泸天化(000912)2002年年度报告摘要

四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川泸天化股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 为本公司出具了有无保留意见无解释 性说明的审计报告。 1.5 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 泸 天 化 证券代码 000912 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 四川省成都市 地址 四川省泸州市 邮政编码 646300 公司国际互联网 http://www.lth-inc.com.cn 网址 电子信箱 LTHoffice@lz-public.sc.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 索隆敏 张斌 联系地址 四川泸天化股份有限公司 四川泸天化股份有限公司 电话 0830-4122370 0830-4125103 传真 0830-4125103 0830-4125103 电子信箱 S0531224@sina.com zbb911@vip.163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） －1－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务收入 1,694,175,491.73 1,540,703,674.31 9.96% 1,375,511,639.10 利润总额 151,858,669.95 129,776,151.75 17.02% 175,711,122.86 净利润 114,165,466.84 103,930,604.03 9.85% 123,408,834.70 扣除非经常性损益 101,999,745.38 81,423,122.75 25.27% 77,945,022.84 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,662,383,540.54 3,409,283,186.43 7.42% 3,575,049,572.96 股东权益（不含少 1,527,854,611.23 1,501,106,413.08 1.78% 1,442,105,809.05 数股东权益） 经营活动产生的现 288,887,240.82 315,089,975.91 -8.32% 389,116,451.05 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.25 0.23 9.96% 0.27 ＊ 每股收益 0.25 -- -- -- 净资产收益率 7.47% 6.92% 7.95% 8.56% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.68% 5.42% 23.25% 8.57% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.64 0.70 -- 0.86 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.40 3.34 1.77% 3.21 调整后的每股净 3.28 3.18 3.24% 3.03 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 0 300,000,000 其中：国家持有股份 300,000,000 0 300,000,000 境内法人持有股份 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 －2－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 300,000,000 0 300,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 0 150,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 150,000,000 0 150,000,000 三、股份总数 450,000,000 0 450,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 61,467 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 泸天化（集团）有限 300,000,00 0 66.67 未流通 0 国有股东 责任公司 0 南方稳健成长证券 4,613,058 4,613,058 1.03 已流通 未知 投资基金 申银万国证券股份 1,695,085 1,695,085 0.38 已流通 未知 有限公司 科瑞证券投资基金 671,200 671,200 0.15 已流通 未知 魏绍英 455,200 455,200 0.10 已流通 未知 天元证券投资基金 431,686 431,686 0.10 已流通 未知 科翔证券投资基金 293,601 293,601 0.07 已流通 未知 胡良庆 -25,500 254,500 0.06 已流通 未知 普丰证券投资基金 -86,197 223,310 0.05 已流通 未知 刘建营 201,000 201,000 0.04 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 1、前 10 名股东中的国有股东泸天化(集团)责任有限公司与其他 的说明 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。2、未知其他流通股股东 之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东泸天化（集团）有限责任公司为国有法人股股东。 法定代表人：任晓善 成立日期：1996 年 4 月 18 日 注册资本：33,479.64 万元 主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、日用化学品及 相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零 配件等商品及相关技术的进口业务等。 股权结构：国有独资企业 －3－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 报告期内所持股份未发生增减变动和质押、冻结情况。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 樊行健 独立董事 男 59 2002.4-2005.4 0 0 邓德芳 监事 女 55 2002.4-2005.4 0 0 监事会主 杜波 席、党委 女 49 2002.4-2005.4 0 0 书 牟守先 监事 男 29 2002.4-2005.4 0 0 董秘兼财 索隆敏 男 49 2002.4-2005.4 0 0 务总监 李枫 副总经理 男 38 2002.4-2005.4 0 0 周启红 副总经理 男 38 2002.7-2005.4 0 0 宁忠培 副总经理 男 39 2002.4-2005.4 0 0 周寅仪 总工程师 男 57 2002.4-2005.4 0 0 聂长海 董事 男 51 2002.4-2005.4 0 0 董事兼总 王敦伦 男 58 2002.4-2005.4 0 0 经理 沙大发 董事 男 57 2002.4-2005.4 0 0 季敏波 独立董事 男 39 2002.4-2005.4 0 0 任晓善 董事长 男 57 2002.4-2005.4 0 0 赵祖来 副董事长 男 56 2002.4-2005.4 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 泸天化（集团）有限责任 任晓善 总裁 1996.5 至今 是 公司 泸天化（集团）有限责任 赵祖来 副总裁 1996.5 至今 是 公司 泸天化（集团）有限责任 聂长海 副总裁 1996.5 至今 是 公司 泸天化（集团）有限责任 邓德芳 工会主席 1996.4 至今 是 公司 泸天化（集团）有限责任 牟守先 审记室副主任 2001.8 至今 否 公司 泸天化（集团）有限责任 沙大发 副总裁 1998.2 至今 是 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 149.00 金额最高的前三名董事的报 43.14 －4－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 酬总额 金额最高的前三名高级管理 32.13 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会所发生的差旅费、住宿费由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的 牟守先 董事、监事姓名 报酬区间 人数 13-15 7 10-11 4 7-8 1 1-2 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 西部大开发政策体现了国家对西部地区经济的发展给予更大的支持，这对"西部化工城"重点企业的 本公司进行产品结构调整和培养核心竞争力提供了良好的发展环境，2002 年度公司面临入世后国际 市场化肥的冲击和国内能源供应紧张，主要原料天然气、电力涨价等因素，公司通过加强内部管理、 严格控制成本费用、加快实施技术改造、抓好装置的长周期生产，按照 ISO-9002 质量体系的要求， 进一步提高产品质量，通过控股的九禾农资股份有限公司建立的强大销售网络，根据国内外化肥市 场变化，适时调整营销策略，取得较好的经营业绩。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化工行业 169,417.55 126,942.89 25.07 9.96 3.29 4.84 其中：关联 22,638.05 16,886.58 25.41 6.39 7.08 3.26 交易金额 尿素 146,782.11 105,445.10 28.16 -0.46 -11.17 37.30 液氨 3,387.45 2,746.43 18.92 -43.63 -38.54 -6.97 其中：关联 17,984.42 13,788.41 23.33 5.51 6.88 0.98 交易金额 公司与关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基础，双方 关联交易的定价原则 签订关联交易结算协议，规定了具体的收费标准和结算办法并严格执 行；没有市场价格参照的，按同类企业内部结算价或协商价执行。 由于本公司是由泸天化集团公司将部分优良资产投资而设立，而供 电、供水、设备制造、建筑安装、电讯服务、设备维修、运输、物资采 关联交易必要性、持续性的 购等辅助系统和配套设施以及后勤、消防、警卫、物业管理等系统还保 说明 留在集团公司，由此双方不可避免地要产生关联交易，这种必要的关联 交易还将继续下去，其中涉及液氨、氮气的关联交易将由于本公司收购 集团公司 404 厂生产经营性资产而终止。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 169,380.39 18.36 －5－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 出口 146.34 -98.66 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 68,226.82 占采购总额比重 67.46% 合计 前五名销售客户销售金 37,858.97 占销售总额比重 22.34% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司主营业务利润比上年增长 ３７．３６％，主要是：Ａ、报告期内公司主要产品尿素市场价格上 升。Ｂ、通过九禾农资股份有限公司的运作，实现＂工农牌＂和＂天华牌＂尿素的品牌整合，通过建立的 营销网点，减少流通中间环节，增加主营利润。Ｃ、 九禾农资股份有限公司不断扩展业务，增加外 购化肥等产品的销售，增加主营业务利润。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、根据国家执行对西部地区重点鼓励发展产业的企业在一定期限内减按 １５％的税率征收企业所得税 的政策，四川省人民政府以川办函（２００１）３００ 号批准，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起至 ２００６ 年 １２ 月 ３１ 日期间，本公司减按 １５％的税率缴纳企业所得税，获得国家的税收优惠政策，为公司的当期的效益以 至长期发展创造了有利条件。２、根据财政部、国家税务总局财税（２００１）１１３ 号《关于若干农业生 产资料免征增值税政策的通知》的规定，本公司及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售的 尿素自 ２００３ 年起停止实行增值税先征后退的政策，这将对公司 ２００２ 年以后的效益产生一定影响。３、 根据四川省物价局川价工（２００３）１７ 号＂关于天然气管输实行按里程收费的通知＂的规定，公司生产 化肥用天然气的管输费从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，每立方米上调 ０．０１ 元，这将对公司 ２００２ 年以后的效 益产生一定影响 ４、根据国家发展计划委员会计价格（２００２）２６５９ 号＂关于四川省疏导电价矛盾和实 现城乡用电同价问题的通知＂的规定，公司生产化肥用电的价格从 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日抄见电量起上 调 ０．０４２ 元／度，这将对公司 ２００２ 年以后的效益产生一定影响。５、根据国务院办公厅国办发（２００２） ５２ 号＂关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知＂规定，将硝酸铵的销售、购买、使用纳入民用 爆炸物品管理，禁止作为农用化肥销售，公司根据国家这一规定，及时调整了产品结构，该政策的 执行对公司效益的影响较小。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 －6－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 87,198.00 5,838.00 62,867.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 承债入股四川天 36,000.00 否 36,000.00 263.00 是 华股份有限公司 日产 1150 吨合成 氨装置节能技术 4,400.00 否 2,796.00 0.00 是 改造 尿素装置扩能增 4,987.00 否 6,631.00 0.00 是 产技术改造 公用工程技术改 3,900.00 否 2,201.00 0.00 是 造 大颗粒尿素技术 4,987.00 是 4,988.00 2,055.00 是 改造 污水处理系统技 886.00 否 338.00 0.00 是 术改造 合成氨二车间节 19,380.00 是 1,982.00 0.00 是 能增产技术改造 合成氨一车间双 4,986.00 是 714.00 0.00 是 甲技术改造 收购泸天化集团 公司生产经营性 6,696.00 是 6,696.00 701.00 是 资产 补充流动资金 518.00 是 518.00 0.00 是 合计 86,740.00 — 62,864.00 3,019.00 — 未达到计划进度 无未达到计划进度和收益的项目 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 1、甲醇后加工甲醛装置工程：该项目由于市场前景难以预测，决定暂缓该项 程序说明（分具体 目的实施，改投日产 2000 吨大颗粒尿素技改项目，该项目投资 4,987 万元，此 项目） 变更募集资金使用投向经 2000 年 10 月 30 日召开的第一次临时股东大会审议通 过。 2、合资建设大化肥生产装置：公司就尿素市场目前的状况及未来的发展趋势， 经过综合论证后认为：由于近年来，农业产业结构的调整以及尿素产品的主要 原料--天然气价格不断上涨等因素的影响，使实施该项目的前景难以预测，无法 达到可行性研究的预期收益，公司决定终止该项目的实施，改投合成氨二车间 增产节能技术改造项目、合成氨一车间双甲技改项目、收购泸天化（集团）有 限责任公司 404 厂年产 5 万吨浓硝酸和年产 11 万吨硝酸铵生产装置，剩余部分 补充流动资金。此次变更募集资金使用投向经 2002 年 6 月 21 日召开的临时股 东大会审议通过。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －7－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 变更投资项目的 36,567.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 大颗粒尿素技术 甲醇后加工甲 4,987.00 4,988.00 2,055.00 是 改造 醛装置工程 合成氨二车间节 合资建设大化 19,380.00 2,201.00 0.00 是 能增产技术改造 肥生产装置 合成氨一车间双 合资建设大化 4,986.00 714.00 0.00 是 甲技术改造 肥生产装置 收购泸天化集团 合资建设大化 公司生产经营性 6,696.00 6,696.00 701.00 是 肥生产装置 资产 合资建设大化 补充流动资金 518.00 518.00 0.00 是 肥生产装置 合计 — 36,567.00 15,117.00 2,756.00 — 未达到计划进度 无 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 天华大厦 4,658.00 100.00% 尚未正式投入运营 合计 4,658.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年公司在积极促进＂西部化工城＂的建设、加快实施两套主要化肥装置技术改造、稳定和提升主 业、培养企业的核心竞争力、着力进行产品品种结构的调整、努力开拓产品的国内国外市场、围绕 公司制定的年度经营目标，要着重抓好以下工作：１、按照 ＩＳＯ－９００２ 质量体系的要求，继续抓好生 产装置的长周期运行，做好节能降耗增效益工作，克服天然气、电力涨价不利因素，力争主要经济 技术指标有新的突破。２、不断推进市场营销体系创新，通过九禾农资股份有限公司的运作构筑营销 网络，建立高素质的营销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略，进一步提高市场占有率；同时继 续开拓化肥国际市场，扩大主导产品尿素的出口创汇。３、建全和完善企业内部的财务管理制度和经 营监控考评机制，在全公司范围内进一步完善全面预算管理制度，保证经济责任制的贯彻落实，在 管理中实现责、权、利相结合，充分调动广大员工的工作积极性。４、稳定和提升主业，抓紧实施公 司承诺的募股资金投资项目年产 １５ 万吨合成氨装置双甲技术改造、年产 ３０ 万吨合成氨装置和年产 ４８ 万吨尿素装置节能增产技术改造等项目，以进一步节能降耗、提高产品质量、加快产品结构调整、 增强企业的核心竞争力。５、抓住西部大开发政策和建设＂西部化工城＂的历史发展机遇，充分利用地 域和资源优势，实施技术创新战略，投资开发新的天然气化工项目，寻求企业新的利润增长点。６、 充分利用本公司的各种经济资源和良好的商业信誉，积极拓宽投资领域，搞好资本运作。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 －8－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司报告期内实现净利润 114,165,466.84 元，提取法定公积金 16,349,240.89 元，提取法定公益金 15,815,837.48 元后，加上年度末未分配利润 181.193.135.80 元，本年度末可供股东分配的利润总额为 263,193,524.28 元，经公司董事会审议决定，以 2002 年末公司总股本 45,000 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 2 元（含税），资本公积金按 10：3 的比例转增股本，其余可供股东分配利 润结转下一年度。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 属关联交 易，以 2002 年 6 月 30 日经华信会 计师事务所 泸天化集团渝川销 2002 年 06 月 30 日 106.51 -11.14 审定的净资 售有限责任公司 产扣除分配 与老股东的 未分配利润 后作为收购 价格。 属关联交 易，以 2002 年 6 月 30 日经华信会 计师事务所 泸天化集团重庆销 2002 年 06 月 30 日 219.22 54.99 审定的净资 售有限责任公司 产扣除分配 与老股东的 未分配利润 后作为收购 价格。 属关联交 易，以 2002 年 3 月 31 日经华信会 泸天化集团四川润 计师事务所 禾农资化工有限责 2002 年 03 月 31 日 103.10 48.12 审定的净资 任公司 产扣除分配 与老股东的 未分配利润 后作为收购 价格 属关联交 易，以 2002 泸天化集团宜宾销 年 3 月 31 2002 年 03 月 31 日 143.35 120.76 售有限责任公司 日经华信会 计师事务所 审定的净资 －9－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 产扣除分配 与老股东的 未分配利润 后作为收购 价格。 属关联交 易，根据四 泸天化(集团)责任 川华衡资产 有限公司四零四厂 2002 年 06 月 30 日 7,887.92 701.00 评估事务所 生产经营性资产 评估价值作 为收购价 格。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 1、通过对泸天化(集团)责任有限公司四零四厂的收购业务，公司减少与控股股东泸天化（集团） 有限责任公司的关联关易，改善了公司产品结构，增加了主营业务收入及利润，增加了公司的整体 竞争能力。 2、九禾农资股份有限公司通过收购泸天化（集团）有限责任公司下属的四家控股子公司，进一 步整合了资源、扩展了营销网络，增强了竞争能力。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川天然气化工厂 2,000.00 4,000.00 0.00 0.00 四川化工控股集团公司 250.00 250.00 0.00 0.00 合计 2,250.00 4,250.00 0.00 0.00 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 新疆金新星信 2001 年 8 月 1 日--2002 年 5,000.00 500.00 10.00 5,500.00 托投资公司 8月1日 2001 年 8 月 1 日--2002 年 威利投资公司 300.00 30.00 5.87 317.60 8月1日 四川双安实业 2002 年 4 月 1 日--2003 年 1,000.00 100.00 0.00 100.00 公司 4月1日 2002 年 6 月 1 日--2002 年 君安证券公司 5,000.00 400.00 0.00 0.00 6月1日 2002 年 1 月 1 日--2003 年 华夏证券公司 5,000.00 500.00 5.68 5,283.75 12 月 1 日 合计 16,300.00 — 1,530.00 21.55 11,201.35 －10－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会"关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见"，制定了 《独立董事制度》，并于 2002 年 4 月 26 日召开的 2001 年度股东大会上选举产生季敏波、 樊行健先生两名独立董事，报告期内独立董事尽职尽责，出席了报告期内所有董事会议， 对公司的变更募股资金事项、关联交易、定期报告以及公司的经营发展等方面充分发表 了专业性的意见，维护了公司和投资者的合法权益。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他高级 管理人员在履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无违法 违纪和侵害公司及股东利益的行为。 2、公司财务执行情况：四川华信（集团）会计师事务所审计了公司 2002 年度财务报告， 并出具了无保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面地 反映了公司 2002 年的财务状况和经营成果。 3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，严格 按协议执行，未发生损害股东和公司利益的情况。 4、公司募集资金使用情况：截止本报告期末，公司的实际投资项目除部分变更募集资 金投向项目外，与公司在招股说明书中的承诺一致，部分变更募集资金投向项目变更程 序合法、合规，有利于公司长远发展。 5、报告期内，公司未发生收购、出售资产、内幕交易和损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的现象。 监事会认为：公司 2002 年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体 员工的共同努力，在生产经营和资本运营方面均取得较好成绩。 §9 财务报告 9.1 审计意见 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审[2003]上字 011 号 ★ 审 计 报 告 四川泸天化股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况与 2002 年度的经营成果 －11－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师： 2003 年 2 月 18 日 2003 年 3 月 10 日 9.2 资产负债表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,089,729,186.07 776,730,046.03 904,463,010.60 719,903,834.95 短期投资 143,294,131.80 124,294,131.80 230,750,809.52 182,638,310.64 应收票据 11,912,950.00 61,912,950.00 46,758,300.00 45,708,300.00 应收股利 应收利息 263,200.00 应收账款 17,033,170.69 6,699,522.87 14,324,248.06 9,875,021.86 其他应收款 79,061,221.78 57,463.17 57,316,334.96 3,916,645.35 预付账款 73,552,292.50 17,617,844.13 34,296,415.25 15,188,093.09 应收补贴款 存货 304,177,374.75 49,744,406.12 150,702,125.07 84,576,236.66 待摊费用 5,558,858.95 4,935,422.06 12,937,618.23 4,374,775.32 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,724,319,186.54 1,042,254,986.18 1,451,548,861.69 1,066,181,217.87 长期投资: 长期股权投资 95,319,302.74 403,496,988.49 100,325,466.02 390,197,600.00 长期债权投资 长期投资合计 95,319,302.74 403,496,988.49 100,325,466.02 390,197,600.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 3,374,494,653.55 1,307,237,097.55 3,234,885,801.08 1,211,341,782.86 减：累计折旧 1,748,606,256.82 1,039,106,389.77 1,563,947,351.42 968,424,807.46 固定资产净值 1,625,888,396.73 268,130,707.78 1,670,938,449.66 242,916,975.40 减：固定资产减值准备 4,530,428.27 6,221,752.30 固定资产净额 1,621,357,968.46 268,130,707.78 1,664,716,697.36 242,916,975.40 工程物资 在建工程 115,006,637.79 109,272,631.28 80,941,356.41 45,490,033.82 固定资产清理 3,619,499.83 155,868.59 固定资产合计 1,739,984,106.08 377,403,339.06 1,745,813,922.36 288,407,009.22 无形资产及其他资产: 无形资产 56,673,834.85 5,873,416.84 54,406,750.77 长期待摊费用 46,087,110.33 57,188,185.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 102,760,945.18 5,873,416.84 111,594,936.36 递延税项: 递延税款借项 －12－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产总计 3,662,383,540.54 1,829,028,730.57 3,409,283,186.43 1,744,785,827.09 流动负债: 短期借款 272,400,000.00 65,000,000.00 177,400,000.00 60,000,000.00 应付票据 216,920,000.00 9,720,000.00 90,091,306.03 48,591,306.03 应付账款 40,897,118.81 28,899,953.26 28,900,252.45 19,507,443.14 预收账款 26,014,155.71 3,938,633.65 52,841,876.26 19,065,655.69 应付工资 48,771,243.46 29,915,065.46 44,461,870.08 29,357,320.71 应付福利费 16,444,801.92 10,442,792.39 13,382,600.60 9,267,115.61 应付股利 122,646,234.64 90,000,000.00 75,824,118.29 45,000,000.00 应交税金 1,418,541.65 5,439,338.97 -8,801,108.44 5,009,342.66 其他应交款 2,288,041.57 2,495,530.68 2,929,596.16 2,011,525.41 其他应付款 36,542,846.15 16,490,230.09 25,116,317.70 5,664,704.76 预提费用 285,403.76 209,852.50 预计负债 一年内到期的长期负债 181,180,627.22 200,363,000.00 其他流动负债 流动负债合计 965,809,014.89 262,341,544.50 702,719,681.63 243,474,414.01 长期负债: 长期借款 669,270,837.51 741,792,400.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 173,700.86 173,700.86 205,000.00 205,000.00 其他长期负债 长期负债合计 669,444,538.37 173,700.86 741,997,400.22 205,000.00 递延税项: 递延税款贷项 130,662.09 130,662.09 负债合计 1,635,384,215.35 262,515,245.36 1,444,847,743.94 243,679,414.01 少数股东权益 499,144,713.96 463,329,029.41 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 资本公积 797,947,724.65 797,947,724.65 795,364,993.34 795,364,993.34 盈余公积 106,713,362.30 105,113,152.10 74,548,283.94 74,548,283.94 其中：法定公益金 53,089,979.45 52,556,576.05 37,274,141.97 37,274,141.97 未分配利润 173,193,524.28 213,452,608.46 181,193,135.80 181,193,135.80 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,527,854,611.23 1,566,513,485.21 1,501,106,413.08 1,501,106,413.08 合计 负债和所有者权益（或股东 3,662,383,540.54 1,829,028,730.57 3,409,283,186.43 1,744,785,827.09 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,694,175,491.73 854,346,331.64 1,540,703,674.31 859,746,161.69 减：主营业务成本 1,269,428,926.78 653,475,235.71 1,228,953,324.27 661,452,157.79 主营业务税金及附 7,571,620.16 4,104,415.96 8,040,119.54 2,837,282.41 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 417,174,944.79 196,766,679.97 303,710,230.50 195,456,721.49 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -3,263,922.22 -2,772,459.36 -85,515.15 -1,146,870.81 以“-”号填列） －13－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 减：营业费用 100,460,369.74 15,648,811.80 62,382,195.45 58,656,149.68 管理费用 139,059,407.69 52,378,332.96 122,006,571.32 40,589,695.22 财务费用 38,729,206.53 -3,730,772.90 49,823,393.52 2,459,253.13 三、营业利润（亏损以“-”号 135,662,038.61 129,697,848.75 69,412,555.06 92,604,752.65 填列） 加：投资收益（损失以“-” 3,726,387.41 12,824,869.20 34,687,229.36 29,162,814.15 号填列） 补贴收入 23,827,325.57 23,827,325.57 28,520,199.77 营业外收入 -703,161.22 -734,305.22 739,562.87 738,324.31 减：营业外支出 10,653,920.42 3,329,661.45 3,583,395.31 104,995.14 四、利润总额（亏损总额以“-” 151,858,669.95 162,286,076.85 129,776,151.75 122,400,895.97 号填列） 减：所得税 10,639,256.33 9,461,736.03 18,470,291.94 18,470,291.94 减：少数股东损益 27,053,946.78 7,375,255.78 五、净利润（净亏损以“-”号 114,165,466.84 152,824,340.82 103,930,604.03 103,930,604.03 填列） 加：年初未分配利润 181,193,135.80 181,193,135.80 143,048,652.57 143,048,652.57 其他转入 六、可供分配的利润 295,358,602.64 334,017,476.62 246,979,256.60 246,979,256.60 减：提取法定盈余公积 16,349,240.88 15,282,434.08 10,393,060.40 10,393,060.40 提取法定公益金 15,815,837.48 15,282,434.08 10,393,060.40 10,393,060.40 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 263,193,524.28 303,452,608.46 226,193,135.80 226,193,135.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 90,000,000.00 90,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 173,193,524.28 213,452,608.46 181,193,135.80 181,193,135.80 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -7,024,792.60 0.00 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,914,106,235.00 938,962,224.64 收到的税费返还 38,567,325.57 38,567,325.57 收到的其他与经营活动有关的现金 7,503,144.32 6,724,373.51 经营活动产生的现金流入小计 1,960,176,704.89 984,253,923.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,295,425,278.02 704,707,531.78 －14－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 103,129,766.14 48,243,448.49 支付的各项税费 108,478,329.08 70,475,046.97 支付的其他与经营活动有关的现金 164,256,090.83 25,763,297.17 经营活动产生的现金流出小计 1,671,289,464.07 849,189,324.41 经营活动产生的现金流量净额 288,887,240.82 135,064,599.31 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 287,552,368.14 183,240,204.35 取得投资收益所收到的现金 13,774,341.29 13,755,712.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 135,630.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,371,763.98 投资活动产生的现金流入小计 311,834,103.41 196,995,916.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 120,407,616.77 99,590,096.68 支付的现金 投资所支付的现金 217,096,469.34 139,374,981.02 支付的其他与投资活动有关的现金 5,880.00 投资活动产生的现金流出小计 337,509,966.11 238,965,077.70 投资活动产生的现金流量净额 -25,675,862.70 -41,969,161.13 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 3,650,000.00 借款所收到的现金 342,400,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,168,816.85 7,356,246.13 筹资活动产生的现金流入小计 355,218,816.85 12,356,246.13 偿还债务所支付的现金 338,979,866.98 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,142,644.98 48,597,923.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 42,478.68 27,549.98 筹资活动产生的现金流出小计 433,164,990.64 48,625,473.23 筹资活动产生的现金流量净额 -77,946,173.79 -36,269,227.10 四、汇率变动对现金的影响 971.14 五、现金及现金等价物净增加额 185,266,175.47 56,826,211.08 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 114,165,466.84 152,824,340.82 加：计提的资产减值准备 1,374,280.26 7,255,246.32 固定资产折旧 153,313,894.54 34,479,655.06 无形资产摊销 4,998,998.63 1,392,665.87 长期待摊费用摊销 11,783,271.97 待摊费用减少（减：增加） 7,378,759.28 -560,646.74 预提费用增加（减：减少） 75,551.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 6,181,800.96 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 3,371,025.75 3,327,684.13 财务费用 38,729,206.53 -3,730,772.90 投资损失（减：收益） -10,697,557.11 -16,252,921.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -154,073,259.77 34,233,820.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -85,863,965.79 -29,200,564.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 169,653,573.31 -48,705,884.37 其他 1,442,247.38 1,977.32 少数股东本期收益 27,053,946.78 经营活动产生的现金流量净额 288,887,240.82 135,064,599.31 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,089,729,186.07 776,730,046.03 减：现金的期初余额 904,463,010.60 719,903,834.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 －15－ 四川泸天化股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金及现金等价物净增加额 185,266,175.47 56,826,211.08 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 控股子公司四川天华股份有限公司从 2002 年起，根据供气公司的要求，每年度都须 安排为期约一个月的停车检修，以配合其管网的大修，故变更以下会计估计：将实际发 生的大修理费在大修理间隔期内平均摊销变更为年度内按月平均预提的形式，大修理费 实际发生时冲减预提的大修理费，年末预提的大修理费不足或节余时，转入或冲减相应 的成本费用项目，预提的大修理费年末不保持余额。 由于变更会计估计，控股子公司四川天华股份有限公司年初待摊的大修理费用 8,077,928.94 元在本年度内摊销完毕，年末无大修理费用待摊余额，因以上会计估计变 更使该公司本年度多摊大修理费用 7,024,792.60 元，同时减少本年度合并会计报表留存 收益 2,743,181.51 元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 控股子公司九禾农资股份有限公司与重庆港九股份有限公司合资组建的江津九禾 化肥有限责任公司；与泸州中农农资有限公司、张良斌合资组建的万州九禾农资有限责 任公司；收购泸天化（集团）有限责任公司的重庆渝川销售有限责任公司、重庆九禾农 资销售有限责任公司、四川润禾农资化肥有限责任公司、宜宾九禾农资有限责任公司纳 入本年度合并会计报表范围。 －16－