亨通光电(600487)2004年年度报告

江苏亨通光电股份有限公司 600487 2004 年年度报告 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示.................................................... 2 二、公司基本情况简介 ............................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 3 四、股本变动及股东情况 .......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 8 六、公司治理结构............................................... 13 七、股东大会情况简介 ........................................... 14 八、董事会报告................................................. 19 九、监事会报告................................................. 30 十、重要事项................................................... 31 十一、财务会计报告............................................. 33 十二、备查文件目录............................................. 68 1 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人崔根良先生，总经理钱建林先生，财务总监王剑先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏亨通光电股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU HENGTONG PHOTOELECTRIC STOCK CO., LTD 公司英文名称缩写：HTGD 2、公司法定代表人：崔根良 3、公司董事会秘书：姚央毛 联系地址：江苏省吴江市七都镇心田湾工业区 电话：0512-63802858 传真：0512-63801518 E-mail：htgd@htgd.com.cn 公司证券事务代表：林烈彪 联系地址：江苏省吴江市七都镇心田湾工业区 电话：0512-63802858 传真：0512-63801518 E-mail：htgd@htgd.com.cn 4、公司注册地址：江苏省吴江市七都工业区 公司办公地址：江苏省吴江市七都工业区 邮政编码：215234 公司国际互联网网址：HTTP://www.htgd.com.cn 公司电子信箱：htgd@htgd.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：亨通光电 公司 A 股代码：600487 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 5 日 公司变更注册登记日期：1999 年 12 月 14 日 公司变更注册登记地点：江苏省吴江市七都工业区 2 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 公司法人营业执照注册号：3200001104686 公司税务登记号码：320584608296911 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公 司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大 厦4楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 65,167,325.94 净利润 40,356,145.36 扣除非经常性损益后的净利润 39,376,347.47 主营业务利润 126,250,407.32 其他业务利润 6,796,032.34 营业利润 66,226,578.76 投资收益 -1,284,737.96 补贴收入 460,300.00 营业外收支净额 -234,814.86 经营活动产生的现金流量净额 67,662,650.61 现金及现金等价物净增加额 -179,237,194.60 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 交易价格显失公允的交易产生的损益 0 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 0 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 各种形式的政府补贴 239,356.00 债务重组损益 0 资产置换损益 0 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动资产盘盈、 0 盘亏损益 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 0 短期投资收益 0 委托投资损益 0 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -231,140.71 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 以前年度已经计提各项减值准备的转回 895,410.00 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0 减:所得税影响数 -76,172.60 合 计 979,797.89 3 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 607,986,511.58 559,060,718.94 8.75 632,155,060.01 利润总额 65,167,325.94 58,654,149.83 11.10 75,530,586.22 净利润 40,356,145.36 36,564,071.43 10.37 50,660,799.27 扣除非经常性损益的净利润 39,376,347.47 36,254,145.79 8.61 50,651,055.29 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 1,159,812,492.19 913,960,502.08 26.90 581,041,783.10 股东权益 621,806,521.23 596,584,775.87 4.23 214,783,511.20 经营活动产生的现金流量净额 67,662,650.61 37,532,650.18 80.28 99,918,275.67 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.3200 0.2899 10.38 0.5560 最新每股收益 0.3200 0.2899 10.38 0.5560 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.49 6.13 5.87 27.03 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.33 6.08 4.11 27.02 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5365 0.2976 80.28 1.0966 每股收益（加权平均） 0.3200 0.3557 -10.04 0.6000 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.3122 0.2875 8.59 0.5559 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.3122 0.3527 -11.48 0.5559 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 6.62 10.78 -38.59 26.74 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.46 10.69 -39.57 26.74 益率（加权平均）（%） 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 4.93 4.73 4.23 2.06 调整后的每股净资产 4.92 4.73 4.02 2.06 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号 的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.30 20.72 1.00 1.00 营业利润 10.65 10.87 0.525 0.525 净利润 6.49 6.62 0.3200 0.3200 扣除非经常性损益后的净利润 6.33 6.46 0.312 0.312 4 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 126,120,000 337,575,797.18 53,869,413.29 10,311,477.09 79,019,565.40 596,584,775.87 本期增加 6,521,964.60 2,173,988.20 18,699,780.76 25,221,745.36 本期减少 期末数 126,120,000 337,575,797.18 60,391,377.89 12,485,465.29 97,719,346.16 621,806,521.23 (1)资本公积、盈余公积本期增加系公司本年计提所致 (2)法定公益金本期增加系公司系公司本年计提所致 (3)未分配利润增加系公司本年实现的净利润及利润分配 (4)股东权益本期增加系公司本年实现净利润及利润分配 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,120,000 91,120,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,464,343 78,464,343 境外法人持有股份 其他 12,655,657 12,655,657 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 91,120,000 91,120,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 126,120,000 126,120,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 止日期 人民币普通股 2003-08-07 11.20 元人民币 35,000,000 2003-08-22 35,000,000 5 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 经中国证监会证监发行字[2003]72 号文批准，公司于 2003 年 8 月 7 日在上 海证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股股票 3500 万股，发行价格 11.20 元/股。经上海证券交易所上证上字[2003]97 号文件批准，公司人民币普通股股 票 3500 万股于 2003 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结 构变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 20,035 户其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 20,028 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 股东性质（国 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称(全称) 类别（已流通 有股东或外资 增减 情况 (%) 情况 或未流通） 股东） 质押 亨通集团有限公司 0 66,017,351 52.34 未流通 法人股东 66,000,000 毛慧苏 0 12,655,657 10.03 未流通 自然人股东 昆明市电信局职工技协服务部 0 2,872,102 2.28 未流通 法人股东 吴江苏源电力实业总公司 0 2,872,102 2.28 未流通 法人股东 苏州苏源电力实业总公司 0 2,872,102 2.28 未流通 法人股东 天津市电话器材公司 0 1,915,343 1.52 未流通 法人股东 吴江亨利光电材料有限公司 0 1,915,343 1.52 未流通 法人股东 北京房信房地产经营服务公司 128,110 128,110 0.10 已流通 未知 法人股东 吴明良 109,000 109,000 0.09 已流通 未知 自然人股东 刘燃 98,449 98,449 0.09 已流通 未知 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，亨通集团有限公司持有吴江亨利光电材料有限责任公司 76%股份，存在关联关系。其余股东未知存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动的人。 本公司控股股东亨通集团有限公司于 2005 年 1 月 9 日同另一发起人股东吴 江亨利光电材料有限责任公司签订协议，受让其所持亨通光电 1,915,343 股发起 人法人股(占已发行股本 1.52%)，并于 2005 年 1 月 12 日向中国证监会报送了 《豁免要约收购的申请报告》，目前相关程序正在办理当中。 6 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 亨通集团有限公司收购的吴江亨利光电材料有限责任公司持有的亨通光电 1,915,343 股属发起人法人股,占亨通光电股份有限股份公司总股本的 1.52%,若 本次收购完成，亨通集团有限公司持有亨通光电的股权由占总股本的 52.34%将变 为占总股本的 53.86%。 发起人股东昆明市电信局职工技协服务部、吴江市苏源电力实业总公司、苏 州苏源电力实业总公司已分别更名为昆明市电信局职工技协服务中心、吴江苏源 电力实业有限公司、苏州苏源电力实业有限公司，尚未在中国证券登记结算有限 公司上海分公司办理变更登记手续。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：亨通集团有限公司 法人代表：崔根良 注册资本：126,410,000 元人民币 成立日期：1994 年 4 月 15 日 主要经营业务或管理活动：通信电缆、光纤光缆、电力电缆、同轴电 缆、光器件等生产、销售与工程服务 （2）实际控制人情况 自然人姓名：崔根良 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职务：亨通集团有限公司总经理、董事长 报告期内控股股东亨通集团有限公司的股东之间进行了股权转让，原 31 名自然人股东通过股权转让后不再持有亨通集团有限公司的股份，目前亨通集 团有限公司的股权机构为：崔根良先生持有 90%，陆金虎先生持有 10%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 崔根良（自然人） 90% 亨通集团有限公司 52.34% 江苏亨通光电股份有限公司 75% 52% 61.4266% 江苏阿尔发光电科技有限公司 上海亨通光电股份有限公司 沈阳亨通光通信有限公司 7 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 无 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 北京房信房地产经营服务公司 128,110 A股 吴明良 109,000 A股 刘燃 98,449 A股 魏玉珍 88,900 A股 彭永爱 88,237 A股 唐爱青 79,800 A股 马平 78,900 A股 鲁长安 75,500 A股 付祖凤 73,500 A股 王吉凤 71,325 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知前十名流通股股东和前七名法人股东之间是否存在关联关系，也未知是 否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起始日 任期终止日 股份增 姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 变动原因 期 期 减数 崔根良 董事长 男 47 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 施广华 副董事长 男 56 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 钱建林 董事、总经理 男 32 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 孙锦荣 董事 男 48 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 许劲 董事 男 45 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 毛慧苏 董事 女 34 2003-01-08 2006-01-07 12,655,６５7 12,655,６５7 0 万云波 董事 女 44 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 徐洪强 董事 男 65 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 董事、董事会 姚央毛 男 42 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 秘书 钱瑞 董事 男 41 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 雷良海 独立董事 男 43 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 顾秦华 独立董事 男 42 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 周仲麒 独立董事 男 67 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 任晓敏 独立董事 男 47 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 8 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 王净 独立董事 女 34 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 尹纪成 监事会召集人 男 32 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 戴小林 监事 男 45 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 沈建峰 监事 男 34 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 吴重阳 副总经理 男 63 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 陈鸿保 副总经理 男 54 2003-01-08 2006-01-07 0 0 0 王剑 财务总监 男 42 2003-10-23 2006-01-07 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)崔根良，中国国籍，47 岁，大专，高级政工师，现任本公司董事长，兼 亨通集团有限公司董事长、总经理，还兼任上海亨通、江苏亨通线缆有限公司、 江苏亨通电力电缆有限公司、苏州亨通信息科技有限公司、吴江亨通光电科技有 限公司以及苏州亨通房地产开发有限公司、江苏亨通海晨物流有限公司的董事 长 。 崔 先 生 先 后 获 得 苏 州 市 劳 动 模 范 （1994 年 ） 、 江 苏 省 劳 动 模 范 （ 1996 年）、优秀科技创业转业退伍军人奖（1997 年）、全国优秀乡镇企业厂长（经 理、董事长）称号（1998 年）、入选《世界优秀专家人才名典》（1999 年）、 中国企业家协会第七届理事会常务理事（2003 年）、中国民营企业十大新闻人物 及中国信息产业十大经济人物（2004 年）等多种荣誉称号。 崔先生曾担任的重要职务包括：1986 年～1987 年，七都丝织服装厂厂长； 1988 年～1990 年，吴江乳胶厂厂长；1991 年～2000 年，线缆总厂、亨通集团公 司总经理及董事长。 (2) 施广华先生，中国国籍，56 岁，大学本科，高级经济师，现任本公司副 董事长，兼任苏州苏源电力实业总公司董事长、苏州电力发展有限公司董事长。 施先生曾担任的重要职务包括：1985～1992 年，苏州供电局科长、公司经理； 1992～2000 年，江苏省电力工业局副处长、处长；2000 年至今，担任苏州供电 局局长、苏州苏源电力实业总公司董事长、苏州电力发展有限公司董事长。 (3) 钱建林先生，中国国籍，32 岁，在读研究生，高级经济师，现任本公司 总经理、董事。钱先生曾担任的主要职务包括：1993～1995 年，担任吴江妙都光 缆有限公司工程部主任；1995～1996 年，担任吴江妙都光缆有限公司技术部主 任；1997～1998 年，担任吴江妙都光缆有限公司副总经理助理；1998～2000 年，担任江苏亨通光电股份有限公司董事、执行副总经理。 (4) 孙锦荣先生，中国国籍，48 岁，大专，会计师，现任本公司董事，兼任 吴江亨利光电材料有限责任公司董事长，亨通集团有限公司董事。1988 年～1990 年，任吴江乳胶厂出纳会计；1991 年～2000 年，历任亨通集团公司财务部副总 经理、亨通集团公司副总经理。 (5) 许劲先生，中国国籍，45 岁，大学，高级工程师，本公司董事，现任天 津市电话器材公司总经理。 (6) 毛慧苏女士，中国国籍，34 岁，大学本科，现任本公司董事。1992 年 3 月～1997 年 3 月，留学日本大阪近畿大学。1999 年 12 月至今，担任本公司董 事。 9 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 (7) 万云波女士，中国国籍，44 岁，大学本科，高级政工师，本公司董事， 现任云南电信公司昆明分公司工委副主任、昆明市电信局职工技协服务部主任。 万女士 1993 年 4 月至 1997 年 4 月，任昆明市电信局审计室主任；1997 年 5 月至 今，任云南电信公司昆明分公司工委副主任，昆明电信职工技协主任。 (8) 徐洪强先生，中国国籍，65 岁，大专，经济师，现任本公司董事，曾任 吴江市苏源电力实业总公司董事长。1964～1979 年，任职于苏州供电局人事科、 保卫科、团委等。 (9) 姚央毛先生，中国国籍，42 岁，大专，现任本公司董事、董事会秘书。 1989～1993 年，担任吴江色织化纤厂副厂长；1994～1999 年，担任亨通集团公 司办公室主任；2000 年至今，担任本公司董事、董事会秘书。 (10) 钱瑞先生，中国国籍，41 岁，大专，工程师，现任本公司董事。兼任 亨通集团有限公司勤务中心总监。1991 年 4 月至 1998 年 12 月，曾任亨通集团公 司副总经理。 (11) 雷良海先生，中国国籍，43 岁，博士研究生，本公司独立董事，雷先 生历任上海理工大学财务处处长、沪江现代企业研究所所长、上海理工大学投资 与建设学院副院长、上海理工大学商学院副院长等职。 (12) 顾秦华先生，中国国籍，42 岁，法律硕士研究生，国家一级律师，苏 州市拔尖人才（专家），本公司独立董事，顾先生任江苏苏州震宇律师事务所主 任，兼任江苏律师协会行政和国家赔偿专业委员会副主任。 (13) 周仲麒先生，中国国籍，67 岁，大学，高级工程师，本公司独立董 事，周先生现任中国通信企业协会通信电缆、光缆专业委员会常务付主任。 (14) 任晓敏先生，中国国籍，46 岁，教授、博导，本公司独立董事，任先 生现任北京邮电大学副校长兼研究生院院长。 (15) 王净女士，中国国籍，34 岁，大学，本公司独立董事，王女士现任吴 江华正会计师事务所有限公司评估部经理。 (16) 尹纪成先生，中国国籍，32 岁，大专，技术员，现任本公司监事会召 集人、本公司销售负责人。1994 年～1996 年，任吴江妙都光缆有限公司车间主 任；1996 年～2000 年，任吴江妙都光缆有限公司生产部经理。 (17) 戴小林先生，中国国籍，45 岁，高中文化，现任本公司监事会监事， 兼任亨通集团有限公司销售部副总经理助理。1992 年进入亨通集团销售部任销售 员。 (18)沈建峰先生，中国国籍，34 岁，高中文化，现任本公司监事会监事，兼 任吴江亨利光电材料有限公司财务部主任。 (19)吴重阳，中国国籍，63 岁，大学本科，教授级高工，现任本公司副总经 理、总工程师，兼任中国科技会堂专家委员会专家、香港新时代国际文化出版社 科技专家顾问。曾历任邮电部侯马电缆厂仪表试制组长、光缆分厂副厂长、研究 所副所长，获得过山西省科技先进工作者、邮电部成绩优异高级工程师等多种荣 誉称号。 10 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 (20)陈鸿保，中国国籍，54 岁，大学本科，高级工程师，现任本公司副总经 理，兼任上海光通信委员会委员、《光纤通信》副主编。1983 年 4 月～1995 年 7 月，任电子工业部光纤光缆室、设备研究室副主任；1995 年 7 月～1997 年 9 月，任安徽省天康集团总工程师。曾于电子部八所从事光纤光缆研究工作多年， 研究领域涵盖光纤拉丝、光纤预制棒制作、光纤测试和光纤光缆专用设备研制 等。 (21)王剑，中国国籍，42 岁，讲师职称，注册会计师资质，工商管理硕士， 1985.8-1994. 5 任职于江苏淮阴工业专科学校管理工程系，并曾担任财会教研室 主任和系副主任，其间 1992 年 10 月获得讲师职称, 1993 年获得注册会计师资 质。1994.5-1998.11 还曾担任过香港兆峰陶瓷集团国内控股公司的总会计师。自 2001 年 7 月开始加盟江苏亨通光电股份有限公司并担任财务经理一职。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 崔根良 亨通集团有限公司 董事长、总经理 2004-08-01 2007-07-31 否 施广华 苏州苏源电力实业总公司 董事长 2003-07-01 2006-06-30 是 吴江亨利光电材料有限责任公 孙锦荣 董事长、董事 2003-07-01 2006-06-30 是 司、亨通集团有限公司 许劲 天津市电话器材公司 总经理 2003-01-20 2006-01-19 是 万云波 昆明市电信局职工技协服务部 主任 2003-05-20 2006-05-19 是 徐洪强 吴江市苏源电力实业总公司 董事长 1979-01-20 2005-01-30 是 钱瑞 亨通集团有限公司 勤务中心总监 2003-12-01 2006-11-30 是 沈建峰 吴江亨利光电材料有限公司 财务部主任 2003-12-01 2006-11-30 是 戴小林 亨通集团有限公司销售部 副总经理助理 2003-01-20 2006-01-20 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会按年度对公司高 级管理人员的业绩和履职情况进行考评。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据考评结果决定当年度的 年薪及下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,608,000 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 800,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 730,000 元人民币 独立董事的津贴 38,000 元人民币 独立董事的其他待遇 无 11 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 施广华 苏州苏源电力实业总公司 孙锦荣 亨通集团有限公司 许劲 天津市电话器材公司 万云波 昆明市电信局职工技协服务部 徐洪强 吴江市苏源电力实业总公司 钱瑞 亨通集团有限公司 戴小林 亨通集团有限公司 沈建峰 吴江亨利光电材料有限公司 公司对高级管理人员实行年薪制 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 30 万元以上 2 15-30 万元 4 8-15 万元 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 10 月 23 日公司第二届董事会第九次会议审议同意聘请王剑先生担任 公司财务总监职务，全面负责公司财务管理工作。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 911 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 535 销售人员 76 财务人员 26 技术人员 75 其他管理人员 199 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕 士 6 大学本科 90 大 专 109 中 专 425 中专以下 281 12 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》《证券法》及中国证监会其他有关法律法规 的要求，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公 司制定的《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有 股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能 力，公司控股股东严格规范自已的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关 联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五 独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选 聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位 董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的 有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规 则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监 事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开，公正。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有 关法律法规及公司制定的《信息披露内控制度》的要求，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 雷良海 4 4 顾秦华 4 4 周仲麒 4 4 任晓敏 4 4 王净 4 4 公司独立董事参加了公司 2004 年召开的全部董事会会议，对公司变更募集 资金投向、发行可转债事宜、财务报告等议案发表了专业性意见，对公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保问题等事项做出了客观、公正的判断，并出具了 独立董事意见书，对董事会的科学、客观的决策，对公司的良性发展起到了积极 的作用，作为独立董事，维护了公司及广大的中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 1)、独立董事雷良海，对零项事项提出异议 13 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 2)、独立董事顾秦华，对零项事项提出异议 3)、独立董事周仲麒，对零项事项提出异议 4)、独立董事任晓敏，对零项事项提出异议 5)、独立董事王净，对零项事项提出异议 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务即自主经营能力，具有独立完整的 生产销售体系和自主经营、自我发展能力 2)、人员方面：公司董事长崔根良先生担任控股股东亨通集团有限公司董事 长、总经理，其他公司经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股 股东担任除董事以外的职务 3)、资产方面：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并完全独 立运营形成了独立的生产、销售系统和配套设施，公司关于土地使用权等手续、 协议清楚，并符合有关法律规定。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股 东及其职能部门完全分开，各自独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规 的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户，并独立纳 税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 1、考评机制。由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行 考评（副总经理先经总经理考评），并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、 岗位安排直至聘用与否。 2、激励机制。公司对高级管理人员实行年薪制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 25 日将 2003 年度股东大会的召开时间、地点、审议事 项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海 证券报》上，并在上海证券交易所网站上同时公布。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 28 日在本公司会议室召开。会议由公司 董事长崔根良先生主持。出席本次会议的股东及股东代表共计 7 人,代表股份 9112 万股,占本公司有表决权总股份数的 72.25%,符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。大会采用记名投票表决方式。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； 2、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； 14 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 3、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 4、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过《公司 2003 年度利润分配方案》； 6、审议通过《公司调整部分募集资金项目的议案》； (1)同意公司取消实施掺铒光纤放大器产业技术改造项目及光纤复合地线 ( O P G W)技术改造项目。 (2)同意对接入网引入光缆和室内光缆技术改造项目增加设备及配套固定资 产投入 3000 万元。 (3)同意公司调整光纤拉丝生产线技术改造项目的投资方式,并依据评估价格 收购吴江市七都通信电缆厂及香港南中(集团)公司分别持有江苏阿尔发光电科技 有限公司 60%及 15%的股权。 (4)同意公司依据评估价格收购自然人沈斌持有沈阳亨通光通信有限公司 61.42667%的股权。 (5)同意公司将剩余募集资金全部用于补充公司的流动资金。同时授权公司 董事会办理本次募集资金项目变更全部事宜,并负责尽快实施。 7、审议通过《关于修改[公司章程]的议案》； 8、审议通过公司《关联交易管理制度》； 9、审议通过公司《募集资金使用管理办法》； 10、审议通过《关于聘请公司 2004 年度审计机构的议案》； 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 29 日刊登在上海证券报上。 本次股东大会由安徽承义律师事务所汪心慧律师现场见证,并出具了法律意 见书,认为本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格、提 案和表决程序均符合法律、法规和公司章程的规定。本次股东大会通过的有关决 议合法有效。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 10 月 23 日将 2004 年度第一次临时股东大会的召开时间、地 点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊 登在《上海证券报》上，并在上海证券交易所网站上同时公布。 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 11 月 25 日在公司会议室召开。受董事 长崔根良先生委托,会议由公司董事钱建林先生主持。出席本次会议的股东及股 东代表共计 10 人(其中流通股股东代表 3 人),代表股份 91847108 股(其中代表流 通股 727108 股),占本公司总股份数的 72.83%,符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。大会采用记名投票表决方式。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、通过《关于前次募集资金使用情况的说明》； 截止 2004 年 9 月 30 日，公司前次募集资金实际使用 33,606.894 万元，占募集 资金净额 37,257 万元的 90.20%。剩余募集资金 3,650.106 万元，占募集资金净 15 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 额 37,257 万元的 9.80%。预计在 2004 年 11 月全部投入使用。董事会认为：公司 对前次募集资金的投资项目，实际投资额和项目实施进度在 2003 年年度报告和 2004 年第三季度报告中据实进行了披露，资金使用情况与信息披露内容相符。 2、通过《关于符合发行可转换公司债券条件的议案》； 为了实现公司的可持续发展，公司拟发行额度为人民币 40,000 万元的可转换公 司债券用于建设光纤预制棒制造项目。依据《中华人民共和国公司法》、《可转 换公司债券管理暂行办法》、《上市公司发行可转换公司债券实施办法》和《关 于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知》的有关规定，公司对发行可转 换公司债券的资格条件进行了认真自查，认为本公司符合发行可转换公司债券的 各项规定。 3、通过《关于公司申请发行可转换公司债券的发行方案》； 为了实现公司的可持续发展，公司拟发行可转换公司债券用于建设光纤预制棒项 目。具体发行条款列示如下： （1）发行规模。依相关法律、法规规定和项目所需，决定此次发行可转债 的额度为人民币 40,000 万元。 （2）票面金额和期限。本次可转债每张面值 100 元，期限为五年。 （3）票面利率、利息支付和付息日期。 ①票面利率 依据有关规定并考虑公司的经营情况，确定本次发行的票面各年度利率（含 税）如下： 年度 1 2 3 4 5 票面利率（％） 1.5 1.8 2.0 2.3 2.7 在可转债存续期间，若中国人民银行向上调整存款利率，本可转债的票面利 率从调息日起将按一年期存款利率上调的幅度向上调整；若中国人民银行向下调 整存款利率，本可转债的利率不作变动。 ②利息日期及利息支付 公司可转债的利息每年支付一次。本次发行的可转债计息起始日为可转债发 行首日。 （4）转股期。根据《实施办法》第二十条的规定：“可换转公司债券自发 行之日起六个月后方可转换为公司股票”。 （5）转股价格的确定及调整原则。本次发行的可转债初始转股价格以公布 募集说明书之日前 30 个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，上浮 0.10%- 10%，具体上浮幅度由股东大会授权董事会根据市场情况确定。 在本次可转债发行之后，当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派 息等情况使股份或股东权益发生变化时，转股价格按照以下方法进行调整：设初 始转股价格为 P0，送股率为 n，增发新股或配股率为 k，增发价或配股价为 A， 每股派息为 D，调整转股价为 P。 送股或转增股本：P＝P0/（1＋n）； 16 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 增发新股或配股：P＝（P0＋Ak）/（1＋k）； 两项同时进行：P＝（P0+Ak）/（1＋n＋k）； 派息：P＝P0－D； 调整值保留小数点后两位，最后一位实行四舍五入。 因公司分立、合并、减资的原因引起股份变动、股东权益发生变化的，公司 将根据可转债持有人在前述原因引起的股份变动、股东权益变化前后的权益不变 的原则，经公司股东大会批准后，对转股价格进行调整。 （6）特别向下修正条款。在可转债转换期内，如果公司股票在任意连续 30 个交易日内有 20 个交易日收盘价格不高于当期转股价格的 85%,公司董事会有权 在不超过 20%(含 20%)的幅度内向下修正转股价格,但修正后的转股价格不低于关 于修正转股价格的董事会召开前 20 个交易日公司股票收盘价格的算术平均值和 最近一个会计年度末经审计的每股净资产中的较高数值；修正转股价格的幅度超 过 20%时,由董事会提议,股东大会决定,但修正后的转股价格不低于关于修正转股 价格的董事会召开前 20 个交易日公司股票收盘价格的算术平均值和最近一个会 计年度末经审计的每股净资产中的较高数值。 （7）赎回 ①到期赎回。 在可转债到期日之后的 5 个交易日内，公司将按面值加上应计利息数额偿还 所有到期未转换的可转债。 ②提前赎回。 在可转债转股期内，若公司股票连续 30 个交易日中累计 20 个交易日的收盘 价高于当期转股价的 130%，则公司有权按面值加当时应计利息的价格赎回全部或 者部分未转换股份的可转债。若在该 30 个交易日内发生过转股价格调整的情 形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算；调整后的交易日按 调整后的转股价格和收盘价计算。 公司每年（付息年）可按约定条件满足时行使一次赎回权。每年首次满足赎 回条件时，公司可赎回部分或全部未转股的可转债。若首次不实施赎回，公司当 年将不再行使赎回权。 （8）回售 ①一般回售条款。 在公司可转换债券发行 6 个月后的转股期间，如果公司股票连续 30 个交易 日中的 20 个交易日的收盘价格低于当期转股价的 75%时，公司可转换债券持有人 有权将其持有的可转债全部或部分按面值的 105%（含当年利息）回售给公司。若 在该 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前 的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。 公司可转换债券持有人每年（付息年）可按上述约定条件行使回售权一次，但若 首次不实施回售的，当年不应再按上述约定条件行使回售权。 ②附加回售条款。 17 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 每当公司本次募集资金投向出现中国证监会规定为或中国证监会认定为已改 变了用途的情形时，公司将赋予可转债持有人一次附加回售的权利。可转债持有 人有权将其持有的可转债全部或部分按面值 105%（含当年利息）回售给公司。可 转债持有人行使该附加回售权不影响前述"回售"条款约定的回售权的行使。 （9）向老股东配售的安排。 本次发行的可转债向公司原股东优先配售。公司原股东可优先认购的可转债数量 为其在配售股权登记日收市后登记在册的"亨通光电"股份数乘以 2.00 元（即每 股配售 2.00 元），再按 1,000 元 1 手转换成手数，配售不足 1 手的按四舍五入 原则取整。向现有股东优先配售后的余额部分及原有股东放弃配售部分在网下发 售和网上定价发行的具体比例由董事会决定。 （10）利息补偿条款。 在可转债到期日之后的 5 个交易日内,公司除偿还未转股债券的本金及其第 五年利息外，还将补偿支付到期未转股的可转债持有人相应利息。 补偿利息计算公式为： 补偿利息＝可转债持有人持有的到期转债票面总金额×第五年票面利率×5- 可转债持有人持有的到期转债 5 年内已支付利息之和。 本议案待中国证监会审核通过后方可实施。 3、通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相 关事宜的议案》； 为保证公司可转债融资项目能够有序、高效地进行,将提请公司股东大会授 权公司董事会办理本次发行可转债的具体事宜，主要授权内容包括： （1）授权董事会在法律、法规和《公司章程》允许的范围内,按照监管部门 的要求,并根据实际情况,在发行前对本次可转债的发行方案及募集方法做进一步 的明确,制定和实施本次发行可转债的具体方案； （2）授权董事会签署本次募集资金投资项目运作过程中的重大合同、签署 本次可转债发行过程中与银行发生的相关担保合同等； （3）授权董事会在本次可转债进入转股期后,根据实际转股情况,定期对 《公司章程》进行修订，定期办理工商备案、注册资本变更登记等事宜； （4）授权董事会在本次可转债发行完成后, 根据实际情况,对《公司章程》 进行修订，依据有关规定办理本公司工商变更登记等相关事宜； （5）授权董事会办理其他与本次可转债发行有关的全部事宜。 5、通过《关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案》； 公司此次发行可转换公司债券方案的有效期为此次发行方案提交股东大会审 议通过之日起至满一年当日止。 6、通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向及运用可行性的议 案》； 公司拟发行可转换公司债券用于建设 100 吨 G652D 光纤预制棒制造项目。项 目总投资 42,279.9 万元。 18 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 7、通过《关于公司辅助原材料供应之关联交易的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 26 日刊登在上海证券报上。 本次股东大会由安徽承义律师事务所鲍金桥律师现场见证,并出具了法律意 见书,认为本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格、提 案和表决程序均符合法律、法规和公司章程的规定。本次股东大会通过的有关决 议合法有效。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，受国家宏观调控、电力供应紧张及原材料价格上涨等因素的影 响，光纤光缆市场竞争仍然激烈，形势依然严峻，但光纤光缆行业已有复苏迹 象。为此，公司严格按照年初确定的总体工作目标，精心谋划，严密部署，从抓 效率、抓重点、抓管理入手，创新思路、自动加压、负重奋进。并根据跌宕起伏 的市场形势，对外果断改变市场策略，全面抢占市场，全员面对市场；对内有效 挖掘生产能力，全员参与成本考核，有效降低成本。2004 年通过公司全体干部员 工的共同拼搏，基本完成了年初制订的各项任务目标。公司 2004 年主要经营情 况如下： 1、母公司及控股子公司生产光缆 207.92 万芯公里，销售光缆 222.82 万芯 公里。其中亨通光电生产 170.58 万芯公里，销售 183.27 万芯公里，生产完成 78445.9 皮长公里，其中，皮长公里比去年同期增长 28.8%（说明小芯数光缆比 重偏大）。 2、母公司及控股子公司合并完成销售收入 60798.65 万元。其中亨通光电完 成销售收入 50480.02 万元。 3、母公司及控股子公司完成货款到帐资金 86572.38 万元。其中亨通光电完 成货款到帐资金 62560 万元。 4、市场占有率约占 15%左右，仍在全国同行业中排名第二。 光通信产业是国家工业现代化的重要产业，受国家产业政策的大力扶持，发 展前景良好。由于受全球信息产业自身周期性波动及国内光缆供求变动的影响， 国内光纤光缆市场自 2001 年起进入调整期，至 2004 年底已止跌回稳。 公司作为国内最大光缆生产企业之一,已形成了全国性的市场营销网络，拥 有了一大批稳定的客户，具备良好的品牌优势和技术研发优势。公司凭借灵活的 市场经营机制，能迅速适应市场竞争，多年来已建立了良好的售后服务体系，拥 有丰富的大型工程招投标经验。末来伴随着全球 IT 行业的复苏，中国作为全球 第三大光通信市场，其行业发展前景将稳步增长。此外，在国内启动光纤到户工 程，3G 牌照下发，北京奥运工程推进，以及通信基础设施加大投入和光纤反倾销 裁定胜诉等诸多有利因素的推动下，光纤光缆行业将进入了一个新的发展周期。 因此，董事会对公司的发展前景充满信心。公司将继续发挥现有的竞争优势，抓 住行业复苏的有利时机，适时调整公司经营战略，从生产型向生产研发型企业迈 19 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 进,提高企业的核心竞争力，进一步巩固公司在国内光纤光缆市场的领先地位。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的经营范围包括：光纤光缆、电力电缆、特种通信线缆、光纤拉丝、电 源材料及附件、电子元器件、通信设备（卫星地面接收设施除外）的制造、销 售，网络工程设计、安装，实业投资。公司的主营业务为光纤光缆的生产与销 售。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 比例(%) 光纤光缆行业 607,986,511.58 100 126,250,407.32 100 其中:关联交易 8,100,729.12 1.33 1,539,133.00 1.21 合计 607,986,511.58 / 126,250,407.32 / 内部抵消 117,459,930.10 / 287,025.40 / 合计 117,459,930.10 19.32 287,025.40 0.22 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 比例(%) 光纤 12,173,105.58 2 1,531,000.32 1.21 光缆 553,704,302.00 91.07 117,662,003.00 93.20 其它 42,109,104.00 6.93 7,057,404.00 5.59 其中:关联交易 8,100,729.12 1.33 1,539,133.00 1.21 合计 607,986,511.58 / 126,250,407.32 / 内部抵消 117,459,930.10 / 287,025.40 / 合计 117,459,930.10 19.32 287,025.40 0.22 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 8,100,729.12 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 华东地区 17787.72 29.26 3370.89 26.7 华北地区 10423.75 17.14 2398.76 19 东北地区 9376.53 15.42 1893.76 15 华南地区 9079.00 14.93 1767.51 14 西南地区 8511.81 14.00 1830.63 14.5 20 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 西北地区 1971.87 3.24 505.00 4 华中地区 3647.97 6.00 858.50 6.8 其中:关联交易 810.07 1.33 153.91 1.21 合计 60798.65 / 12625.04 / 内部抵消 11,746 / 28.70 / 合计 11,746 19.32 28.70 0.22 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 光缆 553,704,302.00 433,550,500.00 21.70 合计 553,704,302.00 433,550,500.00 21.70 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 上海亨通光 光电器件技术开 制造 电科技有限 发、技术服务及生 48,080,000.00 111,939,626.95 1,851,644.34 业 公司 产销售等 沈阳亨通光 制造 光纤光缆、电力电 通信有限公 45,000,180.00 112,719,808.89 5,593,171.16 业 缆等制造、销售 司 江苏阿尔发 生产单模光纤、光 制造 光电科技有 电器件,销售自产 206,967,250.00 226,342,858.44 182,834.72 业 限公司 产品 注：沈阳亨通光通信有限公司和江苏阿尔发光电科技有限公司于 2004 年 6 月 30 日因股权转让成为亨通光电 的控股子公司，其 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年 7 月－12 月的利润及利润分配表和现金流量表 纳入合并范围。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 175,370,000.00 占采购总额比重 51.85 前五名销售客户销售金额合计 127,108,328.65 占销售总额比重 20.91 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年年通过首次发行募集资金净额 37,257 万元人民币，已累计使 用 35,121.73 万元人民币，尚未使用 2,135.27 万元人民币，尚未使用募集资金 存放银行 。 (1)前次募集资金实际使用情况： 21 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日，公司前次募集资金实际使用 35,121.73 万元，占 募集资金净额 37,257 万元的 94.27%。剩余募集资金 2,135.27 万元，占募集资金 净额 37,257 万元的 5.73%。尚未使用的资金预计在 2005 年 3 月全部投入使用。 原计划在 2004 年 11 月全部投入使用，由于部分引进设备延期到货，目前正在调 试中，造成项目延期竣工。前次募集资金实际使用情况如下： （单位：万元） 承诺投入 实际投入 实际投入时间 承诺项目 完工程度 说明 金额 金 额 2003 年度 2004 年度 全介质自承式 (ADSS)光缆技术改 5,116.40 5,116.40 506.50 4,609.90 100% 1 造项目 接入网引入光缆和 室内光缆技术改造 8,802.90 6,659.95 1,104.94 5,555.01 75.66% 项目 收购江苏阿尔发光 电科技有限公司 17,245.40 17,254.22 17,254.22 100% 75%股权并增资 收购沈阳亨通光通 信有限公司 3,200.00 3,198.86 3,198.86 100% 61.42667%股权 补充流动资金 2,892.30 2,892.30 2,892.30 合计 37,257.00 35,121.73 1,611.44 33,510.29 说明 1：该项目实际投入金额 5,279.12 万元,超出承诺投入金额部分由自筹 资金解决。 22 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）前次募集资金实际资金使用情况与招股说明书承诺对照如下： 年度投资情况对照 年度 招股书投 调整后 项目名称 2003 年度 2004 年度 2003 年度 资额 投资额 计划 实际 计划 实际 销售收入 利润 掺铒光纤放大器产业技 12,511.30 术改造项目 0 光纤复合地线（OPGW） 5,182.00 技术改造项目 0 收购江苏阿尔发光电科 技有限公司 75%股权并 17,245.40 17,245.40 7,063.10 0 10,182.3 17,254.22 增资 全介质自承式（ADSS） 5,116.40 4,717.20 506.50 399.20 4,609.90 2,014.28 光缆技术改造项目 5,116.40 接入网引入光缆和室内 5,802.90 4,993.00 1,104.94 3,809.90 5,555.01 226.33 光缆技术改造项目 8,802.90 收购沈阳亨通光通信有 3,200.00 3,198.86 限公司 61.42667%股权 3,200.00 补充流动资金 2,892.30 2,892.30 2,892.30 合计 45,858.00 37,257.00 16,773.30 1,611.44 20,483.70 33,510.29 23 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 说明：1、根据公司招股说明书，此次募集资金 37257 万元中拟投资 17693.30 万元 用于掺铒光纤放大器产业技术改造项目及光纤复合地线（OPGW）技术改造项目，由于募 集资金量的限制及市场投资环境的变化，2003 年度公司股东大会批准同意取消上述二个 项目。公司在 2003 年度报告中已做披露。 2、根据公司招股说明书，此次募集资金 37,257 万元中拟投资 17,245.40 万元用于 光纤拉丝生产线技术改造项目，项目建设期二年。 2003 年度公司股东大会批准变更为 收购江苏阿尔发光电科技有限公司 75%股权并增资。截止 2004 年 9 月，公司实际投入 17,254.22 万元，并已办理全部审批及工商变更登记手续。通过收购方式缩短了项目建 设周期。江苏阿尔发光电科技有限公司 2004 年 7－12 月主营业务收入 5,840.70 万元、 主营业务利润 565.40 万元、净利润 18.28 万元，公司按投资比例计入收益 13.71 万元， 摊销该项目的股权投资差额 98.88 万元，故投资收益合计为－85.17 万元。 3、根据公司招股说明书，此次募集资金 37,257 万元中拟投资 5,116.40 万元用于全 介质自承式(ADSS)光缆技术改造项目，截止 2004 年 9 月，公司实际投入 5,279.12 万 元，超过承诺投入金额部分由公司自筹资金解决。项目建设期一年，2004 年 8 月完工， 2004 年 9 月通过竣工验收。该项目 2003 年度实现主营业务利润 774.99 万元，扣除按销 售比例分摊的营业费用及管理费用 128.37 万元后的利润总额为 646.62 万元，2004 年度 实现主营业务利润 2,043.15 万元，扣除按销售比例分摊的营业费用及管理费用 328.49 万元后的利润总额为 1,714.66 万元。 4、根据公司招股说明书，此次募集资金 37,257 万元中拟投资 5,802.90 万元用于接 入网引入光缆和室内光缆技术改造项目，同时，2003 年度公司股东大会批准增加投资 3,000 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，公司实际投入 6,659.95 万元，占项目投入比例 75.66%。剩余投资 2,142.95 万元，占项目投入比例 24.34%，主要剩余投资为部分引进 设备调试费用及部分建筑工程尚未支付的余款、项目完工后投入生产的铺底流动资金， 预计在 2005 年 3 月全部竣工。原计划在 2004 年 11 月全部投入使用，由于部分引进设备 延期到货，目前正在调试中，造成项目延期竣工。该项目前期投入已形成部分生产能 力，2003 年度实现主营业务利润 42.95 万元，扣除按销售比例分摊的营业费用及管理费 用 14.43 万元后的利润总额为 28.52 万元，2004 年度实现主营业务利润 74.98 万元，扣 除按销售比例分摊的营业费用及管理费用 42.37 万元后的利润总额为 32.61 万元。 5、根据公司招股说明书，此次募集资金 37,257 万元中拟投资 17,693.30 万元用于 掺铒光纤放大器产业技术改造项目及光纤复合地线（OPGW）技术改造项目，由于募集资 金量的限制及市场投资环境的变化， 2003 年度公司股东大会批准同意变更为收购沈阳 亨通光通信有限公司 61.42667%股权。截止 2004 年 9 月，公司实际投入 3,198.86 万 元，并已办理全部审批及工商变更登记手续。此项变更为公司实现全国市场的战略部署 跨出了第一步，并实现当年投入当年见效。沈阳亨通光通信有限公司 2004 年 7－12 月主 营业务收入 5,718.96 万元、主营业务利润 1,155.38 万元、净利润 559.32 万元，公司按 投资比例计入收益 343.57 万元，摊销该项目的股权投资差额 28.91 万元，本期实现投资 收益合计 314.66 万元。 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 6、2003 年度公司股东大会批准同意公司增加流动资金 2,893.30 万元，截止 2004 年 12 月，公司实际增加流动资金 2,893.30 万元。 （3）前次募集资金实际使用情况与信息披露的有关内容对照： （单位：万元） 拟投入 2003 年度报告披 2004 年度报告 承诺项目 实际投入金额 说明 金 额 露投入金额 披露投入金额 全介质自承式 (ADSS）光缆技术改 5,116.40. 5,116.40 506.50 5,116.40 造项目 接入网引入光缆和 室内光缆技术改造 8,802.90 6,659.95 1,104.94 6,659.95 项目 收购江苏阿尔发光 电科技有限公司 17,245.40 17,254.22 0 17,254.22 75%股权并增资 收购沈阳亨通光通 信有限公司 3,200.00 3,198.86 0 3,198.86 61.42667%股权 补充流动资金 2,892.30 2,892.30 0 2,892.30 合计 37,257.00 35,121.73 1,611.44 35,121.73 （4）董事会意见： 公司对前次募集资金的投资项目，实际投资额和项目实施进度在 2003 年年度报告和 2004 年度报告中据实进行了披露，资金使用情况与信息披露内容相符。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,159,812,492.19 913,960,502.08 245,851,990.11 26.90 主营业务利润 126,250,407.32 104,755,988.24 21,494,419.08 20.52 净利润 40,356,145.36 36,564,071.43 3,792,073.93 10.37 现金及现金等价物净增加额 -179,237,194.60 398,579,070.62 -577,816,265.22 -144.97 股东权益 621,806,521.23 596,584,775.87 25,221,745.36 4.23 公司财务成果经营分析： 2004 年公司实现主营业务收入 60,798.65 万元，同比增长 8.75%；主营业务利润 12,625.04 万元，同比增长 20.52%；净利润 4,035.61 万元，同比增长 10.37%；毛利率 21.26%，同比增长 1.62%；销量达 222.82 万芯公里，同比增长 3.9%。以上数据表明公司 在销量继续保持增长的情况下，主营业务利润也同步增长。2004 年度公司在加强成本管 理，降低成本费用，改进产品结构，开发新产品，提高产品附加值等方面，取得了一定 24 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 成果。2004 年每股收益（全面摊薄）同比增长 10.38%，表明了公司在改善资产经营效率 方面也取得一定进展。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2004 年度，公司董事会共召开了四次会议，具体情况如下： （1）公司第二届董事会第六次会议于 2004 年 3 月 25 日在江苏省吴江市吴江宾馆 召开，会议由董事长崔根良先生主持，会议应到董事 15 人，实到董事 15 人，公司监事 及部分高管人员列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的要求。会议审议通过了如 下事项： 1）审议通过总经理 2003 年度工作报告； 2）审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； 3）审议通过公司 2003 年度财务决算报告； 4）审议通过公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； 5）审议通过公司 2003 年度利润分配的预案； 6）审议通过公司关于调整部分募集资金项目的议案； 7）审议通过关于修改《公司章程》的议案； 8）审议通过公司《内部信息披露制度（见上交所网站 www.sse.com.cn）； 9）审议通过公司《关联交易管理制度》的议案（见上交所网站 www.sse.com.cn）； 10 ） 审 议 通 过 公 司 《 募 集 资 金 使 用 管 理 办 法 》 的 议 案 （ 见 上 交 所 网 站 www.sse.com.cn）； 11）审议通过公司《投资者关系管理制度》（见上交所网站 www.sse.com.cn）； 12）审议通过关于聘请公司 2004 年度审计机构的议案；继续聘请上海立信长江会计 师事务所有限责任公司负责本公司 2004 年度的审计工作。 13）审议通过聘任公司财务负责人的议案；因工作变动，同意王剑先生辞去公司财 务负责人职务，决定聘任张玲梅女士为公司财务负责人，附《张玲梅女士履历表》。 14）审议召开公司 2003 年度股东大会的议案； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《上海证券报》上。 （2）公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 4 月 21 日在本公司会议室召开,会议 由董事长崔根良先生主持,会议应到董事 15 人,实到董事 15 人,公司监事及部分高管人员 列席会议,符合《公司法》及《公司章程》的要求。会议审议通过了如下事项： 1）通过公司 2004 年第一季度报告。 2）通过公司收购江苏阿尔发光电科技有限公司及沈阳亨通光通信有限公司股权的议 案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《上海证券报》上。 25 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （3）公司第二届董事会第八次会议于 2004 年 8 月 19 日下午在公司会议室召开，会 议由董事长崔根良先生主持，会议应到董事 15 人，实到董事 15 人，公司监事列席会 议，符合《公司法》及《公司章程》的要求。会议审议通过了如下事项： 1）通过公司总经理所作公司 2004 年半年度工作报告； 2）通过公司 2004 年半年度报告及摘要； 3）通过公司向关联方采购辅助原材料的关联交易的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 21 日的《上海证券报》上。 （4）公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 10 月 23 日在上海虹桥宾馆召开,会议 由董事长崔根良先生主持,会议应到董事 15 人,实到董事 15 人,公司监事及部分高管人员 列席会议,符合《公司法》及《公司章程》的要求。会议审议通过了如下事项： 1）通过公司 2004 年第三季度报告及摘要； 2）通过公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及上海立信长江会计师事 务所出具的《前次募集资金使用情况专项审核报告》； 3）通过《关于符合发行可转换公司债券条件的议案》； 4）通过《关于公司申请发行可转换公司债券的发行方案》； 5）通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的 议案》； 6）通过《关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案； 7）通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向及运用可行性的议案》； 8）通过《关于聘请公司财务总监并解聘公司财务负责人的议案》； 9）通过《关于聘请公司证券事务代表的议案》； 10）通过《关于提请公司召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日的《上海证券报》上。， 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，内 容如下： （1）2003 年度利润分配方案执行情况 公司于 2004 年 4 月 28 日召开了 2003 年度股东大会并通过了 2003 年度利润分配方 案，以 2003 年末股份总数 126,120,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.2 元（含 税），公司于 2004 年 5 月 22 日在《上海证券报上刊登了分红派息实施公告，该项决议 已于 2004 年 6 月 7 日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕。 （2）章程修改执行情况 2004 年 4 月 28 日，根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发 [2003]56 号文)》的要求，公司 2003 年度股东大会就有关担保事项程序通过了《修改公 司章程的议案》。 26 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （3）募集资金使用情况：具体情况详见前述募集资金使用说明。 （4）拟发行可转债事项： 2004 年 11 月 25 日，公司 2004 年度第一次临时股东大会以记名投票表决方式,通过 了拟发行人民币 40,000 万元可转债的议案，目前，经公司股东大会授权董事会正按相关 要求办理各项事宜。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度共实现净利润 39,584,695.96 元，按《公司法》、《公司章程》及“企业会计制度”的有关规定，按 10%提取法定公积金 3,958,469.60 元，按 5 %提取法定公益金 1,979,234.80 元后，本 年度可供股东分配利润为 33,646,991.56 元，加上年初未分配利润 63,815,762.59 元，本次可供股东分配的利润为 97,462,754.15 元。2004 年度利润分配预案为：公司 拟以 2004 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发红利 1.00 元（含 税），共计分配 12,612,000.00 元，剩余未分配利润 84,850,754.15 元结转下年度。 公司本次不进行资本公积金转增股本。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海立信长江会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方资金占用的 专项审计意见[信长会师函字（2005）第 012 号] 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 我们接受江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"亨通光电"）的委托，对亨通光 电截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占用亨通光电资金情况进行专项核 查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003 - 56 号）进行的。亨通光电管理当局的责任是提供真实、合法、完整的亨通 光电控股股东及其他关联方资金占用的全部资料，包括原始合同、协议等（或副 本）、会计凭证与账簿、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们 的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（2003 - 56 号）的规定，对亨通光电与控股股东及其他关联方资金往来 情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项审计意见。在调查、核实过程中， 我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程 序。 现将专项意见报告如下： 一、2004 年度控股股东及其他关联方占用亨通光电资金情况： （一）审计程序 1、询问亨通光电管理当局，以了解亨通光电与关联方资金往来情况； 2、向亨通光电管理当局索取已完整提供有关控股股东及其他关联方占用资金等相 关资料的声明书； 27 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 3、对与关联方资金往来余额，除函证程序外，还对每笔金额审核其内容及入账凭 证； 4、检查会计报表附注中相关金额和信息披露的合理性及充分性； 5、对以上审计程序形成专门工作底稿。 （二）控股股东无占用亨通光电资金情况，其与亨通光电资金往来情况如下： 年初余额 年度累计 年度累计 年末余额 月平均占用额 关联方 备注 （借方/贷方-） 借方发生额 贷方发生额 （借方/贷方-） （借方/贷方-） 亨通集团有限公司 -1,521,492.99 22,589,056.89 28,829,666.34 -7,762,102.44 -11,217,255.37 注 合计 -1,521,492.99 22,589,056.89 28,829,666.34 -7,762,102.44 -11,217,255.37 注：系拆借资金形成。 （三）控股子公司占用亨通光电资金情况： 占用单位名称 资金余额 占用方式 占用原因 沈阳亨通光通信有限公司 5,070,711.41 销售货款 经营 （四）受同一控股股东控制的其他关联方占用亨通光电资金情况： 占用单位名称 资金余额 占用方式 占用原因 吴江亨通电力电缆有限公司 1,902,747.29 采购原料 经营 江苏亨通线缆有限公司 790,905.00 销售货款 经营 （五）控股股东及其他关联方无占用亨通光电控股子公司资金情况。 （六）亨通光电不存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况。 （七）结论 经查，2004 年末控股股东及其他关联方违反 56 号文规定占用亨通光电资金 0 万 元。除此之外，亨通光电不存在违反 56 号文的下列情况： 1、控股股东及其他关联方要求亨通光电为其垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借亨通光电的资金给控股股东及其他关联方使用; 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 二、截止 2004 年 12 月 31 日亨通光电对外担保情况： （一）审计程序 1、询问亨通光电管理当局及查阅其在确定、评价和控制担保事项方面所建立的内 部控制制度和工作程序； 2、向亨通光电管理当局询问及查阅其对外经济担保情况； 3、向亨通光电管理当局索取涉及担保事项的承诺函； 28 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 4、向亨通光电基本帐户开户行询证亨通光电对外担保情况； 5、向银行索取贷款卡的完整信息资料以确认亨通光电对外担保情况； 6、检查相关金额和信息披露的合理性； 7、对以上审计程序形成专门工作底稿。 （二）2004 年末亨通光电对外担保总额 0 万元。 （三）为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联方、 非法人单位、个人提供担保情况：无。 （四）亨通光电为资产负债率超过 70%的公司担保情况：无。 （五）对外担保单位资产负债率不明的担保情况：无。 （六）结论 经查，亨通光电对外担保总额为 0 万元，占亨通光电净资产的 0%。其中违反 56 号 文规定的担保共计 0 万元。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年一月三十日 29 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及公司《章程》等规定，江苏亨 通光电股份有限公司（以下简称：“公司”）独立董事对公司 2004 年度有关关联交易和 对外担保情况予以了核查，了解到： 1、2004 年 8 月，公司与关联方吴江亨利光电材料有限责任公司签署《辅助原材料 供应协议》，该协议已经公司 2004 年度第一次临时股东大会批准通过，双方认真履行了 该协议，截止 2004 年 12 月 31 日，公司因采购原辅材料发生的关联交易金额为 4,114.34 万元。 2、2002 年 12 月 8 日，本公司与关联方亨通集团有限公司签订了《综合服务协议》 （有效期两年，到期协议自动顺延一年），截止 2004 年 12 月 31 日，因履行该协议产生 的关联交易金额为 132 万元。 3、2004 年度，公司未对控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保。控股股东及其他关联方也不存在违法占用公司资金的情况。 通过核查，独立董事认为上述关联交易系公司在正常生产经营过程中必须发生的， 交易价格遵循了公正、公平、公允的客观原则，未损害公司及非关联方股东的利益，符 合公司长远发展的要求。 独立董事：周仲麒、雷良海、顾秦华、王净、任晓敏 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规 定共召开三次监事会。1、2004 年 3 月 25 日在吴江宾馆召开了第二届监事会第三次会 议。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议由召集人尹纪成先生主持。审议并通过了以下议案： （1）审议并通过了总经理 2003 年度工作报告。 （2）审议并通过了公司 2003 年度财务决算报告。 （3）审议并通过了监事会 2003 年度工作报告。 （4）审议并通过了公司 2003 年度报告及摘要。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《上海证券报》。 2、2004 年 8 月 19 日在公司会议室召开了第二届监事会第四次会议，应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由召集人尹纪成先生 主持。审议并通过了如下决议： （1）通过公司总经理所作公司 2004 年半年度工作报告； （2）通过公司 2004 年半年度报告及摘要； （3）通过公司向关联方采购辅助原材料的关联交易的议案。 30 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 监事会认为：公司本次向关联方采购辅助原材料的关联交易其内容没有实质变化， 只是关联方发生变更，所以其关联交易公平、公允性没有变化。本次履行审批程序是合 法有效的。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 21 日的《上海证券报》。 3、2004 年 10 月 23 日在上海虹桥宾馆召开了第二届监事会第五次会议，应到监事 3 人，实到 3 人，附合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由召集人尹纪成先生 主持。审议并表决一致通过如下决议： （1）同意公司 2004 年第三季度报告及摘要； （2）同意公司董事会通过的《关于前次募集资金使用情况的说明》； （3）同意《关于公司申请发行可转换公司债券的发行方案》及相关事项； （4）同意《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向及运用可行性的议案》； （5）同意《关于聘请公司财务总监并解聘公司财务负责人的议案》 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日的《上海证券报》上。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，本年度公 司决策程序合法，公司建立了较完善的内部控制制度。公司董事、总经理在执行公务 时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，上海立信长江会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经审核，监事会认为募集资金使用程序合法，不存在违规情况 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购或出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与控股股东之间的关联交易均按公平交易原则进行，无损害公司和 股东利益行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 经审核，上海立信长江会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 31 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司向关联方采购货物（单位：人民币万元）： （1）交易规模： 企 业 名 称 本年发生数 上年发生数 亨通集团有限公司 5.75 --- 吴江亨利光电材料有限责任公司 4,114.34 --- 吴江亨通电力电缆有限公司 1,988.21 6,840.20 江苏亨通线缆有限公司 2.18 --- （2）采购价格的确定依据：市场价。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 450,000 元人民币，截止上一 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任上海立信长江 会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 500,000 元人 民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 32 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 信长会师报字(2005)第 10081 号 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏亨通光电股份有限公司（以下简称亨通光电）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及 利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是亨 通光电管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了亨通光电 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 施国樑 陈云良 中国·上海 二 OO 五年一月三十日 33 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 250,581,240.58 429,818,435.18 220,121,798.96 422,521,590.78 短期投资 93,221.08 93,221.08 应收票据 6,661,430.00 5,221,725.37 5,861,430.00 5,221,725.37 应收股利 应收利息 应收账款 291,002,302.72 227,450,768.59 230,198,649.41 215,882,913.54 其他应收款 12,185,117.48 6,574,163.73 5,634,862.65 10,896,654.60 预付账款 10,272,655.71 10,511,211.94 6,942,354.06 9,430,469.29 应收补贴款 存货 142,928,200.16 94,590,778.56 87,862,379.82 85,236,471.55 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 713,724,167.73 774,167,083.37 556,714,695.98 749,189,825.13 长期投资： 长期股权投资 23,076,650.52 234,415,112.86 27,211,855.09 长期债权投资 长期投资合计 23,076,650.52 234,415,112.86 27,211,855.09 其中：合并价差 23,076,650.52 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 470,488,317.77 217,643,098.61 188,342,056.08 142,334,400.75 减：累计折旧 119,193,103.22 80,404,662.12 78,240,726.90 65,170,115.20 固定资产净值 351,295,214.55 137,238,436.49 110,101,329.18 77,164,285.55 减：固定资产减值准 备 固定资产净额 351,295,214.55 137,238,436.49 110,101,329.18 77,164,285.55 工程物资 在建工程 58,574,525.24 54,770,082.47 固定资产清理 固定资产合计 409,869,739.79 137,238,436.49 164,871,411.65 77,164,285.55 34 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资 产： 无形资产 12,533,769.85 2,431,315.32 2,378,460.60 2,431,315.32 长期待摊费用 608,164.30 123,666.90 其他长期资产 无形资产及其他资产 13,141,934.15 2,554,982.22 2,378,460.60 2,431,315.32 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,159,812,492.19 913,960,502.08 958,379,681.09 855,997,281.09 流动负债： 短期借款 198,000,000.00 133,038,563.56 149,000,000.00 133,038,563.56 应付票据 43,893,224.00 29,102,027.20 43,893,224.00 29,102,027.20 应付账款 99,341,326.80 76,017,422.73 64,850,550.35 46,814,500.90 预收账款 27,617,715.99 20,824,825.54 40,049,878.38 20,811,452.74 应付工资 3,013,088.09 3,099,768.04 1,395,450.87 1,802,604.41 应付福利费 3,902,925.73 4,631,824.73 3,491,248.00 4,307,402.01 应付股利 1,818,710.69 应交税金 20,380,571.85 13,005,111.51 19,663,286.64 12,278,303.97 其他应交款 1,491,896.56 2,649,595.79 1,348,165.44 2,640,034.61 其他应付款 39,204,982.53 8,450,374.22 13,461,143.83 8,356,724.07 预提费用 1,917,952.04 159,077.42 148,770.00 118,000.00 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 440,582,394.28 290,978,590.74 337,301,717.51 259,269,613.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,618,500.00 1,278,500.00 300,000.00 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,618,500.00 1,278,500.00 300,000.00 400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 442,200,894.28 292,257,090.74 337,601,717.51 259,669,613.47 少数股东权益 95,805,076.68 25,118,635.47 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 126,120,000.00 126,120,000.00 126,120,000.00 126,120,000.00 减：已归还投资 35 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 实收资本（或股本） 126,120,000.00 126,120,000.00 126,120,000.00 126,120,000.00 净额 资本公积 337,575,797.18 337,575,797.18 337,575,797.18 337,575,797.18 盈余公积 60,391,377.89 53,869,413.29 59,619,412.25 53,681,707.85 其中：法定公益金 12,485,465.29 10,311,477.09 12,228,143.41 10,248,908.61 未分配利润 97,719,346.16 79,019,565.40 97,462,754.15 78,950,162.59 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东 621,806,521.23 596,584,775.87 620,777,963.58 596,327,667.62 权益）合计 负债和所有者权益 1,159,812,492.19 913,960,502.08 958,379,681.09 855,997,281.09 （或股东权益）总计 公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人: 钱建林 会计机构负责人:王剑 36 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表（2004 年） 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 607,986,511.58 559,060,718.94 504,800,185.30 541,430,097.50 减：主营业务成本 478,758,890.40 449,240,094.49 405,792,009.13 441,713,236.41 主营业务税金及附加 2,977,213.86 5,064,636.21 2,550,068.40 4,847,524.29 二、主营业务利润（亏损以 126,250,407.32 104,755,988.24 96,458,107.77 94,869,336.80 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 6,796,032.34 4,126,938.83 6,547,013.39 2,511,127.81 “-”号填列） 减: 营业费用 29,277,581.22 23,225,292.47 25,176,222.62 20,518,207.90 管理费用 28,916,838.40 21,661,486.21 15,382,636.32 13,987,410.47 财务费用 8,625,441.28 5,913,809.97 5,820,525.23 5,993,866.43 三、营业利润（亏损以“-” 66,226,578.76 58,082,338.42 56,625,736.99 56,880,979.81 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -1,284,737.96 3,250,941.93 688,591.86 号填列） 补贴收入 460,300.00 512,000.00 190,000.00 营业外收入 128,615.14 164,889.41 120,088.00 162,889.41 减：营业外支出 363,430.00 105,078.00 345,320.00 102,078.00 四、利润总额（亏损总额以 65,167,325.94 58,654,149.83 59,651,446.92 57,820,383.08 “-”号填列） 减：所得税 21,719,210.25 21,454,455.14 20,066,750.96 20,999,497.85 减：少数股东损益 3,091,970.33 635,623.26 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 40,356,145.36 36,564,071.43 39,584,695.96 36,820,885.23 填列） 加：年初未分配利润 79,019,565.40 75,417,915.54 78,950,162.59 74,988,410.14 其他转入 六、可供分配的利润 119,375,710.76 111,981,986.97 118,534,858.55 111,809,295.37 减：提取法定盈余公积 4,347,976.40 3,750,947.71 3,958,469.60 3,682,088.52 提取法定公益金 2,173,988.20 1,875,473.86 1,979,234.80 1,841,044.26 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 112,853,746.16 106,355,565.40 112,597,154.15 106,286,162.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,134,400.00 27,336,000.00 15,134,400.00 27,336,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 97,719,346.16 79,019,565.40 97,462,754.15 78,950,162.59 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 37 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人: 钱建林 会计机构负责人:王剑 38 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 762,707,772.85 626,151,572.46 收到的税费返还 2,771,060.76 收到的其他与经营活动有关的现金 3,261,717.15 6,597,673.01 现金流入小计 768,740,550.76 632,749,245.47 购买商品、接受劳务支付的现金 568,473,301.86 453,532,324.83 支付给职工以及为职工支付的现金 22,659,105.84 16,132,680.47 支付的各项税费 57,657,804.05 50,608,995.30 支付的其他与经营活动有关的现金 52,287,688.40 21,788,240.12 现金流出小计 701,077,900.15 542,062,240.72 经营活动产生的现金流量净额 67,662,650.61 90,687,004.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 585,303.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 585,303.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 108,483,364.89 100,818,072.59 现金 投资所支付的现金 109,563,226.63 204,630,840.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 218,046,591.52 305,448,912.59 - - 投资活动产生的现金流量净额 218,046,591.52 304,863,609.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 31,055,680.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 188,000,000.00 169,000,000.00 39 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 219,055,680.00 169,000,000.00 偿还债务所支付的现金 222,000,000.00 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,896,583.56 22,223,187.06 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 247,896,583.56 157,223,187.06 筹资活动产生的现金流量净额 -28,840,903.56 11,776,812.94 四、汇率变动对现金的影响 -12,350.13 - - 五、现金及现金等价物净增加额 179,237,194.60 202,399,791.82 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,356,145.36 39,584,695.96 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,091,970.33 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,620,688.94 3,202,714.58 固定资产折旧 26,777,572.94 13,110,946.49 无形资产摊销 162,439.22 52,854.72 长期待摊费用摊销 89,001.60 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -206,006.61 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,980,878.77 7,119,557.06 投资损失（减：收益） 1,277,959.04 -3,257,720.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,182,814.13 -1,730,498.27 经营性应收项目的减少(减：增加) -59,713,589.80 -29,335,442.54 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,042,776.69 61,939,897.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 67,662,650.61 90,687,004.75 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 40 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 250,581,240.58 220,121,798.96 减：现金的期初余额 429,818,435.18 422,521,590.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 179,237,194.60 202,399,791.82 公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人: 钱建林 会计机构负责人:王剑 41 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 合计 坏账准备合计 14,304,749.51 7,268,838.25 21,573,587.76 其中：应收账款 13,611,433.60 7,295,520.65 20,906,954.25 其他应收款 693,315.91 -26,682.40 666,633.51 短期投资跌价准备合计 0 6,778.92 6,778.92 其中：股票投资 证券投资基金 0 6,778.92 6,778.92 债券投资 存货跌价准备合计 2,967,622.00 895,410.00 2,072,212.00 其中：库存商品 2,967,622.00 895,410.00 2,072,212.00 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 17,272,371.51 7,275,617.17 895,410.00 23,652,578.68 公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人: 钱建林 会计机构负责人:王剑 42 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 126,120,000.00 91,120,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 35,000,000.00 本期减少数 期末余额 126,120,000.00 126,120,000.00 二、资本公积 期初余额 337,575,797.18 2,603.94 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 337,573,193.24 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 337,575,797.18 337,575,797.18 三、法定和任意盈余公积 期初余额 43,557,936.20 39,806,988.49 本期增加数 4,347,976.40 3,750,947.71 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 4,347,976.40 3,750,947.71 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 43 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 47,905,912.60 43,557,936.20 其中：法定盈余公积 47,905,912.60 43,557,936.20 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 10,311,477.09 8,436,003.23 本期增加数 2,173,988.20 1,875,473.86 其中：从净利润中提取数 2,173,988.20 1,875,473.86 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 12,485,465.29 10,311,477.09 五、未分配利润 期初未分配利润 79,019,565.40 75,417,915.54 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 40,356,145.36 36,564,071.43 本期利润分配 21,656,364.60 32,962,421.57 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 97,719,346.16 79,019,565.40 公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人: 钱建林 会计机构负责人:王剑 44 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生当日的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇 率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的短期投资，确定为现金等价 物。 7、短期投资核算方法 （1）取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值 为基础确定其入账价值。 （2）短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 （3）短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 8、坏账准备核算方法 （1）坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依据法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期 未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照 45 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏账。根据公司关于资产损失核销的有 关规定：所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于20万（含20万元）的由部门申 请报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万元而小于等于100万元的，经财务经理或 主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨 论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 对发生坏账可能性较大的应收款项，采用个别认定法计提，其余按中期末、年末应 收款项的账龄计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3－4 年 50％ 4－5 年 80％ 5 年以上 100％ 9、存货核算方法 （1）存货分类 原材料、在产品、外购商品、包装物、委托加工材料、自制半成品和产成品等。 （2）取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （3）低值易耗品的摊销方法 采用一次摊销法。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会 批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又 得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于 20 万元（含 20 万元）的由部门申 请报财务经理或主管副总审核批准；对超过 20 万元而小于等于 100 万元的，经财务经理 46 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 或主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过 100 万元的资产损失核销，需经董事 会讨论批准；对核销金额超过 3,000 万元的还必须报请股东大会通过。 10、长期投资核算方法 （1）取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同 未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的 差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规 定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 （3）长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 （4）长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 （2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 11、委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减 值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值超过 2,000 元的有形资产。 （2）固定资产的分类 47 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物、道路及构筑物、机器设备、运输设备、管理用具、固定资产装修、 经营租入固定资产改良等； （3）固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入账值。 （4）固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资 产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租 赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁 期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 具体如下： 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 3-5％ 3.17％-4.85％ 道路及构筑物 15 年 3-5％ 6.33％-6.65％ 机器设备 5-12.2 年 3-5％ 7.80％-19.40％ 运输设备 5-5.3 年 3-5％ 18.00％-19.40％ 管理用具 5年 3-5％ 19.00% -19.40％ 属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理制度》的有关规定，预计净残 值率为 10%，因差异较小，在合并报表时不予调整。 （5）固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 48 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续 后再作调整。 （2）在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 14、无形资产核算方法 （1）取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 （2）摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 （2）其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 16、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 49 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 （2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 17、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务金额可以可靠地计量。 17、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 50 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公 司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进 行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 所得税 33％ 城建税 5％ 注：按当期的应纳流转税额计缴 教育费附加 4% 注：按当期的应纳流转税额计缴 子公司上海亨通光电科技有限公司、沈阳亨通光通信有限公司均系高新技术企业， 所得税税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民 币）： 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围 子 公 司 名 称 注册资本 公司投资金额 公司投 公司享有权 主 要 经 营 范 围 是否合 (万元) (万元) 资比例 益比例 并报表 上海亨通光电科技有限公司 4,808.00 2,680.28 52% 52% 光电器件技术开发、技术服务及生产销售等 是 沈阳亨通光通信有限公司 4,500.00 3,198.86 61.42667% 61.42667% 光纤光缆、电力电缆等制造、销售 是 江苏阿尔发光电科技有限公司 20,696.73 17,254.22 75% 75% 生产单模光纤、光电器件,销售自产产品 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年度增加合并范围 2 户，原因为：因受让股权而增加控股子公司沈阳亨通光通信 有限公司和江苏阿尔发光电科技有限公司。 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司的相关情况： 单位:万元 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负 资 债 沈阳亨通光通信有限公司 2004.6.30 4,792.08 --- 4,346.02 343.97 --- 5,019.64 江苏阿尔发光电科技有限公司 2004.6.30 5,155.59 --- 14,660.19 682.52 --- 12,720.26 51 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 购买子公司名称 购买日至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 沈阳亨通光通信有限公司 2004 年 7-12 月 5,718.96 1,155..38 643.30 83.98 559.32 江苏阿尔发光电科技有限公司 2004 年 7-12 月 5,840.70 565.40 18.28 --- 18.28 以上 2 户因受让股权而增加的子公司，根据双方签署的股权转让合同、实际投资到 位情况和工商变更手续完成情况，股权购买日为 2004 年 6 月 30 日。公司将该 2 户子公 司 2004 年 12 月 31 日资产负债表、2004 年 7-12 月利润及利润分配表以及 2004 年 7-12 月现金流量表纳入合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元，凡未注明年初数的均为年末数；） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 2,456,774.99 166,466.47 银行存款 211,178,975.60 409,976,222.13 其他货币资金 36,945,489.99 19,675,746.58 合 计 250,581,240.58 429,818,435.18 其中美元：外币金额 21,484.74 折算汇率 8.2765 折合人民币 177,818.45 港币：外币金额 169,902.20 折算汇率 1.0637 折合人民币 180,724.97 1、货币资金年末数比年初数减少 17,923.72 万元，减少比例为 41.70％，减少原因 主要为：本年度募集资金项目已按计划投入使用。 2、其他货币资金系存放在光大银行、华夏银行和中国建设银行的汇票及信用证保 证金。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 （12 月 31 日交易市 价） 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 证券投资基金 100,000.00 6,778.92 --- --- 93,221.08 52 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 1、基金投资年末数： 基 金 名 称 份 额 投资成本 基金年末单位净值 基金年末净值总额（12 月 31 日交易市价） 泰信先行策略开放式 99,013.36 100,000.00 0.9415 93,221.08 证券投资基金 2、投资变现无重大限制。 （三）应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 6,661,430.00 5,221,725.37 合 计 6,661,430.00 5,221,725.37 （四）应收账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 坏账准 账 龄 占总额比 备 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 例 计提比 计提比例 例 1 年以内 272,933,101.15 87.58% 5% 13,646,655.06 198,888,543.68 82.50% 5% 9,057,572.40 1－2 年 24,642,274.31 7.91% 10% 2,464,227.43 40,491,181.73 16.80% 10% 4,049,118.17 2－3 年 12,497,115.62 4.01% 30% 3,749,134.69 1,682,476.78 0.70% 30% 504,743.03 3 年以上 1,579,657.64 0.50% 50% 789,828.82 --- --- --- --- 合 计 311,652,148.72 100.00% --- 20,649,846.00 241,062,202.19 100.00% --- 13,611,433.60 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 48,815,718.03 元，占应收账 款总金额的 15.66％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 占总额 坏账准备 坏账准备 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 比 例 计提比例 计提比例 1 年以内 11,980,389.38 91.39% 5% 599,019.46 5,445,128.96 74.92% 5% 272,256.45 1－2 年 478,025.88 3.65% 10% 47,802.59 1,191,519.70 16.40% 10% 119,151.97 2－3 年 241,511.43 1.84% 30% 72,453.43 67,540.00 0.93% 30% 20,262.00 3 年以上 408,932.55 3.12% 50% 204,466.28 563,290.98 7.75% 50% 281,645.49 特别准备 合 计 13,108,859.24 100.00% 923,741.76 7,267,479.64 100.00% 693,315.91 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 6,698,210.55 元，占其他 应收款总金额的比例为 51.10％。 3、金额较大的其他应收款： 53 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 欠款人名称 金 额 性质或内容 江苏省通信电缆厂吴江分厂 5,000,000.00 暂借款（注） 辽宁省邮电器材集团 500,000.00 投标保证金 福建省公信投标有限公司 415,478.00 投标保证金 江西省邮电供应工业公司 407,732.55 投标保证金 中国电能成套设备有限公司 375,000.00 投标保证金 注：江苏省通信电缆厂吴江分厂的 5,000,000.00 元暂借款已于 2005 年 1 月 14 日收回。 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款年末数比年初数增加 584.14 万元，增加比例为 80.38％，增加原因 主要为：本年末江苏省通信电缆厂吴江分厂临时暂借款增加。 （六）预付账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 年末未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 8,806,024.24 85.72% 10,507,013.94 99.96% 预付材料款，货未到 1－2 年 1,466,631.47 14.28% 4,198.00 0.04% 未及时结算 合 计 10,272,655.71 100.00% 10,511,211.94 100.00% 2、年末预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款 项。 （七）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 49,885,055.92 --- 18,095,046.91 --- 在产品 1,261,648.29 --- 5,462,442.20 --- 外购商品 5,031,085.38 --- 1,072,843.64 --- 低值易耗品 70,652.62 --- --- --- 包装物 192,672.54 --- 60,573.74 --- 自制半成品 7,582,577.44 --- 10,283,657.03 --- 产成品 80,976,719.97 2,072,212.00 62,583,837.04 2,967,622.00 合计 145,000,412.16 2,072,212.00 97,558,400.56 2,967,622.00 1、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的 依据为：市价扣减相关税金及费用。 2、存货年末数比年初数增加 4,744.20 万元，增加比例为 48.63％，增加原因主要 为：本年度新增合并子公司的存货转入。 （八）长期投资： 54 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 23,076,650.52 --- --- --- 合计 23,076,650.52 --- --- --- 系构成合并价差的股权投资差额，明细如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 沈阳亨通光通信有限公司 4,577,369.99 收购股权 7年11个月 289,097.06 --- 4,288,272.93 江苏阿尔发光电科技有限公司 19,777,239.57 收购股权 10年 988,861.98 --- 18,788,377.59 合 计 24,354,609.56 1,277,959.04 --- 23,076,650.52 长期投资年末数比年初数增加 2,307.67 万元，系本年度收购子公司形成的股权投 资差额摊销余额。 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年 初 原 价 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 原 价 房屋及建筑物 65,506,713.75 66,043,675.89 --- 131,550,389.64 道路及构筑物 1,379,508.90 --- --- 1,379,508.90 机器设备 144,574,477.68 173,620,074.63 --- 318,194,552.31 运输设备 2,376,632.45 3,953,366.23 --- 6,329,998.68 管理用具 3,805,765.83 9,374,029.29 145,926.88 13,033,868.24 合 计 217,643,098.61 252,991.146.04 145,926.88 470,488,317.77 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 16,836,347.35 元。 2、累计折旧 类 别 年初金额 本年计提 本年增加(注) 本年减少 年末金额 房屋及建筑物 15,818,790.09 4,139,470.14 1,901,592.78 --- 21,859,853.01 道路及构筑物 685,985.01 87,369.00 --- --- 773,354.01 机器设备 60,526,797.16 20,328,674.76 9,023,231.74 --- 89,878,703.66 运输设备 1,770,533.64 587,010.26 440,535.69 --- 2,798,079.59 管理用具 1,602,556.22 1,635,048.78 685,842.74 40,334.79 3,883,112.95 合 计 80,404,662.12 26,777,572.94 12,051,202.95 40,334.79 119,193,103.22 注：本年增加的累计折旧系本年度收购新增合并子公司的 2004 年 6 月 30 日的累计折旧转入。 3、未有证据表明固定资产本年发生减值情形，故年末未计提固定资产减值准备。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 6,919,170.42 6,573,211.90 345,958.52 机器设备 22,870,981.69 21,736,158.45 1,134,823.24 运输及其他设备 1,230,560.45 1,169,032.43 61,528.02 管理用具 21,357,00 20,289.15 1,067.85 合计 31,042,069.56 29,498,691.93 1,543,377.63 55 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 5、固定资产年末数比年初数增加 25,284.52 万元，增加比例为 116.17％，增加原 因主要为：公司本年度因募集资金项目新增的固定资产以及新增合并子公司的固定资产 转入。 （十）在建工程 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入 年 末 数 资金来 工程投入 固定资产 源 占预算比例 预付工程款 --- --- 1,875,012.75 1,155,172.44 719,840.31 自有资 --- 金 阿尔发培训中心项目 --- --- 3,084,602.46 --- 3,084,602.46 自有资 --- 金 ADSS 光缆技术改造项目 --- --- 15,681,174.9 --- 募股资 --- 15,681,174.91 1 金 接入网引入光缆技术改造项目 8.802.90 募股资 万 --- 54,770,082.47 --- 54,770,082.47 金 62.22% 合 计 --- 75,410,872.59 16,836,347.3 58,574,525.24 5 1、未有证据表明在建工程本年发生减值情形，故年末未计提在建工程减值准备。 2、在建工程年末数比年初数增加 5,857.45 万元，增加原因主要为：接入网引入光 缆技改项目本年度投入建设，至年末尚未完工。 （十一）无形资产 类别 取得方 原 值 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销期 式 限 土地使用权 购入 3,131,005. 2,431,315. --- 52,854.72 752,545.04 2,378,460.60 45 年 1 64 32 土地使用权 购入 3,633,450. --- 3,439,666.00 36,334.50 230,118.50 3,403,331.50 46 年 10 月 2 00 土地使用权 购入 7,180,818. --- 6,825,227.75 73,250.00 428,841.00 6,751,977.75 45 年 11 月 3 75 合 计 13,945,274 2,431,315. 10,264,893.7 162,439.2 1,411,504. 12,533,769.8 .39 32 5 2 54 5 1、无形资产年末数比年初数增加 1,010.25 万元，增加比例为 415.51％，增加原因 主要为:本年度新增合并子公司的土地使用权转入。 2、未有证据表明无形资产本年发生减值情形，故年末未计提无形资产减值准备。 3、本年度新增合并子公司江苏阿尔发光电科技有限公司的土地使用权中有 22,112 平方米的土地使用证尚未办妥。 （十二）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销期限 房屋租赁费 140,000.00 123,666.90 --- 27,999.60 44,332.70 95,667.30 3年5月 职工交通补贴 610,000.00 --- 573,499.00 61,002.00 97,503.00 512,497.00 4年2月 合 计 750,000.00 123,666.90 573,499.00 89,001.60 141,835.70 608,164.30 56 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 长期摊销费用年末比年初增加 48.45 万元，增加比例 391.78%，增加原因主要为： 本年新增合并子公司的长期待摊费用转入。 （十三）短期借款 借 款 类 别 年 末 数 年 初 数 信用借款 --- 15,000,000.00 保证借款 182,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款（注） 16,000,000.00 18,038,563.56 合 计 198,000,000.00 133,038,563.56 注：年末数系上海亨通光电科技有限公司借款，由亨通集团有限公司以位于上海市仙霞路 319 号 1201-1212 室 的房屋提供抵押，同时提供保证担保，保证担保期限自 2004 年 8 月 20 日至 2007 年 8 月 20 日。 短期借款年末比年初增加 6,496.14 万元，增加比例为 48.83%，增加原因主要为： 本年新增合并子公司的短期借款转入。 （十四）应付票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 43,893,224.00 29,102,027.20 合计 43,893,224.00 29,102,027.20 应付票据年末数比年初数增加 1,479.12 万元，增加比例为 50.83％，增加原因主要 为：本年度为支付应付账款而开具应付票据增加。 （十五）应付账款 年末数 年初数 99,341,326.80 76,017,422.73 1、年末应付账款余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款为 39,000.00 元，详见附注八(三)。 2、应付账款年末数比年初数增加 2,332.39 万元，增加比例为 30.68％，增加原因 主要为：本年应付供应商的材料款增加。 （十六）预收账款 年末数 年初数 27,617,715.99 20,824,825.54 1、年末预收账款余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款 项。 2、其中账龄超过一年的大额预收账款： 债权单位名称 金 额 性质或内容 中国网通甘肃分公司 708,594.08 预收货款 安徽省电信公司 550,148.80 预收货款 3、预收账款年末数比年初数增加 679.29 万元，增加比例为 32.62%，增加原因主要 为：本年内货物已发，客户已交付部分货款，而尚需全部定单执行完毕确认收入。 （十七）应付股利 57 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 投 资 人 年 末 数 备注 沈斌 1,041,679.52 子公司尚未支付股利 中国邮电器材东北公司 269,955.41 子公司尚未支付股利 阜新通讯有限公司 190,595.46 子公司尚未支付股利 刘学林 120,322.99 子公司尚未支付股利 长春通信发展股份有限公司 77,130.12 子公司尚未支付股利 王平 72,749.12 子公司尚未支付股利 郭金 46,278.07 子公司尚未支付股利 合计 1,818,710.69 应付股利年末数比年初数增加 181.87 万元，增加原因主要为：本年度新增合并子公 司沈阳亨通光通信有限公司应付股东股利尚未支付。 （十八）应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 7,879,333.20 4,710,747.24 17% 营业税 --- 12,500.00 5% 城建税 440,185.77 238,244.47 5%，7% 个人所得税 57,693.03 --- --- 企业所得税 12,003,359.85 8,043,619.80 15%，33% 合 计 20,380,571.85 13,005,111.51 应交税金年末数比年初数增加 737.55 万元，增加比例为 56.71％，增加原因主要 为：本年末计提的所得税有待 2005 年 1 月支付。 （十九）其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 计 缴 标 准 建农基金 277,850.00 225,530.00 按公司在册员工每人每月 10 元计提 教育费附加 1,121,859.96 1,221,675.50 按应交流转税额 4％计交 三项基金 --- 1,200,000.00 河道管理费 92,186.60 2,390.29 按应交流转税额 1％计交 合 计 1,491.896.56 2,649,595.79 其他应交款年末数比年初数减少 115.77 万元，减少比例为 43.69％，减少原因主要 为：年初的三项基金本年度已支付。 （二十）其他应付款： 年末数 年初数 39,204,982.53 8,450,374.22 1、年末其他应付款余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款 30,939,385.58 元，详见附注八（三）。 2、金额较大的其他应付款 债权单位名称 金 额 性质或内容 亨通集团有限公司 30,939,385.58 暂借款 58 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 3、其他应付款年末数比年初数增加 3,075.46 万元，增加比例为 363.94％，增加原 因主要为：本年度新增合并子公司中应付亨通集团有限公司的款项转入。 （二十一）预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 水电费 45,000.00 41,077.42 利息 1,872,952.04 118,000.00 合计 1,917,952.04 159,077.42 预提费用年末数比年初数增加 175.89 万元，增加比例为 1,105.67％，增加原因主 要为：本年银行借款增加而相应增加预提利息费用。 （二十二）专项应付款 年 末 数 年 初 数 1,618,500.00 1,278,500.00 专项应付款系收到吴江市科学技术局项目经费 30.00 万元及子公司上海亨通光电科 技有限公司收到的项目专项拨款 131.85 万元。 （二十三）股本 年 末 数 年 初 数 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1、未上市流通股份 --- --- --- --- （1）发起人股份 78,464,343.00 62.21 78,464,343.00 62.21 其中:国家持有股份 --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- 境内法人持有股份 78,464,343.00 62.21 78,464,343.00 62.21 （2）发起人自然人股份 12,655,657.00 10.04 12,655,657.00 10.04 （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 91,120,000.00 72.25 91,120,000.00 72.25 2、已上市流通股份 --- --- --- --- （1）人民币普通股 35,000,000.00 27.75 35,000,000.00 27.75 （2）境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 35,000,000.00 27.75 35,000,000.00 27.75 3、股份总数 126,120,000.00 100.00 126,120,000.00 100.00 （二十四）资本公积 项 目 年末数 年初数 股本溢价 337,575,797.18 337,575,797.18 合计 337,575,797.18 337,575,797.18 59 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （二十五）盈余公积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 20,622,954.17 4,347,976.40 --- 24,970,930.57 法定公益金 10,311,477.09 2,173,988.20 --- 12,485,465.29 任意盈余公积 22,934,982.03 --- --- 22,934,982.03 合 计 53,869,413.29 6,521,964.60 --- 60,391,377.89 （二十六）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 79,019,565.40 --- 加：本年净利润 40,356,145.36 --- 减：提取法定盈余公积 4,347,976.40 10% 提取法定公益金 2,173,988.20 5% 应付普通股股利 15,134,400.00 --- 年末未分配利润 97,719,346.16 --- 本年内以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发红利 1.2 元 （含税），共计分配 1,513.44 万元。 （二十七）主营业务收入、主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 业 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 务 工业 725,446,441.68 608,050,292.70 595,931,795.10 498,229,668.25 分 内部抵销 117,459,930.10 48,989,573.76 117,172,904.70 48,989,573.76 部 合计 607,986,511.58 559,060,718.94 478,758,890.40 449,240,094.49 江苏地区 563,207,192.92 541,430,097.50 458,545,007.45 441,713,236.41 地 上海地区 105,049,649.42 66,620,195.20 91,875,856.44 56,516,431.84 区 沈阳地区 57,189,599.34 --- 45,510,931.21 --- 分 小计 725,446,441.68 608,050,292.70 595,931,795.10 498,229,668.25 部 公司内各地区分部相互抵销 117,459,930.10 48,989,573.76 117,172,904.70 48,989,573.76 合计 607,986,511.58 559,060,718.94 478,758,890.40 449,240,094.49 本公司向前五名客户销售总额为 127,108,328.65 元，占公司本年度全部主营业务 收入的 20.91%。 （二十八）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 当期应交流转税的 5%，7% 1,923,306.95 2,127,998.02 教育费附加 当期应交流转税的 4% 1,053,906.91 2,936,638.19 合 计 2,977,213.86 5,064,636.21 60 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少 208.74 万元，减少比例为 41.22％， 减少原因主要为：由于公司本年度教育费附加的计缴标准由原按当期销售额的 5‰计缴 改为按当期应交流转税的 4%计缴。 （二十九）其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 劳务收入 3,077,340.82 93,891.13 2,983,449.69 793,966.50 --- 793,966.50 材料销售 43,483,509.97 39,670,927.32 3,812,582.65 68,970,325.26 67,571,952.93 1,398,372.33 培训费 --- --- --- 2,000,000.00 65,400.00 1,934,600.00 合计 46,560,850.79 39,764,818.45 6,796,032.34 71,764,291.76 67,637,352.93 4,126,938.83 其他业务利润本年发生额比上年发生额增加 266.91 万元，增加比例为 64.67％，增 加原因主要为：本年度劳务收入增加。 （三十）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 10,614,027.30 7,422,853.15 减：利息收入 2,286,022.55 1,851,994.54 汇兑损失 14,770.76 --- 其 他 282,665.77 342,951.36 合 计 8,625,441.28 5,913,809.97 财务费用本年发生数比上年发生数增加 271.16 万元，增加比例为 45.85％，增加原 因主要为：本年度银行借款增加而相应利息支出增加。 （三十一）投资收益 1、本年发生数： 股权转 权益法下确认 股票投资 成本法下确认的 股权投资 让 其他收 类 别 的股权投资收 减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 差额摊销 处置收 益 益 益 短期投资 --- --- --- --- --- --- -6,778.92 -6,778.92 长期股权投资 --- --- --- -1,277,959.04 --- --- --- -1,277,959.04 合计 --- --- --- -1,277,959.04 --- --- -6,778.92 -1,284,737.96 2、上年发生数：0 （三十二）补贴收入 类别 本年发生数 上年发生数 财政补贴 460,300.00 512,000.00 合计 460,300.00 512,000.00 本年补贴收入系子公司上海亨通光电科技有限公司收到的地方财政扶持补贴。 61 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （三十三）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 赔偿及罚款收入 105,195.48 134,508.00 其 他 23,419.66 30,381.41 合 计 128,615.14 164,889.41 （三十四）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 捐赠 79,000.00 3,000.00 工程补偿款 219,000.00 --- 建农基金 52,320.00 54,970.00 其 他 13,110.00 47,108.00 合 计 363,430.00 105,078.00 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 25.84 万元，增加比例为 245.87%，增加 原因主要为：本年度发生工程补偿款支出。 （三十五）收到的其他与经营活动有关的现金 326.17 万元 项 目 金 额 其中主要是：利息收入 228.60 万元 专项补贴收入 85.03 万元 营业外收入 12.54 万元 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金 5,228.76 万元 其中主要是： 项 目 金 额 企业间往来款 2,345.61 万元 营业费用 2,055.11 万元 管理费用 763.43 万元 财务费用 28.27 万元 营业外支出 36.34 万元 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数。） （一）应收账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1 年以内 209,683,205.52 84.68% 5% 10,484,160.28 187,374,933.23 81.88% 5% 8,481,891.88 1－2 年 23,846,438.24 9.63% 10% 2,384,643.82 39,793,553.93 17.39% 10% 3,979,355.39 2－3 年 12,497,115.62 5.05% 30% 3,749,134.69 1,679,533.78 0.73% 30% 503,860.13 3 年以上 1,579,657.64 0.64% 50% 789,828.82 --- --- --- --- 特别准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 247,606,417.02 100.00% --- 17,407,767.61 228,848,020.94 100.00% --- 12,965,107.40 62 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 36,291,820.74 元，占应收账 款总金额的 14.66％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二）其他应收款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 比 例 计提比例 计提比例 1 年以内 5,252,299.87 84.66% 5% 262,614.99 9,996,003.56 84.59% 5% 499,800.18 1－2 年 302,503.89 4.88% 10% 30,250.39 1,191,519.70 10.08% 10% 119,151.97 2－3 年 241,511.43 3.89% 30% 72,453.43 66,340.00 0.56% 30% 19,902.00 3 年以上 407,732.55 6.57% 50% 203,866.28 563,290.98 4.77% 50% 281,645.49 特别准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 6,204,047.74 100.00% --- 569,185.09 11,817,154.24 100.00% --- 920,499.64 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,971,040.55 元，占其他 应收款总金额的比例为 31.77％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 辽宁省邮电器材集团 500,000.00 投标保证金 福建省公信招标有限公司 415,478.00 投标保证金 江西省邮电供应工业公司 407,732.55 投标保证金 中国电能成套设备有限公司 375,000.00 投标保证金 蓝天电信进出口有限公司 272,830.00 投标保证金 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 5、其他应收款年末数比年初数减少 561.31 万元，减少比例为 47.50％，减少原因 主要为：本年投标保证金及暂借款减少。 （三）长期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 234,415,112.86 --- 27,211,855.09 --- 1、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 年初余额 注册资本比例 本年合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合 计 上海亨通光电科技有限公司 52% 27,211,855.09 377,551.98 --- 962,855.06 --- 585,303.08 26,802,771.64 786,635.43 27,589,407.07 沈阳亨通光通信有限公司 61.42667% --- 35,135,201.73 27,411,230.01 3,435,698.79 289,097.06 --- 31,988,600.00 3,146,601.73 35,135,201.73 江苏阿尔发光电科技有限公司 75% --- 171,690,504.06 152,765,000.43 137,126.04 988,861.98 --- 172,542,240.00 -851,735.94 171,690,504.06 合 计 27,211,855.09 207,203,257.77 180,176,230.44 4,535,679.89 1,277,959.04 585,303.08 231,333,611.64 3,081,501.22 234,415,112.86 2、其中：股权投资差额： 63 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 沈阳亨通光通信有限公司 4,577,369.99 收购股权 7年11个月 289,097.06 --- 4,288,272.93 江苏阿尔发光电科技有限公司 19,777,239.57 收购股权 10年 988,861.98 --- 18,788,377.59 合 计 24,354,609.56 1,277,959.04 --- 23,076,650.52 3、长期投资年末数比年初数增加 20,720.33 万元，增加比例为 761.44％，增加原 因主要为：本年收购子公司股权所致。 （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 业务 工业 504,800,185.30 541,430,097.50 405,792,009.13 441,713,236.41 分部 合计 504,800,185.30 541,430,097.50 405,792,009.13 441,713,236.41 地区 国内销售收入 504,800,185.30 541,430,097.50 405,792,009.13 441,713,236.41 分部 合计 504,800,185.30 541,430,097.50 405,792,009.13 441,713,236.41 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 其他收 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 益 短期投资 --- --- --- --- --- --- -6,778.92 -6,778.92 长期股权投资 --- --- 4,535,679.89 -1,277,959.04 --- --- --- 3,257,720.85 合计 --- --- 4,535,679.89 1,277,959.04 --- --- -6,778.92 3,250,941.93 2、上年发生数： 类 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 其他收益 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 688,591.86 --- --- --- --- 688,591.86 合计 --- --- 688,591.86 --- --- --- --- 688,591.86 3、投资收益汇回无重大限制。 4、投资收益本年发生数比上年发生数增加 256.24 万元，增加比例为 372.11％，增 加主要原因为：本年度新增子公司而投资收益增加。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 亨通集团有限公司 吴江市七都镇心田湾 通信电缆 母公司 有限责任公司 崔根良 64 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）受本公司控制的关联方：详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）： 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 亨通集团有限公司 7,641.00 5,000.00 --- 12,641.00 上海亨通光电科技有限公司 4,808.00 --- --- 4,808.00 沈阳亨通光通信有限公司 4,500.00 --- --- 4,500.00 江苏阿尔发光电科技有限公司 8,276.73 12,420.00 --- 20,696.73 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 亨通集团有限公司 6,601.74 52.3 6,601.74 52.34 4 上海亨通光电科技有限公司 2,721.18 52.0 37.76 2,758.94 52.00 0 沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 3,084.69 61.42667 3,084.69 61.42667 江苏阿尔发光电科技有限公 --- --- 15,290.21 75.00 15.290.2 75.00 司 1 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本企业的关系 吴江亨利光电材料有限责任公司 公司股东并受同一控股股东控制 吴江亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制 江苏亨通线缆有限公司 受同一控股股东控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物（单位：人民币万元）： （1）交易规模： 企 业 名 称 本年发生数 上年发生数 亨通集团有限公司 5.75 --- 吴江亨利光电材料有限责任公司 4,114.34 --- 吴江亨通电力电缆有限公司 1,988.21 6,840.20 江苏亨通线缆有限公司 2.18 --- （2）采购价格的确定依据：市场价。 3、向关联方销售货物（单位：人民币万元）： 65 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）交易规模： 企 业 名 称 本年发生数 上年发生数 亨通集团有限公司 680.09 --- 吴江亨利光电材料有限责任公司 0.13 --- 吴江亨通电力电缆有限公司 61.74 169.10 江苏亨通线缆有限公司 68.11 92.53 （2）销售价格的确定依据：市场价。 4、与关联方有关的其他收入、支出（单位：人民币万元）： （1）本年度向关联方收取加工费： 企 业 名 称 金 额 吴江亨通电力电缆有限公司 1.46 （2）本年度向关联方支付加工费： 企业名称 金额 吴江亨利光电材料有限责任公司 17.39 吴江亨通电力电缆有限公司 45.46 5、综合服务： 2000 年 12 月 18 日本公司与控股股东亨通集团有限公司签署《综合服务协议》。根 据该协议，集团公司向股份公司提供职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用权 和本公司生产所需的水、压缩空气、电话通信设施及小车客运服务等。职工食堂、宿 舍、职工停车库等共享设施的使用按每月 5 万元，一年共需付款 60 万元；电话费与提供 方各承担一半；小车客运服务按实计价收费。双方约定的一般原则规定，在通常情况 下，集团公司向股份公司提供该协议服务的条件将不逊于集团公司向任何独立第三者提 供的相同或类似服务的条件，并给予股份公司优先于任何第三者的权利；股份公司在综 合考虑和综合比较各方条件的基础上，有权选择对本身最为有利的交易条件，亦有权从 第三者获取相同或类似的服务。2000 年 12 月 10 日本公司首届董事会第三次会议在关联 董事回避表决的情况下，作出决议批准了上述关联交易。并于 2002 年 12 月 8 日续签协 议，有效期为两年，到期再自动顺延一年。按《综合服务协议》规定， 2003 年度支付 相关费用 90 万元、2004 年度支付相关费用 132 万元。 6、担保： 截至本年末亨通集团有限公司为本公司及子公司的银行借款 19,800 万元提供担保， 明细如下： 借款单位 借款金额 到期日 本公司 14,900.00 万元 2005 年 12 月 28 日 上海亨通光电科技有限公司 1,600.00 万元(注) 2005 年 8 月 20 日 江苏阿尔发光电科技有限公司 1,500.00 万元 2005 年 3 月 10 日 沈阳亨通光通信有限公司 1,800.00 万元 2005 年 8 月 15 日 66 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 注：亨通集团有限公司以位于上海市仙霞路 319 号 1201-1212 室的房屋提供抵押，并提供保证担保，保证担保 期限为 2004 年 8 月 20 日至 2007 年 8 月 20 日。 7、借款： 子公司沈阳亨通光通信有限公司向亨通集团有限公司借款 2,000 万元，计入本期损 益的利息费用 56.64 万元，利率参照同期银行贷款利率。 8、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）： 项 目 本年末金额 上年末金额 应收账款 江苏亨通线缆有限公司 790,905.00 --- 预付账款 吴江亨通电力电缆有限公司 1,902,747.29 2,243,643.90 应付账款 亨通集团有限公司 39,000.00 吴江亨利光电材料有限责任公司 1,951,870.99 --- 吴江亨通电力电缆有限公司 --- 44,673.96 江苏亨通线缆有限公司 25,546.00 --- --- 应付票据 吴江亨通电力电缆有限公司 --- 10,000,000.00 其他应付款 亨通集团有限公司 30,939,385.58 1,521,492.99 江苏亨通线缆有限公司 --- 6,480.00 九、或有事项： 截止 2004 年 12 月 31 日公司无对外提供担保，无需披露的其他或有事项。 十、截止 2004 年 12 月 31 日公司无重大对外财务承诺事项。 十一、资产负债表日后事项： （一）公司董事会于 2004 年 1 月 30 日通过了 2004 年度利润分配预案：公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发红利 1.00 元（含税），共 计分配 12,612,000.00 元。 （二）2005 年 1 月 9 日亨通集团有限公司与吴江亨利光电材料有限责任公司签订 股份转让协议：吴江亨利光电材料有限责任公司将其持有的亨通光电 1,915,343 股发起 人股(占亨通光电总股本的 1.52%)转让给亨通集团有限公司，转让价格 2.14 元/股。关 于豁免要约的申请报告已于 2005 年 1 月 12 日送交中国证券监督管理委员会审批。 十二、其他重要事项说明： （一）公司控股股东亨通集团有限公司将持有本公司的 4000 万股发起人法人股质 押给中国农业银行吴江支行，期限自 2004 年 8 月 10 日至 2005 年 8 月 8 日。另将持有 67 江苏亨通光电股份有限公司 2004 年年度报告 本公司的 2600 万股发起人法人股质押给建设银行吴江支行，期限自 2004 年 9 月 28 日 至 2005 年 9 月 27 日。 （二）公司于 2004 年 11 月 25 日召开 2004 年第一次临时股东大会，大会决议通过 了《关于公司申请发行可转换公司债券的发行方案》。此次申请发行可转换公司债券的 额度为人民币 40,000 万元。 十三、本年非经常性损益列示如下： 项 目 金额（人民币元） （一）各种形式的政府补贴 239,356.00 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -231,140.71 其他各项营业外收入、支出 （三）以前年度已经计提的存货跌价准备的转回 895,410.00 （四）减:所得税影响额 -76,172.60 合 计 979,797.89 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 江苏亨通光电股份有限公司 法定代表人：崔根良 2005 年 1 月 31 日 68