam 100%股权所对应的累计投入金额与TCL Vietnam 于该股权交割日所有者权益中所占份额的差额(折合人民币1,946,559元)， 记入本科目。 注7. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司 TCL控 股(BVI)于2000年7月增购王牌通讯(香港)20%的股权，价格为港币1,000,000元。于 此次增购股权的交割日，TCL控股(BVI)持有王牌通讯(香港)20%股权所对应的累计 投入金额与王牌通讯(香港)于该股权交割日所有者权益中TCL控股(BVI)所占份额 的差额(折合人民币309,765元)，记入本科目。 63 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注8. 本公司之全资子公司 TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控 股(BVI)于2000年7月增购TCL惠州移动20%的股权。价格为港币15,560,000元。于此 次增购股权的交割日，TCL控股(BVI)持有TCL移动通信20%股权所对应的累计投入 金额与TCL移动通信于该股权交割日所有者权益中TCL控股(BVI)所占份额的差额 (折合人民币3,185,119元)，记入本科目。 2004年TCL控股(BVI)将所持惠州TCL移动通信之股权以实物派息的方式转给其母 公司TCL多媒体控股。2004年9月24日，TCL多媒体控股以实物派息的方式将所持惠 州TCL移动通信的股权派出，其股权投资差额也一并转出。 注9. 本公司之全资子公司TCL实业控股于1999年8月增购TCL电脑科技有限公司(以下简 称“TCL电脑科技”)50%的股权，价格为人民币3,500,000元。于此次增购股权的交割 日，TCL实业控股持有TCL电脑科技50%股权所对应的累计投入金额与TCL电脑科 技于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(人民币20,425,125 元)， 记入本科目。 注10. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年增购TCL多媒体控股19,220,000股股票， 价格为港币29,871,859元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒体 控股共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所 有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币11,418,581元), 记入本科目。 注11. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2001年增购TCL多媒体控股32,556,000股股票， 价格为港币30,607,722元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒体 控股共计55.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所 有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409,407元), 记入本科目。 注12. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL 控股(BVI)与TCL实业控股就收购TCL电脑科技于2000年底订立之有条件协议，TCL 多媒体控股向TCL实业控股以每股港币1.78元的价格发行105,619,289股代价股份。 于此次交易日，TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计53.86%股权所对应的累计投 入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差 额(折合人民币39,130,301元)，记入本科目。 64 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注13. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年8月与无锡市电仪资产经营有限公 司(以下简称“无锡电仪”)签订之协议，TCL实业控股以港币4,200,000元的代价购买 无锡电仪约人民币60,000,000元资产，用于对TCL实业控股对与无锡电仪的合营公 司 – TCL数码科技(无锡)的出资。于此次交易日，TCL实业控股持有TCL数码科技 (无锡)70%股权所对应的投入金额与TCL数码科技(无锡)于该交易日所有者权益中 TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币-55,557,474元)，记入该科目。 根据本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年5月28日与本公司之全资子公司 TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控股(BVI)签订的股权转 让协议，TCL实业控股以人民币105,746,433元的转让价向TCL控股(BVI)转让其持有 的TCL数码科技(无锡)的股权，股权投资差额一次性记入本年利润。 注14. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控股 (BVI)于2002年1月21日及2002年11月7日购买Jasper Ace及美风持有TCL移动通信之 10%及13.8%之股权，价格分别为人民币300,000,000元及人民币811,440,000元，与 TCL移动通信股权交割日所有者权益中所占份额的差额人民币856,648,022元，记入 本科目。 2004年9月24日，TCL多媒体控股将以实物股息的形式从TCL控股(BVI)取得对TCL 移动通信之40.8%的股权，以实物派息的方式派出，相应的股权投资差额余额也一 并派出。 注15. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2002年增购TCL多媒体控股39,610,000股股票， 价格为港币76,719,045元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒体 控股共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所 有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币28,017,467元)，记入本科目。 注16. 本公司于2002年4月12日以人民币61,398,739元购买惠州TCL电器销售有限公司(以 下简称“TCL销售公司”)之49%的股权。于此项交易日，本公司持有TCL销售公司49% 股权所对应的总计投入金额与TCL销售公司于该交易日所有者权益中本公司所占 份额的差额(折合人民币57,616,038元)，记入本科目。 65 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注17. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2003年增购TCL多媒体控股37,080,000股股票， 价格为港币62,304,820元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒体 控股共计54.51%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所 有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币8,952,033元)，记入本科目。 注18. 本公司于2003年10月12日以人民币89,594,500元购买升华工业有限公司（以下简称 “升华工业”）之57.86%的股权。于此项交易日，本公司持有升华工业75%股权所对 应的总计投入金额与升华工业于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(折 合人民币16,125,399元)，记入本科目。 注19. 本公司于2003年8月增购TCL通讯股份28,723,117股股份，价格为人民币145,302,042 元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计56.7%的股权所对应 的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的 差额(人民币30,838,552元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月为本公司 吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注20. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年增购TCL多媒体控股50,436,000股股票， 价格为港币126,814,012元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒 体控股共计54.83%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日 所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币36,258,648元)，记入本科 目。 注21. 本公司之子公司惠州市TCL文化发展有限公司(以下简称“TCL文化发展”)2004年6月 修改其公司章程变更注册资本。变更后，原注册资本由人民币34,531,637元增加至 人民币100,000,000元。本公司同比增资并增购TCL文化发展20%的股权，共增加投 资人民币110,000,000元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL文化发展80% 股权所对应的累计投入金额与TCL文化发展于该股权交割日所有者权益中本公司 所占份额的差额(人民币10,184,186元)，记入本科目。 注22. 本公司于2004年以人民币30,603,587元购买翰林汇之19.66%的股权。于此项交易日， 本公司持有翰林汇85.38%股权所对应的累计投入金额与翰林汇于该交易日所有者 权益中本公司所占份额的差额(人民币17,001,370元)，记入本科目。 66 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注23. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL信息 产业(集团)有限公司(BVI) (以下简称“TCL信息产业”)于2004年2月以美元5,604,010 元向Opta Corportation购入50% TCL数码科技(北京)的股权。于此次增购股权的交割 日，本公司持有TCL数码科技(北京)55%股权所对应的累计投入金额与TCL数码科技 (北京)于该股权交割日所有者权益中TCL信息产业所占份额的差额(折合人民币 9,265,687元)，记入本科目。由于TCL数码科技(北京)准备被清理，TCL信息产业将 对其的长期投资转为成本法核算，本科目余额一并转出，并根据实际占有2004年12 月31日TCL数码科技(北京)之所有者权益与长期投资的账面价值计提长期投资减值 准备。 注24. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年9月以对价人民币1,510,016,021元取得 其子公司TCL通讯科技控股之57.4%股权，于此次交易日，TCL实业控股持有TCL 通讯科技控股57.4%的股权所对应的累计投入金额与TCL通讯科技控股于该股权交 割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币316,893,011元)，记入 本科目。 注25. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL通讯科技控股之子公司TCL-阿尔 卡特合资公司(以下简称“TCL-阿尔卡特”)于2004年8月24日购买TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.(“TCL & Alcatel Mobile Phones, S.A. de C.V.”)之100股股 票，价格为港币33,530元。于此次购买股权的交割日，TCL-阿尔卡特持有TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.共计100%股权所对应的投入金额与TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.于该股权交割日所有者权益中TCL-阿尔卡特所 占份额的差额(折合人民币7,571,133元)，记入本科目。 67 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (vii) 对未纳入合并范围的子公司投资 投资成本 占未合并子公司之累计溢利(亏损) 其他增减 总投资金额 投资 2003年 投资 2004年 2003年 本期权益 2004年 额 2004年 2003年 期限 12月31日 增减额 12月31日 12月31日 增减数 12月31日 12月31日 12月31日 TCL电子集团（美 不适用 国）公司 553,344 - 553,344 - - - - 553,344 553,344 惠州TCL通讯实业 20年 有限公司 3,750,000 - 3,750,000 (3,750,000) - (3,750,000) - - - 金科集团控股有限 不适用 公司 - - - - - - 20,373,163 20,373,163 - 惠州TCL东讯通讯 20年 工业有限公司 8,111,740 - 8,111,740 (7,369,161) - (7,369,161) - 742,579 742,579 惠州TCL信息技术 20年 有限公司 7,500,000 - 7,500,000 (7,500,000) - (7,500,000) - - - 内蒙古天叶电脑 (模具)有限公司 12年 - 1,233,882 1,233,882 - (69,606) (69,606) - 1,164,276 - TCL 数 码 科 技 ( 北 京)有限公司 20年 - 46,333,955 46,333,955 - (13,792,129) (13,792,129) 4,350,000 36,891,826 - 19,915,084 47,567,837 67,482,921 (18,619,161) (13,861,735) (32,480,896) 24,723,163 59,725,188 1,295,923 注册资本及对未纳入合并范围的子公司投资比例请参照附注四。 68 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） (viii) 长期投资减值准备 本集团 计提 被投资公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 广州美卡国际文化交流有限公司 149,722 - 注3 TCL电子集团(美国)公司 553,344 553,344 注1 深大TCL通讯设备有限公司 1,740,000 1,740,000 注2 路讯网络有限公司 954,000 954,000 注1 南方通信(惠州)实业有限公司 6,845,224 6,845,224 注1 惠州TCL东讯通讯工业有限公司 742,579 742,579 注2 Pride Telecom Limited 1,065,700 1,065,700 注3 金科集团控股有限公司 20,373,163 - 注4 32,423,732 11,900,847 本公司 计提 被投资公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 TCL电子集团(美国)公司 553,344 553,344 注1 注1. 该公司由于经营不善，已资不抵债，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准 备。 注2. 该公司现处于清算状态，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准备。 注3. 该公司由于经营不善，发生经营亏损，故将对其之长期投资按与该公司期末净资产 之本集团应占有部分之间的差额计提长期投资减值准备。 注4. 该公司因为在近期计划以低于其账面投资额的价格转让，故对其账面投资额与转让 价格之差异计提长期投资减值准备。 69 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 10. 固定资产 本集团 房屋 租入固定资产 办公及 及建筑物 改良支出 机器设备 电子设备 运输工具 合计 原值: 2004年1月1日 873,329,098 259,393,486 1,099,344,057 321,976,679 109,589,395 2,663,632,715 增加 增加子公司 601,335,973 9,968,171 964,924,584 167,119,414 15,026,769 1,758,374,911 购置 126,896,319 1,281,171 444,821,036 98,422,624 32,005,890 703,427,040 在建工程转入 343,658,452 3,600,000 140,729,380 33,787,416 49,229 521,824,477 减少 减少子公司 (17,825,520) - (27,086,918) (16,280,569) (7,418,826) (68,611,833) 清理 (56,199,167) (145,304,567) (55,816,916) (31,941,716) (27,402,713) (316,665,079) 2004年12月31日 1,871,195,155 128,938,261 2,566,915,223 573,083,848 121,849,744 5,261,982,231 累计折旧: 2004年1月1日 191,987,416 155,888,020 457,130,163 182,801,625 60,922,301 1,048,729,525 增加 增加子公司 114,756,881 6,967,933 391,676,459 46,456,066 6,381,072 566,238,411 增加 51,024,204 65,768,755 259,179,666 84,293,656 17,765,836 478,032,117 减少 减少子公司 (996,617) - (24,219,182) (11,417,149) (4,902,316) (41,535,264) 清理 (3,218,694) (142,638,770) (33,873,021) (20,706,167) (18,939,053) (219,375,705) 2004年12月31日 353,553,190 85,985,938 1,049,894,085 281,428,031 61,227,840 1,832,089,084 固定资产净值: 2004年12月31日 1,517,641,965 42,952,323 1,517,021,138 291,655,817 60,621,904 3,429,893,147 2003年12月31日 681,341,682 103,505,466 642,213,894 139,175,054 48,667,094 1,614,903,190 70 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 10. 固定资产（续） 本公司 租入固定资 房屋 办公及 产改良支出 及建筑物 电子设备 运输工具 合计 原值: 2004年1月1日 17,833,889 155,247,006 15,236,787 10,811,189 199,128,871 购置 345,600 - 1,520,027 2,073,700 3,939,327 减少 - - (423,566) (2,700,800) (3,124,366) 2004年12月31日 18,179,489 155,247,006 16,333,248 10,184,089 199,943,832 累计折旧: 2004年1月1日 13,244,050 49,651,945 10,048,194 7,285,502 80,229,691 增加 842,648 9,285,010 1,657,385 1,308,413 13,093,456 减少 - - (362,120) (2,697,454) (3,059,574) 2004年12月31日 14,086,698 58,936,955 11,343,459 5,896,461 90,263,573 固定资产净值: 2004年12月31日 4,092,791 96,310,051 4,989,789 4,287,628 109,680,259 2003年12月31日 4,589,839 105,595,061 5,188,593 3,525,687 118,899,180 固定资产减值准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 32,897,073 - 本年增加 615,744 - 本年冲回 (5,666,972) - 减少子公司 (8,292,329) - 年末余额 19,553,516 - 有关固定资产抵押之资料请参阅附注五(26)。 与2003年12月31日之固定资产原值相比，本集团固定资产原值增加了人民币2,598,349,516 元(约98%)，主要是由于本集团2004年度购买子公司和因多媒体产品业务需要购入较多固定 资产以及TCL工业研究院大厦等在建工程完工转入，故固定资产余额增加。 71 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 11. 在建工程 本集团 本年转入 本年转入 清理/ 工程投入占预 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 增加子公司 无形资产 报废 年末余额 算数的比例 TCL工业研究院大厦 300,000,000 167,640,338 132,359,662 (300,000,000) - - - - 100% 无锡工业园项目 280,000,000 - 10,462,626 - - - 10,462,626 4% 模具 54,172,357 8,603,346 33,739 (8,246,519) - - (390,566) - 100% 中山空调厂房扩建工程 28,330,653 - 11,139,820 (933,665) - - - 10,206,155 39% 广州光盘厂厂房 71,650,000 - 72,546,190 - - - (17,756) 72,528,434 100% 武汉空调厂 244,460,000 - 78,250,745 - - - - 78,250,745 32% 光盘流水线 55,000,000 - 54,200,379 - - - - 54,200,379 98% 安装及装修工程 62,000,000 554,158 35,690,939 (9,430,572) - (129,251) (9,289) 26,675,985 58% 广域网信息系统 31,872,380 4,136,898 20,000,976 (2,109,513) - - - 22,028,361 76% 惠州生产基地工程 20,834,867 1,523,289 15,447,801 (9,125,639) - - (535,626) 7,309,825 81% 呼和浩特厂房改造工程 32,000,000 - 28,379,283 (24,225,849) - - - 4,153,434 89% 生产线改造工程 310,000,000 - 187,499,490 (50,121,961) - - - 137,377,529 75% 其他 不适用 16,251,486 123,615,783 (117,630,759) 1,194,763 (1,562,181) (675,484) 21,193,608 不适用 198,709,515 769,627,433 (521,824,477) 1,194,763 (1,691,432) (1,628,721) 444,387,081 减值准备 (175,000) - 净额 198,534,515 444,387,081 本公司 本年转入 本年转入 本年转入 工程项目名称 年初余额 本年增加 固定资产 无形资产 长期待摊费用 清理/报废 年末余额 集团门户项目 - 4,222,484 - - - - 4,222,484 财务信息化 - 1,471,535 - - - - 1,471,535 惠东新阉埔顶村安装及装修工程 175,000 - - - - (175,000) - 仲恺总部大楼 - 798,660 - - - - 798,660 邮件系统 - 2,268,945 - - - - 2,268,945 175,000 8,761,624 - - - (175,000) 8,761,624 减值准备 (175,000) - 净额 - 8,761,624 在建工程的资金来源全部为自有资金，无资本化利息支出。 在建工程减值准备如下： 本集团 本公司 年初余额 175,000 175,000 本年增加 - - 本年冲销 (175,000) (175,000) 年末余额 - - 72 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 12. 无形资产 本集团 购买子 在建工程 2004年 原始金额 累计摊销额 2004年1月1日 公司 转入 本年购置 本年摊销 本年清理 12月31日 土地使用权 208,610,417 14,956,684 194,944,762 1,366,197 - 12,737,933 (10,083,688) (5,311,471) 193,653,733 专有技术/专利权 3,917,077 1,022,123 4,412,622 - - 327,212 (958,123) (886,757) 2,894,954 商标使用权 63,481,936 7,479,501 31,788,876 24,920,686 - 3,419,181 (4,126,308) - 56,002,435 其他 44,641,670 15,468,039 137,005 21,545,032 1,691,432 16,816,162 (11,016,000) - 29,173,631 320,651,100 38,926,347 231,283,265 47,831,915 1,691,432 33,300,488 (26,184,119) (6,198,228) 281,724,753 本公司 在建工程 2004年 原始金额 累计摊销额 2004年1月1日 转入 本年减少 本年摊销 12月31日 土地使用权 107,682,061 13,734,775 101,298,113 - (5,145,121) (2,205,703) 93,947,289 无形资产减值准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 - - 本年增加 2,546,044 - 本年冲回 - - 其它转出 - - 年末余额 2,546,044 - 本集团之土地使用权均为本公司及其下属子公司通过出让方式，支付了土地出让金之后获 得。 本集团之专有技术、商标使用权及其他无形资产主要为外购无形资产，按实际支付的价款 入账，剩余摊销年限最长不超过10年。 13. 长期待摊费用 本集团 2004年 2004年 1月1日 本年增加 本年摊销 12月31日 软件费 13,796,165 349,203 (4,332,823) 9,812,545 其他 4,486,877 8,341,825 (6,647,195) 6,181,507 18,283,042 8,691,028 (10,980,018) 15,994,052 73 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 13. 长期待摊费用(续) 本公司 2004年 2004年 1月1日 本年增加 本年摊销 12月31日 软件费 988,710 627,826 (229,033) 1,387,503 14. 其他长期资产 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 专利费 657,590,216 - - - 昂热工厂设备 178,478,560 - - - 其他 3,628,536 - - - 839,697,312 - - - 根据本集团与 Thomson 公司于 2004 年 1 月 29 日签订的合并各自电视机业务及资 产成立 TTE 公司的合并协议，TTE 公司设立了人民币 7.2 亿元(欧元 7,000 万元) 的预付专利费账户，用于支付根据若干经营协议应付 Thomson 公司及其附属公司 的专利费。Thomson 公司及其附属公司与 TTE 公司及其附属公司订立的专利特许 权协议下的任何应付专利费，均从该账户中支付。于合并协议签定四年后，TTE 公司可选择动用该账户之余额， 以支付其他经营协议项下可能需要支付给 Thomson 公司及其附属公司的任何其他款项。 根据《关于昂热工厂的协议》，Thomson 公司和 TTE 公司将会对昂热工厂进行重 组。在重组过程中，TTE 公司可以 1 欧元购买昂热工厂在协议内列明的价值 800 万欧元的若干固定资产(“标的资产”)和 Thomson 公司购买的不超过 800 万欧元用于 生产的新资产(“新资产”)。如果 Thomson 公司向 TTE 公司转让的标的资产和新资 产的价值合计少于 1,600 万欧元(约人民币 1.78 亿元)，Thomson 将以现金或昂热工 厂的其他资产补足。 74 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 15. 短期借款 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 担保借款 300,000,000 120,000,000 300,000,000 100,000,000 抵押借款 456,593,387 71,090,000 - 70,000,000 信用借款 1,012,714,203 1,103,953,396 271,554,500 1,043,529,212 1,769,307,590 1,295,043,396 571,554,500 1,213,529,212 本 集 团 抵 押 借 款 中 有 美 元 借 款 25,014,780 元 ( 折 合 人 民 币 206,822,210 元 ) 及 欧 元 借 款 22,391,162元(折合人民币249,771,177元)以价值约人民币11亿元的应收账款抵押。 本公司担保借款中人民币100,000,000元是由招商银行股份有限公司深圳蔡屋围支行提供连 带责任保证；人民币200,000,000元是由兴业银行深圳分行提供连带责任保证。 与 2003 年 12 月 31 日的短期借款余额相比，本集团 2004 年 12 月 31 日的短期借款 余额增加了人民币 474,264,194 元(约 37%)，主要是由于本集团与 Thomson 公司合 并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司，其中部分新纳入合并的公司短期借款余 额较大，致使短期借款大幅增加。关于 TTE 公司的详细情况请参阅附注十一(1)。 与2003年12月31日的短期借款余额相比，本公司2004年12月31日的短期借款余额减少了人 民币641,974,712元(约53%)，其主要原因是本公司按募集资金使用用途归还了部分借款。 16. 应付票据 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 银行承兑汇票 1,897,136,544 1,906,211,249 商业承兑汇票 305,381,925 380,236,297 2,202,518,469 2,286,447,546 本集团之应付票据均于六个月内到期。 于2004年12月31日，本账户余额中并无应付持本公司5%或以上股份的股东票据。 75 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 17. 应付账款 期末应付账款主要系应付原材料款和外购零部件款，其中并无超过三年的大额应付款项。 应付账款的账龄情况如下： 本集团 2004年12月31日 比例 2003年12月31日 比例 1年以内 8,456,168,701 99.38% 3,465,692,908 99.33% 1至2年 38,603,392 0.45% 18,710,288 0.54% 2至3年 6,038,258 0.07% 261,465 0.01% 3年以上 7,699,340 0.1% 4,256,338 0.12% 合计 8,508,509,691 100% 3,488,920,999 100% 本公司 2004年12月31日 比例 2003年12月31日 比例 1年以内 317,470,592 99.16% 576,925,284 99.90% 1至2年 2,699,443 0.84% 562,483 0.10% 320,170,035 100% 577,487,767 100% 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 与2003年12月31日的应付账款余额相比，本集团2004年12月31日应付账款余额增加了人民 币5,019,588,692元(约144%)，主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产 成立TTE公司，致本集团业务大幅增长，故应付账款余额相应增加。 18. 预收账款 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 于2004年12月31日，本集团并没有账龄超过一年的预收账款。 19. 应付工资及福利费 与2003年12月31日的应付工资及福利费余额相比，本集团2004年12月31日的应付工资及福 利费共增加了人民币369,839,529元(约197%)，主要是由于本集团与Thomson公司合并各自 电视机业务及资产成立TTE公司，其中部分新纳入合并的公司应付工资及福利费余额较大， 致使应付工资及福利费大幅增加。关于TTE公司的详细情况请参阅附注十一(1)。 本集团及本公司应付工资余额中无拖欠或工效挂钩部分工资。 76 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 20. 应付股利 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 国家股股东 23 48,477,431 23 47,778,624 外资法人股股东 18,074,687 41,056,354 17,862,921 40,285,542 境内法人股股东/境内投资者 30,311,008 102,341,697 23,151,858 96,721,657 流通股股东 1,594,845 899,958 1,560,840 - 合计 49,980,563 192,775,440 42,575,642 184,785,823 与2003年12月31日的应付股利余额相比，本集团及本公司2004年12月31日的应付股利减少 了人民币142,794,877元(约74%)及人民币142,210,181元(约77%)，主要是因为本公司于本年 度支付了宣告分配的现金股利。 21. 应交税金 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 增值税 (275,224,693) (1,131,191) 321,790 (1,154,308) 营业税 5,148,557 1,242,027 581,239 99,113 企业所得税 133,726,870 60,774,450 (999,539) (999,539) 其他 63,485,107 (273,985) 11,568,939 (2,938,072) 合计 (72,864,159) 60,611,301 11,472,429 (4,992,806) 应交税金各项税金计提标准及税率请参见会计报表附注三。 应交税金其他包括应交个人所得税人民币13,404,063元及本集团之子公司应交海外销售税 人民币29,326,043元。 与2003年12月31日的应交税金余额相比，本集团2004年12月31日的应交税金余额减少了人 民币133,475,460元(约220%)，主要是由于本集团于2004年12月采购了较多存货，进项税留 存较大，致使应交税金大幅减少。 22. 其他应交款 其他应交款主要为应交的教育费附加。 77 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 23. 其他应付款 其他应付款的账龄情况如下： 本集团 本公司 2004年 2003年 2004年 2003年 12月31日 比例 12月31日 比例 12月31日 比例 12月31日 比例 1年以内 1,149,000,283 94.85% 615,709,739 77.71% 900,999,405 92.17% 801,068,322 91.52% 1至3年 39,172,279 3.23% 148,747,892 18.77% 70,099,452 7.17% 67,679,831 7.73% 2至3年 10,477,692 0.86% 15,733,175 1.99% - - 3,311,660 0.38% 3年以上 12,809,590 1.06% 12,089,345 1.53% 6,464,530 0.66% 3,228,253 0.37% 合计 1,211,459,844 100% 792,280,151 100% 977,563,387 100% 875,288,066 100% 期末本公司其他应付款余额中超过三年的大额其他应付款主要为关联方往来款。 于2004年12月31日，本账户并无应付给持有本公司5%或以上股份的股东款项。 24. 预提费用 本集团 本公司 2004年 2003年 2004年 2003年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 专利费 4,067,103 7,316,837 - - 研究开发费 8,476,160 1,615,832 - - 运输费 75,030,056 23,900,876 - - 销售佣金 2,285,881 11,597,356 - - 促销费 76,917,884 7,647,458 - - 外部承包商承包费及补价 841,117,265 - - - 产品售后服务费 448,942,898 26,814,713 - - 审计费及专业服务费 31,116,848 8,351,210 1,500,000 1,520,000 租赁费 8,868,890 1,735,329 - - 利息 8,173,332 585,437 - - 水电费 8,470,492 10,813,984 - - 网络服务费 5,567,407 2,018,889 - - 奖金 48,473,483 2,946,145 - - 其他 128,507,328 27,872,107 8,673 5,025 合计 1,696,015,027 133,216,173 1,508,673 1,525,025 78 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 24. 预提费用(续) 期末预提费用结存原因是本集团及本公司尚未支付上述预提费用。 与2003年12月31日之预提费用余额相比，本集团2004年12月31日的预提费用增加了人民币 1,562,798,854元(约1173%)，主要是由于本公司新纳入合并范围的控股子公司预提了较多售 后服务费，承包费及补价，故预提费用余额相应增加。 其中，售后服务费系本集团根据以前年度维修和退货的经验、当前的销售水平和产品质量 保证年限等相关信息来预计的维修及服务费。承包费系预计的外部承包商为生产手机之承 包费。补价系预计的补偿外部承包商为生产准备的材料因本集团生产不足而承担的跌价损 失。 25. 一年内到期的长期负债 本集团 本公司 单位名称 附注五 2004年 2003年 2004年 2003年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 长期借款 26 935,140,078 199,764,707 697,091,800 100,000,000 长期应付款 28 - 3,598,296 - - 其他长期负债 - - - - 935,140,078 203,363,003 697,091,800 100,000,000 一年内到期的长期负债主要为本公司及本集团之子公司TCL实业控股将于2005年内到期的 1.5-2年期的长期借款。 79 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 26. 长期借款 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 币种 原币 人民币 币种 原币 人民币 担保借款 人民币 - - 人民币 427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000 298,044,000 美元 12,000,000 99,358,800 港币 376,470,588 399,058,824 抵押借款 人民币 6,013,341 6,013,341 人民币 5,873,692 5,873,691 美元 142,981,220 1,182,168,718 港币 1,630,528 1,728,360 欧元 87,125,966 976,994,166 信用借款 美元 48,200,000 399,047,800 港币 932,352,941 988,294,118 3,850,562,143 933,019,675 其中：一年内到期长期借款 (935,140,078) (199,764,707) 2,915,422,065 733,254,968 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 币种 原币 人民币 币种 原币 人民币 担保借款 人民币 - - 人民币 427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000 298,044,000 美元 12,000,000 99,358,800 信用借款 美元 48,200,000 399,047,800 697,091,800 526,358,800 其中：一年内到期长期借款 (697,091,800) (100,000,000) - 426,358,800 本集团抵押 借款中有人 民币6,013,341 元的借款是由本集团 之子公司以 原值为人民 币 12,940,000元的房屋作为抵押。另有美元借款108,000,000元(折合人民币892,944,000元)及欧 元借款55,749,128元(折合人民币626,988,142元)由本集团之子公司TCL多媒体控股之子公司 之应收账款提供抵押。另有美元借款34,981,220元(折合人民币289,224,718元)及欧元借款 31,376,838元(折合人民币350,006,024元)与附注五(15)中所述之抵押借款为同一抵押物。 本公司担保借款中有美元36,000,000元(折合人民币298,044,000元)是由兴业银行深圳分行 及中国建设银行惠州市分行提供连带责任还款保证。 与2003年12月31日之长期借款余额相比，本集团2004年12月31日的长期借款增加了人民币 2,182,167,097元(约298%)，主要是由于本公司之子公司TCL多媒体控股于2004年11月作为借 款人与十一家银行签订了一项五年期人民币14.89亿元(美元180,000,000元)的银团贷款，故 长期借款余额相应增加。 80 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 27. 应付债券 本期应付 累计应付 本期支付 累计支付 2004年 2003年 债券名称 期限 发行日期 面值总额 利息 利息 利息 利息 12月31日 12月31日 可转换债券 三年 2002年11月8日 271,360,000 8,072,932 20,808,469 8,321,775 19,451,669 272,716,800 369,425,643 本集团之子公司TCL多媒体控股于2002年11月8日按面值发行港币350,000,000元之可转换 债券，由发行日起计息，年息3%，每半年期末支付一次。认购人有权于发行日期至到期日 内任何时间全部或部分以本金港币10,000,000元或其完整倍数按换股价将可转换债券转换 成新股份。初步换股价为港币2.556元，在若干情况下将予调整，包括股份之合并或分拆、 溢利或储备资本化、资本分派及供股。于发行日期18个月后，倘TCL多媒体控股之股票在 香港联交所之收市价在连续30个交易日期间最少有20个交易日以不低于该交易日换股价之 130%收市，则TCL多媒体控股有权选择全部或部分(即本金10,000,000港元或其完整倍数) 赎回可转换债券，赎回金额为本金之100%，另加累计至赎回日期(但不包括该日)之利息。 根据TCL实业控股于2003年8月22日与可转换债券认购人签订的修订协议，为了方便该等可 转换债券的买卖，可转换债券的最低票面值及最低兑换金额由港币10,000,000元调低至港币 10,000元。 于 2004 年 1 月 至 12 月 ， 港 币 91,000,000 元 之 可 转 换 债 券 以 港 币 2.556 元 换 股 价 转 换 为 35,602,504股新股份。假设剩余的可转换债券按初步换股价悉数转换，发行之股份数目将为 100,156,495股，约占TCL多媒体控股现有已发行股本之3.63%，另占TCL多媒体控股发行该 等股份后之股本约3.50%。 28. 长期应付款 本集团 2004年 2003年 初始 应计 12月31日 12月31日 金额 利息 期限 应付融资租入固定资产租赁费 - 2,472,486 其他 84,196,065 12,488,169 84,196,065 - 3-10年 其中：一年内到期的长期应付款 (3,598,296) 84,196,065 11,362,359 本公司 2004年 2003年 初始 应计 12月31日 12月31日 金额 利息 期限 其他 5,600,000 5,600,000 5,600,000 - 10年 长期应付款期末余额主要是本集团之子公司TCL空调器（武汉）有限公司向武汉关家山台 商投资区管会借支的基建款，该款项年利率为1%。 81 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 29. 股本 本集团和本公司注册及实收股本计人民币2,586,331,144元，每股面值人民币1元，股份种类 及其结构如下： 年初数 本年增加 年末数 股数 比例 股数 比例 股数 比例 一、尚未上市流通股份: 国家持有股份 652,282,698 40.97% - - 652,282,698 25.22% 境内法人持有股份 95,516,112 6.00% - - 95,516,112 3.69% 境外法人持有股份 197,081,577 12.38% - - 197,081,577 7.62% 自然人持有股份 647,054,813 40.65% - - 647,054,813 25.02% 合计: 1,591,935,200 100% - - 1,591,935,200 61.55% 二、已上市流通股份: 人民币普通股 - - 994,395,944 100% 994,395,944 38.45% 合计: - - 994,395,944 100% 994,395,944 38.45% 三、股份合计: 1,591,935,200 100% 994,395,944 100% 2,586,331,144 100% 关于本公司本年股本的变动情况请参阅附注一。 上述股本业经安永华明会计师事务所专项验证。 30. 资本公积 本集团和本公司 2004年1月1日 本年增加 2004年12月31日 股本溢价 (i) - 1,634,266,182 1,634,266,182 股权投资准备 (ii) 6,360,309 335,993,836 342,354,145 其他资本公积 4,559,698 - 4,559,698 10,920,007 1,970,260,018 1,981,180,025 (i) 如附注一所述，因向社会公开发行人民币普通股股票，本集团股本溢价增加人民币 1,829,905,100元。同时，因吸收合并TCL通讯股份，抵减股本溢价人民币195,638,918 元。 (ii) 股权投资准备增加主要是依权益法按投资比例确认子公司因合并TTE公司产生的资本 公积增加额。 82 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 31. 盈余公积 本集团和本公司 2004年1月1日 本年增加 2004年12月31日 法定盈余公积 99,521,791 24,520,512 124,042,303 法定公益金 49,760,896 12,260,256 62,021,152 任意盈余公积 178,925,372 - 178,925,372 328,208,059 36,780,768 364,988,827 根据中国公司法及本公司的公司章程，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计 算的净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达本公司注册资本的50%。在符合 中国公司法及本公司的公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而 留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。 根据中国公司法，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的5%至 10%提取法定公益金。法定公益金须作为职工集体福利设施的资本开支之用，而该等设施 保留作为本公司的资产。 当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金余额两者孰低之金额须从法定公益 金转拨至一般盈余公积金。此储备除本公司结束解散外，不可作分派用途。当有关资产被 出售时，原从法定公益金转拨至一般盈余公积金的金额应予以冲回。 2004年度，本公司的法定盈余公积和法定公益金是根据按中国会计准则确定的净利润人民 币245,205,122元，分别按10%及5%提取，以上盈余公积的提取已经本公司董事会于2005 年4月16日批准。 83 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 32. 外币报表折算差额 本集团和本公司 2004年1月1日 8,959,386 汇兑调整 31,421,128 2004年12月31日 40,380,514 33. 主营业务收入 主营业务收入是指产品销售收入。本集团及本公司的分行业及分地区资料已于附注六中列 示。 本集团向前五大客户销售的收入总额于2004年度及2003年度分别为人民币3,790,493,930元 及人民币5,586,333,771元；分别占销售收入的9%及20%。 34. 主营业务税金及附加 本集团 本公司 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 营业税 6,347,763 1,551,212 41,000 8,000 海关关税 37,724,371 - - - 城市维护建设税 12,015,392 12,589,579 137,580 114,881 教育费附加 5,784,114 6,055,772 82,549 68,929 其他 10,848,342 1,616,662 - - 合计 72,719,982 21,813,225 261,129 191,810 主营业务税金及附加的计缴标准已于附注三列示。 84 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 35. 其他业务利润 本集团 2004年度 2003年度 其他业务收入： 原材料销售收入 1,565,199,406 1,837,168,931 劳务收入 66,200,235 22,440,384 租赁收入 20,170,350 16,708,327 维修费收入 7,403,440 20,433,102 其他收入 57,124,102 52,548,268 合计 1,716,097,533 1,949,299,012 其他业务支出： 原材料销售成本 1,546,199,859 1,838,756,846 税金 8,120,738 3,286,111 其他支出 56,557,327 45,009,096 合计 1,610,877,924 1,887,052,053 其他业务利润 105,219,609 62,246,959 本公司 2004年度 2003年度 其他业务收入： 租赁收入 11,274,461 13,407,884 其他收入 1,095,986 378,878 合计 12,370,447 13,786,762 其他业务支出： 税金 7,684,296 2,353,431 其他支出 55,000 - 合计 7,739,296 2,353,431 其他业务利润 4,631,151 11,433,331 85 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 36. 财务费用 本集团 2004年度 2003年度 利息支出 122,260,923 96,218,598 减：利息收入 (82,355,205) (38,375,484) 汇兑损失 31,715,659 3,858,215 减：汇兑收益 (135,827,492) (6,877,666) 其他 44,876,833 8,816,726 合计 (19,329,282) 63,640,389 本公司 2004年度 2003年度 利息支出 68,194,140 46,673,145 减：利息收入 (82,213,201) (19,936,325) 汇兑损失 1,138,276 186,318 减：汇兑收益 (4,963,023) (6,338,336) 其他 (4,034,412) 173,357 合计 (21,878,220) 20,758,159 与2003年之财务费用发生额相比，本集团2004年财务费用减少了人民币82,969,671元(约 130%)，主要是由于本集团之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. 本年度发生较大的汇 兑收益，故财务费用发生额相应减少。 86 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 37. 投资(损失)/收益 本集团 2004年度 2003年度 债券投资收益(注1) 22,829,217 87,273 股票投资收益(注2) 6,491,361 66,504 短期投资亏损(注3) (30,767,789) - 分占联营公司本期利润 34,584,147 16,832,602 分占合营公司本期利润 7,365,403 11,808,839 股权投资差额摊销 (149,253,384) (100,192,547) 长期投资减值准备 (20,522,885) (1,065,700) 处置长期投资之净收益(注4) 25,232,225 3,015,810 视同出售之亏损(注5) - (4,343,742) 分占未纳入合并范围的子公司本年亏损 (13,861,735) - 合计 (117,903,440) (73,790,961) 本公司 2004年度 2003年度 债券投资收益 22,244,468 87,273 分占子公司本期利润 228,953,923 613,402,889 分占联营公司本期利润 33,095,945 15,150,591 股权投资差额摊销 (61,146,431) (9,340,174) 处置长期投资之亏损 24,161,397 - 合计 247,309,302 619,300,579 于资产负债表日，本集团和本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 87 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 37. 投资(损失)/收益（续） 注1： 2004年债券投资收益为本集团投资央行票据所取得的收益。 注2： 2004年股票投资收益主要为： TCL实业控股以转让价人民币10,450,769元出售所持的金蝶国际软件集团有限公司 股票，该股票投资记于TCL实业控股的成本为人民币4,289,408元，本集团从此项转 让股票投资中获得人民币6,161,361元的投资收益。 注3： 2004年短期投资亏损为： 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股以实物方式派发特别股 息，按每持有100股TCL多媒体控股每股面值为0.10港元的股份可获分派40股TCL通 讯科技控股股票，向列于2004年9月23日TCL多媒体控股股东名册的股东，分派其 所持有的TCL通讯科技控股股权。据此，共1,103,157,000股 TCL通讯科技控股的股 份已获分派或出售(除有权但不符合资格获得分派的股东外)，而TCL多媒体控股则 保留共50,463,000股TCL通讯科技控股股份作为短期投资。TCL 通讯科技控股于 2004年9月27日于香港联合交易所主板正式上市，于2004年12月31日之收市价为每 股0.65港元，按其市价与TCL多媒体控股账面价值的差额(折合人民币30,767,789元) 计提短期投资跌价准备，记入短期投资亏损。 注4： 2004年处置长期投资净收益主要为： 根据TCL多媒体控股与Thomson 公司于2004年1月28日签订成立TTE公司的合并协 议所订之资产重组安排，本公司之子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之 子公司TCL控股(BVI)于2004年7月31日向TCL实业控股购入其子公司TCL数码科技 (无锡)，转让价为2004年7月31日TCL数码科技(无锡)之净资产。2004年7月31日该项 长期投资记于TCL实业控股的成本为人民币53,976,970元，收益为人民币26,498,775 元，主要由于TCL实业控股2000年从无锡电仪资产经营公司购入TCL数码科技(无 锡)产生的贷方股权投资差额摊余账面价值。 2003年处置长期投资净收益主要为： 于2003年8月，TCL实业控股与万荃管理有限公司签订一项股权转让协议，TCL实业 控股将其持有华通纸制品有限公司18%的权益以总代价港币3,870,000元转让予万荃 管理有限公司。截止出售日，该长期投资记于TCL实业控股的成本为人民币1,125,089 元，本集团从此项处置长期投资获得人民币3,015,810元的投资收益。 88 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 37. 投资(损失)/收益（续） 注5. 2003年视同出售之亏损主要为： 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之购股权计划，TCL 多媒体控股授出购股权予该公司之管理层及雇员。于2003年，TCL多媒体控股之管 理层及雇员行使购股权49,155,999股。另外TCL多媒体控股之可转换债券认购人于 2003年将港币3,000,000之可转换债券转换为新股份，换股价为港币2.556元，共换股 1,173,709股。上述交易完成后，TCL实业控股持有TCL多媒体控股之权益由55.56% 摊薄至54.51%，而被视同为出售之亏损人民币4,343,742元已记入当年投资损益。 38. 补贴收入 本集团 2004年度 2003年度 收到的增值税退税(详见附注二(19)和附注三(1)) 48,819,655 19,324,677 科技发展基金及挖潜基金 64,751,960 8,776,847 其他 12,960,957 2,612,555 126,532,572 30,714,079 本公司 2004年度 2003年度 科技发展基金 42,780,689 3,400,000 其他 7,312 810,407 42,788,001 4,210,407 89 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 39. 营业外收入 本集团 2004年度 2003年度 补偿收入 138,388 49,544,400 罚款收入 4,015,137 1,652,385 处理固定资产净收入 7,807,303 2,114,533 其他 13,926,859 17,035,838 合计 25,887,687 70,347,156 本公司 2004年度 2003年度 处理固定资产净收入 425,178 186,225 其他 3,546,886 228,914 合计 3,972,064 415,139 40. 营业外支出 本集团 2004年度 2003年度 固定资产清理损失 8,947,728 2,947,601 非常损失 1,590,066 888,617 罚款支出 508,634 3,886,327 捐赠支出 16,085,726 4,098,548 资产减值准备 (2,505,184) 9,099,344 债务重组损失 16,023,000 - 其他 4,524,840 10,082,485 合计 45,174,810 31,002,922 本公司 2004年度 2003年度 捐赠支出 13,065,937 2,146,750 固定资产清理损失 33,499 102,983 其他 29,131 175,116 合计 13,128,567 2,424,849 90 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 41. 其他转入 其他转入系本集团因吸收合并TCL通讯股份而增加的由原TCL通讯股份之少数股东分占的 年初未分配利润。关于吸收合并TCL通讯股份的详细情况请参阅附注五(9)。 42. 应付普通股股利 于2004年3月2日，本公司董事会通过决议，按上市后的总股本2,586,331,144股，每股派发 现金股利0.08元(含税)，总计人民币206,906,492元。 根据经修订的《企业会计准则—资产负债表日后事项》(财会[2003]12号)，资产负债表日后 至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构制定的利润分配方案中分配的股利，或者 由董事会或类似机构制定并经股东大会或类似机构批准宣告发放的股利，按照如下方式予 以处理： (1) 现金股利在资产负债表股东(所有者)权益中单独列示； (2) 股票股利在会计报表附注中单独披露。 本公司于2005年4月16日宣派的现金股利人民币129,316,557元已在合并资产负债表和资产 负债表股东权益内单独列示为拟派发之现金股利。 43. 支付的其他与经营活动有关的现金 截至2004年12月31日止合并现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民币 3,609,078,702元，主要为营业费用与管理费用。 六、分行业及分地区资料 本集团 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 销售多媒体产品 23,262,614,509 13,776,893,293 18,735,079,980 11,207,950,312 4,527,534,529 2,568,942,981 销售其他家电产品 3,167,677,222 1,754,723,906 2,607,638,239 1,416,030,110 560,038,983 338,693,796 销售移动电话 7,679,455,523 9,445,665,663 6,442,961,368 7,487,537,009 1,236,494,155 1,958,128,654 销售电脑 3,577,029,277 1,914,011,133 3,188,853,692 1,748,158,093 388,175,585 165,853,040 销售电话机 364,409,760 333,947,042 285,275,151 264,334,368 79,134,609 69,612,674 销售电工产品 1,128,655,091 545,786,056 703,006,066 353,669,364 425,649,025 192,116,692 IT产品 72,129,822 142,978,876 67,430,008 121,620,332 4,699,814 21,358,544 其他 1,030,261,507 340,252,439 790,736,377 264,414,777 239,525,130 75,837,662 40,282,232,711 28,254,258,408 32,820,980,881 22,863,714,365 7,461,251,830 5,390,544,043 91 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 六、分行业及分地区资料（续） 本集团 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 中华人民共和国 (除香港地区外) 24,307,255,322 24,930,692,714 19,174,261,571 19,842,430,710 5,132,993,751 5,088,262,004 海外地区 15,974,977,389 3,323,565,694 13,646,719,310 3,021,283,655 2,328,258,079 302,282,039 合计 40,282,232,711 28,254,258,408 32,820,980,881 22,863,714,365 7,461,251,830 5,390,544,043 本公司 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 原材料销售收入 3,839,048,342 5,025,938,852 3,812,128,634 5,011,774,031 26,919,708 14,164,821 其他 4,944,815 1,878,466 4,418,478 1,246,646 526,337 631,820 3,843,993,157 5,027,817,318 3,816,547,112 5,013,020,677 27,446,045 14,796,641 与2003年主营业务收入相比，本集团2004年度主营业务收入增长人民币12,027,974,303元(约 43%)的主要原因是主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产成立TTE 公司，致本集团多媒体产品业务大幅增长，故主营业务收入大幅增加。关于TTE公司的详 细情况请参阅附注十一(1)。 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 公司名称 注册地 主营业务 关系 或类型 法人代表 惠州市投资控股 广东省惠州市 惠州市政府授权 主要股东 国有 陈石东 有限公司 范围内的国有资 产的经营管理 2001年12月29日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函[2001]148号文决定，以惠州市人 民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司，代表惠州市 人民政府持有本公司的国有股份。 92 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 惠州市投资控股有限公司 850,000,000 850,000,000 除新成立、减少的子公司及下列子公司外，本集团所属的子公司的注册资本无变化，其具 体情况请参阅附注四。 子公司 深圳市TCL文 TCL多媒体控 TCL金能电池 化发展有限公司 股有限公司 有限公司 2004年1月1日 34,531,637 284,220,827 6,616,500 增加数 65,468,363 8,123,000 7,441,600 减少数 - - - 2004年12月31日 100,000,000 292,343,827 14,058,100 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 2004年12月31日 2003年12月31日 % % 惠州市投资控股有限公司 652,282,698 25.22 652,282,698 40.97 93 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 TCL实业控股 ( 香 港)有限公司 105,500 - - 105,500 100 - - 100 TCL通讯设备 ( 惠 州)有限公司 - 106,000,000 - 106,000,000 - 100 - 100 TCL国际电工 ( 惠 州)有限公司 40,000,000 - - 40,000,000 80 - - 80 内 蒙 古 TCL 王 牌 - 电器有限公司 74,911,201 - (42,531,936) 32,379,265 85 - (48.26) 36.74 惠 州 市 TCL 文 化 发展有限公司 20,718,982 59,281,018 - 80,000,000 60 20 - 80 深圳市爱思科微 电子有限公司 30,000,000 - - 30,000,000 75 - - 75 深 圳 市 TCL 工 业 研究院有限公 司 29,805,000 5,515,000 - 35,320,000 59.61 11.03 - 70.64 广东美卡文化音 像有限公司 540,000 180,000 - 720,000 54 18 - 72 TCL移动通信 ( 呼 和浩特)有限公 司 12,795,000 4,425,000 - 17,220,000 42.65 14.75 - 57.4 惠 州 TCL 信 息 技 术有限公司 10,000,000 - - 10,000,000 100 - - 100 TCL电子集团 ( 美 国)公司 553,344 - - 553,344 100 - - 100 TCL 多 媒 体 科 技 控股有限公司 154,928,773 5,363,347 - 160,292,120 54.51 0.32 - 54.83 TCL信息产业 ( 集 团)有限公司 (BVI) 20,419,828 119,874 - 20,539,702 54.51 0.32 - 54.83 TCL 教 育 网 络 有 限公司(BVI) 4.36 0.03 - 4.39 54.51 0.32 - 54.83 TCL Overseas Consumer Electronics Limited 5,778 - (1,884) 3,894 54.51 - (17.77) 36.74 TCL万维科技(深 圳)有限公司 14,581,425 85,600 - 14,667,025 54.51 0.32 - 54.83 TCL网络设备 ( 深 圳)有限公司 17,776,017 13,574,983 - 31,351,000 56.7 43.3 - 100 TCL 控 股 (BVI) 有 限公司 113,108 - (36,872) 76,236 54.51 - (17.77) 36.74 TCL王牌电子(深 港币 港币 港币 圳)有限公司 54,510,000 - (17,770,000) 36,740,000 54.51 - (17.77) 36.74 深 圳 TCL 新 技 术 港币 港币 港币 有限公司 5,451,000 - (1,777,000) 3,674,000 54.51 - (17.77) 36.74 94 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 惠 州 TCL 电 器 销 售 有限公司 23,040,000 48,000 - 23,088,000 76.8 0.16 - 76.96 印尼盾 印尼盾 PT TCL Indonesia - 775,093,920 775,093,920 - 43.86 - 43.86 TCL王牌电器(呼和 浩特)有限公司 11,665,140 - (3,802,780) 7,862,360 54.51 - (17.77) 36.74 TCL王牌电器(无锡) 有限公司 4,083,120 - (1,331,080) 2,752,040 38.16 - (12.44) 25.72 TCL空调器(中山)有 限公司 93,494,976 - - 93,494,976 86.92 - - 86.92 TCL通力电子(惠州) 有限公司 25,074,600 147,200 - 25,221,800 54.51 0.32 - 54.83 TCL 电 脑 科 技 有 限 公司 54,510,000 320,000 - 54,830,000 54.51 0.32 - 54.83 TCL国际电子(惠州) 有限公司 11,565,932 67,897 - 11,633,829 54.51 0.32 - 54.83 美元 美元 美元 Brilliant Decade Ltd. 27,255 (8,885) 18,370 54.51 - (17.77) 36.74 新加坡元 新加坡元 新加坡元 Sizzon Pte Ltd. 3.71 - (1.21) 2.50 37.06 - (12.08) 24.98 TCL电子(香港)有限 公司 17,497,710 - (5,704,170) 11,793,540 54.51 - (17.77) 36.74 TCL 海 外 控 股 有 限 公司 4.36 - (1.42) 2.94 54.51 - (17.77) 36.74 TCL销售(香港)公司 5,833 - (1902) 3,931 54.51 - (17.77) 36.74 TCL OEM销售有限 公司 1.09 - (0.36) 0.73 54.51 - (17.77) 36.74 TCL 海 外 销 售 有 限公司 4.36 - (1.42) 2.94 54.51 - (17.77) 36.74 Century Business Ltd. 4.36 - (1.42) 2.94 54.51 - (17.77) 36.74 TCL 数 码 科 技 （ 北 京）有限公司 2,375,100 23,864,100 - 26,239,200 2.73 27.43 - 30.16 TCL Electronics (Singapore) 新加坡元 新加坡元 新加坡元 Pte.Ltd. 416,970 - (135,900) 281,070 46.33 - (15.10) 31.23 TCL Integrated 美元 美元 美元 Marketing Inc. 109,020 - (35,540) 73,480 54.51 - (17.77) 36.74 越南盾 TCL(Vietnam) 20,242,288,50 越南盾 越南盾 Corpration Ltd. 0 - (6,598,889,500) 13,643,399,000 54.51 - (17.77) 36.74 TCL王牌电器(南昌) 港币 港币 港币 有限公司 10,902,000 - (3,554,000) 7,348,000 54.51 - (17.77) 36.74 惠州王牌视听电子 有限公司 120,000,000 - - 120,000,000 100 - - 100 TCL通讯设备(香港) 公司 162 - - 162 100 - - 100 TCL通讯设备(国际) 有限公司 9,100,350 6,949,650 - 16,050,000 56.7 43.3 - 100 95 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 TCL 通 讯 技 术 ( 香 港)有限公司 423,500 323,500 - 747,000 42.35 32.35 - 74.7 TCL 王 牌 电 器 ( 惠 州)有限公司 149,313,792 - (48,675,584) 100,638,208 54.51 - (17.77) 36.74 深圳市TCL通信技 术有限公司 27,188,700 20,768,700 - 47,957,400 42.35 32.35 - 74.7 惠州TCL金能电池 美元 美元 美元 有限公司 3,424,700 10,633,400 - 14,058,100 51.76 48.24 - 100 惠州TCL通讯实业 有限公司 2,835,000 2,165,000 - 5,000,000 56.70 43.3 - 100 TCL电器(陕西)有 限公司 3,500,000 - - 3,500,000 70 - - 70 惠州TCL联讯移动 通讯设备有限 公司 23,530,500 17,969,500 - 41,500,000 56.7 43.3 - 100 惠州TCL移动通信 美元 美元 美元 有限公司 12,709,700 4,395,500 - 17,105,200 42.65 14.75 - 57.4 惠州TCL东讯通讯 工业有限公司 4,550,710 3,474,290 - 8,025,000 42.53 32.47 - 75 TCL 数 码 科 技 ( 无 锡)有限公司 85,799,000 - (54,273,996) 31,525,004 70 - (44.28) 25.72 Broomdate Profit Ltd. 8 - - 8 100 - - 100 华通纸制品(惠州) 有限公司 2,289,320 - (457,864) 1,831,456 100 - (20) 80 惠州市万迪美电 子工业公司 6,472,200 - - 6,472,200 100 - - 100 内蒙古天叶电脑 (模具)有限公 司 12,734,041 - (7,141,050) 5,592,991 63.75 - (35.75) 28 惠州TCL音像制品 有限公司 1,189,440 396,480 - 1,585,920 45 15 - 60 TCL照明电器有限 公司 16,000,000 - - 16,000,000 80 - - 80 广州数码乐华科 技有限公司 45,792,000 264,000 - 46,056,000 38.16 0.22 - 38.38 Schneider Electronics 欧元 欧元 欧元 GMBH 1,090,200 - (355,400) 734,800 54.51 - (17.77) 36.74 东茗工业(惠州)有 限公司 7,260,115 - - 7,260,115 90 - - 90 TCL 国际电工(无 锡)有限公司 9,600,000 - (1,600,000) 8,000,000 96 - (16) 80 王牌通讯(香港)有 限公司 2,281,775 760,425 - 3,042,200 42.65 14.75 - 57.4 96 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 TCL 数 字 技 术 ( 惠 州)有限公司 17,497,710 102,720 - 17,600,430 54.51 0.32 - 54.83 TCL 家 用 电 器 ( 惠 州)有限公司 40,000,000 - - 40,000,000 100 - - 100 金科集团控股有限 公司 1,250,280 - - 1,250,280 75.5 - - 75.5 金科集团香港有限 港币 港币 公司 1.51 - - 1.51 75.5 - - 75.5 成都金科计算机技 术有限公司 1,599,845 - - 1,599,845 75.5 - - 75.5 福州金科计算机技 术有限公司 7,686,256 - - 7,686,256 75.5 - - 75.5 金金科计算机技术 (北京)有限公司 9,615,925 - - 9,615,925 75.5 - - 75.5 兰州金科计算机技 术有限公司 485,390 - - 485,390 75.5 - - 75.5 TCL 海 外 电 子 ( 惠 港币 港币 港币 州)有限公司 54,510,000 - (17,770,000) 36,740,000 54.51 - (17.77) 36.74 惠州TTK家庭电器 美元 美元 有限公司 2,800,000 - - 2,800,000 80 - - 80 惠州市升华工业有 限公司 29,888,560 - - 29,888,560 80 - - 80 美元 美元 华庆国际有限公司 40,000 - - 40,000 80 - - 80 新乡TCL华新纸制 品有限公司 1,776,320 - - 1,776,320 41.6 - - 41.6 华通发泡胶(惠州) 有限公司 5,600,000 - - 5,600,000 80 - - 80 惠州市安达模具塑 胶有限公司 1,600,000 - - 1,600,000 80 - - 80 惠州TCL王牌高频 电子有限公司 7,893,000 6,507,000 - 14,400,000 43.85 36.15 - 80 TCL 国 际 电 子 美元 美元 （BVI）有限公司 - 0.55 - 0.55 - 54.83 - 54.83 北京天天宜多媒体 美元 美元 有限公司 - 11,022,000 - 11,022,000 - 36.74 - 36.74 TCL 家 庭 电 器 ( 南 海)有限公司 - 32,000,000 - 32,000,000 80 - - 80 宁波TCL沁园智能 家电有限公司 - 1,224,000 - 1,224,000 40.8 - - 40.8 TCL 显 示 科 技 ( 惠 州)有限公司 - 50,000,000 - 50,000,000 100 - - 100 广州数码存储科技 港币 港币 有限公司 - 85,000,000 - 85,000,000 85 - - 85 TCL 照 明 电 器 ( 宝 鸡)有限责任公 司 - 5,600,000 - 5,600,000 - 56 - 56 TCL 空调 器( 武 汉) 美元 美元 有限公司 - 9,600,000 - 9,600,000 - 80 - 80 97 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 惠州TCL 集团进出 口物流有限公司 - 64,000,000 - 64,000,000 - 80 - 80 深圳速必达商务服 务有限公司 - 40,000,000 - 40,000,000 - 100 - 100 TCL光电科技(深圳) 有限公司 - 200,000,000 - 200,000,000 - 100 - 100 TCL 通 讯 科 技 控 股 港币 港币 有限公司 - 162,298,500 - 162,298,500 - 57.4 - 57.4 TCL 通讯(BVI)有限 美元 美元 公司 - 0.57 - 0.57 - 57.4 - 57.4 TCL 移 动通 信 控股 美元 美元 有限公司 - 0.57 - 0.57 - 57.4 - 57.4 Alpha Alliance Enterprises 美元 美元 Limited - 0.57 - 0.57 - 57.4 - 57.4 TCL & Alcatel Mobile Phones 港币 港币 Ltd. - 3,156,000 - 3,156,000 - 31.56 - 31.56 TCL & Alcatel Mobile Phones 欧元 欧元 SAS - 6,324,624 - 6,324,624 - 31.56 - 31.56 TCL & Alcatel Mobile Phone 美元 美元 China Holding Ltd. - 0.32 - 0.32 - 31.56 - 31.56 TCL & Alcatel Mobile Phone American Holding 港币 港币 Ltd. - 0.32 - 0.32 - 31.56 - 31.56 Alcatel Suzhou Telecommunica-tio 美元 美元 n Co., Ltd. - 8,836,800 - 8,836,800 - 31.56 - 31.56 TCL & Alcatel Mobile Phones 美元 美元 SA de CA - 1,357 - 1,357 - 31.56 - 31.56 TCL 移 动 通 信 （ 重 庆）有限公司 - 2,870,000 - 2,870,000 - 57.4 - 57.4 TCL电工科技(惠州) 有限公司 - 600,000 - 600,000 - 60 - 60 TCL 电 脑 科 技 (BVI) 美元 美元 有限公司 - 2,742 - 2,742 - 54.83 - 54.83 深 圳 TCL 教 育 电 子 港币 港币 有限公司 - 274,150 - 274,150 - 54.83 - 54.83 深 圳 TCL 新 纬 信 息 技术有限公司 - 10,966,000 - 10,966,000 - 54.83 - 54.83 深圳市星光使者信 息技术服务有限 公司 - 5,483,000 - 5,483,000 - 54.83 - 54.83 TCL-Thomson Electronics 美元 美元 Limited - 3,674 - 3,674 - 36.74 - 36.74 TCL王牌电器(成都) 港币 港币 有限公司 - 34,903,000 - 34,903,000 - 36.74 - 36.74 98 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 2004年 2004年 2004年 1月1日 增加数 减少数 12月31日 1月1日 增加数 减少数 12月31日 TCL Electronics (Thailand) Co., 泰铢 泰铢 Ltd. - 36,740,000 - 36,740,000 - 36.74 - 36.74 TCL Electronics 澳元 澳元 Australia Pty Ltd. - 183,700 - 183,700 - 36.74 - 36.74 Luks Technology Development Co. 美元 美元 Ltd. - 0.37 - 0.37 - 36.74 - 36.74 TCL-India Holdings 印度卢比 印度卢比 Pvt. Ltd. - 367,40 - 367,40 - 36.74 - 36.74 港币 港币 TTE (HK) Ltd. - 0.37 - 0.37 - 36.74 - 36.74 Braviar Holdings 美元 美元 Limited - 0.37 - 0.37 - 36.74 - 36.74 TCL Thomson Electronics 泰铢 泰铢 (Thailand) Limited - 80,828,000 - 80,828,000 36.74 - 36.74 Renova Electronics 印度卢比 印度卢比 Private Limited - 330,660,000 - 330,660,000 36.74 - 36.74 TCL-Thomson Electronics Singapore PTE 新加坡元 新加坡元 Limited - 587,840 - 587,840 36.74 - 36.74 欧元 欧元 TTE Germany GmbH - 9,170 - 9,170 36.68 - 36.68 TCL-Thomson Electronics Europe 欧元 欧元 SAS - 5,233,136 - 5,233,136 36.68 - 36.68 美元 美元 TTE Technology Inc. - 5,423,505 - 5,423,505 36.68 - 36.68 TCL-Thomson Electronics Polska 兹罗提 兹罗提 S.P. zo.o - 11,004,000 - 11,004,000 36.68 - 36.68 TTE Technology 加拿大元 加拿大元 Canada, Ltd. - 1,624,924 - 1,624,924 36.68 - 36.68 TTE Mexico, S.A. de 比索 比索 C.V. - 18,370 - 18,370 36.74 - 36.74 RCA Componentes, 美元 美元 S.A. de C.V. - 2,242,242 - 2,242,242 36.74 - 36.74 Manufacturas Avanzadas, S.A. 美元 美元 de C.V. - 9,351,065 - 9,351,065 36.74 - 36.74 Thomson Televisiones De Mexico, S.A. 美元 美元 de C.V. - 5,878,400 - 5,878,400 36.74 - 36.74 TCL升华（呼和浩特） 工业有限公司 - 4,000,000 - 4,000,000 - 80 - 80 翰林汇信息产业股份 有限公司 25,161,500 30,335,500 - 55,497,000 38.71 46,67 - 85.38 TCL Russia LLC - 1,102,200 - 1,102,200 - 36.74 - 36.74 99 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本集团发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下: 公司名称 与本集团关系 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 联营公司 乐金电子(惠州)有限公司 联营公司 电大在线远程教育技术有限公司 合营公司 TCL Sun Inc. 合营公司 河南TCL-美乐电子有限公司 合营公司 惠州市三华工业有限公司 联营公司 惠州TCL房地产开发有限公司 联营公司 Opta Corporation 联营公司 TCL磁电制品有限公司 被投资企业 Thomson 公司及其子公司 子公司之少数股东 法国阿尔卡特公司及其子公司 子公司之少数股东 惠州TCL王牌高频电子有限公司 联营公司(已于2004年变更为子公司） 翰林汇信息产业股份有限公司 联营公司(已于2004年变更为子公司) 惠州怡力通讯产品有限公司 被投资企业(已于2004年转让其所持股权) 100 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易如下： 2004年度 2003年度 (1) 销售原材料和产成品 注1 2,976,228,884 1,527,930,832 其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 2,209,492,885 1,437,729,114 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司* 393,888,020 36,833,062 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 53,368,656 Thomson 公司及其子公司 372,847,979 - (2) 采购原材料和产成品 注2 5,528,867,539 1,743,265,380 其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 2,373,657,144 1,557,707,863 TCL瑞智(惠州)制设备有限公司* 226,374,487 86,611,904 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 98,945,613 Thomson 公司及其子公司 2,928,835,908 - (3) 提供或接受劳务 销售佣金 注3 - 481,573 其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 - 481,573 服务费 753,891,829 - 其中： Thomson公司及其子公司 645,278,929 - 法国阿尔卡特公司及其子公司 108,612,900 - (4) 提供或获得资金 注4 提供资金 - 449,491,000 其中： TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 1,770,000 翰林汇信息产业股份有限公司 - 447,721,000 获得资金 1,095,824,129 1,519,638,322 其中： Thomson公司及其子公司 1,095,824,129 - 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 129,313,357 电大在线远程教育技术有限公司 - 20,791,037 翰林汇信息产业股份有限公司 - 1,171,333,209 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 198,200,719 (5) 收取利息 注4 - 4,671,827 支付利息 注4 9,627,807 291,088 101 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易如下（续）: 2004年度 2003年度 (6) 租赁 注5 租金收入 1,053,220 6,667,661 租金支出 6,903,780 - (7) 专利使用费** 注6 19,790,117 - (8) 商标使用费** 注6 - - * 本集团向TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司销售原材料、购买原材料。向该公司销售原 材料是因本公司具有进出口权，协助该家公司进口空调压缩机等原材料；向这家公司 采购原材料是本集团内从事相应业务生产的企业，以满足它们各自生产中的原材料需 求。 ** 本集团之子公司需向其关联方Thomson公司及其子公司支付部分专利和商标使用费 用。关于上述专利和商标使用许可的细节可参阅附注十一(1)。 注1. 销售原材料、产成品 本集团以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成 品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润无重大影响，但 对本集团的持续经营活动起重要作用。 注2. 购买原材料、产成品 本集团从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三 方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润 无重大影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 102 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易如下（续） ： 注3. 提供或接受劳务 TCL多媒体控股与TCL销售公司于1999年11月15日订立分销协议。据此，TCL多媒体 控股同意委任TCL销售公司为该公司的非独家代理，负责透过该网络在中国分销及销 售该公司的TCL品牌产品。TCL多媒体控股内部产生的销售佣金已全部抵销，余下的 销售佣金主要为TCL销售公司代本集团的合营公司所销售TCL品牌产品的佣金收入。 经本公司2004年第一次临时股东大会同意,本公司与Thomsom公司签定了一系列营运 协议和服务协议等，主要包括北美销售及营销代理协议，欧洲、中东及非洲销售及营 销代理协议，Thomsom式样设计服务协议，Thomsom战略采购协议，Thomsom共享服 务协议，Thomsom信息技术共享服务协议。 此外，本公司还与法国阿尔卡特公司签订若干销售支持、代理及管理服务协议。本公 司根据上述协议支付营销代理、式样设计、管理服务、信息技术服务等服务费。 注4. 提供或获得资金并收取或支付利息 本公司于1997年设立财务结算中心(以下简称“结算中心”)，结算中心主要负责本集团 的财务、资金的运用及调配。结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结 算资金并支付利息给相关公司。另外，结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公 司集中存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及 支出以中国人民银行规定的利率为计算依据。 此外，本公司之子公司TTE公司以应收账款做抵押，向其少数股东Thomson公司借入 一笔借款，该借款的年利率为2.32%，期限为1~2年。 注5. 租金收入和支出 本集团以市场价出租或租赁办公场地等。 注6. 专利及商标使用 本集团依照与Thomson公司签订的相关协议的规定来支付专利使用费和商标使用费。 103 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 6．关联方应收应付款余额 应收账款 2004年 2003年 12月31日 12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 105,397,347 88,359,329 TCL Sun Inc. 37,162,291 5,531,363 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 12,315,472 乐金电子(惠州)有限公司 4,353,171 5,691,059 惠州市三华工业有限公司 195,788 - Thomson公司及其子公司 264,847,175 - 411,955,772 111,897,223 应收票据 惠州怡力通讯产品有限公司 - 120,000 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 125,000,000 - 乐金电子(惠州)有限公司 17,262,147 - 142,262,147 120,000 应付账款 2004年 2003年 12月31日 12月31日 惠州怡力通讯产品有限公司 - 2,056,108 乐金电子(惠州)有限公司 6,484,101 - TCL磁电制品有限公司 9,101 - 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 24,008,301 河南TCL-美乐电子有限公司 70,673,126 77,439,475 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 11,560,331 5,112,428 惠州市三华工业有限公司 32,073,027 - Thomson公司及其子公司 1,751,162,971 - 法国阿尔卡特公司及其子公司 52,300,817 - 1,924,263,474 108,616,312 104 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 其他应收款 2004年 2003年 12月31日 12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 12,000 16,824 翰林汇信息产业股份有限公司 - 55,121,000 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 29,124,078 河南TCL-美乐电子有限公司 696,496 83,710 TCL Sun Inc. - 1,412,636 惠州市三华工业有限公司 764,889 - 电大在线远程教育技术有限公司 - 121,698 惠州TCL房地产开发有限公司 31,787,395 - 惠州TCL信息技术有限公司 8,588,880 - 福州金科计算机技术有限公司 9,680,000 - 金金科计算机技术(北京)有限公司 25,000,000 - Opta Corporation 37,158,300 - Thomson公司及其子公司 179,916,901 - 法国阿尔卡特公司及其子公司 5,843,497 - 299,448,358 85,879,946 其他应付款 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 5,422,956 电大在线远程教育技术有限责任公司 8,726,560 5,528,617 金金科计算机技术(北京)有限公司 10,000,000 - 翰林汇信息产业股份有限公司 - 814,531 惠州TCL信息技术有限公司 5,811,660 - 河南TCL-美乐电子有限公司 42,293,316 1,850 Thomson公司及其子公司 39,571,825 - 106,403,361 11,767,954 105 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 预付账款 2004年 2003年 12月31日 12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 3,518,566 35,552,734 应收股利 惠州市三华工业有限公司 3,110,664 - 惠州怡力通讯产品有限公司 - 477,199 河南TCL-美乐电子有限公司 - 2,600,000 3,110,664 3,077,199 其他长期资产 Thomson公司及其子公司 178,478,560 - 短期借款 Thomson公司及其子公司 456,593,387 - 长期借款 Thomson公司及其子公司 639,230,742 - 应收及应付关联方款项除下属公司存放于结算中心或由结算中心向下属公司调剂资金的往 来款以及下属公司向Thomson公司的借款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还 款期。 八、 承诺事项 租赁承诺 于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计期间 需支付的最低租赁付款额如下： 本集团 本公司 第一年 84,755,629 260,000 第二年 36,726,935 - 第三年 23,380,885 - 以后年度 94,329,027 - 合计 239,192,476 260,000 106 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 八、 承诺事项（续） 资本承诺 本集团 本公司 已签订但未拨备 注1 248,643,570 2,715,860 已经董事会批准但未签约 注2 941,991,898 651,050,000 合计 1,190,635,468 653,765,860 注1. 已签约但未拨备之资本承诺主要为建设惠州生产基地工程。 注2. 已经董事会批准但未签约之资本承诺主要包括新型微显示大屏幕投影电视机/显示 器项目，物流平台技术改造项目，企业信息化技术改造项目，半导体制冷技术系统 研发项目，2.4G无绳电话扩大出口及内销项目和无锡数码科技的工业园项目。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大承 诺事项。 九、 或有负债 于结算日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 本集团 2004年 2003年 12月31日 12月31日 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 联营公司 - 14,380,000 本公司 2004年 2003年 12月31日 12月31日 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 子公司 1,825,850,149 1,480,137,356 - 联营公司 - 25,924,900 截至2004年12月31日，本集团和本公司估计上述担保事项不可能引致重大损失。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大或 有事项。 107 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 十、 资产负债表日后事项 1. 根据本公司第一届二十六次董事会通过的2004年度利润分配预案，以公司期末 总股本2,586,331,144股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），总计129,316,557元。该 利润分配方案需经公司股东大会批准后实行。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大资 产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1. 于2004年1月28日，本公司、TCL多媒体控股与Thomson公司签订了共同成立TTE 公司的协议。根据协议，本集团、TCL多媒体控股与Thomson公司各自的彩电、DVD业务 及相关资产将会合并， 并由TTE公司拥有和管理。协议主要内容包括： • TCL多媒体控股进行重组，以TCL多媒体控股之全部彩电业务及资产，即包括目前位于 中国、德国及东南亚等国家的彩电业务及资产注入TTE公司； • TCL多媒体控股将向本公司购买TCL无锡数码及内蒙古王牌的全部资产，并将其注入 TTE公司； • Thomson公司以其位于墨西哥、波兰及泰国等国家的彩电业务及相关资产，以及位于德 国、美国和印度的研发中心等资产注入TTE公司。 TCL多媒体控股及Thomson公司将分别持有TTE公司67%及33%的股权，TCL多媒体控股将 TTE公司纳入合并范围。Thomson公司在TTE公司成立后的18个月内，可以用其在TTE公司 的股权置换TCL多媒体控股的股权。 此外，该合并协议还有如下重大约定： • 重组成本补偿协议 对于合并完成日起两周年内TTE公司因重组Thomson公司电视机业务及资产产生的损 失，Thomson公司将向TTE公司作出最多3,300万欧元(约合人民币3.09亿元)的补偿(经双 方同意可以进行调整)。重组费用与整个重组计划需要得到TTE公司董事会的批准。但 如果任意三个月内的重组费用总额不超过100万欧元(约合人民币936万元)，则不需要得 到TTE公司董事会的批准。 • 专利费协议 专利费协议由Thomson公司之子公司Thomson Licensing S.A.和TTE公司签订。鉴于 Thomson在本次合并中向TTE公司注入现金和资产，TTE公司从而建立一个7,000万欧元 (约合人民币7.20亿元)专利费专用账户，用于以后年度应向Thomson公司支付的专利费。 该专利费将根据生产地所在国家，按Thomson公司向第三方收取的水平收取。协议为期 五年，并将于其后自动续期五年，除非任何一方在届满前给予另一方六个月事先书面 通知予以终止。 108 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 十一、其他重要事项（续） • 商标使用协议 在合并完成日两周年内，TTE公司不需要向Thomson公司支付任何商标使用费。其后， 商标使用费应按照TTE公司电视产品的销售收入净额(指销售收入减销售折扣、运费、 销售税金及正常的销售退回)及适用的商标使用费率计算。 经本公司第一届董事会第十八次会议和2004年第一次临时股东大会同意，本集团于2004年7 月29日正式将电视机业务与Thomson公司电视机业务合并成立合资公司TTE公司。 2. 2004年本公司对移动电话业务进行了整合和股权重组并在境外上市，主要内容如下： • 本公司将持有的TCL惠州移动36%的股权转给TCL通讯(BVI)，将本公司之子公司TCL控 股(BVI)所持有的TCL惠州移动40.8%的股权转让给TCL通信控股，TCL惠州移动其余股 东将其股权转让给Alpha Alliance。随后TCL通讯(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance 的股东将上述三家公司及其他资产投入成立TCL通讯科技控股。新公司成立后，本公司 通过子公司TCL实业控股持有57.4%的股权。 • 2004年6月28日本公司之子公司TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订了《股份认购 协议》 ，协议主要内容包括：由法国阿尔卡特公司在香港成立合资公司；法国阿尔卡特 公司以现金和全部手机业务相关资产、权益和债务合计4,500万欧元(约合人民币45,117 万元)投入合资公司，占合资公司45%股份；TCL通讯科技控股向合资公司投入5,500万 欧元现金(约合人民币55,143万元)，占合资公司的55%股份。 • 2004年9月27日，经香港联合交易所上市委员会批准，TCL通讯科技控股在香港联合交易 所主板上市。本公司通过子公司TCL实业控股持股57.4%。 3. 惠州城市信用社(以下简称“该信用社”)于1998年因涉及金融案件被惠州市人民政府查 封，同时，该信用社的所有存款亦冻结。于2004年12月31日，本集团约人民币8,767,034元 的银行存款因存放于该信用社而被冻结。截至本报告日止，该信用社所涉及的金融案件尚 未有最终结果。 十二、比较数字 若干比较数字已重新分类，以符合本年度之呈报方式。 十三、会计报表之批准 本会计报表业经本公司董事会于2005年4月16日决议通过及批准。 109 TCL集团股份有限公司 附注I：补充资料 2004年12月31日 人民币元 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益（人民币） 项目 人民币千元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7,388,532 135.34% 157.47% 2.8568 3.6827 营业利润 299,505 5.49% 6.38% 0.1158 0.1493 净利润 245,205 4.49% 5.23% 0.0948 0.1222 扣除非经常性损益后的净利润 44,274 0.81% 0.94% 0.0171 0.0221 其中，扣除非经常性损益后的净利润 2004年度 2003年度 人民币千元 人民币千元 净利润 245,205 570,577 加（减）： 非经常性损益项目 处置长期投资损失（减：收益） (25,232) (3,016) 处置固定资产损失（减：收益） 1,140 833 各种形式的政府补贴 (126,533) (30,714) 短期投资损益 1,447 (154) 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其他营业外收入、支出 14,985 (48,444) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (70,133) (30,561) 非经常性损益的所得税影响数 3,395 - 扣除非经常性损益后的净利润 44,274 458,521 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2004]4号文关于公布《公开发行 证券的公司信息披露规范问答》第1号的规定执行。 110 2004年度 2003年度 一、 股本 年初余额 1,591,935,200 1,591,935,200 本年增加数 994,395,944 - 其中： 发行新股增加的股本 994,395,944 - 本年减少数 - - 年末余额 2,586,331,144 1,591,935,200 二、 资本公积 年初余额 10,920,007 204,803 本年增加数 1,970,260,018 10,715,204 其中： 股本溢价 1,634,266,182 - 股权投资准备 335,993,836 6,155,506 其他 - 4,559,698 本年减少数 - - 其中： 转增股本 - - 年末余额 1,981,180,025 10,920,007 三、 法定和任意盈余公积 年初余额 278,447,163 59,761,991 本年增加数 24,520,512 218,685,172 其中： 从净利润中提取数 24,520,512 218,685,172 本年减少数 - - 年末余额 302,967,675 278,447,163 其中： 法定盈余公积 124,042,303 99,521,791 四、 法定公益金 年初余额 49,760,896 21,232,067 本年增加数 12,260,256 28,528,829 其中： 从净利润中提取数 12,260,256 28,528,829 本年减少数 - - 年末余额 62,021,152 49,760,896 五、 未分配利润 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106 加： 其他转入 161,624,162 - 本年净利润 245,205,122 570,576,574 本年利润分配 (243,687,260) (480,427,107) 年末未分配利润 486,504,597 323,362,573