华创阳安(600155)宝硕股份2004年年度报告

河北宝硕股份有限公司 二零零四年年度报告 二零零五年二月二日 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 14 九、监事会报告 .................................................................... 22 十、重要事项 ...................................................................... 23 十一、财务会计报告 ................................................................ 29 十二、备查文件目录 ................................................................ 59 1 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事徐冠巨先生、独立董事徐云建先生因为出差未能出席公司第三届董事会 第三次会议，其中：徐云建先生委托公司独立董事陈枝先生代行表决权。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周山先生、总经理李纪先生、主管会计工作负责人王海棠女士、会计 机构负责人（会计主管人员）刘漠梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 公司英文名称：HEBEI BAOSHUO CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HBC 2、公司法定代表人：周山 3、公司董事会秘书：何胜利 联系地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号 电话：（0312）3109607 传真：（0312）3109605 E-mail：shl_he@baoshuo.com.cn 公司证券事务代表：赵长栓 联系地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号 电话：（0312）3109607 传真：（0312）3109605 E-mail：zhengquan2003@sohu.com 4、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 176 号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号 邮政编码：071051 公司国际互联网网址：http://www.baoshuo.com.cn 公司电子信箱：baoshuo@baoshuo.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宝硕股份 公司 A 股代码：600155 公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 21 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 7 月 26 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 1 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 公司法人营业执照注册号：1300001000935 1/1 公司税务登记号码：1306007080878-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 66,865,451.26 净利润 61,996,981.20 扣除非经常性损益后的净利润 60,715,720.41 主营业务利润 252,703,364.08 其他业务利润 4,908,624.94 营业利润 84,201,328.34 投资收益 -15,216,940.08 补贴收入 83,751.34 营业外收支净额 -2,202,688.34 经营活动产生的现金流量净额 192,957,038.05 现金及现金等价物净增加额 32,956,320.57 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 补贴收入 83,751.34 基金投资收益 -69,476.59 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,202,688.34 合并价差摊销 -361,234.52 技术开发费加计抵免所得税 3,448,461.68 所得税影响数 382,447.22 合计 1,281,260.79 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,987,018,892.09 1,521,973,047.49 30.56 1,201,134,163.11 1,201,134,163.11 利润总额 66,865,451.26 57,981,828.13 15.32 95,469,961.73 95,469,961.73 净利润 61,996,981.20 61,597,634.16 0.65 62,079,746.46 62,079,746.46 扣除非经常性损 60,715,720.41 61,328,812.64 -1.00 61,147,591.01 61,147,591.01 益的净利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,515,359,957.75 2,199,379,901.06 14.37 2,283,955,229.54 2,283,955,229.54 股东权益 912,932,585.44 886,511,415.10 2.98 850,202,213.94 808,952,213.94 经营活动产生的 192,957,038.05 129,315,841.23 49.21 151,648,768.17 151,648,768.17 现金流量净额 2 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面 0.150 0.149 0.65 0.151 0.151 摊薄） 净资产收益率 （全面摊薄） 6.791 6.948 -2.26 7.302 7.674 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 6.651 6.918 -3.86 7.192 7.559 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 0.468 0.313 49.21 0.368 0.368 额 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 每股净资产 2.213 2.149 2.98 2.061 1.961 调整后的每股净 2.193 2.126 3.01 2.036 1.936 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.680 28.176 0.613 0.613 营业利润 9.223 9.388 0.204 0.204 净利润 6.791 6.912 0.150 0.150 扣除非经常性损益后的净利润 6.651 6.770 0.147 0.147 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 412,500,000 231,863,916.47 69,910,199.95 34,819,739.20 172,237,298.68 886,511,415.10 本期增加 5,674,189.14 12,446,604.70 6,223,302.35 61,996,981.20 80,117,775.04 本期减少 53,696,604.70 53,696,604.70 期末数 412,500,000 237,538,105.61 82,356,804.65 41,043,041.55 180,537,675.18 912,932,585.44 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 注 1：股本较上年同期未发生变化； 注 2：资本公积增加系报告期内股权投资准备增加（公司控股子公司净资产变动而 影响公司净资产变动额）、其他资本公积转入（公司确实无法支付的应付款）及增加的 拨款转入（公司收到的技术进步和技术改造项目贷款贴息）所致； 注 3：按本年度净利润的 10%提取的盈余公积 6,223,302.35 元； 注 4：按本年度净利润的 10%提取的公益金 6,223,302.35 元； 注 5：由于公司年初未分配利润为 169,122,837.40 元，加本年度实现的净利润 62,233,023.48 元，扣除按规定提取的盈余公积和公益金 12,446,604.70 元以及 2004 年 已分配现金红利 41,250,000.00 元，年末未分配利润 177,659,256.18 元。 3 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 292,500,000 292,500,000 其中： 国家持有股份 260,300,000 260,300,000 境内法人持有股份 32,200,000 32,200,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 292,500,000 292,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 120,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 三、股份总数 412,500,000 412,500,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数未发生变动。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 56,718 户，其中：非流通股股东 2 户，流通 A 股股东 56,716 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全 比例 股份类别股份类别 股东性质（国有股 年度内增减 年末持股情况 质押或冻结情况 称) (%) （已流通或未流通） 东或外资股东） 冻结 河北宝硕集团 125,569,233 0 260,300,000 63.10 未流通 国家股 有限公司 质押 64,370,000 浙江传化集团 0 32,200,000 7.81 未流通 0 社会法人股 有限公司 顾丽娅 0 366,123 0.09 已流通 未知 社会公众股 4 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 江苏天乐礼品 361,300 361,300 0.09 已流通 未知 社会公众股 有限公司 周利民 203,958 203,958 0.05 已流通 未知 社会公众股 丁胜利 200,000 200,000 0.05 已流通 未知 社会公众股 孙金钗 199,603 199,603 0.05 已流通 未知 社会公众股 高峰 12,350 190,378 0.05 已流通 未知 社会公众股 陈芙莉 170,585 170,585 0.04 已流通 未知 社会公众股 金岳华 155,846 155,846 0.04 已流通 未知 社会公众股 （1）前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，公司国家股股东与社会法人股股东、其他社会公众股之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司社 会法人股股东与其他社会公众股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）公司持股 5%以上股东为河北宝硕集团有限公司(以下简称宝硕集团)、浙江传 化集团有限公司。报告期内，宝硕集团将其所持公司股权 6,437 万股质押，质押期限 2004 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 30 日。截至 2004 年 12 月 31 日，宝硕集团持有的公 司股权总共 12,556.9233 万股被司法冻结，其中：12,400 万股被续冻，156.9233 万股为 报告期内新增。 （3）报告期内，浙江传化集团有限公司所持股权未发生质押、冻结事项。 （4）公司未知其他流通股股东报告期内是否发生质押、冻结及托管事项。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：河北宝硕集团有限公司 法人代表：周山 注册资本：175,838,000 元人民币 成立日期：1993 年 9 月 6 日 主要经营业务或管理活动：塑料制品、塑料机械、复合包装材料、合成材料、建筑 材料、室内外装饰材料、门窗五金件销售，塑料彩印，自动化控制技术开发、咨询，汽 车货运，中餐及印刷（只限分公司经营），无机化学品制造，糠醛、木糖醇、糠醇、粗 甘油、肥皂、木糖、渗透剂、洗涤用品、氢气、醋酸钠、硝化棉、硝酸纤维素板材、精 制棉、球类、体操器材制造，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表及零配件。蔬菜及种苗、树草种植，农业、林业技术开发、技术转让、技术服务、 技术咨询，锅炉维修（只限分公司经营），承包境外轻工行业工程及境内国际招标工程 及上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 保定市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 河北宝硕集团有限公司 63.10% 5 河北宝硕股份有限公司 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 4、报告期内，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 顾丽娅 366,123 A股 江苏天乐礼品有限公司 361,300 A股 周利民 203,958 A股 丁胜利 200,000 A股 孙金钗 199,603 A股 高峰 190,378 A股 陈芙莉 170,585 A股 金岳华 155,846 A股 韩彩琴 153,200 A股 黄驭卿 150,000 A股 公司未知其他社会公众股之间是否存在关联关系，也未知其他社会公众股之间是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名社会公众股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期 任期 年初 年末 股份 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 起始日期 终止日期 持股数 持股数 增减数 周山 董事长 男 61 2004-09-18 2007-09-18 16,800 16,800 0 无变动原因 副董事长、总 李纪 男 51 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 经理 副董事长、副 王海棠 总经理、总会 女 43 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 计师 勾迈 董事 男 39 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 徐冠巨 董事 男 44 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 闫海清 董事 男 39 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 陈枝 独立董事 男 68 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 徐云建 独立董事 男 40 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 申富平 独立董事 男 41 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 宋文胜 监事会主席 男 37 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 韩连贵 监事 男 58 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 周延龄 监事 男 69 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 王和平 监事 女 51 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 孙春建 监事 男 40 2004-09-18 2007-09-18 0 0 0 无变动原因 副总经理、董 何胜利 男 36 2004-09-18 2007-09-18 12,000 12,000 0 无变动原因 事会秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 6 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 (1)周山，大学文化，高级工程师（正高级）。曾任保定赛片厂厂长，1983 年起历 任保定塑料厂厂长、保定塑料总厂厂长，1993 年 9 月至今任河北宝硕集团有限公司董事 长、总经理、总工程师，1998 年 7 月至 1999 年 8 月任公司董事长、总经理，1999 年 9 月至今任公司董事长，现兼任中国塑料加工工业协会副理事长、中国塑料加工工业协会 异型材专业委员会理事长、河北省塑料协会理事长、河北省企业家协会副会长、第十届 全国人民代表大会代表。 (2)李纪，大专文化，高级工程师（正高级）。1970 年进入保定塑料厂，历任保定 塑料总厂副厂长、保定中产新型塑料包装材料有限公司总经理，河北宝硕集团有限公司 董事、副总经理，公司董事、副总经理，1999 年 9 月至今任公司副董事长、总经理。 (3)王海棠，大学文化，高级会计师。1985 年进入保定塑料总厂，历任保定塑料总 厂财务科副科长，河北宝硕集团有限公司财务处处长、总会计师，河北宝硕集团有限公 司董事、副总经理、总会计师，1998 年 7 月至 2004 年 9 月任公司董事、副总经理、总 会计师，2004 年 9 月至今任公司副董事长、副总经理、总会计师。 (4)勾迈，大学文化，高级工程师。1989 年进入保定塑料总厂，历任河北宝硕集团 有限公司管材分公司副总经理、公司管材分公司总经理，现任河北宝硕管材有限公司总 经理，1998 年 7 月至今任公司董事。 (5) 徐冠巨，硕士，经济师。曾任萧山化学助剂厂经营厂长、杭州传化化学制品有 限公司总经理，现任浙江传化集团有限公司董事长、浙江传化股份有限公司董事长，系 全国政协委员、全国工商联常委、浙江省政协副主席、浙江省工商联会长。 (6)闫海清，硕士，高级工程师。1996 年进入河北宝硕集团有限公司，1997 年 11 月 任河北宝硕集团有限公司化工分公司总经理，1998 年 7 月至今任公司氯碱分公司总经 理。 (7)陈枝，大学文化，高级工程师。1976 年起历任河北省轻工业厅政治处干事，企 管处副处长、处长，1983 年任河北省轻工厅副厅长，1998 年退休，1998 年 7 月至 2001 年 9 月任公司董事，2001 年 9 月至今任公司独立董事。 (8)徐云建，硕士，高级经济师，具有证券从业资格。曾任桦林轮胎有限公司董事、 副总经理，中国投资银行总行市场部总经理，国家开发银行总行市场局金融研究处负责 人，现任北京太亿联合投资董事长，2001 年 9 月至今任公司独立董事。 (9)申富平，硕士，研究员、中国注册会计师、高级会计师。曾任河北省注册会计师 协会秘书长、第六届独立审计准则中方专家咨询组成员，现任石家庄经济学院副院长， 2003 年 7 月至今任公司独立董事。 (10)宋文胜，硕士，高级工程师。1992 年进入保定塑料总厂，历任河北宝硕集团有 限公司创业塑料分公司技术部副部长、部长，河北宝硕集团有限公司办公室主任，现任 公司监事会主席、公司创业塑料分公司及绿源塑料分公司总经理。 (11)韩连贵，大专文化，经济师。1989 年进入保定塑料总厂，历任企管科副科长、 科长，1993 年任河北保塑集团有限公司企管处处长，现任河北宝硕集团有限公司副总经 理，1998 年 7 月至今任公司监事。 (12)周延龄，大学文化，高级工程师。1976 年起历任轻工业部塑料局处长、行业管 理司处长，1996 年起任中国塑料加工工业协会副秘书长，1998 年 7 月至今任公司监事。 (13) 王和平，大专文化，高级会计师。1975 年进入保定塑料厂，历任河北宝硕集 团有限公司财务处副处长、审计处处长，公司审计部经理，现任公司资金结算中心经 理，1998 年 7 月至今任公司监事。 7 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 (14)孙春建，硕士，高级经济师。历任保定中产新型塑料包装材料有限公司办公室 主任、副总经理，2000 年至今任保定富太塑料包装材料有限公司、保定宝来塑料包装材 料有限公司及公司包装材料分公司总经理，现任公司监事。 (15)何胜利，硕士，高级工程师。曾任保定中产新型塑料包装材料有限公司项目开 发部副经理，河北宝硕集团有限公司股份办副主任，河北宝硕集团有限公司办公室主任 兼股份办主任，1998 年 7 月任公司董事会秘书，2000 年 3 月至今任公司副总经理兼董事 会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 周山 河北宝硕集团有限公司 董事长、党委书记、总经理 2003-07-11 2006-07-11 否 李纪 河北宝硕集团有限公司 董事 2003-07-11 2006-07-11 否 王海棠 河北宝硕集团有限公司 董事 2003-07-11 2006-07-11 否 徐冠巨 浙江传化集团有限公司 董事长 2001-10-01 2006-10-01 是 韩连贵 河北宝硕集团有限公司 副总经理 2003-07-11 2006-07-11 是 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 酬津贴 河北宝硕管材有限公司 董事长 否 保定宝硕新型建筑材料有限公司 董事长 否 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 董事长 否 保定富太塑料包装材料有限公司 董事长 否 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 董事长 否 周山 北京宝硕新型建材有限公司 董事长 否 保定宝来塑料包装材料有限公司、 董事长 否 保定宝硕门窗发展有限公司 董事长 否 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 董事长 否 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 董事长 否 保定富太塑料包装材料有限公司 董事 否 李纪 保定宝来塑料包装材料有限公司 董事 否 河北宝硕管材有限公司 董事 否 保定富太塑料包装材料有限公司 董事 否 王海棠 保定宝硕新型建筑材料有限公司 董事 否 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 监事 否 河北宝硕管材有限公司 董事、总经理 是 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 董事 否 勾迈 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 董事 否 北京宝硕新型建材有限公司 董事 否 闫海清 公司氯碱分公司 总经理 是 徐冠巨 浙江传化股份有限公司 董事长 否 徐云建 北京太亿联合投资有限公司 董事长 是 申富平 石家庄经济学院 副院长 是 公司创业塑料分公司 总经理 是 宋文胜 绿源塑料分公司 总经理 否 保定富太塑料包装材料有限公司 总经理 是 孙春建 保定宝来塑料包装材料有限公司 总经理 否 公司包装材料分公司 总经理 否 保定富太塑料包装材料有限公司 董事 否 何胜利 保定宝硕新型建筑材料有限公司 董事 否 8 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 说明：河北宝硕管材有限公司、保定宝硕新型建筑材料有限公司、保定宝源新型塑 料包装材料有限公司系公司的控股子公司；新疆克拉玛依宝硕管材有限公司、浙江传化 宝硕塑料管业有限公司系河北宝硕管材有限公司的控股子公司；北京宝硕新型建材有限 公司系保定宝硕新型建筑材料有限公司的控股子公司；保定富太塑料包装材料有限公司 系公司的参股公司，保定宝来塑料包装材料有限公司系保定富太塑料包装材料有限公司 的控股子公司。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: (1)在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并领取 报酬的公司董事、监事不在公司领取报酬。 (2)根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董 事会结合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《工资 管理方案》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初制定经营目标，年 底严格按照考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《公司章程》的有关规定，公司 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会结合公司的经营目标和年度预算，制定 《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方案》，将公司的经营业绩与管理者的 收入挂钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照考核评定程序对其进行考评后， 确定公司高级管理人员的报酬。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 815,956 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 414,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 324,000 元人民币 额 独立董事的津贴 40,000 元人民币 出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章 独立董事的其他待遇 程》行使职权所需费用，均在公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐冠巨 是 韩连贵 是 报告期内，未在公司领取报酬及津贴的董事为徐冠巨先生，其在公司第二大股东浙 江传化集团有限公司领取报酬，陈枝先生、徐云建先生及申富平先生为公司独立董事， 其在公司领取独立董事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬；未在公司领取报 酬的监事为韩连贵先生，其在公司控股股东宝硕集团领取报酬，周延龄先生为公司外聘 监事，其在公司领取外聘监事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 15-20 万元人民币 1 10-15 万元人民币 1 9 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 5-10 万元人民币 6 5 万元人民币以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张景奎 副董事长 换届选举 许兰萍 监事会主席 换届选举 李新仙 监事 换届选举 2004 年 9 月 18 日，经公司第三届董事会第一次会议审议通过：聘任李纪先生为公 司总经理；王海棠女士、何胜利先生为公司副总经理；王海棠女士为公司总会计师 （兼）；何胜利先生为公司董事会秘书（兼）。 此次董事会会议决议公告刊登于 2004 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,455 人，需承担费用的离退休职工为 82 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 占职工总 专业构成的类别 专业构成的人数 人数（%） 生产人员 2,536 56.92 技术人员 755 16.94 销售人员 687 15.42 财务人员 185 4.15 行政人员 130 2.92 其他人员 162 3.64 2、拥有专业技术职称人员构成如下 专业技术职称人员构成 专业技术职称人员 占职工总人数（%） 高级专业技术职称人员 190 4.26 中级专业技术职称人员 706 15.85 初级专业技术职称人员 1,213 27.23 3、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 占职工总人数（%） 大学及大学以上 521 11.69 大专 1,673 37.55 中专及技校 1,695 38.05 高中及以下 566 12.70 10 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的要 求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工 作。 报告期内，公司根据中国证监会证监发（2003）5 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及对外担保若干问题的通知》的精神，公司在 2003 年股东大会上对《公司章 程》的部分条款进行了修改，对公司的对外担保审批程序、对被担保对象的资信标准做 了相关规定。 目前，公司治理结构较为完善，运行良好，与中国证监会的有关文件的要求不存在 差异。具体情况如下: 1、关于股东与股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》，确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平 等地位和充分行使自己的权利，认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司运作情 况；严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东与股东大会依法行使出资人权利和义务，未曾利用控股股东的地位，干涉 公司决策和生产经营活动；公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全独立于控 股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，报告期内，公司董事会 的人数和人员符合法律、法规和《公司章程》要求；董事会严格按国家法律法规的要求 及董事会的相关内控制度运作，确保了决策的科学性、高效；公司董事会能以认真负 责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权 利、义务和责任。 4、关于监事和监事会 公司的监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会 建立了《监事会议事规则》；公司监事会能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已逐步建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制，经理人员的聘任的公开、透明符合法律法规规定。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护供应商、银行等债权人及员工、客户、消费者、社区等其 他利益相关者的合法权益，诚信为本，互惠互利，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露 工作的首位。公司制定了《投资者关系管理制度》，并指定专人负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询，加强与股东交流。公司能够严格按照有关规定，及时披露股东或公 司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司能够严格按照法律、法规和《公司章 程》的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 11 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 息。公司将一如既往地按照有关议事规则和上市公司治理结构等有关要求规范运作，寻 求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对一些重要 事宜公正、客观地发表了自己的独立意见，保障了董事会决策的科学性，维护了投资者 的合法权益。同时，独立董事能积极了解公司的各项运作情况，并以其在企业管理和财 务会计方面的丰富经验，为公司的长远发展和规范运作发表了专业的意见和建议，对公 司董事会、经理层规范运作及公司的发展起到了积极作用。 （1）在 2004 年 3 月 28 日召开的公司第二届董事会第十四次会议上，公司独立董事 对《关于续聘河北华安会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构及审计费用的议 案》进行了独立核查，并发表了专项意见。 （2）在 2004 年 3 月 28 日召开的公司第二届董事会第十四次会议上，公司独立董事 对《关于公司对外担保情况》进行了独立核查，并发表了专项意见。该意见披露在 2004 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）在 2004 年 8 月 15 日召开的公司第二届董事会第十八次会议上，公司独立董事 对《关于公司的对外担保情况》进行了独立核查，并发表了专项意见，该意见披露在 2004 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）在 2004 年 8 月 15 日召开的公司第二届董事会第十八次会议上，公司独立董事 对《关于提名董事候选人和独立董事候选人》发表了独立意见，该意见披露在 2004 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 陈枝 6 5 1 徐云建 6 4 2 申富平 6 4 2 2、报告期内，公司独立董事未对公司任何事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务 决策均系独立做出，与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内 容是本着公平交易的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交 易内容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面影响。 2)、人员方面：公司人员独立，公司经理、财务负责人和董事会秘书均未在控股股 东及其关联企业兼任除董事以外的任何职务。 3)、资产方面：公司资产完整，公司拥有独立的生产系统，少部分辅助生产系统和 配套设施、工业产权、非专利技术等资产根据公司与宝硕集团签署的《生产协作协 议》，按照市场公允价格有偿使用；公司已经拥有了“宝硕”牌注册商标；公司的采 购、销售系统由公司独立拥有；公司生产经营使用的部分土地向宝硕集团租赁，对该部 分土地宝硕集团以出让的方式取得了土地使用权，公司承租该等土地使用权履行了必须 的法律手段，土地租赁价格公允；公司目前不存在被宝硕集团违规占用或有偿使用公司 资金、资产及其他资源的情况。 12 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其 职能部门完全分开，各自独立运作。 5)、财务方面：公司财务独立。 （1）公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，制定了规范、独立的财务会计制度和对分、子公司财务管理制度。 （2）公司独立开设银行帐户，公司的基本帐户开户行：中国建设银行保定五四西路 支行，公司的银行基本帐户户名：河北宝硕股份有限公司，公司的银行基本帐户帐号： 130665208263040034。 （3）公司独立纳税，公司的税务登记号码为 13060070083878-7。 （4）公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了与高级管理人员的绩效公司董事会评价体系，并建立薪酬与公司绩 效、个人业绩相联系的激励机制，公司董事会结合公司的经营目标和年度预算，按照 《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方案》，于每年年初核定经营目标，年 底由薪酬考核委员会严格按照考核评定程序对其进行考评后，根据考评结果确定公司高 级管理人员的报酬。公司正积极探索，力求建立公正、透明高级管理人员长期激励机 制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 30 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开公 司 2003 年度股东大会的公告，本次股东大会于 2004 年 4 月 29 日上午 9 时在河北省保定 国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号召开。参加此次会议的股东及其代表共 10 人， 代表股份数共 260,402,200 股，占公司总股本的 63.13%，符合《中华人民共和国公司 法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定。北京颐合律师事务所律师尹南岭律师现 场见证并出具了法律意见书。 2 、股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《公司 2003 年度报告及年度报告摘要》； （2）审议通过了《公司 2003 年度董事会报告》； （3）审议通过了《公司 2003 年度监事会报告》； （4）审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》； （5）审议通过了《关于对公司章程部分条款进行修改的议案》； （6）审议通过了《关于提高公司独立董事津贴的议案》； （7）审议通过了《关于提高公司外部监事津贴的议案》； （8）审议通过了《关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、公司第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 8 月 17 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开公 司 2004 年度第一次临时股东大会的公告，本次股东大会于 2004 年 9 月 18 日上午 9 时在 13 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号召开。参加此次会议的股东及其代 表共 12 人，代表股份数 292,614,300 股，占公司总股本 41,250 万股的 70.94%，符合 《中华人民共和国公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定。北京颐合律师事 务所律师李清荣律师现场见证并出具了法律意见书。 2、公司第一次临时股东大会通过的决议及披露情况： （1） 审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》； （2） 审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 3、选举更换公司董事、监事情况： （1）经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，本次股东大会以累积投票表决方 式选举周山先生、李纪先生、王海棠女士、勾迈先生、闫海清先生、徐冠巨先生为公司 第三届董事会董事；选举陈枝先生、徐云建先生、申富平先生为公司第三届董事会独立 董事； （2）经公司第二届监事会第六次会议审议通过，本次股东大会以记名投票表决方式 选举宋文胜先生、韩连贵先生、周延龄先生为公司第三届监事会监事。以上三名监事与 经公司第二届职工代表大会第五次会议选举产生的两名监事孙春建先生、王和平女士共 同组成公司第三届监事会。 （3）2004 年 9 月 18 日，公司第三届董事会第一次会议选举周山先生为公司第三届 董事会董事长，李纪先生、王海棠女士为公司第三届董事会副董事长；公司第三届监事 会第一次会议选举宋文胜先生为公司第三届监事会主席。此次董事会决议公告、监事会 决议公告刊登于 2004 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 公司本次临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，面对产品市场竞争日趋激烈，石油价格大幅上涨导致的原材料价格居高不 下等外部环境带来的不利因素，在董事会的正确领导下，公司经营班子团结一致，群策 群力，咬定年初目标不放松，积极抓住发展机遇，推进公司的经济结构调整，深挖自身 潜力，加强各部门的预算管理，提高现金流和物流管理，消化外部不利因素，向管理要 效益；同时公司不断加强市场的维护和开拓，提高产品质量，优化售后服务，创造公司 的品牌优势。经过全体员工的积极努力，保持了公司稳定健康发展。 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 1,987,018,892.09 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 30.56%，实现净利润 61,996,981.20 元，比上年同期增长 0.65%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为塑料制品（主要包括 PVC 管材管件、PE 农地膜、PVC 异型材及塑钢 门窗等）和化工产品（主要包括 PVC 树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销售。 14 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入比 占主营业务利润比 分行业 主营业务收入 主营业务利润 例(%) 例(%) 塑料加工 1,402,792,658.48 70.15 125,071,738.92 49.43 化工产品 597,024,962.64 29.85 127,943,667.03 50.57 其中:关联交易 250,295.93 / 30,035.51 / 合计 1,999,817,621.12 / 253,015,405.95 / 内部抵消 12,798,729.03 / 312,041.87 / 关联交易的定 公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易 价原则 原则协议，并根据协议参照市场价格具体关联交易价格。 关联交易必要 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公 性、持续性的 司的生产经营和持续发展，对公司全体股东是有利的。公司关联交 说明 易在一定时期内具有持续性。 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) PE 农用薄膜 453,784,352.97 22.84 49,735,547.46 19.68 PVC 管材管件 312,709,602.80 15.74 44,232,493.17 17.50 PVC 异型材及塑 470,522,308.76 23.68 20,144,148.90 7.97 钢门窗 CPP 包装膜 34,445,232.15 1.73 2,597,884.73 1.03 热收缩膜 77,473,681.26 3.90 8,361,664.66 3.31 氯碱化工产品 576,958,811.79 29.04 117,351,938.13 46.44 木糖醇、糠醇 73,923,631.39 3.72 10,591,728.90 4.19 内部抵消 12,798,729.03 -0.65 312,041.87 -0.12 合计 1,987,018,892.09 100 252,703,364.08 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 250,295.93 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 省内 735,132,084.55 36.76 95,437,411.12 37.72 省外 1,264,685,536.57 63.24 157,577,994.83 62.28 其中:关联交易 250,295.93 0.01 30,035.51 0.01 合计 1,999,817,621.12 / 253,015,405.95 / 内部抵消 12,798,729.03 / 312,041.87 / 15 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润 10%以上的产品包括：PE 农用薄膜、PVC 管 材、PVC 异型材及塑钢门窗、氯碱产品，其中：PE 农用薄膜、PVC 管材管件、及 PVC 异 型材及塑钢门窗产品属于塑料加工行业，氯碱产品属于化工行业。其业务情况如下： 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) PE 农用薄膜 453,784,352.97 404,048,805.51 10.96 PVC 管材管件 312,709,602.80 267,149,014.49 14.57 PVC 异型材及塑钢门窗 470,522,308.76 450,157,182.69 4.33 氯碱产品 576,958,811.79 456,376,528.16 20.90 （6）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期无较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 河北宝硕管 合资公司 塑料管材、管件的生产和销售。 100,000,000 444,594,500.78 -6,108,903.50 材有限公司 保定宝硕新 聚氯乙烯异型材生产和销售及塑钢门 型建筑材料 合资公司 99,600,000 373,275,850.53 -16,791,072.56 窗的安装。 有限公司 保定宝源新 型塑料包装 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品的 合资公司 99,600,000 193,082,065.92 -1,555,469.11 材料有限公 生产和销售。 司 投资兴办企业（具体项目另行申 报）；国内商业、物资供销业（不含 深圳宝硕投 专营、专控、专卖商品）；计算机 资发展有限 合资公司 20,000,000 68,532,325.60 1,142,875.06 软、硬件的开发；投资管理咨询（不 公司 含限制项目）；经营进出口业务（须 取得相应的资格证书后方可经营）。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 337,747,146.89 占采购总额比重 18.66% 前五名销售客户销售金额合计 148,356,800.55 占销售总额比重 7.47% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： （1）国内塑料加工行业竞争更加激烈； （2）国际石油价格居高不下，致使塑料原料价格在去年大幅上涨的基础上继续攀 升，导致生产成本大幅提高，而产品提价幅度低于原材料价格上涨的幅度，导致产品利 润空间减小，整个塑料行业毛利率大幅下降； （3）随着公司快速发展，整体规模不断扩大，致使公司资金需求量增大，而国家银 根压缩，金融环境发生变化在一定程度上影响了公司的生产经营。 16 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （4）国家运输限载、房地产行业贷款受限等一系列国家宏观调控政策，对公司的管 材、型材产品的销售造成了一定的影响。 针对以上问题和困难，公司主要采取了以下措施： （1）面对塑料行业和化工行业竞争激烈的局面，公司根据企业目前的实际情况，坚 持以市场为导向，以效益为中心，在不断强化公司主营业务的同时，加大高附加值产品 的投入，充分利用公司的技术、规模、品牌优势，提高技术创新和科技开发能力，增强 市场竞争能力，培育公司核心竞争力。 （2）针对公司塑料原材料价格受世界石油价格波动的影响，公司除继续利用规模采 购的优势和良好信誉，与长期供应商保持良好的合作关系外，还进行经营性分析，公司 密切关注国际石油价格以预知原材料价格波动趋势，制订适时采购计划，在低价时适当 放量采购，在高价时以消耗库存为主，确保原材料价格稳定、价格合理。 （3）加大 PVC 树脂的自身配套能力，开发 PVC 管材、PVC 异型材专用树脂，并运用 纳米技术改善产品的性能、降低产品的生产成本，提高管材和异型材的竞争力。 （4）积极调整公司的发展战略，顺应形势，集中资源重点发展优势产品，提高公司 核心竞争力。 （5）针对国家金融形势的变化，公司结合产能规模的资金需求，以预算管理为基 础，加大目标责任制的控制力度，鼓励各分、子公司进行内部挖潜，节能降耗，压缩应 收帐款回笼制度，控制非生产性开支，优化物渠道，降低物流成本，同时利用公司良好 的信誉，优化贷款结构，抓好资金筹集。 （6）公司将利用良好的布局优势，把提升销量和扩大市场占有率作为工作中心，强 化制度建设，规范销售行为，注重终端客户和市场基础培育，对市场进行有效整合。准 确把握和判断宏观经济形势，保持和客户紧密沟通，积极开拓国际市场。 （7）公司坚持实施人才战略，高薪聘请关键的管理及专业技术人才，同时注重从企 业内部发觉培养人才，推行行之有效的激励机制和约束机制，加大科研力度，提高公司 管理水平和科研开发水平。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 24,065,000 元人民币，比上年减少 34,754,855.72 元，减少 的比例为 59.09%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司、东北证券有限责任公司、四川南方希望实业有限公司及上海原水 股份有限公司共同发起设立了东方基金管理有限责任公司，该公司已于 2004 年 6 月 28 日正式开始运营。该公司注册资本 1 亿元人民币，其中：公司出资 1,800 万元人民币， 占该公司注册资本的 18%；东北证券有限责任公司出资 4,600 万元人民币，占该公司注 册资本的 46%；四川南方希望实业有限公司出资 1,800 万元人民币，占该公司注册资本 的 18%；上海原水股份有限公司出资 1,800 万元人民币，占该公司注册资本的 18%。该公 司注册地址：北京市海淀区中关村东路 99 号；法定代表人：李维雄；经营范围：发起设 立基金；基金管理；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经 营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 17 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(%) 总资产 2,515,359,957.75 2,199,379,901.06 315,980,056.69 14.37 主营业务利润 252,703,364.08 227,495,395.23 25,207,968.85 11.08 净利润 61,996,981.20 61,597,634.16 399,347.04 0.65 现金及现金等 32,956,320.57 -65,284,063.46 98,240,384.03 -150.48 价物净增加额 股东权益 912,932,585.44 886,511,415.10 26,421,170.34 2.98 货币资金 286,591,544.15 239,107,173.53 47,484,370.62 19.86 1、截止本报告期末，公司总资产为 2,515,359,957.75 元人民币，比上一年度增加 315,980,056.69 元人民币，变化的原因是合并报表范围扩大及固定资产投入增加所致。 2、截止本报告期末，公司主营业务利润为 252,703,364.08 元人民币，比上一年度 增加 25,207,968.85 元人民币，变化的原因是规模扩大,销量增加。 3、截止本报告期末，公司净利润为 61,996,981.20 元人民币，比上一年度增加 399,347.04 元人民币，变动幅度很小。 4、截止本报告期末，公司股东权益为 912,932,585.44 元人民币，比上一年度增加 26,421,170.34 元人民币，变化的原因未分配利润增加所致。 5、截止本报告期末，公司货币资金为 286,591,544,15 元人民币，比上一年度增加 47,484,370.62 元人民币，变化的原因银行存款增加所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国家税收政策对公司经营成果的影响 报告期内，公司经保定市地税局保地税函[2004]89 号文件批复：公司符合财税字 （94）001 号文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企 业，减按 15%的税率征收所得税”的有关规定，同意公司 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日减按 15%税率缴纳企业所得税。这将对公司 2004 年度的净利润情况有较大影 响。 从 2005 年 1 月 1 日起，公司将不再享受税收优惠政策，这将对公司 2005 年的业绩 产生一定的影响。 鉴于公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开发区内，并已经河北省科学技 术厅冀科高字[2003]16 号文批准认定为高新技术企业，符合财政部和国家税务总局财税 字[1994]001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中规定的国务院批准的高 新技术产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业的企业可减按 15%的税率征收所 得税。目前公司正积极申请 2005 年继续享受 15%的企业所得税率的优惠。 2、由于受国际原油价格趋高，商务部裁定对部分进口 PVC 树脂征收反倾销税，以及 国内供求关系的影响，PVC 树脂价格一直高位运行，从而导致了公司塑料产品生产成本 大大提高，一定程度上缩小了公司塑料产品的盈利空间，但是却为公司 PVC 树脂产品提 供了较大的发展机遇。 3、2004 年，国家对宏观环境和房地产行业的进一步宏观调控，房地产贷款受到较 为严格的限制，使各地基建和房地产投资有所收缩，对公司的型材产品有一定的影响； 18 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 同时国家的运输限载政策的实施给公司的 PVC 产品运输造成较大的压力，一定程度上降 低了公司管材产品在南方市场的竞争能力。 4、国家银根压缩，金融环境发生变化对公司的生产经营和发展产生了一定的影响。 （六）新年度经营计划 2005 年，公司将紧紧把握深化改革的战略机遇，以体制创新、机制创新、经营创新 为动力，坚持把发展作为第一要务，优化产品结构，做好公司主业，保持业务规模增 长，提高经济效益，使企业在激烈的竞争中保持稳定、健康，可持续发展。 1、公司坚持“质量为本”的经营理念，以质量树品牌，以价格和服务促销售，以利 润和回款为标准优化市场，通过全方位、全过程的内部挖潜，降低产品成本，提升公司 赢利水平和竞争力，确保公司主业的竞争优势；同时加大国际市场开拓，逐步实施国际 化战略。 2、坚持新产品开发和技术创新。通过技术创新，加大新产品的开发力度，提高差异 化，增加公司新的利润点。 3、加大“销地产”战略的实施力度，依托品牌优势，根据效益最大化的原则，通过 整合优化营销网络，及时掌握市场信息和客户需求，合理调整产品价格、调整产品结 构，有效地扩大畅销盈利产品的市场占有份额。 4、深化管理体制，创新管理方法。进一步创新公司内部管理体制，完善对现有分、 子公司的管理和考核，加强对投资项目管理和绩效考评，并在企业改制、投资决策等方 面进一步的探索和创新。加强资金及资产的统一管理和统一调度以及预算管理，提高资 金周转速度和使用效率，缓解资金压力。 5、公司将继续加大人力资源的开发和利用，进一步完善干部考核、聘用制度和劳动 用工制度，进一步完善绩效工资制，健全企业激励机制，充分调动员工的积极性。 6、按照国家有关法律、法规的要求，进一步规范信息披露工作。以投资者关系管理 为重点做好企业形象工作。公司将加强与投资者沟通和交流，增加公司经营管理的透明 度，加大宣传力度，树立公司在资本市场的良好形象。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 1 月 12 日，公司召开了第二届董事会第十五次会议，6 名董事出席会 议，会议审议通过了以下决议： 同意公司以自有资金投资发起设立基金管理公司的议案。 2)、2004 年 3 月 28 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，8 名董事出席了会 议，会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： （1）公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； （2）公司 2003 年度董事会报告； （3）公司 2003 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案； （4）关于修改《公司章程》的议案； （5）关于建立公司投资者关系管理制度的议案； （6）关于提高公司独立董事津贴的议案； （7）关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案； （8）关于对 2002 年度公司现金股利分配进行追溯调整及核销 2003 年度部分应收帐 款的议案； （9）关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 19 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 3)、2004 年 6 月 18 日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，6 名董事出席会 议，会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： （1）关于同意公司与风神轮胎股份有限公司签署的《互保合同》的议案； （2）授权公司董事长周山先生在与风神轮胎股份有限公司签署的《互保合同》的限 额内决定各笔担保的数额并签署有关文件。 4)、2004 年 8 月 15 日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，8 名董事出席会 议，会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： （1）公司 2004 年半年度报告及其摘要； （2）关于公司董事会换届选举的议案； （3）关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 5)、2004 年 9 月 8 日，公司召开了第三届董事会第一次会议，7 名董事出席会议， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： （1）关于组建第三届董事会专门委员会(包括战略决策委员会、审计委员会、提名 委员会、薪酬与考核委员会)的议案； （2）选举周山先生为公司第三届董事会董事长； （3）选举李纪先生、王海棠女士为公司第三届董事会副董事长； （4）聘任李纪先生为公司总经理； （5）聘任王海棠女士、何胜利先生为公司副总经理； （6）聘任王海棠女士为公司总会计师(兼)； （7）聘任何胜利先生为公司董事会秘书(兼)； （8）关于同意公司与河北宣化工程机械股份有限公司签署的《互保合同》的议案； （9）授权公司董事长周山先生在与河北宣化工程机械股份有限公司签署的《互保合 同》的限额内决定各笔担保的数额并签署有关文件。 6)、2004 年 10 月 19 日，公司召开第三届董事会第二次会议，7 名董事出席会议， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： （1）公司 2004 年度第三季度报告； （2）关于同意公司与保定天威保变电气股份有限公司签署的《互保合同》的议案； （3）授权公司董事长周山先生在与保定天威保变电气股份有限公司签署的《互保合 同》的限额内决定各笔担保的数额并签署有关文件。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对 2003 年度股东大会的执行情况 2004 年 6 月 16 日，公司董事会执行 2003 年度股东大会通过的利润分配方案：以 2003 年底总股本 412,500,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 1.00（含税） 元，共计派发 41,250,000 元。本次公司派发红利股权登记日 2004 年 6 月 22 日，除权除 息日 2004 年 6 月 23 日，红利发放日 2004 年 6 月 29 日。 （2）董事会对 2003 年度第一次临时股东大会的执行情况 公司 2004 年度第一次临时股东大会以累积投票表决方式选举产生了公司第三届董事 会成员，以记名投票表决方式选举产生了公司第三届监事会成员。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 62,233,023.48 元，按 10%提取法定盈余公积金 6,223,302.35 元，按 10%提取法定公益金 6,223,302.35 20 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 利 润 49,786,418.78 元 ， 加 上 2003 年 度 未 分 配 利 润 169,122,837.40 元，扣除 2004 年已分配现金红利 41,250,000.00 元，累计可供股东分 配利润 177,659,256.18 元。 经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，公司 2004 年度分配预案为：拟以公司 2004 年底总股本 41,250 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 0.3 元（含税）。 共计派发 12,375,000 元，剩余未分配利润 165,284,256.18 元结转下一年度。 公司 2004 年度不进行资本公积转增股本。 该预案须经股东大会审议通过。 （九）其他披露事项 1、会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限公司。 2、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 河北华安会计师事务所有限公司关于河北宝硕股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项审计说明 河北宝硕股份有限公司董事会： 我们接受委托，对河北宝硕股份有限公司（以下简称“宝硕股份”）2004 年年度的 会计报表进行了审计。在审计中，我们充分关注了宝硕股份执行中国证监会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况。真实、完整 地提供所有相关资料，并如实对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况是宝硕股份 的责任，我们的责任是根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，对宝硕股份关联方占用资金情况发表专项意见。 本函仅作为宝硕股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何 其他目的。 1）关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 占用 偿还 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 原因 方式 河北宝硕集团有限公司 控股股东 926,538.76 31,195,597.13 31,229,777.17 892,358.72 应收帐款货款 转帐 保定富太塑料包装材料有限公司 参股公司 22,247,931.16 22,247,931.16 0.00 现金 保定富太塑料包装材料有限公司 参股公司 0.00 1,049,334.79 876,654.50 172,680.29 应收帐款 货款 转帐 保定宝来塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 36,712,361.98 36,712,361.98 0.00 现金 保定宝来塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 191,696.33 191,696.33 0.00 现金 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 控股股东的子公司 31,811,230.13 12,708,456.86 19,102,773.27 预付帐款 货款 现金 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 控股股东的子公司 222,507.63 222,507.63 0.00 现金 保定宝康塑胶母料有限公司 控股股东的子公司 1,034,006.58 6,437,344.87 5,512,160.63 1,959,190.82 应付帐款 货款 转帐 保定轶思达塑料材料有限公司 控股股东的子公司 10,575.75 657,585.75 668,161.50 0.00 现金 保定宝硕宇泰工贸有限公司 控股股东的子公司 211,528.53 1,109,168.81 1,129,090.50 191,606.84 应付帐款 货款 转帐 宝硕新型建材(珠海保税区)有限公司 控股子公司 10,466,645.85 10,466,645.85 其他应付款 往来款 宝硕新型建材(珠海保税区)有限公司 控股子公司 5,000.00 5,000.00 0.00 现金 保定亨特王纸箱有限公司 控股股东的子公司 69,136.68 68,946.35 95,335.06 42,747.97 应付帐款 货款 转帐 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 控股子公司的子公司 1,023,000.00 1,023,000.00 0.00 现金 常州宝硕宏图塑胶有限公司 参股公司 642,524.21 642,524.21 应付帐款 货款 常州宝硕宏图塑胶有限公司 参股公司 10,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 往来款 保定宝硕创新塑料包装材料有限公司 控股股东的子公司 59,243.91 59,243.91 应付帐款 货款 保定宝通新型塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 25,415,000.00 5,212,987.05 20,202,012.95 其他应付款 往来款 现金 合计 62,462,587.07 119,104,318.13 117,835,120.37 63,731,784.83 21 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 2）关联方占用资金情况说明 2004 年末宝硕股份的控股股东及其他关联方中，保定富太塑料包装材料有限公司占 用宝硕股份 172,680.29 元，保定德玛斯新型建筑材料有限公司占用宝硕股份 19,102,773.27 元，均为正常购销业务形成的经营性占用款。 3）对外担保情况说明 1、2004 年度,宝硕股份及其控股子公司未对集团公司及其所属企业提供担保。 2、根据宝硕股份与沧州化学工业股份有限公司、风神轮胎股份有限公司、河北宣化 工程机械股份有限公司、保定天威保变电气股份有限公司签署的《互保合同》，截至审 计报告日，宝硕股份为风神轮胎股份有限公司担保 2,000 万元，为河北宣化工程机械股 份有限公司担保 6,950 万元，为保定天威保变电气股份有限公司担保 4,100 万元。 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计及当期对外担保数量为 13,050 万元人民币 （不含控股子公司），被担保人分别为风神轮胎股份有限公司、河北宣化工程机械股份 有限公司及 保定天威保变电气股份有限公司，担保方式均为连带责任担保。上述担保均 是公司与其建立互保关系而作出的，且分别在公司第二届董事会第二次会议、第三届董 事会第一次会议及第三届董事会第二审议通过的最高担保额度内。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股 东的附属企业、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供 担保；公司对外担保总额没有超过最近一期经审计的会计报表净资产的 50%；公司没有 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 3、为进一步规范公司对外担保行为，公司已按《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求制订了《公司对外担保管理制度》，并修 订了《公司章程》相关条款。 4、公司对外担保符合平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，并依法履行了必要的 审批程序，没有违反证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保的若干问题的通知》、《公司章程》和《公司对外担保管理制度》的有关 规定。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 28 日，公司召开了第二届监事会第五次会议，5 名监事全部出席会 议。 （1）公司 2003 年度报告及年度报告摘要； （2）公司 2003 年度监事会报告； （3）关于提高公司外部监事津贴的议案。 2、2004 年 8 月 15 日，公司召开了第二届监事会第六次会议，5 名监事全部出席会 议。 （1）公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）关于公司监事会换届选举的议案。 3、2004 年 9 月 18 日，公司召开了第三届监事会第一次会议，5 名监事全部出席。 选举宋文胜先生为公司第三届监事会主席。 22 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》的规定， 认真履行监事会的职责，对公司股东大会和董事会召开程序和决策程序、董事会对股东 大会决议执行情况，对公司经营活动的重大决策、长期发展规划、公司财务状况以及公 司董事和高级管理人员执行职务情况及遵守公司管理制度等进行了有效监督。监事会认 为公司董事会能够严格按照有关法律制度进行规范运作，经营决策合理，建立了完善的 内部控制制度。公司董事及经理层在执行职务时没有发生违反法律、法规及《公司章 程》或损害公司利益的行为。 报告期内，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权， 全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法运作等 重大问题及时决策，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度，很好地防范了 管理和财务风险，保证了公司健康发展。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2004 年度财务报告 是真实地反映公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师事务所出具的无保留意见的 审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致，不存在募集资金变更的情 形。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与母公司及其他关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则， 2003 年度没有发现在经营上存在关联交易不公平和损害公司利益的情况。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2003 年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正 华、李钰签字，出具了标准无保留意见的审计报告 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额的比重 关联方 关联交易价格 关联交易金额 内容 (％) 河北宝硕集团有限公司 原材料 市场价格 14,066,744.46 0.98 河北宝硕集团有限公司 辅助材料 市场价格 1,749,290.83 2.87 河北宝硕集团有限公司 水 1 元/吨 1,301,917.56 71.32 河北宝硕集团有限公司 汽 50 元/吨 5,664,672.00 50.14 河北宝硕集团有限公司 劳务 市场价格 720,000.00 1.90 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 市场价格 4,425,853.53 0.22 保定宝硕创新塑料包装有限公司 原材料 市场价格 50,635.82 0.01 常州宝硕宏图塑胶有限公司 原材料 市场价格 549,165.99 0.03 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 原材料 市场价格 27,189,085.58 1.94 23 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 保定宝硕宇泰工贸有限公司 辅助材料 市场价格 948,007.53 0.04 保定亨特王纸箱有限公司 辅助材料 市场价格 58,928.50 0.01 保定宝来塑料包装材料有限公司 辅助材料 市场价格 163,843.02 0.01 保定富太塑料包装材料有限公司 辅助材料 市场价格 896,867.34 0.02 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易内 占同类交易额的比重 关联方 关联交易价格 关联交易金额 容 (％) 河北宝硕集团有限公司 原材料 市场价格 36,615.93 0.01 河北宝硕集团有限公司 产品 市场价格 250,295.93 0.01 河北宝硕集团有限公司 电 市场价格 3,216,156.21 87.47 保定轶思达塑料包装材料有限公司 原材料 市场价格 553,000.00 0.03 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 市场价格 697,845.00 0.04 保定宝康塑胶母料有限公司 电 市场价格 378,305.63 14.21 关联交易必要性和持续性的说明: 公司设立时,发起人宝硕集团将塑料加工产品、化工产品等主要资产投入公司，为公 司主营业务提供配套服务的相关资产则留在宝硕集团。公司与宝硕集团在原料采购、水 电汽供应等方面存在持续性的关联交易；为维护公司及非关联股东利益，公司与关联方 签订了关联交易协议，关联交易价格公允、合理。随着公司治理结构的不断完善，上述 关联交易还将维持，并得到进一步的保障。 公司与各关联方的关联交易，由于严格按照关联交易定价原则执行，不会对公司利 润造成影响。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 资金占用期初 资金占用期末 占用 偿还 资金占用方 与上市公司关系 借方累计发生额 贷方累计发生额 占用方式 金额 数 原因 方式 河北宝硕集团有限公司 控股股东 926,538.76 31,195,597.13 31,229,777.17 892,358.72 应收帐款 货款 转帐 保定富太塑料包装材料有限公司 参股公司 22,247,931.16 22,247,931.16 0.00 现金 保定富太塑料包装材料有限公司 参股公司 0.00 1,049,334.79 876,654.50 172,680.29 应收帐款 货款 转帐 保定宝来塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 36,712,361.98 36,712,361.98 0.00 现金 保定宝来塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 191,696.33 191,696.33 0.00 现金 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 控股股东的子公司 31,811,230.13 12,708,456.86 19,102,773.27 预付帐款 货款 现金 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 控股股东的子公司 222,507.63 222,507.63 0.00 现金 保定宝康塑胶母料有限公司 控股股东的子公司 1,034,006.58 6,437,344.87 5,512,160.63 1,959,190.82 应付帐款 货款 转帐 保定轶思达塑料材料有限公司 控股股东的子公司 10,575.75 657,585.75 668,161.50 0.00 现金 保定宝硕宇泰工贸有限公司 控股股东的子公司 211,528.53 1,109,168.81 1,129,090.50 191,606.84 应付帐款 货款 转帐 宝硕新型建材(珠海保税区)有限公司 控股子公司 10,466,645.85 10,466,645.85 其他应付款 往来款 宝硕新型建材(珠海保税区)有限公司 控股子公司 5,000.00 5,000.00 0.00 现金 保定亨特王纸箱有限公司 控股股东的子公司 69,136.68 68,946.35 95,335.06 42,747.97 应付帐款 货款 转帐 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 控股子公司的子公司 1,023,000.00 1,023,000.00 0.00 现金 常州宝硕宏图塑胶有限公司 参股公司 642,524.21 642,524.21 应付帐款 货款 常州宝硕宏图塑胶有限公司 参股公司 10,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 往来款 保定宝硕创新塑料包装材料有限公司 控股股东的子公司 59,243.91 59,243.91 应付帐款 货款 保定宝通新型塑料包装材料有限公司 参股公司的子公司 25,415,000.00 5,212,987.05 20,202,012.95 其他应付款 往来款 现金 合计 62,462,587.07 119,104,318.13 117,835,120.37 63,731,784.83 关联债权债务形成原因：以上关联方之间的债权、债务事项均属于正常的业务购销 活动，均按照相应的合同日期正常结算，无任何迹象表明存在坏帐情况。 24 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他重大关联交易 （1）向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 5,000 万元 银行借款连带责任担保 （2）接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 集团公司 23,746 万元 银行借款连带责任担保 集团公司 2,231 万元 银行承兑汇票担保 德玛斯公司 70 万元 银行借款连带责任担保 （3）本公司与集团公司共同执行 2002 年签定的《土地租赁协议》，租赁期 20 年， 租赁土地面积共 208,616.70 平方米，年租金额为 834,466.80 元。本报告期向集团公司 支付上述土地租赁费 834,466.80 元。 （4）集团公司以原值为 31,651,999.75 元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司 取得长期借款 3,700 万元。 （5）集团公司以其持有的本公司 3,090 万股国家股做质押，为本公司取得借款 4,610.60 万元。 （6）德玛斯公司以原值为 79,925,039.76 元的设备为公司提供借款抵押，为公司取 得长期借款 3,400 万元。 （7）宝来公司以原值 165,933,358.56 元的设备为公司提供借款抵押，为公司取得 长期借款 4,900 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、本年度公司无托管事项。 2、本年度公司无承包事项。 3、本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 风神轮胎股份有限 2004-06-18 20,000,000 连带责任担保 2004-06-18～2005-06-30 否 否 公司 保定天威保变电气股 2004-11-03 10,000,000 连带责任担保 2004-11-03～2005-10-18 否 否 份有限公司 保定天威保变电气股 2004-11-03 15,000,000 连带责任担保 2004-11-03～2005-10-10 否 否 份有限公司 保定天威保变电气股 2004-11-03 16,000,000 连带责任担保 2005-11-03～2005-09-21 否 否 份有限公司 河北宣化工程机械股 2004-09-26 14,500,000 连带责任担保 2004-09-26～2005-09-25 否 否 份有限公司 河北宣化工程机械股 2004-09-30 25,000,000 连带责任担保 2004-09-30～2005-09-29 否 否 份有限公司 河北宣化工程机械股 2004-09-30 10,000,000 连带责任担保 2004-09-30～2005-08-29 否 否 份有限公司 河北宣化工程机械股 2004-12-14 20,000,000 连带责任担保 2004-12-14～2005-12-13 否 否 份有限公司 25 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内担保发生额合计 130,500,000.00 报告期末担保余额合计 130,500,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 50,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 50,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 180,500,000 担保总额占公司净资产的比例 19．77% 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 5、本年度公司无委托理财事项。 6、本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限 公司，该所已为公司提供审计服务 6 年。 2003 年度、2004 年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》中 确定的。目前，公司已向该所支付了 2004 年度财务审计费用 460,000.00 元。 除承担该所审计人员审计期间在保定市的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所谴责的情形。 （八）其它重大事项 1、报告期内，公司经保定市地税局保地税函[2004]89 号文件批复：公司符合财税 字（94）001 号文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企 业，减按 15%的税率征收所得税”的有关规定，同意公司 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日减按 15%税率缴纳企业所得税。 本次董事会公告刊登于 2004 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内，宝硕集团共将其所持公司股权 6,437 万股质押，其中：宝硕集团将其 持有的公司国家股 3,090 万股质押给中国银行保定市西城支行,为公司向中国银行保定市 西城支行申请固定资产贷款 400 万美元、流动资金贷款 1,300 万元人民币提供质押担 保；宝硕集团将其持有的公司国家股 3,347 万股质押给中国建设银行保定五四西路支行, 为其向中国建设银行保定五四西路支行申请流动资金贷款 5,000 万元人民币,质押期限均 为 2004 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 30 日。 本次董事会公告刊登于 2004 年 11 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、截至 2004 年 12 月 31 日，宝硕集团持有的公司股权总共 12,556.9233 万股被司 法冻结，其中：12,400 万股被续冻，156.9233 万股为报告期内新增。 4、公司于 2004 年 6 月 18 日与风神轮胎股份有限公司签署了《互保合同》，双方同 意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不 超过人民币 7,000 万元，协议期限为两年，自 2004 年 6 月 18 日至 2006 年 6 月 17 日， 该该议案已经公司于 2004 年 6 月 18 日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过，并 26 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 刊登于 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内，公司为其担 保 2,000 万元。 5、公司于 2004 年 9 月 18 日与河北宣化工程机械股份有限公司签署了《互保合 同》，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供 担保的额度不超过人民币 8,000 万元，协议期限为两年，自 2004 年 9 月 18 日至 2006 年 9 月 17 日，该议案已经公司于 2004 年 9 月 18 日召开的第三届董事会第一次会议审议通 过，并刊登于 2004 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内，公司 为其担保 6,950 万元。 6、公司于 2004 年 10 月 19 日与保定天威保变电气股份有限公司签署了《互保合 同》，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供 担保的额度不超过人民币 7,000 万元，协议期限为两年，自 2004 年 10 月 19 日至 2006 年 10 月 18 日，该该议案已经公司于 2004 年 10 月 19 日召开的第三届董事会第二次会议 审议通过，并刊登于 2004 年 10 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期 内，公司为其担保 4,100 万元。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字[2005]2001 号 河北宝硕股份有限公司全体股东： 我们审计了后附河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表与合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分 配表和现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是宝硕股份管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了宝硕股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·河北·石家庄市 2005年2月2日 27 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:河北宝硕股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 286,591,544.15 239,107,173.53 207,669,308.25 141,728,771.16 短期投资 65,000.00 300,000.00 65,000.00 300,000.00 应收票据 3,886,000.00 4,765,010.22 3,866,000.00 4,145,010.22 应收股利 应收利息 应收账款 109,175,802.10 90,247,562.33 34,144,683.23 25,469,968.75 其他应收款 98,788,906.28 130,393,589.64 254,211,028.08 255,442,751.34 预付账款 170,959,773.79 177,052,560.09 104,367,755.28 122,225,863.82 应收补贴款 187,425.53 存货 267,406,797.67 186,918,055.83 159,475,976.84 104,089,892.59 待摊费用 324,379.23 141,856.34 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 937,198,203.22 829,113,233.51 763,799,751.68 653,402,257.88 长期投资： 长期股权投资 96,679,137.05 123,783,300.84 309,345,763.44 322,717,376.62 长期债权投资 长期投资合计 96,679,137.05 123,783,300.84 309,345,763.44 322,717,376.62 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,418,104,771.50 1,242,842,696.97 639,642,835.91 608,596,942.54 减：累计折旧 259,863,159.07 229,187,553.32 150,490,000.46 155,306,199.86 固定资产净值 1,158,241,612.43 1,013,655,143.65 489,152,835.45 453,290,742.68 减：固定资产减值准备 20,563,562.02 40,390,081.23 14,722,262.62 34,548,050.33 固定资产净额 1,137,678,050.41 973,265,062.42 474,430,572.83 418,742,692.35 工程物资 36,073,962.32 49,488,983.22 32,392,500.85 42,333,644.05 在建工程 233,616,200.19 172,266,943.33 213,990,859.57 97,436,037.26 固定资产清理 固定资产合计 1,407,368,212.92 1,195,020,988.97 720,813,933.25 558,512,373.66 无形资产及其他资产： 无形资产 67,938,613.25 47,673,904.51 46,139,368.22 47,118,947.96 长期待摊费用 6,175,791.31 3,788,473.23 6,175,791.31 3,788,473.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 74,114,404.56 51,462,377.74 52,315,159.53 50,907,421.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,515,359,957.75 2,199,379,901.06 1,846,274,607.90 1,585,539,429.35 流动负债： 短期借款 290,740,000.00 325,040,000.00 230,990,000.00 214,090,000.00 应付票据 192,610,310.00 246,054,609.85 60,000,000.00 70,900,000.00 28 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 231,998,173.93 168,416,304.97 99,247,907.16 57,145,883.65 预收账款 126,784,064.57 62,097,472.50 105,372,336.80 44,956,920.92 应付工资 948,370.96 264,695.00 778,877.47 264,695.00 应付福利费 9,206,876.96 7,635,556.91 8,348,236.96 6,886,426.03 应付股利 1,011,222.36 1,011,222.36 应交税金 22,150,437.83 12,457,626.54 15,302,123.75 9,272,181.64 其他应交款 3,627,523.13 4,128,565.84 753,756.83 1,651,286.04 其他应付款 148,842,831.72 59,015,606.46 98,913,892.81 45,319,772.26 预提费用 9,961,084.66 6,958,925.57 8,666,808.87 6,926,031.54 预计负债 一年内到期的长期负债 29,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,037,880,896.12 921,069,363.64 629,385,163.01 466,413,197.08 长期负债： 长期借款 462,267,838.44 301,200,527.88 307,106,000.00 236,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 462,267,838.44 301,200,527.88 307,106,000.00 236,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,500,148,734.56 1,222,269,891.52 936,491,163.01 702,413,197.08 少数股东权益 102,278,637.75 90,598,594.44 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 资本公积 237,538,105.61 231,863,916.47 237,538,105.61 231,863,916.47 盈余公积 82,356,804.65 69,910,199.95 82,086,083.10 69,639,478.40 其中：法定公益金 41,043,041.55 34,819,739.20 41,043,041.55 34,819,739.20 未分配利润 180,537,675.18 172,237,298.68 177,659,256.18 169,122,837.40 拟分配现金股利 12,375,000.00 41,250,000.00 12,375,000.00 41,250,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 912,932,585.44 886,511,415.10 909,783,444.89 883,126,232.27 益）合计 负债和所有者权益（或股 2,515,359,957.75 2,199,379,901.06 1,846,274,607.90 1,585,539,429.35 东权益）总计 公司法定代表人: 周山 主管会计工作负责人: 王海棠 会计机构负责人: 刘漠梅 29 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:河北宝硕股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,987,018,892.09 1,521,973,047.49 1,085,254,547.76 806,653,081.23 减：主营业务成本 1,729,487,641.42 1,291,133,067.94 901,839,814.04 653,220,155.00 主营业务税金及附加 4,827,886.59 3,344,584.32 3,217,276.72 2,206,034.49 二、主营业务利润（亏损 252,703,364.08 227,495,395.23 180,197,457.00 151,226,891.74 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,908,624.94 5,982,155.30 3,168,661.25 1,085,734.72 以“-”号填列） 减: 营业费用 56,398,694.45 48,240,672.33 13,795,330.45 10,108,492.22 管理费用 70,817,753.06 68,200,472.65 36,389,715.64 28,773,876.17 财务费用 46,194,213.17 57,626,811.93 24,322,862.37 23,461,292.01 三、营业利润（亏损以“- 84,201,328.34 59,409,593.62 108,858,209.79 89,968,966.06 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- -15,216,940.08 -1,596,434.51 -32,258,264.39 -14,363,498.56 ”号填列） 补贴收入 83,751.34 330,503.39 营业外收入 3,602,422.51 1,083,873.91 3,500,719.48 822,767.35 减：营业外支出 5,805,110.85 1,245,708.28 5,254,290.93 602,085.33 四、利润总额（亏损总额 66,865,451.26 57,981,828.13 74,846,373.95 75,826,149.52 以“-”号填列） 减：所得税 13,295,632.45 14,512,391.70 12,613,350.47 13,726,254.73 减：少数股东损益 -8,427,162.39 -18,128,197.73 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 61,996,981.20 61,597,634.16 62,233,023.48 62,099,894.79 号填列） 加：年初未分配利润 172,237,298.68 164,309,643.48 169,122,837.40 160,692,921.57 其他转入 六、可供分配的利润 234,234,279.88 225,907,277.64 231,355,860.88 222,792,816.36 减：提取法定盈余公积 6,223,302.35 6,209,989.48 6,223,302.35 6,209,989.48 提取法定公益金 6,223,302.35 6,209,989.48 6,223,302.35 6,209,989.48 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 221,787,675.18 213,487,298.68 218,909,256.18 210,372,837.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 转作股本的普通股股利 41,250,000.00 八、未分配利润(未弥补亏 180,537,675.18 172,237,298.68 177,659,256.18 169,122,837.40 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 30 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周山 主管会计工作负责人: 王海棠 会计机构负责人: 刘漠梅 31 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:河北宝硕股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,024,006,155.73 1,157,451,660.01 收到的税费返还 1,316,596.58 245,268.63 收到的其他与经营活动有关的现金 77,552.78 56,593.15 现金流入小计 2,025,400,305.09 1,157,753,521.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1,679,809,652.65 919,257,534.56 支付给职工以及为职工支付的现金 55,841,196.51 29,293,359.94 支付的各项税费 51,244,060.25 36,932,258.64 支付的其他与经营活动有关的现金 45,548,357.63 14,233,944.96 现金流出小计 1,832,443,267.04 999,717,098.10 经营活动产生的现金流量净额 192,957,038.05 158,036,423.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,200,881.21 6,200,881.21 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 53,642.20 53,642.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 2,392,178.00 352,400.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,646,701.41 6,606,923.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 214,971,101.26 142,193,488.65 的现金 投资所支付的现金 24,065,000.00 24,065,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 239,036,101.26 166,258,488.65 投资活动产生的现金流量净额 -230,389,399.85 -159,651,565.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 739,784,814.64 613,596,428.81 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,898,093.08 4,885,464.29 现金流入小计 745,682,907.72 618,481,893.10 偿还债务所支付的现金 584,638,822.68 479,439,655.69 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,734,983.91 71,330,649.76 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 828,916.33 92,078.36 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 675,202,722.92 550,862,383.81 筹资活动产生的现金流量净额 70,480,184.80 67,619,509.29 四、汇率变动对现金的影响 -91,502.43 -63,830.65 五、现金及现金等价物净增加额 32,956,320.57 65,940,537.09 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 61,996,981.20 62,233,023.48 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -8,427,162.39 32 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,870,382.88 3,917,972.95 固定资产折旧 70,671,924.60 29,340,643.22 无形资产摊销 2,350,019.62 1,077,829.74 长期待摊费用摊销 4,712,345.85 2,647,544.36 待摊费用减少（减：增加） -182,522.89 预提费用增加（减：减少） 3,002,159.09 1,740,777.33 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,308,186.30 1,845,961.03 (减:收益) 固定资产报废损失 -229,464.63 -229,464.63 财务费用 46,194,213.17 24,322,862.37 投资损失（减：收益） 15,216,940.08 32,258,264.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -80,488,264.84 -55,386,084.25 经营性应收项目的减少(减：增加) 21,514,130.99 9,707,018.66 经营性应付项目的增加(减：减少) 50,447,169.02 44,560,075.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 192,957,038.05 158,036,423.69 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 286,591,544.15 207,669,308.25 减：现金的期初余额 253,635,223.58 141,728,771.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,956,320.57 65,940,537.09 公司法定代表人: 周山 主管会计工作负责人: 王海棠 会计机构负责人: 刘漠梅 33 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:河北宝硕股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 7,771,013.22 4,071,892.47 4,533,208.94 7,309,696.75 其中：应收账款 5,168,735.25 4,194,948.71 4,533,208.94 4,830,475.02 其他应收款 2,602,277.97 -123,056.24 2,479,221.73 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 366,838.47 13,233.65 214,743.25 165,328.87 其中：库存商品 96,987.00 96,987.00 原材料 262,051.16 11,544.93 117,756.25 155,839.84 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 40,390,081.23 19,826,519.21 20,563,562.02 其中：房屋、建筑物 1,914,704.23 14,381.51 1,900,322.72 机器设备 38,475,377.00 19,812,137.70 18,663,239.30 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 周山 主管会计工作负责人: 王海棠 会计机构负责人: 刘漠梅 34 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:河北宝硕股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 412,500,000.00 412,500,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 412,500,000.00 412,500,000.00 二、资本公积 期初余额 231,863,916.47 215,902,349.47 本期增加数 5,674,189.14 15,961,567.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 841,174.62 553,531.96 关联交易差价 15,407,826.62 拨款转入 3,700,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 1,133,014.52 208.42 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 237,538,105.61 231,863,916.47 三、法定和任意盈余公积 期初余额 35,090,460.75 28,880,471.27 本期增加数 6,223,302.35 6,209,989.48 其中：从净利润中提取数 6,223,302.35 6,209,989.48 法定盈余公积 6,223,302.35 6,209,989.48 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 41,313,763.10 35,090,460.75 其中：法定盈余公积 41,313,763.10 35,090,460.75 储备基金 企业发展基金 35 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 34,819,739.20 28,609,749.72 本期增加数 6,223,302.35 6,209,989.48 其中：从净利润中提取数 6,223,302.35 6,209,989.48 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 41,043,041.55 34,819,739.20 五、未分配利润 期初未分配利润 172,237,298.68 164,309,643.48 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 61,996,981.20 61,597,634.16 本期利润分配 53,696,604.70 53,669,978.96 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 180,537,675.18 172,237,298.68 公司法定代表人: 周山 主管会计工作负责人: 王海棠 会计机构负责人: 刘漠梅 （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制 领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简称集团 公司或宝硕集团）独家发起，以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证 券交易所挂牌交易。上市初公司股本为20000万股，经过2000年8月份以资本公积转增股 本后，公司股本为26000万股。根据公司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中 国证券监督管理委员会石家庄监督特派办事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管 理委员会以证监公司字[2000]185号文、财政部财管字[2000]66号文批准，公司以总股 本26000万股为基数，每10股配售2.30769股，公司股本变更为27500万股。根据2001年5 月9日召开的2000年度股东大会决议，公司于2001年5月17日以2000年末总股本27500万 股为基数，每10股转增5股，公司股份总数增至41250万股。2001年7月26日，公司在河 北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为41250万元，注册号为 1300001000935。 本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管 材、棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂 液、次氯酸钠、木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热收缩包 装材料的生产销售；塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、毒害品）、化工产品 （不含化学危险品）的批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所 需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出 口的商品及技术除外。 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计 准则》及其补充规定。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 36 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期 末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益 性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价 值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期 间所获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将 短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采 用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短 期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提 范围为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”，公司根 据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比 例如下： 帐龄 比例（%） 一年以内（含一年） 1 一至两年（含两年） 5 两至三年（含三年） 8 三至四年（含四年） 30 四至五年（含五年） 50 五年以上 100 坏帐按以下原则确认： （1）因债务人破产,按法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回的应收款 项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,并有足够证据表明无法收回或收回的可能性 极小，经公司董事会或有关部门批准,可以列作坏帐的应收款项。 9、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得 时的成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗 品按领用时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 37 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或占被投资单位有表决 权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被 投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益 法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然占该 单位有表决权资本总额不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法 改为权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资 差额处理，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方 差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。 （4）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采 用直线法。 （4）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额， 作为当期投资损益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 变化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收 回金额低于长期投资帐面价值的差额计入当期损益。 13、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提 的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托 贷款本金高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值 准备。 14、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （3）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的 所有固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率 及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—35 5 4.75—2.71 通用设备 12—15 5 7.92—6.33 专用设备 10—15 5 9.50—6.33 38 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 运输工具 8—10 5 11.87—9.50 其他 5—10 5 19.00—9.50 *注：宝硕型材和宝源公司系中外合资企业，固定资产残值率为10%。 （4）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低 计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固 定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有 证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或 若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价。 （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直 接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期 损益。 （3）无形资产自取得当月起在预计有效使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （4）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产 外），先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营 当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购 建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成 本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财 务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为当期财务费用。 19、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债 券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 20、收入确认原则 （1）销售商品 39 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； b.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金 额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳 务成本的差额，作为当期损失； c.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息 收入和使用费收入。 21、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 22、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财 会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入 合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合 并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司 纳入合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 1、增值税：本公司除PE农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率； 2、营业税：按照应纳税营业额的5%计缴； 3、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的7%和3.5%、4%计缴； 4、所得税：根据保定市地方税务局保地税函[2004]89号批复文件，本公司符合“国 务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税”的有关 规定，本报告期公司按15%的所得税税率计缴所得税。 40 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 宝硕型材、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策，本期所得税 税率为0。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，所得税税率为15%。 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为15%。 新疆公司享受国家西部大开发的税收优惠政策，本期所得税税率为15%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 是否合并 保定富太塑料包装材料有限公司 1080万美元 3447万元 30% BOPP薄膜及其系列产品 否 7464.9万 75% PVC异型材及塑钢门窗 保定宝硕新型建筑材料有限公司 1200万美元 是 元 河北宝硕管材有限公司 10000万元 7000万元 70% PVC管材管件 是 7463.5万 75% 三层共挤聚烯烃热收缩膜 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 9960万元 是 元 系列产品 1121.4万 51% 塑料管材及其他新型塑料 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 2000万元 是 元 制品 100% 销售建筑材料、化工产 北京宝硕新型建材有限公司 200万元 200万元 是 品、塑料制品等 保定市城市信用社股份有限公司 6118万元 40万元 0.7% 商业银行业务 否 95% 投资、产品销售、原料供 深圳市宝硕投资发展有限公司 2000万元 1900万元 是 应及进出口业务 100% 新型门窗及其配件、建筑 保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元 2000万元 材料、玻璃及其制品的生 是 产、销售 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 5000万元 3000万元 60% 各种塑料管材、管件 是 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公 75% 生产和销售PVC-U管材、PE 1200万美元 900万美元 否 司 管材管件 30% 塑料制品、模具的制造销 常州宝硕宏图塑胶有限公司 4000万元 1200万元 否 售 东方基金管理有限责任公司 10000万元 1800万元 18% 发起设立基金、基金管理 否 1、本期合并报表范围的变化： 浙江传化宝硕塑料管业有限公司（以下简称传化宝硕管业）系由本公司的控股子公 司-管材公司与浙江传化集团有限公司（简称传化集团）合资组建，公司注册资本5000万 元，其中管材公司出资3000万元，占60%，传化集团出资2000万元，占40%。主要生产、 销售、安装、维修各种塑料管材、管件，公司法定代表人：周山，注册地址：萧山经济 技术开发区桥南区块（传化科技园区内），注册号3301812411058，经营期限自2003年5 月27日至2023年5月26日。本报告期将其纳入合并报表范围。 2、控股50%以上未合并报表的公司： 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司（以下简称珠海建材）系由本公司与本公司 的控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）、香港嘉汇发展有 限公司合资组建，公司注册资本1200万美元（实收资本276.16万美元），其中本公司拟 出资600万美元，占50%，宝硕型材拟出资300万美元，占25%，香港嘉汇发展有限公司拟 出资300万美元，占25%。截至2004年12月31日，本公司实际出资1,860,402.62美元（折 合人民币15,420,855.72元），宝硕型材实际出资451,234.10美元（折合人民币 3,735,000.00元），香港嘉汇发展有限公司实际出资450,000.00美元。主要生产和销售 PVC-U管材、PE管材管件。公司法定代表人为周山，注册地址：珠海保税区第10号区域， 注册号：企合总字第006014号，经营期限自2003年6月17日至2023年6月17日。因珠海建 材刚刚筹建，尚未正式生产，故本报告期未将其纳入合并报表范围。截至2004年12月31 日，公司资产总额为2,642万元。 41 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 119,911.77 115,540.25 银行存款 144,426,055.13 80,501,151.51 其他货币资金 142,045,577.25 158,490,481.77 合计 286,591,544.15 239,107,173.53 其中：美元4,034,776.49 汇率8.2765 其中：美元3,952,755.61 汇率8.2767 折合人民币33,393,827.62 折合人民币32,715,772.35 欧元46.25 汇率11.2627 欧元256,515.90 汇率10.3383 折合人民币520.90 折合人民币2,651,938.33 2、短期投资 项目 期末数 期初数 开放式基金 65,000.00 300,000.00 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,886,000.00 4,765,010.22 4、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 84,411,995.55 74.04 844,119.96 73,758,114.05 77.30 737,581.14 1-2年 17,549,633.96 15.39 877,481.70 7,920,396.16 8.30 396,019.82 2-3年 7,820,509.41 6.86 625,640.76 4,330,730.02 4.54 346,458.42 3-4年 2,160,459.18 1.90 648,137.75 6,033,966.43 6.32 1,810,189.94 4-5年 457,168.35 0.40 228,584.18 2,989,209.99 3.14 1,494,605.00 5年以上 1,606,510.67 1.41 1,606,510.67 383,880.93 0.40 383,880.93 合计 114,006,277.12 100 4,830,475.02 95,416,297.58 100 5,168,735.25 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,063,679.02元，计提坏帐准备比例较高， 主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本年实际冲销的应收帐款为4,533,208.94元，因无法收回，故核销。 （5）公司应收帐款前五名欠款金额合计13,889,372.75元，占应收帐款总余额的 12.18%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 86,910,432.17 85.82 869,104.32 117,544,212.18 88.38 1,175,442.12 1-2年 5,643,311.02 5.57 282,165.55 14,368,557.50 10.80 718,427.86 2-3年 7,927,489.51 7.83 634,199.16 341,586.49 0.25 27,326.93 3-4年 93,560.88 0.09 28,068.27 84,069.28 0.06 25,220.78 4-5年 55,300.00 0.06 27,650.00 3,163.75 0.02 1,581.87 5年以上 638,034.43 0.63 638,034.43 654,278.41 0.49 654,278.41 合计 101,268,128.01 100.00 2,479,221.73 132,995,867.61 100.00 2,602,277.97 （1）上述四年以上的其他应收款期末余额693,334.43元，计提坏帐准备比例较高， 主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 42 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （3）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （4）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计19,631,111.52元，占其他应收 款总余额的19.39%。 （5）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 珠海保税区管理委员会 9,609,671.01 1年以内 土地款 保定建业集团 4,192,840.51 1年以内 工程款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1-2年 土地款 保定市供电公司 1,198,600.00 1年以内 往来款 天津海业工程技术服务公司 630,000.00 1年以内 工程款 6、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 144,615,899.66 84.59 152,580,803.92 86.18 1-2年 20,622,733.73 12.06 20,810,168.58 11.75 2-3年 3,103,329.87 1.82 2,562,964.36 1.45 3年以上 2,617,810.53 1.53 1,098,623.23 0.62 合计 170,959,773.79 100.00 177,052,560.09 100.00 （1）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）预付其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 天津开发区北方轻工 3,000,000.00 2-3年 货款 太原电石有限公司 1,006,610.63 3-4年 货款 宁夏宁河民族化工有限公司 723,000.00 2-3年 货款 山西省屯留电石厂 587,897.00 1-2年 货款 沈阳紫薇机电设备有限公司 454,800.00 1-2年 货款 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税款 0.00 187,425.53 8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 94,346,262.38 155,839.84 72,694,099.74 262,051.16 在产品 12,936,565.84 11,567,048.19 产成品 151,348,681.72 96,965,854.30 96,987.00 低值易耗品 3,567,002.67 3,155,153.44 包装物 1,436,698.79 9,489.03 1,389,620.92 7,800.31 分期收款 578,880.19 发出商品 自制半成品 3,734,076.45 193,604.20 43 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 委托加工材 202,838.69 740,633.32 料 合计 267,572,126.54 165,328.87 187,284,894.30 366,838.47 注1.存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变 现净值根据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税金后的金额确定。 注2．存货期末较期初增加较多，是生产规模扩大及并表范围变化所致。 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 79,124.72 123,169.16 未满摊销期 租赁费 7,400.00 7,400.00 未满摊销期 电话费 124,688.15 未满摊销期 广告费 95,333.01 未满摊销期 其他 17,833.35 11,287.18 未满摊销期 合计 324,379.23 141,856.34 注：待摊费用期末较期初增加较多，主要是因为本公司的控股子公司-宝硕型材本期 预交了需待摊的电话费。 10、长期股权投资 （1）其他股权投资 占被投资公司注 被投资公司名称 投资起止期 投资余额 减值准备 册资本比例 常州宝硕 2003.7-2018.7 30% 11,806,503.77 珠海建材 2003.6-2023.6 75% 19,155,855.72 富太公司 1998.7-2025.7 30% 47,316,777.56 保定市城市信用社 0.7% 400,000.00 东方基金管理有限 2004.6-2054.6 18% 18,000,000.00 责任公司 合计 96,679,137.05 注1.保定市城市信用社股份有限公司经营期限为永久存续。 注2. 本期新增投资东方基金管理有限责任公司，该公司系由本公司与东北证券责任 公司、四川南方希望实业有限公司、上海市原水股份有限公司合资组建，公司注册资本 10000万元，其中本公司出资1800万元，占18%。经营范围：发起设立基金，基金管理。 公司法定代表人：李维雄，注册地址：北京市海淀区中关村东路99号，注册号： 1100001704226，经营期限自2004年6月11日至2054年6月10日。 注3. 常州宝硕宏图塑胶有限公司（以下简称常州宝硕）系由本公司与常州市宏图塑 料制品有限公司合资组建，公司注册资本4000万元，其中本公司出资1200万元，占30%， 常州市宏图塑料制品有限公司出资2800万元，占70%。经营范围：塑料制品、模具的制造 销售，公司法定代表人：吴向红，注册地址：常州新北区三井工业园太湖西路18号，注 册号：3204071101598，经营期限自2003年7月10日至2018年7月9日。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊销额 摊余价值 限 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购 27年 361,234.52(贷) 7,766,542.30(借) 股权 合计 13,270,841.87(借) 361,234.52(贷) 7,766,542.30 44 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （借） 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 224,899,255.31 60,748,160.31 25,918,387.09 259,729,028.53 机器设备 491,029,286.29 108,819,120.98 94,601,296.36 505,247,110.91 专用设备 503,364,971.61 122,359,922.73 985,378.00 624,739,516.34 运输设备 19,808,188.69 4,736,695.53 1,092,821.40 23,452,062.82 其他 3,740,995.07 1,222,617.83 26,560.00 4,937,052.90 合计 1,242,842,696.97 297,886,517.38 122,624,442.85 1,418,104,771.50 累计折旧 房屋及建筑物 28,586,206.65 7,487,255.58 6,936,686.52 29,136,775.71 机器设备 133,508,561.79 47,624,959.45 41,650,181.86 139,483,339.38 专用设备 62,756,242.48 22,180,729.33 247,780.16 84,689,191.65 运输设备 3,267,102.81 2,311,689.39 508,878.28 5,069,913.92 其他 1,069,439.59 438,489.47 23,990.65 1,483,938.41 合计 229,187,553.32 80,043,123.22 49,367,517.47 259,863,159.07 净值 1,013,655,143.65 1,158,241,612.43 固定资产减值准 备 房屋及建筑物 1,914,704.23 14,381.51 1,900,322.72 机器设备 38,475,377.00 19,812,137.70 18,663,239.30 专用设备 运输设备 其他 合计 40,390,081.23 19,826,519.21 20,563,562.02 （1）本期减少固定资产减值准备的原因是报废清理固定资产转出资产减值准备。 （2）本期在建工程转入固定资产23,447万元，固定资产其余变化数主要为合并报表 范围变化所致。 （3）本期出售固定资产原值为5,092万元。 （4）本公司原值为15,040.38万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款3,046.18万 元。 12、工程物资 类别 期末数 期初数 专用材料 5,371,640.53 36,911,069.62 设备预付款 30,702,321.79 12,577,913.60 合计 36,073,962.32 49,488,983.22 13、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资 期末数 资金来源 工程投入 产 占预算的 比例 （其中：资本化 （其中：资本化 （其中：资本化 （其中：资本化 金额） 金额） 金额） 金额） PVC管材管件 18,314万元 1,644,519.42 9,696,287.50 8,345,399.00 2,995,407.92 自筹 85.95 项目 CPP薄膜项目 4,026.4万元 92,732.08 772,550.02 101,086.32 764,195.78 自筹 2.22 功能膜项目 19,000万元 25,140,885.57 42,834,757.48 28,605,898.53 39,369,744.52 自筹、贷款 73.03 (409,962.08) (2,066,317.54) (409,962.08) (2,066,317.54) 45 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 离子膜烧碱 9,992万元 20,221,269.34 1,187,328.91 7,895,156.81 13,513,441.44 自筹 101.89 二期工程 PVC树脂扩建 18,902万元 4,615,288.16 158,475,922.63 31,374,245.56 131,716,965.23 自筹 213.44 工程 木糖醇技改 5,153万元 41,225,600.41 9,136,419.21 50,333,319.62 28,700.00 自筹 105.12 工程 PVC门窗生产 23630.1万元 8,220,750.52 2,778,690.63 5,552,639.72 5,446,801.43 自筹 119.23 线 新疆管材项 3500万元 0.00 1,471,736.58 1,471,736.58 0.00 自筹 107.45 目 热收缩膜项 22991万元 63,878,991.13 2,751,856.98 56,242,224.42 10,388,623.69 自筹 81.26 目 办公楼 600万元 1,086,645.00 1,086,645.00 0.00 自筹 92.00 蒸汽站锅炉 12,000万元 6,140,261.70 22,457,550.90 28,597,812.60 自筹 23.84 改造项目 杭州UPVC管 10600万元 44,255,063.24 43,460,555.66 794,507.58 自筹 41.75 材项目 合计 172,266,943.33 295,818,164.08 234,468,907.22 233,616,200.19 (409,962.08) (2,066,317.54) (409,962.08) (2,066,317.54) 注1、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款加权平均利率 6.1289%。 注2、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 注3、本报告期新增的UPVC管材项目是新增合并传化宝硕管业发生的。 14、无形资产 种类 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 减少 销期限 专有技术 接受投资 1,000,000.00 507,926.86 99,999.96 592,073.10 407,926.90 49月 非专有技 购买 472,125.00 47,029.69 401,395.00 33,102.46 56,802.77 415,322.23 120月 术 土地使用 受让 52,234,192.21 47,118,947.96 2,880,000.00 1,216,917.24 3,452,161.49 48,782,030.72 515月 权 土地使用 接受投资 20,000,000.00 19,333,333.36 999,999.96 1,666,666.60 18,333,333.40 228月 权 合计 73,706,317.21 67,007,237.87 3,281,395.00 2,350,019.62 5,767,703.96 67,938,613.25 注1.本公司以原值为42,721,583.39元的土地作为借款抵押，取得借款金额1,800万 元。 注2.期初增加的土地使用权19,333,333.36元和本期增加的土地使用权2,880,000.00 元均为新增合并传化宝硕管业报表而发生的。 15、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 离子膜 11,718,772.19 3,788,473.23 5,034,862.44 2,647,544.36 5,542,980.88 6,175,791.31 33月 摊销 开办费 2,064,801.49 669,625.11 1,395,176.38 2,064,801.49 2,064,801.49 0.00 合计 13,783,573.68 4,458,098.34 6,430,038.82 4,712,345.85 7,607,782.37 6,175,791.31 注1.长期待摊费用期末较期初增加较多，是因为本期新增了在未来三年内平均摊销 的离子膜。 注2. 期初增加的开办费为新增合并传化宝硕管业报表而发生的。 46 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 48,300,000.00 94,400,000.00 保证借款 229,440,000.00 230,640,000.00 质押借款 13,000,000.00 合 计 290,740,000.00 325,040,000.00 （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为114,160,000.00元 其中：a、集团公司担保金额113,460,000.00元 b、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额700,000.00元 （2）抵押借款 抵押物名称 原值 取得借款金额 地膜机组 59,962,863.62 14,900,000.00 离子膜生产线 81,767,335.85 11,400,000.00 土地 42,721,583.39 18,000,000.00 房产 5,758,592.39 3,000,000.00 PVC管材生产线 2,619,012.83 1,000,000.00 （3）质押借款 质押借款为集团公司以其持有的本公司3,090万股国家股做质押为本公司取得的借 款。 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 192,610,310.00 246,054,609.85 注：本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 18、应付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 （%） （%） 1年以内 222,300,359.86 95.82 159,035,174.07 94.43 1-2年 7,036,564.16 3.03 1,917,384.91 1.14 2-3年 392,483.66 0.17 5,324,101.19 3.16 3年以上 2,268,766.25 0.98 2,139,644.80 1.27 合计 231,998,173.93 100.00 168,416,304.97 100.00 （1） 应付帐款中应付集团公司款项为892,358.72元。 （2） 应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 （3） 应付帐款期末较期初增加较多,主要是因为未结算货款及并表范围变化所致。 （4）其中金额较大的应付帐款列示如下： 单位 金额 未偿还原因 永清亿隆塑料有限公司 7,548,682.14 货款未结算 北京津慧贾商贸公司 7,109,533.35 货款未结算 河北魏县顺欣塑料经营部 5,388,384.66 货款未结算 河南省濮阳县柳屯镇 4,107,611.90 货款未结算 美国科美基化工公司 3,762,041.68 货款未结算 47 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 19、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 （%） （%） 1年以内 124,072,517.90 97.86 59,886,592.56 96.44 1-2年 1,050,433.19 0.83 761,274.16 1.23 2-3年 782,559.01 0.62 567,877.44 0.91 3年以上 878,554.47 0.69 881,728.34 1.42 合计 126,784,064.57 100.00 62,097,472.50 100.00 （1）本项目无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）预收帐款期末数比期初数增加较多，是因为产品预收货款增加。 （3）帐龄超过一年的预收帐款的结存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为： 单位 金额 欠款时间 内容 武汉二塑门市部 321,871.00 1-2年 货款 沂水县鲁源印刷物资有限公司 289,017.19 1-2 年 货款 山东德州振兴塑料厂 240,000.00 1-2 年 货款 北京恒明永业 170,000.00 1-2 年 货款 河北广厦房地产开发公司 140,000.00 1-2 年 货款 20、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 （%） （%） 1年以内 136,474,805.15 91.69 46,430,813.96 78.68 1-2年 9,238,025.97 6.21 12,184,620.59 20.65 2-3年 2,746,817.42 1.84 118,829.45 0.20 3年以上 383,183.18 0.26 281,342.46 0.47 合计 148,842,831.72 100.00 59,015,606.46 100.00 （1）本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）本项目中含应付未合并报表的珠海建材往来款10,466,645.85元。 （3）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 （4）其他应付款期末较期初增加较多，主要是增加了未纳入并表范围的子公司 的欠款及部分未结算设备款和往来款。 （5）列示其中金额较大的单位 单位 金额 性质 保定宝通新型塑料包装材料有限公司 20,202,012.95 往来款 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 10,466,645.85 往来款 常州宝硕宏图塑胶有限公司 10,000,000.00 往来款 保定胜达塑料制品有限公司 9,000,000.00 往来款 汕头金明 8,772,724.20 设备款 48 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 21、应付工资 类别 期末数 期初数 时间差造成 948,370.96 264,695.00 合计 948,370.96 264,695.00 22、应付股利 应付投资者名称 期末金额 期初金额 代扣缴所得税 1,011,222.36 0.00 合计 1,011,222.36 0.00 注： 本项目期末余额为代扣缴流通股所得税。 23、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 15,734,225.50 7,963,200.47 增值税 3,762,840.36 2,323,801.76 营业税 243,558.21 215,475.07 城建税 2,395,414.91 1,942,616.99 房产税 11,778.85 个人所得税 2,620.00 10,732.25 车船使用税 0.00 1,800.00 合计 22,150,437.83 12,457,626.54 注：应交税金期末较期初增加较多，主要是本期已提所得税尚未汇算清缴。 24、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 1,251,764.73 2,019,512.04 住房公积金 2,375,758.40 2,109,053.80 合计 3,627,523.13 4,128,565.84 25、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 82,500.00 尚未支付 动力 8,223,264.46 5,263,167.07 尚未支付 租赁费 820,860.00 801,650.00 尚未支付 财产保险费 0.00 500,000.00 尚未支付 销售提成 417,394.69 尚未支付 其他 417,065.51 394,108.50 尚未支付 合计 9,961,084.66 6,958,925.57 注：预提费用期末较期初增加较多,主要是因为结算单据未达所致。 26、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类别 期末数 期初数 抵押借款 0.00 4,000,000.00 保证借款 0.00 25,000,000.00 合 计 0.00 29,000,000.00 49 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 27、长期借款 类别 期末金额 期初金额 保证借款 309,000,000.00 180,200,527.88 抵押借款 120,161,838.44 121,000,000.00 质押借款 33,106,000.00 合计 462,267,838.44 301,200,527.88 注1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为124,000,000.00元 其中：集团公司提供担保的金额为124,000,000.00元； 注2.抵押借款 抵押物 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 34,000,000.00 集团公司土地 31,651,999.75 37,000,000.00 宝来BOPP生产线及分切机 165,933,358.56 49,000,000.00 新疆管材办公房 296,000.00 161,838.44 注3.质押借款 质押借款为集团公司以其持有的本公司3,090万股国家股做质押为本公司取得的借 款。 28、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 412,500,000.00 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 292500000 其中： 国家拥有股份 260300000 260300000 境内法人持有股份 32200000 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 120000000 三、股份总数 412500000 412500000 50 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 29、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 213,783,265.81 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 798,115.41 841,174.62 1,639,290.03 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 -115,327.16 其他资本公积转入 690,035.79 1,133,014.52 1,823,050.31 拨款转入 1,300,000.00 3,700,000.00 5,000,000.00 关联交易差价 15,407,826.62 15,407,826.62 合计 231,863,916.47 5,674,189.14 237,538,105.61 注1.本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变动 额。 注2.本期增加的其他资本公积转入是公司确实无法支付的应付款。 注3.本期增加的拨款转入是收到的技术进步和技术改造项目贷款贴息。 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 35,090,460.75 6,223,302.35 41,313,763.10 法定公益金 34,819,739.20 6,223,302.35 41,043,041.55 任意盈余公积 合 计 69,910,199.95 12,446,604.70 82,356,804.65 注：法定盈余公积、法定公益金本期增加数系根据董事会2004年度利润分配预案，分 别按2004年母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金和法定公益金。 31、未分配利润 项目 金额 2003年报未分配利润 172,237,298.68 加：本年度合并净利润 61,996,981.20 减：提取法定盈余公积 6,223,302.35 减：提取法定公益金 6,223,302.35 减：支付普通股股利 41,250,000.00 年末未分配利润余额 180,537,675.18 其中：现金股利 12,375,000.00 注：根据公司董事会2004年度利润分配预案，每10股派发现金股利0.30元（含 税）。 32、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 34,445,232.15 31,747,962.10 39,959,068.26 34,993,373.22 PE农用薄膜 453,784,352.97 404,048,805.51 450,884,169.28 387,247,499.91 氯碱化工产品 523,101,331.25 402,660,227.40 264,991,467.11 185,273,504.91 木糖醇、糠醇 73,923,631.39 63,382,819.03 50,818,376.58 45,705,776.96 51 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 PVC管材 312,709,602.80 267,149,014.49 216,441,906.88 176,791,995.47 塑料门窗、异型材 470,522,308.76 450,157,182.69 271,206,858.18 248,436,546.83 BOPP薄膜 197,522,121.93 187,499,415.93 热收缩膜 77,473,681.26 69,112,016.60 51,099,544.72 46,554,473.71 其他 53,857,480.54 53,716,300.76 32,568,311.27 32,149,257.72 内部抵消 -12,798,729.03 -12,486,687.16 -53,518,776.72 -53,518,776.72 合计 1,987,018,892.09 1,729,487,641.42 1,521,973,047.49 1,291,133,067.94 注1 .公司前五名客户销售的收入总额为148,356,800.05元,占公司全部销售收入的 比例为7.47%。 注2 .主营业务收入和主营业务成本分别较上年同期增加30.56%和33.95%，主要是产 销量增加以及原材料价格上升所致。 33、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 2,958,929.74 2,224,173.84 教育费附加 1,679,007.51 1,120,410.48 营业税 189,949.34 0.00 合计 4,827,886.59 3,344,584.32 注：主营业务税金及附加本年较上年同期增加较多，主要是主营收入增加所致。 34、其他业务利润 项目 本期发生数 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 105,971,912.97 103,774,873.84 2,197,039.13 64,219,348.34 61,593,143.47 2,626,204.87 废品销售 4,929,497.48 3,132,234.39 1,797,263.09 8,596,923.84 5,817,869.10 2,779,054.74 其他 1,678,453.14 764,130.42 914,322.72 3,737,189.91 3,160,294.22 576,895.69 合计 112,579,863.59 107,671,238.65 4,908,624.94 76,553,462.09 70,571,306.79 5,982,155.30 35、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 47,429,888.73 54,739,877.21 减：利息收入 2,197,993.08 3,317,641.27 汇兑损失 133,401.19 177,010.86 减：汇兑收益 17,802.23 其他 828,916.33 6,045,367.36 合计 46,194,213.17 57,626,811.93 36、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 -361,234.52 143,972.66 基金投资收益 -69,476.59 3,618.93 成本法核算的长期投资收益 24,000.00 20,000.00 权益法核算的长期投资收益 -14,810,228.97 -1,764,026.10 合计 -15,216,940.08 -1,596,434.51 注1.本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 注2. 基金投资收益系本期投资6,300,000.00元购买开放式基金而发生的投资收 益。 注3. 成本法核算的长期投资收益系收到的保定市城市信用社2003年度分配利润。 52 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 注4.权益法核算的长期投资包括富太公司2004年投资收益-14,710,453.20 元和 常州宝硕的投资收益-99,775.77元。 37、补贴收入 本期发生数 上期发生数 83,751.34 330,503.39 注：本项目系收到的出口创汇贴息款和北京房山区城关街道办事处的税金返还款。 38、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 93,939.09 863,954.41 固定资产盘盈 3,423,850.45 0.00 其他 84,632.97 219,919.50 合 计 3,602,422.51 1,083,873.91 注：营业外收入本期比上期增加较多，主要是因为氯碱分公司全面清查资产而盘盈 了一批固定资产。 39、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产损失 2,390,325.39 821,357.33 赔偿金 3,274.15 362,837.05 固定资产盘亏 3,194,385.82 其他 217,125.49 61,513.90 合计 5,805,110.85 1,245,708.28 注：营业外支出本期比上期增加较多，是因为因为氯碱分公司全面清查资产而盘亏 了一批固定资产。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为45,548,357.63元，其中价值较大的项目如下: 项目 金额 运输费 14,930,618.81 差旅费 6,959,624.82 保险费 4,786,421.04 办公费 3,454,389.65 业务费 2,885,339.99 广告费 1,487,815.34 会务费 1,465,201.66 中介费 1,374,895.00 修理费 1,340,230.83 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为828,916.33元，均为支付的银行手续费。 42、收到的其他与经营活动有关的现金为77,552.78元，为罚没收入和包装物押金 收入。 53 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 43、非经常性损益 项目 金额 补贴收入 83,751.34 合并价差摊销 -361,234.52 基金投资收益 -69,476.59 营业外收支净额 -2,202,688.34 技术开发费加计扣除所得税 3,448,461.68 所得税影响数 382,447.22 合计 1,281,260.79 注：根据财政部和国家税务总局有关文件规定，公司本年度技术开发费享受加计扣 除实际发生额的50%的税收优惠，本年度加计扣除额为22,989,744.54元，影响所得税 3,448,461.68元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 26,226,589.00 71.43 262,265.89 14,942,497.29 52.00 149,424.97 1-2年 3,402,768.64 9.26 170,138.44 5,632,709.37 19.60 281,635.47 2-3年 4,049,274.65 11.03 323,941.97 1,118,560.63 3.90 89,484.86 3-4年 1,692,258.34 4.61 507,677.50 4,659,058.37 16.21 1,397,717.52 4-5年 75,632.81 0.21 37,816.41 2,070,811.83 7.21 1,035,405.92 5年以上 1,271,281.74 3.46 1,271,281.74 311,854.71 1.08 311,854.71 合计 36,717,805.18 100.00 2,573,121.95 28,735,492.20 100.00 3,265,523.45 （1）公司应收帐款前五名欠款金额合计12,631,007.61元，占应收帐款总余额的 34.40%。 （2）上述四年以上的应收帐款期末余额1,346,914.55元，计提坏帐准备比例较高， 主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （3）本期实际冲销的应收帐款为4,492,504.19元，因无法收回，故核销。 2、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 比例 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 坏帐准备 (%) 1年以内 244,424,665.56 94.65 2,444,246.66 247,054,919.24 95.33 2,470,549.19 1-2年 4,989,076.92 1.93 249,453.84 11,313,727.15 4.36 565,686.34 2-3年 8,025,177.11 3.11 642,014.17 71,041.96 0.03 5,683.36 3-4年 114,533.08 0.04 34,359.92 62,000.00 0.02 18,600.00 4-5年 55,300.00 0.02 27,650.00 3,163.75 0.01 1,581.87 5年以上 638,034.43 0.25 638,034.43 654,278.41 0.25 654,278.41 合计 258,246,787.10 100.00 4,035,759.02 259,159,130.51 100.00 3,716,379.17 （1）其他应收款中关联方往来179,896,518.14元，为本公司合并范围内的子公司往 来。 （2）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）上述四年以上的其他应收款期末余额693,334.43元，计提坏帐准备比例较高， 主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 54 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计19,631,111.52元，占其他应收 款总余额的7.60%。其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 珠海保税区管理委员会 9,609,671.01 1年以内 土地款 保定建业集团 4,192,840.51 1年以内 工程款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1-2年 土地款 保定市供电公司 1,198,600.00 1年以内 往来款 保定建业集团 630,000.00 1年以内 工程款 3、长期股权投资 期末数 期初数 309,345,763.44 322,717,376.62 （1）其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资额 累计权益增减额 注册资本比例 富太公司 1998.7-2025.7 30% 34,473,412.60 5,076,822.66 管材公司 1999.6-2009.6 70% 70,000,000.00 6,837,442.27 宝硕型材 1999.8-2014.8 75% 74,649,499.84 -27,721,703.71 宝源公司 1999.6-2014.6 75% 74,635,173.00 -7,125,097.54 保定市城市信用社 永久期限 0.7% 400,000.00 深圳公司 2002.04-2032.04 95% 19,000,000.00 4,288,901.17 宝硕门窗 2003.5-2013.5 10% 2,000,000.00 -162,588.64 常州宝硕 2003.7-2018.7 30% 12,000,000.00 -193,496.23 珠海建材 2003.6-2023.6 50% 15,420,855.72 东方基金 2004.6-2054.6 18% 18,000,000.00 注：本报告期新增投资东方基金。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 361,234.52(贷) 7,766,542.30(借) 合计 13,270,841.87(借) 361,234.52(贷) 7,766,542.30（借） 4、主营业务收入及成本 本期数 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 34,445,232.15 31,747,962.10 39,959,068.26 34,993,373.22 PE农用薄膜 453,784,352.97 404,048,805.51 450,884,169.28 387,247,499.91 氯碱化工产品 523,101,331.25 402,660,227.40 264,991,467.11 185,273,504.91 木糖醇、糖醇 73,923,631.39 63,382,819.03 50,818,376.58 45,705,776.96 合计 1,085,254,547.76 901,839,814.04 806,653,081.23 653,220,155.00 5、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 按权益法核算取得收益 -31,851,553.28 -14,531,090.15 股权投资差额摊销 -361,234.52 143,972.66 基金投资收益 -69,476.59 3,618.93 按成本法核算取得收益 24,000.00 20,000.00 合计 -32,258,264.39 -14,363,498.56 母公司权益法核算股权投资收益明细列示如下： 55 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 单位 本期数 上期数 管材公司 -4,276,232.45 1,036,888.06 富太公司 -14,710,453.20 -8,077,290.34 德玛斯公司 -1,853,750.39 宝硕型材 -12,593,304.42 -5,936,991.41 宝源公司 -1,166,601.83 -1,992,454.19 深圳公司 1,085,731.30 2,458,572.71 宝硕门窗 -90,916.91 -72,344.13 常州宝硕 -99,775.77 -93,720.46 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司,持股63.10%,同一法定代表人 管材公司 控股子公司,持有70%的股权,同一法定代表人 宝硕型材 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人 宝源公司 控股子公司，持有75%的股权,同一法定代表人 深圳公司 控股子公司,持有95%的股权，同一法定代表人 宝硕门窗 控股子公司，持有100%的股权，同一法定代表人 珠海建材 控股子公司，持有75%的股权，同一法定代表人 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 传化宝硕管业 控股子公司的子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 保定市向阳南路117号 塑料制品、化工产品 国有独资 周山 管材公司 保定高开区化纤北路33号 塑料管件管材 有限责任 周山 宝硕型材 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 宝源公司 保定高开区保满路83号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系 中外合资 周山 列产品 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路12号 塑料管材及其他新型塑料制 有限责任 周山 品 北京公司 北京市房山区城关街道西大 销售建筑材料、化工产品、 有限责任 周山 街1号 塑料制品等 深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工 投资、产品销售、原料供应 有限责任 业区高尔夫花园雅景阁 及进出口业务 周山 R3.18.3A 宝硕门窗 保定市朝阳北路169号 新型门窗及配件、建筑材 有限责任（外商 周山 料、玻璃及其制品 企业投资） 传化宝硕 萧山经济技术开发区桥南区 生产、销售、安装、维修各 有限责任 周山 管业 块（传化科技园区内） 种塑料管材、管件 珠海建材 珠海保税区第10号区域 生产和销售PVC-U管材、PE管 中外合资 周山 材管件 56 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 集团公司 17583.8万元 17583.8万元 管材公司 10000万元 10000万元 宝硕型材 1200万美元 1200万美元 宝源公司 9960万元 9960万元 新疆公司 2000万元 2000万元 北京公司 200万元 200万元 深圳公司 2000万元 2000万元 宝硕门窗 2000万元 2000万元 传化宝硕管业 5000万元 5000万元 珠海建材 1200万美元 1200万美元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 260,300,000.00 63.10 管材公司 70,000,000.00 70 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 74,649,499.84 75 宝源公司 74,635,173.00 75 74,635,173.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 传化宝硕 50,000,000.00 60 50,000,000.00 60 管业 珠海建材 99,600,000.00 75 99,600,000.00 75 （2）不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 保定亨特王纸箱有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝硕创新塑料包装有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝通新型塑料包装材料有限公司 同一法定代表人 浙江传化集团有限公司 公司第二大股东 德玛斯公司 同一母公司,同一法定代表人 宝来公司 同一法定代表人 富太公司 参股子公司，同一法定代表人 常州宝硕 参股公司 57 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 2、关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2004年 2003年 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例% 金额比例% 原材料 集团公司 市场价 14,066,744.46 0.98 10,423,810.44 0.97 辅助材料 集团公司 市场价 1,749,290.83 2.87 2,283,744.17 3.28 水 集团公司 1元/吨 1,301,917.56 71.32 1,105,768.35 69.57 汽 集团公司 50元/吨 5,664,672.00 50.14 4,080,543.00 48.55 ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 2004年 2003年 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例% 金额比例% 电 集团公司 市场价 3,216,156.21 87.47 2,300,960.00 83.69 产品 集团公司 市场价 250,295.93 0.01 9,069,428.58 0.60 原材料 集团公司 市场价 36,615.93 0.01 35,806.97 0.10 ③接受劳务 提供单位 2004年 2003年 金额 占同类交易金额比例% 金额 占同类交易金额比例% 集团公司 720,000.00 1.90 926,250.00 2.10 ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 5,000万元 银行借款连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 集团公司 23,746万元 银行借款连带责任担保 集团公司 2,231万元 银行承兑汇票担保 ⑥其他关联交易 a、本公司与集团公司共同执行2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年，租赁 土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上 述土地租赁费834,466.80元。 b、集团公司以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取 得长期借款3,700万元。 c、集团公司以其持有的本公司3,090万股国家股做质押，为本公司取得借款 4,610.60万元。 （2）与不存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2004年 2003年 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例% 金额比例% 原材料 宝康母料 市场价 4,425,853.53 0.22 5,233,992.37 0.49 原材料 创新塑料 市场价 50,635.82 0.01 原材料 常州宝硕 市场价 549,165.99 0.03 原材料 德玛斯公司 市场价 27,189,085.58 1.94 58 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 辅助材料 宇泰工贸 市场价 948,007.53 0.04 246,536.30 0.35 辅助材料 保定亨特王 市场价 58,928.50 0.01 7,119.11 0.01 辅助材料 宝来公司 市场价 163,843.02 0.01 66,780.00 0.10 辅助材料 富太公司 市场价 896,867.34 0.02 ②销售货物 采购项目 购货单位 交易价格 2004年 2003年 占同类交易金 占同类交易金 金额 金额 额比例% 额比例% 原材料 轶思达 市场价 553,000.00 0.03 原材料 宝康母料 市场价 697,845.00 0.04 600,890.00 0.94 电 宝康母料 市场价 378,305.63 14.21 448,341.00 16.31 ③接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 德玛斯公司 70万元 银行借款连带责任担保 ④其他关联交易 a、德玛斯公司以原值为79,925,039.76元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司 取得长期借款3,400万元。 b、宝来公司以原值为165,933,358.56元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司取 得长期借款4,900万元。 （3）关联方应收应付款项 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 宝来公司 36,712,361.98 富太公司 22,247,931.16 德玛斯公司 222,507.63 珠海建材 5,000.00 应收帐款 富太公司 172,680.29 应付帐款 集团公司 892,358.72 926,538.76 保定宝硕宇泰工贸有限公司 191,606.84 211,528.53 保定亨特王纸箱有限公司 42,747.97 69,136.68 保定轶思达塑料包装材料有限公司 10,575.75 保定宝康塑胶母料有限公司 1,959,190.82 1,034,006.56 保定宝硕创新塑料包装有限公司 59,243.91 常州宝硕 642,524.21 其他应付款 传化宝硕管业 1,023,000.00 珠海建材 10,466,645.85 保定宝通新型塑料包装材料有限公 20,202,012.95 司 常州宝硕 10,000,000.00 预付帐款 德玛斯公司 19,102,773.27 59 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 八、或有事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、公司于2005年2月2日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了2004年度利润分 配预案，以2004年度实现净利润的10%分别提取法定盈余公积金和法定公益金，每10股派 发现金股利0.30元（含税）。 2、公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于将公司所拥有的深圳宝硕投资发 展有限公司的95%的股权转让给河北宝硕集团有限公司的议案》，公司拟将所拥有的深圳 宝硕投资发展有限公司95%的股权转让给河北宝硕集团有限公司，协议双方以截至2004年 12月31日审计后的净资产为定价依据，交易价格为2,328.89万元。截至2004年12月31 日，深圳公司的流动资产为6,222.68万元，固定资产为630.56万元，资产总额为 6,853.23万元，流动负债为4,401.77万元，负债总额为4,401.77万元，2004年度主营业 务收入为5,385.75万元，主营业务利润为7.96万元，利润总额为135.80万元，净利润为 114.29万元。 3、2005年2月2日，公司与集团公司重新签署了《生产协作协议》，鉴于公司重大原 材料价格发生变动，经公司与集团公司协商确定，将双方原签署的《生产协作协议》中 关于集团公司提供给本公司的蒸汽的费用计收标准由按“蒸汽成本计算，蒸汽供应价格 为56元/吨”变更为“以蒸汽成本与蒸汽市场价格孰低的原则确定”。 十一、其他有必要披露的重要事项 1、国家股冻结事项 宝硕集团持有的公司股权总共12,566.9233万股被司法冻结，其中：12,400万股被续 冻，156.9233万股为报告期内新增。 2、国家股质押事项 宝硕集团将其持有的公司的6,437万股国家股质押，质押期限自2004年11月1日至 2005年10月30日。 3、互保事项 （1）公司于2003年4月21日与沧州化学工业股份有限公司签署了〈〈互保协议 书〉〉，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方 提供担保的额度不超过人民币5000万元，协议期限为两年，自2003年4月24日至2005年 4月23日。截至审计报告日，双方尚未发生担保事项。 （2）公司于2004年6月18日与风神轮胎股份有限公司签署了《互保合同》，双方同意 相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不 超过人民币7,000万元，协议期限为两年，自2004年6月18日至2006年6月17日。截至审 计报告日，公司为其担保2,000万元。 （3）公司于2004年9月18日与河北宣化工程机械股份有限公司签署了《互保合同》， 双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保 的额度不超过人民币8,000万元，协议期限为两年，自2004年9月18日至2006年9月17 日。截至审计报告日，公司为其担保6,950万元。 （4）公司于2004年10月19日与保定天威保变电气股份有限公司签署了《互保合 同》，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提 60 河北宝硕股份有限公司 2004 年年度报告 供担保的额度不超过人民币7,000万元，协议期限为两年，自2004年10月19日至2006年 10月18日。截至审计报告日，公司为其担保4,100万元。 4、根据公司控股子公司-门窗公司2004年10月10日股东会决议，门窗公司的股东- 型材公司原于2003年5月7日以价值9,563,659.00元的做投资的组装大楼因一直未能过 户，决定改由货币出资，此项变更已经法定验资机构出具验资证明，并报公司登记机 关备案。同时，门窗公司的经营范围变更为：生产新型门窗及其配件、建筑材料、玻 璃及其制品，销售并安装本公司生产的产品。 十二、备查文件目录 （一）2004 年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的 原稿。 （五）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周 山 二零零五年二月二日 61